DUBROVAČKO PRIMORJE d.d.
Dubrovnik
TROMJESEČNI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
ZA RAZDOBLJE VII-IX 2017.GODINE
Dubrovnik, listopad 2017.
SADRŽAJ:
I. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I
ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA
II. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI:
a) Bilanca
b) Račun dobiti i gubitka
c) Izvještaj o novčanom tijeku
d) Izvještaj o promjeni kapitala
III. IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE
FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA
1.1.2017 do 30.9.2017
DUBROVNIK
98
19 Broj zaposlenih: 130
(krajem izvještajnog razdoblja)
NE 5510
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefaks:
M.P.
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: VIĆAN PERO dipl.iur
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
020356156 020356161
Prilog 1.
(osoba ovlaštene za zastupanje)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
Osoba za kontakt:
Knjigovodstveni servis:
VIOLIĆ JELE
Telefon:
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:
Šifra i naziv županije:
Konsolidirani izvještaj: Šifra NKD-a:
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada:
Ulica i kućni broj: Od Svetog Mihajla 12
Adresa e-pošte: [email protected]
Tvrtka izdavatelja: DUBROVAČKO PRIMORJE d.d.
Poštanski broj i mjesto: 20000
Osobni identifikacijski broj
(OIB):
40888070807
Razdoblje izvještavanja:
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03378152
Matični broj subjekta (MBS): 060003494
AOPoznaka
Preth.razd.
31.12.2016.Tekuće razdoblje
2 3 4
001
002 214.997.081 209.246.537
003 0 0
004
005 0
006
007
008
009
010 196.601.518 190.850.974
011 11.846.628 11.846.628
012 177.544.698 174.073.496
013 2.240.692 827.302
014 2.634.422 1.733.486
015 100.299 100.299
016 59.623 54.607
017 210.000 210.000
018 1.965.156 2.005.156
019
020 18.395.563 18.395.563
021 21.000 21.000
022
023
024
025 23.200 23.200
026 18.351.363 18.351.363
027 0 0
028
029 0 0
030
031
032
033
034 33.382.891 44.843.804
035 466.726 626.735
036 410.905 626.394
037
038
039 358 341
040 55.463
041
042
043 1.859.250 9.009.387
044
045 1.770.509 8.838.902
046
047
048 23.455
049 88.741 147.030
050 27.234.376 27.282.376
051
052
053
054
055
056 27.234.376 27.282.376
057
BILANCAstanje na dan 30.09.2017.
Obveznik:DUBROVAČKO PRIMORJE
Naziv pozicije
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
5. Nematerijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala dugotrajna financijska imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
3. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
I. ZALIHE (036 do 042)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja od kupaca
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija
6. Ostala potraživanja
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina
052
053
054
055
056 27.234.376 27.282.376
057
058 3.822.539 7.925.306
059 75.523 37.790
060 248.455.495 254.128.131
061 167.259.651 167.259.651
062 109.385.071 117.517.034
063 106.323.000 106.323.000
064
065 4.297.286 8.380.397
066 2.738.489 2.942.644
067
068
069
070 1.558.797 5.437.753
071
072 -8.535.115 -5.318.326
073 0
074 8.535.115 5.318.326
075 7.299.900 8.131.963
076 7.299.900 8.131.963
077
078
079 56.136.523 56.136.523
080
081
082 56.136.523 56.136.523
083 67.422.777 70.395.420
084
085
086 65.551.427 68.524.070
087
088 1.871.350 1.871.350
089
090
091
092
093 14.698.944 9.266.974
094 0
095 906.222 282.438
096 10.982.412 3.788.335
097 47.975 868.968
098 2.181.936 2.253.391
099
100 0
101 380.698 931.926
102 164.699 1.130.937
103
104 0
105 35.002 10.979
106 812.180 812.180
107 248.455.495 254.128.131
108 167.259.651 167.259.651
109
110
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući
8. Ostale dugoročne obveze
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući
8. Obveze prema zaposlenicima
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
2. Pripisano manjinskom interesu
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
G) IZVANBILANČNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
109
1102. Pripisano manjinskom interesu
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
