Upload
lythien
View
218
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
CREDIT AGRICOLE BANKA SRBIJA A.D. NOVI SAD
KONSOLIDOVANI GODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJUZA GODINU ZAVRŠENU 31. DECEMBRA 2015.I IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA
PricewaterhouseCoopers d.o.o., Omladinskih brigada 88a, 11070 Beograd, Republika SrbijaT: +381 11 3302 100, F:+381 11 3302 101, www.pwc.rs
IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA O KONSOLIDOVANOM GODIŠNJEM IZVEŠTAJUBANKE
Akcionarima Credit Agricole banka Srbija a.d. Novi Sad
Izvršili smo reviziju konsolidovanih finansijskih izveštaja Credit Agricole banka Srbija a.d. Novi Sad (udaljem tekstu “Banka”) i njenog zavisnog društva (u daljem tekstu “Grupa”) za godinu završenu na dan 31.decembra 2015. godine, prikazanih u Konsolidovanom godišnjem izveštaju, i izdali smo Mišljenje revizorana dan 26. april 2016. godine.
Izveštaj o Konsolidovanom godišnjem izveštaju Grupe
Proverili smo, i uverili smo se da su ostale informacije sadržane u Konsolidovanom godišnjem izveštajuGrupe za godinu završenu na dan 31. decembra 2015. godine usklađene sa informacijama sadržanim u gore navedenim konsolidovanim finansijskim izveštajima. Rukovodstvo Grupe je odgovorno za tačnost podataka sadržanih u Konsolidovanom godišnjem izveštaju Grupe. Naša odgovornost je da na osnovuizvršenih provera izrazimo mišljenje o usklađenosti informacija prikazanih u Konsolidovanom godišnjem izveštaju Grupe sa informacijama prikazanim u konsolidovanim finansijskim izveštajima.
Odgovornost Revizora
Postupke provere sproveli smo u skladu sa Međunarodnim standardima revizije. Pomenuti standardi zahtevaju da planiramo i sprovedemo postupke provere kako bismo stekli razumno uveravanje o tome da lisu ostale informacije sadržane u Konsolidovanom godišnjem izveštaju, u kome se navode činjenice koje su takođe prikazane u konsolidovanim finansijskim izveštajima, u svim materijalno značajnim aspektima usklađene sa informacijama sadržanim u konsolidovanim finansijskim izveštajima. Verujemo da sprovedeni postupci provere predstavljaju razuman osnov za izražavanje mišljenja.
Mišljenje
Prema našem mišljenju, ostale informacije sadržane u Konsolidovanom godišnjem izveštaju Grupe zagodinu završenu na dan 31. decembra 2015. godine usklađene su u svim materijalno značajnim aspektima sa informacijama sadržanim u konsolidovanim finansijskim izveštajima.
_________________________ ____________________________Saša Todorović PricewaterhouseCoopers d.o.o., Beograd Licencirani revizor
Beograd, 26. april 2016. godine
KONSOLIDOVANI GODIŠNJI
IZVEŠTAJ O POSLOVANJU ZA 2015.
GODINU
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
Sadržaj
Osnovni podaci
Organizacija i organizaciona struktura
Postojanje ogranaka
Izveštaj Izvršnog odbora
Položaj i rezultati poslovanja
Makroekonomski pokazatelji
Položaj na tržištu
Rezultati ključnih poslovnih područja
Marketinške aktivnosti
Socijalno odgovorno poslovanje
Finansijski rezultati
Neto rezultat
Ukupna aktiva
Neto prihod od kamata
Neto prihod od naknada
Ukupni plasmani
Ukupni depoziti
Bilans stanja
Bilans uspeha
Aktivnosti istraživanja i razvoja
Udeli i akcije, promene na kapitalu
Finansijski instrumenti
Upravljanje rizicima
Dugoročni ciljevi
Osnovna načela preuzimanja i
upravljanja rizicima
Politike upravljanja rizicima
Izloženost rizicima
…………………………………………………………………… 1
…………………………………………………………………… 2
…………………………………………………………………… 5
…..……………………………………………………………… 6
………………………………………………………………… 10
………………………………………………………………… 10
………………………………………………………………… 11
………………………………………………………………... 12
………………………………………………………………… 16
………………………………………………………………… 17
…………………………………….………………………….. 19
………………………………….…………………………….. 19
……………………………….……………………………….. 19
…………………………….………………………………….. 20
………………………….…………………………………….. 20
……………………………………………………………….. 21
………………………………………………………………… 21
………………………………………………………………… 22
………………………………………………………………… 23
………………………………………………………………… 24
………………………………………………………………… 24
………………………………………………………………… 24
……………………………………………………………….. 25
……………………………………………………………….. 29
…………......................................................... 30
…………......................................................... 30
…………......................................................... 31
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
1
ODLIČNI REZULTATI
SVIH LINIJA
POSLOVANJA U 2015. GODINI
OSNOVNI PODACI O ČLANICAMA
GRUPE
Konsolidovana Crédit Agricole Grupa u Republici Srbiji u smislu ovog izveštaja sastoji se od dva povezana lica: Crédit Agricole Srbija Banka AD Novi Sad i CA Leasing Srbija doo Novi Beograd, u daljem tekstu “CA Grupa”.
Crédit Agricole Srbija Banka AD je u 100% vlasništvu Crédit Agricole S.A. Montrouge, Francuska, u daljem tekstu “CASA”. Crédit Agricole Srbija Banka AD u 2015. godini vlasnik je sa 100% učešća jednog zavisnog društva: CA Leasing Srbija d.o.o., koje se bavi poslovima finansijskog lizinga. Zavisno društvo je subjekt koji kontroliše Crédit Agricole Banka.
Finansijski izveštaji zavisnog
društva uključeni su u
konsolidiovane finansijske.
Računovodstvene politike zavisnog
društva ukladjene su sa politikama
Grupe. U skladu sa MRS 27
”Konsolidovani i pojedinačni
finansijski izveštaji” sastavljeni su
konsolidovani finansijski izveštaji
primenjujući metod “stavka po
stavka”, tako što se sabiraju iste
stavke obaveza, sredstava,
kapitala, prihoda i rashoda.
Međusobna potraživanja i
obaveze, međusobne transakcije i
nerealizovani dobici i gubici
eliminišu se u potpunosti.
Naziv: Crédit Agricole S.A. Crédit Agricole Srbija AD
Novi Sad CA Leasing Srbija d.o.o
Sedište i adresa : Montrouge, 12, place des
Etats-Unis
Novi Sad, Braće Ribnikara
4-6
Novi Beograd, Milentija
Popovića 5A
Internet adresa: www.credit-agricole www.creditagricole.rs www.ca-leasing.rs
Matični broj: FR 77 784 608 416 08277931 20310456
Revizor: Ernst&Young, Paris La
Défense
PricewaterhouseCoopers
d.o.o. Beograd
PricewaterhouseCoopers
d.o.o. Beograd
Vlasništvo: 56,7% Regionalne banke
SAS Rue la Boétie 100% Credit Agricole S.A.
100% Credit Agricole Srbija
AD
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
2
ORGANIZACIJA I
ORGANIZACIONA
STRUKTURA
CRÉDIT AGRICOLE S.A.
Matična grupacija, Crédit Agricole
S.A. po podacima iz 2015.godine je
treća najveća banka u Evropi, a
deseta na svetu po veličini bilansne
aktive, i kao takva lider u oblasti
poslovanja sa fizičkim licima. Crédit
Agricole S.A je centralno telo
holdinga “Crédit Agricole”, koji se
sastoji iz Crédit
Agricole S.A, CACIB, regionalnih
banaka i lokalnih banaka. Crédit
Agricole S.A je nastala Francuskim
javnim ukazom 1920.godine sa
ciljem obezbeđuje finansiranje I
nadgleda grupu regionalnih
uzajamnih banaka poznatih kao
Caisses Régionales (“Regionalne
Banke”) u ime francuske države.
Od 2001.godine, Crédit Agricole
S.A je kotirana na berzi Euronext
Paris.
Kao centralno telo Crédit Agricole
mreže, Crédit Agricole S.A je
odgovorna za ostvarivanje
tehničke i finansijske kontrole
povezanih institucija sa ciljem
očuvanja jedinstvene mreže i
obezbeđenja pravilnog
funkcionisanja i usklađenosti sa
svim relevantnim propisima i
zakonima.
Na 31.decembar 2015.godine,
Crédit Agricole S.A je imala
140.000 zaposlenih I 11.600 filijala širom sveta
EUR 1.529 milijardi konsolidovane imovine,
EUR 59,4 milijardi akcijskog
kapitala (bez manjinskih udela),
EUR 505,7 milijardi klijentskih
depozita
EUR 1.385,6 milijardi različitih vrsta
plasmana.
Organizacija Crédit Agricole S.A
prikazana je na donjoj slici:
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
3
CRÉDIT AGRICOLE BANKA
SRBIJA AD
Crédit Agricole Srbija Banka AD
(CA Banka) je univerzalna banka
registrovana kod Narodne Banke
Srbije na dan 10.decembar 1991.
godine. U svojoj ponudi ima širok
spektar bankarskih, finansijskih i
proizvoda osiguranja i usluga
individualnim klijentima,
poljoprivrednim proizvodjčima,
preduzetnicima, malim i srednjim
preduzećima, velikim
koorporacijama i lokalnim
upravama. Banka je 2005. godine
dostigla status banke srednje
veličine na tržištu Srbije kada je
najveća evropska bankarska
grupacija za poslovanje sa
stanovništom, Crédit Agricole
S.A, kupila većinu akcija Banke, a
potom je 2008. godine postala
jedini vlasnik Banke.
Tokom 2009. godine nakon
sistematske analize tržišta,
imajući u vidu sveobuhvatni
napredak u poslovanju, strateških
promena u organizacionoj
strukturi I inovativnog napretka u
izgledu i rasprostranjenosti
mreže filijala, CASA Montrouge je
omogućila svojoj podružnici u
Srbiji, Meridian banci, da promeni
ime u Credit Agricole Srbija
potvrđujući time svoj dugoročni
plan o angažovanju na tržištu
Srbije.
Sedište Banke se nalazi u Novom
Sadu dok su filijale, biznis centri i
prodajna mesta raspoređeni
širom zemlje. Lokalno, Credit
Agricole Grupa posluje kroz
razgranatu mrežu od 74 filijale u
svim većim gradovima Srbije i 8
prodajnih mesta, sa namerom da
svoju mrežu i dalje proširuje i
unapređuje.
Sertifikat kvaliteta ISO 9001 u
oblasti bankarskih usluga,
korišćenje najsavremenijih
bankarskih informacionih
tehnologija, članstvo u
MasterCard International i VISA
International, kao i u nacionalnoj
DinaCard asocijaciji, Savetu
stranih investitora, Francusko-
Srpskoj privrednoj komori, samo
su neka od obeležja Credit
Agricole Banke Srbije.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
4
CA LEASING SRBIJA D.O.O
CA Leasing Srbija d.o.o, koji je u
potpunom vlasništvu Crédit
Agricole Srbija Banka AD, sa
sedištem u Novom Beogradu, je
pravno lice odgovorno za
plasiranje lizing proizvoda u Srbiji.
Zahvaljujući inovativnim
finansijskim programima za
različite tipove opreme, CA
Leasing se ističe na
konkurentnom tržištu i svake
godine povećava svoj tržišni udeo
preko agresivne nove produkcije.
Koristeći multilateralne ugovore,
CA Leasing Srbija doo Beograd
pomaže distributerima vozila i
agro mašinerije u prodaji na
domaćem tržištu. Sa tržišnim
učešćem od 20%, društvo CA
Leasing d.o.o. Beograd je postalo
vodeći finansijer poljoprivrednih
mašina u Srbiji u 2015. godini.
Prema podacima Agencije za
privredne registre, CA Leasing
Srbija d.o.o. Beograd je na prvom
mestu u oblasti finansiranja
poljoprivrednih mašina,
uglavnom traktora i kombajna.
Ovo potvrđuje strateški fokus CA
Grupe na podršku razvoju
poljoprivrede.
Organi upravljanja Bankom su
Upravni i Izvršni odbor, koji su
organizovani i deluju u skladu sa
odredbama Zakona o bankama.
Posebne organizacione jedinice,
odbori, formirani u skladu sa
Zakonom o Bankama i potrebama
organizacije rada su:
Odbor za praćenje poslovanja
Banke (Odbor za reviziju), Kreditni
odbor, Odbor za upravljanje
aktivom i pasivom, Odbor za
nagrade i naknade.
