Diagnostic Financiar Bermas Suceava

8/3/2019 Diagnostic Financiar Bermas Suceava

1/20

2009 2010

0 A BA. ACTIVE IMOBILIZATEI. IMOBILIZRI NECORPORALE

1 Cheltuieli de constituire (ct.201 - 2801) 1 0 0

2 Cheltuieli de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 2 0 0

3 Concesiuni, brevete, licene, m rci, etc. 3 0 04 Fond comercial (ct.2071-2807-2907-2075) 4 0 0

5 Avansuri i imobiliz ri necorporale n curs (ct.233+234- 5 0 0TOTAL: (rd. 01 la 05) 6 0 0

II. IMOBILIZ RI CORPORALE 0 01 Terenuri i construcii (ct.211+212-2811-2812-2911- 7 4071880 38043812 Instalaii tehnice i maini (ct.213-2813-2913) 8 13508700 121533743 Alte instalaii, utilaje i mobilier (ct.214-2814-2914) 9 11860 7514 Avansuri i imobiliz ri corporale n curs (ct.231+232- 10 14755 13117

TOTAL: (rd. 07 la 10) 11 17607195 15971623III. IMOBILIZRI FINANCIARE 0 0

1

Titluri de participare deinute la societile din cadrul

grupului (ct261-2961) 12 0 0

2

Creane asupra societilor din cadrul grupului(ct.2671+2672-2965) 13 0 0

3 Titluri sub form de interese de participare (ct.263- 14 0 04 Creane din interese de participare (ct.2675+2676- 15 0 05 Titluri deinute ca imobiliz ri (ct262+264+265-2962- 16 83000 830006 Alte creane (ct.2673+2674+2678+2679-2966-2969) 17 0 200007 Aciuni proprii (ct.2677-2968) 18 0 0

TOTAL: (rd. 12 la 18) 19 83000 10300020 17690195 16074623

B. ACTIVE CIRCULANTE

1 Materii prime i materiale consumabile 21 3431957 37113212 Producia n curs de execuie (ct.331+332+341+/- 22 5028141 48376163 Produse finite i m rfuri (ct.345+346+/-3485+/- 23 250888 3289334 Avansuri pentru cump r ri de stocuri (ct.4091) 24 76996 43657

TOTAL: (rd. 21 la 24) 25 8787982 8921527

1 Creane comerciale (ct.4092+4111+4118+413+418- 26 2708984 1480555

2

Sume de ncasat de la societile din cadrul grupului(ct.4511+4518-4951) 27 0 0

Nr. Rd.

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 6 + 11+19)

I. STOCURI

II. CREANE


2/20

3

Sume de ncasat din interese de participare

(ct.4521+4528-4952) 28 0 0

4 Alte creane 29 308080 8299755 Creane privind capitalul subscris i nevrsat (ct.456- 30 0 0

TOTAL: (rd. 26 la 30) 31 3017064 2310530

1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul 32 0 02 Aciuni proprii (ct.502-592) 33 0 03 Alte investiii financiare pe termen scurt 34 0 0

35 0 0

34479 480771 Cas i conturi de b nci 36 34479 48077

37 11839525 11280134C. CHELTUIELI N AVANS

1 Cheltuieli efectuate n avans (ct.471) 38 356 376

1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni (ct.161-169) 39 0 02 Sume datorate instituiilor de credit (ct.1621+1622 40 4315600 3313168

3 Avansuri ncasate n contul comenzilor (ct.419) 41 0 04 Datorii comerciale (ct.401+404+408) 42 589624 785247

5 Efecte de comer de pltit (ct.403+405) 43 0 06 Sume datorate societilor din cadrul grupului 44 0 07 Sume datorate privind interesele de participare 45 0 0

8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i alte datorii pentru 46 2161023 158271447 7066247 568112948 4773634 559938149 22463829 21674004

1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni (ct.161+168- 50 0 02 Sume datorate instituiilor de credit (ct.1621+1622+ 51 1548439 03 Avansuri ncasate n contul comenzilor (ct.419) 52 0 0

4 Datorii comerciale (ct.401+404+408) 53 0 0

5 Efecte de comer de pltit (ct.403+405) 54 0 06 Sume datorate societilor din cadrul grupului 55 0 07 Sume datorate privind interesele de participare 56 0 0

