Click here to load reader

Reorganizarea judiciara proiect

  • View
    68

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of Reorganizarea judiciara proiect

Introducere

Procedura generala reprezinta procedura prin care un debitor intra, dupa perioada de observatie, succesiv, in procedura de reorganizare judiciara si in procedura falimentului sau, separat, numai in reorganizare judiciara ori doar in procedura falimentului. Reorganizarea vizeaz redresarea debitorului prin eficientizarea activitii sale i acoperirea masei pasive ntrun cuantum cel puin egal cu cel realizabil prin faliment. Reorganizarea judiciar este alternativa oferit debitorului care avnd o afacere cu potenial viabil, trece printr-o perioada de dificultate financiar. Fa de versiunile anterioare a Legii nr.64/1995, prezenta lege i propune s restrng cile de abuzare a oportunitii de reorganizare oferite de ctre debitorii care nu au intenia/seriozitatea s sereorganizeze sau nu mai au posibilitatea economic s se reorganizeze. Trebuie ncurajat practica potrivit creia debitorul s depun planul de reorganizare mpreun cu cererea introductiv. Evident aceasta ar avea un caracter provizoriu n ceea ce privete cuantumul recunoscut al creanelor.

1. Planul de reorganizare Planul de reorganizare este de fapt un plan de afaceri avand toate caracteristicile acestuia. Diferenta principala este ca in loc ca acest plan de afaceri sa fie prezentat unei banci sau unui alt investitor financiar, el va fi supus aprobarii persoanelor carora societatea le datoreaza deja bani-creditorii. Planul va prevedea fie restructurarea i continuarea activitii debitorului, fie lichidarea unor bunuri din averea acestuia, fie o combinaie a celor dou variante de reorganizare. Potrivit art. 94 alin. (1) din Legea nr. 85/2006, planul de reorganizare poate fi propus de urmtoarele categorii de persoane n condiiile de mai jos: debitorul, cu aprobarea adunrii generale a acionarilor/asociailor n termen de 30 de zile de la afiarea tabelului definitiv de creane, cu condiia formulrii inteniei de reorganizare, dac procedura a fost declanat de acesta sau a fost deschis ca urmare a cererii unuia sau a mai multor creditori o dat cu formularea cererii sale introductive sau ulterior, pn la afiarea tabelului definitiv al creanelor, dac i-a prezentat intenia de reorganizare; administratorul judiciar, de la data desemnrii sale i pn la mplinirea unui termen de 30 de zile de la data afirii tabelului definitiv al creanelor, cu condiia s i fi manifestat aceast intenie pn la votarea raportului privind existena unei posibiliti reale de reorganizare efectiv a activitii debitorului sau motivele care nu permit reorganizarea i n acest caz propunerea de intrare n faliment a debitorului [art. 59 alin (2) din lege]; unul sau mai muli creditori care i-au anunat aceast intenie pn la votarea raportului, deinnd mpreun cel puin 20% din valoarea total a creanelor cuprinse n tabelul definitiv de creane, n termen de 30 de zile de la data afirii tabelului definitiv al creanelor. Nerespectarea termenului atrage decderea prilor din dreptul de a depune un plan de reorganizare si, ca urmare, trecerea, din dispoziia judectorului-sindic, la procedura falimentului. Planul de reorganizare va indica perspectivele de redresare n raport cu posibilitile i specificul activitii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile i cu cererea pieei fa de oferta debitorului. Totodat, planul de reorganizare va cuprinde n mod obligatoriu programul de plat a creanelor (datoriilor). Executarea planului de reorganizare nu va putea depi 3 ani socotiide la data confirmrii. Aceste termene pot fi i prelungite, cu acordul expres al creditorilor, dac iniial erau mai scurte de 3 ani. Dup realizarea tuturor obligaiilor din plan i nchiderea procedurii de reorganizare, aceste pli vor continua conform contractelor din care rezult.

Planul de reorganizare trebuie s cuprind i meniunile prevzute la art. 95 alin. (5) din lege, si anume: a) categoriile de creante care nu sunt defavorizate, in sensul legii; b) tratamentul categoriilor de creante defavorizate; c) daca si in ce masura debitorul, membrii grupului de interes economic, asociatii din societatile in nume colectiv si asociatii comanditati din societatile in comandita vor fi descarcati de raspundere; d) ce despagubiri urmeaza a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante, in comparatie cu valoarea estimativa ce ar putea fi primita prin distribuire in caz de faliment; valoarea estimativa se va calcula la data propunerii planului. Planul de reorganizare, va fi depus (n copie) la grefa tribunalului, la oficiul registrului comerului sau, dup caz, registrul societilor agricole, fiind comunicat debitorului prin administratorul special, administratorului judiciar i comitetului creditorilor [art. 98 alin (1)].[footnoteRef:1] [1: Legea nr. 85 din 5 aprilie 2006 privind procedura insolvenei (actualizat pn la data de 7 octombrie 2010)]

