Upload
others
View
5
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
286
รายละเอยดตวชวดระดบกระทรวง ป 2561หมวด Governance Excellence (ยทธศาสตรบรหารเปนเลศดวย
ธรรมาภบาล)แผนท 13. การบรหารจดการดานการเงนการคลงสขภาพโครงการท 2. โครงการบรหารจดการดานการเงนการคลงระดบการแสดงผล
เขต
ชอตวชวดเชงปรมาณ
72. รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน
คำานยาม หนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน หมายถง หนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทมวกฤตทางการเงน ตามหลกเกณฑการคดวกฤตทางการเงน ระดบ 7 (Risk Scoring) ดงน
ประเภทดชนชวด นำาหนกความรนแรง
ของความเสยง(Risk
Score)
คำาอธบาย
1. กลมแสดงความคลองตามสภาพสนทรพย
กลมแสดงความคลองสภาพสนทรพย
1.1 CR < 1.5 1 CR = สนทรพยหมนเวยน /หนสนหมนเวยน
1.2 QR < 1.0 1 QR = เงนสด รายการเทยบเทาเงนสดและลกหน /หนสนหมนเวยน
1.3 Cash < 0.8
1 Cash Ratio = เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด /หนสนหมนเวยน
2. กลมแสดงความมนคงทางการเงน
กลมแสดงความมนคงทางการเงน
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
287
2.1 แสดงฐานะทางการเงน (ทนหมนเวยน) NWC < 0
1 เงนทนหมนเวยน = สนทรพยหมนเวยน หก หนสนหมนเวยน
2.2 แสดงฐานะจากผลประกอบการ (รายไดสง/ตำากวาคาใชจายสทธ) NI < 0
1 ผลประกอบการสทธ = รายได -คาใชจาย
3. กลมแสดงระยะเวลาเขาสปญหาการเงนรนแรง ม 2 มต
กลมแสดงระยะเวลาเขาสปญหาการเงน
3.1 มต NWC หรอทนหมนเวยน ทเพยงพอรบภาระการขาดทนเฉลยตอเดอน (กรณ NWC เปนบวก & ม NI ตดลบ)
กลมแสดงเขาสปญหาการเงนรนแรงสามารถดไดทง 2 มต
a) ระยะเวลาทนหมนเวยนอาจหมด > 6 เดอน
0 เนองจากทง 2 มต มผลกระทบตอความอยรอดของหนวยบรการ
b) ระยะเวลาทนหมนเวยนอยได > 3 เดอน ไมเกน 6 เดอน
1 * กรณมทนหมนเวยนคงเหลอ แตมผลการดำาเนนงานขาดทน หรอ
c) ระยะเวลาทนหมนเวยนอยได < หรอ = 3 เดอน
2
ประเภทดชนชวด นำาหนกความรนแรง
ของความ
คำาอธบาย
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
288
เสยง(Risk
Score)3.2 มต ผลกำาไร
จากการดำาเนนการ เพยงพอกบภาระหนสนหมนเวยน (กรณ NWC ตดลบ & ม NI เปนบวก)
a) ผลกำาไร สามารถปรบ NWC เปนบวก > 6 เดอน
2 * กรณมกำาไรจากผลการดำาเนนงาน แตขาดเงนทนหมนเวยน
b) ผลกำาไร สามารถปรบ NWC เปนบวก > 3 เดอนไมเกน 6 เดอน
1
c) ผลกำาไร สามารถปรบ NWC เปนบวก < หรอ = 3 เดอน
0
3.3 กรณ NWC ตดบวก & ม NI เปนบวก
0
3.4 กรณ NWC ตดลบ & ม NI เปนลบ
2
การประเมนสถานะการเงนจะประเมนทกสนไตรมาส โดยกำาหนดใหหนวยบรการทได 7 คะแนน มความเสยงทางการเงนสงสด
ทงน ระบบขอมลบญชของหนวยบรการทดมคณภาพมสวนสำาคญททำาใหผลการประเมนสถานะทางเงนมความถกตอง และการบรหารจดการทมประสทธภาพจะชวยแกไขปญหาภาวะวกฤตทางการเงนทเกดขนได
การขบเคลอนการเงนการคลงป 2561
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
289
1. มาตรการในการขบเคลอนการเงนการคลง : บทบาทของเขต จงหวด และ หนวยบรการ : แผนงาน/กจกรรม : ผลผลต/ผลลพธ
2. การบรหารและกำากบแผนการเงน (PlanFin)3. เครองมอในการดำาเนนงานการพฒนาประสทธภาพ ระบบ
