Criza bancară în Moldova RO - moldovascandal.commoldovascandal.com/wp-content/uploads/2018/07/Moldova_report_Ro.pdf · Criza bancară în Moldova Doc Nr: MOLDOVA_REPORT_001 Sub

CrizabancarăînMoldova DocNr:MOLDOVA_REPORT_001

Subrezervaprivilegiilorjuridice

1

CRIZABANCARĂÎNMOLDOVA

EVALUAREASITUAȚIEIȘIOPINIA

SUBREZERVAPRIVILEGIILORJURIDICE

Informațiigenerale.........................................................................................................................5



2

RaportulKroll..................................................................................................................................6

Rezumat..........................................................................................................................................6

1.1. Informațiigeneraleșidomeniuldeaplicareallucrării.......................................................92.1. Prezentaregenerală...........................................................................................................9

2.3.2013:AchiziționareaBSșiBEM.............................................................................................10

2.4.2014:EvenimentecareauduslacolapsulUB,BSșiBEM......................................................11

3.1.DefinireagrupuluiȘOR..........................................................................................................12

4.1.Acționarii................................................................................................................................13

5.1.Februarie2013–tranzacțiaRoseau......................................................................................13

6.1.BEM........................................................................................................................................15

10.2.3.2Rambursareacreditelor:transferuridelacliențiiBEM...................................................15

10.6PierdereasuspectăadocumentațieicreditaredinBEM,BSșiUB........................................15

12.Undeauplecatbanii?.............................................................................................................16

MemorandumulKroll...................................................................................................................17

DeclarațialuiRuslanGrate...........................................................................................................18

Deciziainstanțeidin21iunie2017...............................................................................................19

RaportdesintezăKrollII...............................................................................................................20

Rezumat........................................................................................................................................21

1.1 Informațiigenerale.................................................................................................................231.2 Obiectivșidomeniudeaplicare.............................................................................................231.3 Structuraderaportareșidistribuirea.....................................................................................24

1.4Conținutulraportuluidetaliat.................................................................................................25

1.5. Avertisment......................................................................................................................252. Rezumatexecutiv...................................................................................................................262.1. Analizatotalăacreditelorșidestinația............................................................................262.2.1. ConcentrareaexpuneriideîmprumutînBEMpentrucreșterealichidității.....................27

2.4.ControlulgrupuluiȘorasupraprocesuluidesolicitareacredituluișiaconturilorimplicateînfraudă...........................................................................................................................................28

2.7.Altefluxuridefonduripejurisdicție......................................................................................28

3.1.Declarațiad-luiȘor................................................................................................................29



3

3.2.Avertisment...........................................................................................................................30

4.Creștereaexpuneriilaîmprumut2011-2014...........................................................................31

4.1.1.CompaniiledingrupulȘor..................................................................................................31

4.1.2.Expunerilelaîmpurmut–din2012pânăîn2014...............................................................31

4.1.4.CuantificareapierderilorînceleTreibăncialeMoldovei...................................................32

4.2.Evenimentecareaupermisocreșteresemnificativăacreditării–noiembrie2014…………..33

4.2.5. Cereri de împrumut coordonate în cadrul a celor Trei bănci aleMoldovei.......................................................................................................................................34

4.3.Schimbareaîntreguluiportofoliudeîmprumuturiînperioada25-26noiembriedelaBEMlaBS..................................................................................................................................................34

8.Identificareabeneficiarilor/autorilor.......................................................................................35

StareaSistemuluiBancardinMoldovapânăîn2012...................................................................36

AnalizaExpert–Grupdiniunie2015...........................................................................................36

Tabel1dinraportulExpert-Grup..................................................................................................37

RaportulFMIdinoctombrie2012................................................................................................37

MatriceacuprivirelaevaluareariscurilordinRaportulFMI........................................................39

GrigoreGacichevici.......................................................................................................................40

Alteconsiderațiipolitice...............................................................................................................40

Concluzie......................................................................................................................................44

Listaanexelor:



4

А.ProiectulTenor,Etapadeanaliză,Raportfinaldin02aprilie2015

B.ProiectulTenorII,Rezumatdindatade20decembrie2017

С.Traducereasentințeidecondamnare,ȘORIlan,DOSAR:NR.14-1-10386-24082016(1-439/17)din21iunie2017.

D.ActdepuneresubacuzarealuiIlanȘORîncauzapenalănr.2016970539(traducere).

E. Înregistrare a audierii martorului, Ilan ȘOR, în cazul: 2015978138, 13 octombrie 2015(Traducere).

F.AcorduldesoluționareVEB

G.MemorandumulKrollcătreprocurorulnaționalanticorupțiedinMoldovadiniunie2016.

H.DeclarațiamartoruluiGRATERuslanCazulnr.1-439/17diniunie2017

I.DocumentedesentințăpublicatedeNewsMaker,20aprilie2017

J.Traducereasentințeidecondamnare,FILATVladimir,DOSARnr.14-1-15217-23122015(1-721/2016),27iunie2016.

K. Decodarea raportului Kroll - Analiza factorilor de bază care au condus la decapitalizareaBănciideEconomii,BănciiSocialășiUnibank(iunie2015)Expert-Grup.

L.FMIRepublicaMoldova:RaportuldepersonalpentruconsultareaarticoluluiIVdin2012,Ceadea cincea reexaminare în cadrul acordului extins și în cadrul acordului de trei ani în cadrulmecanismului de credit extins și cererile de derogare pentru nerespectarea și modificareacriteriilordeperformanțădinoctombrie2012.

Informațiigenerale



5

1. În2014s-audescoperitceeacepăreaafioseriedefraudecareauconduslaînchidereaa trei bănci dinMoldova.Mass-media a spus că 1miliard deDolari SUA au fost furați de labăncileîncauzăși,întimpcedeciziileulterioaredinMoldovaauplasatpierderilelaocifrămultmaimică,acesteacontinuăpeundaistorieide1miliarddedolaricaredominăîntitluri.

2. Ulterior, Kroll a fost angajată de Banca Națională aMoldovei, cu presupunerea de a

efectua investigații privind frauda șipierderile care, în celedinurmă,au condus la lichidareabăncilor.

3. În aprilie 2015, Kroll a elaborat un raport inițial de analiză1 (Kroll 1) pentru Banca

NaționalăaMoldovei(BNM)privindcolapsulbancaralBCUNIBANK,BC"BancaSocială"("BS")șiBancadeEconomiiSA("BEM")2.RaportuldeanalizăKrollesteanexatlaAnexaА.

4. Ulterior, președintele Parlamentului RepubliciiMoldova, Andrian Candu, a făcut acest

raport public. Raportul a avut un efect semnificativ asupra acțiunilor legale și, fără îndoială,asupralichiditățiibăncilor însineșiafostmenționatdemaimulteori, inclusivca justificareaurmăririlorpenale.

5. La 20 decembrie 2017, Kroll a publicat concluziile lor suplimentare într-un Raport de

siteză (Kroll 2) care a fost aproape imediat publicat online3. În raportul de sinteză, Kroll sereferălaun"Raportdetaliat"careafosttransmisBNM,darcarenupoatefipublicatînformatdetaliat(Kroll3).RaportuldesintezăalKrollesteanexatlaAnexaB.

