Upload
phungxuyen
View
216
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
--
BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
KABUPATEN BANYUWANGI
LKJIP
LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH
BPKAD TAHUN 2018
i | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan Puji Syukur Kehadirat Allah SWT, yang telah
melimpahkan Rahmat, Taufik dan Hidayah-Nya,sehingga Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Banyuwangi Tahun 2018 dapat diselesaikan dengan baik dan tepat waktu.
Mengacu pada Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun
2014 tentang Kinerja Instansi Pemerintah, didalam Peraturan Presiden tersebut
mewajibkan setiap Instansi Pemerintah sebagai unsur penyelenggara Pemerintahan
Negara untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan/kegagalan pelaksanaan
Program dan Kegiatan yang telah diamanatkan para pemangku kepentingan dalam
rangka mencapai misi organisasi secara terukur dengan sasaran/target kinerja yang
telah ditetapkan melalui laporan kinerja instansi pemerintah yang disusun secara
periodik, LKjIP 2018 ini disusun sebagai bentuk pertanggungjawaban keberhasilan
atau kegagalan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Banyuwangi dalam melaksanakan misi Pemerintah Kabupaten Banyuwangi yang
menjadi urusannya yaitu misi 5 “Mewujudkan tata pemerintahan yang baik dan
bersih (good and clean governance) serta layanan public yang berkualitas berbasis
Teknologi”.
Penyajian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2018 dan analisis
akuntabilitas kinerja berpedoman pada Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur
Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Tehnis
Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja
Instansi Pemerintah yang di dalamnya memuat pernyataan visi, misi, tujuan,
sasaran, kebijakan serta program kegiatan.
Selanjutnya Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2018 ini diharapkan
dapat menjadi panduan untuk meningkatkan kinerja sesuai dengan target kinerja
yang telah ditetapkan.
Banyuwangi, Pebruari 2019 KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANYUWANGI SAMSUDIN, SE. M.Si. Pembina NIP. 19700907 199103 1 001
ii | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
DAFTAR ISI
Kata Pengantar…………………………………………………………………………………………………… i
Daftar Isi ……………………………………………………………………………………………………………. ii
Ringkasan Eksekutif …………………………………………………………………………………………… iii
Bab I Pendahuluan ……………………………………………………………………………………………. 1
Bab II Perencanaan Kinerja ………………………………………………………………………………… 7
Bab III Akuntabilitas Kinerja ……………………………………………………………………………….. 13
Bab IV Penutup ………………………………………………………………………………………………….. 24
iii | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
IKHTISAR EKSEKUTIF
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah Tahun 2018 ini disusun sebagai wujud pertanggungjawaban atas
pelaksanaan berbagai program dan kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka
mencapai visi, misi, tujuan dan sasaran sebagaimana telah ditetapkan dalam Rencana
Strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2016 – 2021 yang
dijabarkan dalam rencana kerja tahun 2018.
LKjIP juga sebagai alat kendali dan alat penilai kinerja secara kuantitatif dan
perwujudan akuntabilitas pelaksanaan tugas dan fungsi BPKAD menuju terwujudnya
good governance yang didasarkan pada peraturan perundang-undangan yang
berlaku, kebijakan yang transparan dan dapat dipertanggungjawabkan. Di dalamnya
memuat gambaran mengenai pencapaian sasaran-sasaran strategis tahun 2018 yang
diukur berdasarkan Indikator Kinerja Utama yang ditetapkan.
Untuk mencapai visi dan misi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Banyuwangi menetetapkan 2 (dua) sasaran strategis, dengan 2 (dua)
indikator kinerja. Indikator kinerja tersebut merupakan iktisar hasil (outcome)
berbagai program dan kegiatan sebagai penjabaran tugas pokok dan fungsi Badan
Pengelola Keuangan dan Aset Daerah. Hal ini dimaksudkan agar kinerja yang telah
dicapai dapat lebih terukur tingkat kemanfaatannya, tidak hanya sekedar pencapaian
output kegiatan. Rincian capaian kinerja masing-masing indikator tiap sasaran
strategis tersebut dapat diilustrasikan dalam tabel berikut:
Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
Terwujudnya sumberdaya Indeks Kepuasan 79.23 82.28 103.8
dan manajemen perangkat Masyarakat
daerah yang profesional
Peningkatan Kualitas Opini Opini WTP BPK WTP WTP 100
BPK Terhadap Laporan terhadap LKPD
keuangan Pemerintah
Daerah
iv | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Dari ilustrasi tabel diatas dapat dijelaskan bahwa untuk sasaran strategis
Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah yang profesional
dengan indikator kinerja Indeks kepuasan masyarakat dapat terealisasi 103.8 %
berdasarkan survey yang telah kami lakukan.
Untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Laporan
keuangan Pemerintah Daerah dengan indikator Opini BPK terhadap LKPD pada tahun
2016 adalah wajar tanpa pengecualian (WTP). dari uraian tersebut dapat disimpulkan
bahwa sasaran strategis yang telah ditetapkan berhasil dilaksanakan dengan baik.
1 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. LATAR BELAKANG
Berdasarkan Undang-undang Nomor 23 Tahun 2014 sebagaiman diubah
kedua kalinya dengan undang-undang nomor 9 tahun 2015 tentang
Pemerintahan Daerah dan Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang
Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah
dalam rangka penyelenggaraan Pemerintahan dan Pelayanan Masyarakat maka
misi utama dari kedua undang-undang tersebut bukan hanya untuk
melimpahkan kewenangan dan Pembiayaan dari Pemerintah Pusat ke
Pemerintah Daerah tetapi yang lebih penting adalah untuk meningkatkan
efesiensi dan efektifitas pengelolaan manajemen keuangan guna lebih
meningkatkan kesejahteraan dan pelayanan kepada masyarakat.
Sebagai tindak lanjut pelaksanaan tersebut diatas, Pemerintah telah
menerbitkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 18 Tahun 2016
tentang Perangkat Daerah sebagai pengganti dari Peraturan Pemerintah Nomor
41 Tahun 2007 memberikan pedoman menyeluruh bagi penyusunan dan
pengendalian organisasi perangkat daerah yang dapat menangani seluruh
urusan pemerintahan. Kemudian ditindaklanjuti dengan Peraturan Daerah
Kabupaten Banyuwangi Nomor 8 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan
Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Banyuwangi.
Guna meningkatkan pelaksanaan pemerintahan yang lebih berdaya
guna, berhasil guna, bersih dan bertanggung jawab dan untuk lebih
memantapkan pelaksanaan akuntabilitas kinerja instansi Pemerintah Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi sebagai wujud
Pertanggungjawaban dalam mencapai misi dan tujuan, serta dalam rangka
mewujudkan Good Goverment, maka Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Banyuwangi, sebagai langkah awal terlebih dahulu
menyusun Rencana Strategis (Renstra), yang merupakan penjabaran dari tujuan
yang ingin dicapai selama kurun waktu selama 5 (lima) tahun dengan mengacu
pada RPJMD Kabupaten Banyuwangi 2016-2021.
2 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Rencana Strategis tersebut menguraikan tentang Visi dan Misi serta
faktor-faktor kunci keberhasilan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, didalam upaya melaksanakan
pencapaian secara optimal dan untuk menilai atau melihat
keberhasilan/kegagalan suatu organisasi atau unit kerja dalam melaksanakan
tugas dan fungsi yang dibebankan pada unit kerja dapat dilihat melalui
pengukuran kinerja dengan melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan
kegiatan.
