Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
MAJANDUSAASTA ARUANNE
aruandeaasta algus: 01.01.2017
aruandeaasta lõpp: 31.12.2017
ärinimi: aktsiaselts PÄRNU VESI
registrikood: 10120395
tänava/talu nimi,
maja ja korteri number:
Vingi tn 13
linn: Pärnu linn
vald: Pärnu linn
maakond: Pärnu maakond
postisihtnumber: 80013
telefon: +372 4455660
e-posti aadress: [email protected]
veebilehe aadress: www.pvesi.ee
2
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Sisukord
Tegevusaruanne 3
Raamatupidamise aastaaruanne 7
Bilanss 7
Kasumiaruanne 8
Rahavoogude aruanne 9
Omakapitali muutuste aruanne 10
Raamatupidamise aastaaruande lisad 11
Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 11
Lisa 2 Raha 13
Lisa 3 Lühiajalised finantsinvesteeringud 14
Lisa 4 Nõuded ja ettemaksed 15
Lisa 5 Nõuded ostjate vastu 15
Lisa 6 Varud 16
Lisa 7 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 16
Lisa 8 Muud nõuded 16
Lisa 9 Kinnisvarainvesteeringud 17
Lisa 10 Materiaalsed põhivarad 18
Lisa 11 Immateriaalsed põhivarad 19
Lisa 12 Kasutusrent 19
Lisa 13 Laenukohustised 20
Lisa 14 Võlad ja ettemaksed 21
Lisa 15 Võlad tarnijatele 21
Lisa 16 Võlad töövõtjatele 22
Lisa 17 Muud võlad 22
Lisa 18 Eraldised 23
Lisa 19 Aktsiakapital 23
Lisa 20 Müügitulu 23
Lisa 21 Muud äritulud 24
Lisa 22 Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu 24
Lisa 23 Üldhalduskulud 25
Lisa 24 Tööjõukulud 25
Lisa 25 Muud ärikulud 26
Lisa 26 Muud finantstulud ja -kulud 26
Lisa 27 Seotud osapooled 26
Aruande allkirjad 28
Vandeaudiitori aruanne 29
AS Pärnus Vesi Tegevusaruanne 2016
1
TEGEVUSARUANNE 2017
Üldist AS Pärnu Vesi põhitegevusaladeks on klientide varustamine joogiveega ning reovee ärajuhtimine ja puhastamine. Ettevõte on määratud vee-ettevõtjaks Pärnu linnas, Pärnu linna austusüksuses ja Paikuse ning Audru osavaldades, Häädemeeste vallas (Kalevi tänaval) ning võtab vastu/puhastab reovett ja varustab joogiveega Tori vallas Sindi linna, Sauga aleviku ja Tammiste küla ning võtab vastu reovett Häädemeeste vallas Reiu külast.
Meie missioon Pakume kvaliteetset joogivett ja hoiame keskkonna puhtana.
Meie visioon Pärnu Vesi on parimat veeteenust pakkuv ja oma töötajaid väärtustav, jätkusuutlik regionaalne vee-ettevõte
Meie väärtused Oleme kliendikesksed Oleme kompetentsed Hoolime keskkonnast Töötame meeskonnana Täidame lubadusi Oleme arengule suunatud
.
Juhtimine Pärnu Vesi AS-i kõik aktsiad kuuluvad Pärnu linnale. Aktsiaseltsi kõrgeim juhtimisorgan on aktsionäride üldkoosolek. Üldkoosolek valib kuni 5 liikmelise nõukogu, kes omakorda valib aktsiaseltsi igapäevase majandustegevuse korraldamiseks juhatuse. Seltsi juhatajana/juhatuse liikmena tegutses aruandeperioodil Leho Võrk.
Kliendid Klientide ootustele vastav klienditeenindus on ettevõtte üks peamisi eesmärke. Eesmärgi saavutamiseks uuendasime 2017. aastal oma kodulehel teenuste ja avalduste esitamise vorme. Kõik kodulehel täidetavad tellimused ja/või avaldused jõuavad AS Pärnu Vesi kliendihaldustarkvarasse menetlemiseks. Klient saab automaatselt kinnituskirja avaldusele sisestatud e-mailile ning tellimus ja/või avaldus võetakse töösse ning teostatakse võimalikult kiiresti ja kvaliteetselt. 2017. aastal viis sõltumatu uuringufirma läbi järjekorras juba kolmanda kliendirahulolu uuringu, mille käigus intervjueeriti üle 500 AS-i Pärnu Vesi kliendi ja lõpptarbija. Küsitletud andsid meie teenusele hinnanguks 4,3 palli 5-st, sealhulgas lõpptarbijad koguni 4,7 punkti. Küsitlusest selgus, et tegevuspiirkonna joogivee kvaliteet on tarbijate hinnangul jätkuvalt väga hea ning 98% meie klientidest joovad kraanivett. Rahulolu küsitluse tulemused annavad kindlust, et meie tegevus vastab suurel määral klientide ootustele. 27. mail toimusid Eesti Vee-ettevõtete Liidu egiidi all esimesed üle eestilised reoveepuhastusjaamade avatud uste päevad. Kokku oli kogukondadele avatud 9 reoveepuhastusjaama ning osa võttis 298 külastajat, sealhulgas külastas Pärnu reoveepuhastusjaama 61 inimest. Lisaks avatud uste päevale viisime 2017 aastal koostöös Pärnumaa Ettevõtlus- ja Arenduskeskusega ning Pernova Hariduskeskusega 11 reoveepuhastusjaama ekskursiooni 186 õpilasele Teadlikkust on tõstnud Tõstamaa ja Häädemeeste Keskkooli, Juurikaru Põhikooli ning Pärnus Audru, Vanalinna, Rääma, Ülejõe ja Raeküla Põhikooli ning Pärnu Täiskasvanute Gümnaasiumi õpilased.
AS Pärnus Vesi Tegevusaruanne 2016
2
Üldine informatsioon Ettevõttel on 7 540 lepingulist klienti. Vahetati 2 014 veearvestit Kokku oli 2017. aasta lõpu seisuga Pärnu Vesi AS-i klientidele paigaldatud 7 899 veearvestit. AS Pärnu Vesi osutab vee- ja kanalisatsiooniteenuseid ca 43 tuhandele elanikule Pärnu linnas ja Häädemeeste vallas.