6. AcestraportafostcompilatpentruaevaluarapoarteleprodusedeKroll.Acestraportva

reflecta structura rapoartelor Kroll pentru o referire mai ușoară și va relata în mod extinsasupraelementelorrelevanteîncazulîncareacestlucruesteconsideratutilpentruaînțelegeîncontinuareceeaceconsidercăestecaracterulfoartenesatisfăcătoralmaterialelorpublicateîndomeniulpublic.

RaportulKroll

1 Raport Kroll – Proiect Tenor – Faza de Analiză, Raport final din 02 aprilie 2015, văzut la 24 noiembrie 2017.http://candu.md/files/doc/Kroll_Project%20Tenor_Candu_02.04.15.pdf2TerminologiaKrollafostadoptatăpentrucorespunderelareferire3http://www.bnm.org/en/content/nbm-published-detailed-summary-second-investigation-report-kroll-and-steptoe-johnson-AnexaB



6

Rezumat

7. Separecăniciodatănus-aintenționatcaKroll1săfiepublicat(deKrollcelpuțin).Krollaintrodusoavertizarecuprivirelautilizarearestricționatăaparentrobustă(asevedeamaijos)îndocument.ReacțiaKrolllapublicareageneralăaparentdeliberatășicalculatăîncontradicțiecuAvertismentulprivindutilizarearestricționatăesteneclară.Numis-aoferitniciodovadăcăKrolls-adistanțatpublicdepublicareaKroll1saucăacerutînmodpublicsăafirmecăKroll1nuapututfi folositsau interpreta înmodul încareafostutilizatși interpretatpescară largădupăceafostpublicat.8. Kroll1afostdoarunraportdeanaliză,darafosttratatcătrePoliticienideorganeledereglementare și fondurimonetare internaționale și demass-media ca un raport autoritar deinvestigație.Acestaafostfolositpentruainfluențași,înunelecazuri,dreptpermisiunepentru:

8.1. RaportaremedianegativăîmpotrivaluiIlanȘor.

8.2. Deciziileprivindproblemelefinanciarealebăncilor.

8.3. Urmărireapenalășihotărârilejudecătorești.

9. Acest lucruestecuatâtmai îngrijorător,deoareceKroll1este imparțial înacceptareafaptuluicăsebazeazăpeosingurăsursă;dateleșianalizelefurnizatecompanieiKrolldecătreclientul lor, BNM. În plus, Kroll admite, de asemenea, sincer, că li s-a permis accesul la unsubsetdestuldemicdedate.Sarcina lorparesă fi fost într-adevăr foarte limitată,chiarși înfuncțiedeașteptărileunui"raportdeanaliză".10. AcestlucruestefărăîndoialăreflectatînKroll1.RaportulesteaproapecompletfocusatasupraluiIlanȘor, înciudadovezilorconcludentedisponibilelaacelmomentcăalțipersoaneproeminenteaufostsuspectatedeimplicareînfraudă.11. Înmod similar, cifrele citate în Kroll 1 ca fiind furate în cursul fraudei și care au fostrăsunate în presă, ("furtul de 1 miliard de dolari al secolului") sunt acum cunoscute a fiexagerateînmodabsurd.ÎncondamnarealuiIlanȘordiniunie2017șidupăceaufostluateînconsideraremărturiaaunuiexpertdeîncredere4,judecătorulsăuaconsideratcăsumaîncauzăconstituieaproximativ93milioanededolari.

12. RaportulKrollnusitueazăevenimentelepecareîncearcăsăledescrieexaminândstareasistemuluibancardinMoldovaînaintedeevenimentelerelevantereferitoarelaIlanȘorpentrua-ievaluaînmodadecvatculpabilitatea.Întrebarearămânenesoluționatădeceinstrucțiunilepentru investigația Kroll nu includ această perioadă critică anterioară. Domunl Streleț a4Nuamvăzutniciodovadăcăaceastăevaluare,catemeipecareIlanȘorafostcondamnat,săfiecontestatădeprocuratură



7

negociat analiza celui de-al doilea raport5. Încă este neclar cine a determinat instrucțiunilepentruKrollI.

13. Cuatâtdepuținedovezi și, într-adevăr, investigare independentă,Kroll1 și scurgereaintenționată a acestuia face parte dintr-o agendă politică mai largă, îndreptată fie asuprabunurilorpersonalealeluiIlanȘor,fieasupraambițiilorsalepolitice.

Avertismentdeutilizarerestricționată–Pagina2

14. Kroll1faceunAvertismentfoartedeliberatdeutilizarerestricționatăpeadouapagină.Pe cât de cuprinzător este, comentariile cheie din avertismentul de renunțare la răspunderesunt:

«Acestraportnuconstituieorecomandare,ocoordonare,unavizsauoaprobaredeoricefel cu privire la orice decizie sau evaluare a tranzacțiilor și nu ar trebui să fie luată înconsiderareînastfeldecircumstanțe.6»

15. Înplus,avertismentulprivindutilizarearestricționatăprevede:

«Prezentele declarațiile referitoare la aspecte financiare, de reglementare sau juridice artrebui înțelese ca observații generale care se bazează exclusiv pe experiența Kroll caconsultanțide risc șinupot invocaconsultații financiare,de reglementaresau juridice,pecareKrollnuesteautorizatsălefurnizeze.»7

16. Acestelimitărinunecesităinterpretaresauexplicare.Prinurmare,Kroll1afostimplicatînmodconstantcaautoritatedirectăsautacităpentrudeciziilefinanciare,dereglementareșijuridice:

16.1. În sentința lui Ilan Șor, Matei Dohotaru a prezentat o declarație de martorindicândcăopiniasacuprivire laculpa lui IlanȘor înpresupusafraudăafostsustrasădin"rapoarteleprezentatedecompaniaKroll"8.OtraducereaședințeidecondamnareadomnuluiȘoresteanexatălaAnexaD.

«El a indicat căBancaNaționalăaMoldovei a încheiat cu companiaKroll 2 contractecareauavutdreptscop investigareafraudeibancareși identificareapărților implicate.DinrapoarteleprezentatedecompaniaKrollseconfirmăimplicareacetățeanuluiȘorIlanînaceastăfraudă, înacestsensBancaNaționalăaMoldoveiapublicatpepaginawebmaimultecomunicatecuprivirelarezultateleinvestigației.»9

5http://jurnal.md/ro/economic/2015/9/9/strelet-kroll-cere-60-din-banii-care-ar-urma-sa-fie-recuperati/6RaportKroll–ProiectTenor–FazadeAnaliză,Raportfinaldin02aprilie2015,pagina2,AnexaА7Ibid8SentințaIlanȘorintegralENG,pdf,pagina41(traducerea)–AnexaD9 Sentința lui Ilan Șor din 21 iunie 2017



8

16.2. Actul de punere sub acuzare a lui Ilan Șor citeză raportul Kroll, și evaluareaprocuroruluiamijloacelorbăneștidesprecaresepresupunecăau fost furateeste,deasemenea, făcută "pe baza raportului Kroll"10. O traducere a actului de punere subînvinuireesteanexatălaAnexaE.

17. PresupuncăKrollarfifostalarmatsăfivăzutoasemeneaîncrederebazatăpeKroll1.Nerespingereapublică a acestei referiri este probabil explicată de așteptarea ca clientul său,BNM,săfacăacestlucru.NuamvăzutniciodovadăcăBNMafăcutacestlucru.