8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i alte datorii pentru 57 0 058 1548439 0

H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI I CHELTUIELI 0 0

1

Provizioane pentru pensii i alte obligaii similare (ct.151) 59 0 0

2 Alte provizioane (ct.151) 60 0 0

61 0 0I. VENITURI N AVANS (rd. 63+64) 62 0 0

- Subventii pentru investitii (ct 131) 63 0 0- Venituri inregistrate in avans (ct. 472) 64 0 0

0 0

J. CAPITAL I REZERVE 0 0I. CAPITAL (rd. 66 la 68), din care: 65 15087134 15087134

- capital subscris nevrsat (ct. 1011) 66 0 0- capital subscris vrsat (ct. 1012) 67 15087134 15087134- patrimoniul regiei (ct. 1015) 68 0 0

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 1041+1042+1043+1044) 69 0 0

IV. CASA I CONTURI LA BNCI

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 25+31+35+36)

D. DATORII CE TREBUIE PL TITE NTR-O PERIOAD DE

TOTAL: (rd. 39 la 46)

III. INVESTIII FINANCIARE PE TERMEN SCURT


TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 60)

E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTEF. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.G. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD MAI



3/20

0 0

III. REZERVE DIN REEVALUARE 0 0(ct.105) Sold C 70 44702 44702

(ct.105) Sold D 71 0 0

IV. REZERVE (rd. 73 la 76) 72 4351176 47122781.Rezerve legale (ct.1061) 73 1999992 2114374

2.Rezerve pentru aciuni proprii (ct.1062) 74 0 03.Rezerve statutare sau contractuale (ct.1063) 75 0 0

4.Alte rezerve (ct.1068+/-107) 76 2351184 2597904

V. REZULTATUL REPORTAT (ct.117) 0 0

Sold C (ct. 117) 77 1432378 1829890

Sold D (ct. 117) 78 0 0

VI. REZULTATUL EXERCIIULUI (ct. 121) 0 0Sold C (ct. 121) 79 1520488 1944272

Sold D (ct. 121) 80 0 0

Repartizarea profitului (ct.129) 81 1520488 1944272

82 20915390 21674004Patrimoniul public (ct.1016) 83 1531.7 1531.7

84 20,915,390 21,674,004

TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65+69+70-71+72+77-

TOTAL CAPITALURI (rd. 82+83)