ORGANIZACIONA STRUKTURA
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
5
POSTOJANJE OGRANAKA MREŽA FILIJALA
Novi Sad,Braće Ribnikar Niš Požega Beograd,Vojislava IlićaBraće Ribnikar 4-6, 21000 Novi Sad Bulevar Nemanjića 30, 18000 Niš Trg Slobode 3, 31210 POŽEGA Vojislava Ilića 45a-47a, 11000 BEOGRAD
Novi Sad,Metro Niš,Metro Užice Beograd,Bulevar 2Put Novosadskog partiz. odreda 5, NOVI SAD Naselje Milke Protić 1 (METRO), 18000 NIŠ Dimitrija Tucovića 95, 31000 UŽICE Bulevar Kralja Aleksandra 518, 11000 BEOGRAD
Bačka Palanka Niš Arilje Beograd,LeštaneKral ja Petra I 5, 21400 BAČKA PALANKA Bulevar Nemanjića 30, 18000 NIŠ Svetog Ahilija 20, 31230 ARILJE Smederevski put bb, 11309 BEOGRAD, LEŠTANE
Novi Sad,Braće Ribnikar Niš,Obrenovićeva Čačak Beograd,MirijevoBraće Ribnikar 4-6, 21000 NOVI SAD Obrenovićeva 10, 18000 NIŠ Gradsko šetalište 185, 32000 ČAČAK Mirijevski venac 25b, 11000 BEOGRAD
Novi Sad,Bulevar Aleksinac Šabac Beograd,Bulevar Kralja AleksandraBulevar Os lobođenja 54, 21000 NOVI SADKnjaza Miloša 153, 18220 ALEKSINAC Cara Dušana 1, 15000 ŠABAC Bulevar Kralja Aleksandra 103, 11000 BEOGRAD
Novi Sad,Mihajla Pupina Knjaževac Šabac Beograd,SavogradBulevar Mihajla Pupina 10, NOVI SAD Knjaza Miloša 41, 19350 KNJAŽEVAC Cara Dušana 1, 15000 ŠABAC Milentija Popovića 5a, 11070 Novi Beograd
Novi Sad,Futoški put Leskovac Aranđelovac Zemun,MetroFutoški put 42-44, 21000 NOVI SAD Bulevar oslobođenja bb, 16000 LESKOVAC Knjaza Miloša 222, 34300 ARANĐELOVAC Autoput za Novi Sad 120, BEOGRAD, ZEMUN
Sremska Mitrovica Vranje Zaječar Beograd,SavogradKralja Petra I 5, 22000 Sremska Mitrovica Stefana Prvovenčanog 38, 17500 VRANJE Nikole Pašića 1, 19000 ZAJEČAR Milentija Popovica 5a, 11070 NOVI BEOGRAD
Sremska Mitrovica Kruševac Bor Beograd,B92Kralja Petra I 5, 22000 SREMSKA MITROVICA Vece Korčagina 23, 37000 KRUŠEVAC Nikole Pašića 30, 19210 BOR Bul.Zorana Đinđića 64, 11070 NOVI BEOGRAD
Inđija Trstenik Vranje Beograd,ZemunNovosadska 17, 22320 INĐIJA Kneginje Milice bb, 37240 TRSTENIK Stefana Prvovenčanog 38, 17500 VRANJE 22. Oktobra 15, 11080 BEOGRAD, ZEMUN
Šid Ćuprija Prokuplje Beograd,Jurija Gagarina 28Karađorđeva 13, 22240 ŠID Kneza Miloša 44, 35230 ĆUPRIJA Jug Bogdanova 100, 18400 PROKUPLJE Jurija Gagarina 28, BEOGRAD, NOVI BEOGRAD
Stara Pazova Paraćin Pirot Beograd,SurčinSvetosavska 3, 22300 STARA PAZOVA Kralja Petra I, Lamela 4, 35250 PARAĆIN Branka Radičevića 2, 18300 PIROT Vojvodjanska 100, 11180 BEOGRAD, SURČIN
Ruma Kruševac Beogarad,Kolarčeva ValjevoGlavna 162, 22400 RUMA Vece Korčagina 23, 37000 KRUŠEVAC Kolarčeva 9, 11000 Beograd Vuka Karadžića 17, 14000 VALJEVO
Zrenjanin Jagodina Krnjača,Metro LazarevacŽitni trg 8-12, 23000 Zrenjanin Vuka Karadžića 1, 35000 JAGODINA Zrenjaninski put 11m, BEOGRAD, KRNJAČA Karađorđeva 41, 11550 LAZAREVAC
Novi Bečej Kragujevac Pančevo BogatićMaršala Tita 11, 23272 NOVI BEČEJ Kralja Petra I 7, Kragujevac Karađorđeva 21, 26000 PANČEVO Pavla Orlovića 1, 15350 BOGATIĆ
Ada Kragujevac,Metro Beograd, Kolarčeva 9 ObrenovacLenjinova 19, ADA Lepenički bulevar 1a (METRO), KRAGUJEVAC Kolarčeva 9, 11000 BEOGRAD Vojvode Mišića 190, 11500 OBRENOVAC
Bečej Smederevska Palanka Beograd,Makenzijeva LoznicaTrg Oslobođenja 1, 21220 BEČEJ I Srpskog Ustanka 107, SMEDEREVSKA PALANKAMakenzijeva 37, 11000 BEOGRAD Trg Vuka Karadžića bb, 15300 LOZNICA
Zrenjanin Velika Plana Beograd,Kraljice MarijeŽitni trg 8-12, 23000 ZRENJANIN Miloša Velikog 79, 11320 VELIKA PLANA Kraljice Marije 17-19 (K. Marije), BEOGRAD
Vršac Požarevac Beograd,BorčaSterijina 26, 26300 VRŠAC Veljka Dugoševića 42, 12000 POŽAREVAC Valjevskog odreda 45, 11211 BEOGRAD, BORČA
Temerin Kraljevo Beograd,BirčaninovaNovosadska 326, 21235 TEMERIN Vojvode Putnika bb, 36000 KRALJEVO Birčaninova 33, 11000 Beograd
Subotica Svilajnac Beograd,Vidikovac MetroDimitrija Tucovića 2, 24000 Subotica Svetog Save bb, 35210 SVILAJNAC Ibarski put 20, 11000 BEOGRAD
Subotica,Metro Novi Pazar Beograd,BirčaninovaSegedinski put bb, 24000 SUBOTICA Stevana Nemanje 10, 36300 NOVI PAZAR Birčaninova 33, 11000 BEOGRAD
Subotica Kragujevac Beograd,VoždovacDimitrija Tucovića br. 2, 24000 SUBOTICA Kralja Petra I 7, 34000 KRAGUJEVAC Vojvode Stepe 71, 11141 BEOGRAD - VOŽDOVAC
Vrbas Smederevo Beograd,VidikovacSave Kovačevića 1, 21460 VRBAS Miloša Velikog 1, 11300 SMEDEREVO Vidikovački venac 2g, 11000 BEOGRAD
Kikinda Užice Beograd,PožeškaBraće Tatić 2, 23300 KIKINDA Dimitrija Tucovića 95, 31000 Užice Požeška 70, 11000 BEOGRAD
Sombor Gornji Milanovac Beograd,Vojislava IlićaDositeja Obradovića 9, 25000 SOMBOR Sinđelićeva 6, 32300 GORNJI MILANOVAC Vojislava Ilića 45a-47a, 11000 Beograd
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
6
IZVEŠTAJ UPRAVE POSLOVNO OKRUŽENJE
Ekonomski rast u toku 2015.
godine zabeležen je u gotovo svim
vodećim ekonomijama sveta, a
nešto manje od očekivanja, i u
zemljama Evropske unije. Evropska
centralna banka relaksiranom
monetarnom politikom i
mehanizmom kvantitativnih
olakšica osigurala je dodatnu
likvidnost kako bi ubrzala
ekonomski oporavak. Evropske
vlade, s manje ili više uspeha, traže
odgovarajuće modele kako bi rešile
postojeće strukturne neravnoteže i
tako podstakle privredni rast.
Pored mera koje se preduzimaju,
privredni rast i dalje značajno zavisi
od faktora kao što
su kretanja u geopolitičkim
odnosima u različitim svetskim
područjima i cena nafte.
Srpska privreda je zabeležila rast
BDP-a od 0,8% nakon nekoliko
godina recesije. Pred našom
privredom i dalje ostaju izazovi
vezani za sprovođenje reformi u
javnom sektoru, podsticanje
domaće tražnje, podsticanje
investicione aktivnosti, nastavak
privatizacije i rešavanje problema
visokog javnog duga. Uvođenje
novih zakona i česte izmene
regulative stvaraju nestabilnost u
poslovnom i poreskom okruženju
te podižu kompleksnost
poslovanja. Mere fiskalne politike
značajno su ograničene zbog
visokog platno-bilansnog deficita.
Visok nivo javnog duga stvara
velike potrebe za finansiranjem
javnog sektora što se na kraju
odražava na premiju rizika zemlje i
viši troškak finansiranja u odnosu
na zemlje u okruženju.
U veoma kompleksnom okruženju
bankarski sistem je ostao stabilan
zahvaljujući visokom nivou
kapitalizovanosti, sposobnosti da
amortizuje preuzete rizike i
podizanju operativne efikasnosti.
Rezultati banaka u 2015.g. bili su i
dalje pod utjecajem negativnog ili
slabog rasta iz prethodnih godina.
Kreditna aktivnost već nekoliko
godina stagnira ili se smanjuje u
poslovanju s preduzećima i
stanovništvom. Udeo NPL kredita
na kraju novembra 2015. godine
dostigao je nivo od 22,3%.
Održivost poslovanja bankarskog sistema potvrđena je u 2015. godini i proverom kvaliteta imovine (Asset Quality Review – „AQR“), koju je Narodna banka Srbije (NBS) sprovela nad 14 najvećih banaka. Prema izveštaju NBS kapitalna adekvatnost bankarskog sistema popela se iznad 21% ukazujući na čvrstu kapitalnu poziciju banaka.
REALIZACIJA STRATEGIJE
FOKUS NA RAST IZ SOPSTVENIH
RESURSA I POBOLJŠANJE
PROFITABILNOSTI
Strategija CA Grupe počiva na
sledećim principima koji su osnova
korporativnog upravljanja:
posvećenost klijentima u anticipiranju, prepoznavanju i zadovoljenju njihovih potreba na jednostavan i efikasan način kako bi se osigurao visok nivo zadovoljstva i lojalnosti naših klijenata;
uravnotežen poslovni model: usmerenost na poslovanje sa više segmenata klijenata koje osigurava izvore generisanja
dostupnost: regionalna prisutnost, disperzirana prodajna
mreža fizičkih, digitalnih, indirektnih i direktnih kanala distribucije osigurava visoku dostupnost servisa;
fokus na stabilno i održivo poslovanje: stabilna depozitna baza, diverzifikovani izvori, odgovorno upravljanje rizicima, produktivnost i efikasnost u poslovnim procesima, kontinuirano ulaganje u znanja i kompetencije zaposlenih.
Zahvaljujući navedenim principima ugrađenim u korporativne vrednosti CA Grupe uspeli smo da zadržimo vodeći sada već
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
7
tradicionalno vodeći položaj na tržištu u tri segmenta:
● finansiranje privrednih
subjekata uključenih u
poljoprivrednu proizvodnju;
● finansiranje nabavke
novih i polovnih automobila;
finansiranje nabavke agro
opreme putem lizinga;
kao i da se dokažemo u finasiranju
stambenih kredita, jer smo po
obimu plasmana u 2015.g. izbili na
cetvrto mesto na tržištu.
CA Grupa je tokom protekle godine podržavala klijente u savladavanju otežanih poslovnih okolnosti, jačajući svoju savetodavnu i partnersku ulogu uz
distinktivnu dostupnost i kvalitet usluge. Kako bi u razumnoj meri amortizovala učinke složenog poslovnog okruženja, CA Grupa je kontinuirano usmerena na podizanje troškovne i procesne efikasnosti, što je, uz fokus na očuvanje kvaliteta kreditnog portfolija, rezultiralo ostvarenjem solidnog finansijskog rezultata.
REZULTATI U 2015. GODINI
POTVRĐENA SOLIDNOST
CRÉDIT AGRICOLE GRUPE U
SRBIJI
Grupa je ostvarila značajne
rezultate u 2015. godini uprkos
složenoj makroekonomskoj
situaciji i visoko konkurentnom
poslovnom okruženju. Uspela je da
poveća obim svog poslovanja tako
da su ukupni plasmani CA Grupe
porasli za 7,2%, što je više od
prosečnog rasta tržišta davalaca
finasijskih usluga Srbije u 2015.
godini koji iznosi 2,5% (procena).
Ovaj rast ostvaren je balansiranim
razvojem sektora stanovništva i
sektora za rad sa privredom.
Ukupna bilansna suma CA Grupe
dostigla je 75,37 milijardi dinara na
kraju 2015. godine, što predstavlja
rast od 9,0% u odnosu na
prethodnu godinu.
Na kraju 2015. godine CA Grupa je
imala 245.000 klijenata. Najveći
broj njih, oko 85% su fizička lica u
skladu sa fokusom banke na
poslovanje sa sektorom
stanovništva. Značajan broj
klijenata dolazi iz segmenta
preduzetnici i mikro preduzeća
(10%). Snažno širenje aktivnosti u
oblasti finansiranja poljoprivrednih
aktivnosti rezultiralo je činjenicom
da klijenti Agro sektora
predstavljaju približno 5% od
ukupnog broja korisnika proizvoda
i usluga.
Depoziti klijenata povećani su za
4,4% u 2015. godini što je potvrdilo
poverenje klijenata u Credit
Agricole Srbija a.d. Istovremeno,
CA Grupa je u 2015.g. na osnovu
ugovora o dugoročnom
finansiranju sa Evropskom
Investicionom Bankom imala na
raspolaganju izvore u iznosu od
110 miliona EUR namenjene za
plasmane malim, srednjim i velikim
preduzećima. Zahvaljujući
povećanju obima aktivnosti uz
maksimalno uvažavanje
prihvatljivog nivoa rizika, CA Grupa
je uspela da u 2015. godini uveća
svoje prihode za 1,3% u odnosu na
prethodnu godinu. U istom periodu
troškovi poslovanja su smanjeni za
1,8% zahvaljujući rigoroznoj
kontroli. Ovi rezultati doveli su do
porasta operativnog dobitka za
31,2% u odnosu na 2014. godinu.
CA Grupa je završila godinu sa
dobitkom od 141,45 miliona
dinara, što je četvrta godina
zaredom kako Grupa posluje sa
pozitivnim neto rezultatom.
CA Grupa je kreirala specifičnu
kreditnu politiku koja rezultira
prihvatljivim stepenom rizika, ali sa
druge strane, ostavlja mogućnost
za rast u skoro svim segmentima.
Rezultat toga je da je godina
završena sa relativno malim
procenatom kredita sa kašnjenjem
u otplati u odnosu na ukupno
odobrene kredite od 10,9% što je
daleko niže od tržišnog proseka, uz
nastavljen trend rasta plasmana.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
8
OČEKIVANJA U 2016.
