POSLOVNI PLAN - mojbiznisplan.com · Poslovni plan za veterinarsku ambulantu 1 1. Veterinarska ambulanta „SuperPet“ je porodični projekat bračnog para Horvat, koji su po zanimanju

Veterinarska ambulanta SUPER PET

POSLOVNI PLAN

Slavonski Brod, kolovoz 2015.

Ovaj primjer poslovnog plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena uporaba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna uporaba ovog dokumenta, bez prethodne suglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na:

[email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno poduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim poduzećima, ličnostima, lokacijama ili

poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.

Ovaj primjer poslovnog plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava pridržana.

Sadržaj

1. Sažetak .............................................................................................................................. 1 2. Uvod .................................................................................................................................. 2

2.1. O poduzeću ......................................................................................................................... 2

2.2. O projektu ........................................................................................................................... 2 3. Tržište prodaje ................................................................................................................... 3

3.1. Geografska dimenzija tržišta ............................................................................................... 3

3.2. Ciljne grupe ......................................................................................................................... 3

3.3. Potencijal tržišta .................................................................................................................. 4

3.4. Konkurencija ....................................................................................................................... 4

3.5. Planirani prodajni asortiman ............................................................................................... 5

3.6. Plan marketinga .................................................................................................................. 6 4. Tržište nabave .................................................................................................................... 7

4.1. Repromaterijal .................................................................................................................... 7

4.2. Struktura tržišta nabave ...................................................................................................... 8 5. Tehnološki aspekti projekta ................................................................................................ 9

5.1. Građevinski objekat ............................................................................................................ 9

5.2. Oprema ............................................................................................................................... 9

5.3. Potrebni energenti i voda ................................................................................................. 11

5.4. Potrebna radna snaga ....................................................................................................... 11

5.5. Projekcija cijene radne snage ............................................................................................ 11 6. Financijski aspekti projekta ................................................................................................ 13

6.1. Ulaganja u osnovna sredstva ............................................................................................ 13

6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva ..................................................................................... 13

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta ...................................................................... 14

6.4. Izvori financiranja .............................................................................................................. 14

6.5. Obaveze prema izvorima financiranja .............................................................................. 14

6.6. Troškovi ............................................................................................................................. 14

6.6.1. Materijalni troškovi ................................................................................................ 15

6.6.2. Nematerijalni troškovi ............................................................................................ 15

6.6.3. Troškovi amortizacije ............................................................................................. 16

6.6.4. Troškovi plaća ......................................................................................................... 16

6.7. Ukupan prihod .................................................................................................................. 16

6.8. Početna bilanca stanja ...................................................................................................... 18

6.9. Bilanca uspjeha ................................................................................................................. 18

6.10. Gotovinski tok ................................................................................................................... 19

Poslovni plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com

1

1.

Veterinarska ambulanta „SuperPet“ je porodični projekat bračnog para Horvat, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inozemstvu, odlučili su da se vrate u rodni Slavonski Brod i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.

Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opći pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i kirurške intervencije. Pri tome, osnovna prednost na tržištu biti će primjena znanja i iskustva stečenih radom u inozemstvu. Planirano je da ambulanta bude locirana u naselju Mali Pariz, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje Slavonskog Broda, kao i prigradska naselja.

Proračun tržišnog potencijala, prema kojem na svakih 100 stanovnika na ciljnom tržištu dolazi u prosjeku oko 20 kućnih ljubimaca, kao i ne pretjerano snažna konkurencija, pokazuju da ovaj projekat ima svoju tržišnu opravdanost.

Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planiran je najam poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke.

Potrebno investicijsko ulaganje podrazumijevalo bi nabavku opreme, kao i obezbjeđenje potrebnih obrtnih sredstava.

Ukupna vrijednost ulaganja iznosi 427 tisuća kn. Od tog iznosa, putem kredita će biti obezbijeđeno 200 tisuća kn, dok će se ostatak od 227 tisuća kn obezbijediti iz sopstvenih izvora.

S obzirom da se kredit uzima na period od tri godine, projekcije su rađene za period od četiri godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita. U tom smislu, projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 980 tisuća kn, dok u četvrtoj godini dostiže nivo od 1,2 milijuna kn.

Financijske projekcije pokazuju da je projekat održiv i rentabilan tokom cijelog posmatranog perioda eksploatacije, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 122 tisuće kn, koja uz konstantan rast, u četvrtoj godini dostiže iznos od 285 tisuća kn. Takođe, tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje stabilan suficit novčanog toka.