AOP
oznaka
KumulativnoTromjesečj
e
Kumulativn
oTromjesečje
2 3 4 5 6
111 32.756.116 24.420.299 36.584.090 26.169.530
112 32.245.718 24.109.038 36.280.149 26.060.530
113 510.398 311.261 303.941 109.000
114 20.706.123 10.627.959 26.414.100 12.149.487
115
116 9.114.190 5.738.177 10.007.382 6.203.487
117 5.825.892 3.479.607 6.318.836 3.737.700
118 4.698 2.088 1.308 1.248
119 3.283.600 2.256.482 3.687.238 2.464.539
120 6.921.986 3.548.450 7.481.393 3.753.102
121 4.266.999 1.948.309 5.144.679 2.778.524
122 1.676.582 1.096.909 1.275.932 440.127
123 978.405 503.232 1.060.782 534.451
124 3.100.000 1.000.000 7.000.000 2.197.189
125 257.747 1.424.352 -4.291
126 500.973
127
128 500.973 500.973
129
130 83.585 83.585
131 17.380 12.305 39.744
132
133 17.380 12.305 39.744 26.420
134
135
136
137 2.337.407 932.577 2.111.003 702.807
138
139 2.337.407 932.577 2.111.003 702.807
140
141
142
143
144 40.770.427 40.625.703 131.870 51.872
145 44.144.101 44.143.060 98.638 1.696
146 73.543.923 65.058.307 36.755.704 26.221.402
147 67.187.631 55.703.596 28.623.741 12.853.990
148 6.356.292 9.354.711 8.131.963 13.367.412
149
150 -9.354.711
151
152 6.356.292 9.354.711 8.131.963 13.367.412
153 0 0
154 -9.354.711
155
156
157 6.356.292 -9.354.711 8.131.963 13.367.412
158 0 0
159
160
161
162
163
164
165
166
167 0 0
168 6.356.292 -9.354.711 8.131.963 13.367.412
169
170
1. Prihodi od prodaje
2. Ostali poslovni prihodi
Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje30.09.
Obveznik: DUBROVAČKO PRIMORJE dd
Naziv pozicije
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi
3. Troškovi osoblja (121 do 123)
a) Neto plaće i nadnice
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
1. Dobit razdoblja (149-151)
2. Gubitak razdoblja (151-148)
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom interesu
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
1. Pripisana imateljima kapitala matice
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.RAČUN DOBITI I GUBITKA
2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
AOP
oznaka
Prethodno
razdoblje
Tekuće
razdoblje
2 3 4
001 6.356.292 8.131.963
002 3.100.000 7.000.000
003
004
005
006 685.382 757.683
007 10.141.674 15.889.646
008 746.787
009 7.244.300 7.068.393
010 232.994 160.021
011
012 8.224.081 7.228.414
013 1.917.593 8.661.232
014 0
015 6.552.598
016 0
017
018
019
020
021 233.833 263.034
022
023
024 233.833 263.034
025 0
026 233.833 263.034
027
028 0
029 0 0
030 0 0
031 4.812.475 4.295.431
032
033
034
035 0
036 0 4.295.431
037 0 0
038 0 4.295.431
039 4.102.767
040 3.128.715
041 1.834.597 3.822.539
042 3.128.715 4.102.767
043
044 4.963.312 7.925.306
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza
2. Amortizacija
Obveznik: __DUBROVAČKO PRIMORJE dd Od Svetog Mihajla 12 DUBROVNIK
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.
Naziv pozicije
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)
1. Smanjenje kratkoročnih obveza
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja
3. Povećanje zaliha
3. Povećanje kratkoročnih obveza
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)
5. Smanjenje zaliha
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
3. Novčani primici od kamata
4. Novčani primici od dividendi
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
1.1.2017 do
AOPoznaka
Prethodna
godina01.0
1-
31.12.2016
Tekuća
godina
2 3 4
001 106.323.000 106.323.000
002
003 4.297.286 8.380.397
004 -8.535.115 -5.318.326
005 7.299.900 8.131.963
006
007
008
009
010 109.385.071 117.517.034
011
012
013
014
015
016
017 0
018
019
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
17 b. Pripisano manjinskom interesu
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja
16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
5. Dobit ili gubitak tekuće godine
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
1. Upisani kapital
2. Kapitalne rezerve
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
9. Ostala revalorizacija
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
za razdoblje od 30.09.2017.
Naziv pozicije
1
3. Rezerve iz dobiti
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak