Poslovanje gradbeništva v 2015, končni...Poslovanje družb in samostojnih podjetnikov so v tabelah v publikaciji, predstavljeni združeni v agregatih po gospodarskih področjih (dejavnostih

Poslovanje gradbeništva in industrije gradbenega

materiala v letu 2015

Ljubljana, julij 2016

Poslovanje gradbeništva in industrije gradbenega materiala

v letu 2015 Besedilo in vsebino pripravila: Mag. Jože Renar in Ani Skubic Fotografija naslovnice: Škofjeloška obvoznica, predor Sten, Gorenjska gradbena družba d.d.

Julij 2016

Zbornica gradbeništva in IGM Poslovanje gradbeništva in IGM-2015

1

KAZALO 1 UVOD ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2

2 METODOLOŠKA IZHODIŠČA IN POJASNILA ---------------------------------------------------------------------- 3

3 SPLOŠNA GOSPODARSKA KLIMA IN REZULTATI POSLOVANJA GOSPODARSTVA V LETU 2015 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4

4 POSLOVANJE VSEH GOSPODARSKIH DRUŽB IN SAMOSTOJNIH PODJETNIKOV V SLOVENIJI V LETU 2015 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5

5 REZULTATI POSLOVANJA DRUŽB IN SAMOSTOJNIH PODJETNIKOV GRADBENIŠTVA V LETU 2015 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 11

6 REZULTATI POSLOVANJA DRUŽB IN SAMOSTOJNIH PODJETNIKOV INDUSTRIJE GRADBENEGA MATERIALA V LETU 2015 ------------------------------------------------------------------------- 17

7 PRILOGE ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 22

7.1 Kazalci in kazalniki poslovanja družb gradbeništva, skupaj in po oddelkih - metodologija GZS ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 22

7.2. Kazalci in kazalniki poslovanja družb industrije gradbenega materiala, skupaj, po skupinah in razredih - metodologija GZS ------------------------------------------------------------------------------------------- 29

SEZNAM TABEL Tabela 2.1: Označevanje gospodarskih dejavnosti po SKD 2008 ........................................................ 3

Tabela 2.2: Pregled področij, oddelkov, skupin in razredov in podrazredov, ki jih pokriva članstvo v Zbornici gradbeništva in industrije gradbenega materiala pri GZS po SKD 2008 ............................ 3

Tabela 3.1: Podatki o splošni gospodarski klimi v Sloveniji ..................................................................... 4

Tabela 4.1: Rezultati poslovanja družb vseh dejavnosti v letu 2015 ........................................................ 6

Tabela 4.2: Povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega v družbah vseh dejavnosti v letih 2014 in 2015 ......................................................................................................................................... 8

Tabela 4.3: Rezultati poslovanja samostojnih podjetnikov vseh dejavnosti v letu 2015 .................... 9

Tabela 5.1: Poslovanje družb v gradbeništvu ........................................................................................ 12

Tabela 5.2: Poslovanja prvih 30 gradbenih podjetjih po prihodku (ista podjetja) ............................. 13

Tabela 5.3: Število in velikost družb gradbeništva po oddelkih in skupinah ..................................... 14

Tabela 5.4: Povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega po oddelkih in skupinah v gradbeništvu v obdobju 2013 – 2015 ...................................................................................................... 15

Tabela 5.5: Poslovanje samostojnih podjetnikov gradbeništva v letu 2015 ...................................... 16

Tabela 6.1: Poslovanje družb industrije gradbenega materiala v letu 2015 ...................................... 18

Tabela 6.2: Število in velikost družb industrije gradbenega materiala po področju dejavnosti, skupinah in razredih ................................................................................................................................... 19

Tabela 6.3: Povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega v dejavnosti, po skupinah in razredih v družbah industrije gradbenega materiala v obdobju 2013 – 2015 .................................... 20

Tabela 6.4: Poslovanje samostojnih podjetnikov industrije gradbenega materiala v letu 2015...... 21


2

1 UVOD Na Zbornici gradbeništva in industrije gradbenega materiala smo pripravili kratko in zgoščeno informacijo o poslovanju družb in samostojnih podjetnikov v gradbeništvu in v industriji gradbenega materiala v letu 2015 v Sloveniji. Za osnovo smo vzeli podatke iz letnih poročil za leto 2015, ki so jih družbe in samostojni podjetniki v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah za namen državne statistike predložili Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve (AJPES). Podatki za gospodarske družbe in samostojne podjetnike so prikazani ločeno. Iz njih so izračunani posamezni finančni kazalniki. Pri izračunu povprečnih plač pa smo uporabili podatke Statističnega urada Republike Slovenije (SURS). V poglavju 2. Metodološka izhodišča in pojasnila je pojasnjena struktura dejavnosti in definicija indeksov. V poglavju 3. Splošna gospodarska klima in rezultati poslovanja gospodarstva v letu 2015 so predstavljeni pomembnejši kazalci o bruto družbenem proizvodu, menjavi s tujino in domačem povpraševanju v zadnjih šestih letih ter napovedi za leti 2016, 2017 in 2018 (UMAR). V poglavju 4. Poslovanje vseh gospodarskih družb in samostojnih podjetnikov v Sloveniji v letu 2015 je predstavitev osnovnih podatkov o poslovanju vseh družb in samostojnih podjetnikov v vseh gospodarskih dejavnostih. V poglavju 5. Rezultati poslovanja družb in samostojnih podjetnikov gradbeništva v letu 2015 je predstavitev osnovnih podatkov o poslovanju vseh družb in samostojnih podjetnikov v dejavnosti gradbeništva, po skupinah in oddelkih dejavnosti gradbeništva (F). V nadaljevanju so posebej prikazani poslovni rezultati poslovanja prvih trideset največjihh gradbenih podjetij po prihodkih. Podana je tudi informacija o strukturi družb v dejavnosti po velikosti in informacija o povprečnih plačah zaposlenih. Sledijo osnovni podatki o poslovanju samostojnih podjetnikov v dejavnosti gradbeništva F, po skupinah in oddelkih dejavnosti. V poglavju 6. Rezultati poslovanja družb in samostojnih podjetnikov industrije gradbenega materiala v letu 2015 so najprej predstavljeni osnovni podatki o poslovanju vseh družb industrije gradbenega materiala skupaj po skupinah in razredih dejavnosti, v nadaljevanju pa sledi informacija o strukturi družb po velikosti in informacija o povprečnih plačah zaposlenih. Sledi še predstavitev osnovnih podatkov o poslovanju vseh samostojnih podjetnikov industrije gradbenega materiala skupaj in po skupinah dejavnosti. V poglavju 7. Priloge pa so v tabelah detajlno predstavljeni vsi kazalci in kazalniki poslovanja družb v gradbeništvu in industriji gradbenega materiala skupaj in po oddelkih, skupinah in razredih dejavnosti. Publikacija bralcu podaja temeljno informacijo o rezultatih poslovanja posameznih agregatov podjetij in samostojnih podjetnikov v dejavnosti gradbeništva in industrije gradbenega materiala v preteklem letu v Sloveniji. V publikaciji so predstavljeni najpomembnejši podatki, ki so potrebni podjetjem za objektivno ocenjevanje njihovega poslovanja v primerjavi s povprečji sorodnih podjetij iz njihove panoge, skupine, razredov in podrazredov. Pri tem agregatov, kjer se nahajajo manj kot štiri podjetja, zaradi varovanja njihovih poslovnih skrivnosti nismo objavili. Podatki o tekočem dogajanju in razmerah na trgu gradbeništva, ki jih publikacija ne zajema (indeks opravljenih del, izdana gradbena dovoljenja, zaposleni, itd.), so dostopni na spletnih straneh SURS-a, Eurostat-a in drugih).

mag. Jože Renar, direktor Zbornica gradbeništva in industrije gradbenega materiala


3

2 METODOLOŠKA IZHODIŠČA IN POJASNILA

Poslovanje družb in samostojnih podjetnikov so v tabelah v publikaciji, predstavljeni združeni v agregatih po gospodarskih področjih (dejavnostih oz. panogah), oddelkih in skupinah, Tabela 2.1. Dejavnost gradbeništva se po SKD 2008 nahaja v področju F, dvomestna oznaka pomeni oddelek (npr. 41 gradnja stavb), štirimestna oznaka (šteje tudi pika) je skupina (npr. 41.1 Organizacija izvedbe stavbnih projektov), petmestna oznaka je razred, šestmestna oznaka pa je podrazred. Dejavnost industrija gradbenega materiala (IGM) se v večjem delu nahaja v področju C (predelovalna industrija) v oddelku 23 (proizvodnja nekovinskih materialnih izdelkov) in v manjšem delu v področju B (rudarstvo) v skupini 08.1 (pridobivanje kamna, peska in gline). Tabela 2.1: Označevanje gospodarskih dejavnosti po SKD 2008 Šifra ravni Šifra kategorije Opis VSE GOSPODARSKE DEJAVNOSTI (vse družbe)

F Gradbeništvo - PODROČJE 2 41 (2-mestna SKD) Gradnja stavb - ODDELEK 4 41.1 (4-mestna SKD) Organizacija izvedbe stavbnih projektov - SKUPINA 5 41.10 (5-mestna SKD) Organizacija izvedbe stavbnih projektov - RAZRED 6 41.100 (6-mestna SKD) Organizacija izvedbe stavbnih projektov - PODRAZRED Indeks izraža primerjavo rezultata poslovanja celotnega agregata podjetij tekočega leta in celotnega agregata podjetij predhodnega leta, katera so predložila letno poročilo za posamezna leta. V publikaciji je natančneje predstavljeno področje gradbeništva in industrije gradbenega materiala, ki ju pokrivajo naslednja področja, oddelki, skupine, razredi in podrazredi skladno z zbornično ureditvijo na GZS prikazani v Tabeli 2.2. Tabela 2.2: Pregled področij, oddelkov, skupin in razredov in podrazredov, ki jih pokriva članstvo v

Zbornici gradbeništva in industrije gradbenega materiala pri GZS po SKD 2008

Oznaka SKD_2008 IME_SKD_2008 F GRADBENIŠTVO 41 Gradnja stavb 42 Gradnja inženirskih objektov 43 Specializirana gradbena dela B RUDARSTVO

08.110 Pridobivanje kamna 08.120 Pridobivanje gramoza, peska, gline

C PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 23.320 Proizvodnja strešnikov, opeke in drugih gradbenih izdelkov iz žgane gline 23.510 Proizvodnja cementa 23.520 Proizvodnja apna in mavca 23.610 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo 23.620 Proizvodnja izdelkov iz mavca za gradbeništvo 23.630 Proizvodnja sveže betonske mešanice 23.640 Proizvodnja malte 23.650 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa 23.690 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa, mavca 23.700 Obdelava naravnega kamna


4

3 SPLOŠNA GOSPODARSKA KLIMA IN REZULTATI POSLOVANJA GOSPODARSTVA V LETU 2015

V letu 2015 se je nadaljevala relativno visoka rast bruto domačega proizvoda (2,9 %), predvsem zaradi izvoza, ki se je povečal za 5,2 odstotka. BDP v tekočih cenah je v letu 2015 znašal 38.543 milijonov evrov. V letu 2016 je pričakovati, da se bo gospodarska rast upočasnila (1,7 %) zlasti zaradi občutnega upada državnih investicij ob prehodu na novo finančno perspektivo. Rast naj bi bila nižja kot v predhodnih dveh letih, ko je Slovenija zabeležila relativno visoko gospodarsko rast (okoli 3 %), kar je bilo posledica izboljšanja izvozne konkurenčnosti kot tudi večjih investicij na lokalni ravni, financiranih iz iztekajoče evropske perspektive. Podrobnejše vrednosti so prikazane v spodnji Tabeli 3.1. Tabela 3.1: Podatki o splošni gospodarski klimi v Sloveniji

POMEMNEJŠI KAZALCI

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016 2017 2018

Pomladanska napoved 2016

Bruto domači proizvod (realne stopnje rasti, v %) 1,2 0,6 -2,7 -1,1 3 2,9 1,7 2.4 2.3

BDP v mio EUR (tekoče cene) 36.252 36.896 35.988 35.907 37.303 38.543 39.598 40.613 41.880

BDP na prebivalca, v EUR (tekoče cene) 17.694 17.973 17.498 17.435 18.093 18.680 19.179 19.670 20.283

Stopnja brezposelnosti, registrirana

10,7 11,8 12,0 13,1 13,1 12,3 11,7 11,0 10,3

Produktivnost dela (BDP na za poslenega) 3,4 2,4 -1,8 0,5 2,5 1,4 0,8 1,5 1,7

Inflacija2, povprečje leta

1,8 1,8 2,6 1,8 0,2 -0,5 -0,3 1,3 1,3

Inflacija2, konec leta 1,9 2,0 2,7 0,7 0,2 -0,5 0,6 1,2 1,4

MENJAVA S TUJINO

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016 2017 2018


Izvoz proizvodov in storitev (realne stopnje rasti, v %) 10,2 6,9 0,6 3,1 5,8 5,2 3,7 4,8 4,9

Izvoz proizvodov 12,0 8,0 0,4 3,3 6,4 5,1 3,5 4,9 5,0

Izvoz storitev 3,4 2,5 1,5 1,9 3,4 5,4 4,3 4,2 4,2

Uvoz proizvod in storitev (realne stopnje rasti, v %) 6,8 5,0 -3,7 1,7 4,0 4,4 3,0 5,1 5,0

Uvoz proizvodov 7,6 6,0 -4,3 2,5 3,7 4,9 2,9 5,3 5,1

Uvoz storitev 3,1 -0,4 0,2 -3,1 6,0 1,8 3,7 4,3 4,4

Saldo tekočega računa plačilne bilance3, v mio EUR -43 68 930 2.023 2.607 2.810 2.960 2.754 2.627

- delež v primerjavi z BDP, v % -0,1 0,2 2,6 5,6 7,0 7,3 7,5 6,8 6,3

Bruto zunanji dolg, v mio EUR 42.123 41.669 42.872 41.658 46.314 44.723 44.541*

- delež v primerjavi z BDP, v % 116,2 112,9 119,1 116,0 124,2 116,0

Razmerje USD za 1 EUR 1,327 1,392 1,286 1,328 1,329 1,110 1,111 1,114 1,114

DOMAČE POVPRAŠEVANJE

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018


Zasebna potrošnja (realne stopnje rasti, v %) 1,3 0,0 -2,5 -4,1 0,7 1,7 2,1 1,7 1,7

- delež v BDP, v % 56,0 56,0 56,7 55,0 53,3 51,9 51,3 51,4 51,2

Državna potrošnja (realne stopnje rasti, v %) -0,5 -0,7 -2,3 -1,5 -0,1 0,7 0,9 0,2 0,1

- delež v BDP, v % 20,3 20,4 20,3 19,8 19,1 18,5 18,8 18,7 18,4

Investicije v osnovna sredstva (realne stopnje rasti, v %) -13,3 -4,9 -8,8 1,7 3,2 0,5 -3,0 6,0 5,0

- delež v BDP, v % 21,3 20,2 19,3 19,7 19,6 19,4 18,6 19,6 20,3

Vir: UMAR, Ekonomsko ogledalo št. 3, marec 2016

Opombe: 2Merilo inflacije je indeks cen življenjskih potrebščin raziskovanje so zajeta vsa večja gradbena podjetja, ter še nekatera ne-gradbena; 3plačilno bilančna statistika; * konec februarja 2016.