Vee- ja kanalisatsiooni süsteemide opereerimine
Joogivesi 2017.aastal pumbati veevõrku 2,61 miljonit kuupmeetrit puhastatud joogivett, millest klientidele edastati 2,50 miljonit kuupmeetrit. Vee müügi maht suurenes võrreldes 2016.aastaga 2,2%, sealhulgas Pärnu linna asustusüksuses 0,3% ja väljaspool Pärnu linna asustusüksust 8,6%. Puhastatud ja jaotusvõrku suunatud vee kogumahust moodustasid kogu Pärnu Vesi AS-i tegevuspiirkonna veekaod 7,96%, võrreldes 2016.aastaga vähenes vee jaotusvõrgus veekadu 1,8% võrra ning jaotusvõrku pumbati puhastatud joogivett 0,2% rohkem kui 2016. aastal. 2017.aastal registreeriti ühisveevärgi torustikul 45 veeavariid, mida oli seoses sooja talvega 35% vähem kui 2016.aastal.Veeavariid olid lokaalse iseloomuga ja ei põhjustanud olulisi häireid klientidele ja kogukonnale. Joogivesi Pärnu linna asustusüksuses oli väga hea kvaliteediga ning joogivee proovidest vastas 100% kõigile nõuetele. Audru osavalla lokaalsete veevõrkudes oli olukord halvem, joogivesi vastas nõuetele 71,8% ulatuses, nõutele mitte vastavaid proove oli Audru lokaalsetes veevõrkudes 27 proovi 96 st, nõuetele ei vastanud raua, mangaani ja ammooniumi sisaldused joogivees.
Reovesi Klientide reovett võeti ühiskanalisatsiooni vastu 2,41 miljonit m³. Kanalisatsiooni teenuse müügi maht vähenes võrreldes 2016. aastaga 1,9% sealhulgas Pärnu linna asustusüksuses 1% väljaspool Pärnu linna asustusüksust 4,6%. 2017.aastal registreeriti 112 ühiskanalisatsiooni ummistust, mida on 7,7% võrra rohkem kui 2016.aastal. Ummistuste ennetamiseks ja tehnilise seisukorra uuringuteks teostati kanalisatsioonitorustike survepesu 32,7 km ulatuses ning sealhulgas 15 km kanalisatsioonitorustiku seisukorda uuriti lisaks CCTV kaameraga. Mõrra reoveepuhastis puhastati 2017.aastal 5,0 miljonit m³ reovett, infiltratsiooni ja sademevee osakaal oli reoveepuhastusjaama juhitud reoveest 53%, mida oli seoses vihmase sügisega 1,2 miljonit m³ rohkem kui 2016.aastal. Mõrra reoveepuhastuse näitajad vastasid kõigile nõuetele, opereeritavates väikepuhastites Audru ja Paikuse vallas ei vastanud heitvesi nõuetele ning ettevõte maksis kõrgendatud saastetasu 2017. aastal 4 tuhat eurot. 2017 aastal tekkis reovee puhastamisel ja viidi prügilasse käitlemiseks 3,2 tuhat tonni reoveesetet.
Üldine informatsioon Puurkaevpumplaid 28 tk Veetöötlusjaamasid 5 tk Rõhutõstepumplaid 2 tk Ühisveevärk 354 km Ühiskanalisatsioon 381 km Sademeveekanalisatsioon 110 km Kanalisatsioonipumplaid 135 tk Reoveepuhasteid 8 tk
AS Pärnus Vesi Tegevusaruanne 2016
3
Töötajad AS Pärnu Vesi eesmärk on pakkuda toetavat ja motiveerivat töökeskkonda, mis võimaldab töötajatel läbi uute kogemuste ja mitmesuguste koolituste oma professionaalsust tõsta ning ettevõtte eesmärke täita. 2017. aasta septembris viisime läbi töötajate rahulolu uuringu, millest võttis osa 57,4% ettevõtte töötajatest. Üldine rahulolu oli kõrge 4 punkti 5 st, mis oli sarnane varasematel aastatel läbi viidud rahuolu küsitluste tulemusega.
Üldine informatsioon 31. detsembri 2017 aasta seisuga töötas ettevõttes 61 töötajat. Ettevõtte töötajate keskmine vanus on 51 aastat. 2017. aastal tööõnnetusi ei registreeritud. Aruandeaasta tööjõukulud (koos maksudega) moodustasid 1,4 miljonit eurot, sealhulgas Seltsi nõukogu töötasu koos maksudega 16 669 eurot ja Seltsi juhatuse töötasu 58 650 eurot.
Tulud, kulud ja kasum AS Pärnu Vesi müügitulu oli 2017. aastal 5,36 miljonit eurot, millest põhitegevusega seotud vee- ja kanalisatsiooniteenuste müük moodustas 96%. Muud äritulu sai ettevõte aruandeperioodil 78 tuhat eurot Kulud moodustasid 2017. aastal 5,21 miljonit eurot Kõikidest kuludest moodustasid tootmisega seotud kulud ja kulum 84%, üldhalduskulud 15% ning muud ärikulud 1%. AS Pärnu Vesi 2017. aasta majandusaasta kasumiks kujunes 174 tuhat eurot.