18. Declarațiaprivindutilizarearestricționatăafirmăînmodclar:

«AcestraportafostelaboratdeKrolllacerereaclientului,căruiai-afostoferit.Clientulestede acord că rapoartele și informațiile primite de la Kroll, inclusiv acest raport, sunt strictconfidențiale,potfidivulgateorganismelordereglementareșiagențiilornumaicuacordulprealabilalKrollșisuntdestinateexclusivutilizăriiprivateșiexclusiveaclientuluinumaiînlegăturăcuoafacere,investițiesaualtscopcomercial.Oricealtăutilizare(inclusivînscopurideangajare,evaluareacreditelorsausubscrierideasigurare)estestrictinterzisășiclientula fost de acord că nu va avea loc o astfel de utilizare. Orice comunicare, publicare,dezvăluire,difuzaresaureproducereaacestui raportsauaoricăreiporțiunidinconținutulsăuunorterțepărțifărăconsimțământulscrisprealabilalKrollnuesteautorizat.»

19. Aceasta este o declarație la care BNM se obligă să o respecte la acceptarea Kroll 1.Motivația celor care au publicat Kroll 1 este o chestiune de speculație inevitabilă.MotivațiaBNMdeaacceptautilizareaulterioarăaKroll1casursăautoritarădevaloareprobatorieestemaipuținochestiunedepresupunereșimaimultunadeconcluzieadmisibilă. Înopiniamea,după ce a fost ordonatun “raportde analiză”bazatpe informații restricționate, netestate șineauditate furnizate exclusiv de BNM, BNM a fost obligată să își asume responsabilitateaasupraconsecințelorpublicăriiKroll1șisăseasigurecănusevabazapeacestaîncalitatedesursădevaloareprobatorie.NuamvăzutniciodovadăcăBNMafăcutacestlucru.Nuamvăzutdovezicaresăsugerezeoexplicațierezonabilăpentruacesteșec.Concluziaadmisibilărezultădinfaptulcăaceastaafost,prinurmare,parteauneistrategiideliberatedinparteaBNMdeapermiteutilizareaKroll1 în scopuri și într-omăsurăcarenua fostniciodată intenționatăsaupermisădeKroll.

20. Motivația BNM este neânsemnată. Ceea ce este important este că conținutul juridic,financiar șimedia rezultat din publicarea neautorizată a Kroll 1 este fundamental incomplet,inadecvatșiinduceîneroare.

10 Rechizitoriu Șor, traducere în limba engleză, pdf, pagina 43 (traducerea)



9

1.1. Informațiigeneraleșidomeniuldeaplicarealucrării

21. Kroll1estecompusînmodexpresîncontextul"observațiilorgeneralebazateexclusivpeexperiențaKrollcaconsultanțiderisc"11,și,prinurmare,artrebuifărăîndoialăsăsebazezeșisăfacăreferințălamaterialelepublicateprivindnormelebancareinternaționaleșicerințeledereglementare.ArfirezonabilsăpresupunemînacestecazuricăKrollartrebuisăfoloseascărecomandărileinternaționale,cumarficelealeComitetuluidelaBaselpentruSupraveghereaBancară(2013)12,saucăvacăutacăidinnumeroaselepublicațiialeFMI.22. OasemeneaîncrederenuestemenționatăsauevidentăînKroll1.Autoriipotfi iertațide acest lucrupebaza faptului că sebazaupe informații și instrucțiuni de laBNM.Cu toateacestea, nu există dovezi că BNM a acordat o atenție deosebită standardelor internaționaleprivindsupraveghereașireglementareabancară.

2.1.Prezentaregenerală

23. Kroll1conținefraza:«Krollaefectuatoinvestigațieinițialădeanaliză».24. Acestacontinuăsăafirmecă:«IlanȘoreraunuldintre,dacănusingurul,beneficiar[alfraudeibancare]».25. Nuesteexplicat înKroll 1 șinuesteexplicabil altfelde ceKroll 1numenționează celpuținpeFilatcapotențialbeneficiaralfraudeibancare.Acuzațiile împotrivaluiaufostfăcutecumulttimpînaintedecreareaKroll1,darnicimăcarnuaufostrecunoscute.Înianuarie2013,domnul VictorGurau, reprezentant al Partidului Comunist, a ținut o conferință de presă și asusținut că domnul Filat a adus BEM la "pragul falimentului" după furtul de 1,5miliarde delei"13.(cititiraportulFMIșilaauditulBEM).Necatândlafaptulcăesteimposibilsăsedeterminemodul în care a fost calculat acest indicator, esența declarației oferă opiniei publice ceea cepareafiosuspiciuneinformatădespreFilat,careestedeașteptatsăfieexaminatăînraportulKroll.

11 Raport Kroll – Proiect Tenor – Faza de Analiză, Raport final din 02 aprilie 2015, pagina 2 12 https://www.bis.org/bcbs/charter/.htm13https://www.publika.md/atacuri-dure-la-adresa-lui-filat-din-tabara-comunistilor--cum-s-a-furat-un-miliard-de-lei-de-la-banca-de-economii_1236321.html



10

26. Încă o dată, dorința de a atribui o cauză sau motiv pentru această omisiune esteimaterială.Omisiuneaestesemnificativă.AfirmațiacarerezultăcăIlanȘorafost"...unuldintre,dacănusingurul,beneficiar[alfraudeibancare]"esteevidentnefondată.27. Raportulcontinuăsăafirmecă:

«Tranzacțiile la care au luat parte aceste entități din grupul ȘOR au contribuit în final laprăbușireabăncilorlasfârșitulanului2014,cuoexpuneredecreditecombinatădeaproape18miliardedelei,dincare4,7miliardedeleisereferălaplățileviitoarededobânzi.»

28. Lipsa rigorii judiciare este încăodată accentuatăde faptul că Kroll 1 nudefinește saudescrieceînseamnă"entitățilegrupuluiȘor"14,făcândaceastăacuzațieincoerentășiimposibildeanalizat.

2.32013:AchiziționareaBSșiBEM

29. RaportulKrollafirmăcă:

« În condițiile Contractului privind achiziția acțiunilor, acționarii BEM urmau să asigurebăncii o nouă lichiditate sub forma unui împrumut subordonat de 600milioane de lei, șiachiziționarea de credite neperformante la BEM în valoare de cel puțin 300milioane LEI.Aceasta din urmă a fost facilitată printr-un acord de cesiune cu Roseau Alliance LLP,companieînregistratăînRegatulUnit,careasemnatunacordsimilarînfebruarie,pentruaachiziționa creditele neperformante în valoare de 1miliard de lei de la BEM, la valoareanominală.PuținesecunoscdespreRoseauAlliancesaubeneficiariisăipentruaexplicadecesocietateaardorisăobținăunnumăratâtdesemnificativdecrediteneperformantefărănicioreducere”.

30. Întrebarea prezentată în propoziția finală este una total rezonabilă. Este aspectulimplicăriiluiIlanȘorcarejustificăceamaiapropiatăanaliză.IlanȘorsusținecămotivulpentruaceastă afacere, aparent nelogică, este că el a fost forțat și extorcat de domnul Filat. El aînaintat în mod oficial această explicație în declarația sa de martor din 13 octombrie 2015desfășuratălaprocesulluiFilat.OtraducereaacesteideclarațiidemartoresteatașatăînAnexaF.

«Imediatdupăaceea,V.Filatmi-acerutsăcumpăroseriedeîmprumuturidelaBancadeEconomii,carecostauaproximativ1miliardleișiaspuscăvarezolvaproblemacuvamașibenzinăria.Auditoriimei auanalizat împrumuturile și gajurilepropuse și audeclarat căvaloarearealăaacestoranuestemaimarede80demilioanedelei.Desigur,amrefuzat,dupăcareV.Filataînceputsămăpreseze,amenințândsăanulezeHotărâreaGuvernuluiprivindstațiilePECO,șicuindiciideafaceactivitateaDufremallmaicomplicată.

14AcesteșecestetratatmaidetaliatmaitârziuînacestRaportlaSecțiunea3.1.



11

În ciuda tuturor încercărilor mele de a explica situația, Curtea Supremă de Justiție aconfirmat,înmartie2012,dreptulbirouluivamaldearefuzaalocareaterenurilor(înciudacontractuluimenționatmaisusîntrevamășinoi),înplus,HotărâreaGuvernuluicuprivirela stația PECO în regimduty free a fost abrogată la data de 13.12.2012. V. Filat nu areturnatavansulplătitdemineluiînmărimede500mii.dolariSUA.V.Filataîncercatdinnou sămă convingă să rambursez activele rele ale BEM la începutul anului 2013, și apromiscăvarefaceproiectulstațieiPECOșiaaplicatpresiuneasupraconștiinței,șimi-aexplicatcăarenevoieextremdemultdeacestlucru,deoareceMinisterulluideFinanțeagestionatbancașiafăcutogaurăînvaloarede1miliarddelei.V.Filatm-aasiguratcădezvăluireaacestuifaptprinpublicațiilaTVșipeInternet,făcutădeunuldintreconsilieriimunicipali Gurau V., a fost singurul factor care l-a împiedicat să devină conducătorulunanim al Republicii Moldova și rambursarea acestor împrumuturi ar fi putut eliminaproblema.

Și dacă ar deveni conducător, atunci aș fi putut avea drum liber în republică în oriceproiecte,dacăașrefuza,atuncinuașfipututaveaafaceriînțară.»15

31. IlanȘorafirmăcăFilatșialțiiaujefuitbancadeanidezile.Eierauconștiențidegauraneagrăabilanțuluișiaveaunevoiedecinevasăoacopere.Filatl-aalespeIlanȘor.IlanȘornuintenționa săachiziționezedatorii neperformante la sumade1miliard lei, pe careechipa luiinternădeauditle-adeclaratcăarcosta80demilioanedelei.ForțapretinsădeIlanȘorafostbrutală: fieel copereazăși cumpărădatoria,de faptcasusținerepoliticăa luiFilat, sauoriceoportunități de afaceri existente și viitoare în Republica Moldova le poate considera dreptînchisepentruel.

2.4 2014:EvenimentecareauduslacolapsulUB,BSșiBEM

32. ÎnKroll1seafirmăcă:

«OexaminarepreliminarăatranzacțiilorefectuateînfiecarebancăsugereazăintențiadeaobținecâtmaimulteavantajepentruentitățileconexeluiIlanȘorșiîndetrimentulbăncilor.Acestetranzacțiiaucontribuitînceledinurmălacolapsulbăncilorlasfârșitulanului2014.»

33. Kroll1continuăsăafirmecă,înacestcaz,creditareaovernightafostutilizatăpentruastimulaînmodartificialcapacitateadecreditareaBEM,oferindastfelunmecanismprincaresăextragă valoare, pentrupretinsul beneficiu al lui Ilan Șor, prin intermediul unor contractedeîmprumutinstabile.34. Pentru a analiza dacă structura de creditare overnight a fost proiectată de Ilan Șorpentrua"extragecâtmaimultebeneficiipentruentitățileconexeluiIlanȘor"16,esterelevantăhotărâreajudecătoruluiNiculcea.JudecătorulNiculceaahotărâtcă:

15 Declarația martorului – Șor, 13 octombrie 2015 – cazul împotriva lui Filat



12

«Astfel,domnulIlanaintenționatsărambursezemijloacelebăneșticreditatelaBancadeEconomiiSA,fapt,ceesteînconformitatecudeclarațiilemartorilor».17

«Acuzareanuaprezentat,șiînședințănus-aconfirmatcăȘorIlanarfiavut,într-unfelsaualtul, scopuldea furamijloacele financiarecreditate,unactcare înceledinurmăarconstituiofraudă.Înplus,inculpatul,avândîncredereînPlatonVeaceslav,i-aacordatsumade869.224.839,76delei,osumăcareafostînsușită».18

35. Fărăîndoială,cuoconvingereconsiderabilăpentruaajungelaoconcluziecontrarășicuKroll1dezvăluitcaundocumentcarearprezentafaptelereale,judecătorulNiculceaparesăfiîndeplinitdatoriadeasepronunțanumaipebazadovezilor.AceastădovadăesteacumoprobădedosarșiestedificildeavedeamodulîncarejudecătorulNiculceaarfipututajungelaoaltăconcluzie.36. FărădovadaintențieideabeneficiadetranzacțiiledeîmprumutinstabiledinpartealuiIlan Șor, nu există o bază logică sau probatorie pentru a concluziona că entitățile(neidentificate) legate de domnul Șor au fost înființate în acest scop. Un scop care instanțamoldoveneascăaconstatatcănuaexistat.37. Din câte văd și în concordanță cudovezile considerate de instanța dinMoldova la 21iunie 2017, afirmația din Kroll 1 că Ilan Șor sau “…entități (neidentificate) conexe... lui” aubeneficiatdepeurmafraudeibancareesteînmodevidentfărătemei.

3.1.DefinireagrupuluiȘor

38. Înciudatitlului,Kroll1nuoferăodefinițiecuprivirela"GrupuldecompaniiȘor".39. Krollesteatâtimparțial,câtșiliniștitcuprivirelaaceastăomisiune,spunândcă:

«Nuamefectuatoanalizăa identificăriicompaniilorcareaparținGrupuluiȘor,astfelcătoateanalizeleasupraGrupuluisebazeazăpeactivitateadesfășuratădeBNM.

40. Înrealitate,nuexistănicio"analiză",nicimăcaratipuluidevarietateprimit.Întimpceaceastă imparțialitate și atribuire sunt laudabile, inexplicabil este utilizarea acestei etichetenedefiniteșiaparent incertepentruasusțineafirmațianeîntemeiatăcăIlanȘoresteprobabil"singurul" beneficiar al fraudei bancare prin “grupul său de companii - ȘOR” (nedefinite șineidentificate).

4.1.1Acționarii

41. Cânddiscutămdespreacționari,Kroll1(Para4.1.1)afirmăcă:16RaportKroll–ProiectTenor–FazadeAnaliză,Raportfinaldin02aprilie2015,pagina917JudecătorulAndreiNiculcea,21iunie201718JudecătorulAndreiNiculcea,21iunie2017



13

«MariosPapantoniou,uncetățeandinCipru,opereazăopracticăcontabilă înMareaBritanie, numită Axiano Ltd. Potrivit unui raport media, Axiano este una dinnumeroaselecompaniibritaniceinvestigateînlegăturăcuspălareabanilorcareimplicăcompanii "offshore" dinMareaBritanie, întreprinderi dinMoldova și Rusia și bănciledinLetonia.”