GODINI
OTVOREN PUT ZA NOVI
AMBICIOZNI SREDNJOROČNI
PLAN
U 2016. godini očekuje se
poboljšanje makroekonomskog
okruženja u Republici Srbiji,
međutim, zbog obaveza iz
sporazuma za Medjunarodnim
monetarnim fondom može se
očekivati nastavak širokih reformi
započetih u 2015. godini koje će
svakako imati uticaj na stopu
nezaposlenosti. Kao posledica toga
mogu se očekivati uticaji na štedni
potencijal i kreditnu sposobnost
stanovništva, što CA grupu stavlja u
položaj da pojača fokus na
konkurentnost, lojalnost klijenata,
održanje volumena i kvaliteta
kreditnog portfolija, kao i efikasnu
naplatu dospelih potraživanja.
Očekivani rast globalne ekonomije
u 2016. godini izložen je nizu rizika
koji umanjuju realna očekivanja.
Monetarna politika kvantitativnog
popuštanja u Evrozoni i pad cena
nafte veliki su podsticaj za privredu
Evrozone i privreda koje od nje
zavise kao i za sve zemlje koje
zavise od uvoza energenata i
sirovina. Ubrzavanje rasta u
zemljama Evropske unije trebalo bi
se preneti i na srpsku ekonomiju,
medjutim zbog relativno malog
udela izvoza u srpskoj privredi,
pozitivan uticaj je ograničen.
Uspešno sprovođenje reformi,
privlačenje novih investicija,
podizanje konkurentnosti privrede
moglo bi doprineti poboljšanju
kreditnog rizika zemlje, smanjenju
troškova finansiranja, a time i rastu
BDP-a.
Fiskalna prilagodjavanja ostaju
neophodna do postizanja
uravnoteženja platnog bilansa I
dovodjenja stepena javnog duga u
bezbedne granice. Srpske državne
finansije u takvom okruženju
susreću se sa novim izazovima.
Kompleksnost regulatornog
okruženja se povećava i zahteva od
banaka velika prilagodjavanja u
poslovanju.
Uporedo sa tim, jedinstveni
mehanizam nadzora u Evrozoni za
130 najvećih banaka koji je zaživeo
krajem prošle godine izložiće
matičnu grupaciju CASA novim
pravilima I zahtevima, koji ce se u
značajnoj meri preliti i na CA
Grupu.
Istovremeno se može očekivati da
će NBS nastojati da ujednači
nacionalnu regulativu sa ovim
zahtevima, što može imati uticaja
na konkurentnost na lokalnom
tržištu.
I u takvom okruženju, primarni
interes CA Grupe ostaje na
podržavanju domaće privrede I
stanovništva kroz partnerski odnos
sa svim učesnicima na tržištu.
Potrebe klijenata ostaju najvažniji
prioritet, dok ostajemo posvećeni
inovativnosti i uvođenju novih
tehnologija, digitalizaciji I
poboljšanju iskustva klijenta u
kontaktu sa CA grupom kao
pružaocem finansijskih usluga.
Posebnu pažnju usmerićemo na
savetodavnu ulogu u
prepoznavanju poslovnih prilika, te
pronalaženje zajedničkih rešenja za
klijente koji su suočeni s poslovnim
poteškoćama.
Podsticaćemo kreditnu aktivnost u
svim segmentima poslovanja uz
adekvatnu procenu rizika.
CA Grupa je izradila ambiciozan
srednjorocni plan za period od
2016-2019 da bi obezbedila
kontinuitet ostvarivanja dobrih
poslovnih rezultata zahvaljujući
svom univerzalnom poslovnom
modelu, dobroj reputaciji,
odličnom pristupu primarnim
izvorima finansiranja i efikasnim
rešenjima za klijente koji su
suočeni s poslovnim poteškoćama.
Upravni odbor Banke usvojio je u
januaru 2016. godine srednjoročni
plan do 2019. godine i budžet za
2016. godinu. CA Grupa je
definisala svoje strateške ciljeve na
sledeći način:
- da nastavi da poboljšava
dugoročnu profitabilnost;
- da poveća ukupno tržišno učešće
u određenim odabranim
segmentima;
- da obezbedi povećanje
zadovoljstva klijenata i privuče
nove klijente;
- da poboljša pokazatelje
produktivnosti;
- da diverzifikuje izvore
finansiranja;
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
9
- da nastavi da poboljšava
upravljanje rizicima.
Prilikom određivanja strateških
ciljeva uzete su obzir karakteristike
makroekonomskog okruženja u
kome se očekuje vrlo blag rast, kao
i rezultati poslovnih politika
primenjivanih u proteklim
godinama koje su dovele do rasta
broja klijenata, smanjenja troškova
finansiranja i poboljšavanja
kvaliteta kreditnog portfolija.
Cilj je da se u narednom periodu
obezbedi stabilan rast tako što će
inovirati usluge i ojačati aktivnosti i
segmente poslovanja koji su se
pokazali otpornim na krizne
makroekonomske uslove, te
pozitivno doprinose ukupnoj
profitabilnosti.
CA Grupa je svesna i svoje društvene uloge, stoga namerava da nastavi da podržava ekonomski i socijalni napredak, te da promoviše društveno odgovorno poslovanje koje doprinosi ostvarivanju opšte društvene koristi.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
10
POLOŽAJ I REZULTATI
POSLOVANJA
MAKROEKONOMSKI
POKAZATELJI
Nakon pada od 1,8% u 2014. godini, izazvanog uglavnom poplavama, bruto domaći proizvod Srbije zabeležio je u 2015. godini realni rast od 0,8%. Rast je ostvaren pre svega zahvaljujući rastu privatnih investicija, dok je doprinos finalne potrošnje domaćinstava i države bio negativan, usled primene mera fiskalne konsolidacije. Posmatrano sa proizvodne strane, rastu su najviše doprineli rast industrijske proizvodnje i oporavak građevinarstva. S druge strane, poljoprivreda je zabeležila pad usled dugotrajne suše. Stope rasta BDP po tromesečjima iznosile su -1,8% u prvom, 1,1% u drugom, 2,3% u trećem i 1,2% u četvrtom tromesečju. U 2016. godini, očekuje se realni rast BDP od oko 1,5%.
Na kraju 2015. godine, inflacija je iznosila 1,5% i bila je ispod donje granice cilja od 4,0+/-1,5%. Niska godišnja inflacija je, u najvećoj meri, bila posledica pada cena naftnih derivata i hrane. Prema projekciji NBS, povratak inflacije u granice cilja očekuje se u drugoj polovini 2016. godine.
Pozitivne tendencije zabeležene su i na tržištu rada. Iako je u četvtrtom kvartalu 2015. stopa anketne nezaposlenosti iznosila 17,9% i bila 0,6% p.p. viša u odnosu na
poslednji kvartal 2014. godine, prosečna stopa nezaposlenosti smanjena je sa 19,4% u 2014. na 17,9% u 2015. godini.
Fiskalni deficit je bio znatno niži od dozvoljenog sporazumom sa MMF-om i iznosio je 3,7% BDP, odnosno 2,9 p.p. manje nego 2014. godine. Najveći deo ušteda u 2015. godini ostvaren je po osnovu umanjenja plata u javnom sektoru i penzija, ali i poboljšanja poreske naplate.
Pored smanjenja unutrašnje neravnoteže, u 2015. godini došlo je i do smanjenja spoljne neravnoteže. Učešće deficita tekućeg računa platnog bilansa iznosilo je 4,8%, odnosno 1,2 p.p. manje nego u prethodnoj godini. Pri tome, deficit tekućeg računa platnog bilansa bio je u potpunosti pokriven prilivom stranih direktnih investicija, koje su iznosile 1,8 mlrd. EUR i bile 45.6% više u odnosu na 2014. godinu.
Javni dug opšte države je krajem 2015. bio na nivou od 77,0% ocenjenog BDP. Rast udela javnog duga u BDP od sredine 2014. godine u najvećoj meri je posledica apresijacije dolara. U cilju smanjenja javnog duga, Vlada Srbije sprovodi mere fiskalne konsolidacije. Ostvarenim rezultatima u oblasti fiskalne politike (fiskalno prilagođavanje od 2,9 p.p. u 2015.) data je podrška relaksaciji monetarne politike.
NBS je u toku 2015. godine referentnu stopu snižavala sedam puta za po 50 baznih poena, tako da je na kraju godine referentna stopa iznosila 4,50%. Takođe, u septembru je NBS donela odluku o snižavanju dinarske i devizne obavezne rezerve banaka za po 1 procentni poen u narednih šest obračunskih perioda.
U decembru 2015, uspešno je završena treća revizija aranžmana iz predostrožnosti sa MMF, uz ocenu da Srbija ostvaruje dobre rezultate u sprovođenju dogovorenog ekonomskog programa. Nastavak ispunjenja utvrđenih ciljeva omogućiće da se očuva makroekonomska stabilnost, uspostavi održiv nivo javnog duga i ojača potencijal privrednog rasta.
Održive ekonomske perspektive Srbije potvrđene su i od strane rejting agencija. Fitch je u decembru 2015. potvrdio kreditni rejting Srbije na nivou B+, uz popravljanje izgleda sa “stabilnih” na “pozitivne”. U januaru 2016, S&P je takođe poboljšao izglede sa sa “negativnih” na “stabilne” i potvrdio kreditni rejting na nivou BB-. Na kraju, Moody‘s je u martu 2016. poboljšao izglede sa “stabilnih” na “pozitivne” i potvrdio kreditni rejting na nivou B1.
Bankarski sektor Srbije je likvidan i dobro kapitalizovan, a najveći izazov predstavlja rešavanje pitanja problematičnih kredita (NPL). Učešće problematičnih kredita u ukupnim kreditima bankarskog sektora na kraju novembra 2015. godine iznosilo je 22,3%. Vlada Republike Srbije usvojila je Strategiju za rešavanje problematičnih kredita, dok je NBS sprovela posebna dijagnostička ispitivanja kvaliteta aktive banaka, uglavnom u skladu sa postupkom analize kvaliteta aktive ECB. Bilo je obuhvaćeno 14 banaka sa 88% bilansne sume bankarskog sektora. Rezultati ispitivanja su pokazali da je u svim bankama koje su obuhvaćene ispitivanjem pokazatelj adekvatnosti kapitala iznad regulatornog minimuma od 12%.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
11
Prema podacima NBS, u 2015. krediti privredi i stanovništvu porasli su realno 1,8%. U 2016. očekuje se nastavak oporavka kreditne aktivnosti, kao rezultat relaksacije monetarne politike
NBS, smanjenja kamatnih stopa i porasta tražnje za kreditima.
U toku 2015. godine, dinar je nominalno depresirao u odnosu na evro za 0,5%, tako da je na kraju
godine kurs dinara prema evru iznosio 121,6261 (na kraju 2014. godine: 120,9583).
Izvor: Statistički bilten NBS
POLOŽAJ NA TRŽIŠTU
Depoziti klijenata u bankarskom
sektoru ostvarili su u 2015. godini
rast od 6,5%. Nastavljen je
višegodišnji trend bržeg rasta
depozita od kredita, što dovodi do
smanjenja racija krediti/depoziti.
U poslednje četiri godine, Grupa
ostvarila je porast tržišnog učešća u
depozitima klijenata sa 2,07% na
2,41%.
1 Procena, obzirom da su poslednji raspoloživi podaci NBS za sektor finansijskog lizinga – za Q3 2015
Plasmani korisnicima finansijskih
usluga ostvarili su rast od 2.5% u
2015. godini1. Učešće kredita sa
valutnom klauzulom u ukupnim
kreditima je poraslo sa 68.8% na
71.4%, uprkos njegovom
smanjenju kod kredita
stanovništvu sa 59,1% na 57,2%. U
poslednje četiri godine, Grupa je
ostvarila kontinuiran porast
tržišnog učešća u plasmanima
klijentima sa 2,17% na kraju 2011.
godine na 2,93% na kraju 2015.
godine.
Ukoliko posmatramo lizing kuće po
novim plasmanima tokom 2015.
godine, CA Leasing Srbija d.o.o. je
zauzeo 7,8% od ukupnog tržišta. Pri
tome, CA Leasing je zauzeo prvo
mesto u finansiranju novih lakih
komercijalnih i teretnih vozila na
kraju 2015. godine.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
12
REZULTATI KLJUČNIH
POSLOVNIH PODRUČJA
POSLOVANJE SA
STANOVNIŠTVOM I MALIM I
SREDNJIM PREDUZETNICIMA
Kontinuirani fokus CA grupe je na izgradnji snažnijeg i jačeg odnosa s klijentima pružanem obuhvatne ponude finansijskih proizvoda i usluga prilagođene njihovim potrebama. Istovremeno i dalje tražimo mogućnosti za pojednostavljenje procesa, vođeni vizijom jednostavnijeg pristupa finansijskim uslugama i poboljšanja svakodnevnog poslovanja klijenata. Ekonomski uslovi i dalje su teški u kombinaciji sa sve zahtevnijom i izmenjenom regulativom. Podržavajući našu strategiju usmerenosti na klijenta sproveli smo brojne poslovne inicijative čiji je cilja bio da se osigura:
- Retencija visokovrednih klijenata,
- akviziraju nove ciljne grupe, (npr. prenzioneri)
- fokus prebaci na finansiranje klijenata sa niskim stepenom rizika: tj. klijenata sa mesečnim primanjima preko CA Grupe, klijenata sa uspostavljenim poslovnim odnosom u CA Grupi putem CRM aktivnosti, zaposlenima firmi odabranih selektivnim pristupom i budžetskih kompanija.
Štednja: široka paleta depozitnih proizvoda ponuđena je klijentima tokom godine i u Nedelji štednje: štednja po viđenju, oročena štednja, štednja sa isplatom kamate unapred, stepenasta štednja, dečja štednja, rentna štednja, kao i specijalan proizvod
koji predstavlja kombinaciju štednje i dozvoljenog prekoračenja po tekućem računu. Fleksibilnim vođenjem politike cena, CA Grupa je uspela da u toku godine prilagodi svoje cene izmenjenoj tržišnoj realnosti, a da pri tome ne samo zadrži, već I da poveća depozite individualnih klijenata za 1% u odnosu na prethodnu godinu.
