Nerevidirani tromjesečni financijski izvještaji Tankerske

TANKERSKA PLOVIDBA D.D. ZADAR

Nerevidirani tromjesečni financijski izvještaji Tankerske plovidbe d.d. za

razdoblje od 01.01.2013. do 30.09.2013.

Sadržaj:

1. Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje 01.01.2013. do 30.09.2013. godine

2. Izjave osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja

3. Nerevidirani tromjesečni financijski izvještaji

Bilanca stanja na dan 30.09.2013. godine

Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01.2013. do 30.09.2013. godine

Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 01.01.2013. do 30.09.2013. godine

Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01.2013. do 30.09.2013. godine

Bilješke uz financijske izvještaje

[2]

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2013. DO 30.09.2013. GODINE

1. Značajni poslovni događaji u izvještajnom razdoblju Dana 7. svibnja 2013. godine Društvo je prodalo brod “Novigrad”, dana 15. srpnja

2013. godine brod „Diklo“ te dana 22. kolovoza 2013. godine brod „Kornati“. Prodajom je ostvarilo ukupan dobitak u iznosu od 98.599.543 kuna po odbitku knjigovodstvenog iznosa i povezanih rashoda prodaje. 2. Budući razvoj Društva

Usprkos okolnostima globalne recesije Društvo namjerava zadržati postojeću razinu investicija u svojoj osnovnoj djelatnosti - brodarstvu.

U nastojanjima da konsolidira poslovanje, Društvo se okreće isključivo "core businessu", odnosno brodarstvu, te su obustavljene sve investicije izvan osnovne djelatnosti Društva. Društvo ima namjeru izaći iz tih djelatnosti ukoliko se pronađu kvalitetni investitori.

3. Informacije o otkupu vlastitih dionica

Društvo je svoj temeljni kapital u iznosu od 375.831.000,00 kuna podijelilo na 626.385 odobrenih, izdanih i u cijelosti plaćenih običnih dionica, od kojih svaka nominalno vrijedi 600,00 kuna.

Na dan 30.09.2013. godine Društvo nije imalo vlastitih dionica. 4. Postojanje podružnica Društva

Na dan 30. rujna 2013. godine Društvo ima slijedeća društva u zemlji i inozemstvu: 1. ALAN SHIPPING COMPANY LIMITED, LONDON, ENGLESKA 2. PULZAR MARITIME CORPORATION, MONROVIA, LIBERIA 3. PULZAR MARITIME TWO LTD, VALLETTA, MALTA 4. CORISLES SHIPPING CORPORATION LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 5. DONAT MARITIME CORPORATION, MONROVIA, LIBERIA 6. DIADORA SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 7. RIVA SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 8. RIVA G. SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 9. RIVA N. SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 10. RIVA TANKER SHIPPING COMPANY LTD., MONROVIA, LIBERIA 11. FONTANA SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 12. PUNTA MARITIME LTD, VALLETTA, MALTA 13. PUNTA TWO MARITIME LTD, VALLETTA, MALTA 14. DALMATIA MARITIME LTD, VALLETTA, MALTA 15. AENONA MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 16. DONAT MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 17. JADERA MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 18. ANASTASIA MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 19. TEUTA SHIPPING COMPANY LTD., MONROVIA, LIBERIA 20. REKREACIJSKO TURISTIČKI CENTAR NIN D.O.O., NIN, HRVATSKA 21. STAMBENO GOSPODARSTVO TANKER D.O.O., ZADAR, HRVATSKA 22. AENONA D.D., ZADAR, HRVATSKA 23. JADERA MARITIME LTD, MONROVIA LIBERIA 24. PUNTA MARITIME LTD, MONROVIA, LIBERIA 25. PUNTA TWO MARITIME LTD, MONROVIA, LIBERIA

[3]

Sva navedena društva su u 100% vlasništvu Tankerske plovidbe d.d., izuzev društva “Stambeno gospodarstvo Tanker” d.o.o. Zadar u kojem Tankerska plovidba d.d. ima 33,67% vlasništva i kontrolirajući utjecaj, te društva Aenona d.d. Zadar sa 55% vlasništva. 5. Financijski instrumenti značajni za procjenu financijskog položaja i uspješnosti poslovanja