5

4 POSLOVANJE VSEH GOSPODARSKIH DRUŽB IN SAMOSTOJNIH PODJETNIKOV V SLOVENIJI V LETU 2015

Družbe so v letu 2015 nadaljevale s pozitivnimi trendi poslovanja. Podatke iz letnih poročil za leto 2015 je AJPES predložilo 65.214 družb, kar je 2,6% več od števila družb v letu 2014. Število zaposlenih so povečali za 2,8% in ustvarili za 2,8% večji prihodek od prodaje na domačem trgu. Čisti prihodek od prodaje so povečali za 2,9%, delež od prodaje na tujih trgih za 4,6%, dodano vrednost za 4,8% in imeli za 2% večjo dodano vrednost na zaposlenega. Denarni tok iz poslovanja (EBITDA) je bil za 1,2% večji v primerjavi z letom 2014, stroške dela v dodani vrednosti pa so zmanjšali za 1%. Na neto čisti dobiček so najbolj vplivale družbe s področja predelovalnih dejavnosti, saj so ga ustvarile 1.111.869 tisoč € in ga v primerjavi z letom 2014 povečale za 28%. Na drugem mestu so družbe s področja trgovine, vzdrževanja in popravil motornih vozil s 521.302 tisoč € neto čistega dobička, sledijo družbe s področja strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti 252.667 tisoč €, področje informacijske in komunikacijske dejavnosti s 162.581 tisoč €, ter družbe s področja prometa in skladiščenja s 140.205 tisoč € neto čistega dobička. Največjo neto čisto izgubo 670.382 tisoč € je izkazalo področje oskrbe z električno energijo, plinom in paro, ki je še v letu 2014 imelo pozitiven neto poslovni izid. Sledi področje rudarstva s 60.618 tisoč € neto čiste izgube, ki so jo v primerjavi z letom 2014 še povečali. Sledi področje finančne in zavarovalniške dejavnosti 25.398 tisoč €, ter področje dejavnosti javne uprave in obrambe s 153 tisoč evrov izgube, Tabela 4.1. V Tabeli 4.2 pa je prikazana tudi povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega v družbah vseh dejavnosti v letu 2014 in 2015. V letu 2015 je AJPES predložilo 62.159 samostojnih podjetnikov vseh dejavnosti, kar je za 8 % manj kot v letu 2014. Po podatkih iz letnega izkaza poslovnega izda so imeli samostojni podjetniki za 3% manj prihodka na domačem trgu, delež prodaje na tujih trgih pa so povečali za 1%. Dodano vrednost so zmanjšali za 2% ter zaposlovali za 0,5% manj oseb kot v predhodnem letu, Tabela 4.3.


6

Tabela 4.1: Rezultati poslovanja družb vseh dejavnosti v letu 2015

PODROČJA DEJAVNOSTI

DRUŽBE

ZAPOSLENI

PRIHODKI (ne

vključujejo sprememb

vrednosti zalog)

ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE

DELEŽ

PRODAJE NA TUJIH TRGIH

NETO ČISTI DOBIČEK /

IZGUBA

DODANA

VREDNOST (DV)

EBITDA v

prihodkih od prodaje (%)

DODANA

VREDNOST NA ZAPOSL.

STROŠKI DELA V DODANI

VREDNOSTI

Število Index 15/14


Znesek v (000 15/14

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v % Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek Index 15/14

v % Index 15/14

Znesek Index 15/14

v % Index 15/14

A - KMETIJSTVO IN LOV, GOZDARSTVO, RIBIŠTVO

454

101,3

3.105

101,8 417.785 104,3 380.001 104,0 32,2 105,6 6.992 -39,2 111.330 105,0 10,2 133,5 35.856 103,1 61,9 97,2

B - RUDARSTVO 69 103,0 2.359 98,1 284.591 100,2 265.553 101,5 26,9 96,4 -60.618 227,0 113.968 99,2 -9,0 -117,6 48.307 101,2 70,6 90,1

C - PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 7.879 103,5 163.597 102,3 25.107.121 103,6 24.415.639 103,7 69,5 103,3 1.111.869 128,2 6.852.037 104,5 10,2 98,7 41.884 102,2 60,4 99,8

D - OSKRBA Z ELEKTRIČNO ENERGIJO, PLINOM IN PARO 659 98,5 7.446 99,6 6.006.807 105,7 5.861.466 106,9 45,6 114,9 -670.382 -465,0 775.255 97,1 0,8 9,1 104.115 97,5 37,3 103,3

E - OSKRBA Z VODO; RAVNANJE Z ODPLAKAMI IN ODPADKI; SANIRANJE OKOLJA 333 98,2 8.895 99,9 1.135.633 94,3 1.097.265 94,4 16,5 95,4 11.549 45,1 307.306 98,4 6,8 91,3 34.547 98,4 72,1 103,4

F - GRADBENIŠTVO 7.407 99,7 36.001 106,4 3.851.215 104,4 3.738.891 104,8 12,5 113,6 48.595 -26,3 1.005.397 108,4 6,2 1.667,6 27.927 101,9 70,8 97,8

G - TRGOVINA; VZDRŽEVANJE IN POPRAVILA MOTORNIH VOZIL 15.354 101,6 79.770 100,9 3.851.215 104,4 27.386.375 102,2 21,4 102,4 521.302 175,2 3.121.089 104,5 4,0 108,0 39.126 103,5 61,5 98,6

H - PROMET IN SKLADIŠČENJE 3.225 107,6 34.379 104,1 4.676.204 104,5 4.445.619 104,4 41,9 101,0 140.205 71,2 1.675.809 104,3 15,4 90,8 48.745 100,2 51,4 100,4

I - GOSTINSTVO 3.208 105,9 16.857 105,4 1.177.145 108,1 1.113.616 105,8 3,0 88,2 21 0,0 448.905 110,8 9,4 171,0 26.630 105,0 70,6 95,1

J - INFORMACIJSKE IN KOMUNIKACIJSKE DEJAVNOSTI 3.695 104,1 17.916 103,7 3.183.828 104,0 3.006.789 103,1 24,7 110,3 162.581 131,5 1.147.852 106,7 16,9 114,2 64.068 102,9 55,0 95,8

K - FINANČNE IN ZAVAROVALNIŠKE DEJAVNOSTI 1.188 98,7 3.140 89,5 863.030 71,1 503.778 70,7 3,3 122,2 -25.398 9,3 177.492 86,4 1,4 -8,2 56.533 96,5 60,9 107,6 L - POSLOVANJE Z NEPREMIČNINAMI 2.191 105,1 3.043 99,2 683.576 106,5 518.494 102,0 2,6 86,7 64.416 -14,2 270.484 125,5 27,1 366,1 88.888 126,5 27,6 80,0


7

Tabela 4.1: Rezultati poslovanja družb vseh dejavnosti v letu 2015


DRUŽBE

ZAPOSLENI

PRIHODKI (ne vključujejo sprememb

vrednosti zalog)


DELEŽ



IZGUBA

DODANA

VREDNOST (DV)

EBITDA v


DODANA

VREDNOST NA ZAPOSL.


VREDNOSTI



Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v % Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v % Index 15/14

Znesek Index 15/14

v % Index 15/14

M - STROKOVNE, ZNANSTVENE IN TEHNIČNE DEJAVNOSTI 13.830 102,5 28.898 102,0 3.999.479 100,1 3.584.710 99,3 27,6 104,9 252.667 121,5 1.266.475 104,8 11,1 108,1 43.825 102,7 63,5 96,8

N - DRUGE RAZNOVRSTNE POSLOVNE DEJAVNOSTI 2.114 101,3 27.174 106,9 1.378.808 105,9 1.322.790 105,8 17,2 111,7 27.096 186,8 583.221 111,6 5,5 114,5 21.463 104,5 84,9 98,5 O - DEJAVNOST JAVNE UPRAVE IN OBRAMBE; DEJAVNOST OBVEZNE SOCIALNE VARNOSTI 18 120,0 274 110,4 11.909 88,9 7.451 85,1 1,1 - -153 -52,5 5.805 99,9 -0,1 -2,9 21.213 90,5 97,9 109,0

P - IZOBRAŽEVANJE 749 103,0 1.418 105,9 92.610 103,2 87.283 103,5 14,2 112,7 1.463 104,9 36.309 105,7 8,6 97,3 25.610 99,8 78,9 99,0

Q - ZDRAVSTVO IN SOCIALNO VARSTVO 1.162 102,7 4.912 107,3 331.809 106,4 320.760 108,7 1,8 72,0 28.631 103,2 184.077 108,6 19,7 103,1 37.474 101,3 65,8 100,0 R - KULTURNE, RAZVEDRILNE IN REKREACIJSKE DEJAVNOSTI 704 106,2 3.113 103,6 501.448 105,6 473.046 102,3 2,4 96,0 12.888 424,1 145.519 102,9 10,0 91,6 46.751 99,3 60,5 102,7

S - DRUGE DEJAVNOSTI 975 103,8 2.543 104,9 172.018 100,0 163.402 102,5 12,2 118,4 6.288 129,6 65.208 105,5 9,8 103,9 25.639 100,6 75,5 97,5

VSE DEJAVNOSTI - SKUPAJ 65.214 102,6 444.839 102,8 81.724.463 102,8 78.692.928 102,9 38,4 104,6 1.640.010 184,8 18.293.537 104,8 7,6 101,2 41.124 102,0 60,2 99,0

Vir: KAPOS GZS, na osnovi podatkov AJPES – podatkovna baza letnih poročil Opomba: EBITDA je dobiček pred obrestmi, davki in amortizacijo. Izračunan iz neto čistega dobička se odšteje finančni izid in prišteje davke in amortizacijo


8

Tabela 4.2: Povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega v družbah vseh dejavnosti v letih 2014 in 2015

VSE DEJAVNOSTI

Leto 2014 Leto 2015

Bruto Neto Bruto Neto

A - KMETIJSTVO IN LOV, GOZDARSTVO, RIBIŠTVO 1.312 880 1.315 883

B - RUDARSTVO 2.129 1.357 2.003 1.278

C - PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 1.483 974 1.515 991

D - OSKRBA Z ELEKTRIČNO ENERGIJO, PLINOM IN PARO 2.340 1.441 2.317 1.438 E - OSKRBA Z VODO, RAVNANJE Z ODPLAKAMI IN ODPADKI, SANIRANJE OKOLJA 1.474 975 1.496 987

F - GRADBENIŠTVO 1.192 805 1.189 803 G - TRGOVINA, VZDRŽEVANJE IN POPRAVILA MOTORNIH VOZIL 1.395 911 1.415 921

H - PROMET IN SKLADIŠČENJE 1.467 963 1.474 963

I - GOSTINSTVO 1.082 741 1.070 731

J - INFORMACIJSKE IN KOMUNIKACIJSKE DEJAVNOSTI 2.075 1.299 2.096 1.311

K - FINANČNE IN ZAVAROVALNIŠKE DEJAVNOSTI 2.212 1.362 2.259 1.387

L - POSLOVANJE Z NEPREMIČNINAMI 1.490 972 1.480 965

M - STROKOVNE, ZNANSTVENE IN TEHNIČNE DEJAVNOSTI 1.712 1.091 1.725 1.096

N - DRUGE RAZNOVRSTNE POSLOVNE DEJAVNOSTI 1.016 704 1.020 705 O - DEJAVNOST JAVNE UPRAVE IN OBRAMBE, DEJAVNOST OBVEZNE SOCIALNE VARNOSTI 1.753 1.149 1.789 1.167

P - IZOBRAŽEVANJE 1.652 1.091 1.648 1.087

Q - ZDRAVSTVO IN SOCIALNO VARSTVO 1.703 1.101 1.708 1.102 R - KULTURNE, RAZVEDRILNE IN REKREACIJSKE DEJAVNOSTI 1.622 1.066 1.613 1.059

S - DRUGE DEJAVNOSTI 1.376 906 1.346 889 Vir: Statistični urad Republike Slovenije.


9

Tabela 4.3: Rezultati poslovanja samostojnih podjetnikov vseh dejavnosti v letu 2015


SAMOSTOJNI PODJETNIKI

ZAPOSLENI pri podjetniku

PRIHODKI

DELEŽ PRODAJE NA TUJIH TRGIH

NETO PODJETNIKOV

DOHODEK / NEGATIVNI IZID

DODANA VREDNOST (DV)

DODANA VREDNOST NA ZAPOSL.

