Upload
genna
View
64
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī. Finanšu ministrija 2012.gada 18.aprīlis. Saturs. Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī ES fondu deklarāciju atmaksas apturēšana – progress un ietekme uz valsts budžeta izpildi - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī
Finanšu ministrija
2012.gada 18.aprīlis
Saturs
• Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī• ES fondu deklarāciju atmaksas apturēšana –
progress un ietekme uz valsts budžeta izpildi • Resursu atlikumi Valsts kasē un aizņēmumu
pārfinansēšana
VALSTS BUDŽETA IZPILDE 2012.GADA I CETURKSNĪ
Konsolidētais kopbudžets(centrālās valdības un pašvaldību budžeta kopsumma) – būtisks situācijas uzlabojums salīdzinājumā ar 2011.gadu
(milj.latu)
2011.gadā (fakts)
2012.gadā (fakts)
pieaug. (+) / samaz. (-)
1 2 3 4=(3-2)
KONSOLIDĒTĀ KOPBUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE, t.sk.
-181,8 -44,0 137,8
Finansiālā bilance (% no IKP) -1,3% -0,3%
KONSOLIDĒTĀ VALSTS BUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
-239,4 -112,5 126,9
KONSOLIDĒTĀ PAŠVALDĪBU BUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
45,0 64,6 19,6
J anvāris - Marts
2012.gada I ceturkšņa nodokļu ieņēmumi* -
lielāki nekā 2011.gada atbilstošajā periodā
milj. latu
292,8
199,4183,0
105,834,3
323,1
260,4
206,1
118,8
45,90,0
50,0
100,0
150,0
200,0
250,0
300,0
350,0
Sociālāsapdrošināšanas
iemaksas
Pievienotāsvērtības nodoklis
Iedzīvotājuienākumanodoklis
Akcīzes nodoklis Uzņēmumuienākumanodoklis
2011.g. I ceturkšņa ieņēmumi2012.g. I ceturkšņa ieņēmumi
+60,9
+30,3
+23,1
+13,0
+11,6
*ieskaitot iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā 5
6
2012.gada nodokļu ieņēmumu* prognozes, milj. latu
*ieskaitot iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā
1.ceturkšņa ieņēmumi 2012.gada plāns 2012.gada prognoze0
1000
2000
3000
4000
5000
1021.4
4120.7 4153.9Izpilde pret gada plānu
24,8%
+33,2
Valsts konsolidētais budžets
* gada plāns koriģēts saskaņā ar līdz 2012.gada 31.martam izdotajiem Finanšu ministrijas rīkojumiem "Par papildu apropriāciju"
(milj.latu)
2011.gadā (fakts)
2012.gadā (fakts)
pieaug. (+) / samaz. (-)
(4-3)1 2 3 4 5
PAMATBUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
-1,5 -174,8 -54,0 120,8
SPECIĀLĀ BUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
-133,0 -64,6 -58,5 6,1
VALSTS KONSOLIDĒTĀ BUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
-134,5 -239,4 -112,5 126,9
Finansiālā bilance (% no IKP) -0,9% -1,7% -0,8%
2012.gada budžeta plāns*
J anvāris - Marts
Valsts pamatbudžets
* gada plāns koriģēts saskaņā ar līdz 2012.gada 31.martam izdotajiem Finanšu ministrijas rīkojumiem "Par papildu apropriāciju"
(milj.latu)
2011.gadā (fakts)
2012.gadā (fakts)
pieaug. (+) / samaz. (-)
(4-3)
Izpilde % no gada plāna
(4/2)1 2 3 4 5 6
IEŅĒMUMI KOPĀ 3 271,4 555,9 689,9 134,0 21%Nodokļu ieņēmumi, t.sk. 2 025,0 394,2 492,9 98,6 24%
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 162,4 33,0 40,4 7,3 25%
Uzņēmumu ienākuma nodoklis 211,4 34,3 45,9 11,6 22%
Pievienotās vērtības nodoklis 1 029,0 199,4 260,4 60,9 25%