การกำากบและรายงานมาตรการ
มาตรการท 1: การจดสรรเงนอยางเพยงพอ (Sufficient Allocation)
มาตรการท 2: ตดตามกำากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)
มาตรการท 3: สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)
มาตรการท 4: พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management)
มาตรการท 5: พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดานการเงนการคลง (Network & Capacity Building)
มาตรการขบเคลอน
แนวทางการดำาเนนงาน
เปาหมาย
มาตรการท 1:การจดสรรเงนอยางพอเพยง (Sufficient Allocation)
1.1 มการจดสรรเงนใหหนวยบรการมรายไดเพยงพอกบคาใชจาย1.2 พฒนาประสทธภาพของระบบการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ1.3 เฝาระวง ตดตาม ประเมนผล
1.1 รอยละของหนวยบรการ มรายได คาใชจาย ≥เมอเทยบกบแผนทางการเงน (Planfin)คาเปาหมาย:ไมนอยกวารอยละ 80
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
290
มาตรการขบเคลอน
แนวทางการดำาเนนงาน
เปาหมาย
ความเพยงพอของการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ
มาตรการ 2: ตดตามกำากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)
2.1 ทกหนวยบรการจดทำาแผนทางการเงนทมคณภาพ 2.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ (รายเดอน) 2.3 ควบคมกำากบดวยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการดำาเนนงาน (ไตรมาส)
2.1 รอยละของหนวยบรการมผลตาง ของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดและคาใชจายสงกวาหรอตำากวาแผนไดไมเกน รอยละ 5)คาเปาหมาย:ไมนอยกวารอยละ 70
มาตรการ 3: สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)
3.1 เพมรายได ลดรายจาย จากการดำาเนนงาน - ประเมน/ควบคมสดสวนของตนทนตอรายได (ยา เวชภณฑ วสดวทยาศาสตรการแพทย คาตอบแทน) เปรยบเทยบกบหนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR) - ประเมนรายไดคารกษาพยาบาลทก
3.1 รอยละของหนวยบรการผานเกณฑประเมน > 4 ตว (มากกวา ระดบ B-) จากเกณฑประสทธภาพทางการเงน 7 ตวคาเปาหมาย:ไมนอยกวารอยละ 65
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
291
มาตรการขบเคลอน
แนวทางการดำาเนนงาน
เปาหมาย
ประเภทสทธ เปรยบเทยบกบหนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)3.2 เพมประสทธภาพการดำาเนนงาน - พฒนาและใชดชนประเมนประสทธภาพในการดำาเนนงาน - ประเมน/ควบคมประสทธภาพการบรหารการเงนการคลง - ประเมนและควบคมประสทธภาพการบรหารเจาหน ลกหน สนคาคงคลง และคาตอบแทนคางจาย
มาตรการท 4: พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management)
4.1 พฒนาระบบบญชใหไดมาตรฐาน4.2 พฒนาระบบการตรวจสอบบญช4.3 พฒนาระบบงานสารสนเทศดานการเงนการคลงสำาหรบผบรหาร (Executive Information
4.1 รอยละของหนวยบรการทมคณภาพบญชผานเกณฑทกำาหนดคาเปาหมาย: ไมนอยกวารอยละ 90 (อเลกทรอนกส) ไมนอยกวารอยละ 70 (ผตรวจสอบบญช)4.2 รอยละของหนวย
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
292
มาตรการขบเคลอน
แนวทางการดำาเนนงาน
เปาหมาย