Suhtarvud 2016 2017
Põhivara käibesiduvus 0,10 0,11
Koguvara käibesiduvus 0,10 0,10
Debitoorse võlgnevuse käibekiirus 35,81 33,25
Likviidsuskordaja 2,75 1,78
Maksevõime kordaja 2,81 1,81
Intresside kattekordaja 14,58 18,37 *
Võlakordaja 0,13 0,14
Omakapitali kordaja 0,87 0,86
Müügitulu puhasrentaablus 19,63 20,84 *
Koguvara rentaablus 1,95 2,06 *
Tulu aktsia kohta 0,71 0,75 *
Aktsia raamatupidamisväärtus 31,37 31,48
* Arvestuse aluseks on võetud kasum sihtfinantseerimise netomeetodi korral
Mõisted Varade kasutamise efektiivsuse näitajad Põhivara käibesiduvus - müügikäive/põhivara keskmine maksumus Varade käibesiduvus - müügikäive/koguvarade keskmine maksumus Debitoorse võlgnevus käibekiirus päevades - debitoorne võlgnevus/müügikäive km-ga x 365 Likviidsus ja maksevõime Likviidsuskordaja- käibevara - varud/lühiajalised kohustused Maksevõime kordaja - käibevara/lühiajalised kohustused Intresside kattekordaja - ärikasum/perioodi intressikulu Võõrkapitali kasutamine
AS Pärnus Vesi Tegevusaruanne 2016
4
Võlakordaja - koguvõlgnevus/varad Omakapitali kordaja - omakapital/passiva kokku Müügikäibe rentaablus Müügitulu puhasrentaablus - puhaskasum/müügitulu*100 Varade ja investeeringute rentaablus Koguvara rentaablus - puhaskasum/kogu vara aasta keskmine maksumus *100 Aktsiate analüüs Tulu aktsia kohta - puhaskasum/aktsiate arv Aktsia raamatupidamisväärtus - omakapital/aktsiate arv
Investeeringud 2017. aastal teostati omavahenditest investeeringuid põhivarasse 1,62 miljoni euro eest. Suuremad investeeringud 2017. aastal olid:
Loode Pärnu tehnopargi vee ja kanalisatsioon, töö tulemusena sai tehnopark kaasaegsed kommunikatsioonid, maksumus 398 tuhat eurot
Männiku pumpla ja survetoru , maksumus 53 tuhat eurot Tammiste veetoru (Reiu VTJ kuni Pärnu jõgi), maksumus 347 tuhat eurot Katmata alade arendamine maksumus 145 tuhat eurot Toorveetorustik Silla küla Jõekalda tee kuni Reiu jõgi, maksumus 206 tuhat eurot Tammsaare tn (Side tn kuni Tammsaare 32) reoveekanal, maksumus 47 tuhat eurot
2018. aastal jätkatakse investeeringutega ettevõtte varade parendusse ja võrkude rekonstrueerimisse 1,97 miljoni euro ulatuses. Olulisemad projektid on investeeringud vee- ja kanalisatsioonivõrkudesse 945 tuhat eurot ning investeeringud reoveepuhastusjaama parendamisse 445 tuhat eurot.
7
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Raamatupidamise aastaaruanne
Bilanss(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016 Lisa nr
Varad
Käibevarad
Raha 1 153 965 1 203 811 2
Finantsinvesteeringud 2 000 000 1 400 000 3
Nõuded ja ettemaksed 602 569 644 789 4
Varud 59 900 69 073 5
Kokku käibevarad 3 816 434 3 317 673
Põhivarad
Materiaalsed põhivarad 50 744 359 50 698 246 10
Immateriaalsed põhivarad 10 115 11 266 11
Kokku põhivarad 50 754 474 50 709 512
Kokku varad 54 570 908 54 027 185
Kohustised ja omakapital
Kohustised
Lühiajalised kohustised
Laenukohustised 545 554 545 554 13
Võlad ja ettemaksed 1 568 604 653 422 14
Kokku lühiajalised kohustised 2 114 158 1 198 976
Pikaajalised kohustised
Laenukohustised 5 395 759 5 941 313 13
Kokku pikaajalised kohustised 5 395 759 5 941 313
Kokku kohustised 7 509 917 7 140 289
Omakapital
Aktsiakapital nimiväärtuses 9 566 694 9 566 694 19
Kohustuslik reservkapital 5 216 380 5 216 380
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 32 103 822 31 985 476
Aruandeaasta kasum (kahjum) 174 095 118 346
Kokku omakapital 47 060 991 46 886 896
Kokku kohustised ja omakapital 54 570 908 54 027 185
8
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Kasumiaruanne(eurodes)
2017 2016 Lisa nr
Müügitulu 5 356 708 5 371 503 20
Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu -4 365 095 -4 403 612 22
Brutokasum (-kahjum) 991 613 967 891
Üldhalduskulud -785 020 -811 305 23
Muud äritulud 78 101 74 170 21
Muud ärikulud -60 589 -41 627 25
Ärikasum (kahjum) 224 105 189 129
Muud finantstulud ja -kulud -50 010 -70 783 26
Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 174 095 118 346
Aruandeaasta kasum (kahjum) 174 095 118 346
Sealhulgas:
Sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse
langus942 424 935 344
Aruandeaasta kasum (kahjum) sihtfinantseerimise
netomeetodi korral1 116 518 1 053 690
9
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Rahavoogude aruanne(eurodes)
2017 2016 Lisa nr
Rahavood äritegevusest
Ärikasum (kahjum) 224 105 189 129
Korrigeerimised
Põhivarade kulum ja väärtuse langus 2 008 112 1 956 763 9;10;11
Kasum (kahjum) põhivarade müügist -38 624 -29 649 10;21
Muud korrigeerimised -832 0 10
Kokku korrigeerimised 1 968 656 1 927 114
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus 44 572 -4 332
Varude muutus 9 165 -23 444
Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 867 825 17 182
Kokku rahavood äritegevusest 3 114 323 2 105 649
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade
soetamisel-2 002 006 -762 132 9;10;11
Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade
müügist39 456 28 648 10;21
Laekunud kinnisvarainvesteeringute müügist 0 4 500
Tasutud muude finantsinvesteeringute soetamisel -1 300 000 -1 400 000 3
Laekunud muude finantsinvesteeringute müügist 700 000 0 3
Laekunud intressid 11 133 4 622
Kokku rahavood investeerimistegevusest -2 551 417 -2 124 362
Rahavood finantseerimistegevusest
Saadud laenude tagasimaksed -545 554 -545 554
Makstud intressid -67 198 -84 949
Kokku rahavood finantseerimistegevusest -612 752 -630 503
Kokku rahavood -49 846 -649 216
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 1 203 811 1 853 027 2
Raha ja raha ekvivalentide muutus -49 846 -649 216
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 1 153 965 1 203 811 2
10
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Omakapitali muutuste aruanne(eurodes)
Kokku
Aktsiakapital
nimiväärtuses
Kohustuslik
reservkapital
Jaotamata kasum
(kahjum)
31.12.2015 9 566 694 5 216 380 31 985 476 46 768 550
Aruandeaasta kasum
(kahjum)118 346 118 346
31.12.2016 9 566 694 5 216 380 32 103 822 46 886 896
Aruandeaasta kasum
(kahjum)174 095 174 095
31.12.2017 9 566 694 5 216 380 32 277 917 47 060 991
11
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Raamatupidamise aastaaruande lisad
Lisa 1 Arvestuspõhimõtted
Üldine informatsioon
AS Pärnu Vesi juhatus on koostanud raamatupidamise aastaaruande 2017.aasta kohta.
Aruanne on koostatud eurodes täpsusastmega 1 euro.
Käesolev aruanne on koostatud Eesti finantsaruandluse standardi kohaselt, jälgides ka Avaliku sektori finantsarvestuse ja –aruandluse juhendit.