Pencapaian kinerja suatu unit Organisasi dapat diukur secara sistematis
dengan menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) yaitu suatu
sistem laporan untuk Pertanggungjawaban kepada Pejabat dan Publik atas
kinerja yang telah dilaksanakan selama kurun waktu 1 (satu) tahun.
Berkenaan dengan uraian tersebut diatas, maka dalam rangka
pertanggungjawaban kepada masyarakat terhadap pelaksanaan tugas-tugas
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi
dipandang perlu menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun
2018 sesuai dengan ketentuan dan kebijakan yang berlaku.
1.2. KEDUDUKAN, TUGAS POKOK DAN FUNGSI
1. Kedudukan
Sesuai dengan peraturan bupati nomor 66 tahun 2016 tentang
Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan Fungsi Serta Tata Kerja Badan
Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah merupakan unsur penunjang
urusan pemerintahan di bidang keuangan yang menjadi kewenangan
daerah
Dalam Pemerintah Kabupaten Banyuwangi peran Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi, sangat
vital sekali yaitu sebagai stakeholders dalam menggali Pendapatan Daerah
dan dalam Pengelolaan Keuangan Daerah sehingga dapat mendukung
kelancaran roda pemerintahan daerah di Kabupaten Banyuwangi.
2. Tugas Pokok dam Fungsi
Berdasarkan Peraturan Bupati Banyuwangi No. 66 Tahun 2016
tentang Rincian tugas fungsi dan tata kerja Badan Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi. Badan Pengelolaan Keuangan
3 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
dan Aset Daerah mempunyai tugas membantu Bupati melaksanakan fungsi
penunjang urusan pemerintahan di bidang keuangan yang menjadi
kewenangan daerah dan tugas pembantuan yang diberikan kepada
Kabupaten. Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam
melaksanakan tugas pokok tersebut menyelenggarakan fungsi :
a. penyusunan kebijakan teknis di bidangpengelolaan keuangan dan
aset daerah;
b. pelaksanaan tugas dukungan teknis di bidangpengelolaan
keuangan dan aset daerah;
c. pemantauan, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan tugas
dukungan teknis di bidangpengelolaan keuangan dan aset daerah;
d. pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi-fungsi penunjang
urusan pemerintahan daerah di bidangpengelolaan keuangan
dan aset daerah;
e. pelaksanaan administrasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah;
f. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati terkait dengan
tugas dan fungsinya.
4 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
3. STRUKTUR ORGANISASI
KEPALA BADAN
S E K R E T A R I S
KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL
SUB BAGIAN
SUB BAGIAN
SUB BAG
UMUM DAN KEUANGAN DAN PENYUSUNAN
KEPEGAWAIAN PERLENGKAPAN PROGRAM
BIDANG BIDANG BIDANG BIDANG
ANGGARAN
AKUTANSI
PENGELOLAAN ASET KEUANGAN
SUB BIDANG
SUB BIDANG
SUB BIDANG
SUB BIDANG
PERENCANAAN PELAPORAN DAN PENERIMAAN INVENTARASASI DAN ANGGARAN PERTANGGUNGJAWA KEUANGAN PEMANFAATAN
BAN PENDAPATAN
SUB BIDANG SUB BIDANG SUB BIDANG SUB BIDANG
VERIFIKASI DAN
PELAPORAN DAN
PENGELUARAN
PEMELIHARAAN DAN
EVALUASI ANGGARAN PERTANGGUNGJAWA KEUANGAN PENGAWASAN
BAN BELANJA
5 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
1.3. ASPEK STRATEGIS
Penerapan desentralisasi dalam penyelenggaraan pemerintahan daerah,
harus didukung dengan penerapan desentralisasi pada pengelolan keuangan
daerah. Sejumlah UU dan PP berkaitan pengelolaan keuangan negara seperti UU
Nomor 17/2003 tentang Keuangan Negara, UU Nomor 1/2004 tentang
Perbendaharaan Negara dan UU Nomor 14/2004 tentang Pemeriksaan
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; yang kemudian dijabarkan
dalamPP Nomor 58/2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah yang dijabarkan
lebih lanjut dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri nomor 13 tahun 2006
tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah yang direvisi dengan Peraturan
Menteri Dalam Negeri nomor 59 tahun 2007 dan Peraturan Menteri Dalam
Negeri nomor 21 tahun 2011, menegaskan tentang komitmen Pemerintah Pusat
dalam mendorong terwujudnya desentralisasi pengelolaan keuangan daerah.
Desentrasi pengelolaan keuangan daerah menjadi penting, karena
memaksa pemerintah daerah untuk memastikan terjadinya transparansi,
efisiensi dan akuntabilitas yang kuat dalam pemanfaatan keuangan daerah. Hal
ini diperlukan, agar prinsip performance budget yang dianut dalam penyusunan
dan pelaksanaan anggaran, dapat ditegakkan, dan dengan demikian realisasi
belanja pemerintah atas program dan kegiatan prioritas pembangunan, dapat
memberi manfaat optimal bagi kemaslahatan masyarakat.
Dalam perjalanannya, penerapan desentralisasi pada pengelolaan
keuangan di Kabupaten Banyuwangi, dalam hal pertanggungjawaban
pengelolaam keuangan selama lima tahun mendapatkan predikat Wajar Tanpa
Pengecualian (WTP) dari BPK. Hal ini menunjukkan bahwa desentralisasi dalam
pengelolaan keuangan daerah sejatinya sudah memenuhi azas transparansi,
efisien dan berakuntabilitas.
Opini WTP BPK terhadap Laporan Keuangan Daerah merupakan salah
satu indikator kinerja pembangunan daerah yang juga merupakan indikator
kinerja sasaran Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kabupaten
Banyuwangi. Dalam rangka pencapaian sasaran, strategi yang ditetapkan adalah
perbaikan mekanisme pengendalian pengawasan dan evaluasi pengelolaan
keuangan dan aset daerah yang akuntabel. Ada beberapa aspek strategis yang
menjadi perhatian Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabuapeten
Banyuwangi untuk mengimplementasikan strategi tersebut, antara lain:
6 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
1. Menetapkan regulasi tingkat daerah sebagai penjabaran dari regulasi-
regulasi tingkat nasional terkait dengan pengelolaan keuangan yang sesuai
dengan SAP;
2. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia sesuai dengan tuntutan-
tuntutan pelaksanaan sistem akuntansi pemerintahan telah tersedia;
3. Melaksanakan fasilitasi perencanaan anggaran, penatausahaan dan
pertanggungjawaban bagi seluruh SKPD di lingkungan Pemerintah
Kabupaten Banyuwangi.
4. Mengoptimalkan sistem pengelolaan keuangan berbasis teknologi informasi
dan membangun sistem pengendalian yang berorientasi pada hasil.
1.4. SISTEMATIKA PENYAJIAN
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi disajika secara berurutan dan tersistem
guna mempermudah pemahaman dan telah disesuaikan dengan standar
pelaporan.
BAB I : PENDAHULUAN
Bab ini menjelaskan latarbelakang, kedudukan, tugas pokok
dan fungsi, Struktur Organisasi dan Aspek Strategis
BAB II : PERENCANAAN KINERJA
berisi Perencanaan dan ringkasan/ikhtisar Penetapan Kinerja
dimana dijelaskan muatan Rencana Strategis dan Penetapan
Kinerja Tahun 2018
BAB III : AKUNTABILITAS KINERJA
berisi tentang Capaian Kinerja yaitu Pengukuran Kinerja
sebagai hasil perbandingan Penetapan Kinerja Tahun 2018
dengan Pencapaian kinerja Tahun 2018 dan Analisis
Akuntabilitas Kinerja yang menjelaskan tentang keberhasilan
kinerja selama tahun 2018
BAB IV : PENUTUP
berisi Penutup yang terdiri dari kesimpulan menyeluruh dari
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Badan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi dan
Saran guna perbaikan kinerja dimasa mendatang.