2

2.

2.1. O poduzeću

Naziv poduzeća: Specijalistička veterinarska ambulanta za kućne ljubimce SUPERPET

Lokacija: Slavonski Brod

Pravni status Društvo sa ograničenom odgovornošću (d.o.o.)

Vlasnička struktura:

Vlasnik % vlasništva

Vjekoslav Horvat 50%

Jasna Horvat 50%

Osnovna djelatnost (šifra) 75.00 Djelatnost veterinarsko-zdravstvene zaštite i kontrole kućnih ljubimaca

2.2. O projektu

Veterinarska ambulanta „SuperPet“ (u daljem tekstu: Ambulanta) je porodični projekat bračnog para Vjekoslava i Jasne Horvat, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inozemstvu, odlučili su da se vrate u rodni Slavonski Brod i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.

Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, pri čemu će osnovna prednost na tržištu biti znanja i iskustva stečena radom u inozemstvu. Planirano je da Ambulanta bude locirana u naselju Mali Pariz, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje Slavonskog Broda, kao i prigradska naselja.

Realizacija ovog projekta podrazumijevala bi zakup adekvatnog poslovnog prostora, nabavku potrebne opreme i repromaterijala, te angažman potrebnog broja radnika, sa odgovarajućim stručnim kvalifikacijama. Vlasnici planiraju da projekat većim dijelom financiraju iz sopstvenih sredstava, dok bi preostali dio sredstava bio obezbijeđen iz bankarskog kredita.


3

3.

3.1. Geografska dimenzija tržišta

Ambulanta će djelovati na području Slavonskog Broda, pri čemu se kao primarno tržište posmatraju naselja u užoj gradskoj zoni, u kojoj živi oko 54 tisuće stanovnika.1

Pored toga, usluge Ambulante biti će dostupne i stanovnicima koji žive u prigradskim naseljima, te se oni posmatraju kao sekundarno tržište, sa ukupnom populacijom od oko 6 tisuća stanovnika.

R.b. Područje Broj stanovnika Broj domaćinstava

1 Uže gradsko jezgro 53.531 17.844

2 Prigradska naselja 5.610 1.870

Ukupno ciljno tržište 59.141 19.714

3.2. Ciljne grupe

Imajući u vidu usluge koje će nuditi Ambulanta, ciljnu grupu kupaca u najširem smislu predstavljaju vlasnici kućnih ljubimaca, koje možemo dalje podijeliti u sljedeće skupine:

vlasnici pasa,

vlasnici mačaka,

vlasnici sitnih sisara,

vlasnici ptica,

vlasnici reptila,

vlasnici ribica.

Pri tome, u značajnom broju slučajeva, potencijalni kupci mogu biti istovremeno vlasnici dvije ili više različitih vrsta životinja.

Od svih pomenutih ciljnih skupina, najznačajnije potencijalne kupce, uzimajući u obzir brojnost životinja, predstavljaju vlasnici pasa i vlasnici mačaka.

1 Izvor: Državni zavod za statistiku Republike Hrvatske


4

3.3. Potencijal tržišta

U Hrvatskoj ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće ni precizno odrediti veličinu tržišnog potencijala. Međutim, orijentaciona procjena može se izvesti na bazi statističkih prosjeka u Europi, pri čemu se mora uzeti u obzir da stvarno stanje u Hrvatskoj može u određenoj mjeri da odstupa od tako dobijenih vrijednosti.

Prema podacima FEDIAF-a,2 populacija kućnih ljubimaca na području cijele Europe brojala je u 2012. godini 271,1 milion životinja. Detaljnija struktura, po vrstama životinja, predstavljena je u narednoj tabeli.

R.b. Vrste kućnih ljubimaca Broj životinja Učešće

1 Psi 75.342.300 28%

2 Mačke 89.777.000 33%

3 Sitni sisari 28.582.000 11%

4 Ptice 53.996.000 20%

5 Reptili 8.597.400 3%

6 Ribice 14.847.000 5%

UKUPNO 271.141.700 100%

Polazeći od toga da u Europi živi 742,5 miliona stanovnika, može se zaključiti da na svakih 100 stanovnika dolazi u prosjeku 36 kućnih ljubimaca. S obzirom da Hrvatska ne spada u razvijene europske zemlje, pretpostavka je da je na posmatranom ciljnom tržištu ovaj broj značajno niži i da iznosi 20 kućnih ljubimaca na 100 stanovnika.