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek v (000 EUR

Index 15/14

Znesek (000 EUR)

Index 15/14

Znesek

Index 15/14

A - KMETIJSTVO IN LOV, GOZDARSTVO, RIBIŠTVO 764 98,5 595 100,7 71.124 101,3 12,4 81,6 4.881 112,3 24.030 104,5 40.378 103,9

B - RUDARSTVO 26 104,0 73 106,7 9.533 103,8 0 - 450 38 3.550 93,1 48.603 87,3

C - PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 7.833 93,1 8.505 97,4 882.463 97,5 14,6 105,8 65.119 96 308.234 97,2 36.243 99,8

D - OSKRBA Z ELEKTRIČNO ENERGIJO, PLINOM IN PARO 353 95,9 35 104,2 11.179 95,7 4,7 293,8 797 89,1 5.783 95,4 163.418 91,6

E - OSKRBA Z VODO; RAVNANJE Z ODPLAKAMI IN ODPADKI; SANIRANJE OKOLJA 58 87,9 44 96,5 4.059 68,1 4,9 19,4 333 68,2 1.679 83,3 37.894 86,3

F - GRADBENIŠTVO 10.168 95,9 9.077 97,3 826.120 97,0 6,4 108,5 62.629 98,8 282.467 98,2 31.118 100,9

G - TRGOVINA; VZDRŽEVANJE IN POPRAVILA MOTORNIH VOZIL 9.596 92,7 6.294 100,0 964.058 98,9 7,2 102,9 46.523 117,4 207.383 100,1 32.948 100,1

H - PROMET IN SKLADIŠČENJE 4.674 94,4 5.234 96,7 737.744 93,4 30,6 99,7 53.656 105,5 222.452 99,4 42.503 102,8

I - GOSTINSTVO 4.720 95,7 5.897 102,5 434.131 100,1 0,6 120 21.974 91 143.741 100,2 24.375 97,8

J - INFORMACIJSKE IN KOMUNIKACIJSKE DEJAVNOSTI 2.236 82,8 182 91,7 66.821 87,5 8,8 94,6 11.139 81,9 23.098 84,8 126.924 92,5

K - FINANČNE IN ZAVAROVALNIŠKE DEJAVNOSTI 760 84,0 139 93,6 23.187 86,7 0,6 50 3.379 91,2 8.155 90,4 58.697 96,5

L - POSLOVANJE Z NEPREMIČNINAMI 464 87,9 113 111,6 21.990 104,6 1,1 50 1.756 105,4 10.265 99,8 90.485 89,4


10

Tabela 4.3: Rezultati poslovanja samostojnih podjetnikov vseh dejavnosti v letu 2015



ZAPOSLENI pri podjetniku

PRIHODKI


NETO PODJETNIKOV DOHODEK / NEGATIVNI

IZID

DODANA

VREDNOST (DV)

DODANA VREDNOST NA

ZAPOSL.

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14 Znesek

(000 EUR) Index 15/14

Znesek

Index 15/14

M - STROKOVNE, ZNANSTVENE IN TEHNIČNE DEJAVNOSTI 8.075 84,2 1.479 95,4 304.371 94,0 10,9 118,5 43.710 88,9 105.648 91,7 71.425 96,1

N - DRUGE RAZNOVRSTNE POSLOVNE DEJAVNOSTI 2.660 91,4 1.242 99,8 106.807 97,6 5,7 103,6 12.673 95,4 43.108 96,3 34.713 96,5

O - DEJAVNOST JAVNE UPRAVE IN OBRAMBE; DEJAVNOST OBVEZNE SOCIALNE VARNOSTI 25 92,6 4 236,7 722 122,7 0,3 - 86 83,4 230 121,4 61.542 51,3

P - IZOBRAŽEVANJE 1.824 91,7 135 91,8 35.653 97,3 3,8 102,7 5.404 98,3 13.316 101,0 98.570 110

Q - ZDRAVSTVO IN SOCIALNO VARSTVO 836 85,5 148 99,6 22.512 94,1 0,5 83,3 3.731 88,1 9.421 92,6 63.809 93

R - KULTURNE, RAZVEDRILNE IN REKREACIJSKE DEJAVNOSTI 1.772 91,4 117 111,1 43.710 100,8 7 83,3 5.371 99,4 13.591 100,8 116.639 90,7

S - DRUGE DEJAVNOSTI 5.315 97,7 1.692 97,8 143.556 101,7 2,6 136,8 17.377 102,4 63.736 101,1 37.671 103,4

VSI PODJETNIKI SKUPAJ 62.159 92,1 41.005 98,5 4.709.740 97,0 11,5 100,9 360.988 98,5 1.489.886 98,0 36.334 99,5

Vir: KAPOS GZS, na osnovi podatkov AJPES – podatkovna baza letnih poročil


11

5 REZULTATI POSLOVANJA DRUŽB IN SAMOSTOJNIH PODJETNIKOV GRADBENIŠTVA V LETU 2015 Na osnovi negativnega indeksa vrednosti opravljenih del v letu 2015, ki je znašal -7,3% (SURS) smo tudi pri gospodarskih družbah v dejavnosti gradbeništva pričakovali ustrezen padec obsega prihodkov, a se to ni zgodilo. Beležili smo celo rast prihodkov. Že v letu 2014, ko smo takrat nasprotno, ob visoki rasti indeksa opravljenih del v gradbeništvu, beležili zelo skromno rast obsega prihodkov podjetij v gradbeništvu, se je pokazalo, da popolne soodvisnosti med tema dvema podatkoma ni. Vzrokov za to je več. Določen del poslov v gradbeništvu opravijo tudi podjetja izven dejavnosti gradbeništva in pri inženiringih je tako moč v letu 2015 opaziti padec obsega poslov za 8,9%, del poslov so opravili samostojni podjetniki, ki so beležili 3% padec, del poslov pa so opravila tuja podjetja, za katere podatki niso na razpolago. Delno pa gredo odstopanja lahko tudi na račun nenatančnega zajemnja vzorcev podjetij, ki sporočajo podatke za indekse opravljenih del (SURS). Letna poročila za leto 2015 je AJPES-u predložilo 7.407 gradbenih družb, kar je 0,3% manj kot v letu 2014. Čisti prihodek od prodaje so povečali za 4,8% na 3.739 mio€ (na domačem trgu +4,4%, na tujih trgih +13,6%), dodano vrednost so povečali za 8,4% na 1.005 mio€ in dodano vrednost na zaposlenega za 1,9% (27.927€). Število zaposlenih so povečali za 6,4%. Denarni tok iz poslovanja (EBITDA) pa je bil za 1.668% večji v primerjavi z letom 2014, stroški dela v dodani vrednosti pa so zmanjšali za 2,2%, Tabela 5.1. Družbe v dejavnosti so prvič po petih letih poslovale z neto dobičkom, ki je znašal 48,6 mio€, kar predstavlja nominalno 26% lanske izgube. Pri tem so družbe v oddelku 41-gradnja stavb poslovale z neto čisto izgubo 20,6 mio, ki je za 92% nižja kot leto nazaj. Družbe v oddelku 42- gradnja inženirskih objektov so ustvarile 50.3 mio € neto čistega dobička in ga v primerjavi z letom 2014 povečale za 10,2%. Družbe v oddelku 43-Specializirana gradbena dela so ustvarile 18.9 mio € neto dobička, kar je za 17% manj kot leto prej, Tabela 5.1. Izpostaviti velja tudi rahlo izboljšanje deleža stroškov v dodani vrednosti, ki se je znižal za 2,2%, a ostaja z 70,8% še vedno mnogo previsok za dolgoročno okrevanje dejavnosti. Posebej smo preverili še stanje prvih 30 največjih družb po prihodkih (Tabela 5.2), kjer so podatki še ugodnejši od povprečja. Izkazujejo 9,9% rast prihodkov od prodaje, 19,8% rast dodane vrednosti, 24% večji EBITDA v prihodkih od prodaje, 11,5% rast dodane vrednosti na zaposlenega, ki je znašala 49.646€ in za 9,9% znižani delež stroškov dela v dodani vrednosti (52,8%) ter rast neto čistega dobička za 46,9%. Čeprav so njihovi rezultati ugodnejši od povprečja, pa je pri tem potrebno izpostaviti tudi nizke izhodiščne vrednosti iz leta 2014 s katerimi zaradi krize prejšnjih let družbe vstopajo v primerjavo, pa tudi velike razlike med družbami. V Tabeli 5.3 so podatki o strukturi velikosti družb, kjer je razvidno, da smo prvič od krize naprej v gradbeništvu beležili zmanjšanje števila vseh družb v dejavnosti (-0,3%). Pri tem se je zmanjšalo število velikih družb za 7,4%, srednjih družb za -5%, mikro družb za 0,3%. Tako je vsa rast temeljila na rasti števila malih družb, katreih število se je povečalo za 1,6%. V Tabeli 5.4 so predstavljeni podatki o bruto plačah v gradbeništvu, ki v letu 2015 kažejo v povprečju padec za 0,3% iz 1.192€ bruto na 1.189€ bruto. Pri samostojnih podjetnikih v gradbeništvu je letna poročila za leto 2015 je AJPES-u predložilo 10.168 sp-jev, kar je za 4,1% manj kot v letu 2014, prihodkov so ustvarili za 3% manj (827 mio€), delež prodaje na tujih trgih pa so dvignili za 8,5% na 6,4%, dodana vrednost se je znižala za 1,8% na 282 mio €, število zaposlenih se je zmanjšalo za 2,7%, dodana vrednost na zaposlenega pa se je povečala za 0,9%, na 31.118€, neto podjetnikov prihodek pa se je zmanjšal za 1,2% na 62,6 mio €, Tabela 5.5.


12

Tabela 5.1: Poslovanje družb v gradbeništvu

ODDELKI in SKUPINE

DEJAVNOSTI

DRUŽBE

ZAPOSLENI

PRIHODKI (brez vrednosti

zalog)


DELEŽ PRODAJE NA TUJIH

TRGIH


IZGUBA

DODANA VREDNOST

(DV)

EBITDA v prihodkih od prodaje (%)

DODANA VREDNOST NA ZAPOSLENEGA


VREDNOSTI

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 14/13

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek

Index 15/14

v %

Index 15/14

Skupaj F 7.407 99,7 36.001 106,4 3.851.215 104,4 3.738.891 104,8 12,5 113,6 48.595 -26,3 1.005.397 108,4 6,17 1.667,6 27.927 101,9 70,8 97,8

41 – Gradnja stavb 2.201 98,9 9.657 112,6 1.129.434 112,3 1.075.508 114,4 11 112,2 -20.588 8,1 254.861 131,6 5,14 -29,7 26.392 116,9 67,4 85,4

41.1 – Organizacija izvedbe stavbnih projektov 593 99,2 821 109,8 237.772 115,7 214.561 131,8 13,8 100,7 -17.376 6,8 42.586 222,1 6,86 -5,9 51.887 202,2 36,4 47

41.2 – Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb 1.608 98,8 8.836 112,8 891.662 111,5 860.947 110,8 10,3 115,7 -3.212 -78,6 212.275 121,6 4,71 129,8 24.024 107,8 73,6 93,2

42 – Gradnja inženirskih objektov 441 104,5 7.503 100,5 1.222.741 105,2 1.196.248 105,1 5,3 126,2 50.299 110,2 280.389 102,9 7,86 99,2 37.370 102,4 61,5 98,6

42.1 – Gradnja cest in železnic 152 102 4.078 98,9 760.887 98,2 747.662 98 1,4 200 33.063 112,9 162.725 101,3 7,65 107 39.903 102,5 60,7 98,5

42.2 – Gradnja objektov oskrbne infrastrukture 98 100 1.429 90,4 173.885 114,2 171.139 116,9 9,8 77,2 8.120 105,6 49.539 97,5 9,66 90,7 34.671 107,9 60,9 93,3

42.9 – Gradnja drugih inženirskih objektov 191 109,1 1.996 113,2 287.969 122,1 277.447 121 12,8 123,1 9.116 105 68.125 111,4 7,33 84,1 34.129 98,4 63,7 102,2

43 – Specializirana gradbena dela 4.765 99,7 18.841 105,9 1.499.040 98,5 1.467.135 98,6 19,4 114,8 18.884 83,2 470.146 101,9 5,55 96,4 24.953 96,2 78,3 103,4

43.1 – Pripravljalna dela na gradbišču 177 103,5 696 116,9 58.178 94,6 55.371 95,4 8,5 404,8 -3.955 -163,2 20.723 101,3 3,19 21,7 29.757 86,7 63,1 124,7

43.2 – Inštaliranje pri gradnjah 1.404 101 7.097 102,6 692.974 97,7 679.637 97,4 19,6 113,3 13.021 84,4 194.393 101,1 5,44 104,2 27.391 98,6 78,6 102,9

43.3 – Zaključna gradbena dela 2.444 97,4 6.719 112,2 402.934 109,2 396.027 109,5 22,4 113,7 5.966 -5.649,30 139.824 109,7 5,04 110,5 20.811 97,8 83,2 103,2

43.9 – Krovstvo in druga specializirana gradbena dela 740 104,5 4.329 100,9 344.954 90,3 336.100 90,8 17,3 108,8 3.852 77,9 115.206 95 6,75 103,2 26.613 94,1 74,5 101,5



13

Tabela 5.2: Poslovanja prvih 30 gradbenih podjetjih po prihodku (ista podjetja)

PRVIH 30 GRADBENIH PODJETJIH

DRUŽBE

ZAPOSLENI

PRIHODKI (brez vrednosti zalog)




IZGUBA

DODANA

VREDNOST (DV)

EBITDA v prihodkih od prodaje (%)



VREDNOSTI

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek

Index 15/14

v %

Index 15/14

ISTA PODJETJA

30

- 4.946 107,4 1.248.947 110,7 1.214.010 109,5 3,3 112 68.346 146,9 245.570 119,8 8,64 124 49.646 111,5 52,8 90,1



14

Tabela 5.3: Število in velikost družb gradbeništva po oddelkih in skupinah

ODDELKI in SKUPINE


SKUPAJ VELIKA SREDNJA MALA MIKRO

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

GRADBENIŠTVO – F 7.407 99,7 25 92,6 38 95 195 101,6 7.149 99,7

41 – Gradnja stavb 2.201 98,9 5 83,3 9 112,5 50 108,7 2.137 98,7

41.1 – Organizacija izvedbe stavbnih projektov 593 99,2 2 100 1 100 10 166,7 580 98,5

41.2 – Gradnja stanov. in nestanov. stavb 1.608 98,8 3 75 8 114,3 40 100 1.557 98,8 42 – Gradnja inženirskih objektov 441 104,5 14 93,3 21 105 39 102,6 367 105,2

42.1 – Gradnja cest in železnic 152 102 6 75 10 111,1 16 94,1 120 104,3 42.2 – Gradnja objektov oskrbne infrastrukture 98 100 3 100 5 125 12 92,3 78 100 42.9 Gradnja drugih inženirskih objektov 191 109,1 5 125 6 85,7 11 137,5 169 108,3 43 – Specializirana gradbena dela 4.765 99,7 6 100 8 66,7 106 98,1 4.645 99,8

43.1 – Pripravljalna dela na gradbišču 177 103,5 1 100 1 100 5 125 170 103

43.2 – Inštaliranje pri gradnjah 1.404 101 2 200 5 71,4 51 94,4 1.346 101,4

43.3 – Zaključna gradbena dela 2.444 97,4 1 100 1 50 20 95,2 2.422 97,4

43.9 – Krovstvo in druga specializirana dela 740 104,5 2 66,7 1 50 30 103,4 707 104,9 Vir: KAPOS GZS, na osnovi podatkov AJPES – podatkovna baza letnih poročil Opomba: Družbe se v skladu s 55. členom ZGD-1 razvrščajo v mikro, majhna, srednja in velika podjetja na podlagi podatkov dveh zaporednih poslovnih let. Velikost družb se izračunava na podlagi treh meril, in sicer povprečnega števila zaposlenih v poslovnem letu, čistih prihodkov od prodaje in vrednosti aktive ob koncu poslovnega leta.