System: EIS)4.4 พฒนาการนำาขอมลการเงนหนวยบรการเขาระบบ GFMIS
บรการทเปนศนยตนทนนำาขอมลเงนนอกงบประมาณเขาระบบ GFMISคาเปาหมาย : ไมนอยกวารอยละ 75
มาตรการ 5: พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดานการเงนการคลง (Network & Capacity Building)
5.1 พฒนาศกยภาพผบรหารทางการเงน (CFO)5.2 พฒนาศกยภาพผตรวจสอบบญช (Auditor)
5.1 รอยละของบคลากรดานการเงนการคลง (CFO และ Auditor) ทไดรบการพฒนาศกยภาพคาเปาหมาย: รอยละของบคลากรดานการเงนการคลงทไดรบการอบรมตามหลกสตร ไมนอยกวา รอยละ 80
มาตรการท 1 :การจดสรรเงนอยางพอเพยง (Sufficient Allocation)
ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธเขต 1.ปรบเกลยวงเงนตามท
กระทรวงกำาหนดรวมทงกำาหนดหลกเกณฑในการปรบเกลยตามปญหาและบรบทของพนท2.มหลกเกณฑในการพจารณาชวยเหลอหนวยบรการ (CF)3.พฒนารปแบบการจดสรรเงนในเขต
1. มหลกเกณฑการปรบเกลยระดบเขต2. มหลกเกณฑในการพจารณาชวยเหลอหนวยบรการ (CF)3. หนวยบรการไดรบการจดสรรเงน/ชดเชยเงน UC
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
293
ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธ4.พฒนาหลกเกณฑการจายชดเชย
จงหวด
1.มหลกเกณฑในการปรบเกลยวงเงนตามทเขตกำาหนด2.ปรบเกลยวงเงนตามทกระทรวง/เขต กำาหนด3.ตดตามการจดสรรงบประมาณ/ชดเชยตามเวลาทกำาหนด
1.หนวยบรการไดรบการจดสรรเงน UC ตามหลกเกณฑ ทกำาหนด2.รายงานผลการจดสรรเปนรายไตรมาสและผลการจายชดเชยเปนรายเดอน
หนวยบรกา
ร
1.มคณะกรรมการการเงนการคลงระดบหนวยบรการจดสรรเงนใหกบรพ.แมขายและลกขาย 2.คณะกรรมการฯ มแนวทางและแผนผงการจดสรรเงนในรพ.แมขายและลกขายตามทสวนกลาง/เขต กำาหนด3. คณะกรรมการมการจดทำาตวเลขรายไดและรายจายขนตำาทงแมขายและลกขาย
1.หนวยบรการไดรบการจดสรรเงน UC2.รายงานผลการจดสรรเปนรายไตรมาสและผลการจายชดเชยเปนรายเดอน3.มแนวทางและแผนผงการจดสรรเงนทงแมขายและลกขาย4. มตวเลขทงรายไดและรายจายขนตำาทงแมขายและลกขาย
มาตรการท 2 :ตดตามกำากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)
ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธเขต 1. กำาหนดนโยบายและหลก
เกณฑการจดทำาแผนทางการเงนตามกระทรวงกำาหนด 2. วเคราะหภาพรวมการจด
1.มนโยบายและหลกเกณฑการจดทำาแผนทางการเงนตามกระทรวงกำาหนด2.ผลการวเคราะหภาพรวมการจดทำาแผนทางการเงน
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
294
ทำาแผนทางการเงนและความเสยงของหนวยบรการในเขต (PlanFin Analysis)3. ตรวจ อนมต กำากบ ตดตามแผนและผลทางการเงน (7 แผน) ของจงหวด
และความเสยงของหนวยบรการในเขต (PlanFin Analysis)3.ผลการตรวจ อนมต มแผนการกำากบ ตดตามแผนและผลทางการเงน (7 แผน) ของจงหวด
จงหวด
1. กำาหนดมาตรการเพอขบเคลอนนโยบายการจดทำาแผนทางการเงนตามกระทรวงกำาหนด 2. ตรวจสอบการจดทำาแผนทางการเงนและความเสยงของหนวยบรการในจงหวด3. ตรวจ อนมต ปละ 2 ครง กำากบ ตดตามแผนและผลทางการเงน (7 แผน) รายเดอน
1.มมาตรการเพอขบเคลอนนโยบายการจดทำาแผนทางการเงนตามกระทรวงกำาหนด2.มแผนทางการเงนมความครบถวน ถกตอง สมบรณ ของหนวยบรการในจงหวด3.ผลการตรวจ อนมต ปละ 2 ครง กำากบ ตดตามแผนและผลทางการเงน (7 แผน) รายเดอน