Društvo u proteklom razdoblju nije koristilo financijske instrumente koji bi bili značajni za procjenu financijskog položaja i uspješnosti poslovanja. 6. Ciljevi i politike Društva vezane za upravljanje financijskim rizicima, politika zaštite značajnih vrsta prognoziranih transakcija

Cilj Društva je zadržati visoku razinu likvidnosti, koja je postignuta kao osiguranje zbog izrazito cikličnog brodarskog tržišta, što je moguće duže. Trenutna globalna recesija je dodatno produbila očekivani pad vozarina na tržištu, te će Društvo nastojati dodatno racionalizirati poslovanje uz zadržavanje postojeće kvalitete usluga što je posebno važno u ekološki osjetljivoj djelatnosti kao što je prijevoz nafte i naftnih derivata. 7. Izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog tijeka

U svom redovnom poslovanju, Društvo je izloženo raznim financijskim rizicima uključujući efekte promjena tržišnih cijena, promjena tečajeva inozemnih valuta i kamatnih stopa.

Društvo djeluje na međunarodnoj razini i izloženo je promjenama vrijednosti američkog dolara jer je značajan dio potraživanja i inozemnih prihoda iskazan u ovoj valuti.

Kratkotrajna imovina Društva koja može dovesti do kreditnog rizika sastoji se uglavnom od novčanih sredstava, potraživanja od kupaca i ostalih potraživanja, te ulaganja.

Budući da Društvo svoja likvidna sredstva ulaže u depozite s kratkim rokom dospijeća, kamatni rizik je ograničen na dugoročne depozite kod financijskih institucija. Društvo ima značajne dugoročne obveze po kreditima na koje se obračunavaju promjenjive kamate koje izlažu Društvo i riziku tijeka novca.

Trenutno važeće politike Društva ne uključuju aktivnu zaštitu od izloženosti financijskim rizicima, promjeni tečajeva inozemnih valuta, kreditnog ni kamatnog rizika. 8. Prikaz pravila korporativnog upravljanja

Društvo je objavilo Godišnji upitnik Kodeksa korporativnog upravljanja za 2012. godinu na stranicama Zagrebačke burze www.zse.hr. 9. Komentar iznosa i promjena u financijskim izvještajima za izvještajno razdoblje

Društvo je u izvještajnom razdoblju ostvarilo kumulativnu dobit u iznosu od 2.535.503 kuna. Ostvarena dobit u trećem tromjesečju u iznosu od 32.043.303 kuna prvenstveno je rezultat prodaje brodova „Diklo“ i „Kornati“.

Materijalni troškovi smanjeni su za 17% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, kao rezultat manjeg broja brodova u 2013. godini te provedenih mjera štednje.

Troškovi osoblja smanjeni su za 20% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Navedeno je učinak smanjenja broja pomoraca (zbog manjeg broja brodova uslijed prodaje) i mjera štednje.

U nastavku dajemo neke od najznačajnijih podataka iz financijskog izvještaja za promatrano razdoblje:

http://www.zse.hr/

[4]

U Zadru, 29. listopada 2013. godine

Uprava Društva

Mario Pavić

3Q 2012 3Q 2013

1 2 3 4 (3/2)

UKUPNI PRIHOD 760.557.958 608.059.261 80

PRIHODI IZ OSNOVNE DJELATNOSTI/UKUPAN

PRIHOD 78 75 95

OSTALI PRIHODI/UKUPAN PRIHOD 22 25 113

INOZEMNO TRŽIŠTE/UKUPAN PRIHOD 78 75 95

DOMAĆE TRŽIŠTE/UKUPAN PRIHOD 0 0

MATERIJALNI TROŠKOVI/POSLOVNI RASHODI 51 52 102

TROŠKOVI ZAPOSLENIH/POSLOVNI RASHODI 20 20 98

FINANCIJSKI RASHODI/UKUPNI RASHODI 6 6 89

BRUTO MARŽA 2,64 0,56 21

RAČUNOVODSTVENA DOBIT 15.567.725 2.535.503 16

OPERATIVNA DOBIT (EBIT) 62.466.990 36.586.828 59

POTRAŽIVANJA OD POVEZANIH DRUŠTAVA 3.224.092 2.957.696 92

OBVEZE PREMA POVEZANIM DRUŠTVIMA 1.392.106 157.564 11

PRODAJA POVEZANIM DRUŠTVIMA 1.193.037 106.540 9

KUPNJA OD POVEZANIH DRUŠTAVA 10.547.463 5.832.112 55

DANI KREDITI POVEZANIM DRUŠTVIMA 2.950.000 100.000 3

OPISRAZDOBLJE

INDEX

[5]