U tom smislu, uzimajući u obzir prethodno navedene demografske podatke, u narednoj tabeli prikazana je orijentaciona procjena potencijala i strukture ciljnog tržišta.

R.b. Područje Psi Mačke Sitni sisari

Ptice Reptili Ribice Ukupno

1 Uže gradsko jezgro 2.998 3.533 1.178 2.141 321 535 10.706

2 Prigradska naselja 314 370 123 224 34 56 1.122

UKUPNO 3.312 3.903 1.301 2.366 355 591 11.828

3.4. Konkurencija

Na ciljnom tržištu, prema raspoloživim podacima, postoji 5 veterinarskih ambulanti, od kojih su 4 locirane u užoj gradskoj zoni, dok se 1 nalazi u prigradskom naselju.

2 FEDIAF - The European Pet Food Industry Federation, Facts &Figures 2012


5

Konkurent Usluge Snaga

Veterinarska ambulanta Plavo Polje

Usluge liječenja kućnih ljubimaca, apoteka

Mala firma, 2 zaposlenih, negativno poslovanje

Specijalizirana veterinarska ambulanta DOG & CAT

Usluge liječenja pasa i mačaka Mala firma, samo jedan zaposleni

Veterinarski centar Budainka Usluge liječenja kućnih ljubimaca Mala firma, moderno opremljena, 3 zaposlena

Veterinarska stanica Kolonija Usluge liječenja domaćih životinja Srednja firma, 4 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada

Veterinarska stanica Podvinje Usluge liječenja domaćih životinja Mala firma, 2 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada

3.5. Planirani prodajni asortiman

Ambulanta će na tržištu nuditi usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opći pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i kirurške intervencije. Planirane godišnje količine svih usluga prikazane su u narednoj tabeli.

R.b. Vrsta usluge Jedinica mjere Godišnja količina

1 Opći pregled kom 3.000

2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti kom 300

3 Označavanje životinja mikročipom kom 500

4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja kom 500

5 Izdavanje certifikata kom 20

6 Dehelmintizacija životinja kom 600

7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita kom 600

8 Obrada rane kom 300

9 Pomoć pri porodu kom 30

10 Ovariotomija kom 50

11 Ovariohysterectomija kom 30

12 Kastracija kom 100

13 Carski rez kom 30

14 Lakši kirurški zahvat kom 50

15 Teži kirurški zahvat kom 30

16 Rezanje kandži, kljuna, zuba kom 400


6

17 Klistiranje kom 20

18 Anestezija lokalna kom 100

19 Anestezija opća kom 400

20 Uzimanje uzoraka krvi kom 800

21 Hematološka pretraga krvi kom 600

22 Biokemijska pretraga krvi kom 600

23 Mikroskopska pretraga krvi kom 500

24 Parazitološka pretraga fecesa kom 500

25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake kom 300

26 Čišćenje zubnog kamenca kom 60

27 Pražnjenje analnih vrećica kom 700

28 Aplikacija lijeka kom 1500

29 Dnevni boravak pacijenata kom 90

30 Operacija očnih vjeđa kom 20

31 Brzi testovi kom 400

32 Trokratni pregled kom 10

33 Izdavanje recepata kom 200

34 Test urina kom 30

35 Ultrazvučna pretraga kom 200

3.6. Plan marketinga

Promotivne aktivnosti Ambulante će najvećim dijelom biti realizirane putem korištenja internet marketinga. Tu se u prvom redu misli na redovno ažuriranje i održavanje zvanične internet stranice. Pored toga, u velikoj mjeri koristiće se i društvene mreže (prvenstveno Facebook i Instagram), kako zbog mogućnosti direktne interakcije i dvosmjerne komunikacije sa vlasnicima životinja, tako i zbog značajno nižih troškova, u poređenju sa tradicionalnim medijima (televizija, radio, tisak, bilboardi itd.).

S obzirom da se radi o start-up projektu, u početku je predviđena i nešto jača promocija putem reklama na lokalnim radio postajama, kao i putem flajera. U kasnijem periodu, nastojaće se graditi osoban i blizak odnos sa klijentima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti.


7

4.