7 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
BAB II
PERENCANAAN KINERJA
2.1. RENCANA STRATEGIS
Rencana Strategis (Renstra) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Banyuwangi 2016-2021 memuat tujuan, sasaran, program
dan kegiatan yang harus dicapai selama lima (5) tahun sebagaimana tertuang
dalam RPJMD Kabupaten Kabupaten Banyuwangi. Renstra Badan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah 2016-2021 menjadi dasar pembuatan Rencana Kerja
(Renja) Program dan Kegiatan yang disesuai dengan Rencana Kerja Jangka
Pendek Daerah (RKPD) Kabupaten Banyuwangi.
2.1.1. TUJUAN
Tujuan merupakan penjabaran atau implementasi dari pernyataan
misi, yang akan dicapai atau dihasilkan dalam jangka waktu 1 (satu) sampai 5
(lima) tahun. Penetapan tujuan dalam Rencana Strategis (Renstra) didasarkan
pada potensi dan permasalahan serta isu utama bidang Administrasi Keuangan
Daerah Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi.
Adapun rumusan tujuan di dalam Perencanaan Strategis Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2016 –
2021 berdasarkan kesesuaian antara faktor kunci keberhasilan dengan misi,
maka dirumuskan tujuan “Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan
aset daerah”.
2.1.2. SASARAN
Sasaran adalah penjabaran tujuan secara terukur, yaitu sesuatu yang
akan dicapai/dihasilkan secara nyata oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Banyuwangi dalam jangka waktu lima tahun mendatang.
Sasaran yang harus dicapai oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Banyuwangi adalah:
1. Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Pengelolaan Keuangan Daerah
2. Terwujudnya sumberdaya dan manajemen Perangkat Daerah yang
professional.
8 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
KETERKAITAN (INTERELASI) TUJUAN DAN SASARAN RENCANA STRATEGIS TAHUN 2016-2021
BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANYUWANGI
Tujuan Sasaran Indikator Kinerja
Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah
1. Peningkatan Kualitas Opini 1. Opini WTP BPK BPK Terhadap Pengelolaan terhadap LKPD Keuangan Daerah
2. Terwujudnya sumberdaya 2. Indeks Kepuasan dan manajemen Perangkat
Daerah
Masyarakat yang profesional
2.1.3. STRATEGI DAN KEBIJAKAN
Strategi dan arah Kebijakan merupakan rumusan perencanaan
komperhensif mengenai cara Pemerintah daerah mencapai tujuan dan sasaran
Renstra SKPD dengan efektif dan efesien. Melalui pendekatan yang
komperhensif tersebut, maka dapat disusun strategi dan kebijakan Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi sebagai berikut:
1. Sasaran 1 : Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Pengelolaan Keuangan
Daerah
- Strategi: Perbaikan mekanisme pengendalian pengawasan
dan evaluasi pengelolaan keuangan dan aset daerah yang
akuntabel
- Kebijakan: Peningkatan koordinasi dan evaluasi pengelolaan
keuangan dan aset daerah yang akuntabel
2. Sasaran 2 : Terwujudnya sumberdaya dan manajemen Perangkat Daerah
yang professional
- Strategi: Menciptakan tata kelola profesional melalui
pemenuhan kebutuhan penunjang Perangkat Daerah
- Kebijakan : Meningkatkan pemenuhan kebutuhan
penunjang Perangkat Daerah yang efektif dan efisien
9 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
2.1.4. PROGRAM DAN KEGIATAN
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi
pada Tahun Anggaran 2018, melaksanakan 6 (enam) program yaitu:
1. Program Peningkatan Manajemen dan Pelayanan Administrasi
2. Program Perencanaan dan Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah
3. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
4. Program Peningkatan dan Pengembangan Perencanaan dan Evaluasi
Anggaran Daerah
5. Program Peningkatan Pertanggungjawaban Pendapatan dan Belanja Daerah
6. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Aset Daerah
Kegiatan Tahun 2018
Untuk mendukung keberhasilan pelaksanaan program-program diatas,
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi
melaksanakan 56 (lima puluh enam) kegiatan, yaitu:
1. Penyediaan jasa surat menyurat
2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air & listrik
3. Penyediaan Jasa Perkantoran
4. Penyediaan alat tulis kantor
5. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
6. Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
7. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor
8. Penyediaan peralatan rumah tangga
9. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
10. Penyediaan bahan logistik kantor
11. Penyediaan makanan dan minuman
12. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah
13. Pengadaan perlengkapan gedung kantor
14. Pengadaan mebeleur
15. Pemeliharaan gedung kantor
16. Pemelihraaan kendaraan dinas/operasional
17. Pemeliharaan perlengkapan gedung kantor
18. Pemeliharaan peralatan /perlengkapan kantor
19. Rahab sedang/berat gedung kantor
20. Pemeliharaan rutin/berkala taman kantor
10 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
21. Pembangunan gedung kantor
22. Pemeliharaan website SKPD
23. Pengembangan system informasi manajemen
24. Evaluasi dan penyusunan laporan capaian kinerja perangkat daerah
25. Penyusunan laporan keuangan
26. Penyusunan Perbup Tentang Pedoman Pelaksanaan APBD Kabupaten
Banyuwangi
27. Penyusunan dan Pelaporan Posisi Kas Bendahara Umum Daerah
28. Pelayanan dan Pencairan APBD Penerbitan SP2D
29. Pembinaan dan Sosialisasi Penatausahaan Keuangan Daerah
30. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD
31. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD
32. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD :
Penyusunan Buku Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD TA
2018 Kabupaten Banyuwangi
33. Penyusunan Buku Penetapan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD :
Penyusunan Buku Penetapan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD TA
2018 Kabupaten Banyuwangi
34. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan
APBD : Penyusunan Buku Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran
Perubahan APBD Tahun Anggaran 2018 Kabupaten Banyuwangi
35. Penyusunan Buku Penetapan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan
APBD : Penyusunan Buku Penetapan Peraturan KDH tentang Penjabaran
Perubahan APBD Tahun Anggaran 2018 Kabupaten Banyuwangi
36. Fasilitasi penyusunan APBD dan perubahan APBD
37. Bimbingan Teknis Penyusunan Perubahan APBD : imbingan Teknis
Penyusunan Perubahan APBD 2018
38. Bimbingan Teknis Penyusunan APBD : Bimbingan Teknis Penyusunan APBD
2019
39. Asistensi Raperda APBD dan PAPBD Kabupaten Banyuwangi
40. Asistensi dan Verifikasi Penyusunan RKA, DPA dan DPPA SKPD Kabupaten
Banyuwangi
41. Penyusunan Analisa Standar Belanja (ASB)
42. Penyusunan Perencanaan dan Pengendalian Teknis Akuntansi Akrual