AS Pärnu Vesi esitab Rahandusministeeriumi infosüsteemi saldoandmikud, mille koostamise aluseks on Riigi raamatupidamise üldeeskirja
kontoplaan.
Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes soetusmaksumuse printsiibist.
AS Pärnu Vesi kasutab kasumiaruande koostamisel Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduse lisas 2 toodud kasumiaruande skeemi 2.
Rahavoogude aruanne on koostatud kaudsel meetodil.
Aruande koostamisel on arvesse võetud bilansipäevajärgsed sündmused 31.12.2017 - 20.03.2017. a.
Arvestuspõhimõtete või informatsiooni esitusviisi muutused
Eelnenud aruandeperioodil kasutatud arvestuspõhimõtted on käesoleva raamatupidamise aastaaruande koostamise ajaks muudetud.
2016 saldodes tehtud muudatused on seoses liitumistasude ettemaksude ümberklassifitseerimisega. Varasemalt kajastasime neid
lõpetamata ehituse vähendusena, aga nüüd meie kohustisena saadud ettemaksete all. 2016 auditeeritud aastaaruande saldo oli
lõpetamata ehitusel 89 950 eurot, aga korrigeeritult on 108 383 eurot (vt lisa 10) ja võlad ja ettemaksete saldo vastavalt 634 989 eurot ja
korrigeeritult 653 422 eurot (vt lisa 14). Liitumistasude ettemaksete saldo mida ümberklassifitseeriti on 18 433 eurot.
Vigade korrigeerimine
Käeoleva aruande koostamisel pole tuvastatud ebakorrektselt kajastatud või kajastamata jäetud andmeid eelmiste
perioodide raamatupidamisaruannetes.
Raha
Rahana kajastatakse kassas olevat sularaha ja pankade arvelduskontode jääke.
Lisaks neile on rahana arvestatud ka SEB makseterminaali kaudu uue aruandeaasta esimesel tööpäeval laekuv summa.
Rahalähenditeks loetakse lühiajalisi (üldjuhul kuni 3 kuud) kõrge likviidsusega investeeringuid, mida on võimalik konverteerida
teadaoleva summa raha vastu ning millel puudub oluline turuväärtuse muutuse risk, näiteks lühiajalised deposiidid. Deposiidid tähtajaga üle 3
kuu kajastatakse finantsinvesteeringutena
Välisvaluutas toimunud tehingud ning välisvaluutas fikseeritud finantsvarad ja -kohustised
Pärast euro kasutuselevõttu Eestis, ei ole välisvaluutatehinguid toimunud.
Nõuded ja ettemaksed
Nõuded kajastatakse bilansis korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil, lähtudes laekumise tõenäosusest. Nõuet iga kliendi vastu hinnatakse
eraldi. Nõudeid hinnatakse bilansis alla tõenäoliselt laekuva summani ning allahindlus kajastatakse bilansi lisas "Nõuded ostjate vastu".
Nõuded, mille kohta on teada, et nad on lootusetud, on bilansist välja kantud.
Muude nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega.
Saadud ettemaksed kajastatakse soetusmaksumuses, analüütiline arvestus on iga kliendi kohta eraldi.
Varud
Varude arvestust peetakse ettevõttes laos olevate materjalide, tagavaraosade, tööks vajalike tarvikute ja kütuse kohta.
Tulenevalt AS Pärnu Vesi tootmise spetsiifilisusest ei toimu valmistoodangu ja lõpetamata toodangu arvestust.
Varude soetusmaksumuse arvestuspõhimõtted
Materjalid võetakse laos arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast, muudest mittetagastatavatest maksudest ja soetamisega seotud
otsestest veokuludest.
Varude arvestamisel kasutatakse FIFO meetodit.
12
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Varude allahindlusi nende neto realiseerimisväärtusele kajastatakse aruandeperioodi kuluna.
Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad
Materiaalseks põhivaraks loetakse kõiki hooneid, kinnistuid, maarajatisi ja transpordivahendeid ning lisaks neile ka tootmisseadmeid, tööriistu ja
muud inventari, mille kasulik tööiga ületab aasta ja soetusmaksumus ületab põhivara arvelevõtmise alampiiri.
Põhivara arvestatakse soetusmaksumuses, bilansis jääkmaksumuses.
Põhivara, mille soetusmaksumus on vahemikus 32 eurot kuni 5 000 eurot, arvestatakse väheväärtusliku põhivarana ja kantakse
kasutamisele võtmisel täielikult kuludesse. Arvestust niisuguse vara üle peetakse bilansiväliselt tükiliselt. Alla 5 000 EUR-i maksumusega
vara soetust kajastatakse põhivarana ainult siis, kui see moodustab ühesuguse kasutuseaga terviku ja kogumi soetusmaksumus algab vähemalt
põhivara kapitaliseerimise alampiirist.
Põhivara kriteeriumitele vastavad põhivara parendustega seotud kulud kapitaliseeritakse ja lisatakse põhivara maksumusele.
Põhivara amortisatsiooni arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit.
Põhivara hakatakse amortiseerima tema kasutuselevõtmise hetkest ning seda tehakse kuni amortiseeritava osa täieliku amortiseerumiseni
või vara eemaldamiseni kasutusest. Kui täielikult amortiseerunud põhivara on veel kasutuses, kajastatakse seda põhivara arvestuses seni
kuni see vara on kasutusest lõplikult eemaldatud.
Lõpetamata ehituses peetakse arvestust iga ehitusobjekti kohta eraldi, igal ehitusobjektil on oma kood-nimi. Valdavalt on AS Pärnu Vesi
ehituse tellija, mitte ehitaja.
AS Pärnu Vesi kui ehitaja ehitusobjekti maksumus koosneb ainult objekti otsekuludest.
Põhivarade arvelevõtmise alampiir 5 000 eurot
Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates)
Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga
Hooned 25 kuni 40 aastat
Rajatised 10 kuni 45 aastat
Tootmisseadmed 10 kuni 25 aastat
Transpordivahendid 5 kuni 15 aastat
Muu põhivara 5 kuni 10 aastat
Immateriaalne põhivara 5 kuni 10 aastat
Põhivara igaaastase inventuuri käigus hinnatakse põhivara järelejäänud kasutusiga. Kui hindamisel selgub, et järelejäänud kasulik eluiga erineb
oluliselt esialgselt arvatust, teeb inventeerimiskomisjon ettepaneku amortisatsiooninormide muutmiseks.
2017 aasta inventeerimiskomisjon tegi ettepanekuid amortisatsiooninormide muutmiseks.