Stambeni krediti: Nove ponude klijentima sa atraktivnim uslovima, primerenom cenom i promotivnim aktivnostima dovele su do toga da je CA Banka je u 2015. godini ostvarila rast stanja stambenih
kredita od 14% u odnosu na prethodnu godinu.
Auto krediti: Nekoliko inicijativa finansiranja kupovine automobila uz širenje mreže indirektnih kanala prodaje, oglašavanje na internet portalu “Moj auto” koje su imale veliki uspeh rezultiralo je povećanjem prodaje auto kredita za 8% u odnosu na prethodnu godinu, kao i veoma pozitivnim reakcijama klijenata. Ponuda “Sedi i vozi” dobila je nagradu magazina AutoBild za najbolji auto kredit na tržištu. Banka je svojim klijentima omogućavala podnošenje zahteva za kredit u prodajnim salonima dilera sa kojima ima zaključen Ugovor o saradnji i obezbedila da
dileri snose jedan deo troškova finansiranja.
Proizvodi osiguranja: Značajan porast prodaje proizvoda
osiguranja pokazuju fokus i izvrsnost maloprodajne mreže. U toku leta održavane su akcije “Sreda za komfor” namenjene promovisanju putnog I zdravstvenog osiguranja u inostranstvu. Konačni efekat prodajnih napora rezultirao je u
rastu naknada od osiguranja za 4% u odnosu na 2014. godinu.
Kupovina vozila na lizing: Finansiranje putničkog programa namenjeno je i fizičkim licima.
CA Leasing Srbija izlazio u susret zahtevima i mogućnostima klijenata koji mogu doći do željenog vozila uz jednostavnu proceduru i brzo odobravanje.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
13
Gotovinski krediti: u toku godine vođene su dve intenzivno medijski podržane kampanje gotovinskih kredita čiji je cilj bio da se privuku novi klijenti koji će preneti plate u CA Grupu. Ovim akcijama CA Grupa je uspela da odbrani svoju poziciju na tržištu gotovinskih kredita, kao i da se prilagodi promenjenim cenovnim uslovima. U odnosu na prethodnu godinu zabeležen je rast gotovinskih kredita od 8%.
Potrošački krediti: Nova ponuda kredita za finasiranje medicinskih usluga naišla je na dobar prijem kod klijenata zbog posebno povoljnih uslova kreditiranja.
Platne kartice: Sledeći tehnološka rešenja savremenog bankarstva, CA Grupa kontinuirano radi na unapređenju kvaliteta usluge, uvođenju novih te prilagođavanju postojećih proizvoda potrebama klijenata u oblasti kartičnog poslovanja sa stanovništvom.
Standardna ponuda koju obuhvata debitne i kreditne platne kartice izdavača Visa, MasterCard I Dina, kao i kobrendiranu karticu sa maloprodajnim lancem Metro Cash & Carry obogaćena je novim proizvodom: kobrendiranom karticom sa kompanijom Aman koja omogućava korisnicima bilo koje kartice CA Grupe da ostvaruju popuste u maloprodajnim objektima ovog klijenta.
CA Grupa u ponudi takođe ima i MasterCard Installment karticu koja kod koje klijent bira visinu svoje mesečne rate koja ostaje fiksna tokom celog perioda otplate.
U saradnji sa novosadskim IT kompanijama CA Banka je razvila novi ATM uredjaj, na kome je osim standarnih transakcija moguće plaćati račune gotovinom ili karticom bez odlaska u banku. Uredjaj je dobio zlatnu medalju Medjunarodnog festival invoacija.
Digitalni prodajni kanal: U
nastojanju da bude dostupna 24
sata dnevno, 7 dana u sedmici CA
Grupa je stavila značajan fokus na
alternativne kanale distribucije. U
2015. godini lansirana je nova
internet stranica banke kojoj se
može pristupati preko internet ili
mobilnog telefona i koja je
značajno unapredila iskustvo
klijenata u korišćenju ovog kanala.
Elektronski kanali distribucije su tokom 2015. zadržali pozitivan trend, kako u smislu broja korisnika tako i broja realizovanih naloga putem internet I mobilnog bankarstva. Cilj u 2015. godini je bio povećanje broja korisnika I broja elektronskih naloga u segmentu poslovanja sa fizičkim i pravnim licima. Broj aktivnih klijenata koji koriste ovu uslugu porastao je za 31% u odnosu na 2014. godinu. Mobilno bankarstvo, “LeBank mobile” je usluga uvedena u 2013. godini koja korisnicima omogućava pristup računima i informacijama vezanim za poslovanje sa CA Grupom, te vršenje finansijskih transakcija putem mobilnog telefona. Broj registrovanih korisnika ove usluge na kraju 2015. godine iznosio je 8.943 što ujedno predstavlja i najveću ekspanziju, obzirom da je broj klijenata na kraju prošle godine iznosio 2.085.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
14
Takodje CA grupa je učestvovala u projektu Bank4Teens koji je održan u formi Hackathon-a u organizaciji CASA i iz koga su proizašli proizvodi specijalno osmišljeni da zainteresuju mlade klijente za proizvode banke.
Društvene mreže: CA Grupa nastoji
da obezbedi prisutnost u
virtuelnom svetu i digitalnim
kanalima. Banka je prisutna na
društvenim mrežama (Facebook,
Twitter, YouTube). Na Facebook-u
je lansirana kampanja aktivacije sa
igricama, kvizovima koja je pobrala
brojne simpatije klijenata. Stranica
banke je bila broj 1 po broju lajkova
medju stranicama domaćih banaka
na Facebook-u.
MALA PREDUZEĆA I
PREDUZETNICI
CA Grupa posebnu pažnju posvećuje malim preduzećima i preduzetnicima. Razumevanje poslovanja malih preduzeća i preduzetnika doprinelo je razvoju specijalizovanih proizvoda i konsultativnih usluga za ovaj segment male privrede.
Segment poslovanja sa malim preduzećima i samostalnim preduzetnicima (SBE) obuhvata fizička lica registrovana za obavljanje privredne delatnosti I pravna lica čiji je ukupan prihod manji od 2 miliona EUR u prethodnoj poslovnoj godini. Pored uticaja sporog oporavka od recesije, 2015. godina je bila obeležena konačnim dospevanjem dinarskih kredita plasiranih uz subvenciju Vlade u 2014. godini što se delimično odrazilo i na portfolio SBE segmenta koji se u odnosu na prethodnu godinu smanjio za 6%.
U kreditnom portfoliju malih i srednjih preduzeća dominira kratkoročna struktura kreditiranja, zabeležen je blagi porast tražnje kredita za investicije iako je u totalnom portfelju i dalje najveća potražnja za kreditima za obrtni kapital.
Kartičarstvo: Izazove uzrokovane još uvek nedovoljnim rastom privredne aktivnosti, CA Grupa je nastojala da ublaži ponudom proizvoda uz smanjivanje troškova po jedinici proizvoda (godišnjih članarina) te usmeravanjem klijenata na elektronske kanale distribucije koji omogućavaju efikasno obavljanje finansijskih transakcija uz niže troškove.
Krediti za održavanje likvidnosti i finansiranje obrtnih sredstava:
Poznajući potrebe klijenata i uvažavajući poteškoće sa kojima se mali privredni entiteti suočavaju, u cilju finansiranja tekuće likvidnosti, Banka je malim i srednjim preduzećima, ponudila dozvoljeno prekoračenje po transakcijskom računu (Overdraft) pod povoljnijim uslovima finansiranja, a klijentima su bili na raspolaganju i dinarski krediti sa fiksnom kamatnom stopom i periodom otplate do 18 meseci. Banka je nastojala da omogući klijentima finansiranje pod istim povoljnim uslovima koje su obezbedile državne subvencije u 2014. godini.
Dugoročni krediti za investicije: U SBE segmentu u cilju poboljšanja dostupnosti finansijskih sredstava malim preduzećima, CA Grupa je u 2015. godini nastavila aktivnosti usmerene na povećanje korišćenja kreditnih linja Evropske investicione banke kako bi ublažila problem viših cena izvora koje su uobičajene za ovaj segment klijenata.
Finansiranje vozila i opreme na lizing: namenjeno je i pravnim licima i preduzetnicima.
CA Leasing izlazio je u susret zahtevima i mogućnostima klijenata da dodju do potrebne opreme i vozila uz jednostavnu proceduru i brzo odobravanje.
Depozitni poslovi: Između ostalih, CA Grupa nudi jedinstveni proizvod Liberte Pro SBE klijentima koji u zavisnosti od najmanjeg dnevnog stanja na računu u kalendarskom mesecu dobijaju atraktivne kamate.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
15
POSLOVANJE SA AGRO
SEKTOROM
Pošto je zemlja suočena sa još jednom godinom sporog privrednog oporavka, CA grupa se u radu sa privredom fokusirala na poljoprivredne proizvodjače. Ostvareni su značajni uspesi, pa je CA Grupa zadržala vodeću poziciju na tržištu finansiranja agro sektora, uz ostvarene prihode u skladu sa definisanim planovima, i uz zadržavanje tržišnog učešća u svim važnijim segmentima poslovanja sa ovim segmentima klijenata.
U odnosu na 2014. godinu plasmani klijentima porasli su za 29%.
Istovremeno CA Leasing je zauzeo prvo mesto na tržištu u finasiranju poljoprivrednih mašina.
Da bi održala kontakt sa postojećim i potencijalnim novim klijentima CA grupa je preduzela više aktivnosti:
- nastupila kao banka-partner na zimskom seminaru na Tari za poljoprivrednike sa ciljem da prestavi nove mogućnosti finansiranja bio-obnovljivih izvora energije i energetski efikasnih mašina i kratkoročnog finansiranja prolećnih setvi na bazi budućih useva;
- Obezbedila “METEO” uslugu klijentima koja pruža pravo-vremene informacije o mikro-meteorološkim uslovima na osnovu kojih je jednostavnije i lakše opredeliti se za adekvatne agrotehničke mere sa ciljem ostvarivanja većih ušteda, većih prinosa i većeg profita;
- organizovala seriju prezentacija u gradićima i vojvođanskim
mestima čiji je cilj da se poljoprivrednici upoznaju sa mogućnostima finansiranja repromaterijala, mehanizacije, kupovine zemljišta, opreme ili skladišta;
- učestvovala na Gospojinskom poljofestu u Novom Bečeju na kome je delila promotivne pakete klijentima; - gostovala je na karavanu održanom na Starom Tamišu na kome je prikazan široki asortimana poljoprivredne mehanizacije u radu distributera kojima je CA Grupa ključni partner prilikom prodaje poljoprivrednih mašina. - podržala je takmičenje u tradicionalnom košenju žita na manifestaciji Dužijanca u Starom Žedniku kojom se obeležava završetak žetve.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
16
POSLOVANJE SA PRIVREDOM
Fokus poslovanja sa privredom u 2015. godini bio je i na poslovanju srednjih i malih preduzeća („SME“), klijenata koji su i na nivou CA Grupe prepoznati kao podsegment čiji će se dalji rast i poslovanje posebno podsticati.
CA Grupa je zabeležila rast plasmana u ovom segmentu od
23% u odnosu na 2014. godinu i depozita od 23%. CASA kao banakarska grupacija i CA Grupa, u Srbiji kao njen deo, i u 2015. godini nastavile su da razvijaju i unapredjuju svoje poslovanje s međunarodnim klijentima – klijentima koji su prisutni u više zemalja – kako u smislu prilagođavanja proizvoda tako i u smislu jačanja i bolje koordinacije prodaje. Intencija je da se na najbolji način eksploatiše mreža
banaka matične grupacije, kao i da se razvije posebna paleta proizvoda kako bi se ovoj vrlo značajnoj klijentskoj grupi pružio zaokruženi servis primeren njihovim potrebama.
U nastavku na odlične rezultate postignute na ovom polju u 2015. godini kada su izvršene akvizicije značajnih novih klijenata fokus na ovim klijentima ostaje i nadalje i u CA Grupi.
MARKETINŠKE AKTIVNOSTI
Sve kampanje u vezi sa uvođenjem novih proizvoda se komuniciraju kako eksterno, tako i interno, zaposlenima CA Grupe putem internog portala i internog magazina.
Vodeći princip poslovanja CA Grupe u u Srbiji je kontinuirani dijalog sa klijentima kako bi se došlo do saznanja koje su njihove prave potrebe i na koji način Banka može na njih najefikasnije da odgovori kreiranjem novih proizvoda.
Kako bi klijenti bili upoznati sa svim novitetima u ponudi, koriste se različiti kanali komunikacije: interni i eksterni.
CA Grupa je tokom 2015. godine sprovela dve prodjane kampanje koje su podrazumevale oglašavanje putem nacionalnih televizija, dnevnih novina i nedeljnih magazina, internet portala, socijalnih mreža. Svaka kampanja je bila podržana štampanim materijom u formi postera i lifleta koji su bili izloženi u filijalama. Takođe, sve relevantne informacije su bile dostupne i posetiocima website-a CA Grupe i korisnicima bankomata.
Na ovaj način su svi korisnici Credit Agricole proizvoda i usluga upoznati sa novim proizvodima i njihovim osobinama.
Značajne događaje u toku godine predstavljalo je učešće na dva sajma: Sajmu automobila u Beogradu i Sajmu poljoprivrede u Novom Sadu, za koja je CA Grupa pripremila posebne ponude I predstavila ih štampanim materijalima u cilju informisanja svih posetilaca.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
17
SOCIJALNO ODGOVORNO
POSLOVANJE
Kao značajan učesnik u ekonomskom životu zajednice, CA Grupa je svesna društvene odgovornosti koju snosi i nastoji da integriše u svoje poslovanje i interakciju sa svim akterima pozitivan uticaj na svoje radno, društveno i prirodno okruženje.