11 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
43. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD : Penyusunan Rancangan Buku Perda tentang
Pertanggungjawaban APBD 2017
44. Penyusunan Penetapan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD : Penetapan Buku Perda Pertanggungjawaban APBD 2017
45. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD : Penyusunan Hasil Rancangan
Peraturan KDH tentang Pertanggunjawaban APBD TA 2017
46. Penyusunan Penetapan Peraturan KDH tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD : Penyusunan Buku Peraturan
Bupati tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD 2017
47. Penyusunan Sistem Informasi Akuntansi Keuangan Daerah
48. Fasilitasi Pemulihan Keuangan Daerah
49. Penyusunan Realisasi Pelaksanaan APBD Kabupaten Banyuwangi
50. Pendampingan Pengelolaan Keuangan Daerah
51. Pembinaan Akuntansi Pelaporan Pengelolaan Keuangan SKPD
52. Pembinaan Akuntansi Pencatatan Aset Daerah
53. Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah
54. Penyusunan Pelaporan Barang Milik Daerah
55. Revaluasi/appraisal Aset/Barang Daerah
56. Pemeliharaan dan Pengamanan Aset Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
57. Penyusunan Standar Satuan Harga
58. Pensertifikatan Aset Tanah Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
59. Pengembangan Sistem Informasi Manajemen Barang Daerah
60. Fasilitasi pemamfaatan barang milik daerah
2.2. PENETAPAN KINERJA
Penetapan Kinerja pada dasarnya adalah pernyataan komitmen
pimpinan yang merepresentasikan tekad dan janji untuk mencapai kinerja yang
jelas dan terukur dalam rentang waktu satu tahun tertentu dengan
mempertimbangkan sumber daya yang dikelolanya. Tujuan khusus penetapan
kinerja antara lain untuk meningkatkan akuntabilitas, transparansi, dan kinerja
aparatur sebagai wujud nyata komitmen antara penerima amanah dengan
pemberi amanah. Penetapan kinerja digunakan sebagai dasar penilaian
keberhasilan/kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran organisasi, menciptakan
tolak ukur kinerja sebagai dasar evaluasi kinerja aparatur, dan sebagai dasar
12 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
pemberian penghargaan (reward) dan sanksi (punishment). Penetapan Kinerja
Tahun 2018 sebagai berikut :
SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET 2017
(1) (2) (3)
Terwujudnya sumberdaya
dan manajemen perangkat
daerah yang profesional
Indeks Kepuasan
Masyarakat
79,23 % (skala 1
– 100)
Peningkatan Kualitas Opini
BPK terhadap Laporan
Keuangan Pemerintah
Daerah
Opini WTP BPK terhadap
LKPD
WTP
Penetapan kinerja tersebut di atas didukung anggaran sebesar Rp.
18.814.438.950,00 (Delapan belas milyar delapan ratus empat belas juta empat
ratus tiga puluh delapan ribu Sembilan ratus lima puluh rupiah).
13 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
Akuntabilitas kinerja adalah kewajiban untuk menjawab dari perorangan,
badan hukum atau pimpinan kolektif secara transparan mengenai keberhasilan atau
kegagalan dalam melaksanakan misi organisasi kepada pihak-pihak yang berwenang
menerima pelaporan akuntabilitas.
Pada pembahasan Akuntabilitas Kinerja Tahun 2017 ini ada 3 aspek yang akan
dibahas, yaitu :
1. Pengukuran Capaian Kinerja (PCK);
2. Analisis Capaian Kinerja (ACK);
3. Akuntabilitas Keuangan ( AK ) ;
3.1 Pengkuran Capaian Kinerja
Pengukuran kinerja dimaksudkan untuk menilai keberhasilan atau
kegagalan pelaksanaan kegiatan yang telah ditetapkan dalam Rencana Strategis
dan Rencana Kinerja Tahunan. Pengukuran Kinerja didasarkan pada target dan
realisasi dengan satuan pengukuran dalam bentuk prosentase, indek, rata-rata,
angka dan jumlah. Prosentase pencapaian rencana tingkat capaian, dihitung
dengan rumus bahwa semakin tinggi realisasi menggambarkan pencapaian
rencana tingkat capaian yang semakin baik.
Pengukuran tingkat capaian kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2018 dilakukan dengan cara
membandingkan antara target pencapaian indikator sasaran yang telah
ditetapkan dalam Penetapan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2018 dengan realisasinya.
No. SASARAN INDIKATOR SASARAN TARGET REALISASI
1. Terwujudnya
sumberdaya dan
manajemen perangkat
daerah yang profesional
Indeks Kepuasan
Masyarakat
79,23 %
(skala 1 –
100)
82,28 %
(skala 1 –
100)*
2. Peningkatan Kualitas
Opini BPK terhadap
Laporan Keuangan
Pemerintah Daerah
Opini WTP BPK
terhadap LKPD
WTP WTP
*) berdasarkan perhitungan hasil survey indeks kepuasan masyarakat (kuesioner)
14 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Selanjutnya atas hasil pengukuran kinerja, dilakukan evaluasi dan analisis
kinerja untuk mengetahui keberhasilan dan kegagalan dan pencapaian sasaran
strategi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi
dan sebab-sebab tercapai dan tidaknya kenerja yang diharapkan untuk
mempermudah interpretasi atas pencapaian kinerja sasaran serta indikator
sasaran.
3.2. Analisis Capaian Kinerja
Analisis capaian kinerja masing-masing sasaran diuraikan menurut
indikator kinerja sasaran. Analisis ini menjelaskan lebih lanjut tentang
pelaksanaan, permasalahan, dan solusi terhadap permasalahan yang ada untuk
perbaikan di masa yang akan datang.
Tujuan : Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah
Sasaran Strategis 1. Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat daerah
yang professional
Sasaran strategis Terwujudnya sumberdaya dan manajemen perangkat
daerah yang profesional dengan indikator indeks kepuasan masyarakat
ditetapkan berdasarkan renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
2016 -2021 yang mengacu pada RPJMD tahun 2016-2021.
Ada beberapa jenis layanan yang dilaksanakan pada Badan Pengelolaan
Keuangan Daerah Kabupaten Banyuwangi meliputi Klinik Akuntansi dan
Konsultasi terpadu, Fasilitasi Penyusunan Laporan Keuangan SKPD, Klinik
Penatausahaan Keuangan, Klinik Fasilitasi Perencanaan Anggaran, Fasilitasi
Pengamanan Aset dan Pelayanan Lainnya. Berikut kami sajikan hasil survey
Indeks Kepuasan Masyarakat pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Banyuwangi dengan mengambil 70 responden sebagai
sampel.
Berdasarkan pada Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara
dan Reformasi Birokrasi nomor 16 Tahun 2016 tentang pedoman Survey
Keupasan Masyarakat terhadap pelayanan public, terdapat 9 unsur pelayanan
yang digunakan sebagai variable pengukuran survey IKM yaitu persyaratan,
prosedur, waktu pelayanan, biaya/tarif, produk spesifikasi jenis pelayanan,
kompetensi pelaksana, perilaku pelaksana, maklumat pelayanan dan penanganan
pengaduan, saran dan masukan. dari 9 variabel tersebut hanya 8 unsur
pelayanan yang digunakan pada survey IKM pada BPKAD Kabupaten Banyuwangi.