AS Pärnu Vesi vara on spetsiifiline ja üldjuhul kasutatav pikas perspektiivis põhiliselt ainult vee- ja kanalisatsiooniteenuse osutamiseks
ning ettevõtte spetsialistide – ekspertide hinnangul on varad arvel tõepärase väärtusega , ei pea ettevõtte juhtkond mõistlikuks läbi viia eraldi
varade väärtuse hindamist- testimist.
AS Pärnu Vesi parendustöödel arvestatakse põhivara objekti järelejäänud kasulikku eluiga ning põhivara amortisatsiooni ja
vastavalt parendusele arvestatakse põhivarale uus kasulik eluiga parendamise kuupäevast alates.
Rendid
Kehtivaid kasutusrendi lepinguid omab AS Pärnu kui rendileandja. Kasutusrendi tingimuste järgi väljarenditud ruumid asuvad meie põhitegevuse
hoonetes ja kajastuvad bilansis hoonete all.
Finantskohustised
Kõik finantskohustused võetakse arvele nende soetusmaksumuses. Bilansis on kohustused jagatud lühiajalisteks (tasumise perioodiks kuni
12 kuud) ja pikaajalisteks.
Sihtfinantseerimine
Varade sihtfinantseerimisel võetakse taotluse-alusel saadaolev sihtfinantseering tuludesse kogusummas põhivara soetamisel;
kui sihtfinantseerimise tingimustega ei kaasne sisuline tagasinõude või laekumata jäämise risk; kui eksisteerib sisuline tagasinõude või
laekumata jäämise risk, kajastatakse sihtfinantseerimine tuluna vastava riski kadumisel.
AS Pärnu Vesi saab sihtfinantseeringuid ainult põhivara soetuseks. Põhivara võetakse arvele tema kogu maksumuses ( sh
13
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
sihtfinantseeringuga osa ja omafinantseeringuga osa). Sihtfinantseeritud põhivara võetakse arvele soetusmaksumuses sarnaselt teiste
põhivaradega, siis kui ehitus on lõppenud. Eraldi peetakse arvestust sihtfinantseeringuga põhivara üle. Sihtfinantseerimise abil soetatud vara
võetakse arvele tema soetusmaksumuses koos sihtfinantseeringuga ja omafinantseeringuga.
Netomeetod on põhivara arvestus milles välistame sihtfinantsteeringuga saadud põhivarad. See arvestus on vajalik vee- ja kanalisatsiooni hinna
arvutamisel kuna veeteenuse hinda ei lülitata sihtfinantseerimisega soetatud põhivarade kapitalikulu (kulumit).
Liitumistasude arvestus toimub kahepoolselt sõlmitud ja allkirjastatud liitumislepingute alusel. Liitumislepingu alusel AS Pärnu Vesi kohustub
võimaldama oma vee- ja kanalisatsioonitorustikuga liituma lepingu sõlminud kliendi. Liitumispunkt asub valdavalt kinnistu piiril ning AS
Pärnu Vesi teeb ise vajalikud ehitustööd liitumiseks või tellib need ehitajalt. Töödega seotud kulud katab liituja liitumistasu kaudu ja ehitatud
torustik jääb AS Pärnu Vesi omandisse. Torustik jääb AS Pärnu Vesi põhivara koosseisu arvele 0-maksumusega.
Tulud
Müügitulu vee tarbimise ja kanaliseerimise eest kajastatakse veemõõtja näitude alusel esitatud arvete arvestuses. Vee ja kanalisatsiooni
müügiks on ostjatega sõlmitud tarbimislepingud, kus on kindlaks määratud veemõõtja näitude teatamise kohustus.
Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel.
Intressitulu kajastatakse tekkepõhiselt.
Kulud
Kulude arvestus toimub ettevõttes tekkepõhiselt, lähtudes soetusmaksumusest.
Seotud osapooled
AS Pärnu Vesi käsitleb seotud osapooltena Pärnu linnavalitsust kui omanikku ja linnavalitsuse allasutusi ning lisaks neile Pärnu linna
omanduses olevaid äriühinguid, kelleks on Estonia SPA Hotels AS, OÜ Kümblus, SA Pärnu Haigla.
Kuna Pärnu linn on OÜ Paikre 50% osade omanik, on ka OÜ Paikre arvestatud seotud osapooleks.
Ettevõtte juhtkond, kellel on kontroll või oluline mõju ettevõtte üle, eelmainitud isikute lähedased pereliikmed ning kõigi eelmainitud isikute
poolt kontrollitavad või nende olulise mõju all olevad ettevõtted.
Lisa 2 Raha(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016
Sularaha kassas 5 710 3 524
SEB-panga arvelduskonto 46 047 2 956
Swedpanga arvelduskonto 915 619 420 964
Nordeapanga arvelduskonto 49 806 252 268
LHV arvelduskonto 136 773 524 099
Coop panga arvelduskonto 10 0
Kokku raha 1 153 965 1 203 811
14
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 3 Lühiajalised finantsinvesteeringud(eurodes)
Kokku
Muud
Soetamine 1 400 000 1 400 000
31.12.2016 1 400 000 1 400 000
Kajastatud
korrigeeritud
soetusmaksumuses
1 400 000 1 400 000
Soetamine 1 300 000 1 300 000
Müük müügihinnas
või lunastamine-700 000 -700 000
31.12.2017 2 000 000 2 000 000
Kajastatud
korrigeeritud
soetusmaksumuses
2 000 000 2 000 000
Coop pank tähtajalise hoiuse tähtaeg 28.08.2018 300 000 eurot
Coop pank tähtajalise hoiuse tähtaeg 17.11.2018 500 000 eurot
Bigbank tähtajalise hoiuse tähtaeg 6-8.02.2018 500 000 eurot
Bigbank tähtajalise hoiuse tähtaeg 7.06.2018 200 000 eurot
Bigbank tähtajalise hoiuse tähtaeg 29-30.08.2018 300 000 eurot
Bigbank tähtajalise hoiuse tähtaeg 29.10.2018 200 000 eurot
15
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 4 Nõuded ja ettemaksed(eurodes)
31.12.2017 12 kuu jooksul Lisa
nr
Nõuded ostjate vastu 585 607 585 607 5
Ostjatelt laekumata
arved598 225 598 225 5
Ebatõenäoliselt
laekuvad nõuded-12 618 -12 618 5