Najvažniji aspekt internog socijalno odgovornog poslovanja odnosi se na područja kao što su investiranje u ljudski kapital, zdravlje i sigurnost te upravljanje promenama.
CA Grupa se opredelila da sprovodi zaposlenima obezbedi mogućnost stalnog učenja profesionalnih I ličnih veština kroz interne I eksterne treninge Broj dana treninga po zaposlenom porastao je sa 3 u 2014. na 6 u 2015.godini. CA Grupa takodje aktivno podržava poboljšanje protoka informacija unutar kompanije kroz organizovanje tim bilding aktivnosti.
Budući da CA Grupa sprovodi odgovorno ponašanje pri zapošljavanju, uključujući praksu nediskriminacije koja doprinosi zapošljavanju pripadnika manjina, starijih radnika, žena, osoba sa invaliditetom, ona doprinosi smanjenju nezaposlenosti i borbi protiv socijalne isključenosti.
CA Grupa podržava prelaz mladih ljudi iz škole na posao, kroz osiguravanje pripravničkih mesta, nudjenje letnjih praksi, saradnju sa lokalnim visokim školama, osiguravanje povoljnog radnog okruženja za ovu populaciju.
Zaposleni CA grupe održali su više predavanja učenicima srednjih ekonomskih škola, studentima ekonomskih fakulteta i profesorima koji u srednjim školama predaju na profilu “Bankarski službenik”.
Zdravlje i sigurnost se visoko vrednuju i nalaze se dodatni načini promocije zdravlja i sigurnosti na random mestu promovisanjem preventivnih mera kroz:
• besplatne sistematske preglede
• pomoć za pokrivanje većih troškova lečenja
• obezbedjenje osiguranja I povoljnijih uslova za korišćenje usluga pojedinih medicinskih ustanova
• osiguranje od nesreće na radu
• isplata nadoknade zaposlenima koji su privremeno sprečeni da obavljaju svoje poslove;
U 2015. godini, po prvi put od kada posluje u Srbiji, CA Grupa je podelila jedan deo ostvarene dobiti zaposlenima u skladu sa praksom matične grupacije.
Takodje, kao svojevrsnu nagradu za lojalnost, svi zaposleni koji su duže od pet godina zaposleni u CA Grupi u Srbiji dobili su u novembru 2015.g. besplatno akcije matične grupacije, CASA.
U svakodnevnom radu CA grupa je implementirala mehanizme koji doprinose uštedama u potrošnji energije, materijala i prirodnih resursa.
Eksterna komponenta socijalne odgovornosti ogleda se u uticaju na lokalne zajednice kojima CA Grupa doprinosi kroz poštovanje ekoloških i poreskih propisa i uključivanje ne-finansijskih
krieterijuma u svoje procedure I ponude.
CA Grupa u skladu sa svojim poslovnim politikama ne finansira aktivnosti proizvodnje i prodaje oružja, proizvodnje koja šteti prirodnoj okolini. Glavni poslovni fokus CA grupe usmeren je na finansiranje proizvodnje hrane, obezbedjenje odgovarajućih stambenih uslova, finansiranje zdravstvenih potreba. Najnoviji proizvodi odnose se na energetsku efiksnost i zaštitu čovekove okoline.
Motivisanje zaposlenih da učestvuju u programima socijalne odgovornosti je uključeno u ciljeve svih članova Uprave.
Oko 120 zaposlenih i članova njihovih porodica prijavilo se za za trčanje u bojama CA Grupe i učestvovalo u Beogradskom maratonu. Svojim trčanjem sakupili su oko 3000 evra za decu u školi ’Dušan Dugalić’.
Partnerstvo sa ovom školom je deo projekta ’Usvojimo školu’, koji u okviru kog su zaposleni u banci ’usvojili’ jednu školu za decu sa posebnim potrebama odvajajući mesečnu donaciju od svake svoje plate.
Donacija za Kajak kanu klub "Zabrežje" omogućila je mališanima da treniraju u novim kajacima, kao i rekonstrukciju krova zgrade.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
18
Donacija osnovnoj školi „Jefimija“ iz Obrenovca iskorišćena je za renoviranje i potpuno opremanje kuhinje zahvaljujući kojoj 300 mališana svakodnevno dobija kuvani obrok.
Novo specijalno kombi vozilo donirano je Centru za dnevni boravak dece i omladine ometene u razvoju u Obrenovcu, koje je u potpunosti opremljeno rampom i klima uređajem dok se Vila Dobrila koja je brendirana na prozorima kombija, ’vozi’ svuda sa decom.
Uskršnji ručak organizovan je za 95 đaka specijalne škole “Anton Skala” iz Beograda. Pored ručka mališanima su poslati i paketići sa užinama.
CA Grupa je donirala računare i štampače Opštoj bolnici “Đorđe Joanović” iz Zrenjanina, osnovnoj školi “Vuk Karadžić” u Leskovcu. CA Grupa sponzorisala je drugu nagradu koju dodeljuje Francusko-srpska privredna komora za najbolje eseje studenata. Ove godine tema je bila „Kako se boriti protiv klimatskih promena i njihovih posledica“.
Krajem svake godine, Crédit Agricole banka sa partnerima organizuje ’Novogodišnju kutiju’ kada zaposleni i Banka daju svoje donacije kako bi ovaj period učinili zaista prazničnim za decu iz socijalno ugroženih slojeva.
Zaposleni CA Grupe organizovani kao ’Tim Vile Dobrile’ podržavaju akciju
’Magični doručak’ koja se sprovodi u saradnji sa komapanijom METRO Cash & Carry duže od 5 godina tokom kojih smo uspeli da sakupimo preko 60 tona hrane za decu sa posebnim potrebama.
Napori CA Grupe u društveno odgovornim akcijma su prepoznati, te je Prvredna komora Srbije nominovala CA Grupu za CSR nagradu.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
19
Neto rezultat u K RSD 2015 2014 %
Neto prihod od poslovanja 4.223.326 4.188.715 1%
Operativni troškovi 3.720.490 3.789.658 -2%
Operativni rezultat 502.836 399.057 26%
Trošak ispravke vrednosti 285.795 326.158 -12%
Troškovi poreza 75.595 30.328 149%
Total 141.446 42.571 232%
FINANSIJSKI REZULTATI
NETO REZULTAT
Neto prihodi od redovnog poslovanja porasli su odnosu na proteklu godinu za 1%.
Istovremeno, optimizacija i kontrola troškova je rezultirala poboljšanjem racia troškova i prihoda.
Pošto su operativni troškovi rasli sporije od prihoda, operativni rezultat zabeležio je značajan rast od 31% u 2015. godini.
Troškovi ispravke vrednosti bili su niži od prošlogodišnjih za 12% što je značajno doprinelo rastu neto dobiti.
UKUPNA AKTIVA
Rast ukupne aktive CA Grupe od 9% značajno prevazilazi zabeleženi rasti privrede i bankarskog sektora. U ukupnoj aktivi CA Grupe neto krediti komitenata učestvuju sa 73% procenata što predstavlja smanjenje učešća za 1%.
Plasmani klijentima indeksirani u evrima čine 79% ukupnih plasmana i zabeležili su rast u odnosu na prethodnu godinu od 2%.
Učešće sredstava kod NBS u ukupnoj aktivi CA Grupe značajno je smanjeno sa 18% na 10% na kraju 2015. godine, zbog promene propisa o obaveznoj rezervi.
Ostali plasmani (banke i hartije od vrednosti) porasli su za 366% u istom periodu.
Ukupna aktiva u K RSD 2015 2014 %
Neto plasmani klijentima 54.815.719 51.208.735 7%
Ostali plasmani 8.867.704 1.904.890 366%
Sredstva na računima kod NBS 7.524.831 12.234.143 -38%
Osnovna sredstva 1.746.362 1.704.104 2%
Ostala aktiva 2.418.192 2.097.144 15%
Total 75.372.808 69.149.016 9%
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
20
NETO PRIHOD OD KAMATA
Neto prihodi od kamata učestvuju sa 77% u ukupnim prihodima od redovnog poslovanja i beleže rast od 8,1% u odnosu na prethodnu godinu. Budući da je došlo do značajnog smanjenja kamatnih stopa na plasmane, delimično zbog varijabilnih stopa koje se smanjuju sa padom referentnih kamatnih stopa, a delimično zbog generalnog trenda smanjenja cena za plasmane na tržištu, prihodi od kamata smanjili su se u odnosu na prošlu godinu za 2,8%. Ovaj trend u potpunosti je kompenzovan istoveremenim, smanjenje rashoda od kamata su niži za 26,3% u odnosu na 2014. godinu, što je posledica smanjenja kamatnih stopa na depozitne proizvode.
NETO PRIHOD OD NAKNADA
Rast prihoda od naknada u 2015. godini u potpunosti je kompenzovao rast rashoda od naknada. Povećanje broja klijenata i broja transakcija klijenata dovelo je do povećanja neto prihoda od platnog prometa u zemlji i inostranstvu, kao i od poslovanja sa karticama. Istovoremeno, zbog povećanog nivoa aktivnosti, neto prihodi po osnovu zastupanja u osiguranju i neto prihodi po garancijama i drugim jemstvima porasli su u odnosu na prethodnu godinu. Zbog smanjene volatilnosti kursa, uprkos povećanju obima poslova kupovine i prodaje deviza, neto prihodi ostvareni iz ovih transakcija smanjili su se u odnosu na 2014. godinu.
Neto prihod od kamata u K RSD 2015 2014 %
Prihodi od kamata 3.997.149 4.110.541 -3%
Stanovništvo 2.305.806 2.151.043 7%
Ostali 1.691.343 1.959.498 -14%
Rashodi od kamata 956.539 1.297.977 -26%
Stanovništvo 284.642 483.586 -41%
Ostali 671.897 814.391 -17%
Total 3.040.610 2.812.564 8%
Neto prihod od naknada u K RSD 2015 2014 %
Poslovanje sa platnim karticama 247.373 237.977 4%
Platni promet 784.913 707.295 11%
Kreditni poslovi 96.804 89.121 9%
FX transakcije 293.686 312.211 -6%
Ostale naknade 205.355 184.552 11%
Rashodi od naknada 460.326 428.018 8%
Total 1.167.805 1.103.138 6%
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
21
UKUPNI PLASMANI Plasmani korisnicima finansijskih
usluga ostvarili su rast od 7% u
2015. godini. Rast je bio
kontinuiran u toku godine.
Učešće kredita sa valutnom
klauzulom povećano je u toku
2015. godine sa početnih 73% na
79% zbog koncentracije nove
proizvodnje na stambene kredite,
auto kredite, lizing vozila i opreme
i finansiranje agro proizvođača.
Zbog selektivnog pristupa bazi
klijenata, s ciljem prevencije
nekvalitetnog kreditnog portfolija i
dodatnih troškova rezervisanja,
plasmani velikim preduzećima
smanjili su se za 0,5%.
UKUPNI DEPOZITI
Depoziti klijenata i dalje
predstavljaju primarni izvor
finansiranja, te su krajem 2015.
godine činili 55% izvora CA Grupe.
Rast od 4% u poređenju sa 2014.
godinom najvećim delom dolazi iz
segmenta malih i srednjih
preduzeća, premda su i ostali
segmenti klijenata, stanovnišvo i
velika preduzeća kaođe zabelezili
rast u odnosu na prethodnu
godinu.
Dinarski depoziti porasli su 6%, dok
su devizni depoziti ostvarili rast od
4%, što je izuzetan rezultat u
uslovima kad je CA Grupa
smanjivala kamatne stope na
depozitne proizvode.
Bruto plasmani u K RSD 2015 2014 %
Plasmani stanovništvu 26.618.574 24.102.604 10%
Plasmani privredi 22.351.989 22.674.759 -1%
Plasmani poljoprivredi 6.488.731 5.043.792 29%
Lizing 3.953.740 3.592.595 10%
Total 59.413.034 55.413.750 7%
Depoziti u K RSD 2015 2014 %
Depoziti stanovništva 19.770.241 19.535.912 1%
od toga dinarski 1.382.343 1.131.000 22%
Depoziti poljoprivredi 688.165 597.654 15%
od toga dinarski 420.208 279.173 51%
Ostali depoziti 21.383.530 19.927.420 7%
Total 41.841.936 40.060.986 4%
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
22
BILANS STANJA
Naziv pozicijeGrupa 2015 Grupa 2014
AKTIVA
Gotovina i sredstva kod Centralne banke 9.450.342 13.850.517
Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju - -
Finansijska sredstva koja se drže do dospeća 2.456.429 1.074.584
Krediti i potraživanja od banaka i drugih finansijskih
organizacija 6.411.275 830.306
Krediti i potraživanja od komitenata 54.815.719 51.208.735
Investicije u zavisna društva - -
Nematerijalna ulaganja 150.698 151.667
Nekretnine, postrojenja i oprema 1.458.966 1.449.613
Investicione nekretnine 136.698 102.824
Tekuća poreska sredstva - 2.230
Odložena poreska sredstva 126.312 187.558
Ostala sredstva 366.369 290.982
UKUPNO AKTIVA 75.372.808 69.149.016
PASIVA
Depoziti i ostale obaveze prema bankama, drugim
finansijskim organizacijama i Centralnoj banci 21.625.647 17.263.607
Depoziti i ostale obaveze prema komitentima 41.841.936 40.080.042
Subordinirane obaveze 2.447.899 2.434.608
Rezervisanja 117.897 204.391
Tekuće poreske obaveze 2.679 10.091
Odložene poreske obaveze - -
Ostale obaveze 727.361 699.974
UKUPNE OBAVEZE 66.763.419 60.692.713
Akcijski kapital 8.420.500 14.645.184
Dobitak 166.994 71.610
Gubitak - 6.385.601
Rezerve 21.895 125.110
UKUPNO KAPITAL 8.609.389 8.456.303
UKUPNO PASIVA 75.372.808 69.149.016
Pokazatelj poslovanja Propisana vrednost Ostvarena vrednost 2015. Ostvarena vrednost 2014.