42. Ceeaceraporteazămass-media19înrealitateestecă:

«...își menționează adresa înregistrată ca cea a unei firme mici de contabilitate,Axiano,dinEdinburgh,carenuesteimplicatăînniciundelict».

și

«Axiano este unadintre sutele de firmebritanice care își desfășoarăactivitatea înmodlegitimcaagențideformare,înființândcompaniipentrucliențiîntr-unmodcarelepermitesăîșipăstrezeanonimatul.»

43. DeșiunastfelderaportgreșitnupoatefiintegralîncazulîmpotrivaluiIlanȘor,acestaaratăefectulluiKroll1înstimulareaunuiconținutfărăbazăprobatorie.

5.1.Februarie2013–tranzacțiaRoseau

44. Înpunctul7.1dinKroll1seafirmăcăeinuînțelegdeceRoseauLLPacumpăratcrediteneperformanteînmartie2013.

«La18martie2013,BEMasemnatunacorddecesiune,careaduslatransferareatuturorcreanțelorreferitoarelaoseriedeîmprumuturineperformantecătreoentitatedinRegatulUnit,RoseauAllianceLLP("Roseau").Roseauadobânditcreditelelavaloareanominală, învaloaredeaproape1miliarddelei.

Origineatranzacțieinuesteclarădininformațiiledisponibileînprezent,precumșimotivulpentrucareRoseauarfidispussăachiziționezeoseriedeactiveneperformante,fărăafi aplicate reduceri, permițând înmod efectiv BEM să facă schimbde o serie de activeneperformante,penumerar.ÎmprumuturileaufostînregistrateperegistrelecontabilealeBEM pe termen lung și, potrivit informațiilor furnizate de BNM, derivă dintr-o serie deactivitățicomercialeistoricedecreditare».

45. AcestlucruconfirmăîncăodatăafirmațialuiIlanȘorcăafosteconomicforțatdeFilat.

«V.FilataîncercatdinnousămăconvingăsărambursezactiveleneperformantealeBEM la începutul anului 2013, și a promis că va reface proiectul stației PECO și apresat asupra conștiinței, și mi-a explicat că are nevoie extrem demult de acest

19http://www.belfasttelegraph.co.uk/business/news/uk-firms-under-investigation-for-alleged-conspiracy-to-make-20bn-of-dirty-money-seem-legitimate-in-one-of-europes-biggest-moneylaundering-operations-30668083.html



14

lucru, deoareceMinisterul lui de Finanțe a gestionat banca și a făcut o gaură învaloare de 1miliard de lei. V. Filatm-a asigurat că dezvăluirea acestui fapt prinpublicațiilaTVșipeInternet,făcutădeunuldintreconsilieriimunicipaliGurauV.,afostsingurulfactorcarel-aîmpiedicatsădevinăconducătorulunanimalRepubliciiMoldovașirambursareaacestorîmprumuturiarfipututeliminaproblema.

Șidacăardeveniconducător,atunciașfipututaveadrumliberînrepublicăînoriceproiecte,dacăașrefuza,atuncinuașfipututaveaafaceriînțară.

Înceledinurmă,amconvenitasupraurmătoarelor:crediteînsumăde1miliarddeleiînaufostexecutatenumelecompaniilormelecarefigureazăîntabelulpecareîlatașezlaacestprocess-verbaldeinterogare,iarV.Filataoferitresursedecreditarede la BEM la Banca Socială și Unibank, și eu trebuia să fiu de acord cuîmprumuturile. Apoi acești bani au fost pentru achiziționarea unui portofoliuneperformant de la BEM, adică doar o rulare de bani, și nu o achiziție reală adatoriilorbăncii,careafostfăcutălasfârșitulluniimartie-aprilie2013.»20

46. Ilan Șor afirmă că împrumuturile neperformante au fost o problemă cunoscută șicomunăîncadrulBEMîntre2006și2013.Filateraconștientdeacestlucrușierapreocupatdefaptul că băncile și-ar pierde licențele dacă nu vor fi curățate bilanțurile. Ilan Șor susține cădomnulFilatapropusconsolidareacreditelorneperformantepentruaoferiatâtstabilitate,câtșiosiguranțămaisporită.47. Ilan Șor susține că a fost informat de Filat că aceste împrumuturi au fost o măsurătemporarăpentrua"curățabilanțulbăncilor"șicăbaniivorfiînceledinurmărambursați.IlanȘor a fost selectat de Filat pentru a realiza această "consolidare". Când Ilan Șor a refuzat, elsusține că Filat a amenințat că îi va "distruge" afacerile. Ilan Șor spune că, crezând că baniiurmausăfierambursați,elafostdeacordsăpunăînaplicareacestescheme.Baniinuaufostreturnaținiciodată,așacumapromisFilat.

6.1.BEM

48. Kroll1abordeazăpescurtachizițiaacțiunilordecătreVEB,menționândcăIlanȘorafosttransferatînconsiliucareprezentantalVEB.

«În aprilie 2014, SSI a redus participația sa la bancă de la 34% la 9%, în jurul valoriideținerii inițiale înainte de emisiunea de acțiuni. Acțiunile au fost vândute băncii ruseVEB, care a devenit, în consecință, unacționar de 25%.Ulterior, în cadrul uneiAGAaBEMcareaavutlocla29aprilie2014,IlanȘorafostalesînConsiliuldeadministrațieal

20Înregistrareaaudieriimartorului–IlanȘorlaprocesulluiVFilat–13octombrie2015



15

BEM,reprezentândVEB.AfilierealuiȘorcuVEBșimotivulreprezentăriiacționarilorsăinusuntcunoscuteînprezent.».

49. IlanȘorsusținecăachizițiaVEBafost,defapt,ooportunitatefoartebunădeaobțineinvestiții de laobancămajoră, carenunumai că vamări capitalul, ci va spori încrederea. Înacestscop,elsusținecăle-aoferitogaranțiepersonalăpentruinvestițialor.Cândacțiunileaufost"anulate",VEBaapelatlagaranțiapersonală.OtraducereadocumentuluiesteanexatălaAnexa F21. Dl Șor se pare că a soluționat această răspundere. Nu am văzut nicio dovadă avreuneiacțiunilegaledinparteaVEBdeapuneînaplicaregaranțiapersonalășinuexistăniciunmotivpentruaconcluzionacăVEB,dupăceaapelatlaaceasta,nuarfifăcutoastfeldecerere,cu excepția cazului în care, așa cum susține, Ilan Șor a soluționat răspunderea. Evaluatăobiectiv, aceasta este total incompatibilă cu intenția de a ataca băncile pentru câștiguripersonale.

10.2.3.2Rambursareacreditelor:transferuridelacliențiiBEM

50. Kroll1afirmăcă:

«KrollarevizuitcirculațiafonduriloraferenteunuiîmprumutîntreBEMșiVoximarComSRLladatade12noiembrie,pentruademonstramișcărilefondurilordeîmprumutalegrupuluiȘordelaBSșiUBlaBEMprinplasareadenoiîmprumuturiBEMcătrecliențiigrupuluiȘor.»

