OPĆINA BEDEKOVČINA

PRORAČUN U MALOM ZA 2020. GODINU

Vodič za građane

Bedekovčina, prosinac 2019.

OPĆENITO O PRORAČUNU

Proračun je jedan od najvažnijih dokumenta koji se donosi na razini jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave. Proračun je temeljni financijsko-planski akt kojim se procjenjuju prihodi i primici te utvrđuju rashodi i izdaci jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave za jednu proračunsku godinu. Uz proračun donose se i projekcije prihoda i primitaka te rashoda i izdataka za slijedeće dvije godine. Proračunska godina počinje 01. siječnja i traje do 31. prosinca i poklapa se s kalendarskom godinom.

Prilikom izrade Proračuna potrebno je voditi računa o određenim načelima: načelo uravnoteženosti – znači da prihodi trebaju biti jednaki

rashodima te da se smije koristiti samo onoliko sredstava koliko ih se može prikupiti

načelo jedne godine – znači da se proračun donosi za jednu godinu za koju se planiraju prihodi i rashodi, a osim toga potrebno je planirati i sredstva za pokriće obveza preuzetih u prethodnim godinama

načelo jedinstva i točnosti – znači da se svi prihodi i rashodi svih proračunskih i izvanproračunskih korisnika trebaju iskazivati po bruto načelu, svi njihovi rashodi trebaju se iskazivati po funkcijama i programima u visini utvrđenoj proračunom, a svi prijedlozi zakona, uredbi i akata koje donose Vlada i sabor trebaju sadržavati procjenu njihovog učinka na proračun

načelo univerzalnosti – znači da prihodi i primici služe za podmirivanje svih rashoda i izdataka, osim ako zakonima i odlukama nije drugačije propisano (za financiranje određenih rashoda i izdataka koriste se namjenski prihodi i primici)

načelo specifikacije – znači da svi prihodi trebaju biti raspoređeni po ekonomskoj klasifikaciji i iskazani prema izvorima, a rashodi prema proračunskim klasifikacijama te uravnoteženi s prihodima

načelo transparentnosti – znači da proračuni i svi uz njih vezani dokumenti trebaju biti dostupni javnosti, odnosno objavljeni u Narodnim novinama ili drugim službenim glasilima lokalnih jedinica

načelo dobrog financijskog upravljanja – znači da se proračunska sredstva trebaju koristiti ekonomično, učinkovito i djelotvorno.

Propisi kojima su regulirana sva pitanja vezana uz Proračun su Zakon o proračunu (Narodne novine 87/08, 136/12, 15/15), Pravilnik o proračunskom

Proračun Općine Bedekovčina za 2020. godinu je temeljni financijsko-planski dokument kojim se utvrđuju prihodi i primici te rashodi i izdaci u 2020. godini.

Proračun Općine Bedekovčina za 2020. godinu s projekcijom za 2021. i 2022. godinu donijelo je Općinsko vijeće Općine Bedekovčina na svojoj 29. sjednici dana 23. prosinca 2019. godine. Proračun je objavljen u Službenom glasniku Krapinsko-zagorske županije te na mrežnim stranicama Općine Bedekovčina.

računovodstvu i Računskom planu (NN 124/14,15/15 i 87/16) i Pravilnik o proračunskim klasifikacijama (NN 26/10, 120/13).

Proračun donosi predstavničko tijelo odnosno Općinsko vijeće. Prema Zakonu Proračun se mora donijeti najkasnije do kraja prosinca tekuće godine za iduću godinu, a prema prijedlogu kojega izrađuje Jedinstveni upravni odjel i utvrđuje Općinski načelnik i dostavlja ga predstavničkom tijelu do 15. studenog tekuće godine. Ako se Proračun ne donese u roku, nastupa privremeno financiranje, raspuštanje Općinskog vijeća te slijede prijevremeni izbori za Općinsko vijeće i Općinskog načelnika.Proračun nije statičan akt već se sukladno Zakonu o proračunu može mijenjati tijekom proračunske godine. Ta izmjena naziva se rebalans Proračuna. Procedura izmjena/rebalansa Proračuna identična je proceduri njegova donošenja.

