7/24/2019 TRABAJO CONTAB. GUBERNAMENTAL C.pdf
1/3
UNIV. CATOLOCA LOS ANGELES
DE CHIMBOTE - ULADECH
ESCUELA DE CONTABILIDAD
MONOGRAFIA INTEGRAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTALRegistrar las
Operaciones de Ingresos, Gastos en el Modulo Administrativo,
Contabilizar y elaborar el Balance de Comprobacin
Estados Financieros y Presupuestarios Trimestral en Mdulo
Contable de SIAF-SP Demo:
Fecha de Presentacin Fsico 16 de Noviembre de 2015 en CD, DVD
y/o USB. Hora 22:45 pm. y en Plataforma los Reportes en PDF
MES DE ENERO, FEBRERO Y MARZO 2015:1. ASIENTO DE APERTURA:La
Unidad Ejecutora 300240, inicia sus operaciones, el 02 de Enero del
Ejercicio Econmico 2014 con el siguiente detalle: 11,655,700.00
1101.030102 Recur. Direct. Recaud. 250,000.00 1508.010201
Edificios o Unidades n 700,900.00
1101.030108 Rec. Det. FONCOMU 300,500.00 1508.0201 Vehculo
800,500.00
1508.0202 Maquin., Equipo, Mob 1,400,300.00 3101.01
Capitalizacin de la Ha 7,588,600.00
2101.010201 Renta 4ta. Categora 25,000.00 3401.01 Superavit
Acumulado 900,100.002103.02 Activos no Financieros 240,300.00
1101.030110 Rec. Det. Canon, Sobre 500,900.00
1301.050401 Electricidad Iluminaci 44,900.00 1301.050102
Papelera en General 60,800.00
1301.0699 Otros Acc. Y Repuesto 40,800.00 1301.050301 Aseo,
Limpieza y Toca 45,600.00
1501.020101 Edificios Administrativ 1,400,100.00 1503.020301
Equipos Computaciona 1,300,400.00
1503.0101 Para Transp, Terrestre 1,400,600.00 1501.020201
Instalaciones Educativa 1,100,700.00
3401.02 Dficit Acumulado 500,800.00 1502.010101 Terrenos Urbanos
1,400,900.00
1503.020101 Maq. y Equi. de Oficin 2,408,000.00 1503.020102
Moviliario de Oficina 900,700.00
2. REGISTRO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS (PIA):
Que mediante Ley N 30281 se aprueba el Presupuesto del Sector
Pblico correspondiente al ao 2014, aprobar el desagrado de Ingresos
y
Gastos de acuerdo a los montos asignados para la UE 300240 para
efectos de operativizar la Gestin Presupuestaria del presente Ao
Fiscal,
con los siguientes datos:
FUENTE DE PRESUP.INST.APROB.
FINANCIAMIENTO INGRESOS GASTOS
Recursos Ordinarios (RO) 0.00 300,000.00
Recursos Directamente Recaudado (RDR) 300,000.00 300,000.00
Fondo de Compensacin Municipal 400,000.00 400,000.00
Canon y Sobre Canon 7,000,000.00 7,000,000.00
7,700,000.00 8,000,000.00
3. INGRESOS PROVENIENTES DE LA VENTA DE BIENES, SERVICIOS Y
DERECHOS ADMINISTRATIVOS:
El 10 de Enero se recaudan ingresos, segn Recibos de Ingresos N
0001 al 0180, por los conceptos que a continuacin se detalla:
Venta de Placas 230,100.00
Derecho de Inscripcin 200,400.00
Servicio de Ciruga 180,300.00
Licencia de Construccin 240,900.00
Puestos, Kioscos y Otros 110,600.00
Electrocardiograma 300,700.00
Alquiler de Moviliarios y otros 200,800.00 1,463,800.00
4. ADQUISICIN DE ALIMENTOS PARA CONSUMO HUMANO:
El 12 de Enero la UE 300240 Compra Bienes y Suministros de
Funcionamiento por la suma de S/. 1,300.00, segn Orden de Compra -
Guiade Internamiento N 020 y Factura N 001-00938, Fuente de
Financiamiento 5, Rubro 07, Meta 0012, segn detalle:
10 Kilos de Carne de Res de Primera Meta 0012 300.00
10 Kilos de Huevo de granja de Primera Meta 0012 400.00