15

Tabela 5.4: Povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega po oddelkih in skupinah v gradbeništvu v obdobju 2013 – 2015

BRUTO / NETO PLAČA

SKD

Leto 2013 Leto 2014 Leto 2015

Bruto Neto Bruto Neto Bruto Neto

F - GRADBENIŠTVO 1.188 805 1.192 805 1.189 803

41 - Gradnja stavb 1.109 757 1.064 728 1.054 719

41.1 - Organizacija izvedbe stavbnih projektov 1.203 810 1.175 790 1.175 789 41.2 - Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb 1.102 753 1.054 722 1.043 712

42 - Gradnja inženirskih objektov 1.333 895 1.364 909 1.389 924

42.1 - Gradnja cest in železnic 1.396 936 1.444 957 1.487 982

42.2 - Gradnja objektov oskrbne infrastrukture 1.174 792 1.254 841 1.220 826

42.9 - Gradnja drugih inženirskih objektov 1.290 868 1.232 834 1.263 849

43 - Specializirana gradbena dela 1.164 788 1.172 793 1.160 785

43.1 - Pripravljalna dela na gradbišču 1.093 758 1.052 723 1.107 754

43.2 - Inštaliranje pri gradnjah 1.299 864 1.287 857 1.309 872

43.3 - Zaključna gradbena dela 1.010 698 1.036 714 1.006 693

43.9 - Krovstvo in druga specializirana gradbena dela 1.190 808 1.216 823 1.180 800 Vir: SURS


16

Tabela 5.5: Poslovanje samostojnih podjetnikov gradbeništva v letu 2015

PODROČJE DEJAVNOSTI


ZAPOSLENI

PRIHODKI


NETO PODJETNIKOV

DOHODEK / NEGATIVNI IZID

DODANA VREDNOST

(DV)


Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek Index 15/14

Skupaj F 10.168 95,9 9.077 97,3 826.120 97 6,4 108,5 62.629 98,8 282.467 98,2 31.118 100,9

41 - Gradnja stavb 858 91,9 1.678 94 108.442 89,2 2,8 96 5.358 101,9 37.883 95,3

22.581

101,3

41.1 - Organizacija izvedbe stavbnih projektov 37 82,2 19 78 4.229 103,6 3,9 56,5 182 256,6 678 87,9

36.344

112,7 41.2 - Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb 821 92,4 1.659 94,2 104.213 88,7 2,7 96,4 5.176 99,7 37.204 95,4

22.426

101,3

42 - Gradnja inženirskih objektov 133 100,8 298 97,4 27.403 89,6 6,9 164,3 1.142 78,2 8.529 93,3

28.665

95,8

42.1 - Gradnja cest in železnic 53 100 113 102,6 8.853 88,9 0,5 - 331 72,7 2.989 93,8

26.549

91,5

42.2 - Gradnja objektov oskrbne infrastrukture 32 97 106 98,3 13.417 113,3 1,6 88,9 506 77 3.453 95,3

32.599

96,9

42.9 - Gradnja drugih inženirskih objektov 48 104,3 79 89,8 5.133 58,6 31,7 257,7 305 87,5 2.086 89,5

26.405

99,7

43 - Specializirana gradbena dela 9.177 96,2 7.102 98,2 690.275 98,6 7 107,7 56.129 99 236.055 98,9

33.238

100,8

43.1 - Pripravljalna dela na gradbišču 378 103,6 307 111,6 33.367 104,3 5,3 120,5 2.202 95,7 12.423 110,5

40.405

99

43.2 - Inštaliranje pri gradnjah 2.558 94,3 1.664 93,1 215.652 97,6 6,9 101,5 17.890 104,7 63.967 95,9

38.439

103

43.3 - Zaključna gradbena dela 4.766 97,2 3.085 101,4 264.328 101,9 8,2 109,3 24.885 106,6 96.876 103,3

31.405

101,9

43.9 - Krovstvo in druga specializirana gradbena dela 1.475 94,7 2.046 96,1 176.928 94,4 5,6 114,3 11.151 79,8 62.790 93,9

30.694

114,3

Vir: KAPOS GZS, na osnovi podatkov AJPES – podatkovna baza letnih poročil Opomba: Podatki o zaposlenih se nanašajo samo na zaposlene pri samostojnem podjetniku, samostojni podjetnik sam ni v delovnem razmerju.


17

6 REZULTATI POSLOVANJA DRUŽB IN SAMOSTOJNIH PODJETNIKOV INDUSTRIJE GRADBENEGA MATERIALA V LETU 2015

V poslovnih izidih v industriji gradbenega materiala se nekoliko izboljšani rezultati podjetij v dejavnosti gradbeništva v letu 2015 ne odražajo. Podjetja v industriji gradbenega materiala so namreč beležila padec praktično na vseh parametrih poslovanja. Prihodki so padli za 3,5% na 399 mio €, delež prodaje na tujih trgih se je znižal za 6,2%. Neto čista izguba se je povečala za 450% in je znašala 20,7 mio €. Dodana vrednost je padla za 12,2% in je znašala 114 mio €, EBITDA za 57,4%, dodana vrednost na zaposlenega za 11,3%, in je znašala 48.307€, medtem, ko so se stroški dela v dodani vrednosti povečali za 13,1%, in dosegli delež 54,4%. Število podjetij se je povečalo za 4,5%, število zaposlenih se je znižalo za 1,1%, Tabela 6.1. V Tabeli 6 .2 je prikazana struktura družb po velikosti. V Tabeli 6.3 pa je prikazana povprečna mesečna bruto/neto plača na zaposlenega v družbah industrije gradbenega materiala. Tudi samostojni podjetniki, ki predstavljajo po obsegu prihodkov nekaj več 9% prihodkov podjetij so beležili padce, ki pa je bili nekaj manjši kot v gospodarskih družbah. Prihodki so padli za 0,9% na 37,3 mio €, na tujih trgih za 15,6% , tako da je delež izvoza znašal 2,7%. Dodana vrednost se je znižala za 1,8%, 13,24 mio €, dodana vrednost na zaposlenega pa se je povečala za 1,8% na 37.333 €. Neto podjetnikov dohodek se je z 2,2 mio€ znižal za 24,8%. Število podjetij se znižalo za 3,2%, število zaposlenih se je znižalo za 3,6%, Tabela 6.4.


18

Tabela 6.1: Poslovanje družb industrije gradbenega materiala v letu 2015 PODROČJA DEJAVNOSTI

DRUŽBE

ZAPOSLENI

PRIHODKI

(brez vrednosti zalog)

ČISTI

PRIHODKI OD PRODAJE

DELEŽ PRODAJE NA TUJIH

TRGIH


IZGUBA

DODANA

VREDNOST (DV)

EBITDA v


DODANA

VREDNOST NA ZAPOSLENEGA


VREDNOSTI

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

Znesek v (000 EUR)

Index 15/14

v %

Index 15/14

Znesek

Index 15/14

v %

Index 15/14

B - RUDARSTVO 69 103 2.359 98,1 284.591 100,2 265.553 101,5 26,9 96,4 -60.618 227 113.968 99,2 -9 -117,6 48.307 101,2 70,6

90,1

8.11 - Pridobivanje kamna 18 112,5 266 120,7 89.775 104,7 87.172 103,4 63 87,9 6.491 115,4 25.707 115,9 18,15 111,8 96.570 96

37,9

105,9

8.12 - Pridobivanje gramoza, peska, gline 35 102,9 362 103,5 41.169 95,1 39.042 94,5 0,7 43,7 2.162 61 15.134 84,7 19,34 82,1 41.836 81,8 50

123,8

C - PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 7.879 103,5 163.597 102,3 25.107.121 103,6 24.415.639 103,7 69,5 103,3 1.111.869 128,2 6.852.037 104,5 10,2 98,7 41.884 102,2 60,4

99,8

23.32 - Proizvodnja strešnikov, opeke in drugih gradbenih izdelkov iz žgane gline 6 100 177 100 26.105 98,9 25.178 96,3 36,2 108,4 52 29 7.854 100,9 8,79 89,9 44.284 100,9 65,1

101,6

23.5 - Proizvodnja cementa, apna, mavca 5 100 289 84,6 83.593 96,9 76.810 94,2 31,1 93,7 -23.631

-8.289,50 20.626 72,9 -17,02 -94,5 71.332 86,2 44,9

113,1

23.6 - Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca 79 101,3 1.101 99,7 147.202 95,8 137.192 100,9 18,5 97,9 -6.628 41,2 40.229 81,2 4,67 69,9 36.524 81,5 64,3

121,1

23.7 - Obdelava naravnega kamna 68 107,9 471 93,7 34.268 81,3 33.668 82,5 38,6 97 881 47,5 14.508 92,5 11,62 88,1 30.808 98,7 68,2

103,6

INDUSTRIJA GRADBENEGA MATERIALA (08.11+08.12+23.32+23.5+23.6+23.7) - SKUPAJ 211 104,5 2.667 98,9 422.112 96,5 399.063 97,3 31,7 93,8 -20.672 449,8 124.057 87,8 5,72 42,6 46.519 88,7 54,4

113,1


Industrija gradbenega material je uvrščena v področje dejavnosti C – Predelovalne dejavnosti, oddelek 23 – Proizvodnja nekovinskih mineralnih izdelkov. Manjši del industrije gradbenega materiala je po SKD 2008 uvrščen v področje B – Rudarstvo, oddelek 08 – Pridobivanje rudnin in kamnin, razred 08.11 – Pridobivanje kamna in 08.12 – Pridobivanje gramoza, peska, gline.


19

Tabela 6.2: Število in velikost družb industrije gradbenega materiala po področju dejavnosti, skupinah in razredih

DRUŽBE INDUSTRIJE GRADBENEGA MATERIALA


SKUPAJ

VELIKA

SREDNJA

MALA

MIKRO

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

Število

Index 15/14

8.11 - Pridobivanje kamna 18 112,5 2 200 0 - 3 100 13 108,3 8.12 - Pridobivanje gramoza, peska, gline 35 102,9 0 - 1 100 5 100 29 103,6

23.32 - Proizvodnja strešnikov, opeke in drugih gradbenih izdelkov iz žgane gline 6 100 0 - 2 100 1 100 3 100 23.5 - Proizvodnja cementa, apna, mavca 5 100 3 100 0 - 1 100 1 100 23.6 - Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca 79 101,3 2 66,7 5 166,7 14 87,5 58 103,6 23.7 - Obdelava naravnega kamna 68 107,9 2 100 2 100 2 100 62 108,8

INDUSTRIJA GRADBENEGA MATERIALA

(8.11+8.12+23.32+23.5+23.6+23.7)- SKUPAJ 211 104,5 9 100 10 125 26 92,9 166 105,7



20

Tabela 6.3: Povprečna mesečna bruto / neto plača na zaposlenega v dejavnosti, po skupinah in razredih v družbah industrije gradbenega materiala v obdobju 2013 – 2015

BRUTO / NETO PLAČA

SKD

2013 2014 2015

Bruto Neto Bruto Neto Bruto Neto

B - RUDARSTVO 2.011 1.294 2.129 1.357 2.003 1278

8.11 Pridobivanje kamna 2.009 1.248 2.134 1.318 2.293 1393

8.12 Pridobivanje gramoza, peska, gline 1.229 839 1.240 841 1.233 833

C - PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 1.437 949 1.483 974 1.515 991

23 Proizvodnja nekovinskih mineralnih izdelkov 1.450 951 1.513 989 1.548 1009 23.32 Proizvodnja strešnikov, opeke in drugih gradbenih izdelkov iz žgane gline 1.639 1.068 1.746 1.129 1.845 1184

23.5 Proizvodnja cementa, apna, mavca 1.954 1.219 1.843 1.169 1.918 1206 23.6 Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca 1.337 884 1.381 912 1.406 925

23.7 Obdelava naravnega kamna 1.300 881 1.315 888 1.327 895 Vir: Statistični urad Republike Slovenije


21

Tabela 6.4: Poslovanje samostojnih podjetnikov industrije gradbenega materiala v letu 2015

PODROČJE DEJAVNOSTI


ZAPOSLENI

PRIHODKI

DELEŽ


NETO PODJETNIKOV DOHODEK / NEGATIVNI

IZID

DODANA VREDNOST

(DV)



ŠteviloIndex 15/14

Znesek Index 15/14

v % Index 15/14

Znesek Index 15/14

Znesek Index 15/14

Znesek Index 15/14

B - RUDARSTVO 26 104 73 106,7 9.533.217 103,8 0 - 450.392 38 3.550.437 93,1 48.603 87,3

08.11 - Pridobivanje kamna 7 87,5 3 100,3 444.830 86,1 0 - -1.008 -4 205.238 83,4 68.872 83,1

08.12 - Pridobivanje gramoza, peska, gline 17 106,3 70 107 9.065.159 104,7 0 - 443.363 38,4 3.332.305 93,7 47.557 87,6

C - PREDELOVALNE DEJAVNOSTI 7.833 93,1 8.505 97,4 882.462.964 97,5 14,6 105,8 65.119.334 96 308.233.556 97,2 36.243 99,8

23.32 - Proizvodnja strešnikov, opeke in drugih gradbenih izdelkov iz žgane gline 4 100 0 - 55.128 78,9 0 - 7.629 66,4 18.236 76,7 - -

23.5 - Proizvodnja cementa, apna, mavca

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

23.6 - Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca 50 89,3 102 92,5 13.873.794 101,2 0,6 150 1.080.814 102,7 4.688.527 103,4 45.934 111,8

23.7 - Obdelava naravnega kamna 162 98,8 180 95 13.952.831 94,3 6,7 85,9 644.102 99,4 4.996.256 97,4 27.828 102,6

INDUSTRIJA GRADBENEGA MATERIALA (08.11+08.12+23.32+23.5+23.6+23.7) – SKUPAJ 240 96,8 355 96,4 37.391.742 99,1 2,7 84,4 2.174.900 75,2 13.240.562 98,2 37.333 101,8 Vir: KAPOS GZS, na osnovi podatkov AJPES – podatkovna baza letnih poročil Opomba: Podatki o zaposlenih se nanašajo samo na zaposlene pri samostojnem podjetniku, samostojni podjetnik sam ni v delovnem razmerju.