4/20

Valori nominale

ACTIV 2009 2010I. IMOBILIZARI 17,690,195 16,074,623

Necorporale 0 0

Corporale 17,607,195 15,971,623

Financiare 83,000 103,000

II. ACTIVE CIRCULANTE 11,839,525 11,280,134

Stocuri 8,787,982 8,921,527

Creante 3,017,064 2,310,530Disponibilitati 34,479 48,077

III. CHELTUIELI IN AVANS 356 376

TOTAL ACTIV 29,530,076 27,355,133

Valori reale

ACTIV(REAL) 2009 2010I. IMOBILIZARI 19,229,242 16,074,623

Necorporale 0 0

Corporale 19,139,021 15,971,623

Financiare 90,221 103,000

0 0

II. ACTIVE CIRCULANTE 12,869,564 11,280,134

Stocuri 9,552,536 8,921,527

Creante 3,279,549 2,310,530

Disponibilitati 37,479 48,077

III. CHELTUIELI IN AVANS 387 376

TOTAL ACTIV 32,099,193 27,355,133


5/20

ACTIV 2009 2010I. IMOBILIZARI 59.91% 58.76%

Necorporale 0.00% 0.00%

Corporale 59.62% 58.39%

Financiare 0.28% 0.38%

II. ACTIVE CIRCULANTE 40.09% 41.24%

Stocuri 29.76% 32.61%

Creante 10.22% 8.45%Disponibilitati 0.12% 0.18%

III. CHELTUIELI IN AVANS 0.00% 0.00%

TOTAL ACTIV 100.00% 100.00%


6/20


7/20

R Infl 2010

1.087

Valori nominale

PASIV 2009 2010I. CAPITAL PROPRIU 20,915,390 21,674,004

II.PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI 0 0

III.DATORII PE TERMEN LUNG 5,864,039 3,313,168

IV. DATORII CURENTE 2,750,647 2,367,961

Furnizori 589,624 785,247Salariati+Stat 2,161,023 1,582,714

Ptz 0 0

V. VENITURI IN AVANS 0 0

TOTAL PASIV 29,530,076 27,355,133

Valori reale

PASIV(REAL) 2009 2010I. CAPITAL PROPRIU 22,735,029 21,674,004

0 0

II.PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI 0 0

0 0

III.DATORII PE TERMEN LUNG 6,374,210 3,313,168

IV. DATORII CURENTE 2,989,953 2,367,961

Furnizori 640,921 785,247

Salariati+Stat 2,349,032 1,582,714Ptz 0 0

V. VENITURI IN AVANS 0 0

TOTAL PASIV 32,099,193 27,355,133


8/20

PASIV 2009 2010I. CAPITAL PROPRIU 70.83% 79.23%

II.PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI 0.00% 0.00%

III.DATORII PE TERMEN LUNG 19.86% 12.11%

0.00% 0.00%

IV. DATORII CURENTE 9.31% 8.66%

Furnizori 2.00% 2.87%Salariati+Stat 7.32% 5.79%

Ptz 0.00% 0.00%

V. VENITURI IN AVANS 0.00% 0.00%

TOTAL PASIV 100% 100%


9/20


10/20

2009AE 26,779,429

2009 20101.Situatia neta 20,915,390 21,674,004

2.Fondul de rulment 9,089,234 8,912,549

3.Fondul de rulment propriu 3,225,195 5,599,381

4.Fondul de rulment imprumutat 5,864,039 3,313,1685.Nevoia de fond de rulment 9,054,755 8,864,472

6.Trezoreria neta 34,479 48,077

FR -176,685NFR -190,283tn=cf 13,598IMO -1,615,572imo brute 125,287

DAT -2,550,871CPR 758,614

ACRnete 9,089,234 8,912,549

ACRnete -176,685

2009 2010Situatia neta 22,735,029 21,674,004

Fondul de rulment 9,879,997 8,912,549

Fondul de rulment propriu 3,505,787 5,599,381

Fondul de rulment imprumutat 6,374,210 3,313,168

Nevoia de fond de rulment 9,842,519 8,864,472

Trezoreria neta 37,479 48,077

2009 2010FR -967,448

NFR -978,047


11/20

tn=cf 10,598

2003 2004TN = CF - -122542.8596


12/20


13/20

201024,987,172


14/20

pondere cf/ca

#REF! #REF!

#REF! #REF!

precedent(RON)

0 A B 2009Cifra de afaceri neta (rd. 02 la 04) 1 23,456,618

Productia vanduta (ct.701+702+703+704 +705+ 706 +708) 2 23,456,618

Venituri din vanzarea marfurilor (ct.707) 3 0

Venituri din subventii de exploatare (ct.7411) 4 0

2 Variatia stocurilor (ct.711) Sold C 5 2,100,866Sold D 6 0

3 Productia imobilizata (ct 721+722) 7 0

4Alte venituri din exploatare (ct.758+7417)

8 348,6259 25,906,1095 Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile 10 8,553,254

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+ 606+ 608) 11 275,645

Alte cheltuieli din afara (cu energie si apa) (ct.605-7413) 12 3,666,349Cheltuieli privind marfurile (ct.607) 13 0

6 Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16) 14 5,628,930Salarii (ct.641-7414) 15 4,351,127

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (ct.645-7415) 16 1,277,803

7 Ajustare valoare imobilizari (rd. 18-19) 17 3,215,403

a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813) 18 3,215,403

a.2) Venituri (ct.7813+7815) 19 0Ajustarea valorii activelor circulante (rd. 21-22) 20 145,476b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 21 172,271b.2) Venituri (ct.754+7814) 22 26,795

8 Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26) 23 2,021,543Cheltuieli privind prestatiile externe(ct.611+ 612+ 24 1,546,574Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 25 187,328Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate 26 287,641Ajustari pt provizioane pentru risc si cheltuieli (rd. 28-29) 27 -Cheltuieli (ct. 6812) 28 0

Venituri (ct.7812) 29 0

30 23,506,600

REZULTATUL DIN EXPLOATARE: 0- Profit (rd. 09-30) 31 2,399,509- Pierdere (rd. 30-09) 32 -