10 Kilos de Pescado bonito Meta 0012 500.00 1,200.00
5. ENCARGOS INTERNOS (VITICOS Y ASIGNACIONES):El 14 de Enero la
UE 300240, se autoriza la Planilla de Viticos N 018, para el viaje
de Funcionarios a la ciudad de Lima, en comisin
de servicios para asistir a una reunin de trabajo en la Direccin
Nacional de Contabilidad, F.F. 5, Rubro 07, segn detalle:
Pasajes de Transporte Meta: 0012 300.00
Viticos y Asignaciones en Comisin de Servicio Meta: 0012
2,000.00 2,300.00
6. SERVICIO DE REPARACIN Y MANTENIMIENTO DE SERVICIOS
HIGIENICOS:El 16 de Enero la UE 300240 emite la Orden de Servicio N
030, por servicio de reparacin y mantenimiento de Servicios
Higienicos a todo
costo por la suma de S/.8,000.00, segn R/H. N 001-01140, Fuente
de Financiamiento 2, Rubro 09, Meta 0012
7. ADQUISICION DE SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO:El 18 de Enero
la UE 300240, compra Bienes y Suministros de Funcionamiento segn
Orden de Compra-Guia de Internamiento N 021 y
Factura N 002-01542 por Fuente de Financiamiento 5, Rubro 07,
Meta 0012, segn detalle:
100 Rollos de Vinifan Tamao Ooficio 800.00
30 Millares de Papel bond de 80 gs. T/A4, marca Atlas 600.00
1,400.00
8. El 19 de Enero se recibi Transferencia de Fondos, segn N/A
Virtual N 04, por los siguientes Rubros de Financiamiento:
FONCOMUN 800,000.00
CANON Y SOBRECANON 2,800,000.00
INTERESES DE CANON MINERO 140,600.00 3,740,600.00
9. PAGO DE SERVICIO DE TELEFONOEl 23 de Enero la UE 300240 emite
la Orden de Servicio N 0031 a favor de Telefnica del Peru S. A. por
concepto de pago de Servicio de
Telefonia Movil, correspondiente al presente mes, segn Recibo N
110-0134416 por la suma de S/. 1,400.00, Fuente de
Financiamiento
Rubro 07, Meta 0012.
TOTAL S/.
01/11/2015; 09:52 p.m. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL "C" 1
7/24/2019 TRABAJO CONTAB. GUBERNAMENTAL C.pdf
2/3
UNIV. CATOLOCA LOS ANGELES
DE CHIMBOTE - ULADECH
ESCUELA DE CONTABILIDAD
10. REPARACI N Y MANTENIMIENTO DE CARRETERAS, CAMINOS Y
PUENTES:El 10 de Febrero la UE 300140 emite la Orden de Servicio N
032, por servicio de Reparacin y Mantenimiento de Carreteras,
Caminos y
Puentes por la suma de S/.24,300.00, segn Fact. N 002-001134,
Fte. Fto. 5, Rubro 18, Meta 0021, Clasificador
11. PAGO DE SERVICIOS PROFESIONALESEl 15 de Febrero la UE 300240
emite la Orden de Servicio N 033 por concepto de pago de Servicios
Asesora Jurdica, segn Recibo de
Honorarios N 002-01340 por S/.6,000.00, no tiene constancia de
suspencin de Renta 4ta. Categora, F.F. 5, Rubro 18, Meta 0021
12. PLANILLA UNICA DE HABERES DEL MES DE FEBRERO:El 20 de
Febrero la UE 300240, emite la Planilla Uncia de Haberes N 002, por
la Fuente de Financ. 5, Rubro 07, Meta 0012
ONP AFP R. 5TA. C. OTROS
13% 12.80% 9%Avendao Neira 3,800.00 494.00 140.00 200.00 834.00
2,966.00 342.00
Cadillo Martin 3,500.00 448.00 100.00 300.00 848.00 2,652.00
315.00
Lpez Mautino 3,000.00 390.00 100.00 490.00 2,510.00 270.00
Molina Alva 2,500.00 320.00 200.00 520.00 1,980.00 225.00
Placido Diestra 2,000.00 256.00 100.00 356.00 1,644.00
180.00
TOTALES 14,800.00 884.00 1,024.00 240.00 900.00 3,048.00
11,752.00 1,332.00