15 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Responden
1 3 3 3 3 3 3 3 3
2 3 3 3 4 4 3 4 3
3 3 4 3 3 4 4 4 4
4 4 4 3 4 4 3 4 3
5 4 3 2 3 3 3 3 3
6 4 4 3 3 4 4 3 4
7 4 4 4 4 3 4 4 4
8 3 3 3 4 4 4 3 3
9 3 2 3 4 3 3 3 3
10 3 3 3 3 4 3 3 3
11 3 4 3 3 3 3 3 3
12 3 3 3 3 3 3 3 3
13 3 3 3 3 3 3 3 3
14 4 4 4 4 4 3 3 3
15 3 3 3 4 4 3 3 4
16 3 3 3 2 3 3 3 3
17 4 3 3 3 4 4 3 3
18 3 3 3 3 3 3 3 3
19 3 3 3 3 4 4 3 3
20 3 3 3 4 4 4 4 4
21 3 3 3 3 3 3 3 3
22 3 3 2 3 3 3 3 3
23 3 3 3 3 3 2 3 3
24 3 3 3 3 3 3 3 3
25 4 3 3 4 4 4 4 4
26 3 3 3 3 3 3 3 3
27 3 3 3 3 4 3 3 3
28 4 4 4 4 4 4 4 4
29 3 3 3 3 4 3 3 3
30 3 4 4 3 3 4 3 3
31 3 3 3 3 3 3 3 3
32 3 3 3 3 3 3 3 3
33 3 3 3 3 3 3 3 3
34 3 3 3 3 3 3 3 3
35 3 3 3 3 3 3 3 3
36 4 3 4 3 4 3 3 4
37 4 3 3 3 4 4 4 3
38 3 3 3 3 3 3 3 3
39 3 4 3 3 4 3 3 3
40 3 4 3 3 3 3 3 3
41 3 3 4 3 4 4 3 3
42 3 2 2 4 3 3 2 3
43 3 4 3 4 4 3 3 3
44 3 4 3 3 4 3 3 3
45 3 3 3 4 4 4 4 4
46 4 3 3 3 4 3 3 4
47 3 3 3 4 4 4 4 4
48 3 3 3 4 3 4 3 4
49 3 3 3 3 4 4 4 4
50 3 3 3 4 4 4 3 4
51 3 3 3 3 4 4 3 3
52 3 3 3 3 3 3 3 3
53 3 3 3 3 3 3 3 3
54 4 4 4 4 4 4 4 4
55 3 3 3 3 3 4 4 3
56 3 3 3 3 3 3 3 3
57 4 3 3 4 4 4 3 3
58 4 4 4 4 4 4 4 3
59 4 3 4 3 3 4 4 2
60 3 3 3 4 4 3 4 3
61 3 4 3 3 4 4 4 3
62 3 3 3 4 3 3 4 3
63 3 3 3 3 4 3 3 3
64 4 4 4 4 4 4 4 4
65 3 4 4 4 3 4 4 4
66 3 3 3 3 3 3 3 3
67 3 4 4 4 3 4 4 3
68 3 4 3 3 4 3 3 3
69 3 3 3 3 4 3 4 3
70 3 2 3 3 3 3 3 3
Jumlah Nilai Perunsur 226 226 219 233 246 236 231 226
NRR Per Unsur
=Jumlah Nilai
PerUnsur : Jumlah
Kuesioner Yang Terisi 3.23 3.23 3.13 3.33 3.51 3.37 3.30 3.23
NRR Tertimbang Per
Unsur = NRR Per
Unsur X N 0.40 0.40 0.39 0.42 0.44 0.42 0.41 0.40 3.29
82.28
Unsur yang dinilai
TABEL HASIL SURVEY INDEKS KEPUASAN MASYARAKAT UNTUK PELAYANAN TAHUN 2018
IKM UNIT PELAYANAN
16 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Dari 70 responden yang telah mengikuti Survei Kepuasan masyarakat
dalam memperoleh pelayanan pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah , dari setiap unsur pelayanan dapat digambarkan indeks kepuasan
masyarakat sebagai berikut:
No. Unsur Pelayanan Nilai Rata-
rata
Nilai rata-rata kali
nilai timbang
1 Persyaratan 3.23 0,40
2 Prosedur 3,23 0,40
3 Waktu Pelayanan 3,13 0,39
4 Produk Spesifikasi Jenis Pelayanan 3,33 0,42
5 Kompetensi Pelaksana 3,51 0,44
6 Prilaku Pelaksana 3,37 0,42
7 Maklumat Pelayanan 3,30 0,41
8 Penanganan, Pengaduan, Saran, dan Masukan
3,23 0,40
NRR Tertimbang Per Unsur 3,29
Nilai Indeks Kepuasan Masyarakat (0,125 x 3,29) 82,28
Berikut adalah tabet nilai persepsi, interval, interval konversi IKM, mutu
pelayanan dan kinerja unit pelayanan:
Nilai Nilai Interval Interval Konversi IKM Mutu Kinerja Unit
1 1,00 – 1,75 25 – 43,75 D Tidak baik
2 1,76 – 2,50 43,76 – 62,50 C Kurang baik
3 2,51 – 3,25 62,51 – 81,26 B Baik
4 3,26 – 4,00 81,26 – 100 A Sangat Baik
Dari hasil tabel diatas, Dari unsur pelayanan dari unsur pelayanan dan nilai
rata-rata dikali nilai timbang diperoleh hasil 82,28. Dengan nilai tersebut IKM
Unit Pelayanan (Nilai Interval Konversi IKM) berada di kategori A, maka dapat
disimpulkan pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dikatakan
Kinerja Unit Pelayanan dan Mutu Pelayanan adalah SANGAT BAIK.
Sasaran Strategis 2. Peningkatan Kualitas Opini BPK Terhadap Laporan keuangan
Pemerintah Daerah
Indikator Kinerja Satuan Tahun 2018 Capaian Kinerja
2018 (%) Target Realisasi
Opini WTP BPK
terhadap LKPD
Opini WTP WTP 100 %
Capaian kinerja untuk indikator kinerja Opini WTP BPK terhadap LKPD ada tahun
2017 dapat terealisasi 100 % artinya opini WTP berhasil dicapai berdasarkan hasil
pemeriksaan BPK.