Ulaganje banke u osnovna sredstva i lica koja nisu u finansijskom sektoru maksimum 60% 19,43% 19,10%
Zbir velikih izloženosti banke maksimum 400% 59,37% 84,39%
Prosečni mesečni pokazatelj likvidnosti:
– u prvom kvartalu izveštajnog perioda minimum 1.00 1,21 1,24
– u drugom kvartalu izveštajnog perioda minimum 1.00 1,21 1,14
– u trećem kvartalu izveštajnog perioda minimum 1.00 1,17 1,11
– u četvrtom kvartalu izveštajnog perioda minimum 1.00 1,22 1,17
Pokazatelj deviznog rizika maksimum 20% 1,86% 0,59%
Izloženost banke prema jednom licu ili grupi povezanih lica maksimum 25% 14,51% 18,26%
Adekvatnost kapitala minimum 12% 15,80% 16,40%
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
23
BILANS USPEHA
Naziv pozicijeGrupa 2015 Grupa 2014
Prihodi od kamata 3.997.149 4.110.541
Rashodi od kamata 956.539 1.297.977
Neto prihod po osnovu kamata 3.040.610 2.812.564
Prihodi od naknada i provizija 1.628.131 1.531.156
Rashodi naknada i provizija 460.326 428.018
Neto prihod po osnovu naknada i provizija 1.167.805 1.103.138
Neto dobitak po osnovu zaštite od rizika - 244
Neto gubitak po osnovu zaštite od rizika 8.310 -
Neto dobitak po osnovu finansijskih sredstava koja se inicijalno priznaju po fer
frednosti kroz bilans uspeha - 93.320
Neto prihod od kursnih razlika i efekata ugorovene valutne klauzule - 21.213
Neto rashod od kursnih razlika i efekata ugorovene valutne klauzule 20.872 -
Otali poslovni prihodi 44.093 158.236
Neto rashod po osnovu obezvređenja finansijskih sredstava i kreditno rizičnih
vanbilansnih stavki 285.795 326.158
UKUPAN NETO POSLOVNI PRIHOD 3.937.531 3.862.557
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali l ični rashodi 1.862.858 1.805.818
Troškovi amortizacije 210.344 202.128
Ostali rashodi 1.647.288 1.781.712
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 217.041 72.899
Porez na dobitak 14.349 21.761
Dobitak po osnovu odloženih poreza 22 0
Gubitak po osnovu odloženih poreza 61.268 8.567
DOBITAK NAKON OPOREZIVANJA 141.446 42.571
REZULTAT PERIODA - DOBITAK 141.446 42.571
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
24
AKTIVNOSTI ISTRAŽIVANJA I
RAZVOJA
Osnov poslovanja Grupe u Srbiji zasniva se na ulozi finansijskog savetnika koja podrazumeva kontinuirani fokus na potrebe klijenata koje moraju da budu zadovoljene na pravi način.
Formulisanje strategije uvođenja novih proizvoda podrazumeva izbor izvodljivih strategijskih alternativa na bazi poredjenja trendova iz okruženja, sa jedne strane, i internih resursa i kompetencija, sa druge strane. Taj proces podrazumeva kontinuirano istraživanje i osluškivanje tržišta kroz praćenje makroekonomskih pokazatelja, i svih aktivnosti konkurencije.
Jedan od značajnih inputa za definisanje strategije uvođenja novih proizvoda i poboljšanja
funkcionalnosti postojećih je Istraživanje zadovoljstva klijenata koje CA Grupa sprovodi svake godine. Rezultati istraživanja iz 2015.g. pokazali su rast prepoznatljivosti brenda Credit Agricole, veću svest klijenata o osobinama koje CA Grupu jasno izdvajaju na tržištu i povećanje zadovoljstva klijenata svih biznis linja što je temelj lojalnosti klijenata.
CA Grupa konstantno unapredjuje svoj sistem rešavanja reklamacija jer svaki feedback i sugestija klijenta predstavlja važnu smernicu za proces lansiranja novog proizvoda.
Svako uvođenje novog proizvoda podrazumeva i analiziranje njegove profitabilnosti pronalaženjem najadekvatnijeg sa namerom da se pronadje optimalan način
usaglašavanja interesa klijenata i CA Grupe. U tom procesu definiše se potencijal tržišta, potencijalni volumen prodaje, profit po jedinici proizvoda, strategija finansiranja, IT troškovi i ostale direktni troškovi. Istovremeno se uzimaju u obzir i pravni aspekti i to kako proizvod utiče na imidž Banke.
U skladu sa tim, a sve u cilju sagledavanja svih aspekata uvođenja novog proizvoda, CA Grupa ima organizovano telo, Komitet za uvodjenje novih proizvoda koji čine predstavnici svih sektora koji relevantno učestvuju u opisanim procesima.
Nakon što se definišu sve karakteristike novog proizvoda, pristupa se komunikaciji proizvoda krajnjim korisnicima tj. klijentima, putem različitih kanala komunikacije.
UDELI I AKCIJE, PROMENE NA
KAPITALU
Akcijski kapital Banke formiran je inicijalnim ulozima akcionara i narednim emicijama novih akcija. Credit Agricole Banka AD poseduje 100% udeo u zavisnom preduzeću CA Leasing, doo. U 2015.godini nije bilo promena vlasničkih udela u zavisnom društvu, te stoga nije došlo do promene odnosa kontrole nad zavisnim društvom koje bi se iskazivale kao transakcije kroz kapital. CA Grupa nije vršila otkup sopstvenih akcija.
Upravni odbo CA Banke na sednici od 25. februara 2016. godine odobrio je pokrivanje gubitka iz prehodnih godina na teret ostalih rezervi, emisione premije i akcijskog kapitala.
Upisani i uplaćeni kapital Banke na dan 31. decembra 2015. godine iznosi 6.477.307 običnih akcija nominalne vrednosti RSD 1.300 po akciji odnosno akcijski kapital iznosi RSD 8.420.500 hiljada .
FINANSIJSKI INSTRUMENTI
Finansijska imovina i finansijske obaveze se priznaju kada Banka postane ugovorna strana u ugovoru vezanom za finansijski instrument. Finansijska imovina i obaveze inicijalno se priznaju po fer vrijednosti. Detaljan prikaz finansijskih instrumenata Grupa je obelodanila u Napomenama uz konsolidovane finansijske izveštaje za godinu koja se završava 31. decembra 2015. godine koje su dostupne na internet stranici Banke www.creditagricole.rs.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
25
UPRAVLJANJE RIZICIMA
Rizik je karakterističan za bankarsko poslovanje, ali se njime upravlja posredstvom procesa neprekidnog identifikovanja, merenja i praćenja, uspostavljanja ograničenja rizika i primenom drugih kontrola. Procesi upravljanja rizikom su presudni za kontinuirano i profitabilno poslovanje CA Grupe i svaki pojedinac u CA Grupi je u svom domenu odgovoran za izloženost riziku.
STRUKTURA UPRAVLJANJA
RIZIKOM
Upravni odbor i Izvršni odbor su odgovorni za sveobuhvatni pristup upravljanja rizicima kao i za odobravanje strategije i principa upravljanja rizicima.
Odbor za reviziju ima odgovornost za praćenje sveobuhvatnog procesa rizika u CA Grupi.
Odbor za upravljanje rizicima ima sveobuhvatnu odgovornost za razvoj strategije upravljanja rizicima i implementaciju principa, okvira, politika i limita. Odbor je odgovoran za fundamentalne nalaze po pitanju rizika kao i za upravljanje i praćenje relevantnih odluka vezanih za rizik.
Sektor za upravljanje rizicima je odgovoran za implementiranje i održavanje procedura vezanih za rizik, čime se obezbeđuje nezavisni proces kontrole.
Odeljenje kontrole rizika je odgovorno za praćenje usaglašenosti sa principima, politikama i limitima definisanim u CA Grupi. Svaka poslovna grupa ima decentralizovanu jedinicu sa sopstvenom odgovornošću za nezavisnu kontrolu rizika, uključujući praćenje rizika prema postavljenim limitima, kao i praćenje rizika koji proističe iz uvođenja novih proizvoda i složenih transakcija. Ova jedinica takođe obezbeđuje kompletno obuhvatanje rizika u sistemu merenja i izveštavanja o riziku.
Odbor za upravljanje likvidnošću je odgovorno za upravljanje aktivom i obavezama CA Grupe kao i sveukupnom finansijskom strukturom. Takođe, on je primarno odgovoran za finansiranje i likvidnost CA Grupe.
Proces upravljanja rizikom u CA Grupi se kontroliše najmanje jednom godišnje od strane interne revizije, koja ispituje adekvatnost procedura kao i usaglašenost Grupe sa usvojenim procedurama. Interna revizija diskutuje rezultate svog rada sa rukovodstvom Grupe i izveštava Odbor za reviziju o svojim nalazima i preporukama.
Rizici u poslovanju se mere korišćenjem metoda koji odražava očekivane gubitke koji mogu nastati u normalnim okolnostima i neočekivane gubitke, koji predstavljaju procenu krajnjih gubitaka zasnovanu na statističkim modelima.
Modeli koriste verovatnoću izvedenu na osnovu istorijskih podataka, prilagođenu tako da odražava trenutno ekonomsko okruženje. CA Grupa takođe koristi metod scenarija najgorih slučajeva koji se mogu desiti kao posledica dešavanja ekstremnih događaja za
koje postoji mala verovatnoća da se dogode.
Praćenje i kontrola rizika je prvenstveno zasnovana na uspostavljanju limita. Ovi limiti odražavaju poslovnu strategiju i tržišno okruženje CA Grupe. Kao i nivo rizika koji je CA Grupa spremna da prihvati. Dodatno, CA Grupa prati i meri kapacitet prihvatljivog nivoa izloženosti rizicima uzimajući u obzir ukupnu izloženost svim tipovima rizika i aktivnostima.
Sakupljene informacije iz svih poslovnih aktivnosti se ispituju i obrađuju da bi se identifikovali, analizirali i kontrolisali novi rizici. Ove informacije se prezentuju i objašnjavaju Upravnom odboru, Izvršnom odboru, Komitetu za upravljanje rizicima i rukovodiocima svih poslovnih jedinica. Izveštaji sadrže ukupnu kreditnu izloženost, prognozu plasmana, odstupanja od postavljenih limita, merenje tržišnog rizika, racia likvidnosti i promene profila rizika. Više rukovodstvo Grupe kvartalno ocenjuje adekvatnost ispravki vrednosti plasmana. Odboru za reviziju se najmanje kvartalno dostavlja opsežan izveštaj o rizicima koji sadrži sve neophodne informacije za ocenu i izvođenje zaključaka o rizicima kojima je CA Grupa izložena.
Za svaki nivo u CA Grupi sastavljaju se posebni izveštaji o upravljanju rizicima, kako bi se obezbedilo da sve poslovne jedinice imaju pristup opširnim, neophodnim i ažurnim informacijama.
Dnevni izveštaj se dostavlja svim izvršnim direktorima i relevantnim članovima Izvršnog odbora CA Grupe o iskorišćenosti tržišnih
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
26
limita, likvidnosti, deviznog rizika, kao i druge značajne informacije.
CA Grupa je izložena sledećim vrstama rizika: kreditnom riziku, riziku likvidnosti, kamatnom riziku, deviznom riziku, operativnom riziku, riziku izloženosti prema jednom licu ili grupi povezanih lica (rizik koncentracije), riziku trajnih ulaganja i riziku zemlje porekla.
KREDITNI RIZIK
Kreditni rizik predstavlja rizik da pojedina potraživanja CA Grupe neće biti potpuno naplaćena pod uslovima pod kojima su prvobitno odobrena, odnosno nemogućnost i/ili nespremnost dužnika da izmiri svoje obaveze u skladu sa odredbama ugovora. Pod dužnikom se smatra svako pravno ili fizičko lice koje ima bilansnu i/ili vanbilansnu obavezu prema Grupi.
Proces upravljanja kreditnim rizikom zasniva se na primeni opštih principa:
Primena konzistentnog pristupa i jedinstvenih standarda u procesu donošenja odluka o plasmanima CA Grupe; CA Grupa utvrđuje limit ukupne izloženosti prema jednom dužniku, gde se pod jednim dužnikom podrazumeva i grupa povezanih lica u skladu sa odredbama Zakona o bankama; CA Grupa prati i upravlja nivoom ukupne izloženosti dužnika u skladu sa usvojenom kreditnom politikom CA Grupe; Sve pojedinačne odluke o plasmanima kao i sve materijalno značajne izmene zaključenih ugovora isključivo odobrava nadležni organ;
Nadležnost pojedinca u procesu odlučivanja o plasmanima CA Grupe utvrđena je u skladu sa njihovom kvalifikacijom, stručnošću i iskustvom, a što je predmet periodične provere.
Ključni element umanjenja kreditnog rizika su interni kriterijumi kreditnog rangiranja razvijeni od strane CA Grupe. Ovi kriterijumi, osim što su u skladu sa regulativom Narodne banke Srbije, usklađeni su i sa standardima i kriterijumima CA Grupe.
Metodologija kreditne procene dužnika se zasniva na analizi: finansijskih izveštaja klijenata iz prethodnog perioda (do 3 godine); sadašnjih i budućih planova i očekivanja u poslovanju klijenta; kreditne istorije klijenta; kvalitetu sredstava obezbeđenja; nefinansijskih parametara klijenata (organizacione strukture klijenta, kvaliteta menadžmenta, konkurentne sposobnosti i imidža klijenta itd., kvalitetu i broju jemaca plataca koji garantuju vraćanje kredita, itd, i to prvo prilikom pregleda i analize zahteva za odobravanje kredita, a kasnije i prilikom praćenja i vraćanja kredita.