Muud nõuded 4 125 4 125 8
Intressinõuded 4 125 4 125 8
Ettemaksed 12 490 12 490
Tulevaste perioodide
kulud12 490 12 490
Sotsfondilt laekumata
puhkusetasud347 347
Kokku nõuded ja
ettemaksed602 569 602 569
31.12.2016 12 kuu jooksul Lisa
nr
Nõuded ostjate vastu 632 431 632 431 5
Ostjatelt laekumata
arved635 456 635 456 5
Ebatõenäoliselt
laekuvad nõuded-3 025 -3 025 5
Muud nõuded 1 781 1 781 8
Intressinõuded 1 781 1 781 8
Ettemaksed 10 577 10 577
Tulevaste perioodide
kulud10 577 10 577
Kokku nõuded ja
ettemaksed644 789 644 789
Lisa 5 Nõuded ostjate vastu(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016 Lisa nr
Ostjatelt laekumata arved 598 225 635 456 4
Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded -12 618 -3 025 4
Kokku nõuded ostjate vastu 585 607 632 431
16
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 6 Varud(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016
Tooraine ja materjal 59 900 69 073
Kokku varud 59 900 69 073
Lisa 7 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016
Maksuvõlg Maksuvõlg
Ettevõtte tulumaks 1 509 2 974
Käibemaks 14 320 50 820
Üksikisiku tulumaks 14 697 21 188
Sotsiaalmaks 30 651 42 685
Kohustuslik kogumispension 1 166 2 072
Töötuskindlustusmaksed 1 801 2 245
Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 108 406 77 311
Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 172 550 199 295
VT lisa 14
Lisa 8 Muud nõuded(eurodes)
31.12.2017 12 kuu jooksul Lisa nr
Intressinõuded 4 125 4 125 4
Kokku muud nõuded 4 125 4 125 4
31.12.2016 12 kuu jooksul Lisa nr
Intressinõuded 1 781 1 781 4
Kokku muud nõuded 1 781 1 781 4
17
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 9 Kinnisvarainvesteeringud(eurodes)
Soetusmaksumuse meetod
Kokku
Ehitised
31.12.2015
Soetusmaksumus 18 968 18 968
Akumuleeritud kulum -13 317 -13 317
Jääkmaksumus 5 651 5 651
Amortisatsioonikulu -453 -453
Muud muutused -5 198 -5 198
31.12.2016
Soetusmaksumus 0 0
Akumuleeritud kulum 0 0
Jääkmaksumus 0 0
31.12.2017
Soetusmaksumus 0 0
Akumuleeritud kulum 0 0
Jääkmaksumus 0 0
2017 2016
Kinnisvarainvesteeringutelt teenitud renditulu 0 20 592
Kinnisvarainvesteeringute müük müügihinnas 4 500
Kinnisvarainvesteeringute haldamisega seotud kulud puudusid.
18
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 10 Materiaalsed põhivarad(eurodes)
Kokku
Maa Ehitised Masinad ja
seadmed
Muud
materiaalsed
põhivarad
Lõpetamata
projektid
ja
ettemaksed
Transpordi-
vahendid
Arvutid ja
arvutisüsteemid
Muud
masinad ja
seadmed
Lõpetamata
projektid
31.12.2015
Soetusmaksumus 189 720 63 141 016 1 223 439 61 616 3 413 552 4 698 607 107 675 364 473 364 473 68 501 491
Akumuleeritud kulum -14 040 976 -648 674 -39 781 -1 838 565 -2 527 020 -66 563 -16 634 559
Jääkmaksumus 189 720 49 100 040 574 765 21 835 1 574 987 2 171 587 41 112 364 473 364 473 51 866 932
Ostud ja parendused 816 685 816 685 816 685
Uute ehitiste ost,
uusehitus, parendused 816 685 816 685 816 685
Amortisatsioonikulu -1 603 992 -124 805 -12 963 -206 575 -344 343 -7 729 -1 956 064
Müügid -2 874 -625 -3 499
Ümberliigitamised 6 320 418 986 112 539 5 888 479 222 597 649 24 012 -1 072 775 -1 072 775 -25 808
Ümberliigitamised
lõpetamata projektidest6 320 426 147 112 539 5 888 484 644 603 071 24 582 -1 072 775 -1 072 775 -12 655
Muud ümberliigitamised -7 161 -5 422 -5 422 -570 -13 153
31.12.2016
Soetusmaksumus 193 166 63 434 721 1 198 597 46 557 3 196 426 4 441 580 113 564 108 383 108 383 68 291 414
Akumuleeritud kulum 0 -15 520 312 -636 098 -31 797 -1 348 792 -2 016 687 -56 169 -17 593 168
Jääkmaksumus 193 166 47 914 409 562 499 14 760 1 847 634 2 424 893 57 395 108 383 108 383 50 698 246
Ostud ja parendused 2 062 193 2 062 193 2 062 193
Uute ehitiste ost,
uusehitus, parendused 2 062 193 2 062 193 2 062 193
Amortisatsioonikulu -1 643 008 -128 789 -6 075 -216 587 -351 451 -12 502 -2 006 961
Müügid -832 -832 -832
Ümberliigitamised 1 383 309 100 484 16 161 116 645 4 520 -1 512 026 -1 512 026 -7 552
Ümberliigitamised
lõpetamata projektidest1 390 861 100 484 16 161 116 645 4 520 -1 512 026 -1 512 026 0
Muud ümberliigitamised -7 552 -7 552
Muud muutused -735 -735
31.12.2017
Soetusmaksumus 192 431 64 479 862 1 118 672 46 557 3 160 522 4 325 751 113 172 658 550 658 550 69 769 766
Akumuleeritud kulum -16 825 152 -585 310 -37 872 -1 513 314 -2 136 496 -63 759 -19 025 407
Jääkmaksumus 192 431 47 654 710 533 362 8 685 1 647 208 2 189 255 49 413 658 550 658 550 50 744 359
Müüdud materiaalsed põhivarad müügihinnas
19
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
2017 2016
Maa 10 275
Ehitised 625
Masinad ja seadmed 39 456 17 748
Transpordi- vahendid 17 748
Kokku 39 456 28 648
Muud ümberklassifitseerimisete all kajastatud materiaalse põhivara mahakandmised.
2017. aastal andis Pärnu Vesi AS "Hoonestamata kinnistute tasuta võõrandamise leping" nr 1709 alusel Pärnu linnale üle 2 kinnistut.
Materiaalse põhivara müügist on saadud tulusi 2017. aastal 39 456 millest puhastulu on 38 624 eurot. Vt lisa 21.