17 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
3.3. Akuntabilitas Keuangan
Realisasi anggaran pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun
2018 disajikan pada table berikut ini :
PAGU REALISASI
1
1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat 10,000,000.00 9,996,000.00 99.96
2 Penyediaan Jasa Komunikasi,
Sumber Daya Air dan listrik
250,000,000.00 203,135,201.00 81.25
3 Penyediaan Jasa Perkantoran 409,000,000.00 398,750,000.00 97.49
4 Penyediaan Alat Tulis Kantor 150,000,000.00 149,074,500.00 99.38
5 Penyediaan Barang Cetakan dan
Penggandaan
180,000,000.00 178,725,800.00 99.29
6 Penyediaan Komponen Instalasi
listrik/ Penerangan Bangunan Kantor
84,294,500.00 84,224,400.00 99.92
7 Penyediaan Peralatan dan
Perlengkapan Kantor
380,500,000.00 352,741,300.00 92.70
8 Penyediaan Peralatan Rumah
Tangga
75,000,000.00 74,960,000.00 99.95
9 Penyediaan Bahan Bacaan dan
Peraturan Perundang-undangan
20,000,000.00 13,944,000.00 69.72
10 Penyediaan Bahan logistik Kantor 169,500,000.00 169,474,400.00 99.98
11 Penyediaan Makanan dan Minuman 210,000,000.00 209,703,150.00 99.86
12 Rapat-rapat Koordinasi dan
Konsultasi ke luar Daerah
698,150,000.00 669,832,733.00 95.94
13 Pengadaan Perlengkapan Gedung
Kantor
25,000,000.00 24,983,000.00 99.93
14 Pengadaan Mebeleur 20,000,000.00 19,690,000.00 98.45
15 Pemeliharaan Gedung Kantor 265,000,000.00 263,038,000.00 99.26
16 Pemeliharaan Kendaraan Dinas/
Operasional
455,000,000.00 434,418,800.00 95.48
17 Pemeliharaan Perlengkapan Gedung
Kantor
50,000,000.00 49,500,000.00 99.00
18 Pemeliharaan Peralatan/
Perlengkapan Kantor
100,000,000.00 99,576,700.00 99.58
19 Rehabilitasi Sedang/ Berat Gedung
Kantor
310,481,200.00 308,000,000.00 99.20
20 Pemeliharaan Rutin/ Berkala Taman
Kantor
20,000,000.00 20,000,000.00 100.00
21 Pembangunan gedung kantor 35,000,000.00 34,852,000.00 99.58
22 Pemeliharaan Web Site SKPD 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00
2
1 Pengembangan Sistem Informasi
Manajemen
50,000,000 49,808,000 99.62
2 Evaluasi dan Penyusunan Laporan
Capaian Kinerja Perangkat Daerah
(Penyusunan Laporan tentang
Bantuan Sosial dan Hibah)
145,032,000 144,145,300 99.39
3 Evaluasi dan Penyusunan Laporan
Capaian Kinerja Perangkat Daerah
(Penyusunan LKjIP, RENJA, LPPD, IKK
dan RENSTRA)
253,855,750 246,519,400 97.11
4 Penyusunan Laporan Keuangan 124,799,950 120,497,800 96.55
DAFTAR REALISASI ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2018
Program Perencanaan dan Evaluasi
Kinerja Perangkat Daerah
Program Peningkatan Manajemen dan
Pelayanan Administrasi
NO PROGRAM/KEGIATANANGGARAN CAPAIAN
%
18 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
3
1 Penyusunan Perbup Tentang
Pedoman Pelaksanaan APBD
Kabupaten Banyuwangi
125,000,000.00 124,992,800.00 99.99
2 Penyusunan dan Pelaporan Posisi
Kas Bendahara Umum Daerah
100,000,000.00 99,987,400.00 99.99
3 Pembinaan dan Sosialisasi
Administrasi Penerimaan Daerah
87,500,000.00 84,243,800.00 96.28
4 Pelayanan dan Pencairan APBD
Penerbitan SP2D
1,099,600,000.00 1,010,628,700.00 91.91
5 Pelayanan dan Pencairan APBD
Penerbitan SP2D (Pengelolaan Arsip
Dokumen Realisasi SP2D)
20,000,000.00 19,994,200.00 99.97
6 Pembinaan dan Sosialisasi
Penatausahaan Keuangan Daerah
75,400,000.00 72,157,600.00 95.70
7 Pembinaan dan Sosialisasi
Penatausahaan Keuangan Daerah
(Asistensi Pelaksanaan
Penatausahaan Keuangan Daerah)
30,000,000.00 29,979,500.00 99.93
8 Pembinaan dan Sosialisasi
Penatausahaan Keuangan Daerah
(Sosialisasi dan evaluasi
pelaksanaan non tunai)
112,500,000.00 110,887,100.00 98.57
4
1 Penyusunan Rancangan Peraturan
Daerah tentang APBD
3,324,042,300.00 3,241,794,300.00 97.53
2 Penyusunan Rancangan Peraturan
KDH tentang Penjabaran APBD
288,485,800.00 285,752,800.00 99.05
3 Penyusunan Buku Penetapan
Peraturan KDH tentang Penjabaran
APBD
222,465,300.00 222,207,700.00 99.88
4 Penyusunan Rancangan Peraturan
Daerah tentang Perubahan APBD
(Penyusunan buku Rancangan
Peraturan Daerah tentang
Perubahan APBD TA. 2019)
189,665,000.00 183,759,500.00 96.89
5 Penyusunan Buku Penetapan
Peraturan Daerah tentang
Perubahan APBD (Penyusunan Buku
Penetapan Peraturan Daerah
tentang Perubahan APBD TA. 2019
Kabupaten Banyuwangi)
186,239,500.00 183,356,700.00 98.45
6 Penyusunan Rancangan Peraturan
KDH tentang Penjabaran Perubahan
APBD (Penyusunan Buku Rancangan
Peraturan KDH tentang Penjabaran
Perubahan APBD TA. 2019
Kabupaten Banyuwangi)
189,995,000.00 181,679,200.00 95.62
7 Penyusunan Buku Penetapan
Peraturan KDH tentang Penjabaran
Perubahan APBD (Penyusunan Buku
Penetapan Peraturan KDH tentang
Penjabaran Perubahan APBD TA.
2019 Kabupaten Banyuwangi)
182,544,000.00 182,165,500.00 99.79
Program Peningkatan dan
Pengembangan Perencanaan dan
Evaluasi Anggaran Daerah
Program Peningkatan dan
Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah
19 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
8 Fasilitasi Penyusunan APBD dan
Perubahan APBD
139,034,700.00 139,013,100.00 99.98
9 Fasilitasi Penyusunan APBD dan
Perubahan APBD (Pembinaan
Penyusunan Penatausahaan dan
Pertanggungjawaban APBD)
222,700,000.00 222,699,900.00 100.00
10 Bimbingan Teknis Penyusunan
Perubahan APBD (Bimbingan Teknis
Penyusunan Perubahan APBD TA.
2019)
192,524,000.00 189,023,800.00 98.18
11 Bimbingan Teknis Penyusunan
APBD (Bimbingan Teknis
Penyusunan APBD TA. 2020)
192,809,000.00 167,720,000.00 86.99
12 Peningkatan Pengelolaan Keuangan
Belanja Tidak Langsung
163,920,500.00 163,712,400.00 99.87
13 Asistensi Raperda APBD dan PAPBD
Kabupaten Banyuwangi
149,579,400.00 147,252,600.00 98.44
14 Asistensi dan Verifikasi Penyusunan
RKA, DPA dan DPPA SKPD Kabupaten
Banyuwangi
138,993,000.00 138,943,100.00 99.96
15 Penyusunan Analisa Standar Belanja
(ASB)
452,000,000.00 337,392,300.00 74.64
5
1 Penyusunan Rancangan Peraturan
Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD (Penyusunan Rancangan Buku
Perda tentang Pertanggungjawaban
APBD TA. 2018)
203,697,300.00 200,933,914.00 98.64
2 Penyusunan Penetapan Peraturan
Daerah tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD (Penetapan Buku Perda
tentang Pertanggungjawaban APBD
TA. 2018)
223,148,250.00 218,713,500.00 98.01
3 Penyusunan Rancangan Peraturan
KDH tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD (Penyusunan Hasil Rancangan
Peraturan KDH tentang
Pertanggungjawaban APBD TA.
2018)
199,434,000.00 187,657,100.00 94.09
4 Penyusunan Penetapan Peraturan
KDH tentang Pertanggungjawaban
Pelaksanaan Pelaksanaan APBD
(Penyusunan Hasil Rancangan
Peraturan KDH tentang
Pertanggungjawaban APBD TA.