22

7 PRILOGE

7.1 Kazalci in kazalniki poslovanja družb gradbeništva, skupaj in po oddelkih - metodologija GZS

Izračun Indeksa - ISTI AGREGAT po letih Osnova je isti agregat - Indeks izraža primerjavo rezultata poslovanja podjetij tekočega in predhodnega leta, katera so predložila letno poročilo za posamezna leta - lahko zajema druga podjetja

SKUPAJ - F ODDELKI

F 41 42 43

Gradbeništvo Gradnja stavb Gradnja inženirskih objektov Specializirana gradbena dela

Oznaka Ime Izračun Vrednost 2015 Index 15/14 Vrednost 2015 Index 15/14 Vrednost 2015 Index 15/14 Vrednost 2015 Index 15/14

Število družb 7.407 99,7 2.201 98,9 441 104,5 4.765 99,7

K1 Povp. št. zaposlenih po

del. urah (celo št.) 188 36.001 106,4 9.657 112,6 7.503 100,5 18.841 105,9

K2

Prihodki (ne vključujejo sprememb vrednosti

zalog) 110+123+124+125+153+178 3.851.214.584 104,4 1.129.433.550 112,3 1.222.741.210 105,2 1.499.039.824 98,5

K2.1 Kosmati donos od

poslovanja 126 3.793.368.761 105,6 1.100.060.357 117,1 1.203.490.616 104,8 1.489.817.788 98,9

K2.2 Čisti prihodki od prodaje 110 3.738.891.172 104,8 1.075.508.173 114,4 1.196.248.356 105,1 1.467.134.643 98,6

K2.2.1 Čisti prih. od prodaje na

domačem trgu 111 3.272.383.446 103,1 956.922.580 112,8 1.133.312.161 104 1.182.148.705 95,7

K2.2.2 Čisti prihodki od prodaje

na tujem trgu 115+118 466.507.726 119,1 118.585.593 129,2 62.936.195 131 284.985.938 113,1

K3 Odhodki 127+166+181 3.751.916.688 98,8 1.126.016.616 93,3 1.152.048.874 104,5 1.473.851.198 99,1

K3.1 Poslovni odhodki 127 3.659.993.984 99,7 1.069.942.878 95,2 1.136.543.270 104,8 1.453.507.836 99,4

K3.1.1 Stroški blaga, materiala in

storitev 128 2.746.839.663 104,8 832.528.346 113,6 907.931.930 105,4 1.006.379.387 98

K3.1.2 Stroški dela 139 712.234.474 106 171.779.449 112,4 172.365.360 101,3 368.089.665 105,5

K3.1.2.1 Stroški plač 140 509.931.311 106,1 121.071.933 111,9 123.915.461 102,5 264.943.917 105,4

K3.1.3 Odpisi vrednosti 144 159.787.588 48 52.964.306 23,4 41.076.741 107,3 65.746.541 96,1

K3.1.3.1 Amortizacija 145 92.653.247 105,9 22.793.064 111,1 26.816.816 104,6 43.043.367 104,2

K4 POSLOVNI IZID 126-127 133.374.777 -173 30.117.479 -16,3 66.947.346 104,4 36.309.952 82,7


23

K5 Finančni prihodki 153 17.115.972 68,4 7.607.195 55 5.230.792 108,6 4.277.985 67,1

K5.1 Finančni prihodki iz

deležev 155 4.461.097 132,8 2.041.452 282,2 1.547.425 144,4 872.220 55,8

K5.2 Finančni prih. iz danih

posojil 160 6.166.783 46,8 3.496.250 40,2 1.476.959 72,7 1.193.574 48,6

K5.3 Finančni prih. iz poslovnih

terjatev 163 6.488.092 76,5 2.069.493 46,8 2.206.408 128,9 2.212.191 93,9

K6 Finančni odhodki 166 79.774.650 70,4 51.638.570 65,3 12.784.464 84,5 15.351.616 80,6

K6.1

Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov

finančnih naložb AOP168 25.284.874 54,8 20.129.606 51 539.826 86,2 4.615.442 75,9

K6.2 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti AOP169 44.107.186 85,2 27.874.747 91,1 8.329.552 74,1 7.902.887 79,8

K6.3 Finančni odhodki iz

poslovnih obveznosti AOP174 10.382.590 67,6 3.634.217 40,2 3.915.086 120,3 2.833.287 92,9

K7 FINANČNI IZID 153-166 -62.658.678 71 -44.031.375 67,5 -7.553.672 73,3 -11.073.631 87,5

K8 Drugi prihodki 178 16.872.032 109,2 6.796.680 121,6 3.031.448 87,7 7.043.904 110

K9 Drugi odhodki 181 12.148.054 95,7 4.435.168 122,9 2.721.140 87,2 4.991.746 83,7

K10 IZREDNI IZID 178-181 4.723.978 171,5 2.361.512 119,3 310.308 92,2 2.052.158 467,5

K11 Celotni dobiček / Izguba 182-183 75.440.077 -46,4 -11.552.384 4,7 59.703.982 110,3 27.288.479 86,2

K11.2 Dobiček pred davki in

obrestmi (EBIT) (186-187)-(153-166)+(184+185) 138.098.755 -185,8 32.478.991 -17,7 67.257.654 104,4 38.362.110 86,5

K11.1 Dobiček pred davki (EBT) (186-187)+(184+185) 75.440.077 -46,4 -11.552.384 4,7 59.703.982 110,3 27.288.479 86,2

K11.3

Dobiček pred davki, obrestmi in amortizacijo

(EBITDA) (186-187)-(153-166)+(184+185)+145 230.752.002 1.754,10 55.272.055 -34 94.074.470 104,4 81.405.477 95

K11.3 Davek iz dobička 184 26.496.023 118 8.787.022 189,5 9.187.287 114,9 8.521.714 86,8

K11.4 Odloženi davki 185 349.518 -412,9 248.538 88 217.764 45,5 -116.784 13,8

K11.5 Čisti dobiček 186 163.735.791 115,4 55.917.994 177,4 54.605.195 99,7 53.212.602 95,8

K11.6 Čista izguba 187 115.141.255 35,2 76.505.938 26,9 4.306.264 47,2 34.329.053 104,6

K12 NETO ČISTI DOBIČEK /

IZGUBA 186-187 48.594.536 -26,3 -20.587.944 8,1 50.298.931 110,2 18.883.549 83,2

K13 Enostavni denarni tok 186-187+145 141.247.783 -145 2.205.120 -0,9 77.115.747 108,1 61.926.916 96,7

K14 Dodana vrednost (DV) 126-128-148 1.005.396.839 108,4 254.861.234 131,6 280.389.447 102,9 470.146.158 101,9

K15 SREDSTVA 1 4.057.744.379 96,9 1.813.484.605 95 1.026.741.835 98,8 1.217.517.939 98,2

K16 DOLOGOROČNA

SREDSTVA 2 1.765.870.341 100,2 818.120.659 97,9 492.082.427 106,1 455.667.255 98,5

K16.1

Neopredmetena dolgoročna sredstva in

dolgoročne AČR 3 52.329.280 90,4 19.696.942 102,2 1.409.873 46,9 31.222.465 87,7


24

K16.2 Opredmetena osnovna

sredstva 10 983.804.249 99 355.723.480 98,6 304.014.092 98,9 324.066.677 99,7

K16.3 Naložbene nepremičnine 18 289.400.530 96,1 239.508.441 94,5 19.469.282 118,6 30.422.807 97,6

K16.4 Dolgoročne finančne

naložbe 19 338.607.034 101,4 188.187.457 102,1 97.824.124 104,3 52.595.453 94,2

K16.5 Dolgoročne poslovne

terjatve 27 88.932.216 140,7 11.186.364 83,2 65.788.731 165,2 11.957.121 120,3

K17 KRATKOROČNA

SREDSTVA 32 2.221.122.066 93,5 971.115.385 92 501.122.027 90 748.884.654 98

K17.1 Zaloge 34 477.236.769 81,4 340.500.511 78,2 48.732.639 77,7 88.003.619 99,9

K17.2 Kratkoročne finančne

naložbe 40 360.104.422 112,7 175.461.621 122,7 82.763.066 106,4 101.879.735 103,1

K17.2.1 Kratkoročna posojila 45 297.152.789 118,4 157.550.781 131,5 46.173.058 115,2 93.428.950 102,6

K17.3 Kratkoročne poslovne

terjatve 48 1.008.505.476 87,6 302.339.927 89,4 282.458.392 79,5 423.707.157 92,7

K17.4 Denarna sredstva 52 277.766.348 126,1 73.405.663 130,9 82.320.756 145,9 122.039.929 113,2

K18 OBVEZNOSTI DO VIROV

SREDSTEV 55 4.057.744.379 96,9 1.813.484.605 95 1.026.741.835 98,8 1.217.517.939 98,2

K19 Kapital 56 1.104.166.557 106,5 220.060.425 98,3 396.430.593 118,5 487.675.539 101,9

K19.1 Vpoklicni kapital 57 475.383.372 99 305.953.355 97,8 52.998.761 103,6 116.431.256 100

K19.2 Preneseni čisti dobiček 68 635.904.718 107,9 141.283.381 104,3 178.310.416 111,4 316.310.921 107,7

K19.3 Prenesena čista izguba 69 486.872.101 191,4 396.899.829 260,2 47.988.945 73,4 41.983.327 115

K20 Dolgoročne obveznosti 75 755.997.241 86,2 420.774.406 70,9 189.724.320 146,5 145.498.515 94,3


obveznosti 76 633.202.335 83 355.134.384 67,5 150.828.941 147,7 127.239.010 95

K20.1.1

Dolgoročne finančne obveznosti do družb v

skupini 77 56.937.999 98,4 51.784.584 103,7 76.878 76,6 5.076.537 64,8

K20.1.2 Dolgoročne finančne obveznosti do bank 78 343.918.038 75,8 164.636.575 53,1 108.688.081 159 70.593.382 94


obveznosti 80 104.676.895 108,6 58.945.656 96,8 28.116.394 178,2 17.614.845 89,2

K21 Kratkoročne obveznosti 85 1.975.001.822 95,5 1.090.116.963 107,7 354.055.200 69,6 530.829.659 96,9

K21.1 Obveznosti, vključene v

skupine za odtujitev 86 50 102 0 - 0 - 50 102


obveznosti 87 774.907.904 98 582.646.558 114,5 59.697.715 43,4 132.563.631 91,7


obveznosti 91 1.200.093.868 93,9 507.470.405 100,8 294.357.485 79,3 398.265.978 98,7

K22 Dolgoročni viri financiranja 056+075+072 1.962.752.003 98,1 676.049.938 80,2 621.921.202 126,4 664.780.863 99,8

K23 Trajni kapital 056 + 073 1.192.026.501 107,3 246.155.311 102 430.134.768 119,1 515.736.422 101,5


25

K24 Finančne obveznosti 076 + 087 1.408.110.239 90,7 937.780.942 90,6 210.526.656 87,8 259.802.641 93,3

K25 Neto upnik / dolžnik (002+034)-056 348.279.821 64,1 306.870.149 67,8 61.186.987 77 -19.777.315 -174,3

K26

Denarni tok iz poslovanja(pred

spremembo obratnih sredstev)

110+125+163+178-121-122-123-128-139-147-148-174-181-184-185 172.074.462 -229,8 36.780.790 -16,3 71.704.412 95,3 63.589.260 84,3

K27 Denarni tok iz poslovanja 110+125+163+178-121-122-123-128-139-147-148-174-181-

184-185 244.795.117 -314 69.758.669 -33,1 114.579.254 273,6 60.457.194 66,5

K28 Delež DFN in KFN v aktivi (19+40)/1 17,22 110,4 20,05 116,9 17,59 106,6 12,69 101,8

KAZALNIKI FINANCIRANJA - - - -

KAZ1 Stopnja samofinanciranja

(%) (056 / 055) * 100 27,2 109,7 12,1 103,4 38,6 119,9 40,1 103,9

KAZ2 Razmerje med tujimi in

lastnimi viri (095+075+085+074) / (056+073) 2,4 86,6 6,37 92,2 1,39 73,9 1,36 94,4

KAZ3 Financiranje osnovnih

sredstev s kapitalom (%) (056 / (004 + 010)) * 100 106,8 108 58,9 99,8 129,8 120,1 137,6 103,5

KAZ4 Dolg. financiranje dolg.

sredstev (%) ((056+072+075) / 002) * 100 111,1 97,8 82,6 81,8 126,4 119 145,9 101,3

KAZ5

Fin. stabilnost – dolg. financiranje dolgoročnih

sredstev in zalog (%) ((056+072+075) / (002+034)) * 100 87,5 102,6 58,3 87,8 115 123 122,3 101,2

KAZ6

Delež NOK (neto obratnega kapitala) v

prihodkih od prodaje (%) ((056 + 072 + 075 – 002) / 110) * 100 5,3 79,1 -13,2 -1.466,70 10,9 436 14,3 104,4

KAZALNIKI

ZADOLŽENOSTI - - - - - - - -

KAZ7 Finančni dolg na kapital

(%) ((076+087)/056)*100 127,53 85,1 426,15 92,1 53,11 74,1 53,27 91,6

KAZ8 Koeficient zadolženosti (075+085)/055 0,67 95,7 0,83 98,8 0,53 86,9 0,56 98,2

KAZ9 Delež neto dolga (%) ((075+085)-(027+048)-019-040-052)/055*100 16,2 79 41,9 91,9 -6,6 -471,4 -2,9 131,8