หนวยบรกา
ร
1. จดทำาแผนทางการเงนใหเปนไปตามนโยบายของ เขต/ จงหวด 2. บรหารแผนทางการเงนใหเปนไปตามเปาหมาย3. กำากบ ตดตามแผนและผลทางการเงน รายเดอน ( 7 แผน)
1. หนวยบรการมผลตางของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดสงกวาหรอตำากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5 )คาเปาหมาย : ไมนอยกวารอยละ 502.หนวยบรการมผลตางของแผนและผลของคาใชจาย ไมเกนรอยละ 5 (คาใชจายสงกวาหรอตำากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5 )คาเปาหมาย : ไมนอยกวารอยละ 50
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
295
มาตรการท 3 :สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)
ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธเขต 1.มแนวทางการจดซอรวม
ระดบเขต2.มแนวทางการบรหารจดการคาตอบแทนรวมกบการบรหารดานการเงนการคลง3.ใชดชนประเมนประสทธภาพในการดำาเนนงาน 7 ตว ในการการกำากบ4.แผนประเมนประสทธภาพ FAI(ไขวจงหวด)5.วางระบบเฝาระวงและการตรวจเยยมพนท
1.ลดสดสวนของตนทนตอรายได2.มแนวทาง หลกเกณฑในการบรหารคาตอบแทนระดบเขต3.การประเมนตามดชนประสทธภาพในการดำาเนนงาน 7 ตว ทกรายไตรมาส4.ประเมนประสทธ (FAI) ทกราย ไตรมาส5.มระบบเฝาระวงและแผนการ ตรวจเยยม
จงหวด
1.มการจดซอรวมระดบเขต2.การบรหารจดการคาตอบแทนรวมกบการบรหารดานการเงนการคลง3.ใชดชนประเมนประสทธภาพในการดำาเนนงาน 7 ตว ในการการกำากบ4.ประเมนประสทธภาพ (FAI) (ไขวจงหวด)5.การเฝาระวงและการตรวจเยยมพนท
1.ลดสดสวนของตนทนตอรายได2.ใชแนวทาง หลกเกณฑในการบรหารคาตอบแทนหนวยบรการ3.หนวยบรการทกแหงไดรบการประเมนตามดชนประสทธภาพในการดำาเนนงาน 7 ตว4.หนวยบรการทกแหงไดประเมนประสทธ (FAI)5.แผนการตรวจเยยมพนทมความเสยง วกฤต
หนวยบรกา
1. มการจดซอรวมระดบเขต
1.ลดสดสวนของตนทนตอรายได
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
296
ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธร 2. มการบรหารจดการคา
ตอบแทนรวมกบการบรหารดานการเงนการคลง3. ใชดชนประเมนประสทธภาพในการดำาเนนงาน 7 ตว4. ประเมนประสทธภาพ (FAI) (ไขวจงหวด)
2.ใชแนวทาง แนวทางหลกเกณฑในการบรหารคาตอบแทนระดบหนวยบรการ3.ไดรบการประเมนตามดชนประสทธภาพในการดำาเนนงาน 7 ตว4.ไดรบการประเมนประสทธภาพ (FAI)
มาตรการท 4 :พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management) ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธเขต 1.ควบคม กำากบตดตาม
การจดทำาบญชของหนวยบรการใหเปนไปตามนโยบายบญชของหนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข2. ควบคม กำากบตดการสงขอมลทางการเงนใหถกตอง ครบถวนทนเวลา3.จดทำาแผนการตรวจสอบบญชของหนวยบรการทกแหงในจงหวด
1.ขอมลบญชทมคณภาพทกเดอน2.แผนการตรวจสอบบญชของหนวยบรการทกแหงในจงหวด3. รายผลการตรวจสอบบญชของหนวยบรการ
จงหวด
1.ควบคม กำากบตดตาม การจดทำาบญชของหนวยบรการใหเปนไปตามนโยบายบญชของหนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข2. ตดตามผลการประเมน