2018)
210,148,400.00 199,956,600.00 95.15
5 Penyusunan Penetapan Peraturan
KDH tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD (Penyusunan Buku Penetapan
Peraturan Bupati tentang
Penjabaran
Pelaksanaan APBD TA. 2018)
199,246,050.00 179,032,200.00 89.85
Program Peningkatan
Pertanggungjawaban Pendapatan dan
Belanja Daerah
20 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Realisasi anggaran Tahun 2018 berdasarkan Tebel diatas dapat diketahui bahwa
pagu sebesar Rp. 18.814.438.950 Realisasi sebesar Rp. 17.371.482.354,00 atau
92,33 %. Dibandingkan dengan tahun anggaran 2017 terdapat peningkatan jumlah
pagu anggaran yaitu pagu tahun 2017 sebesar Rp. 15.412.902.650,00 realisasi
sebesar Rp. 14.580.064.741,00 atau 94,60 %. Hal ini disebabkan karena ada
kegiatan-kegiatan yang perlu diintensifkan seperti kegiatan fasilitasi penyusunan
laporan keuangan desa, validasi barang milik daerah dan beberapa kegiatan
lainnya.
6 Penyusunan Sistem Informasi
Akuntansi Keuangan Daerah
420,962,050.00 363,971,812.00 86.46
7 Fasilitasi Pemilihan Keuangan
Daerah
242,386,200.00 194,595,800.00 80.28
8 Penyusuanan Realisasi Pelaksanaan
APBD Kabupaten Banyuwangi
446,670,200.00 399,691,200.00 89.48
9 Pendampingan Pengelolaan
Keuangan Daerah (Fasilitasi
524,514,200.00 463,136,700.00 88.30
10 Pendampingan Pengelolaan
Keuangan Daerah
299,426,150.00 248,175,147.00 82.88
11 Pembinaan Akuntansi Pelaporan
Pengelolaan Keuangan SKPD
(Pembinaan Akuntansi dan
326,571,350.00 271,097,468.00 83.01
12 Pembinaan Akuntansi Pencataan
Aset Daerah
249,972,600.00 177,300,729.00 70.93
6
1 Penyusunan Rencana Kebutuhan
Barang Milik Daerah (Penyusunan
Rencana Kebutuhan/Pemeliharaan
Barang Milik Daerah)
72,176,000.00 71,287,600.00 98.77
2 Penyusunan Pelaporan Barang Milik
Daerah (Asistensi Penyusuanan
47,400,000.00 29,999,100.00 63.29
3 Penyusunan Pelaporan Barang Milik
Daerah
240,750,000.00 188,302,800.00 78.22
4 Penyusunan Pelaporan Barang Milik
Daerah (Validasi Barang Milik
642,646,100.00 639,092,300.00 99.45
5 Revaluasi/appraisal Aset/Barang
Daerah
158,850,000.00 133,559,700.00 84.08
6 Revaluasi/appraisal Aset/Barang
Daerah(Penilaian dan Lelang Barang
20,000,200.00 - 0.00
7 Pemeliharaan dan Pengamanan Aset
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
296,794,200.00 287,625,900.00 96.91
8 Pemeliharaan dan Pengamanan Aset
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
(Sosialisasi Pengamanan Aset Milik
Pemerintah Daerah)
120,000,000.00 119,999,600.00 100.00
9 Penyusunan Standar Satuan Harga 300,000,000.00 198,065,900.00 66.02
10 Pensertifikatan Aset Tanah
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
294,836,000.00 135,674,100.00 46.02
11 Pengembangan Sistem Informasi
Manajemen Barang Daerah
166,875,000.00 111,307,700.00 66.70
12 Fasilitasi Pemanfaatan Barang Milik
Daerah
484,500,000.00 437,685,800.00 90.34
13 Fasilitasi Pemanfaatan Barang Milik
Daerah (Pengawasan dan
Pengendalian Pemanfaatan Barang
Milik Daerah)
37,823,800.00 35,685,200.00 94.35
Program Peningkatan dan
Pengembangan Pengelolaan Aset Daerah
21 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
Pagu Realisasi
6 7 8 9
1Program Peningkatan Management dan Pelayanan
Administrasi
3.402.958.000 3.192.823.296 93,82
a) Penyediaan Jasa Surat Menyurat 10.000.000,00 9.996.000,00 99,96
b) Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan
listrik
236.103.450,00 205.310.108,00 86,96
c) Penyediaan Jasa Perkantoran 276.000.000,00 276.000.000,00 100,00d) Penyediaan Alat Tulis Kantor 180.000.000,00 179.652.500,00 99,81e) Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 180.065.070,00 178.625.900,00 99,20
f) Penyediaan Komponen Instalasi listrik/ Penerangan 63.000.000,00 59.949.500,00 95,16g) Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor 234.167.630,00 231.888.500,00 99,03h) Penyediaan Peralatan Rumah Tangga 42.673.050,00 41.682.450,00 97,68i) Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan
Perundang-undangan
13.316.050,00 12.889.200,00 96,79
j) Penyediaan Bahan logistik Kantor 135.000.000,00 126.639.400,00 93,81
k) Penyediaan Makanan dan Minuman 160.000.000,00 138.260.000,00 86,41
l) Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke luar
Daerah
812.471.400,00 713.751.355,00 87,85
m) Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor 129.632.150,00 126.432.000,00 97,53
n) Pengadaan Mebeleur 38.309.200,00 37.000.000,00 96,58o) Pemeliharaan Gedung Kantor 100.000.000,00 99.906.300,00 99,91p) Pemeliharaan Kendaraan Dinas/ Operasional 70.000.000,00 65.325.000,00 93,32
p) Pemeliharaan Kendaraan Dinas/ Operasional
(Perpanjangan Surat Kendaraan)
382.220.000,00 358.658.333,00 93,84
q) Pemeliharaan Peralatan Gedung Kantor 25.000.000,00 21.150.000,00 84,60
r) Pemeliharaan Peralatan/ Perlengkapan Kantor 95.000.000,00 89.850.000,00 94,58s) Rehabilitasi Sedang/ Berat Gedung Kantor 175.000.000,00 174.993.000,00 100,00t) Pemeliharaan Rutin/ Berkala Taman Kantor 45.000.000,00 44.863.750,00 99,70
2 Perencanaan dan evaluasi kinerja perangkat daerah 528.108.000 527.017.580 99,79a) Pengembangan Sistem Informasi Manajemen 40.000.000,00 39.711.000,00 99,28b) Evaluasi dan Penyusunan Laporan Capaian Kinerja
Perangkat Daerah
243.056.000,00 242.995.450,00 99,98
c) Evaluasi dan Penyusunan Laporan Capaian Kinerja
Perangkat Daerah
130.332.000,00 130.203.480,00 99,90
d) Penyusunan Laporan Keuangan 114.720.000,00 114.107.650,00 99,47
3Program Peningkatan dan Pengembangan
Pengelolaan Keuangan Daerah
1.435.000.000 1.398.702.300 97,47
a)Penyusunan Peraturan Bupati tentang Pedoman
Pelaksanaan APBD Kabupaten Banyuwangi
65.000.000,00 64.932.400,00 99,90
b)Penyusunan dan Pelaporan Posisi Kas Bendahara
Umum Daerah
100.000.000,00 96.294.800,00 96,29
c)Pembinaan dan Sosialisasi administrasi penerimaan
daerah
0 0 0,00
d)Pelayanan dan pencairan APBD penerbitan SP2D 1.099.600.000,0 1.067.432.700,00 97,07
e)Pembinaan dan Sosialisasi Penatausahaan
Keuangan Daerah
70.400.000,00 70.043.250,00 99,49
f)Pembinaan dan Sosialisasi Penatausahaan
Keuangan Daerah (Sosialisasi Implementasi Transaksi
Non Tunai Keuangan Daerah)
100.000.000,00 99.999.150,00 100,00
4Program Peningkatan dan Pengembangan
Perencanaan dan Evaluasi Anggaran Daerah