4.1. Repromaterijal

Za potrebe pružanja planiranog obima usluga, potrebno je na godišnjem nivou obezbijediti sljedeće vrste i količine repromaterijala:

R.b. Vrsta robe Jedinica mjere

Godišnja količina

Nabavna cijena (kn)

Vrijednost (kn)

1 Igle jednokratne PVC / 100 kom pak 100 120 12.000

2 Šprice jednokratne PVC / 100 kom pak 250 80 20.000

3 I/V kateter PVC jednokratni kom 2.000 10 19.400

4 Nesterilne komprese / 100 kom pak 150 54 8.063

5 Vakum epruvete PVC / 100 kom pak 30 85 2.550

6 Epruvete PVC / 250 kom pak 20 45 900

7 ABC jednokratno punjenje reagensa za hematološki aparat kom 50 750 37.500

8 Reagens trake za biokemijski aparat kom 3.500 15 52.500

9 Pipete PVC jednokratne / 1000 kom pak 10 65 650

10 Gel za UZV 500 ml kom 15 25 375

11 Vata rola 500 g kom 25 91 2.281

12 Elastični samoprijanjajući povoj kom 20 230 4.600

13 Kaliko zavoji različitih dimenzija / 10 kom pak 15 35 525

14 PVC posuda za iskorištene igle kom 15 30 450

15 Skalpel nožići sterilni jednokratni / 100 kom pak 20 119 2.375

16 Konac PGA, 15 m rola kom 30 299 8.963

17 Konac supramid, 15 m rola kom 15 222 3.326

18 Konac nylon / 18 kom pak 5 161 806

19 Vateni štapići za uho dugi / 100 kom pak 10 13 126

20 Maska jednokratna troslojna / 50 kom pak 5 39 197

21 Latex rukavice puder nesterilne / 100 kom pak 60 40 2.400

22 Soda lime 5 kg kom 1 813 813

23 Soft udlaga rola 1 m kom 2 325 650

24 Set brnjica nylon set kom 3 160 480

25 Žica za vezanje kosti kom 1 186 186

26 Nožići za Oster kom 5 325 1.625

27 Kateteri za pse i mačke PVC jednokratni, različitih dimenzija kom 80 50 3.990

28 Sistem za infuziju PVC jednokratni / 10 kom pak 35 55 1.929

29 Vrećice za sterilizaciju 100x240 mm / 200 kom pak 5 40 200

30 Indikator trake za sterilizator, rola 10 m kom 5 20 100

31 PVC bočice za uzorke sterilne razne jednokratne / 10 kom pak 75 18 1.322


8

32 Navlake PVC za toplomjer jednokratne / 1000 kom pak 1 474 474

33 Vrećice za otpad PVC jednokratne rola / 10 kom pak 100 12 1.200

34 Alkohol 70% 5 l kom 1 360 360

35 Giemsa 200 ml kom 2 124 248

36 May Grunwald 200 ml kom 2 124 248

37 Predmetna stakalca nesterilna / 100 kom pak 20 39 780

38 Pokrovice PVC / 100 kom pak 20 42 840

39 Destilirana voda 10 l / kom kom 3 25 75

40 Cedrovo ulje 100 ml kom 1 124 124

41 Sredstva za čišćenje i dezinfekciju razna 5l kom 10 120 1.200

42 Nožići za Oster razni (br.3-7) kom 20 320 6.400

43 Papirnati ručnici, toaletni papir / 10 kom pak 150 60 9.000

44 Sredstva za pranje ruku i operacionog polja 5l kom 2 400 800

45 Vazelin 1kg kom 1 45 45

46 Jednokratne upijajuće podloge / 50 kom pak 10 165 1.650

UKUPNO 214.723

4.2. Struktura tržišta nabave

Na tržištu nabave nema izraženih monopola, već postoji veći broj dobavljača kod kojih je moguće nabaviti potrebne repromaterijale.

Nabava će se vršiti od specijaliziranih domaćih dobavljača. Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna suradnja, kako bi se obezbijedile niže cijene te stabilnost i kontinuitet snabdijevanja. Pri tome, vodiće se računa o potrebama poslovnog procesa, cijenama i komercijalnim uslovima nabave.

Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabave, jer će se zbog specifičnosti potrebnih inputa isti obezbjeđivati od dobavljača iz veleprodaje ili direktno od proizvođača


9

5.

5.1. Građevinski objekat

Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke. Troškovi iznajmljivanja iznose 4.500 kn mjesečno, odnosno 54.000 kn godišnje.

Adekvatan objekat morao bi biti udaljen minimalno 100 m od najbliže škole i bolnice, ograđen i vidljivo označen, sa parkiralištem za minimalno tri vozila. Uređenje, raspored i sadržaj prostorija definirani su važećim pravilnicima, kojima se propisuje da Ambulanta mora posjedovati minimalno sedam prostorija, pojedinačne površine ne manje od 9 m2. Izgled i pristup objektu, uređenje infrastukture i karantene, takođe je definirano odgovarajućim pravilnicima.