Svi jemci-platci po svakom potraživanju CA Grupe, prolaze isti proces procene kreditne sposobnosti, kao i osnovni dužnik.
U skladu sa Odlukom o upravljanju rizicima Narodne Banke Srbije, u CA Grupi su formirane organizacione jedinice za zaštitu od rizika kao i odeljenje za podršku korisnicima koje je zaduženo da obaveštava klijente o njihovim obavezama prema CA Grupi, tekućim dospećima, mogućim kašnjenjima i otvorenim pitanjima. Ovo odeljenje sprovodi i postupak prinudne naplate u slučaju
neispunjavanja obaveza klijenta u skladu sa ugovorenim rokovima i dostavlja podatke advokatskoj kancelariji koja pokreće dalje pravne radnje u cilju naplate.
RIZICI PO POTENCIJALNIM
OBAVEZAMA SRODNI
KREDITNOM RIZIKU
CA Grupa izdaje garancije i akreditive svojim komitentima, po osnovu kojih ima potencijalnu obavezu da izvrši plaćanje u korist trećih lica. Na ovaj način CA Grupa se izlaže rizicima srodnim kreditnom riziku, koji se mogu prevazići istim kontrolnim procesima i procedurama.
RIZIK KONCENTRACIJE
PLASMANA
Rizik koncentracije je rizik gubitka koji proizilazi iz velike izloženosti CA Grupe određenoj grupi dužnika ili pojedinačnom dužniku. Koncentracija kreditnog rizika nastaje kada značajan broj komitenata pripada istoj industriji, ili istom geografskom području, ili imaju slične ekonomske karakteristike, izloženi su istim faktorima koji utiču na prihode i rashode komitenata što može biti od uticaja na izmirivanje njihovih ugovornih obaveza u slučaju promena u ekonomskim, političkim ili nekim drugim okolnostima koje ih jednako pogađaju. Da bi se i ostvario i održao sigurniji kreditni porfolio i da bi se minimizirao rizik koncentracije, ustanovljavaju se mere bezbednosti definisanjem
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
27
maksimalnog nivoa izloženosti i kreditnih limita kao i redovnim praćenjem poštovanja ustanovljenih limita.
Detaljan prikaz upravljanja kreditnim rizikom CA Grupa je obelodanila u Napomenama uz konsolidovane finansijske izveštaje za godinu koja se završava 31. decembra 2014. godine koje su dostupne na službenim internet stranicama Banke www.creditagricole.rs.
RIZIK LIKVIDNOSTI
Rizik likvidnosti je mogućnost nastanka negativnih efekata po finansijski rezultat i kapital CA Grupe usled nemogućnosti da ispunjava svoje dospele obaveze kao posledice povlačenja postojećih izvora finansiranja i / ili nemogućnosti obezbeđenja novih izvora finansiranja (finansiranje rizika likvidnosti), ili teškoća u konvertovanju imovine u likvidna sredstva, zbog poremećaja na tržištu (rizik tržišne likvidnosti).
U skladu sa dugoročnim ciljevima, CA Grupa upravlja rizikom likvidnosti na način da postigne optimalno prihvatljiv nivo rizika, sa ciljem da se smanje potencijalni negativni efekti na finansijski rrezultat i kapital CA Grupe.
Strategija CA Grupe je usmerena na obezbeđenje takvog nivoa likvidnosti koji zadovoljava očekivane i neočekivane potrebe za novčanim sredstvima. Takvo planiranje obuhvata identifikaciju i predviđanje poznatih, očekivanih i potencijalnih novčanih odliva, kao i izradu različitih strategija za upravljanje aktivom i pasivom,
kako bi se osigurale potrebe CA Grupe u pogledu priliva gotovine i uskladili prilivi i odlivi gotovine CA Grupe.
Politikom upravljanja rizikom likvidnosti banka propisuje metodologiju za identifikaciju i merenje rizika likvidnosti, mere za ublažavanje rizika likvidnosti, način uspostavljana sistema limita, proces odlučivanja o poslovnim transakcijama koje dovode do prekoračenja utvrđenih limita, kao i način i učestalosti stres-testiranja i mere preduzete u slučaju nepovoljnih rezultata stres-testova.
Pored limita i mera za izloženost riziku likvidnosti koje je definisala Narodna banka Srbije svojim propisima, CA Grupa takođe definiše svoje interne limite i mere. Interne mere i limiti likvidnosti se dele na kratkoročne, koji se koriste za kratkoročno upravljanje rizikom likvidnosti i srednjoročne i dugoročne, koje se koriste za srednjoročno i dugoročno upravljanje rizikom likvidnosti. Uspostavljene mere i limiti odražavaju poslovnu strategiju i tržišno okruženje CA Grupe, kao i nivo rizika koji je spremna da preuzme. Izloženost CA Grupe riziku likvidnosti i razvoj ove izloženosti se porede sa uspostavljenim limitima rizika likvidnosti.
U cilju obezbeđenja pravovremenog i adekvatnog reagovanja u slučaju povećanog rizika likvidnosti, CA Grupa je usvojila plan poslovanja u slučaju nastanka krize likvidnosti. Ovaj plan se testira na godišnjem nivou i modifikuje ako je potrebno, u skladu sa rezultatima analize scenarija.
Diversifikacija izvora i stabilni rast baze depozita sa smanjenjem stope kredita prema depozitima je srednjoročni cilj koji će banka postići prikupljanjem depozita fizičkih lica preko specijalno dizajniranih proizvoda, a u oblasti malih i mikro preduzeća privlačenjem kupaca radi povećanja prometa preko računa u CA Grupi.
RIZIK PROMENE KAMATNIH
STOPA
Kamatni rizik je rizik od mogućih negativnih efekata na finansijski rezultat i kapital CA Grupe po osnovu pozicija usled promena kamatnih stopa.
U skladu sa svojim dugoročnim ciljevima, CA Grupa upravlja rizikom kamatne stope na način da se postigne optimalno prihvatljiv nivo rizika, sa ciljem da se smanje potencijalni negativni efekti na finansijski rezultat i kapital.
CA Grupa kreira svoju politiku kamatnih stopa sa ciljem postizanja dobiti i u skladu sa monetarnom politikom Narodne banke Srbije, kao i razvojem tržišnih stopa.
CA Grupa upravlja različitim vrstama rizika kamatne stope analizom predviđenih gepova aktive i pasive u bankarskoj knjizi. Pored toga, CA Grupa vrši mesečne stres testove za analizu uticaja promene krive prinosa na finansijski rezultat i kapital. Odbor za upravljanje aktivom i pasivom određuje limite izloženosti riziku kamatne stope.
Politika CA Grupe za upravljanje rizikom kamatne stope propisuje metode za identifikaciju i merenje kamatnog rizika, mere za
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
28
ublažavanje rizika, metode za definisanje limita, proces odlučivanja o poslovnim transakcijama koje dovode do prekoračenja postavljenih limita, kao i metod i učestalost stres-testiranja i korake koji se preduzimaju u slučaju nepovoljnih rezultata stres-testova.
Strategija je da se postigne održiv nivo prihoda u odnosu na troškove na dugi rok strogim pridržavanjem načela određivanja cena i stalnim praćenjem cena preko nadležnih organa CA Grupe (Komitet za generalni menadžment Banke, Kreditni odbor itd).
DEVIZNI RIZIK
Tržišni rizici predstavljaju mogućnost nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat i kapital CA Grupe usled promena u vrednosti bilansnih pozicija i vanbilansnih stavki koje proističu iz promena cena na tržištu.
Tržišni rizici uključuju devizni rizik, rizik cena dužničkih hartija od vrednosti, cenovni rizik po osnovu vlasničkih hartija od vrednosti i robni rizik, u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banaka.
Strategija CA Grupe je da se ne ulazi u pozicije sa špekulativnom namerom. Trenutno, CA Grupa ne zauzima nikakve sopstvene pozicije u finansijskim instrumentima (sopstvena sredstva), i njen cilj je pružanje usluga klijentima. Osnovna delatnost se odnosi na Sektor sredstava i stranih valuta. Takođe CA Grupa upravlja nekolicinom terminskih poslova (Forward outright, kupovine ili prodaje na deviznom tržištu za bilo koju isporuku osim promptnu koja se obavlja na nezvaničnoj berzi), u
limitiranom broju i sa strogo definisanim okvirom.
OPERATIVNI RIZIK
Operativni rizik je rizik od mogućeg nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat i kapital CA Grupe usled propusta (nenamernih i namernih) u radu zaposlenih, neodgovarajućih unutrašnjih procedura i procesa, neadekvatnog upravljanja informacionim i drugim sistemima u banci, kao i usled nastupanja nepredvidivih eksternih događaja. Operativni rizik uključuje i pravni rizik.
CA Grupa identifikuje i procenjuje događaje i izvore zbog kojih mogu nastati gubici u vezi sa operativnim rizikom, uzimajući u obzir sve značajne unutrašnje i spoljne faktore.
CA Grupa meri, odnosno procenjuje izloženost operativnom riziku uzimajući u obzir mogućnost, odnosno učestalost nastanka tog rizika, kao i njegov potencijalni uticaj, s posebnim osvrtom na događaje za koje je malo verovatno da će nastati, ali mogu izazvati velike materijalne gubitke.
CA Grupa za potrebe izračunavanja kapitalnog zahteva za operativni rizik primenjuje pristup osnovnog indikatora u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke.
INVESTICIONI RIZICI
Investicioni rizici CA Grupe (ili rizik ulaganja) obuhvataju rizike njenih ulaganja u druga pravna lica i u osnovna sredstva.
CA Grupa investira u osnovna sredstva u skladu sa svojim
poslovnim potrebama. Strategija CA Grupe je samo ulaganje u osnovna sredstva neophodna za podršku poslovanju. Takođe, strategija je da se ograniče ove investicije u odnosu na nivo kapitala i da budu sve vreme u skladu sa Odlukom NBS-a o upravljanju rizicima.
STRATEŠKI RIZIK
Strateški rizik je mogućnost nastanka negativnih efekata na finansijski rezultat ili kapital CA Grupe zbog nepostojanja adekvatnih politika i strategija, ili zbog njihove neadekvatne primene, i usled promena u okruženju u kome se posluje, ili neuspeha CA Grupe da adekvatno reaguje na te promene.
U cilju ograničavanja strateškog rizika, void se računa o konzistentnosti razvoja u vezi sa godišnjim planom poslovanja i godišnje strategije rizika sa globalnom strategijom CA Grupe koja se definiše u okviru srednjoročnog plana.
REPUTACIONI RIZIK
Reputacioni rizik je rizik gubitka tekućeg ili budućih prihoda i kapitala zbog negativnog javnog mišljenja o načinu poslovanja CA Grupe. CA Grupa nije izložena ovom riziku zbog konstantne interne politike upravljanja ovim rizikom.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
29
RIZICI ULAGANJA
Rizici ulaganja CA Grupe, obuhvataju rizike ulaganja u kapital drugih pravnih lica i u osnovna sredstva.
U skladu sa regulativom Narodne Banke Srbije, CA Grupa prati visinu ulaganja i visinu regulatornog kapitala. U skladu sa svojoj strategijom CA Grupa je definisala obim i dinamiku ulaganja. CA Grupa investira u osnovna sredstva u skladu sa svojim poslovnim potrebama. Strategija CA Grupe je samo ulaganje u osnovna sredstva neophodna za podršku poslovanju. Takođe, strategija je da se ograniče ove investicije u odnosu na nivo kapitala i da budu u skladu sa zahtevima Narodne banke Srbije. Osim toga, CA Grupa nema strategiju da investira u druge entitete u finansijskom i nefinansijskom sektoru.
RIZIK ZEMLJE
Pod rizikom koji se odnosi na zemlju porekla lica prema kome je CA Grupa izložena podrazumevaju se negativni efekti koji bi mogli uticati na njen finansijski rezultat i kapital zbog nemogućnosti CA Grupe da naplati potraživanja od ovog lica iz razloga koji su posledica političkih, ekonomskih ili socijalnih prilika u zemlji porekla tog lica.
Izloženost CA Grupe ovom riziku je niska, jer CA Grupa nema u svom kreditnom portfoliu plasmane fizičkim licima koja nisu rezidenti. Pravnim licima koja nisu finansijske institucije, CA Grupa plasira sredstva samo ako su registrovana u Republici Srbiji. U slučaju lica sa sedištem, odnosno prebivalištem van Republike Srbije, CA Grupa ne može da posluje sa zemljama čiji je rejting ispod rejtinga Republike Srbije.
DUGOROČNI CILJEVI
UPRAVLJANJA RIZICIMA
CA Grupa definiše sledeće dugoročne ciljevi za upravljanje rizicima:
- razvoj aktivnosti u skladu sa Poslovnom strategijom i mogućnostima i razvojem tržišta u cilju stvaranja konkurentskih prednosti;
- izbegavanje ili minimiziranje rizika u cilju održavanja poslovanja u okvirima prihvatljivog nivoa rizika; - minimiziranje negativnih efekata na kapital CA Grupe;
- održavanje potrebnog nivoa adekvatnosti kapitala; - diversifikacija rizika kojima je CA Grupa izložena; Ciljevi upravljanja rizicima usklađeni su Planom poslovanja CA Grupe i mogu biti modifikovani tokom godine.
Proces upravljanja rizicima uključuje jasno definisanje i dokumentovanje profila rizičnosti, kao i usklađivanje profila rizičnosti sa sklonošću CA Grupe za preuzimanje rizika.
Sklonost ka rizicima podrazumeva nameru CA Grupe da preuzme rizike radi ostvarivanja svojih strategija i politika.
U tom smislu CA Grupa je na zahtev matične grupacije izradila Objavu o
sklonosti za preuzimanje rizika I uvrstila je u svoje postojeće poslovne preocs I strategije.