1.กำากบ ตดตามการสงรายงานทางการเงนใหถกตอง ครบถวน ทนเวลาทกเดอน2. ขอมลบญชทมคณภาพและผานเกณฑการประเมนรายเดอน
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
297
คณภาพบญชของหนวยบรการและนำามาพฒนาใหผานเกณฑ3. ใหคำาปรกษา แนะนำาการปฏบตงานดานบญช
หนวยบรกา
ร
1.จดทำาบญชใหเปนไปตามคมอของหนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข2.สงรายงานขอมลงบทดลองใหเปนตามแนวทางทกำาหนด3. รวบรวมเอกสารหลกฐานสำาหรบการตรวจสอบบญชจากผตรวจสอบภายในและภายนอก
1.ขอมลบญชทมคณภาพขอมลบญชทมคณภาพรายเดอน2. งบการเงนผานการตรวจสอบโดยผตรวจสอบบญชปละ 1 ครง
มาตรการท 5 :พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดานการเงนการคลง (Network & Capacity Building)
ระดบ แผนงาน/กจกรรม ผลผลต/ผลลพธเขต 1. แผนการประชม
CFO เขต2. แผนการอบรมผบรหารดานการเงนการคลงรวมกบกระทรวง3. แผนการอบรมการพฒนาศกยภาพ CFO และ Auditor ในระดบเขตรวมกบกระทรวง
1.มการประชม CFO เขตรายไตรมาส2.มแผนการอบรมผบรหารดานการเงนการคลงรวมกบกระทรวง3. มแผนการอบรมการพฒนาศกยภาพ CFO และ Auditor รวมกบกระทรวง
จงหวด
1. แผนการประชม CFO จงหวด
1.มการประชม CFO จงหวด รายไตรมาส
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
298
2.แผนการอบรมผบรหารดานการเงนการคลงรวมกบกระทรวง/เขต3. แผนการอบรมการพฒนาศกยภาพ CFO และ Auditor ในระดบจงหวด
2.มแผนการอบรมผบรหารดานการเงนการคลงรวมกบกระทรวง/เขต 3. มแผนการอบรมการพฒนาศกยภาพ CFO และ Auditor ในระดบจงหวด
หนวยบรกา
ร
1. แผนการประชม CFO ระดบ CUP2.แผนการอบรมผบรหารหนวยบรการ3. แผนการอบรมการพฒนาศกยภาพ ทม CFOของหนวยบรการ เชนหวหนาฝายบรหาร นกบญช เปนตน
1.มการประชม CFO ระดบ CUP ราย ไตรมาส2.มแผนการอบรมผบรหารหนวยบรการ3. มแผนการอบรมการพฒนาศกยภาพ ทม CFO ของหนวยบรการ เชนหวหนาฝายบรหาร นกบญช เปนตน
การบรหารและกำากบแผนการเงน PlanFinระดบ การบรหารและกำากบแผนการเงน PlanFinเขต 1.เขตตองมการกำาหนดแนวทางในการบรหารการเงนการ
คลงการจดทำา PlanFin ใหจงหวดนำาไปสการปฏบต2.เขตตองตรวจสอบและอนมตแผนทางการเงน (Planfin) หนวยบรการมให มความครบถวน ถกตอง สมบรณ และใหหนวยบรการปรบแผนใหไปตามแนวทางในขอ 1 และ การอนมต3.เขตตองชหนวยบรการทมความเสยงทางการเงน ตามผลการวเคราะหตาราง PlanFin Analysis และ ความเสยงการเงน เพอใหจงหวดกำากบ เฝาระวงตามมาตรการการเงนการคลงของเขต4.เขตตองเปนทปรกษาดานปญหา อปสรรค และใหการสนบสนนขอมลทางวชาการดานการเงนการคลงในการบรหาร PlanFin
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
299
ระดบ การบรหารและกำากบแผนการเงน PlanFinจงหว
ด1.จงหวดตองมการกำากบ PlanFin หนวยบรการ ควบคกบรายงานงบการเงน วเคราะหหาสาเหตทไมเปนไปตามแผน และ มระบบรายงานเขต2.จงหวดตองมระบบเฝาระวง ตดตาม กำากบในกลมหนวยบรการทมความเสยงตามผลการวเคราะหตาราง PlanFin Analysis โดยเฉพาะในกลมทม EBITDA ลบ , มการลงทนมากกวา 20% EBITDA และฐานะเงนทนสำารองนอย (ตดลบ) การบรหาร PlanFin จะบรหารความเสยงไมใหเปนระดบ 73.จงหวดตองใหหนวยบรการใชแผนปรบประสทธภาพ จดทำา Business Plan ชวยในการปรบ EBITDA จากลบ พฒนาให EBITDA บวก เพอใหมกระแสเงนสดเพยงพอในการดำาเนนงาน ลงทน และ เพมเงนทนสำารอง4.จงหวดตองวางแผนลงตรวจเยยมพนทในกลมหนวยบรการทมความเสยงสง (High Risk) และมปญหาในดานบรหารจดการ PlanFin มวกฤตการเงนตลอดจน การปฏบตตาม LOI และ มระบบรายงานเขต