Laenude tagatisteks antud põhivarad. Vt Lisa 13
Lisa 11 Immateriaalsed põhivarad(eurodes)
Kokku
Muud
immateriaalsed
põhivarad
Ostud ja parendused 11 512 11 512
Amortisatsioonikulu -246 -246
31.12.2016
Soetusmaksumus 11 512 11 512
Akumuleeritud kulum -246 -246
Jääkmaksumus 11 266 11 266
Amortisatsioonikulu -1 151 -1 151
31.12.2017
Soetusmaksumus 11 512 11 512
Akumuleeritud kulum -1 397 -1 397
Jääkmaksumus 10 115 10 115
Lisa 12 Kasutusrent(eurodes)
Aruandekohustuslane kui rendileandja
2017 2016
Kasutusrenditulu 12 536 20 592
Järgmiste perioodide kasutusrenditulu mittekatkestatavatest lepingutest
20
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
31.12.2017 31.12.2016
12 kuu jooksul 12 536 20 592
1-5 aasta jooksul 12 536 20 592
Üle 5 aasta 12 536 20 592
Lisa 13 Laenukohustised(eurodes)
31.12.2017 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg
12 kuu
jooksul
1 - 5 aasta
jooksul
üle 5 aasta
Lühiajalised laenud
Maa järelmaks 5 554 5 554 10% EUR 2018
Keskkonnainvesteeringute
Keskus540 000 540 000
Lühiajalised laenud
kokku545 554 545 554
Pikaajalised laenud
Keskkonnainvesteeringute
Keskus 5 395 759 2 700 000 2 695 759
1,25% + 6
kuu
EURIBOR
EUR 2028
Pikaajalised laenud
kokku5 395 759 2 700 000 2 695 759
Laenukohustised kokku 5 941 313 545 554 2 700 000 2 695 759
31.12.2016 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg
12 kuu
jooksul
1 - 5 aasta
jooksul
üle 5 aasta
Lühiajalised laenud
Maa järelmaks 5 554 5 554
Keskkonnainvesteeringute
Keskus540 000 540 000
Lühiajalised laenud
kokku545 554 545 554
Pikaajalised laenud
Maa järelmaks 5 554 5 554 10% EUR 2018
Keskkonnainvesteeringute
Keskus 5 935 759 2 700 000 3 235 759
1,25% + 6
kuu
EURIBOR
EUR 2028
Pikaajalised laenud
kokku5 941 313 2 705 554 3 235 759
Laenukohustised kokku 6 486 867 545 554 2 705 554 3 235 759
Tagatiseks panditud varade bilansiline (jääk)maksumus
31.12.2017 31.12.2016
Maa 128 957 128 957
Ehitised 3 411 868 3 336 609
Kokku 3 540 825 3 465 566
21
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Keskkonnainvesteeringute Keskusele laenukohustus kokku 5 935 759 eurot, millest lühiajaline osa on 540 000 eurot ja
pikaajaline osa 5 395 759 eurot.
Hüpoteegid on seatud kinnistutele, rajatistele ja seadmetele.
AS Pärnu Vesi on seadnud SA Keskkonnainvesteeringute Keskus kasuks hüpoteegid kokku summas 4 080 119,64 (24.09.2009) ja 2 500 000.-
(26.03.2012).
Pärnu Maavalitsusele maa järelmaksu lühiajaline osa 5 554 eurot.
Lisa 14 Võlad ja ettemaksed(eurodes)
31.12.2017 12 kuu jooksul Lisa nr
Võlad tarnijatele 254 113 254 113 15
Võlad töövõtjatele 167 382 167 382 16
Maksuvõlad 172 550 172 550 7
Muud võlad 73 885 73 885 17
Intressivõlad 20 488 20 488 17
Muud viitvõlad 53 397 53 397 17
Saadud ettemaksed 5 192 5 192
Muud saadud ettemaksed 5 192 5 192
Liitumislepingutest tulenevad kohustused 895 482 895 482
Kokku võlad ja ettemaksed 1 568 604 1 568 604
31.12.2016 12 kuu jooksul Lisa nr
Võlad tarnijatele 173 212 173 212 15
Võlad töövõtjatele 172 099 172 099 16
Maksuvõlad 199 295 199 295 7
Muud võlad 81 163 81 163 17
Intressivõlad 24 199 24 199 17
Muud viitvõlad 56 964 56 964 17
Saadud ettemaksed 1 627 1 627
Muud saadud ettemaksed 1 627 1 627
Liitumislepingutest tulenevad kohustused 26 026 26 026
Kokku võlad ja ettemaksed 653 422 653 422
Lisa 15 Võlad tarnijatele(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016 Lisa nr
Võlad toodete ja teenuste eest 99 889 88 489
Võlad põhivara eest 154 224 84 723
Kokku võlad tarnijatele 254 113 173 212 14
22
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 16 Võlad töövõtjatele(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016 Lisa nr
Töötasude kohustis 160 722 169 564
Puhkusetasude kohustis 6 361 2 433
Deklareerimata palgatulumaks 0 0
Deklareerimata töötuskindlustusmakse 0 0
Deklareerimata kogumispensionimakse 0 0
Muud võlad töövõtjatele 299 102
Kokku võlad töövõtjatele 167 382 172 099 14
Lisa 17 Muud võlad(eurodes)
31.12.2017 12 kuu jooksul Lisa nr
Intressivõlad 20 488 20 488 14
Muud viitvõlad 53 397 53 397
Deklareerimata arvestatud
sotsiaalmaksukohustus52 183 52 183
Deklareerimata arvestatud
töötuskindlustusmaksed1 211 1 211
Ametühingumaksude kohustus 3 3
Kokku muud võlad 73 885 73 885 14
31.12.2016 12 kuu jooksul Lisa nr
Intressivõlad 24 199 24 199 14
Muud viitvõlad 56 964 56 964
Deklareerimata arvestatud
sotsiaalmaksukohustus55 082 55 082
Deklareerimata arvestatud
töötuskindlustusmaksed1 276 1 276
Liitumiste tagastus 600 600
Ametühingumaksude kohustus 6 6
Kokku muud võlad 81 163 81 163 14
23
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 18 Eraldised(eurodes)
31.12.2015 Moodustamine/
korrigeerimine
31.12.2016
Eraldis ÜF`i taotluse tagatis 2 630 -2 630 0
Kokku eraldised 2 630 -2 630 0
31.12.2016 Moodustamine/
korrigeerimine
31.12.2017
Kokku eraldised 0 0
Lisa 19 Aktsiakapital(eurodes)
31.12.2017 31.12.2016
Aktsiakapital 9 566 694 9 566 694
Aktsiate arv (tk) 1 494 796 1 494 796
Aktsiate nimiväärtus 6.40 6.40
Lisa 20 Müügitulu(eurodes)
2017 2016
Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes
Müük Euroopa Liidu riikidele
Eesti 5 356 708 5 371 503
Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 5 356 708 5 371 503
Kokku müügitulu 5 356 708 5 371 503
Müügitulu tegevusalade lõikes
Kanalisatsioon ja heitveekäitlus 3 193 027 3 214 617
Veekogumine, -töötlus ja varustus 1 968 533 1 947 298
Materjalide müük 930 319
Tellitud teenustööd 194 218 209 269
Kokku müügitulu 5 356 708 5 371 503
24
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 21 Muud äritulud(eurodes)
2017 2016 Lisa nr
Kasum kinnisvarainvesteeringute müügist 0 4 500
Kasum materiaalsete põhivarade müügist 38 624 25 149 10
Trahvid, viivised ja hüvitised 10 106 7 648
Rendi- ja üüritulu 12 536 20 592 12
Liitumiste riigilõivud ja korraldamistulud 16 322 11 854
Muud 513 4 427
Kokku muud äritulud 78 101 74 170
Lisa 22 Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu(eurodes)
2017 2016
Tooraine ja materjal 151 955 171 812
Energia 522 765 517 382
Elektrienergia 453 514 457 758
Kütus 69 251 59 624
Transpordikulud 43 090 39 586
Üür ja rent 36 071 35 869
Mitmesugused bürookulud 13 037 14 647
Lähetuskulud 1 181 610
Koolituskulud 5 616 6 494
Riiklikud ja kohalikud maksud 380 347 376 018
Tööjõukulud 834 116 907 545
Amortisatsioonikulu 1 993 177 1 937 341
Kulu varade väärtuse langusest 7 552 18 351
Kindlustusmaksed 8 883 10 098
Töökaitsekulud 14 110 15 387
Paikusele ostetud vesi 45 717 46 192
Hoonete ja rajatiste hooldus ja remont 266 928 273 052
Muud 40 550 33 228
Kokku müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu 4 365 095 4 403 612
25
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 23 Üldhalduskulud(eurodes)
2017 2016
Energia 17 798 17 756
Elektrienergia 3 879 3 842
Soojusenergia 6 872 6 875
Kütus 7 047 7 039
Transpordikulud 3 282 4 255
Mitmesugused bürookulud 51 991 46 029
Lähetuskulud 3 848 5 873
Koolituskulud 7 421 10 856
Riiklikud ja kohalikud maksud 344 344
Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest 9 592 1 475
Tööjõukulud 565 137 565 608
Amortisatsioonikulu 14 935 19 420
Kulu varade väärtuse langusest 735 0
Muud 42 361 44 195
Töökaitsekulud 3 216 3 345
Kindlustusmaksed 2 880 2 897
Pankade teenustasud 4 648 5 296
Ruumide ja kontoritehnika hooldus ja remont 48 466 78 704
Juriidilise teenindamise kulud 4 171 3 559
Tasutud riigilõivud 4 195 1 693
Kokku üldhalduskulud 785 020 811 305
Lisa 24 Tööjõukulud(eurodes)
2017 2016
Palgakulu 1 048 026 1 105 809
Sotsiaalmaksud 347 298 367 643
Puhkusereservi muudatus 2 936 -224
Puhkusereservi muudatus sotsiaalmaksus 992 -75
Kokku tööjõukulud 1 399 252 1 473 153
Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 59 63
26
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Lisa 25 Muud ärikulud(eurodes)
2017 2016
Trahvid, viivised ja hüvitised 792 1 780
Mitmesugused liikmemaksud 5 297 5 421
Muud 54 500 34 426
Kokku muud ärikulud 60 589 41 627
Lisa 26 Muud finantstulud ja -kulud(eurodes)
2017 2016
Intressitulud hoiustelt 13 477 6 394
Intressikulu laenudelt -62 932 -76 622
Intressikulu kapitalirendilt -555 -555
Kokku muud finantstulud ja -kulud -50 010 -70 783
Lisa 27 Seotud osapooled(eurodes)
Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes
31.12.2017 31.12.2016
Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised
Emaettevõtja 13 972 15 846
Teised samasse
konsolideerimisgruppi kuuluvad
ettevõtjad
27 541 9 934 23 576 6 501
Ostud ja müügid
2017 2016
Ostud Müügid Ostud Müügid
Emaettevõtja 402 758 185 781 33 562 173 546
Teised samasse
konsolideerimisgruppi kuuluvad
ettevõtjad
109 261 260 147 67 447 259 778
Tegev- ja kõrgem juhtkond ning
olulise osalusega eraisikust
omanikud ning nende valitseva
või olulise mõju all olevad
ettevõtjad
1 234 1 159
Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja
muud olulised soodustused
2017 2016
27
aktsiaselts PÄRNU VESI 2017. a. majandusaasta aruanne
Arvestatud tasu 75 495 73 089
Tehingutes emaettevõtjaga näitame nõudeid koos km-ga 13 971 eurot.
Tehingutes emaettevõtjaga näitame müüke summas 185 781 eurot.
Ostusid emaettevõtjaga näitame 402 758 eurot
Nõudeid 31.12.2017 äriühingutele summas 27 541 eur jaguneb:
Estonia Spa Hotels AS 14 192, OÜ Kümblus 1 583 ja OÜ Paikre 2 669, SA Pärnu Haigla 9 098 eur.
Kohustused 31.12.2017 äriühingutele summas 9 934 eur jaguneb:
OÜ Paikre 9 934 eur.
Ostusid aastal 2017 summas 109 261 eur jaguneb:
OÜ Paikre 109 261 eur.
Müügid aastal 2017 summas 260 147 eur jaguneb:
Estonia Spa Hotels AS 137 055,OÜ Kümblus 14 519, OÜ Paikre 16 050, SA Pärnu Haigla 92 523 eur.
Arvestatud tasu sisaldab nõukogu liikmete ja juhatuse liikme tasusid.
Juhatuse liikme leping on sõlmitud tähtajaline( 5 aasta). Juhatuse liikme lepingus on sätestatud lepingu lõppemisel tingimuslik kohustus, mille
realiseerumise korral makstakse juhatuse liikmele lahkumise hüvitist koos maksudega 7 980 eurot ulatuses.