Akcīzes nodoklis 508,6 105,8 118,8 13,0 23%
Nenodokļu ieņēmumi 335,6 39,7 70,5 30,8 21%Ieņēmumi no maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi
64,6 13,7 15,0 1,3 23%
Ārvalstu finanšu palīdzība 844,8 108,2 111,3 3,1 13%
IZDEVUMI KOPĀ 3 272,9 730,7 743,9 13,2 23%Uzturēšanas izdevumi 2 910,6 680,4 694,4 14,0 24%Kapitālie izdevumi 362,3 50,3 49,5 -0,8 14%
PAMATBUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
-1,5 -174,8 -54,0 120,8
2012.gada budžeta plāns*
J anvāris - Marts
Valsts pamatbudžetaizpildes tendences 2012.gadā - kopumā saglabājas 2011.gada līmenī
Valsts pamatbudžeta nodokļu ieņēmumu izpildes tendences
Valsts speciālā budžetaizpildes rādītāji
* gada plāns koriģēts saskaņā ar līdz 2012.gada 31.martam izdotajiem Finanšu ministrijas rīkojumiem "Par papildu apropriāciju"
(milj.latu)
2011.gadā (fakts)
2012.gadā (fakts)
pieaug. (+) / samaz. (-)
(4-3)
Izpilde % no gada plāna
(4/2)1 2 3 4 5 6
IEŅĒMUMI KOPĀ 1 269,8 282,3 311,3 29,0 25%
IZDEVUMI KOPĀ (neto) 1 402,8 346,9 369,8 22,9 26%t.sk. Valsts pensiju speciālais budžets (bruto) 1 109,4 270,6 298,3 27,7 27%
Nodarbinātības speciālais budžets (bruto) 61,7 16,2 14,6 -1,6 24%Darba negadījumu speciālais budžets (bruto) 16,6 3,9 4,3 0,4 26%
Invaliditātes, maternitātes un slimības speciālais budžets (bruto)
264,3 69,0 72,7 3,7 28%
SPECIĀLĀ BUDŽETA FINANSIĀLĀ BILANCE
-133,0 -64,6 -58,5 6,1
2012.gada budžeta plāns*
J anvāris - Marts
Valsts speciālā budžetaizpildes tendences
* Bez procentu ieņēmumiem par speciālā budžeta līdzekļu izvietošanu Valsts kasē
Pašvaldību budžets (pamatbudžets un speciālais budžets) 2007- 2012.gads, milj.Ls
2007 2008 2009 2010 2011 2012 (plāns)
-500,000,000
0
500,000,000
1,000,000,000
1,500,000,000
2,000,000,000
2,500,000,000
1,687,721,469
2,070,517,487
1,637,073,416
1,340,432,6991,475,711,883 1,459,439,126
-7,131,372 -97,968,064 -60,803,083
54,147,384
-33,681,545
-196,785,979
145,045,333 232,117,547
229,345,087177,859,806 271,596,878 256,451,235232,117,547 228,326,730
178,522,657271,378,909 265,997,709 278,284,311
Izdevumi Ieņēmumu pārsniegums vai deficītsNaudas līdzekļu atlikums uz gada sākumu Naudas līdzekļu atlikums gada beigās
Pašvaldību budžets (pamatbudžets un speciālais budžets) 2010- 2012.gada I.ceturksnis, milj.Ls
2010 I cet 2011 I cet 2012 I cet0
50,000,000
100,000,000
150,000,000
200,000,000
250,000,000
300,000,000
350,000,000
274,143,811295,599,199 293,786,771
33,353,329 41,849,91161,255,061
178,137,419
271,672,797256,450,827
205,483,675
301,748,399284,727,946
Izdevumi Ieņēmumu pārsniegums vai deficītsNaudas līdzekļu atlikums uz gada sākumu Naudas līdzekļu atlikums gada beigās
2012.gada 1.ceturksnī pašvaldībām piešķirtās atļaujas aizņēmumu saņemšanai (milj. Ls)
ES līdzfinansētajiem
projektiem21,60
Pašvaldību infrastruktūras
projektu pabeigšanai
0,70
Internātskolu un izglītības iest. Internātiem
0,15
Sociālo programmu investīciju projektiem
1,94
Pirmsskolu izglītības iestādēm
0,70
Avārijas seku nekavējošai novēršanai
0,04
Kurināmā iegādei0,15
Transporta iegādei0,37
Valsts nozīmes arhitektūras
pieminekļiem; 0,04
RD Dienvidu tilta 3.kārtas