หนวยบรกา
ร
1.จดทำาแผนทางการเงนใหเปนไปตามนโยบายของเขต/ จงหวด2.บรหารแผนทางการเงนใหเปนไปตามเปาหมาย3.กำากบ ตดตามแผนและผลทางการเงนรายเดอน ( ทง 7 แผน) ใหมผลตางของแผนและผล ไมเกนรอยละ 5 3.1 หนวยบรการมผลตางของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดสงกวาหรอตำากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5 ) 3.2 หนวยบรการมผลตางของแผนและผลของคาใชจาย ไมเกนรอยละ 5 (คาใชจายสงกวาหรอตำากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5 )
เครองมอในการดำาเนนงานการพฒนาประสทธภาพระบบการกำากบและรายงาน การบรหารจดการการเงนการคลง
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
300
เกณฑเปาหมายปงบประมาณ
61ปงบประมาณ
62ปงบประมาณ
63ปงบประมาณ
646 4 2 0
วตถประสงค 1. เพอเปนเกณฑมาตรฐานสำาหรบการประเมนสภาพคลองและเฝาระวงภาวะวกฤตทางการเงน2. เปนขอมลสำาหรบนำาไปสการการจดสรรทรพยากรสขภาพใหเกดความเปนธรรม
ประชากรกลมเปาหมาย
หนวยบรการในสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข
วธการจดเกบขอมล
การวเคราะหจากรายงานการเงนของหนวยบรการทสงสวนกลาง (กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ) รายไตรมาส
แหลงขอมล กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพรายการขอมล 1
A = จำานวนหนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทประสบภาวะวกฤต ทางการเงน
รายการขอมล 2
B = จำานวนหนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทงหมด (หนวย
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
301
บรการทจดสงรายงานงบทดลอง)สตรคำานวณตวชวด
(A/B) x 100
ระยะเวลาประเมนผล
ไตรมาส 1, 2, 3 และ 4
เกณฑการประเมนป 2561 :
รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอนหนวยบรการม
แผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง
สมบรณรอยละ 100
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 6
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 6
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 6
ป 2562 :รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอนหนวยบรการม
แผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง
สมบรณรอยละ 100
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 4
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 4
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 4
ป 2563 :รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอนหนวยบรการม
แผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง
สมบรณรอยละ 100
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 2
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 2
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