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2013. godine, sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva. Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2013. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo. U Zadru, 29. listopada 2013. godine

Uprava Društva

Mario Pavić

[6]

NEREVIDIRANI TROMJESEČNI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

AOPoznaka

Prethodno

razdoblje

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 0 0

002 2.368.622.966 2.061.843.400

003 117.088 78.651

004 0 0

005 117.088 78.651

006 0 0

007 0 0

008 0 0

009 0 0

010 2.124.222.172 1.841.022.155

011 1.530.292 1.530.292

012 21.089.171 20.568.322

013 1.950.704.585 1.670.588.643

014 1.411.837 1.038.713

015 0 0

016 0 0

017 149.370.238 147.180.136

018 116.049 116.049

019 0 0

020 244.283.706 220.742.594

021 112.908.925 91.666.160

022 0 0

023 3.262.254 8.082.254

024 0 0

025 0 0

026 123.467.275 120.668.928

027 4.645.252 325.252

028 0 0

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 0 0

033 0 0

034 455.620.098 283.817.582

035 46.607.755 37.328.932

036 46.607.755 37.328.932

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 36.501.071 16.029.849

044 3.245.593 2.957.696

045 14.039.054 11.351.660

046 0 0

047 338.338 326.550

048 16.659.045 719.349

049 2.219.041 674.594

050 94.988.550 66.905.648

051 0 0

052 3.400.000 100.000

053 0 0

054 0 0

055 110.564 109.162

056 91.477.986 66.696.486

057 0 0

058 277.522.722 163.553.153

059 14.382.475 10.969.036

060 2.838.625.539 2.356.630.018

061 30.080.268 0

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

7. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija

6. Ostala potraživanja

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

7. Biološka imovina

I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

3. Ostala potraživanja

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

7. Ostala dugotrajna financijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodwill

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

BILANCAstanje na dan 30.09.2013.

Obveznik: 44952903763; TANKERSKA PLOVIDBA D.D.

Naziv pozicije

[7]

062 1.076.423.897 944.918.885

063 375.831.000 375.831.000

064 8.062.097 8.062.097

065 18.791.550 18.791.550

066 18.791.550 18.791.550

067 0 0

068 0 0

069 0 0

070 0 0

071 84.791.933 -49.248.582

072 1.113.067.246 588.947.317

073 1.113.067.246 588.947.317

074 0 0

075 -524.119.929 2.535.503

076 0 2.535.503

077 524.119.929 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 0 0

082 0 0

083 1.398.760.629 1.274.702.923

084 0 0

085 0 0

086 1.371.650.782 1.274.702.923

087 0 0

088 0 0

089 0 0

090 0 0

091 27.109.847 0

092 0 0

093 311.611.748 91.775.476

094 4.645.892 157.564

095 1.150.000 1.150.000

096 242.103.597 42.945.881

097 6.865.751 8.165.797

098 39.493.046 27.868.316

099 0 0

100 58.368 1.028

101 13.084.445 9.330.501

102 2.114.789 1.076.656

103 108.701 108.701

104 0 0

105 1.987.159 971.032

106 51.829.265 45.232.734

107 2.838.625.539 2.356.630.018

108 30.080.268

109

110

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE

1. Pripisano imateljima kapitala matice

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane f inancijske izvještaje.

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Obveze prema zaposlenicima

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

PASIVA

[8]