PRIHODI I PRIMICI RASHODI I IZDACI

STRUKTURA PRORAČUNA

Proračun Općine Bedekovčina sastoji se od četiri dijela:Opći dio Proračuna – račun prihoda i rashoda i račun financiranja sastoji se od strukture prihoda i primitaka te rashoda i izdataka po vrstamaPosebni dio Proračuna – sastoji se od rashoda i izdataka raspoređenih po programima (aktivnostima i projektima) unutar razdjela/glava definiranih u skladu s organizacijskom klasifikacijom ProračunaPlan razvojnih programa – sadrži ciljeve i prioritete razvoja Općine Bedekovčina povezane s programskom i organizacijskom klasifikacijom proračunaObrazloženje proračuna – sadrži pojašnjenja vezana uz proračun

Proračun se donosi na propisanoj razini ekonomske klasifikacije, odnosno na razini podskupine – trećoj razini za proračun, odnosno na razini skupine – drugoj razini za projekcije.Proračunska klasifikacija je sustav prikazivanja proračunskih prihoda i rashoda po određenim kriterijima, a razlikuju se:

organizacijska – sadrži povezane i međusobne usklađene cjeline proračuna i proračunskih korisnika koje odgovarajućim materijalnim sredstvima ostvaruju postavljene ciljeve

programska – sadrži rashode i izdatke iskazane kroz aktivnosti i projekte koji su povezani u programe temeljem zajedničkih ciljeva

funkcijska – sadrži rashode razvrstane prema njihovoj namjeni

PRORAČUN

OPĆI DIO

Račun prihoda i rashoda

Račun financiranja

POSEBNI DIO

Plan rashoda i izdataka

PLAN RAZVOJNIH PROGRAMA

OBRAZLOŽENJE

ekonomska – sadrži prihode i primitke prema prirodnim vrstama te rashode i izdatke prema njihovoj ekonomskoj namjeni

lokacijska – sadrži rashode i izdatke razvrstane za RH i za inozemstvo izvori financiranja – sadrži prihode i primitke iz kojih se podmiruju

rashodi i izdaci određene vrste i namjene

NA ŠTO SE TROŠI NOVAC IZ PRORAČUNA

KONSOLIDIRANI PRORAČUN

PRIHODI OD IMOVINE - na kapitalna ulaganja

KOMUNALNI DOPRINOS- izgradnja nerazvrstanih cesta- izgradnja groblja- izgradnja javne rasvjete- izgradnja javnih površina

NAMJENSKI PRIHODI - za točno utvrđene rashode i troškove

NENAMJENSKI PRIHODI- za javne potrebe- za materijalne rashode Općine- za pokriće nedostataka komunalnih prihodaKOMUNALNA NAKNADA- održavanje javnih površina- održavanje nerazvrstanih cesta- održavanje javne rasvjete- održavanje groblja- odvodnja atmosferskih voda- izgradnja objekata i uređaja komunalne infrastrukture

Proračunski korisnici Općine Bedekovčina jesu:

1. DJEČJI VRTIĆ BEDEKOVČINA2. OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA

Konsolidirani proračun uz Proračun Općine Bedekovčina uključuje i vlastite i namjenske prihode i rashode oba proračunska korisnika – Dječjeg vrtića Bedekovčina i Općinske knjižnice i čitaonice Bedekovčina koje većim dijelom Općina Bedekovčina financira. To znači da se u ukupnom Proračunu Općine Bedekovčina koji iznosi 34.686.000,00 kn iskazuju i svi prihodi i rashodi proračunskih korisnika.

OPĆINA BE-

DEKOVČINA 30.040.000,00; 85

%

DJEČJI VR-TIĆ;

4.226.000,00; 13

%

OPĆINSKA KNJIŽNICA; 420.000,00; 2%

DJEČJI VRTIĆ BEDEKOVČINA– ukupno 4.226.000,00 kn – od toga je 1.755.000,00 vlastiti i namjenski prihodi Dječjeg vrtića, a 2.471.000,00 kn financira Općina Bedekovčina.OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA BEDEKOVČINA - ukupno 420.000,00 kn – od toga je 58.050,00 kn vlastiti i namjenski prihodi knjižnice, a 361.950,00 kn financira Općina Bedekovčina.