5.2. Oprema

Za odvijanje procesa proizvodnje neophodno je nabaviti sljedeću opremu:

R.b. Vrsta opreme Jedinica mjere

Količina Nabavna

cijena (kn) Vrijednost

(kn)

1 Držač za epruvete kom 1 120 120

2 Igla za analne vrećice kom 1 49 49

3 Kirurške škare kom 6 138 825

4 Škare za kandže kom 1 49 49

5 Kirurške hvataljke razne kom 10 219 2.188

6 Pincete razne kom 10 86 863

7 Kireta klasična kom 1 175 175

8 Držač za skalpel kom 2 119 238

9 Iglodržači kom 2 237 473

10 Metalne kirurške igle razne/set/10kom kom 3 156 469

11 Kuke za kastraciju pasa i mačaka kom 2 313 625

12 Bubrežaste metalne zdjelice kom 2 198 395

13 Hirurško odijelo kom 4 423 1.693

14 Otoskop/oftalmoskop set kom 1 2.363 2.363

15 Woodowa lampa kom 1 3.186 3.186

16 Hvataljka za strano tijelo u uhu kom 2 436 873

17 Kliješta za zube kom 2 286 573

18 Zubni elevator kom 2 156 313

19 Kireta za pse kom 1 114 114

20 Kliješta za zube glodavaca kom 1 1.488 1.488

21 Električni kirurški set kom 1 13.625 13.625


10

22 Elektrokauter kom 1 1.225 1.225

23 Anesteziološki aparat komplet kom 1 31.125 31.125

24 Endotrahealne cijevi kom 5 175 875

25 Anesteziološke maske komplet kom 1 550 550

26 Madrac hladno-toplo kom 1 613 613

27 Udlage razne kom 2 138 275

28 Porodiljska kliješta za pse kom 1 1.488 1.488

29 Hvatač pasa metalni kom 1 1.738 1.738

30 Aplikator tableta PVC /10kom kom 1 120 120

31 Spekulum kom 1 249 249

32 Trimer kom 2 2.173 4.347

33 Vješalica za ovratnike inox kom 1 789 789

34 PVC ovratnici raznih dimenzija kom 10 75 750

35 Želučana sonda - guma kom 1 199 199

36 Crijevna sonda - guma kom 2 875 1.750

37 Podvezice za krv kom 3 150 450

38 Pincete za krpelje PVC kom 10 9 91

39 Operaciona lampa stojeća kom 1 9.875 9.875

40 Stalak za infuziju kom 2 416 833

41 Sto za pregled kom 2 7.854 15.709

42 Kirurški sto kom 1 20.000 20.000

43 Kolica inox sa 3 police, pokretna kom 3 3.142 9.425

44 Stolić za instrumente kom 1 2.939 2.939

45 Vitrina dvokrilna kom 2 4.659 9.319

46 Vaga digitalna kom 1 6.488 6.488

47 Kavez inox (sa 5 odjeljaka), pokretni kom 1 16.125 16.125

48 Posuda bubanj kom 3 1.100 3.300

49 Kutija za sterilizaciju hirurških instrumenata kom 2 850 1.700

50 Kanta za smeće inox kom 5 250 1.250

51 Mikroskop binokularni pov. 100x kom 1 11.125 11.125

52 Suhi sterilizator kom 1 9.119 9.119

53 Toplomjeri digitalni kom 3 73 220

54 Ultrazvučni aparat kom 1 38.000 38.000

55 Garderobni ormarić kom 2 1.230 2.460

56 Računar kom 1 3.000 3.000

57 Računarski softver za veterinarske ambulante kom 1 3.500 3.500

58 Štampač, fotokopir i skener kom 2 1.500 3.000

59 Telefon bežični kom 1 299 299

60 Aspirator 3 l kom 1 1.300 1.300

61 Biokemijski aparat kom 1 8.000 8.000

62 Hematološki aparat kom 1 37.500 37.500


11

63 UB cam kom 1 4.500 4.500

64 Frižider 80 l kom 1 1.800 1.800

65 Oprema za čišćenje kom 1 2.000 2.000

66 Službeno vozilo kom 1 114.499 114.499

67 Fiskalna kasa kom 1 3.100 3.100

UKUPNO 417.710

5.3. Potrebni energenti i voda

R.b. Stavka Jedinica mjere

Godišnja količina

Jedinična cijena (kn)

Ukupni troškovi (kn)

1 Električna energija kWh 6.000 0,74 4.440

2 Gorivo l 480 7,00 3.360

3 Plin m3 800 3,80 3.040

4 Voda m3 360 15,00 5.400

UKUPNO 16.240

5.4. Potrebna radna snaga

Vlasnici Ambulante biti će aktivno angažirani na poslovima liječenja kućnih ljubimaca, s obzirom na njihove stručne kvalifikacije. Pri tome, jedan od vlasnika formalno će obavljati i dužnost direktora Ambulante, a pored njih biti će stalno zaposlena i dva veterinarska tehničara.

R.b. Radno mjesto Broj potrebnih izvršilaca

1 Direktor 1

2 Doktor veterinarske medicine 1

3 Veterinarski tehničar 2

UKUPNO 4

5.5. Projekcija cijene radne snage

Mjesečni trošak po svakom radnom mjestu, prikazan je u sljedećoj tabeli:


12

R.b. Radno mjesto Isplaćena plaća

(kn) Porezi i doprinosi

(kn) Trošak plaće

(kn)

1 Direktor 5.000 3.500 8.500

2 Doktor veterinarske medicine 5.000 3.500 8.500

3 Veterinarski tehničar 3.500 2.450 5.950


13

6.

6.1. Ulaganja u osnovna sredstva

R.b. Vrste sredstava Postojeća

sredstva (kn) Nova ulaganja

(kn) UKUPNO

(kn)

1 Zemljište 0 0 0

2 Infrastruktura 0 0 0

3 Građevinski objekti 0 0 0

4 Oprema 0 417.710 417.710

UKUPNO 0 417.710 417.710

6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva

Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tijekom cijele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo. Dva najbitnija parametra za proračun trajnih obrtnih sredstava su iznos i period vezivanja obrtnog kapitala. Dani vezivanja za sve stavke utvrđeni su na osnovu prosječnog trajanja pojedinih faza.

R.b. Pozicija Godišnji iznos

(kn) Dani

vezivanja Koeficijent

obrta Potrebna obrtna

sredstva (kn)

1 Zalihe repromaterijala 214.723 60 6 35.787

2 Zalihe robe 0 - - 0

3 Proizvodnja u toku 0 - - 0

4 Zalihe gotovih proizvoda 0 - - 0

5 Potraživanja 1.226.100 5 72 17.029

6 Sredstva na žiro računu 1.226.100 3 120 10.218

I UKUPNE POTREBE 2.666.923 63.034

7 Dobavljači 214.723 30 12 17.894

8 Amortizacija 83.542 30 12 6.962

9 Plaće 346.800 30 12 28.900

II UKUPNO IZ TEKUĆEG POSLOVANJA 645.065 53.755

III UKUPNO TRAJNA OBRTNA SREDSTVA 2.021.858 9.278


14

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta

R.b. Vrsta sredstava Iznos (kn) %

1 Osnovna sredstva 417.710 97,8%

2 Trajna obrtna sredstva 9.278 2,2%

UKUPNO 426.989 100,0%

6.4. Izvori financiranja

Projekat će biti financiran kombinacijom sopstvenih sredstava i kreditnog zaduženja.

Vlasnici planiraju da apliciraju za start-up kredit u banci, u iznosu od 200.000 kn, koji bi se iskoristio za nabavku dijela potrebne opreme. Ostatak opreme, kao i potrebna trajna obrtna sredstva, financirali bi se iz sopstvenih izvora (ušteđevina vlasnika).

R.b. Izvor Iznos (kn) %

1 Sopstvena sredstva 226.989 53,2%

2 Kredit 200.000 46,8%

UKUPNO 426.989 100,0%

6.5. Obaveze prema izvorima financiranja

Kredit za nabavku opreme, u iznosu od 200.000 kn, uzima se na period od 3 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grace period od 6 mjeseci.

Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grace perioda (prvih šest mjeseci otplate kredita) plaćaće se samo iznos dospjele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, otplaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, ukupni troškovi anuiteta u prvoj godini biti će manji nego u ostalim godinama i iznosiće 46.346 kn.

U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih mjeseci plaćaće se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 86.346 kn.

6.6. Troškovi Sumarni pregled po vrstama troškova, u godini punog korištenja kapaciteta, prikazan je u sljedećoj tabeli:


15

R.b. Troškovi Godišnji iznos (kn)

I Materijalni troškovi 260.963

II Nematerijalni troškovi 178.800

III Amortizacija 83.542

IV Plaće 346.800

UKUPNO 870.105

6.6.1. Materijalni troškovi

S obzirom da se radi o uslužnoj djelatnosti, materijalni troškovi obuhvaćaju trošak repromaterijala, troškove energenata i vode, troškove materijala za investicijsko održavanje i ostale sitne materijalne troškove.