AOP

oznaka

Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje

2 3 4 5 6

111 759.212.695 166.971.539 607.142.430 213.123.364

112 589.383.288 156.472.071 453.301.871 134.686.009

113 169.829.407 10.499.468 153.840.559 78.437.355

114 696.745.705 177.706.622 570.555.602 170.366.071

115 0 0 0 0

116 357.681.516 80.692.178 298.215.036 84.135.440

117 231.468.416 54.308.650 168.453.734 48.300.633

118 380.007 123.059 284.149 61.466

119 125.833.093 26.260.469 129.477.153 35.773.341

120 142.138.798 40.121.772 113.531.686 36.419.877

121 121.633.814 35.531.841 96.457.104 28.612.024

122 14.384.226 3.278.456 12.430.008 5.755.397

123 6.120.758 1.311.475 4.644.574 2.052.456

124 155.498.778 45.301.984 115.168.753 35.744.418

125 38.441.322 11.426.411 36.015.464 13.057.749

126 0 0 0 0

127 0 0 0 0

128 0 0 0 0

129 0 0 0 0

130 2.985.291 164.277 7.624.663 1.008.587

131 1.345.263 -3.577.477 916.831 169.739

132 147.070 44.528 320.356 1.472

133 1.174.572 -3.622.005 561.399 168.267

134 23.621 0 35.076 0

135 0 0 0 0

136 0 0 0 0

137 48.244.528 15.795.899 34.968.156 10.883.729

138 0 0 0 0

139 48.244.528 15.795.899 34.968.156 10.883.729

140 0 0 0 0

141 0 0 0 0

142 0 0 0 0

143 0 0 0 0

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 760.557.958 163.394.062 608.059.261 213.293.103

147 744.990.233 193.502.521 605.523.758 181.249.800

148 15.567.725 -30.108.459 2.535.503 32.043.303

149 15.567.725 0 2.535.503 32.043.303

150 0 30.108.459 0 0

151 0 0 0 0

152 15.567.725 -30.108.459 2.535.503 32.043.303

153 15.567.725 0 2.535.503 32.043.303

154 0 30.108.459 0 0

155

156

157 15.567.725 -30.108.459 2.535.503 32.043.303

158 -12.144.300 -43.736.809 -9.467.885 7.079.771

159 -12.144.300 -43.736.809 -9.467.885 7.079.771

160 0 0 0 0

161 0 0 0 0

162 0 0 0 0

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 0 0 0 0

166 0 0 0 0

167 -12.144.300 -43.736.809 -9.467.885 7.079.771

168 3.423.425 -73.845.268 -6.932.382 39.123.074

169

170

u razdoblju 01.01.2013. do 30.09.2013.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

2. Pripisana manjinskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

1. Pripisana imateljima kapitala matice

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine

3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

2. Pripisana manjinskom interesu

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit prije oporezivanja (146-147)

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim

poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

4. Ostali financijski rashodi

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

8. Ostali poslovni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s

povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s

nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerviranja

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškovi

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materijala


Naziv pozicije

1

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

2. Ostali poslovni prihodi

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

[9]

AOP

oznaka

Prethodno

razdoblje

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 15.567.725 2.535.503

002 155.498.778 115.168.752

003

004 55.816.277 12.861.994

005 9.969.076 9.278.823

006 -485.553 3.534.888

007 236.366.303 143.379.960

008 62.295.028 25.711.092

009

010

011 143.726.688 102.991.518

012 206.021.716 128.702.610

013 30.344.587 14.677.350

014 0 0

015 161.162.381 145.317.921

016 0 0

017

018 84.101 88.269

019 415.257 82.797.685

020 161.661.739 228.203.875

021 67.985 46.477.461

022 2.300.000 1.200.000

023 28.695.295 25.891.906

024 31.063.280 73.569.367

025 130.598.459 154.634.508

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 0 0

031 157.178.145 273.070.315

032 0 0

033 0 0

034 1.125.362 0

035 0 0

036 158.303.507 273.070.315

037 0 0

038 158.303.507 273.070.315

039 2.639.539 0

040 0 103.758.457

041 398.738.882 332.834.093

042 2.639.539

043 103.758.457

044 401.378.421 229.075.636

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH

AKTIVNOSTI (030-036)

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH


Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH


NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH


4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH


A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH


I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)

1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija


IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2013. do 30.09.2013.