51. Limba folosită, încă o dată sugerează o acceptare necontestată a ceea că BNM aordonatcompanieiKroll,oanchetăbazatăpeoprobăcareaconduslaoconcluzieanalizată.

10.6.PierdereasuspectăadocumentațieipecreditaredinBEM,BSșiUB

52. Kroll1maiafirmăcă:

«OmarecantitatededocumentedeținutedeBEM,BSșiUBadispărutîncircumstanțesuspectecu doar câteva zile înainte ca BEM să fie plasată sub administrare specială la 27 noiembrie2014. O camionetă folosită la transportarea actelor BEM pentru arhivare și operată de ocompanieasociatăcuIlanȘorafostfuratășimaitârziuafostgăsităarsă».

53. Implicațiacă IlanȘorafostcomplice îndistrugerea intenționatăadoveziloresteclară.Înțeleg că există dovezi care nu au fost menționate sau analizate de Kroll care pot pune înluminăacestlucru.Acesteasuntincluseîn:

53.1. Declarația în calitate de martor a șoferului camionetei, care nu menționeazăimplicarealuiIlanȘor.

21Acorddesoluționarenr.144/DNFK/UK-10/20-09octombrie2015



16

53.2. RegistreleprobelorridicatedelaBNM.IlanȘorsusținecăBNMapercheziționat

biroulbănciișiaasiguratcănuaufostștersedocumentelesaustocareaelectronicăînaintedeaputeaobțineuncacheprobatoriucomplet.Ulterior,BNMademontatserverelemainframealebănciișile-aasiguratcadovezi.DacăBNMdețineserverelecadovadă,distrugereacopiilordepehârtiearfiînîntregimezădarnică.

12.Undeauplecatbanii?

54. Kroll 1 afirmă că, între 1 noiembrie și 24 noiembrie 2014, expunerea Grupului(neidentificatșinedefinit)Șoracrescutcu încă5miliardede leișicămotiveleexacteaufostneclarelamomentulîntocmirii.

«Cuantificarearealăapierderiișiurmărireafondurilorfacepartedintr-unexercițiumaiamplucarevafiefectuatînfazaviitoaredeinvestigație.Cutoateacestea,esteclarcă,în prezent, FortunadatoreazăBS13,3miliardede lei (13,7miliardede lei înaintedeaplicareadobânziiacumulate).Chiardacăacestefonduriaufostutilizateparțialpentruastingereacredituluiînvaloarede13,1miliardeleilaBEMînnumeleProvoliromSRL,DracardSRL,CaritasGroupSRLșiVoximarComSRL,acesteentitățiaufostidentificatedoarcautilizândfonduride6,5miliardeleiîmprumutatelorpentruastingeexpunereaexistentăaîmprumuturilorgrupuluiȘor,lăsând7,2miliardedeleinecontabilizate».

55. Ilan Șor susține că într-adevăr au fost eliberate împrumuturi în valoare de 13,7miliardedelei,careîmpreunăcudobînzileauconstituit18,3miliardelei.Cutoateacestea,elspunecăomarepartedinaceștibani împrumutațiau fostpeuntermenscurtși rambursați.AfirmațiacompanieiKrollpotrivitcăreiasumade18,3miliardedeleiestedatoratăpânăla27noiembrie2014nuesteoconcluziebazatăpedovezi.ConstatcăestedinnouunrecitaldespreceeaceaordonatBNMcompanieiKroll.56. Acumavemoconcluziebazatăpeprobe, carenunumai indicăasupra faptului căinstrucțiuneaBNMcătreKrollafostexagerată,daresteunapecareBNMnuopoateascundeînmodplauzibil.

57. AceastăproblemăafostabordatădirectîncadrulsentințeiluiIlanȘordin21iunie2017.Instanța a constatat că o sumă mult mai mică în valoare de 2,7 miliarde de lei a rămasnerambursatăladatacolapsuluibăncii.2258. Înplus,instanțaaconstatatcă,dinsumade2,7miliardelei,celpuțin1,3miliardedeleiaufostfuratedeFilatșiPlaton.

22SentințaluiIlanȘordin21iunie2017



17

59. Prin urmare, instanța de judecată a hotărât că doar 1,4 miliarde de lei rămânnecontabilizate.2360. Aceastăcifrăestedepartedesumelecritice,careformeazătitluriînpresă,susținutedeKroll.

MemorandumulKroll

61. Kroll1susțineîncontinuarecăgrupulȘor(nedefinitșineidentificat)acontribuitînceledinurmă lacolapsulbăncilor lasfârșitulanului2014,cuoexpuneredecreditecombinatădeaproape13,3miliardede lei (cu excepția unei evaluări de 4,2miliarde în calitate de viitoaredobândă).2462. În iulie2016,KrollatrimisunmemorandumProcuraturiicarăspuns laoscrisoaredinparteaProcuroruluiNaționalAnti-Corupție(PNAC)solicitânddetaliiînlegăturăcudouăcauzepenale deschise (BS -nr 2014978151 și BEM - nr. 2014978152)25. Cazurile se referă la daunemateriale înmărime de 5,778,710,500 LEI și 4,675,994,336 LEI. În acestmemorandum, Krollfaceurmătoareledistincții-"Pierderefinanciară"arescopuldeaexplicacebaniaufostluațicaurmareatranzacției.Termenul"răspundere"afostfolositpentruadefinicerăspundereafostcreatăîncontabilitateabăncilor.MemorandumulKrollesteatașatlaAnexaG.

63. Kroll deduce în continuare că pierderea financiară din cadrul băncilor în perioadacuprinsăîntre31octombrie2014și24noiembrie2014afostde5miliardelei.64. Memorandumul Kroll26 susține că o scrisoare a Procurorului Național-AnticorupțieadresatăGuvernatoruluiBNM(din9iunie2016)adeclaratcăprejudiciulfinanciarperceputlaBEMafostde10.641.211.200LEI(aproximativ711milioanedeDolariSUA27).Dupăcumafostobservatdeja,la21iunie2017,judecătorulNiculceanuafostdeacordcuacestlucru.Dupăcea evaluat probele, el a hotărât că suma necontabilizată de la BEM a fost de 1,4miliarde lei(aprox.93milioaneDolariSUA)28.65. În memorandum, Kroll continuă să susțină că împrumuturile au fost acordatecompaniilormoldoveneșticarelucrauconcertatșicareaveaulegăturicuIlanȘor.Încăodată,lipsade rigoareaprobelorestepronunțată.Nu seexplicăde ceKroll nu cunoșteadestinațiafondurilor,înspecialdatorităaccesuluiacordatdeclientullor,darșidatorităfaptuluicăcauzapenalăaluiFilatafostîncheiatăpânăladatadiseminăriimemorandumului29.23SentințaluiIlanȘordin21iunie201724RaportKroll–ProiectTenor–FazadeAnaliză,Raportfinaldin02aprilie2015,pagina925MemoranduKrollpentruBNM,pdf26Ibid27Ratadeschimbdindatade27noiembrie2017–http://www.xe.com/currencytables/?from=MDL&date=2017-11-27Ibid28Ibid29 Sentința Filat Vlad integral, pdf



18

66. Dacă Kroll ar fi efectuat o anchetă detaliată și extinsă, ar fi stabilit că spalareacorporativăasumelorscoasedinbănci(fiede“GrupuldeCompaniiȘOR”saudealtecompanii),au fost utilizate pentru a canaliza fondurile către beneficiarii finali: Filat și Platon.MemorandumulKrollafostrealizatcuaproximativunanînaintedecondamnarealuiIlanȘorladatade21iunie2017.NotadeînsoțireatașatădinparteaBNMestedindatade1iulie2016.Aceastaestecu4zilelucrătoaredupăcondamnarealuiFilat.