9Venituri din interese de participare(ct.7613+7614+7615+7616) 33 0

- din care, in cadrul grupului 34 0

10

Venituri din alte imobilizari financiare si creante ce fac

parte din active imob (ct.7611+7612) 35 0- din care, in cadrul grupului 36 0

Denumirea indicatorului Nr. Rd

1

Exercitiul f

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd.10 la 14+ 17+ 20+ 23+27)

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 1+5+6+7+8)


15/20

11 Venituri din dobanzi (ct.766) 37 45

- din care, in cadrul grupului 38 0

Alte venituri financiare(ct.7617+762+763+764+765+767+768+788) 39 16,286

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 33+35+37+39) 40 16,331

12Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilorfinanciare detinute ca active circulante (rd.42-43) 41 0Cheltuieli (ct.686) 42 0Venituri (ct.786) 43 0

13 Cheltuieli privind dobanzile (ct.666-7418) 44 523,663- din care, in cadrul grupului 45 0

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667 +668+688) 46 129,980

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 41+44+46) 47 653,643REZULTATUL FINANCIAR:

- Profit (rd. 40-47) 48 -- Pierdere (rd. 47-40) 49 637,312

14. REZULTATUL CURENT:- Profit (rd. 31+48) 50 1,762,197- Pierdere (rd. 32+49) 51 -

15 Venituri extraordinare (ct.771) 52 0

16 Cheltuieli extraordinare (ct.671) 53 0

17. REZULTATUL EXTRAORDINAR:

- Profit (rd. 52-53) 54 0

- Pierdere (rd. 53-52) 55 0

56 25,922,44057 24,160,243

REZULTATUL BRUT:

- Profit (rd. 56-57) 58 1,762,197

- Pierdere(rd. 57-56)

59 -18. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 691-791) 60 241,70919 Alte cheltuieli cu impozite (ct.698) 61 0

20. REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR: 0- Profit 62 1,520,488- Pierdere 63 -

21 Rezultatul pe actiune 0- de baza 64 0- diluat 65 0

VENITURI TOTALE (rd. 09+40+52)CHELTUIELI TOTALE (rd. 30+47+53)


16/20

incheiat(RON)2010

24,125,360

24,125,360

0

0

1,763,890

0

0 EBITDA

777,046 EBIT26,666,296 EBT8,568,593 RN

209,644

4,040,584

0

6,023,243

4,704,491 CAF

1,318,752

1,740,859

1,740,859

0716,168 CF METODA DIRECTA724,777

8,609 CFgest2,654,812

1,953,011 CFinv174,720

527,081 CFfin-

0 Cffirma0

23,953,903

2,712,393-

inanciar


17/20

1,714

Cfexp

8,356

10,070 CFD

0

CFDa295,255 CFDc

CFD

130,959

426,214

RATE DE MARJA-

416,144

2,296,249- Rata marjei brute de autofinantare

Rata marjei nete de exploatare

RATE DE ROTATIE26,676,36624,380,117

Coef de rotatie a ACR

2,296,249 Durata de rotatie a ACR

- Durata de rotatie a ACR351,977RATE DE RENTABILITATE A CAPITALU

1,944,272

-ROAROE

Riscul de faliment

Gradul de indatorare

Levier

lichiditatea curenta

lichiditatea rapida

lichiditatea imediata


18/20

2009 2010 delta ca5,501,263 4,332,363

2,285,860 2,591,5041,762,197 2,296,249 delta ebit

1,520,488 1,944,272 delta pn

2009 20104,735,891 3,685,131

3,685,131

20103,875,414

2010-125,287

2010-3,736,529

201013,598


19/20

2009 20105,259,554 3,980,386

4,031,784

20101,185,658

2,846,126

4,031,784

2009 2010Rata marjei nete 6.48% 8.06%CAF/CA 20.19% 15.27%

RE/CA 9.75% 10.74%

2009 2010Coef de rotatie a ACR 1.98 2.14

Durata de rotatie a ACR 181.71 131.13

Durata de rotatie a ACRn 139.50 132.99

RILOR

2010roa 8.36%ROE 9.30%

Riscul de faliment 2009 2010Gradul de indatorare 21.90% 13.26%

Levier 28.04% 15.29%

2009 2010lichiditatea curenta 430.43% 476.36%

lichiditatea rapida 110.94% 99.60%

lichiditatea imediata 1.25% 2.03%


20/20

2010

668,742

2010305,644423,784

Documents

Diagnostic Financiar Bermas Suceava