R.b. Stavka Godišnji iznos (kn)

1 Repromaterijal 214.723

2 Energenti i voda 16.240

3 Materijal za investicijsko održavanje 20.000

4 Ostali materijalni troškovi 10.000

UKUPNO 260.963

6.6.2. Nematerijalni troškovi

U pregledu koji slijedi date su vrijednosti nematerijalnih troškova, koje su najvećim dijelom planskog karaktera (njihova vrijednost procijenjena je na bazi iskustvenih informacija).

R.b. Troškovi Godišnji iznos (kn)

1 Troškovi najma 54.000

2 Troškovi održavanja vozila 8.000

3 Troškovi službenih putovanja 10.000

4 Troškovi reprezentacije 5.000

5 Troškovi neproizvodnih usluga 6.000

6 Troškovi istraživanja i konsaltinga 7.000

7 Troškovi marketinga 48.000

8 Naknade vanjskim suradnicima 12.000

9 Osiguranje 18.000


16

10 Poslovne takse 3.600

11 Ostali nematerijalni troškovi 7.200

UKUPNO 178.800

6.6.3. Troškovi amortizacije

Pri proračunu troškova amortizacije korištena je godišnja stopa amortizacije opreme od 20%. Polazeći od definirane vrijednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 83.542 kn.

6.6.4. Troškovi plaća

Na osnovu tehnoloških i organizacionih zahtjeva, u narednoj tabeli prikazan je obračun troškova plaća, iskazan u godišnjem bruto iznosu.

R.b. Radno mjesto Broj

izvršilaca Vrijednost isplaćenih

plaća (kn) Porezi i

doprinosi (kn) Troškovi

plaća (kn)

1 Direktor 1 60.000 42.000 102.000

2 Doktor veterinarske medicine 1 60.000 42.000 102.000

3 Veterinarski tehničar 2 84.000 58.800 142.800

UKUPNO 4 204.000 142.800 346.800

6.7. Ukupan prihod

Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka o planiranim količinama usluga koje se namjeravaju prodati, te planiranih prodajnih cijena.

R.b. Prihod Godišnja količina

Jedinična cijena (kn)

Godišnji prihodi (kn)

1 Opći pregled 3.000 100 300.000

2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti 300 120 36.000

3 Označavanje životinja mikročipom 500 95 47.500

4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja 500 50 25.000

5 Izdavanje certifikata 20 55 1.100

6 Dehelmintizacija životinja 600 53 31.800

7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita 600 50 30.000

8 Obrada rane 300 200 60.000


17

9 Pomoć pri porodu 30 200 6.000

10 Ovariotomija 50 750 37.500

11 Ovariohysterectomija 30 850 25.500

12 Kastracija 100 450 45.000

13 Carski rez 30 1.000 30.000

14 Lakši kirurški zahvat 50 300 15.000

15 Teži kirurški zahvat 30 500 15.000

16 Rezanje kandži, kljuna, zuba 400 50 20.000

17 Klistiranje 20 150 3.000

18 Anestezija lokalna 100 30 3.000

19 Anestezija opšta 400 80 32.000

20 Uzimanje uzoraka krvi 800 50 40.000

21 Hematološka pretraga krvi 600 100 60.000

22 Biokemijska pretraga krvi 600 50 30.000

23 Mikroskopska pretraga krvi 500 100 50.000

24 Parazitološka pretraga fecesa 500 100 50.000

25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake 300 100 30.000

26 Čišćenje zubnog kamenca 60 150 9.000

27 Pražnjenje analnih vrećica 700 100 70.000

28 Aplikacija lijeka 1.500 25 37.500

29 Dnevni boravak pacijenata 90 50 4.500

30 Operacija očnih vjeđa 20 350 7.000

31 Brzi testovi 400 120 48.000

32 Trokratni pregled 10 150 1.500

33 Izdavanje recepata 200 20 4.000

34 Test urina 30 40 1.200

35 Ultrazvučna pretraga 200 100 20.000

UKUPNO 1.226.100


18

6.8. Početna bilanca stanja

Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obaveza), iskazane su vrijednosti aktive i pasive u početnoj bilanci stanja.