Objava definiše indikatore preuzeog rizika, nivoe ranog upozoravanja, najniže prihvatljive nivoe I uzčesnike i postupke upozoravanja čiji je cilj da se pravovrmeno preduzmu sve neophodne mere kako bi se nivo preuzetih rizika održao na nivou koji je definisan kao prihvatljiv.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
30
OSNOVNA NAČELA
PREUZIMANJA I UPRAVLJANJA
RIZICIMA
Osnovna načela preuzimanja rizika u CA Grupi su:
- utvrđivanje eksplicitnih i jasnih pravila za upravljanje pojedinačnim vrstama rizika, sa pratećim politikama i porcedurama za upravljanja pojedinačnim vrstama rizika sa odgovarajućim ciljevima delovanja na nivou CA Grupe,
- prikupljanje potpunih, pravovremenih i istinitih podataka važnih za upravljanje rizicima i obezbeđenje adekvatnih kapaciteta za čuvanje i obradu podataka; - konzervativnost preuzimanja rizika – podrazumeva da je odnos prema rizicima koje CA Grupa preduzima takav da, očekivani prinosi značajno nadmašuju gubitke koji mogu nastati preuzimanjem rizika; - donošenje poslovnih odluka na temeljima kvalitativnih i kvantitativnih analiza sa osnovom primenjivih parametara rizika; - korišćenje većeg broja metoda za identifikaciju i merenje rizika –
prilikom upravljanja rizicima CA Grupa pored regulatorno propisanih okvira i pristupa za upravljanje rizicima primenjuje i interne metode vodeći računa o njihovoj primenljivosti i opravdanosti sa stanovišta ulaganja u njihov razvoj i opravdanost njihovih primena sa stanovišta složenosti i obima poslovnih aktivnosti; - razvoj mehanizma kvantitativnog modeliranja koji omogućava analizu merenja učinka promena u poslovnom i tržišnom okruženju na profil izloženosti riziku Banke i dalji uticaj na profitabilnost, likvidnost i neto vrednost CA Grupe.
POLITIKE UPRAVLJANJA
RIZICIMA
A bi obezbedila visoke standard u upravljnaju rizicima, internim aktima CA Grupa je definisala:
- sprovođenje strategije upravljanja rizicima po svim vrstama rizika: kreditni rizik, tržišni, kamatni, rizik likvidnosti i operativni rizik;
- način organizovanja procesa upravljanja rizicima i jasno razgraničenje odgovornosti zaposlenih u svim fazama tog procesa; - način procene rizičnog profila CA Grupe i metodologije za identifikovanje i merenje, odnosno procenu rizika;
- način praćenja i kontrole rizika i uspostavljanje sistema limita, odnosno vrste limita koje CA Grupa koristi i njihova struktura; - mere za ublažavanje rizika i pravila za primenu tih mera; - način i metodologiju za sprovođenje procesa interne procene adekvatnosti kapitala CA Grupe, - principi funkcionisanja sistema unutrašnjih kontrola; - okvir i učestalost stres testiranja, kao i pristupanje u slučajevima nepovoljnih rezultata stres testova; Eksterno izveštavanje CA Grupe sprovodi se shodno zakonskim,
podzakonskim propisima Narodne banke Srbije. Na mesečnom, kvartalnom i godišnjem nivou interno se izveštavaju organi Grupe (Upravni odbor, Izvršni odbor, Odbor za reviziju, Odbor za upravljanje aktivom i pasivom, Kreditni odbor).
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
31
IZLOŽENOST KREDITNOM RIZIKU
Maksimalna izloženost CA Grupe kreditnom riziku izražena je kroz bruto vrednost finansijskih sredstava u Bilansu stanja.
IZLOŽENOST RIZIKU
LIKVIDNOSTI
Izloženost riziku likvidnosti CA Grupa prati na nivou eksterno i interno propisanih limita.
Narodna banka Srbije propisala je minimalnu vrednost pokazatelja likvidnosti koji predstavlja eksterni limit izloženosti riziku likvidnosti i iznosi:
- najmanje 1.0 kada je obračunat kao prosek pokazatelja likvidnosti za sve radne dane u mesecu; - ne manje od 0.9 duže od tri uzastopna radna dana; - najmanje 0.8 kada je obračunat za jedan radni dan; U skladu sa Odlukom o upravljanju rizicima banke CA Grupa je u
Za iznos garancije i obaveze produženja kredita, maksimalan iznos izloženosti jeste iznos obaveze. obavezi da prati uži pokazatelj likvidnosti koji iznosi: - najmanje 0.7 kada je obračunat kao prosek pokazatelja likvidnosti za sve radne dane u mesecu; - ne manje od 0.6 duže od tri uzastopna radna dana; - najmanje 0.5 kada je obračunat za jedan radni dan; Pokazatelje likvidnosti, CA Grupa obračunava svakog dana i mesečno i u propisanim rokovima i na propisani način dostavlja Narodnoj banci.
Pored limita i mera izloženosti riziku likvidnosti koji su definisani eksternim propisima, CA Grupa je takođe definisala sopstvene interne limite izloženosti riziku likvidnosti koje prati kroz interne izveštaje o dinarskoj i deviznoj likvidnosti CA Grupe koji se
dostavljaju rukovodstvu CA Grupe svakodnevno.
Jedan od ključnih prioriteta Grupe je da osigura da se sve dospele obaveze izmiruju na vreme i da u isto vreme u potpunosti ispunjava regulativu koju propisuje Narodna banka Srbije. Stoga je Grupa je obezbedila adekvatan sistem za praćenje i planiranje likvidnosti koji omogućava efikasno upravljanje imovinom, i obavezama sa gledišta finansijskih tokova, novčanih tokova i s gledišta njihove koncentracije, a s ciljem usklađivanja novčanih priliva i odliva. Planiranje likvidnosti podrazumeva procenu budućih potreba za likvidnim sredstvima imajući u vidu anticipaciju promena u ekonomskim, političkim
Klase finansijskih sredstava
Maksimalna bilansna
izloženost kreditnom
riziku
Ispravka
vrednosti
od čega
grupna
procena
Neto bilansna
izloženost kreditnom
riziku
Maksimalna bilansna
izloženost kreditnom
riziku
Ispravka
vrednosti
od čega
grupna
procena
Neto bilansna
izloženost kreditnom
riziku
Sredstva kod Centralne Banke 7,524,832 - - 7,524,832 12,234,143 - - 12,234,143
Finansijska sredstva koja se drže do
dospeća 2,456,429 - - 2,456,429 1,074,584 - - 1,074,584
Krediti i potraživanja od banaka i
drugih finansijskih organizacija 6,415,876 4,601 4,601 6,411,275 834,955 4,649 4,649 830,306
Krediti i potraživanja od komitenata 59,413,032 4,597,313 1,577,882 54,815,719 55,413,751 4,205,016 1,501,151 51,208,735
Ostala sredstva 326,609 51,810 35,684 274,799 113,121 50,501 35,473 62,620
Stanje na dan 31. decembra 76,136,778 4,653,724 1,618,167 71,483,054 69,670,554 4,260,166 1,541,273 65,410,388
Plative i činidbene garancije 7,959,464 4,310 46 7,955,154 8,243,429 130,380 41 8,113,049
Nepokriveni akreditivi i dati avali 961,370 6 6 961,364 919,363 3 3 919,360
Neiskorišćene preuzete obaveze 14,609,103 4,301 4,301 14,604,802 11,441,100 2,409 2,409 11,438,691
Stanje na dan 31. decembra 23,529,937 8,617 4,353 23,521,320 20,603,892 132,792 2,453 20,471,100
UKUPNO 99,666,715 4,662,341 1,622,520 95,004,374 90,274,446 4,392,958 1,543,726 85,881,488
31.12.2015. 31.12.2014.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
32
Uži pokazatelj likvidnosti 2015 2014
Prosek za period 1,05 1,05
Maksimalan za period 1,23 1,23
Minimalan za period 0,89 0,88
Na dan 31. decembra 1,04 0,97
Analiza ročne strukture sredstava i obaveza Do mesec danaOd 1 do 3
meseca
Od 3 meseca
do 12 meseciOd 1 do 5 godina
Preko 5
godinaUkupno 2015
AKTIVA
Gotovina i sredstva kod centralne banke 9.450.342 - - - - 9.450.342
Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 57.836 250.000 1.248.593 900.000 - 2.456.429
Krediti i potraživanja od banaka i drugih
finansijskih organizacija 6.411.275 - - - - 6.411.275
Krediti i potraživanja komitenata 2.900.345 1.303.266 10.511.289 21.987.685 18.112.493 54.815.719
Ukupna finansijska sredstva 18.819.798 1.553.266 11.759.882 22.887.685 18.112.493 73.133.765
Depoziti i ostale obaveze prema bankama, DFO i
centralnoj banci 3.027.961 3.747.922 4.611.273 6.351.908 3.881.754 21.620.818
Depoziti i ostale obaveze prema komitentima 27.110.103 2.739.380 6.154.968 5.757.446 75.115 41.831.012
Subordinirane obaveze 15.376 - - - 2.432.523 2.447.899
Ukupne finansijske obaveze 30.153.440 6.487.302 10.766.241 12.109.354 6.389.392 65.905.729
Ukupan kapital - - - - 8.609.389 8.609.389
Ročna neusklađenost na dan 31.12.2015. (11.333.642) (4.934.036) 993.641 10.778.331 11.723.101
Ročna neusklađenost na dan 31.12.2014. (9.612.085) (1.024.689) 529.933 8.567.094 284.371
Pokazatelj likvidnosti 2015 2014
Prosek za period 1,20 1,17
Maksimalan za period 1,41 1,34
Minimalan za period 1,04 1,00
Na dan 31. decembra 1,20 1,09
i zakonskim uslovima poslovanja. Takvo planiranje podrazumeva izradu različitih strategija upravljanja imovinom i obavezama kako bi se osigurale potrebe CA Grupe za novčanim prilivima.
U cilju uspešnog upravljanja rizikom likvidnosti sprovodi se kontinuirani proces praćenja pokazatelja likvidnosti i dispariteta likvidnosti u skladu sa usvojenim limitima, po valutama (RSD i EUR), pri čemu podaci korišćeni za analizu strukture bilansa stanja CA
Grupe obezbeđuju takođe i osnovu za uspostavljanje indikatora strukture i indikatora koncentracije koji se koriste za vrednovanje nivoa rizika likvidnosti.
Sledi pregled eksternih pokazatelja likvidnosti za godine 2014. i 2015.
Ugovoreni rokovi dospeća obaveza I sredstava određeni su na osnovu preostalog perioda do dospeća na dan bilansa stanja u odnosu na ugovoreni rok dospeća.
Ročna struktura sredstava i obaveza na 31.12.2015. godine.
Konsolidovani Godišnji izveštaj o poslovanju za godinu koja se zaršava 31. decembra 2015.
33
Rizik promene kamatnih stopa Do mesec dana Od mesec do tri
meseca
Od tri do šest
meseci
Od šest meseci
do godinu dana
Preko jedne
godine Nekamatonosno Ukupno 2015
AKTIVA
Gotovina i sredstva kod Centralne banke 4.036.951 - - - - 5.413.391 9.450.342
Finansijska sredstva do dospeća 57.836 - - 998.593 1.400.000 - 2.456.429
Krediti i potraživanja od banaka i drugih
finansijskih organizacija 3.094.329 - - - - 3.316.946 6.411.275
Krediti i potraživanja komitenata 1.124.850 546.259 178.388 5.185.984 47.391.563 388.675 54.815.719
Ukupno finansijska sredstva 8.313.966 546.259 178.388 6.184.577 48.791.563 9.119.012 73.133.765
OBAVEZE
Depoziti i ostale obaveze prema bankama,
DFO i Centralnoj banci 741.615 1.216.534 1.742.791 6.031.200 11.575.140 318.367 21.625.647
Depoziti i ostale obaveze prema komitentima 12.021.455 1.234.980 1.375.916 1.845.530 12.212.435 13.151.620 41.841.936
Subordinirane obaveze - - - - 2.447.899 - 2.447.899
Ukupno finansijske obaveze 12.763.070 2.451.514 3.118.707 7.876.730 26.235.474 13.469.987 65.915.842 Neto izloženost kamatnom riziku na dan:
31. decembar 2015. godine (4.449.104) (1.905.255) (2.940.319) (1.692.153) 22.556.089 (4.350.975) 7.218.283
Do mesec dana Od mesec do tri
meseca
Od tri do šest
meseci
Od šest meseci
do godinu dana
Preko jedne
godine Nekamatonosno Ukupno 2014
AKTIVA
Gotovina i sredstva kod Centralne banke 5.842.852 - - - - 8.007.665 13.850.517
Finansijska sredstva do dospeća - 538.797 35.787 - 500.000 - 1.074.584
Krediti i potraživanja od banaka i drugih
finansijskih organizacija - - - - - 830.306 830.306
Krediti i potraživanja komitenata 1.145.218 19.876 91.045 6.839.424 42.427.318 50.697 51.208.735
Ukupno finansijska sredstva 6.988.070 737.557 126.832 6.839.424 42.927.318 9.344.941 66.964.142
OBAVEZE
Depoziti i ostale obaveze prema bankama. DFO i Centralnoj banci 565.599 478.018 1.816.374 1.095.357 12.733.506 593.809 17.282.663
Depoziti i ostale obaveze prema komitentima 11.045.729 1.425.218 962.986 6.167.489 9.148.829 11.310.735 40.060.986
Subordinirane obaveze - - - - 2.434.608 - 2.434.608
Ukupno finansijske obaveze 11.611.328 1.903.236 2.779.360 7.262.846 24.316.943 11.904.544 59.778.257
Neto izloženost kamatnom riziku na dan: (4.623.258) (1.165.679) (2.652.528) (423.422) 18.610.375 (2.559.603) 7.185.885
-31. decembar 2014. godine - - - - - - -
IZLOŽENOST KAMATNOM RIZIKU
Finansijska sredstva i obaveze su prikazane po datumu ponovnog određivanja kamate ili datumu dospeća u zavisnosti od toga koji je datum raniji.