PRIHODI I PRIMICI PRORAČUNA

Ukupni konsolidirani prihodi i primici Proračuna Općine Bedekovčina za 2020. godinu planirani su u iznosu od 33.537.050,00, što sa planiranim viškom iz prethodne godine sveukupno iznosi 34.686.000,00 kn:

Prihodi poslovanja 19.502.050,00 kn

- prihodi od poreza – porez na dohodak, porez na promet nekretnina, općinski porezi: porez na potrošnju, porez na kuće za odmor, porez na korištenje javnih površina- pomoći – pomoći iz državnog i županijskog proračuna, pomoći od međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU te pomoći od ostalih subjekata unutar općeg proračuna- prihodi od imovine – prihodi od zakupa, koncesije, kamate, ostali prihodi od financijske i nefinancijske imovine, prihodi od prodaje grobnih mjesta- prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada – komunalna naknada i komunalni doprinos, upravne pristojbe, boravišna pristojba, šumski doprinos, ostale pristojbe i naknade, grobne naknade - donacije – prihod građana za sufinanciranje asfaltiranja nerazvrstanih cesta i katastarske izmjere i ostalo- prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija - usluge proračunskog korisnika i donacije fizičkih i pravnih osoba (sufinanciranje i dr.)- kazne, upravne mjere i ostalo – kazne, prihodi od provedbe upravnih postupaka

Prihodi od prodaje nefinancijske imovine 135.000,00 kn

- prihodi od proizvedene dugotrajne imovine - prihodi od prodaje stanova

Prihodi od financijske imovine i zaduživanja 13.900.000,00 kn

- kreditna sredstva Planirani preneseni višak prihoda iz prethodnih godina

1.148.950,00 kn

Najveći udio u prihodima čine prihodi od poreza u kojima najveći iznos čini porez na dohodak u iznosu od 12.600.000,00 kn. Velik udio u proračunu čine i primici od zaduživanja koji iznose 13.900.000,00 kn. - kratkoročno zaduženje u iznosu od 800.000,00 kn, dugoročni kredit preko HBOR-a u iznosu od 3.100.000,00 kn za financiranje projekta Rekonstrukcija javne rasvjete u Općini Bedekovčina primjenom mjera energetske učinkovitosti i zaštite od svjetlosnog onečišćenja te dugoročni kredit od banke u iznosu od 10.000.000,00 kn za financiranje projekta Dogradnja i rekonstrukcija Dječjeg vrtića BedekovčinaRekonstrukcijom javne rasvjete očekuje se značajna ušteda na potrošnji električne energije, pa se može reći da će se kredit isplaćivati iz tih ušteda.

prihodi od poreza

pomoći unutar općeg proračuna

prihodi od financijske imovine

prihodi od nefinancijske imovine

upravne i administrativne pristojbe

prihodi po posebnim propisima

komunalni doprinosi i naknade

prihodi od prodaje proizvoda i roba te pruženih usluga

donacije

kazne, upravne mjere

ostali prihodi

prihodi od prodaje nefinancijske imovine

primici od financijske imovine i zaduživanja

višak iz prethodne godine

13,125,000.00

1,886,660.00

43,150.00

143,000.00

15,540.00

1,552,900.00

2,210,000.00

60,800.00

400,000.00

5,000.00

20,000.00

175,000.00

13,900,000.00

1,148,950.00

Struktura prihoda i primitaka Općine Bedekovčina za 2020. godinu

RASHODI I IZDACI PRORAČUNA

Ukupni konsolidirani rashodi i izdaci Proračuna Općine Bedekovčina za 2020. godinu planirani su u ukupnom iznosu od 34.686.00,00 kn:

Rashodi poslovanja 16.508.000,00 kn

- rashodi za zaposlene – plaće, naknade i doprinosi zaposlenika Općine Bedekovčina, Dječjeg vrtića Bedekovčina i Općinske knjižnice i čitaonice Bedekovčina- materijalni rashodi – uredski materijal, energija, rashodi za usluge – održavanje komunalne infrastrukture na području cijele općine, intelektualne usluge, naknade vijećnicima, ostali rashodi poslovanja…- financijski rashodi – kamate, bankarske usluge- subvencije – subvencije poljoprivrednicima i obrtnicima - pomoći – tekuće i kapitalne pomoći- naknade građanima i kućanstvima – pomoći obiteljima i kućanstvima, stipendije, pomoć za novorođenu djecu, sufinanciranje prijevoza…- ostali rashodi – tekuće i kapitalne donacije (udrugama i dr.)…