KAZ10 Finančni dolg na EBITDA (076+087)/((186-187)-(153-166)+(184+185)+145) 6,1 5,2 16,97 -266,4 2,24 84,2 3,19 98,2

KAZ11 Neto finančni dolg na

EBITDA (076+087-052)/((186-187)-(153-166)+(184+185)+145) 4,9 4,8 15,64 -259,8 1,36 67 1,69 84,9

KAZ12

Pokritost finančnih odhodkov iz finančnih in poslovnih obveznosti z

EBITDA ((186-187)-(153-166)+(184+185)+145)/(169+174) 4,23 2.115 1,75 -42,7 7,68 123,7 7,58 114,7


26

KAZ13

Pokritost finančnih odhodkov iz finančnih in poslovnih obveznosti z EBIT (EBIT/ (finančni odhodki iz finančnih in poslovnih obveznosti) (186-187)-(153+166)+(184+185)/(169+174) 2,53 -227,9 1,03 -22,3 5,49 123,6 3,57 104,4

KAZ14 Koeficient poslovnega

ravnotežja 048 / 091 0,84 93,3 0,6 89,6 0,96 100 1,06 93,8

KRATKOROČNI

KAZALNIKI LIKVIDNOSTI - - - - - - - -

KAZ15 Kratkoročni koeficient (032 + 053) / (085 + 095) 1,09 98,2 0,88 87,1 1,32 125,7 1,38 102,2

KAZ16 Pospešeni koeficient (032 + 053 – 034 - 033) / (085 + 095) 0,82 102,5 0,51 98,1 1,19 128 1,2 101,7

KAZ17 Delež denarnega toka iz

poslovanja v prihodkih (%) (145+186-187)/126+153+178)*100 3,69 -137,7 0,2 -0,8 6,36 103,1 4,13 98,1

KAZ18 Hitri koeficient (040 + 052) / (085 + 095) 0,3 120 0,22 115,8 0,41 164 0,41 113,9

KAZALNIKI PROFITABILNOSTI IN

UČINKOVITOSTI - - - - - - - -

KAZ19 Celotna gospodarnost (110+123+124+125+153+178)/(127+166+181) 1,03 106,2 1 120,5 1,06 101 1,02 100

KAZ20 Bruto marža (%) ((110-129-130)/110)*100 72,11 100,7 74,92 103,1 76,17 99,1 66,72 99,7

KAZ21 EBITDA v prihodkih od

prodaje (%) (((186-187)-(153-166)+(184+185)+145)/110)*100 6,17 1.667,60 5,14 -29,7 7,86 99,2 5,55 96,4

KAZ22 EBIT v prihodkih od

prodaje (%) (((186-187)-(153-166)+(184+185))/110)*100 3,69 -177,4 3,02 -15,5 5,62 99,3 2,61 87,6

KAZ23 EBT v prihodkih od

prodaje (%) (((186-187)+(184+185))/110)*100 2,02 -44,3 -1,07 4 4,99 104,8 1,86 87,3

KAZ24 Neto marža (%) ((186 - 187) / 110) *100 1,3 -25 -1,91 7,1 4,2 104,7 1,29 84,3

KAZ25 Donosnost na investirani

kapital (ROIC) (151-152-184-185) / (003+018+034+048+052-093) 0,07 -116,7 0,03 -13,6 0,23 115 0,06 75

KAZ26 Donosnost kapitala - ROE

(%) ((186 - 187) / (056TL + 056PL) / 2) * 100 4,54 -27,4 -9,17 12 13,75 95,4 3,93 80,9

KAZ27 Donosnost sredstev -

ROA (%) (186 - 187) / ((001TL + 001PL) / 2)* 100 1,2 -27,6 -1,13 9 4,85 106,6 1,57 84,9

KAZ28 Čisti prihodki od prodaje na zaposlenega (EUR) 110 / 188 103.856 98,5 111.374 101,6 159.436 104,6 77.869 93,1

KAZ29 Delež prodaje na tujih

trgih (%) ((115+118)/(110))*100 12,5 113,6 11 112,2 5,3 126,2 19,4 114,8

KAZ30 Stroški dela na 139/188 19.784 99,6 17.789 99,9 22.973 100,8 19.536 99,6


27

zaposlenega (EUR)

KAZ31 Plače na zaposlenega

(EUR) 140/188 14.164 99,7 12.538 99,4 16.515 102,1 14.062 99,5

KAZ32 Dodana vrednost na zaposlenega (EUR) (126 – 128 – 148) / 188 27.927 101,9 26.392 116,9 37.370 102,4 24.953 96,2

KAZ33 Stroški dela v dodani

vrednosti (%) 139 / (126 – 128 – 148) 70,8 97,8 67,4 85,4 61,5 98,6 78,3 103,4

KAZ34 Čisti dobiček na

zaposlenega (EUR) (186 ) / 188 4.548 108,5 5.791 157,6 7.278 99,2 2.824 90,5

KAZ35 Čista izguba na

zaposlenega (EUR) 187/188 3.198 33,1 7.923 23,9 574 47 1.822 98,7

KAZ36 Dejanska davčna stopnja

dobička (%) (184/182)*100 13,9 102,2 13,5 106,3 14,3 113,5 13,8 90,8

KAZALNIKI DNEVI VEZAV IN OBRAČANJA - - - - - - - -

KAZ37 Obračanje sredstev 110 / ((001TL + 001PL) / 2) 0,9 112,5 0,6 120 1,2 109,1 1,2 100

KAZ38 Obračanje kapitala 110 / ((056TL + 056PL) / 2) 3,5 109,4 4,8 171,4 3,3 91,7 3,1 96,9

KAZ39 Obrat zalog 128/((34TL+34 PL)/2 5,5 144,7 2,4 171,4 16,2 123,7 11,7 100

KAZ40 Dnevi vezave zalog 365/obrat zalog 65,9 67,9 155,1 57,4 22,6 81,3 31,2 99,7

KAZ41 Obrat terjatev 110/((49TL+50TL+49PL+50PL)/2) 4,2 110,5 4,2 120 4,6 112,2 4 108,1

KAZ42 Dnevi vezave terjatev 365/obrat terjatev 86,5 90 86,8 83,7 79,8 90,7 91,7 94,1

KAZ43 Obrat obveznosti 128/((92TL+93TL+92PL+93PL)/2) 3,5 109,4 3,1 124 3,6 112,5 4 105,3

KAZ44 Dnevi vezave obveznosti 365/obrat obveznosti 103,3 89,7 119,6 83,1 101,5 90,2 91,6 94,7

KAZ45 Dnevi vezave denarja Dnevi vezave zalog+Dnevi vezave terjatev-dnevi vezave

obveznosti 63,6 78,9 168,1 70,5 1,4 50 32,7 99,1

KAZ46

Denarni tok iz poslovanja / fin. odhodki iz finančnih in

poslovnih obveznosti K27/(AOP169+AOP174) 4,5 -375 2,2 -41,5 9,4 324,1 5,6 80

KAZ47 Finančni dolg/Denarni tok

iz poslovanja (169+174)/K27 5,8 -29,1 13,4 -273,5 1,8 31,6 4,3 138,7

INVESTICIJE - - - - - - - -

KAZ48

Delež investicij v opred. osn. sredstva/čisti prihodki

od prodaje (%) ((AOP010TL-010PL+145+146)/110)*100 3,5 81,4 4,5 84,9 2,6 59,1 3,5 97,2

KAZ49 Delež investicij v opred.

osn. sredstva/EBITDA (%) ((010TL-010PL+145+146)/((186-187) -(153-

166)+(184+185)+145))*100 56,65 4,8 87,59 -288,5 32,5 58,3 63,56 100,6


28

KAZ50

Delež investicij v opred. osn. sredstva/opred. osn.

sredstva (%) ((AOP010TL-010PL+145+146)/010)*100 13,3 85,8 13,6 99,3 10,1 62 16 96,4

OBRESTNE MERE - - - - - - - -

KAZ51 Obrestna mera na finančni dolg (%) (AOP169/((76TL+087TL+076PL+087PL)/2))*100 3,1 93,9 3 103,4 3,7 82,2 3 85,7

KAZ52 Obrestna mera na bančni

dolg (%) (AOP171/((078TL+089TL+078PL+089PL)/2))*100 3,9 100 3,9 114,7 3,7 72,5 4 87

KAZ53

Obrestna mera na posojila, prejeta od družb

v skupini (%) (AOP170/((077TL+088TL+077PL+088PL)/2))*100 1 83,3 0,8 72,7 2,3 153,3 1,6 88,9

KAZ54 Obrestna mera na dana

posojila (%) (AOP160/((024TL+045TL+024PL+045PL)/2))*100 1,5 45,5 1,5 35,7 1,9 76 1 47,6

KAZ55

Obrestna mera na dana posojila družbam v skupini

(%) (AOP161/((025TL+046TL+025PL+046PL)/2))*100 2 76,9 2,1 75 2,1 110,5 1,5 100

KAZ56

Delnice in deleži v družbah v skupini/kapital

(%) ((AOP021+AOP042)/AOP056)*100 11,4 108,6 30,37 141,5 12,98 84,7 1,55 77,1

IZPOSTAVLJENOST DO

SKUPINE - - - - - - - -

KAZ57 Posojila v družbam v

skupini/kapital (%) ((AOP025+AOP046)/AOP056)*100 10,21 92,3 42,45 104,2 1,79 49,6 2,51 104,6

KAZ58 Poslovne terjatve do

družb v skupini/kapital (%) ((AOP028+AOP049)/AOP056)*100 5,55 75,6 9,52 121,1 6,46 65,1 3,02 57,1

KAZ59

Finančne obveznosti do družb v skupini/finančne

obveznosti (%) ((AOP077+AOP088)/(AOP076+AOP087))*100 13,38 109,9 17,81 119,3 1,45 31,7 7,09 83,7

KAZ60

Poslovne obveznosti do družb v skupini/poslovne

obveznosti (%) ((AOP081+AOP092)/(AOP080+AOP091))*100 7,04 77,8 5,68 67,5 15,8 94,4 2,09 73,1

KAZ61

Neto bilančna izpostavljenost do skupine/kapital (%) ((AOP021+041+025+046+028+049-077-AOP081)/056)*100 27,05 92,9 64,45 117,1 30,14 75,9 7,67 79,8

KAZ62

Finančni prihodki v skupini in pridruženih

družbah/celotni prihodki (%) ((AOP156+157+161+164))/(126+153+178))*100 0,13 108,3 0,34 91,9 0,05 166,7 0,04 100

KAZ63

Finančni odhodki iz posojil in obveznosti do

skupine/celotni odhodki (%) ((AOP170+175)/(127+166+181))*100 0,05 83,3 0,12 109,1 0,02 66,7 0,03 100



29

7.2. Kazalci in kazalniki poslovanja družb industrije gradbenega materiala, skupaj, po skupinah in razredih - metodologija GZS

Izračun Indeksa - ISTI AGREGAT po letih Osnova je isti agregat - Indeks izraža primerjavo rezultata poslovanja podjetij tekočega in predhodnega leta, katera so predložila letno poročilo za posamezna leta.

DRUŽBE INDUSTRIJE GRADBENEGA MATERIALA

VSI IGM 08.11

Pridobivanje kamna

08.12 Pridobivanje

gramoza, peska, gline

23.32 Proizvodnja

strešnikov, opeke in drugih gradbenih izdelkov iz žgane

gline

23.5 Proizvodnja cementa,

apna, mavca

23.6 Proizvodnja izdelkov iz

betona, cementa, mavca

23.7 Obdelava naravnega

kamna

Oznaka Ime Izračun Vrednost

2015 Index 15/14

Vrednost 2015

Index 15/14

Vrednost 2015

Index 15/14

Vrednost 2015

Index 15/14

Vrednost 2015

Index 15/14

Vrednost 2015

Index 15/14

Vrednost 2015

Index 15/14

Število družb 211 104,5 18 112,5 35 102,9 6 100 5 100 79 101,3 68 107,9

K1 Povp. št. zaposlenih po del. urah (celo št.) 188 2.667 98,9 266 120,7 362 103,5 177 100 289 84,6 1.101 99,7 471 93,7

K2

Prihodki (ne vključujejo sprememb

vrednosti zalog) 110+123+124+125+153+178 422.111.979 96,5 89.774.523 104,7 41.169.206 95,1 26.105.262 98,9 83.592.906 96,9 147.202.080 95,8 34.268.002 81,3

K2.1 Kosmati donos od

poslovanja 126 415.723.888 97,9 90.918.617 107 40.862.214 96,3 25.966.684 99,2 79.135.037 96,4 143.955.479 96,9 34.885.857 86,5

K2.2 Čisti prihodki od

prodaje 110 399.062.509 97,3 87.172.123 103,4 39.042.410 94,5 25.178.350 96,3 76.809.517 94,2 137.192.476 100,9 33.667.633 82,5

K2.2.1 Čisti prih. od prodaje

na domačem trgu 111 272.611.902 100,5 32.287.497 135,4 38.779.121 95,4 16.058.945 92,2 52.957.965 97,1 111.845.516 101,3 20.682.858 84,1

K2.2.2 Čisti prihodki od

prodaje na tujem trgu 115+118 126.450.607 91,1 54.884.626 90,8 263.289 39,9 9.119.405 104,5 23.851.552 88,2 25.346.960 98,9 12.984.775 80

K3 Odhodki 127+166+181 440.721.802 100,9 84.317.984 105,7 38.789.842 99,6 25.732.666 100 104.680.635 123,7 153.152.406 90,9 34.048.269 86,6

K3.1 Poslovni odhodki 127 425.731.983 105,5 82.173.902 106,2 37.572.475 100,4 25.185.850 100,1 102.879.504 131,1 144.707.469 98,1 33.212.783 87,9

K3.1.1 Stroški blaga,

materiala in storitev 128 278.010.072 100,1 64.484.347 103,7 24.224.921 103,7 17.433.825 97,7 52.827.368 101,2 98.973.124 101,1 20.066.487 82,4

K3.1.2 Stroški dela 139 67.445.292 99,2 9.733.548 122,6 7.570.793 104,9 5.109.705 102,4 9.256.047 82,4 25.883.677 98,4 9.891.522 95,8

K3.1.2.1 Stroški plač 140 49.276.836 100,2 7.369.198 121,7 5.407.922 105,4 3.802.701 100,3 6.683.164 85,7 18.901.276 99,7 7.112.575 95,6