Naziv pozicije

3. Povećanje kratkoročnih obveza

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

[10]

01.01.2013 do

AOP

oznaka

Prethodna

godina

Tekuća

godina

2 3 4

001 375.831.000 375.831.000

002 8.062.097 8.062.097

003 47.791.550 18.791.550

004 1.084.066.640 588.947.317

005 15.567.725 2.535.503

006 294.363.971 103.254.186

007 0 0

008 1.951.856 2.774.506

009 0 0

010 1.827.634.839 1.100.196.159

011 -141.014.380 -155.277.274

012

013

014

015

016

017 -141.014.380 -155.277.274

018

019

za razdoblje od 30.09.2013

Naziv pozicije

1

1. Upisani kapital

2. Kapitalne rezerve

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

[11]

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

Bilješka 1: OPĆI PODACI TANKERSKA PLOVIDBA d.d. je dioničko društvo osnovano i sa sjedištem u Republici Hrvatskoj. Sjedište Društva je u Zadru, Božidara Petranovića 4. Većinski vlasnik društva je društvo Silba Participations B.V., Amsterdam (82,87%). Do 1. srpnja 2013. godine članovi Uprave bili su: Lenko Milin – Predsjednik, Ivica Čičmir-Vestić – Član i Joško Jurin – Član. Od 1. srpnja 2013. godine i do izdavanja ovih izvještaja Uprava se sastoji od jednog člana Uprave – g. Mario Pavić. Do 30. rujna 2013. godine, Predsjednik Nadzornog odbora bio je g. Ivan Pupovac, a od 1. listopada 2013. godine i do izdavanja ovih izvještaja Predsjednik Nadzornog odbora je g. Luka Kolanović. Ove nerevidirane financijske izvještaje za tromjesečno razdoblje koje je završilo 30. rujna 2013. odobrila je Uprava u Zadru 29. listopada 2013. godine.

Bilješka 2: OSNOVNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE Financijski izvještaji za tromjesečno razdoblje koje je završilo 30. rujna 2013. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu 34 – Financijsko izvještavanje u toku godine. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 30. rujna 2013. godine uključuju financijske izvještaje društva TANKERSKA PLOVIDBA d.d i njegovih ovisnih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi), kojima društvo TANKERSKA PLOVIDBA d.d. upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave pod jedinstvenim imenom i vodstvom, te za koja je dužno voditi poslovne knjige i sastavljati financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu sukladno članku 429.a stavak 4. Pomorskog zakonika (“Narodne novine” br. 181/04., 76/07., 146/08., 61/11. i 56/13.) (Društvo): 1. PULZAR MARITIME CORPORATION, MONROVIA, LIBERIA 2. PULZAR MARITIME TWO LTD, VALLETTA, MALTA 3. CORISLES SHIPPING CORPORATION LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 4. DONAT MARITIME CORPORATION, MONROVIA, LIBERIA 5. DIADORA SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 6. RIVA SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 7. RIVA G. SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 8. RIVA N. SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA 9. RIVA TANKER SHIPPING COMPANY LTD., MONROVIA, LIBERIA 10. FONTANA SHIPPING COMPANY LIMITED, MONROVIA, LIBERIA

[12]

11. PUNTA MARITIME LTD, VALLETTA, MALTA 12. PUNTA TWO MARITIME LTD, VALLETTA, MALTA 13. DALMATIA MARITIME LTD, VALLETTA, MALTA 14. AENONA MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 15. DONAT MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 16. JADERA MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 17. ANASTASIA MARITIME LTD., VALLETTA, MALTA 18. TEUTA SHIPPING COMPANY LTD., MONROVIA, LIBERIA 19. JADERA MARITIME LTD, MONROVIA LIBERIA 20. PUNTA MARITIME LTD, MONROVIA, LIBERIA 21. PUNTA TWO MARITIME LTD, MONROVIA, LIBERIA Financijski izvještaji ne uključuju sve podatke i objave koji su obvezni za godišnje financijske izvještaje te ih se treba čitati zajedno s financijskim izvještajima Društva na dan 31. prosinca 2012. godine. Financijski izvještaji pripremljeni su temeljem istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva na dan 31. prosinca 2012. godine.

Bilješka 3: NEMATERIJALNA IMOVINA, NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA Tijekom izvještajnog razdoblja koje je završilo 30. rujna 2013. godine, Društvo je primilo državnu novčanu potporu u ukupnom iznosu od 46.423.020 kuna za brodove “Velebit” i “Vinjerac” te je istu doznačilo BI 3. Maj d.d. Rijeka, na ime podmirenja djela plaćanja faze isporuke broda. Društvo je u promatranom periodu ostvarilo dobitak u iznosu od 98.599.543 kuna prodajom brodova “Novigrad”, “Diklo” i “Kornati” po odbitku knjigovodstvenog iznosa i povezanim rashodima prodaje.

