Provjera robno materijalnog knjigovodstva i glavne knjige Robno Materijalnog... · Također, prije provjere robnog i glavne knjige, ukoliko se skladište vodi po veleprodajnim cijenama

1

Azelija Bjelovar

DMS Upute

UDC0102

Provjera robno materijalnog

knjigovodstva i glavne knjige

Azelija Bjelovar d.o.o. 22. siječanj 2009.

Azelija Bjelovar d.o.o. | Andrije Kačića Miošića 12

2/22

SADRŽAJ:

PROVJERA ROBNO MATERIJALNOG KNJIGOVODSTVA I GLAVNE KNJIGE 3

Prije provjere podataka 3

KAKO VIDJETI VRIJEDNOST ZALIHE? 3

KAKO VIDJETI VRIJEDNOST U GLAVNOJ KNJIZI? 4

ŠTO AKO SE NAKON SVIH OVIH RADNJI, ROBNO MATERIJALNO KNJIGOVODSTVO I GLAVNA KNJIGA

RAZLIKUJU? 4

PROVJERA DOKUMENATA NA SKLADIŠTU: 7

JOŠ JEDNA PROVJERA U ROBNO MATERIJALNOM POSLOVANJU! 13

POPIS REVIZIJA: 14



3/22

Provjera robno materijalnog knjigovodstva i glavne knjige

Prije provjere podataka

Prije provjere podataka, obavezno prenijeti sve robno materijalne dokumente u glavnu knjigu. Potrebno je pre-

nijeti sektor M i V, za svaki mjesec u tekućoj godini tj. u onoj godini koja se provjerava.

Znači, bez obzira ako su robno materijalni dokumenti već prenešeni, potrebno je opet napraviti prijenos jer je

moguće da je neki dokument napravljen retroaktivno, s datumom unazad.

Nakon što su robno materijalni dokumenti prenešeni u glavnu knjigu, potrebno je obraditi temeljnice glavne

knjige tj. provjeriti ima li neobrađenih temeljnica.

Ukoliko postoje neobrađene temeljnice, potrebno ih je obraditi.

Provjera podataka

Kako vidjeti vrijednost zalihe? Meni:

SKLADIŠNA FUNKCIJA

Liste prometnih podataka

Stanje zaliha na skladištu na dan

Potrebno je unijeti datum na koji gledamo stanje zaliha i sektor. Program kumulira vrijednost, znači, vrijednost

koja se prikazuje odnosi se na vrijednost od 1.1.200x. do dana koji se unese.

U ISTOM TOM PERIODU MORAMO GLEDATI I VRIJEDNOST GLAVNE KNJIGE.

Ali, ako prijenos robno materijalnih dokumenata radimo sa zadnjim danom u mjesecu, onda je potrebno raditi i

provjeru s tim danom, jer se podaci u glavnoj knjizi knjiže na zadnji dan u mjesecu

Ova lista pokazuje nam vrijednost skladišta u robno materijalnom knjigovodstvu!



4/22

Kako vidjeti vrijednost u glavnoj knjizi? Da bismo provjerili stanje u glavnoj knjizi,moramo znati na kojim kontima se podaci evidentiraju.

Potrebno je zbrojiti salda na kontima na kojima se knjiže robnomaterijalni dokumenti, u vremenskom razdoblju

za koje se gleda vrijednost zalihe.

Stanje na kontima možemo vidjeti na način da izlistamo bruto bilancu i provjerimo koje nam je ukupno stanje na

kontima na koja se knjiži ulaz i izlaz robe.

Ove provjere potrebno je napraviti svaki mjesec, ili bar svaka 3 mjeseca (statistički!)

Prije provjere podataka u toku godine, potrebno je provjeriti početno stanje.

Početno stanje provjeravamo tako da u robnom knjigovodstvu provjeravamo datum 01.01.20xx., a u glavnoj

knjizi period 0 ili datum 01.01.20xx.

Također, prije provjere robnog i glavne knjige, ukoliko se skladište vodi po veleprodajnim cijenama (MO), po-

trebno je pustiti nivelaciju. Dokumente nivelacije potrebno je prenijeti u glavnu knjigu, kao i svaki drugi doku-

ment.

Što ako se nakon svih ovih radnji, robno materijalno knjigovodstvo i glavna

knjiga razlikuju?

Prvo je potrebno provjeriti podatke glavne knjige, ima li na temeljnicama razlike između analitike i sintetike.

To provjeravamo na slijedeći način:

KNJIGOVODSTVENA FUNKCIJA

FINANCIJSKO KNJIGOVODSTVO

Pregledi

Stanje na kontima

Unijeti potrebnu godinu, raspon perioda u kojima provjeravamo podatke i konto.



5/22

Ukoliko na polje 'Po organizacijskim jedinicama' stavimo D, dobit ćemo podatke po pojedinoj organizacijskoj

jedinici.

Dobiva se slijedeći ekran:

Kada se sa opcijom A-analitika uđe u stavku, dobiva se slijedeći ekran :



6/22

Na ovom ekranu bitno je da iznosi koji su zaokruženi budu jednaki tj. da je iznos GK jednak iznosu Analitika.

Ukoliko se u nekom mjesecu pronađe razlika između ova dva iznosa, potrebno dojaviti u Azeliju o kojim se mje-

secima i kontima radi, jer jedino mi možemo izmijeniti i provjeriti dotične temeljnice

Ova provjera je ispravna samo ako su sve temeljnice glavne knjige proknjižene!

Ukoliko ima neproknjiženih temeljnica, provjera se ne može napraviti na ovaj način.

Napomena: ukoliko je nešto unešeno ručno putem temeljnice glavne knjige na konta koja se uspoređuju sa

vrijednošću skladišta, naravno da će postojati razlika!

Potrebno je dobro paziti zašto i kako se unosi promet na dotična konta!

Ukoliko ne postoji razlika između analitike i sintetike, tj. nakon što se razlike isprave, ako i dalje postoji razlika

između robnog i glavne knjige tada treba provjeriti koje sve šifre dokumenata imamo proknjižene na nekom

skladištu (010, 050, 012...) te jesu li i kako su ti dokumenti kontirani u glavnoj knjizi.



7/22

Naime, ukoliko se dogodi da se prilikom izrade radnog naloga upotrijebi neka statistička grupa za koju nisu

složene postavke prijenosa iz CDPa u IVAS, dogodit će se to da će neki dokument postojati u robnom knjigo-

vodstvu a u glavnoj knjizi neće biti proknjižen.

Da bismo našli period, skladište i šifru dokumenta koja radi razliku koristimo slijedeće liste:

Provjera dokumenata na skladištu:

SKLADIŠNA FUNKCIJA


Količinski i financijski ulaz/izlaz po datumu

Potrebno je upisati raspon datuma u kojima provjeravamo podatke.

Napomena: ova lista prikazuje podatke od početka godine do zadanog datuma, bez obzira koji datum se unese

na polju 'Od datuma knjiženja'

Zatim se unosi šifra skladišta koje analiziramo

Vrsta ispisa – ukoliko se ovdje stavi D-detaljno prikazat će nam se promet svih artikala u zadanom periodu.

- ukoliko se stavi S-sumarno, prikazat će nam se zbroj po pojedinoj šifri dokumenta. Preporuka je da se ovdje stavi S.

Dakle, na ovoj listi vidimo vrijednost pojedinog dokumenta u robno materijalnoj evidenciji.



8/22

Kada pogledamo ovu listu dobivamo slijedeće:



9/22

Prema podacima sa ove liste, u razdoblju od 1.1.2009. do 30.4.2009. je u skladište 000001 ušlo, po dokumentu

010-primka, ukupno 1 285 179,21 kn vrijednosti robe.

Ista ta vrijednost , za isto razdoblje, na istom skladištu, po istoj šifri dokumenta, treba biti proknjižena i na konta

glavne knjige !

Kolika vrijednost je proknjižena na konta glavne knjige po određenoj šifri dokumenta, provjeravamo tako da

izlistamo slijedeću listu:

SKLADIŠNA FUNKCIJA


Rekapitulacija dokumenata po kontima



10/22

Ova lista daje nam vrijednost robe koja je proknjižena na konta glavne knjige po određenom skladištu i šifri do-

kumenta.



11/22

Na donjoj slici prikazana je prva stranica izvještaja, gdje se vidi koje skladište, koje vremensko razdoblje i koja

šifra dokumenta se provjerava.

Također, prikazano je kako je svaki pojedini dokument kontiran. To je zaokruženo plavom bojom.

Pogledom na dno dokumenta, vidimo ukupnu vrijednost na kontima



12/22

Prema rekapitulaciji dokumenata po kontima, vidimo da je u glavnoj knjizi proknjiženo ukupno 1 285 179,21 kn

vrijednosti robe.

Dakle,

vrijednost primki u robno materijalnom knjigovodstvu iznosi 1 285 179,21kn

vrijednost primki u glavnoj knjizi iznosi 1 285 179,21kn

Dakle, nema razlike između robnog i glavne knjige

Ukoliko bi se na ove dvije liste pojavila razlika, potrebno je pronaći točan mjesec u kojem nastaje razlika

Na ovaj način, možemo provjeriti bilo koju šifru dokumenta koja se pojavljuje u robnom poslovanju.

Nakon pronalaska perioda i šifre dokumenta u kojem se razlikuje robno i glavna knjiga, javiti se u Azeliju.



13/22

Još jedna provjera u robno materijalnom poslovanju!

U poduzećima postoje glavna skladišta rezervnih dijelova i vozila na koja se skladišti roba i koja moraju imati

neko stanje.

Osim tih skladišta- org.jedinica, postoje i prolazna skladišta kroz koja roba samo prolazi tj. u istom trenutku ulazi

i izlazi iz tih skladišta. To su najčešće organizacijske jedinice servisa, limarije i, u slučaju da je poduzeće registri-

rano kao veleprodaja, maloprodajno skladište.

Ukoliko neko od prolaznih skladišta ima stanje ili količinu, tada je potrebno provjeriti artikle koji se nalaze na

stanju na tom skladištu.

Provjeravamo tako da radimo listu na meniju :

SKLADIŠNA FUNKCIJA


Stanje skladišta po klasifikatoru na dan knjiž.

Potrebno je unijeti šifru skladišta i datum do kojeg gledamo podatke. Ova lista daje nam popis svih artikala

pojedinačno koji stoje na skladištu.

Ukoliko se na polju ' Način ispisa' stavi slovo S, program ne daje pojedinačno svaki artikl već zbrojno po pojedi-

noj statističkoj grupi.

Dakle, kada se napravi lista artikala koji stoje na prolaznim skladištima, potrebno je na kartici artikla provjeriti

koji je razlog što su se artikli pojavili.

Kartica artikla gleda se na meniju:

SKLADIŠNA FUNKCIJA

Pregledi podataka

Kartica artikla

Unosi se skladište, kataloški broj, marka i raspon datuma koji se provjerava.

Na kartici artikla nalaze se dokumenti kojima artikl ulazi u skladište i kojima izlazi iz skladišta. Potrebno je provje-

riti jesu li svi dokumenti na kartici, ima li viška dokumenata.



14/22

Popis revizija:

Verzija Datum Autor Napomene

1 26. 05. 2009. Azelija Bjelovar d.o.o.

Documents

Provjera robno materijalnog knjigovodstva i glavne knjige Robno Materijalnog... · Također, prije provjere robnog i glavne knjige, ukoliko se skladište vodi po veleprodajnim cijenama