K3.1.3 Odpisi vrednosti 144 66.619.864 127 7.228.746 108,1 4.273.160 75,6 1.963.617 111,1 35.114.026 261,7 15.097.239 68,3 2.943.076 105,2


30

K3.1.3.1 Amortizacija 145 33.241.394 99,5 7.031.813 120,7 4.160.861 91,5 1.424.482 93,2 10.938.489 95,7 7.604.431 96,7 2.081.318 94,4

K4 POSLOVNI IZID 126-127 -10.008.095 -47,9 8.744.715 115,6 3.289.739 65,7 780.834 75,8 -23.744.467 -651,4 -751.990 -68,5 1.673.074 65,1

K5 Finančni prihodki 153 4.864.547 83,6 397.095 153,7 87.486 97,9 10.960 39,1 1.668.888 122,7 2.672.938 67,1 27.180 27,8

K5.1 Finančni prihodki iz

deležev 155 2.574.844 71,3 1.481 86,2 1 6,3 0 - 1.135.534 130,6 1.420.402 52,4 17.426 58,9

K5.2 Finančni prih. iz danih

posojil 160 1.365.823 84,9 108.333 60,2 39.911 95,6 736 77 295.017 90,6 917.767 87,9 4.059 23,8

K5.3 Finančni prih. iz

poslovnih terjatev 163 923.880 155 287.281 373,5 47.574 99,9 10.224 37,8 238.337 144,5 334.769 146,5 5.695 11,1

K6 Finančni odhodki 166 13.359.112 41,6 2.091.023 90,4 989.830 77,8 531.262 93,1 1.341.637 23,3 7.630.326 36,8 775.034 54,9

K6.1

Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov

finančnih naložb AOP168 4.433.619 20,7 0 - 99 65,6 326.658 - 0 - 4.082.654 23,1 24.208 5,3

K6.2 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti AOP169 6.702.593 75,1 1.566.624 91,1 897.496 78,5 181.512 33,6 1.200.266 53,3 2.154.848 90,9 701.847 78,2

K6.3 Finančni odhodki iz

poslovnih obveznosti AOP174 2.222.900 131,3 524.399 88,3 92.235 71,7 23.092 75,2 141.371 88,7 1.392.824 192,4 48.979 86

K7 FINANČNI IZID 153-166 -8.494.565 32,3 -1.693.928 82,4 -902.344 76,3 -520.302 95,9 327.251 -7,4 -4.957.388 29,6 -747.854 57

K8 Drugi prihodki 178 1.229.260 61,6 96.345 28,2 328.184 75,8 23.945 142,5 189.030 541,1 374.543 89,5 217.213 29

K9 Drugi odhodki 181 1.630.707 138,5 53.059 122,9 227.537 88,9 15.554 80,7 459.494 109,3 814.611 271,6 60.452 43,5

K10 IZREDNI IZID 178-181 -401.447 -49,1 43.286 14,5 100.647 56,8 8.391 -337,8 -270.464 70,2 -440.068 -371,1 156.761 25,7

K11 Celotni dobiček /

Izguba 182-183 -18.904.107 416,3 7.094.073 122,2 2.488.042 62,2 268.923 55,5 -23.687.680 2.074,20 -6.149.446 39,5 1.081.981 58

K11.2 Dobiček pred davki in

obrestmi (EBIT) (186-187)-(153-166)+(184+185) -10.409.542 -47,9 8.788.001 111,8 3.390.386 65,4 789.225 76,8 -24.014.931 -736,7 -1.192.058 -97,9 1.829.835 57,6

K11.1 Dobiček pred davki

(EBT) (186-187)+(184+185) -18.904.107 416,3 7.094.073 122,2 2.488.042 62,2 268.923 55,5 -23.687.680 2.074,20 -6.149.446 39,5 1.081.981 58

K11.3

Dobiček pred davki, obrestmi in amortizacijo (EBITDA) (186-187)-(153-166)+(184+185)+145 22.831.852 41,4 15.819.814 115,6 7.551.247 77,6 2.213.707 86,6 -13.076.442 -89 6.412.373 70,6 3.911.153 72,7

K11.3 Davek iz dobička 184 1.758.650 111,8 591.858 369,4 326.442 78,4 222.411 72,4 25.365 123,4 474.803 95,8 117.771 68

K11.4 Odloženi davki 185 9.406 -0,6 11.141 62,8 -26 -0,1 -5.745 245,3 -82.270 5,7 3.545 9,8 82.761 -50,9

K11.5 Čisti dobiček 186 23.282.049 114,4 6.831.983 111,6 2.374.988 61,7 1.181.314 73,7 5.819.730 433,3 5.515.777 102,7 1.558.257 75,4

K11.6 Čista izguba 187 43.954.212 176,2 340.909 68,9 213.362 70,3 1.129.057 79,3 29.450.505 2.783,20 12.143.571 56,6 676.808 321,1


31

K12 NETO ČISTI

DOBIČEK / IZGUBA 186-187 -20.672.163 449,8 6.491.074 115,4 2.161.626 61 52.257 29 -23.630.775 -8.289,50 -6.627.794 41,2 881.449 47,5

K13 Enostavni denarni tok 186-187+145 12.569.231 43,6 13.522.887 118,1 6.322.487 78,1 1.476.739 86,4 -12.692.286 -108,3 976.637 -11,9 2.962.767 73

K14 Dodana vrednost

(DV) 126-128-148 124.057.061 87,8 25.707.009 115,9 15.133.692 84,7 7.854.156 100,9 20.625.606 72,9 40.228.926 81,2 14.507.672 92,5

K15 SREDSTVA 1 610.740.250 95,2 112.915.027 120 68.620.056 98,6 26.882.628 90,1 156.146.060 81,7 185.886.259 94,7 60.290.220 99

K16 DOLOGOROČNA

SREDSTVA 2 407.071.389 92,1 73.600.469 115,3 45.360.938 99,1 15.066.498 92,2 114.107.013 76,8 124.951.933 94,6 33.984.538 95,8

K16.1

Neopredmetena dolgoročna sredstva in dolgoročne AČR 3 2.977.831 54,3 1.503.838 308,7 102.428 218,3 229.817 131,3 191.378 45,6 708.186 257,3 242.184 5,9

K16.2 Opredmetena

osnovna sredstva 10 316.058.949 92,3 56.918.632 115,6 38.575.311 94,2 14.518.172 91,9 90.009.705 75,2 87.694.193 96,5 28.342.936 109,8

K16.3 Naložbene

nepremičnine 18 11.225.213 98,9 414.266 2.245 1.540.294 942,6 46.097 54,6 4.639.736 93,2 4.016.701 70,8 568.119 131,6


naložbe 19 71.035.898 97 14.378.229 104,6 4.947.136 112,1 333 100 17.371.495 98,2 31.504.918 92,4 2.833.787 86,2


terjatve 27 1.453.857 116,6 92.823 102,4 16.511 105,4 36.090 70,4 262.799 101,1 234.118 99,5 811.516 136,5

K17 KRATKOROČNA

SREDSTVA 32 202.254.478 102,2 39.007.387 130,5 23.109.025 97,8 11.803.335 87,7 41.909.989 98,6 60.280.925 94,5 26.143.817 106

K17.1 Zaloge 34 58.195.479 100,3 9.418.109 134,8 2.075.296 135,9 6.147.691 101 7.853.119 65,2 17.702.570 97,6 14.998.694 113


naložbe 40 22.370.713 83,3 5.130.740 77,7 4.451.014 101,1 1.072.176 72,1 4.844.050 112,6 5.926.084 66,6 946.649 81,7

K17.2.1 Kratkoročna posojila 45 13.039.854 65 5.118.490 77,6 3.242.280 97,2 1.072.176 72,1 1.044.050 76,4 2.058.844 30,9 504.014 82,2


terjatve 48 88.922.900 101,1 20.130.734 140,8 14.374.268 94,5 2.968.370 161,3 16.182.150 93 28.441.738 90,7 6.825.640 87,2

K17.4 Denarna sredstva 52 31.580.708 134,4 4.157.079 225,4 2.208.447 90 1.615.098 54,3 13.030.670 149,2 7.314.475 141 3.254.939 142,1

K18 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 55 610.740.250 95,2 112.915.027 120 68.620.056 98,6 26.882.628 90,1 156.146.060 81,7 185.886.259 94,7 60.290.220 99

K19 Kapital 56 262.934.447 88,5 45.662.795 117,6 29.499.806 105,1 15.355.453 89,4 87.464.329 76 60.883.448 82,6 24.068.616 98,7

K19.1 Vpoklicni kapital 57 109.964.320 99,5 5.102.008 104,1 10.793.464 100,1 9.711.736 100 45.768.459 100 30.664.239 97,5 7.924.414 100,4

K19.2 Preneseni čisti

dobiček 68 70.690.913 122,9 18.346.211 151,1 17.488.345 118 2.555.588 79,3 4.839.930 134,8 19.588.909 111 7.871.930 129,5

K19.3 Prenesena čista

izguba 69 95.910.895 206,1 829.116 212,4 4.550.940 100,4 2.304.189 107,9 52.951.400 269,2 34.688.468 180,1 586.782 105,8

K20 Dolgoročne obveznosti 75 128.595.674 105,5 32.879.370 127,9 10.902.095 84,6 6.559.856 111,4 22.544.916 88,4 38.064.798 110,2 17.644.639 101,4


obveznosti 76 109.300.958 101,6 31.594.460 123,7 10.583.680 83,4 6.552.412 112,5 22.170.633 88,1 22.474.656 100,9 15.925.117 98,9


32

K20.1.1

Dolgoročne finančne obveznosti do družb v

skupini 77 2.145.215 71 468.104 72,5 0 - 0 - 0 - 1.488.910 68,5 188.201 93,2

K20.1.2 Dolgoročne finančne obveznosti do bank 78 88.155.021 99,6 29.321.070 122,8 7.532.678 81,2 6.515.288 113,2 20.958.383 88,4 12.340.914 87,7 11.486.688 97,2


obveznosti 80 13.587.690 145,3 1.284.910 713,8 318.415 158,7 5.864 100 366.000 109,1 10.869.076 138,7 743.425 93,9

K21 Kratkoročne obveznosti 85 185.871.181 91,4 27.770.453 100,6 22.901.507 96,4 3.846.770 76,2 41.637.785 88 72.527.552 88,4 17.187.114 97,4

K21.1 Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev 86 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -


obveznosti 87 87.708.185 83,9 8.287.839 82 12.863.626 99,6 1.572.200 69,6 28.427.583 79,6 31.320.973 83,5 5.235.964 87,8


obveznosti 91 98.162.996 99,2 19.482.614 111,2 10.037.881 92,6 2.274.570 81,6 13.210.202 114 41.206.579 92,6 11.951.150 102,2

K22 Dolgoročni viri

financiranja 056+075+072 420.996.234 96,8 84.372.441 127,7 45.087.961 99,8 22.795.667 93 114.035.339 79,6 111.866.199 99 42.838.627 99,8

K23 Trajni kapital 056 + 073 286.756.110 93,4 50.928.533 128,1 30.674.042 106,7 16.223.442 87,1 91.418.120 77,7 72.763.120 94,3 24.748.853 98,7

K24 Finančne obveznosti 076 + 087 197.009.143 92,9 39.882.299 111,9 23.447.306 91,6 8.124.612 100,5 50.598.216 83,1 53.795.629 90 21.161.081 95,9

K25 Neto upnik / dolžnik (002+034)-056 105.345.025 63 35.720.817 117,5 10.927.200 88,8 5.205.422 107,3 6.407.771 14,1 22.829.021 45,4 24.254.794 101,6

K26

Denarni tok iz poslovanja(pred

spremembo obratnih sredstev)

110+125+163+178-121-122-123-128-139-147-148-174-181-184-185 28.425.284 54,4 10.359.003 83,8 6.163.253 64,8 2.257.026 98,8 3.963.267 25 4.005.006 55,8 1.677.729 33,2

K27 Denarni tok iz

poslovanja 110+125+163+178-121-122-123-128-139-147-

148-174-181-184-185 36.074.168 51 8.336.358 72,6 7.047.682 89,5 2.226.677 49,1 9.000.482 43,4 6.213.401 31,5 3.249.568 51

K28 Delež DFN in KFN v

aktivi (19+40)/1 15,29 98 17,28 79,9 13,7 108,1 3,99 80,1 14,23 123,6 20,14 91,9 6,27 85,9

KAZALNIKI FINANCIRANJA - - - - - - - -

KAZ1 Stopnja

samofinanciranja (%) (056 / 055) * 100 43,1 93,1 40,4 97,8 43 106,7 57,1 99,1 56 93 32,8 87,2 39,9 99,5

KAZ2 Razmerje med tujimi

in lastnimi viri (095+075+085+074) / (056+073) 1,13 103,7 1,22 89,1 1,24 87,3 0,66 110 0,71 114,5 1,55 100,6 1,44 100,7

KAZ3

Financiranje osnovnih sredstev s kapitalom

(%) (056 / (004 + 010)) * 100 82,6 96,6 79 100,9 76,4 111,5 104,4 96,9 97 101,3 68,9 85,2 84,2 103,2


33

KAZ4 Dolg. financiranje dolg. sredstev (%) ((056+072+075) / 002) * 100 103,4 105,1 114,6 110,6 99,4 100,7 151,3 100,9 99,9 103,5 89,5 104,6 126,1 104,2

KAZ5

Fin. stabilnost – dolg. financiranje

dolgoročnih sredstev in zalog (%) ((056+072+075) / (002+034)) * 100 90,5 104 101,6 108,9 95 99,5 107,5 98,4 93,5 104,8 78,4 104,3 87,5 99,3

KAZ6

Delež NOK (neto obratnega kapitala) v prihodkih od prodaje

(%) ((056 + 072 + 075 – 002) / 110) * 100 3,5 -206 12,4 459,3 -0,7 46,7 30,7 98,1 -0,1 1,6 -9,5 67,9 26,3 143,7

KAZALNIKI ZADOLŽENOSTI - - - - - - - - - - - - - -

KAZ7 Finančni dolg na

kapital (%) ((076+087)/056)*100 74,93 105 87,34 95,2 79,48 87,1 52,91 112,4 57,85 109,3 88,36 108,9 87,92 97,2

KAZ8 Koeficient

zadolženosti (075+085)/055 0,51 100 0,54 94,7 0,49 92,5 0,39 105,4 0,41 107,9 0,59 100 0,58 100