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine 18.178.000,00 kn

- nabava neproizvedene dugotrajne imovine (materijalna imovina prirodna bogatstva)- nabava proizvedene dugotrajne imovine (izgradnja komunalne infrastrukture, građevinski objekti, postrojenje i oprema, prijevozna sredstva, nematerijalna proizvedena imovina)- dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini – na građevinskim objektima

rashodi za zaposlene Općina, Vrtić i kn-jižnica

materijalni rashodi

financijski rashodi

subvencije

pomoći

naknade građanima i kućanstvima

ostali rashodi

nabava neproizvedene dugotrajne imovine

nabava proizvedene dugotrajne imovine

dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini

4,689,300.00

7,934,250.00

188,950.00

160,000.00

437,000.00

1,220,000.00

1,878,500.00

300,000.00

3,905,000.00

13,973,000.00

Struktura rashoda i izdataka Općine Bedekovčina za 2020. godinu

Rashodi po programskoj kvalifikaciji:

1001 Donošenje akata i mjera iz djelokruga predstavničkog tijela

222.250,00

1002 Donošenje akata iz djelokruga načelnika 329.000,00

1003 Donošenje akata iz djelokruga JUO 2.855.750,00

1004 Organizacija i provođenje zaštite i spašavanja 865.000,00

1005 Poticanje razvoja gospodarstva 846.000,00

1007 Održavanje objekata i uređaja komunalne infrastrukture

2.918.000,00

1008 Izgradnja objekata i uređaja komunalne infrastrukture

17.233.000,00

1009 Program zaštite okoliša 424.000,00

1010 Predškolski odgoj 4.426.000,00

1012 Program javnih potreba u socijalnoj skrbi 1.130.000,00

1013 Promicanje kulture 745.000,00

1014 Razvoj sporta i rekreacije 490.000,00

1015 Djeca i mladi 279.000,00

1016 Razvoj civilnog društva 289.000,00

1017 Poticanje razvoja turizma 503.000,00

1018 Upravljanje imovinom 1.131.000,00

Od kapitalnih projekata u Proračunu Općine Bedekovčina za 2020. godinu planirano je:

Održavanje vatrogasnih domova 30.000,00 kn Prostorno planiranje 100.000,00 kn Izgradnja i asfaltiranje cesta 923.00,00 kn Izgradnja objekata i uređaja vodoopskrbe i vodotoka 40.000,00 kn Izgradnja objekata i uređaja odvodnje 500.000,00 kn Izgradnja javne rasvjete 650.000,00 kn Izgradnja groblja (proširenje i dr.) 525.000,00 kn Izgradnja javnih zelenih površina 150.000,00 kn Izgradnja javnih prometnih površina (nogostupi) 125.000,00 kn Izgradnja širokopojasnog interneta 20.000,00 kn Izgradnja dječjeg igrališta u centru Bedekovčine 438.000,00 kn Dogradnja i rekonstrukcija Dječjeg vrtića Bedekovčina 10.150.000,00

kn Rekonstrukcija javne rasvjete u Općini Bedekovčina primjenom mjera

energetskeučinkovitosti i zaštite od svjetlosnog onečišćenja 3.100.000,00 kn

Izgradnja sportsko-rekreacijskih objekata na Bedekovčanskim jezerima (odbojkaško igralište) 300.000,00 kn

Izgradnja parkirališta 112.000,00 kn Projekt izgradnje sunčane elektrane Poznanovec 200.000,00 kn Razvoj turizma 355.000,00 kn Nabava dugotrajne imovine 86.000,00 kn Poslovni objekti 120.000,00 kn

Izgradnja i legalizacija društvenih domova i ostali objekti 110.000,00 kn

Dodatna ulaganja u društvene domove 100.000,00 kn Stambeni objekti 40.000,00 kn Projekt Wi fi 4 EU 30.000,00 kn

JEDINSTVENI UPRAVNI ODJEL OPĆINE BEDEKOVČINA

Tel. 049/213-040Fax. 049/214-893 info@bedekovcina.hrwww.bedekovcina.hr