DeclarațialuiRuslanGrate

67. Un specialist din cadrul departamentului demonitorizare financiară al BEMa oferit odeclarație instanței, prin care a afirmat că ciframaximă de 5,2miliarde de lei este eronatădeoarece,deexemplu–împrumuturilecareaufostrambursateaufostignorate.RuslanGrateconchidecăprejudiciulfațădeBNMestedecirca2,5miliardedelei,nude5,2miliardedelei.OtraducereadeclarațieiesteatașatălaAnexaH30.68. Ruslan Grate31 32 (tradus deasemenea ca Grati) a fost șeful supravegherii bancare laBEM.Ela fostnumitca"specialist" (expert)pentrua-șiexprimaopiniacuprivire lapierderileefectiveprodusedeBEM.DlGrateaoferitexplicațiilediferiteloracordurideîmprumutpentruadeterminacareîmprumuturiaufostrambursateșicarerămânnerambursate.

69. Trebuieremarcatfaptul,căRuslanGrateafostunuldintrecele20depersoanenumitede domnul Sagaidac Sergiu33 (fostul șef al serviciului de prevenire a spălării banilor șimonitorizareatranzacțiilorlaBS)cafiindunadintrepărțilecarecunoșteastatutulbăncilorșinuareușitsăacționezeînmodprofesional.DlSergiuacerutacestorpersoanesădepunămărturiidespreevoluțiacrizei.70. Dl Grate a furnizat dovezi pentru ancheta penală privind facilitățile de împrumutfurnizatedeUB,BSșiBEMînnoiembrie2014.DlGrateaconcluzionatcă:

«prin intermediul plasamentelor interbancare, această sumă (17082 929 EUR și11251,137 DOLARI SUA) a fost transferată de BC Unibank și Banca Socială laconturile Banca de Economii. Astfel, concluzionăm că această sumă nu poate ficonsideratăcadispărutădinsistemulbancaralRepubliciiMoldova,avândînvederecă, în urma operațiunilor financiare, mijloacele bănești au migrat din conturilecorespondente ale BC Unibank SA și BC Banca Sociala SA către conturilecorespondentealeBCBancadeEconomiiSA.»34.

30Declarația martorului Grate, doc.x, pdf.,Anexa H31 http://www.realitatea.md/fostul-sef-al-sectiei-prevenirea-spalarii-banilor-al-bancii-sociale-sugereaza-o-lista-de -ex-functionari-care-ar-trebui-anchetati-in-dosarul--miliardului_41822.html 32 http://www.tv7.md/politic/live-text-interpol-cu-sergiu-sagaidac/ 33 http://www.ziarulnational.md/solicitarea-lui-sagaidac-pentru-procuratura-anticoruptie-ce-vrea-sa-afle-dupa-declaratiile-adrianei-betisor/ 34 Gratii 1 ENG, doc.x



19

Deciziainstanțeidin21iunie2017

71. LaprocesulluiIlanȘordiniunie2017,apărareaasusținutcă:

«Înconcluzie,prinexcludereadinsumainvocatăpentrudespăgubiri,din5291708829,71 LEI lui Șor Ilan, suma de 2,6 miliarde lei (suma care nu a dispărut din sistemulbancar),sumade474881003,3LEI(beneficiarulcăruiaesteFilatVladimir),darșisumade869224839,7LEI(beneficiarulcăreiaestePlatonVeaceslav),seconcluzioneazăcăsumacareadispărutdinsistemulbancar,careînprezentnuareniciojustificare,estede 1,4 miliarde de lei (în sentința inițială a Instanței de judecată există o eroaretehnică,estescrisă1,4LEI),oinformațiecarenuaajunslainstanță,chiardacătoatemărturiileau fost transmiseProcuraturii, inclusivdeclarațiamartoruluiPahomi Stela.Cumnuar fi,Șor Ilan doaracontribuit larealizareaschemeicriminalefărăsăștiedespre intențiile adevărate ale lui Platon Veaceslav, neștiind de faptul că PlatonVeaceslav nu-și va onora obligațiile asumate prin contracte de împrumutu cuintermediarii acestuia. De asemenea, în cazul retragerii fondurilor de la BANCA DEECONOMIISApentruFilatVladimir,inculpatulnuaacționatînscopuridecupiditate.ȘorIlanafostforțatsădealuiFilatVladimirmijloacefinanciare,deoarececontinuasă fie extorcat de acesta. Apoi inculpatul, în calitate de membru al Consiliului deAdministrațiealBANCADEECONOMIISAafostimplicatînactiviățidemanipularecareau condus la avantaje neloiale față de terți, Filat Vladimir și Platon Veaceslav.Deci,parțialexistăparteaobiectivăainfracțiuniipentrucareȘorIlanafosttrimisînjudecată(există înșelăciune și abuz de încredere, acțiuni combinate cu articolul 196 din Codulpenal),darnuexistăopartesubiectivăspecificăcomponențeiinfracțiuniiprevăzutălaarticolul 190 din Codul penal, întrucât lipsesc intenția directă și scopul special adispuneriiincriminării–scopulcupidității.»35

72. La pronunțarea sentinței lui Ilan Șor la 21 iunie 2017, judecătorul Andrei Niculcea ahotărâtcă:

«Înceeacepriveștevaloareaprejudiciuluipretinsdeparteaacuzatoarecăprinacțiunileinculpatului Șor IlanBănciideEconomii SA i-au fost cauzatedaune învaloarede5291708 829,71 lei, instanța constată că în ședința de judecată s-a stabilit căbeneficiar almijloacelorfinanciareînsumăde472537568,78LEIafostFilatVladimir,careaprimitde la inculpat sub formă de remunerații ilegale bunuri, servicii, inclusiv bani, faptconstatatprinhotărâreaCurțiiSupremedeJustițiedin22 februarie2017,pronunțată încauzapenalădeacuzarealuiFilatVladimir,odeciziecareadevenitirevocabilă,obținândautoritateauneideciziifinale.

În același timp, apărarea a furnizat dovada, că prin sentința Judecătoriei Buiucani,mun.Chișinău din 20 aprilie 2017, pronunțată în cauza penală de acuzare a PlatonVeaceslav, instanțade fonda stabilit căacestadinurmăabeneficiatdemijloacede laBancadeEconomiiSAînmărimede869224839,76LEI (obținuteprinînșelăciunedela

35 Sentința lui Ilan Șor din 21 iunie 2017



20

inculpatulȘorIlan).CauzapenalăîmpotrivaluiPlatonVeaceslavfiindexaminatălaaceadatădeCurteadeApel.»