KAZ9 Delež neto dolga (%) ((075+085)-(027+048)-019-040-052)/055*100 16,2 92,6 14,8 83,1 11,4 78,1 17,5 113,6 8 62,5 20 107 33,4 102,1

KAZ10 Finančni dolg na

EBITDA (076+087)/((186-187)-(153-166)+(184+185)+145) 8,63 224,2 2,52 96,9 3,11 118,3 3,67 116,1 -3,87 -93,5 8,39 127,3 5,41 132

KAZ11 Neto finančni dolg na

EBITDA (076+087-052)/((186-187)-(153-

166)+(184+185)+145) 7,25 212 2,26 91,5 2,81 118,1 2,94 147 -2,87 -80,8 7,25 120,4 4,58 124,8

KAZ12

Pokritost finančnih odhodkov iz finančnih

in poslovnih obveznosti z EBITDA ((186-187)-(153-166)+(184+185)+145)/(169+174) 2,56 49,3 7,57 128,1 7,63 99,7 10,82 241,5 -9,75 -159,8 1,81 61,8 5,21 92,4

KAZ13

Pokritost finančnih odhodkov iz finančnih

in poslovnih obveznosti z EBIT

(EBIT/ (finančni odhodki iz finančnih

in poslovnih obveznosti) (186-187)-(153+166)+(184+185)/(169+174) -1,17 -57,1 4,2 123,5 3,43 84,1 3,86 214,4 -17,9 -1.325,90 -0,34 -87,2 2,44 73,3

KAZ14 Koeficient poslovnega

ravnotežja 048 / 091 0,91 102,2 1,03 125,6 1,43 102,1 1,31 198,5 1,22 81,3 0,69 98,6 0,57 85,1

KRATKOROČNI KAZALNIKI LIKVIDNOSTI - - - - - - - - - - - - - -

KAZ15 Kratkoročni koeficient (032 + 053) / (085 + 095) 1,07 110,3 1,38 127,8 0,99 101 2,89 113,8 1 112,4 0,82 106,5 1,51 106,3


34

KAZ16 Pospešeni koeficient (032 + 053 – 034 - 033) / (085 + 095) 0,76 111,8 1,04 125,3 0,9 98,9 1,39 116,8 0,81 126,6 0,57 103,6 0,64 95,5

KAZ17

Delež denarnega toka iz poslovanja v prihodkih (%) (145+186-187)/126+153+178)*100 2,98 44,7 14,79 110,5 15,32 81,3 5,68 87,3 -15,67 -111,7 0,66 -12,3 8,43 85,5

KAZ18 Hitri koeficient (040 + 052) / (085 + 095) 0,28 116,7 0,33 110 0,28 100 0,66 78,6 0,42 155,6 0,18 105,9 0,24 126,3

KAZALNIKI PROFITABILNOSTI IN UČINKOVITOSTI - - - - - - - - - - - - - -

KAZ19 Celotna gospodarnost (110+123+124+125+153+178)/(127+166+181) 0,96 96 1,06 98,1 1,06 95,5 1,01 98,1 0,8 78,4 0,96 105,5 1,01 94,4

KAZ20 Bruto marža (%) ((110-129-130)/110)*100 57,42 98,4 66,54 101,2 68,28 100,8 46,5 101,2 58,29 93,6 48,39 101,4 64,15 92,8

KAZ21 EBITDA v prihodkih

od prodaje (%) (((186-187)-(153-166)+(184+185)+145)/110)*100 5,72 42,6 18,15 111,8 19,34 82,1 8,79 89,9 -17,02 -94,5 4,67 69,9 11,62 88,1

KAZ22 EBIT v prihodkih od

prodaje (%) (((186-187)-(153-166)+(184+185))/110)*100 -2,61 -49,2 10,08 108,2 8,68 69,2 3,13 79,6 -31,27 -781,7 -0,87 -97,8 5,43 69,7

KAZ23 EBT v prihodkih od

prodaje (%) (((186-187)+(184+185))/110)*100 -4,74 427 8,14 118,3 6,37 65,7 1,07 57,5 -30,84 2.202,90 -4,48 39,2 3,21 70,2

KAZ24 Neto marža (%) ((186 - 187) / 110) *100 -5,18 462,5 7,45 111,7 5,54 64,6 0,21 30,4 -30,77 -8.791,40 -4,83 40,8 2,62 57,6

KAZ25

Donosnost na investirani kapital

(ROIC) (151-152-184-185) / (003+018+034+048+052-

093) -0,09 -56,2 0,43 49,4 0,2 62,5 0,06 85,7 -0,71 -473,3 -0,03 -300 0,09 69,2

KAZ26 Donosnost kapitala -

ROE (%) ((186 - 187) / (056TL + 056PL) / 2) * 100 -7,44 489,5 14,91 98,3 7,51 55,9 0,32 30,5 -23,34 -9.336 -10,26 52,6 3,74 48,3

KAZ27 Donosnost sredstev -

ROA (%) (186 - 187) / ((001TL + 001PL) / 2)* 100 -3,27 480,9 5,93 101,2 3,13 59,7 0,18 31,6 -13,61 -9.721,40 -3,48 46,9 1,46 49

KAZ28

Čisti prihodki od prodaje na

zaposlenega (EUR) 110 / 188 149.642 98,4 327.469 85,6 107.929 91,3 141.962 96,4 265.639 111,3 124.559 101,2 71.495 88

KAZ29 Delež prodaje na tujih

trgih (%) ((115+118)/(110))*100 31,7 93,8 63 87,9 0,7 43,7 36,2 108,4 31,1 93,7 18,5 97,9 38,6 97

KAZ30 Stroški dela na

zaposlenega (EUR) 139/188 25.291 100,3 36.565 101,5 20.929 101,4 28.810 102,4 32.011 97,4 23.500 98,7 21.005 102,2

KAZ31 Plače na

zaposlenega (EUR) 140/188 18.478 101,3 27.683 100,8 14.950 101,8 21.441 100,3 23.113 101,3 17.161 100 15.104 102

KAZ32 Dodana vrednost na zaposlenega (EUR) (126 – 128 – 148) / 188 46.519 88,7 96.570 96 41.836 81,8 44.284 100,9 71.332 86,2 36.524 81,5 30.808 98,7

KAZ33 Stroški dela v dodani

vrednosti (%) 139 / (126 – 128 – 148) 54,4 113,1 37,9 105,9 50 123,8 65,1 101,6 44,9 113,1 64,3 121,1 68,2 103,6


35

KAZ34 Čisti dobiček na

zaposlenega (EUR) (186 ) / 188 8.730 115,7 25.665 92,4 6.565 59,6 6.661 73,7 20.127 512,3 5.008 103 3.309 80,5

KAZ35 Čista izguba na

zaposlenega (EUR) 187/188 16.482 178,1 1.281 57,1 590 68 6.366 79,3 101.852 3.290,90 11.025 56,8 1.437 343

KAZ36 Dejanska davčna

stopnja dobička (%) (184/182)*100 7 92,1 7,9 316 12,1 124,7 15,9 98,8 0,4 6,1 7,9 92,9 6,7 80,7

KAZALNIKI DNEVI VEZAV IN OBRAČANJA - - - - - - - - - - - - - -

KAZ37 Obračanje sredstev 110 / ((001TL + 001PL) / 2) 0,6 100 0,8 88,9 0,6 100 0,9 112,5 0,4 100 0,7 116,7 0,6 85,7

KAZ38 Obračanje kapitala 110 / ((056TL + 056PL) / 2) 1,4 100 2 87 1,4 87,5 1,5 100 0,8 114,3 2,1 131,3 1,4 82,4

KAZ39 Obrat zalog 128/((34TL+34 PL)/2 4,8 109,1 7,7 85,6 13,5 97,8 2,9 100 5,3 135,9 5,5 117 1,4 77,8

KAZ40 Dnevi vezave zalog 365/obrat zalog 76,6 92,7 47,6 117,5 27,1 102,3 128,1 100,2 68,7 73 66 84,7 258,4 126

KAZ41 Obrat terjatev 110/((49TL+50TL+49PL+50PL)/2) 5,1 106,3 5,7 82,6 3 96,8 12,1 121 5,2 115,6 5,2 120,9 5,1 102

KAZ42 Dnevi vezave terjatev 365/obrat terjatev 71,5 93,7 64,2 121,1 120,3 103,7 30,1 82,2 70,2 86,3 70,7 83,7 71,4 98,1

KAZ43 Obrat obveznosti 128/((92TL+93TL+92PL+93PL)/2) 3,5 102,9 3,5 94,6 3,6 109,1 9,9 123,8 4,7 100 3,1 110,7 2,2 78,6

KAZ44 Dnevi vezave

obveznosti 365/obrat obveznosti 103,9 97,4 104 106,8 102,6 91,7 36,7 80,7 77,5 99,6 117,9 88,9 163,5 127,2

KAZ45 Dnevi vezave denarja Dnevi vezave zalog+Dnevi vezave terjatev-dnevi

vezave obveznosti 50,7 99,4 6,8 -133 47,4 150,5 125 104,4 71,2 74,5 29,4 92,7 173,5 129,4

KAZ46

Denarni tok iz poslovanja / fin.

odhodki iz finančnih in poslovnih obveznosti K27/(AOP169+AOP174) 4 59,7 4 80 7,1 114,5 10,9 138 6,7 77,9 1,8 28,1 4,3 64,2

KAZ47 Finančni dolg/Denarni

tok iz poslovanja (169+174)/K27 5,5 183,3 4,8 154,8 3,3 100 3,6 200 5,6 193,1 8,7 290 6,5 185,7

INVESTICIJE - - - - - - - - - - - - - -

KAZ48

Delež investicij v opred. osn.

sredstva/čisti prihodki od prodaje (%) ((AOP010TL-010PL+145+146)/110)*100 5,7 316,7 10,9 330,3 4,6 23,8 1,8 90 3,7 231,3 4,7 -95,9 4,4 110


36

KAZ49 Delež investicij v

opred. osn. sredstva/EBITDA (%)

((010TL-010PL+145+146)/((186-187) -(153-166)+(184+185)+145))*100

98,84 732,1 59,99 299,1 23,7 29 20,87 99,7 -21,59 -246,7 101,43 -137,2 38,27 126,6

AZ50

Delež investicij v opred. osn.

sredstva/opred. osn. sredstva (%) ((AOP010TL-010PL+145+146)/010)*100 7,1 322,7 16,7 298,2 4,6 23,7 3,2 94,1 3,1 281,8 7,4 -100 5,3 84,1

OBRESTNE MERE - - - - - - - - - - - - - -

KAZ51 Obrestna mera na finančni dolg (%) (AOP169/((76TL+087TL+076PL+087PL)/2))*100 3,3 86,8 4 90,9 3,7 80,4 2,2 40 2,2 68,8 3,8 108,6 3,2 82,1

KAZ52 Obrestna mera na

bančni dolg (%) (AOP171/((078TL+089TL+078PL+089PL)/2))*100 4,1 83,7 4,1 85,4 5,2 80 2,7 46,6 3,1 67,4 5 108,7 4,2 87,5

KAZ53

Obrestna mera na posojila, prejeta od družb v skupini (%) (AOP170/((077TL+088TL+077PL+088PL)/2))*100 1,5 83,3 0,6 40 0,4 28,6 0 - 0,4 80 4,3 97,7 0,2 -

KAZ54 Obrestna mera na dana posojila (%) (AOP160/((024TL+045TL+024PL+045PL)/2))*100 5,4 96,4 1 58,8 1 90,9 0,1 100 7,9 125,4 20,6 129,6 0,3 23,1

KAZ55

Obrestna mera na dana posojila

družbam v skupini (%) (AOP161/((025TL+046TL+025PL+046PL)/2))*100 1,2 42,9 1 66,7 0,9 75 0 - 6,2 229,6 0,6 5,9 0,1 3

KAZ56

Delnice in deleži v družbah v

skupini/kapital (%) ((AOP021+AOP042)/AOP056)*100 13,61 99,6 20,4 85,1 8,04 95,1 0 - 14,92 142,5 16,12 78 5,12 74,6

IZPOSTAVLJENOST DO SKUPINE - - - - - - - - - - - - - -

KAZ57 Posojila v družbam v

skupini/kapital (%) ((AOP025+AOP046)/AOP056)*100 4,77 88,5 17,92 67,4 7,88 84,8 6,9 91,1 0,67 72 0 - 1,68 105,7

KAZ58

Poslovne terjatve do družb v

skupini/kapital (%) ((AOP028+AOP049)/AOP056)*100 5,5 121,7 6,97 148 7,57 70,8 2,96 154,2 4,23 226,2 7,82 96,9 0,56 71,8

KAZ59

Finančne obveznosti do družb v

skupini/finančne obveznosti (%) ((AOP077+AOP088)/(AOP076+AOP087))*100 19,25 100,2 3,68 144,3 18,97 87,1 17,2 107 38,7 110 19,78 105,9 1,85 103,4

KAZ60

Poslovne obveznosti do družb v

skupini/poslovne obveznosti (%) ((AOP081+AOP092)/(AOP080+AOP091))*100 18,56 102,1 4,1 67,5 10,11 61,6 13,28 107,6 25,88 472,3 28,3 95,2 2,23 119,9


37

KAZ61

Neto bilančna izpostavljenost do skupine/kapital (%)

((AOP021+041+025+046+028+049-077-AOP081)/056)*100 24,85 103,1 44,29 82,5 27,59 85,6 9,85 103,8 23,01 145,4 21,86 83,2 8,41 79,1

KAZ62

Finančni prihodki v skupini in pridruženih

družbah/celotni prihodki (%) ((AOP156+157+161+164))/(126+153+178))*100 0,36 105,9 0,12 63,2 0,05 83,3 0 - 1,42 129,1 0,16 72,7 0 -

KAZ63

Finančni odhodki iz posojil in obveznosti do skupine/celotni

odhodki (%) ((AOP170+175)/(127+166+181))*100 0,3 125 0,01 25 0,05 26,3 0,05 20 0,1 71,4 0,78 173,3 0,01 -


Documents

Poslovanje gradbeništva v 2015, končni...Poslovanje družb in samostojnih podjetnikov so v tabelah v publikaciji, predstavljeni združeni v agregatih po gospodarskih področjih (dejavnostih