AKTIVA PASIVA

Stavka Iznos (kn) Stavka Iznos (kn)

Stalna sredstva 417.710 Sopstveni kapital 191.202

Obrtna sredstva 9.278 Obaveze 235.787

UKUPNO AKTIVA 426.989 UKUPNO PASIVA 426.989

6.9. Bilanca uspjeha

U bilanci uspjeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i dobit. Imajući u vidu da otplata kredita traje tri godine, projekcijama je obuhvaćen period od 4 godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita.

S obzirom da se radi o start-up projektu, potrebno je određeno vrijeme da se dostigne željena pozicija na tržištu, odnosno ostvari puna efikasnost poslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vrijednosti prihoda i rashoda korigovane naniže. U trećoj godini postiže se puna efikasnost, pa su i sve vrijednosti iskazane u punom iznosu.

R.b. Stavka Period eksploatacije projekta

1. godina 2. godina 3. godina 4. godina

I UKUPAN PRIHOD 980.880 1.103.490 1.226.100 1.226.100

1 Prihod od prodaje usluga 980.880 1.103.490 1.226.100 1.226.100

II UKUPNI RASHODI 828.499 912.475 956.451 870.105

2 Materijalni troškovi 208.771 234.867 260.963 260.963

3 Nematerijalni troškovi 143.040 160.920 178.800 178.800

4 Amortizacija 83.542 83.542 83.542 83.542

5 Plaće 346.800 346.800 346.800 346.800

6 Anuiteti 46.346 86.346 86.346 0

III DOBIT (I-II) 152.381 191.015 269.649 355.995

7 Porez na dobit 30.476 38.203 53.930 71.199

IV NETO DOBIT 121.905 152.812 215.719 284.796

Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom cijelog perioda eksploatacije.


19

6.10. Gotovinski tok

Rb Stavka Priprema Period eksploatacije projekta

0. godina 1. godina 2. godina 3. godina 4. godina

I POČETNO STANJE GOTOVINE 0 9.278 214.726 451.080 750.341

II GOTOVINSKI ULAZI 426.989 980.880 1.103.490 1.226.100 1.226.100

1 Prihod od prodaje 0 980.880 1.103.490 1.226.100 1.226.100

2 Sopstvena sredstva 226.989 0 0 0 0

3 Kredit 200.000 0 0 0 0

III GOTOVINSKI IZLAZI 417.710 775.433 867.136 926.839 857.762

4 Osnovna sredstva 417.710 0 0 0 0

5 Materijalni troškovi 0 208.771 234.867 260.963 260.963

7 Nematerijalni troškovi 0 143.040 160.920 178.800 178.800

8 Plaće 0 346.800 346.800 346.800 346.800

9 Anuiteti 0 46.346 86.346 86.346 0

10 Porez na dobit 0 30.476 38.203 53.930 71.199

IV GOTOVINSKI SUFICIT (II-III) 9.278 205.447 236.354 299.261 368.338

Tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje suficit novčanog toka.

Ovaj primjer poslovnog plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena uporaba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna

uporaba ovog dokumenta, bez prethodne suglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno

poduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim poduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.

Ovaj primjer poslovnog plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost

za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava pridržana.

Sve što treba da znate o pisanju poslovnog plana - na jednom mjestu!

MojBiznisPlan je specijalizirani portal namijenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posjetite nas i saznajte:

Što je poslovni plan?

Ukoliko vam nije baš najjasnije što je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama poslovnih planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom „poslovni plan“!

Kako se izrađuje poslovni plan?

Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade poslovnog plana – brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju napisati biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno!

Primjeri poslovnih planova

Pregledajte našu arhivu i preuzmite izrađene primjere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj djelatnost ili namjeni koja vas zanima. Idealno za početnike, kao i za studente kojima je poslovni plan seminarski ili diplomski rad!

... i još mnogo toga! Posjetite nas na www.mojbiznisplan.com

http://mojbiznisplan.com/

Stručna pomoć za izradu poslovnog plana

Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite čuti objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju!

Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga:

50 € 150 € 250 €

Kontaktirajte nas za više informacija: [email protected]

Savjeti i preporuke za poboljšanje poslovnog plana

Najpopularnija usluga

Pisanje tekstova

Financijski proračuni i projekcije

Finalizacija (dorada) poslovnog plana

BASIC STANDARD PREMIUM

Prelom teksta i priprema dokumenta za tisak

mailto:[email protected]

Documents

POSLOVNI PLAN - mojbiznisplan.com · Poslovni plan za veterinarsku ambulantu 1 1. Veterinarska ambulanta „SuperPet“ je porodični projekat bračnog para Horvat, koji su po zanimanju