Reorganizarea NU este accesibil debitorilor crora li se aplic procedura simplificat, adic: persoane fizice comerciani (i asociaii familiale) societile care ndeplinesc una dintre condiiile:- nu au bunuri- nu prezint documentele contabile- sediul nu mai exist/nu corespunde- administratorul este de negsit- i-au declarat intenia de faliment- nu pot beneficia de reorganizare (5 ani)- nu recunosc starea de insolven, atunci cnd cererea de declanare a procedurii este depus de creditor.[footnoteRef:2] [2: http://www.finanteharghita.ro/files/docs/pregatire/2006/Procedurainsolventei.pdf ]

1.1 Masurile care pot fi luate pentru punerea in aplicare a planului de reorganizare Pastrarea activitatii

Lichidare activ

Emitere titluri de valoriObtinerea de resurse

Modificare garantii

Plan dereorganizareInterzicere conversie creante bugetareTransmiterea bunurilor

Prelungire scadenta

Inserare prevederi specific in actul constitutivFuziune

Modificare act constitutiv

Lichdarea bunurilor

2. Natura juridica a planului de reorganizare Procedura de reorganizare judiciar presupune ntocmirea, aprobarea, implementarea i respectarea unui plan, numit plan de reorganizare, care poate s prevad, mpreun sau separat:a) restructurarea operaional i sau financiar a debitorului;b) restructurarea corporativ prin modificarea structurii de capital social;c) restrngerea activitii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului. Din analiza prevederilor legale referitoare la planul de reorganizare, a modalitilor de aprobare i a efectelor acestuia, rezult c planul de reorganizare are o tripl natur juridic: contractual, judiciar i legal. Natura juridic contractual a planului de reorganizare decurge din faptul c este propus de ctre anumite persoane ndreptite s propun un astfel de plan.. Planul de reorganizare este propus de ctre debitor, n anumite condiii i este acceptat prin exprimarea votului de ctre creditori n adunarea creditorilor, judectorul-sindic neavnd dect posibilitatea de a confirma plnui sau de a l respinge, n funcie de ndeplinirea sau nendeplinirea condiiilor expres prevzute de lege, fr a-I putea modifica, hotrrea acestuia avnd similitudini cu hotrrea de expedient care consfinete nvoiala prilor n faa instanei de judecat. De reinut c prevederea condiiilor de fond i de forma cu respectarea crora trebuie obinut i dat acordul creditorilor nu reprezint o negare a caracterului convenional al planului de reorganizare, deoarece legiuitorul poate stabili dup cran consider de cuviin, cu respectarea normelor constituionale, cadrul legal i limitele de exercitare a drepturilor subiective ale persoanelor fizice sau juridice, putnd suplini, n anumite condiii, manifestarea de voin necesar pentru ncheierea unui act juridic . In concluzie, natura juridic a planului de reorganizare este dat de faptul c acesta este confirmat de ctre judectorul-sindic, dup acceptarea acestuia de ctre creditori. Natura legal a planului de reorganizare este dat de mprejurarea c legea reglementeaz efectele acestuia fa de debitor i creditori.[footnoteRef:3] [3: Lect. Univ. Dr. Ana Birchall, Note de curs, Editia a III-a revizuita si adaugita, Editura Universul Juridic, 2010]

3. Propunerea planului de reorganizareCategorii de persoane care pot propune un plan: Debitorul cu aprobarea acionarilor/asociailor; Administratorul judiciar; De ctre unul/mai muli creditori care i-au anunat intenia prealabil votului asupra raportului administratorului si dein cel puin 20% din valoarea total a creanelor cuprinse n tabelul definitiv.Modaliti de realizare: Planul propus de creditori poate viza modificarea actului constitutiv fara acordul acionarilor/asociailor debitorului n urmtoarele condiii prevazute de Art. 95 alin.(7), si anume:- planul debitorului prevede un procent de recuperare al creanelor mai mic- la faliment acionarii/asociaii nu primesc nimic- acionarii/asociaii refuz s participe la planul propus de creditoriTermenul depunere al planului de reorganizare: 30 de zile de la afiarea tabelului definitiv al creanelor[footnoteRef:4] [4: Legea nr. 85 din 5 aprilie 2006 privind procedura insolvenei (actualizat pn la data de 7 octombrie 2010)]

4.Continutul planului de reorganizare

Procedura de reorganizare presupune ntocmirea, aprobarea, implementarea i respectarea unui plan, numit plan de reorganizare. Planul de reorganizare va indica perspectivele de redresare si va cuprinde in mod obligatoriu programul de plata al creantelor. Planul de reorganizare trebuie sa mentioneze urmatoarele elemente: Informaii generale referitoare la debitor: Structura acionariatului la momentul declanrii procedurii de insolven i eventualele modificri propuse prin plan; Managementul societii; Piee pe care acesta acioneaz. Prezentarea activului societii debitoare: Prezentare general; Necesarul de investiii; Previziunea recuperrii creanelor deinute. Evaluarea patrimoniului: Scopul evaluri