ไมเกนรอยละ 2
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
302
ป 2564 :รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอนหนวยบรการม
แผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง
สมบรณรอยละ 100
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
รอยละ 0
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
รอยละ 0
รอยละของหนวยบรการประสบภาวะ
วกฤตทางการเงน
รอยละ 0
วธการประเมนผล :
การวด/วเคราะห
เอกสารสนบสนน :
รายงานหนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทประสบภาวะวกฤตทางการเงน
รายละเอยดขอมลพนฐาน
Baseline data
หนวยวด
ผลการดำาเนนงานในรอบปงบประมาณ พ.ศ.
2557 2558 2559 2560หนวยบรการสงกดสำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทประสบภาวะวกฤตทางการเงน
รอยละ
ไตรมาส 1/57รอยละ 11.58ไตรมาส 2/57รอยละ 12.13ไตรมาส 3/57รอยละ 12.91ไตรมาส 4/57รอยละ9.18
ไตรมาส 1/58รอยละ6.31ไตรมาส 2/58รอยละ5.76ไตรมาส 3/58รอยละ 12.19ไตรมาส 4/58รอยละ 15.65
ไตรมาส 1/59รอยละ8.71ไตรมาส 2/59รอยละ5.04ไตรมาส 3/59รอยละ9.83ไตรมาส 4/59รอยละ 13.60
ไตรมาส 1/60รอยละ 0.56ไตรมาส 2/60รอยละ 0.56ไตรมาส 3/60รอยละ 3.23
ผใหขอมลทาง 1. นพ.พทกษพล บณยมาลก ผอำานวยการกองเศรษฐกจ
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
303
วชาการ /ผประสานงานตวชวด
สขภาพและหลกประกนสขภาพ โทรศพทททำางาน : 02-5901553 E-mail : [email protected]. นพ.ชมพล นชผอง รองผอำานวยการกองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ E-mail : [email protected]. นางอทย เกษรา กลมงานพฒนาระบบบญชบรหาร และประสทธภาพการเงนหนวยบรการ กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ โทรศพทททำางาน : 02-5901595 E-mail : [email protected]. นางนมอนงค สายรตนหวหนากลมงานพฒนานโยบายและยทธศาสตร กองเศรษฐกจสขภาพ และหลกประกนสขภาพ โทรศพทททำางาน : 02-5901574 โทรสาร : 02-5901576 E-mail : [email protected]. นางสาวอโณทย ไชยปาละ กลมงานพฒนานโยบายและยทธศาสตร กองเศรษฐกจสขภาพและ หลกประกนสขภาพ โทรศพทททำางาน : 02-5901574 โทรสาร : 02-5901576 E-mail : [email protected]กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ สำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข
หนวยงานประมวลผลและจดทำาขอมล(ระดบสวนกลาง)
กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ สำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข
ผรบผดชอบการรายงานผลการดำาเนนงาน
1. นางสาวอโณทย ไชยปาละ กลมงานพฒนานโยบายและยทธศาสตร กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ โทรศพทททำางาน : 02-5901574 โทรสาร : 02-5901576 E-mail : [email protected]
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561
304
กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ สำานกงานปลดกระทรวงสาธารณสข
แผนการตรวจราชการกระทรวงสาธารณสข ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561