Bilješka 4: ULAGANJA U OVISNA I PRIDRUŽENA DRUŠTVA Društvo je sudjelovalo u povećanju temeljnog kapitala društva Rekreacijsko turistički centar Nin d.o.o. Nin uplatom u novcu u iznosu od 1.200.000 kuna. Društvo je sudjelovalo u procesu preoblikovanja Košarkaškog kluba Zadar u sportsko dioničko društvo putem uvjetnog povećanja temeljnog kapitala pretvaranjem tražbine u uloge u iznosu od 4.020.000 kuna. Poradi izjednačavanja omjera uloženih sredstava Društva i “Uljanika” d.d. Pula s omjerom njihovih dionica u “Brodogradilištu Viktor Lenac” d.d. Rijeka, Društvo se obvezalo izvršiti prijenos 1.925.722 redovnih dionica odnosno 11,4536% vlasničkog udjela.

[13]

Bilješka 5: GLAVNICA I REZERVE Upisani kapital na dan 30. rujna 2013. godine iznosi 375.831.000 kuna (2012.: 375.831.000 kuna). Nije bilo kretanja u upisanom kapitalu Društva u promatranom izvještajnom periodu.

Bilješka 6: ZADUŽENJA NA KOJA SE OBRAČUNAVAJU KAMATE Tijekom izvještajnog razdoblja, Društvo je izvršilo otplatu bankovnih kredita u iznosu od 195.910.960 kuna u skladu sa prethodno objavljenim uvjetima otplate (2012.: 157.178.145 kuna) te ujedno izvršilo i prijevremeni povrat bankovnih kredita u iznosu od 77.159.355 kuna iz razloga prodaje brodova.

Bilješka 7: ZARADA PO DIONICI 2013 2012

Neto (gubitak) / dobit dioničarima 2.535.503 15.567.725

Prosječno ponderirani broj dionica 626.385 625.659

Osnovni (gubitak) / zarada po dionici (kuna) 4,05 24,88

Osnovna i potpuno razrijeđena zarada po dionici su jednake budući da Društvo nema razrjedivih potencijalnih običnih dionica.

Bilješka 8: DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE Nije bilo događaja nakon datuma bilance koji bi značajno utjecali na financijske izvještaje Društva na dan 30. rujna 2013. godine.

Bilješka 9: POTENCIJALNE OBVEZE Protiv Društva nisu pokrenuti sudski sporovi koji bi doveli do nekakve značajnije obveze te imali značajan nepovoljan ujecaj na financijske izvještaje Društva. Tijekom izvještajnog razdoblja, Društvo je primilo državnu novčanu potporu za brodove “Dugi Otok” (Nov. br. 460) i “Olib” (Nov. br. 461) u iznosu od 9.500.000 kuna (4.750.000 kuna svaki). U slučaju neispunjavanja uvjeta da iste ne proda najmanje pet godina od dana primopredaje (petogodišnji period za brod “Dugi Otok” je završio 16. rujna 2013., a petogodišnji period za brod “Olib” završava 5. veljače 2014.), koji uvjet Društvo ima namjeru poštivati, Društvo se obvezuje izvršiti povrat sredstava s pripadajućom zakonskom zateznom kamatom u iznosu od 4.992.831,59 US$ (Nov. br. 461). U istom razdoblju, Društvo je primilo državnu novčanu potporu za brod “Velebit” (Nov. br. 711) u iznosu od 22.562.837 kuna i za brod “Vinjerac” (Nov. br. 712) u iznosu od 23.860.183 kuna, te je istu doznačilo BI 3. Maj d.d. Rijeka (prije 3. Maj Brodogradilište d.d. Rijeka), na ime podmirenja djela plaćanja faze isporuke broda.

[14]

U slučaju neispunjavanja uvjeta da iste ne proda najmanje pet godina od dana primopredaje (petogodišnji period za ove brodove završava 14. travnja 2016. i 25. listopada 2016.), koji uvjet Društvo ima namjeru poštivati, Društvo se obvezuje izvršiti povrat sredstava s pripadajućom zakonskom zateznom kamatom u iznosu od 4.058.992,08 US$ (Nov. br. 711) i 4.292.381,05 US$ (Nov. br. 712). U Zadru, 29. listopada 2013. godine

Uprava Društva

Mario Pavić

Documents

Nerevidirani tromjesečni financijski izvještaji Tankerske