būvniecības pabeigšanai 7,00
Budžeta un finanšu vadībai0,93
2011.gadā pašvaldībām piešķirtās atļaujas aizņēmumu saņemšanai
96.21
1.04
0.801.05
6.13 0.97
ES, pārējo ārvalstu finanšu palīdzības un klimatu pārmaiņu finanšu instrumentu līdzfinansēto projektu realizācijai
Pašvaldību investīciju projektu realizācijai
Kurināmā iegādei un apkures sezonas nodrošināšānai nepieciešamās avārijas situācijas novēršanai
Transporta iegādei un pirmpirkuma tiesību izmantošanai
Finanšu stabilizācijas procesa uzsākšanai
Budžeta un finanšu vadībai
RESURSU ATLIKUMI VALSTS KASĒ UN AIZŅĒMUMU PĀRFINANSĒŠANA
17
Resursu atlikumi Valsts kases kontos perioda beigās
Kopsavilkums par Latvijas 2012.gada februārī izcenoto obligāciju raksturlielumiem
• 2012.gada 14.februārī Latvijas Republika starptautiskajos finanšu tirgos veica vērtspapīru izcenošanu 1 miljarda ASV dolāru apmērā
• Vairāk nekā 270 investoru no 30 valstīm pieprasījums sasniedza USD 5,7 mljrd. apjomu
• Salīdzinot ar sākotnēji noteikto ienesīguma indikāciju 5,625% apmērā, tika panākts tā samazinājums par 25 b.p.
83%
7%
6%3%
1%
Sadalījums pēc investoru tipa
Aktīvu pārvaldītāji
Augsta riska aktīvu pārvaldītāji
Bankas
Apdrošināšanas sabiedrības
Citi
69%
16%
13%2%
Sadalījums pēc ģeogrāfiskā izvietojuma
ASV Lielbritānija
Eiropa Āzija un citi
Latvijas un Lietuvas emitēto eiroobligāciju likmes sākotnējā izvietošanā
Valsts vērtspapīru izolēs noteiktās vidējās svērtās procentu likmes
Centrālās valdības parāda atmaksas profils (līdz 2012.gada 31.martam uzņemtās saistības nominālvērtībā)
Finansēšanas aprēķins valsts budžeta un parāda saistību izpildes nodrošināšanai
Jan-Mar Apr-Decfak ts
Valsts budžeta finansiālā bilance, finansējamie tīrie aizdevumi un citas plūsmas Valsts kases kontos
-116 -231 -407 -304 -267 -240
Faktiskās parāda saistības (līdz 31.03.2012. uzņemtās parāda saistības): -195 -324 -520 -576 -1 204 -1 089
faktiskā iekšējā parāda dzēšana -139 -132 -271 -206 -29 -129
faktiskā ārējā parāda dzēšana -57 -192 -249 -370 -1 175 -959
Finansēšanas nepieciešamība attiecīgajā periodā KOPĀ -312 -615 -927 -880 -1 471 -1 328
Finansēšana attiecīgajā periodā KOPĀ 671 268 939 1 306 1 829 229
Faktiskie un plānotie aizņemšanas pasākumi: 638 288 926 1 406 1 979 379
Aizņēmumi ārvalstu finanšu tirgos 533 0 533 1 000 1 700 0
Aizņēmumi iekšējā finanšu tirgū (indikatīvi) 106 288 394 406 279 379
Prognozētā iekšējā parāda dzēšana (2012.-2015.gadā emitētie īstermiņa vērtspapīri, indikatīvi)
0 -20 -20 -100 -150 -150
AS Citadele banka depozītu atmaksa 33 0 33
Kopējo resursu atlikumi uz attiecīgā perioda beigām 1 107 760 760 1 186 1 545 446
2014 2015
prognoze
uz 12.04.2012, milj. LVL
2012 2012 KOPĀ
2013
ES FONDU DEKLARĀCIJU ATMAKSAS APTURĒŠANA – PROGRESS UN IETEKME UZ VALSTS BUDŽETA IZPILDI
24
ES fondu maksājumu pārtraukšana
2012.g. sākumā EK pārtrauca maksājumu veikšanu LV, jo:Oficiālais iemesls- Vadošai iestādei nav pietiekamas ietekmes pār atbildīgo un sadarbības
iestāžu (AI/SI) lēmumiem attiecībā uz ES fondu finansējuma apguvi- VI un Sertificējošā iestāde (SeI) neveic pietiekamas pārbaudes. EK prāt