13. ADQUISICION DE BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO:El 23
de Febrero la UE 300240 emite la Orden de Compra-Guia de
Internamiento N 022 y Fact. N 001-01438, por la compra de
Combustibles
y Carburantes, Fuente de Financiamiento 2, Rubro 09, Meta 0012,
segn detalle:
100 Galones de Petroleo D2 2,600.00
10 Baldes de Aceite Rimula 1,300.00
80 Galones de Gasolina de 90 Octanos 1,900.00 5,800.00
14. CONSTRUCCION DE INSTALACIONES DE AGUA Y SANEAMIENTO POR
CONTRATA:El 25 de Febrero la UE 300240 emite la Orden de Servicio N
034, por concepto de pago de la Valorizacin de la Obra Construccin
de Agua y
Saneamiento por la modalidad de contrata, segun Fact. N
003-001541 por la suma de 100,000.00, Fte. Fto. 5, Rubro 18, meta
0006
15. PAGO DE SUMINISTRO DE ENERGA ELECTRICA A HIDRANDINA:El 13 de
Marzo la UE 300240 emite la Orden de Servicio N 035 a favor de
Hidrandina S. A. por concepto de pago de Servicio de Energa
Electrica del presente mes, segn Recibo N 630-10117958, la suma
de S/. 1,400.00, Fte. Fto. 5, Rubro 07, Meta 0012, clasif.
16. INGRESOS PROVENIENTES DE IMPUESTOS MUNICIPALES:
El 16 de Marzo se recaudan Ingresos, segn Recibos de Ingresos N
00311 al 00430, por conceptos que a continuacin se detalla:
Impuesto Predial 700,000.00
Impuesto a los Juegos 400,100.00
Contribucin especial por obras pblicas 600,300.00
1,700,400.00
17. PAGO DE LA PLANILLA DE DIETA DE REGIDORESEl 20 de Marzo la
UE 300240 emite la Planilla de Dieta de Regidores correspondiente
al presente mes, por la suma de S/. 4,500.00, por
Fuente de Financiamiento 5, Rubro 07, Meta 0011
18. PLANILLA DE CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS (CAS)El 25
de Marzo la UE 300240, emite la Planilla de Contrato Administrativo
de Servicios (CAS) N 003, por Fte.Fto. 5, Rubro 07, Meta 0012
ONP AFP R. 4TA. C. OTROS
13% 12.80% 10% 9%
Huane Figueroa 4,000.00 512.00 300.00 400.00 1,212.00 2,788.00
360.00
Mariano Mendez 3,500.00 455.00 350.00 300.00 1,105.00 2,395.00
315.00
Siesquen Peralta 3,000.00 384.00 300.00 200.00 884.00 2,116.00
270.00
Tasson Figueroa 2,500.00 325.00 0.00 100.00 425.00 2,075.00
225.00
TOTALES 13,000.00 780.00 896.00 950.00 1,000.00 3,626.00
9,374.00 1,170.00
19. ADQUISICIN DE ALIMENTOS PARA CONSUMO HUMANO:El 27 de Marzo
la UE 300240 emite la Orden de Compra-Guia de Internamiento N 006,
por la compra de 50 Cajas de Leche Gloria x 48 latas
a S/. 150.00 y 100 Bolsas de Avena a 40.00 la bolsa, Fuente de
Financiamiento 1, Rubro 00, Meta 0022.
20. SALIDA DE BIENES DEL ALMACEN:El 30 de Marzo, la UE 300240
procede a informar la salida de Bienes de Almacn, a las Unidades
Operativas con el Pedido Comprobante
de Salida N 0100 al N 0215, los bienes que a continuacin se
detalla:
Alimentos para el Programa Social 11,500.00
Papelera en General 30,500.00
Electricidad Iluminacin y Electrnica 29,800.00
Petroleo Diesel 2 2,100.00
Gasolina de 90 Octanos 1,400.00
Aceite Rimula 1,000.00
76,300.00
APELLIDOS Y
NOMBRES
TOTAL
REMUNERAC,
DESCUENTOSTOTAL
DSCTO,
HUARAZ, NOVIEMBRE DE 2015
APELLIDOS Y
NOMBRES
TOTAL
REMUNERAC,
DESCUENTOSTOTAL
DSCTO,
ESSALUDNETO A PAGAR
NETO A PAGAR ESSALUD
01/11/2015; 09:52 p.m. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL "C" 2