4.924.620.650 4.796.278.700 97,39
a)Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang
APBD
2.999.999.000,0
0
2.920.723.000,00 97,36
b)Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang
Penjabaran APBD
243.812.850,00 242.876.300,00 99,62
c)Penyusunan buku penetapan peraturan KDH
tentang penjabaran APBD
187.479.500,00 165.053.400,00 88,04
d)Penyusunan Rancangan Peraturan daerah tentang
Perubahan APBD 2017
179.900.100,00 177.930.000,00 98,90
NO. Program/ KegiatanAnggaran Capaian
%
TABEL REALISASI ANGGARAN PER PROGRAM TAHUN ANGGARAN 2017
22 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
e)Penyusunan buku penetapan Peraturan Daerah
tentang Perubahan APBD 2017
178.356.700,00 175.621.000,00 98,47
f)Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang
Penjabaran Perubahan APBD 2017
189.230.300,00 188.648.500,00 99,69
g)Penyusunan buku penetapan peraturan KDH
tentang penjabaran perubahan APBD 2017
182.625.000,00 180.487.000,00 98,83
h)Bimbingan Teknis Penyusunan Perubahan APBD 187.524.000,00 180.710.000,00 96,37
i)Bimbingan Teknis Penyusunan APBD 188.809.000,00 184.710.000,00 97,83
j)Peningkatan Pengelolaan Keuangan Belanja Tidak
Langsung
198.037.500,00 197.831.500,00 99,90
k) Asistensi Raperda APBD dan PAPBD Kabupaten
Banyuwangi
89.689.800,00 83.250.000,00 92,82
l) Asistensi dan verifikasi penyusunan RKA, DPA dan
DPPA SKPD se Kabupaten Banyuwangi
99.156.900,00 98.438.000,00 99,27
5Program Peningkatan Pertanggungjawaban
Pendapatan dan Belanja Daerah
3.418.200.000 3.160.375.710 92,46
a) Penyusunan perencanaan dan pengendalian teknis
akuntansi akrual
260.000.000,00 245.844.562,00 94,56
b)Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA. 2016
215.000.000,00 211.495.500,00 98,37
c)Penyusunan Penetapan Peraturan Daerah Tentang
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD TA. 2016
215.000.000,00 203.874.500,00 94,83
d)Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang
Penjabaran Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD
TA. 2016
200.000.000,00 193.383.100,00 96,69
e)Penyusunan Penetapan Peraturan KDH Tentang
Penjabaran Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD
TA. 2016
200.000.000,00 181.242.100,00 90,62
f)Penyusunan sistem informasi pengelolaan
keuangan daerah
490.600.000,00 455.108.023,00 92,77
g) Fasilitasi Pemulihan Keuangan Daerah 219.000.000,00 188.303.676,00 85,98
h)Penyusunan Realisasi Pelaksanaan APBD
Kabupaten Banyuwangi
513.114.250,00 495.220.450,00 96,51
i)Pendampingan pengelolaan keuangan 517.385.750,00 432.917.618,00 83,67
k)Pembinaan Akuntansi pelaporan pengelolaan
keuangan SKPD
297.180.000,00 283.607.905,00 95,43
l) Pembinaan Akuntansi Pencatatan Aset Daerah 290.920.000,00 269.378.276,00 92,60
6Program Peningkatan dan Pengembangan Aset
Daerah
1.704.016.000 1.504.867.155 88,31
a)Penyusunan rencana kebutuhan barang daerah 69.812.000,00 69.732.250,00 99,89
b)Penyusunan pelaporan barang milik daerah 164.380.000,00 133.675.350,00 81,32
c)Penyusunan pelaporan barang milik daerah
Bimbingan Teknis Penyusunan CalBMD dan Neraca
Awal Aset Tahun 2017
100.000.000,00 99.999.900,00 100,00
d)Revaluasi/apresial aset/barang daerah 150.000.000,00 102.609.650,00 68,41
e)Fasilitasi pemanfaatan aset tanah dan bangunan
milik Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
232.045.100,00 205.203.000,00 88,43
f)Pemeliharaan dan pengamanan aset Pemerintah
Kabupaten Banyuwangi
245.580.000,00 228.106.390,00 92,88
g)Penyusunan Standart Harga 267.418.900,00 252.608.300,00 94,46
h)Pensertifikatan aset tanah Pemerintah Kabupaten
Banyuwangi
322.780.000,00 266.802.665,00 82,66
i)Pengembangan sistem informasi menajemen barang
daerah
152.000.000,00 146.129.650,00 96,14
15.412.902.650 14.580.064.741 94,60JUMLAH
23 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
3.4. Analisis sumber daya
Sebagaimana dijelaskan diatas bahwa ada dua sasaran strategis yang
ditetapkan dalam renstra Badan Pengeloaan Keuangan dan Aset Daerah tahun
2016 – 2021 yaitu Opini WTP BPK terhadap Laporan Keuangan Daerah dengan
WTP sebagai indikatornya dan Terwujudnya sumberdaya dan manajemen
Perangkat Daerah yang professional dengan indikator Indeks Kepuasan
Masyarakat. Untuk mencapai kedua sasaran tersebut, Analisa sumberdaya perlu
dilakukan sebagai suatu upaya untuk mencapai sasaran yang sudah ditetapkan.
Analisa sumber daya berangkat dari penilaian kompetensi sumberdaya yang
dimiliki baik sumberdaya manusia maupun sumberdaya lainnya. Selanjutnya
melakukan idenifikasi terhadap isu-isu strategis yang memerlukan perhatian yang
dapat menghambat pencapaian sasaran.
Untuk peningkatan kompetensi sumberdaya manusia, BPKAD selaku unsur
penunjang urusan pemerintahan di bidang keuangan yang menjadi kewenangan
daerah telah melakukan beberepa kegiatan yang bertujuan untuk pengembangan
kapasitas dan meningkatkan sinergitas sumberdaya pengelola keuangan yang
tidak hanya terbatas pada BPKAD saja melainkan pengelola keuangan disemua
SKPD berupa kegiatan fasilitasi penyusunan anggaran, panatausahaan sampai
dengan pelaporan yang meliputi pelaporan pengelolaan keuangan dan pelaporan
pengelolaan barang milik daerah, yang dilakukan indoor dan outdoor.
24 | L K j I P B P K A D T A H U N 2 0 1 8
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
Demikian Laporan Kinerja Satuan Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2018 ini disusun, merupakan bentuk
pertanggungjawaban Pelaksanaan Program/Kegiatan dan Anggaran Tahun
Anggaran 2018 dan sebagai tindak lanjut dari Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun
1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Secara umum tujuan,
sasaran, program dan kegiatan Satuan Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah Kabupaten Banyuwangi Tahun 2018 dapat dilaksanakan dengan baik dan
dapat dipertanggungjawabkan.
B. Saran
Agar suatu kegiatan dapat berjalan sesuai dengan yang direncanakan
sebaiknya dilakukan evaluasi berkala oleh pimpinan dan diharapkan masing-masing
bidang lebih fokus melaksanakan program dan kegiatannya agar sasaran
sebagaimana tersebut dalam RKT tercapai.
Banyuwangi, Pebruari 2019 KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANYUWANGI
SAMSUDIN, SE. M.Si. Pembina NIP. 197009071991031001