VI nepietiekami uzrauga iestādēm deleģēto funkciju veikšanas kvalitāti, savukārt SeI nepietiekami pārbauda komercdarbības atbalsta prasību ievērošanu, iepirkumus un dubultfinansējumu, kā horizontālas jomas
VI un SeI ir sagatavojušas rīcības plānus, lai nodrošinātu maksājumu atjaunošanu, atbilstoši EK sniegtajiem norādījumiem. Rīcības plānus ir apstiprinājusi Revīzijas iestāde (RI)
Neoficiālais iemesls
EK trūkst līdzekļu, lai nodrošinātu ES fondu maksājumu plūsmu 25
Ietekme uz Latvijas valsts budžetu
26
DP EK pieprasītā, bet nesaņemtā summa, EUR
Nav pieprasīts par decembrī, janvārī un februārī veiktajiem izdevumiem, EUR
1.DP (ERAF)
25 965 035,96 34 825 139,95
2.DP (ESF)*
8 515 978,29 10 566 102,89
3.DP (ERAF)
54 981 482,96 81 568 604,50
3.DP (KF) 30 831 283,53 73 846 439,00
Kopā, EUR
120 293 780,74 200 806 286,34
321 100 067,08
• Šobrīd finansējums ir pietiekams, jo Valsts kases kontā ir pieejama finansējuma rezerve 77.8 milj. eiro
VI un SeI veiktās rīcības maksājumu atjaunošanai
1.Stiprinātas vadošās iestādes kontroles:
a) pie starpniekinstitūcijām, lai gūtu pārliecību par deleģēto funkciju kvalitatīvu izpildi (iestāžu procedūru, vērtēšanas procesa, projekta ieviešanas procesa u.c. pārbaudes; vērtējums par iestādes spēju veikt deleģētās funkcijas)
b) pie finansējuma saņēmējiem (gūt pārliecību par finansējuma atbilstošu izlietojumu īpaši sarežģītos gadījumos)
2. Stiprināta iekšējā audita lomu ES fondu sistēmā
3. Izstrādāta nacionālā procedūra maksājumu apturēšanai, ja iestāde nekvalitatīvi veic tai deleģētās funkcijas
4. Pilnveidots process, kādā VI apliecina izdevumu attiecināmību SeI
27
VI un SeI veiktās rīcības maksājumu atjaunošanai
• Galvenais maksājumu atjaunošanas priekšnosacījums – VI un SeI pārbaudes iestādēs
VI pārbaudes:- Veikts iestāžu (ministriju, aģentūru) riska novērtējums- VI pārbaudes ar mērķi gūt pārliecību par deleģēto funkciju atbilstošu
veikšanu- pārbaužu plāni – VI veikusi pārbaudes SM un EM, uzsāktas - VARAM
un NVA- katrā iestādē pārbaude plānota vismaz reizi gadā, bet var būt biežāk
atkarībā no konstatējumiem un riska pakāpes - VI turpmāk izlases veidā piedalīsies un veiks virspārbaudes projektu
īstenošanas vietā- paredzams samazināt pārbaužu intensitāti līdz ar pārliecības gūšanu
28
VI un SeI veiktās rīcības maksājumu atjaunošanai
SeI pārbaudes:• veikts risku izvērtējums• atbilstoši riska izvērtējumam veiktas iepirkumu un valsts atbalsta
nosacījumu ievērošanas pārbaudes AI/SI• pārbaužu rezultātā secināts, ka kopumā EK deklarētie izdevumi ir
atbilstoši. Konstatēto neatbilstoši veikto izdevumu apmērs nav būtisks un tie tiks ieturēti no kārtējās izdevumu deklarācijas, kas tiks iesniegta EK pēc maksājumu atjaunošanas
SeI turpmāk pirms izdevumu deklarēšanas EK, veicot izdevumu izlases pārbaudes, pārliecināsies, ka AI/SI nodrošināja pārbaudi par iepirkumu nosacījumu ievērošanu, un augsta riska iestādēs nepieciešamības gadījumā pati veiks iepirkumu nosacījumu ievērošanas pārbaudi
2012.g. 26.aprīlis – RI ziņojums un atzinums par rīcības plāna izpildi iesniegts EK - EK lemj par maksājumu atjaunošanu Latvijai
29
30
Paldies par uzmanību!