«Astfel,domnul Ilana intenționatsărambursezemijloacelebăneșticreditate laBancadeEconomiiSA,faptconfirmatdedeclarațiilemartorilorGolovencoElena,careadeclaratînședințăcăsumacrediteloracordatedeBancadeEconomiicătreCARITASGROUP"LTD,"VOXIMARCOM"LTD,"PROVOLIROM"LTDșiDRACARDLTDșidobânzileaferenteaufostrestituite,precumșideclarațiilemartoruluiRaileanVlad,careaspuscălasfârșitulanului2014 investițiileplasate înbăncileFederațieiRuseau fost returnate. Înplus, specialistulGrate Ruslan (angajat al Băncii Naționale aMoldovei) a declarant, că în urma analizeifluxuluimijloacelorbănești înconturileagențiloreconomicișiaconturilorcorespondentealeBancadeEconomiiSA,CBUnibankSAșiCBBancaSocialaSA,s-aconstatatcăopartedin sumele acordate societăților Caritas Group LTD, Provolirom LTD, Dracard LTD șiVoximar Com LTD, adică aproximativ 2,5 miliarde de lei, a fost efectiv rambursată cumijloacebănești,astfelsumanerambursatăestedeaproximativ2,7miliardedelei.»

«Prinurmare,înședințadejudecatăs-aconstatatcăîmprumuturilecontractatedirectdesocietățileafiliateinculpatuluiȘorIlanînsumăde2575769144LEIaufostreturnatelaBCBancadeEconomiiSA.Acuzareanuaprezentatșiînședințănus-aconfirmatcăȘorIlanarfiavut, într-unfelsaualtul,scopuldeafuramijloacelefinanciarecreditate,unactcareînceledinurmăarconstituioînșelăciune.»

RaportuldesintezăKrollII

73. RaportuldesintezăKroll IIa fostpublicatpedatade20decembrie2017.AșanumitulRaport de sinteză fost dezvăluit. Se susține că un “raport detaliat” a fost eliberat numaicliențilorKroll(BNM)șiarputeafifurnizatautoritățilorcompetente.36.RaportuldesintezăKrollesteatașatlaAnexaB.

Rezumat

74. UrmătoarelecomentariisuntrelevantepentruRaportuldesinteză:74.1. AcestaestedescrisdeKrollcaunRaportdesinteză(pentrupublicareagenerală)întimpceRaportulDetaliatprincipalcareesteadresatdoarclientului.Acestlucrufacefoarte dificil pentru oricine să contesteze concludent raportul publicat, deoarece elînsușinuconținedetaliiconcludente.37

74.2. Declarațiaprivindutilizarearestricționatăafirmăcă"oricecomunicare,publicare,dezvăluire, difuzare sau reproducere a acestui raport sau a oricărei porțiuni dinconținutulsăuunorterțepărțiestecondiționatădeacordulscrisprealabilalKroll.Krollnu își asumă răspunderea directă, indirectă sau consecventă față de orice parte terțăsau orice altă persoană care nu este destinatarul acestui raport pentru informațiile

36 Raport de sinteză Kroll 2, secțiunea 1.3 37Raport de sinteză Kroll 2, secțiunea 1.3



21

conținute aici ". Probabil, prin urmare, Kroll au dat acordul și trebuie să accepte oanumitărăspundere?

74.3. Omarepartedinraportseconcentreazăasuprafaptuluicăaavutlocofraudă.Acestlucruesteconsideratîndoielnic,avândînvedereacțiunilelegalecareauavutlocînMoldova înainte de publicarea raportului și care constată acest lucru drept un cazjudiciar din Moldova, că o crimă a avut loc și că Filat și Platon au fost principaliibeneficiari.

74.4. Existăindiciipestetotcăacestraportesteîntr-omaremăsurăoanchetăaBNMpecareKrollmaimultoraportează,decâtefectueazăunaudit.

74.5. Înconcordanțăcuaceasta,raportulnuiaînconsiderareniciohotărârejudiciarăinternăprivindcazul fraudeibancare.Estenesatisfăcătorși inexplicabilmotivulpentrucare Kroll a căutat să ajungă la concluzii în ceea ce privește nerespectarea electivă adeciziilorinstanțelordinMoldova.

74.6.Înoricecaz,delaRaportuldeanaliză(Kroll1),Krollparesăfiîncercatsăadaugeîncontinuareetichetade1miliarddedolariSUA.Acestlucruarputeaconstituiuntitlubun și va rămâne consecvent cu ajutoarele financiare internaționale foartesubstanțiale,acordateMoldovei,darnusebazeazădefaptșinueste înconcordanțăcuhotărârilejudecătoriilordinMoldova.

74.7. Deșisepoatededuceomotivațiepoliticăpentrususținereatitluluide1miliardde dolari, acest lucru poate rezulta în egală măsură dintr-o eroare brutală. PrinadmitereapersonalăacompanieiKroll,metodologiadeevaluareasumelor"furate"“aimplicat urmărirea sumelor întregi în cazul în care în aceste sume au fost incluseplățileulterioareprovenitedinfraudă”.Cuexcepțiacazuluiîncareafostefectuatăoajustare corespunzătoare pentru a reflecta partea legitimă a acestor plăți, cifreleidentificatedeKrollsuntînmodevidentnesigure.

74.8. Raportulsereferăînprincipallaperioada2012-2014șinuexistăoexpuneresauoanalizăapozițieilorbilanțiereînperioadasauînaintede2012.



22

1.1.Informațiigenerale

75. KroII2afirmăcă:

«Investigația în faza de analiză a companiei Kroll ("faza de analiză"), raportată la 2aprilie 2015, a constatat dovezi care indică o încălcare a legii în legătură cu acțiunileîntreprinse în Banca de Economii SA ("BEM"), Banca Sociala SA și Unibank SA ("UB"),împreună ("Trei bănci dinMoldova") în perioada2012-2014, ceea ce pare să fi dus încele din urmă la prăbușirea acestora la sfârșitul lunii noiembrie 2014, cu o expunerecombinatălaîmprumutdeaproximativ1miliardDOLARISUA.»

«RaportullafazadeanalizăacompanieiKrollaconstatatdovezicareausugeratcăIlanȘor și companiile și persoanele afiliate cu el ("Grupul Șor") au jucat un rol esențial încoordonarea acestor activități, sugerând că acesta era unul dintre, dacă nu singurulbeneficiar.TranzacțiilelacarefacparteacesteentitățidinGrupulȘorparsăcontribuie,înceledinurmă,lacolapsulbăncilorlasfârșitulanului2014.»

1.2. Obiectivșidomeniudeaplicare




23

«ObiectivulgeneralalinvestigațieiînfazaIIafostdeademonstraceacauzatcolapsulcelorTreiBancidinMoldova,deaînțelegecineacomisșiabeneficiatdinfraudașideasusțineprocedurilepenaleși/saucivilepentruarecuperafondurilefurate.»

«Înansamblu,investigațiadinfazaIIs-aconcentratasuprarăspunsuluilaurmătoareleîntrebări:

• Cândauapărutpierderile de1miliardDOLARI SUA în perioada2012 - noiembrie2014?

• Cum au putut BEM, BS și UB să mărească volumul corporativ de creditare cătreentitățile din grupul Șor la aproximativ 1 miliard de dolari până la sfârșitul luniinoiembrie2014?

• CumatrecutîntregulportofoliudecreditealBEM,deaproape1miliarddedolari,delaBEMlaBSla25și26noiembrie2014?

• Cine a coordonat și a controlat tranzacțiile care au permis majorarea credităriicorporativeșischimbareaportofoliuluidecredite?

• Cemecanismeaufostutilizatepentruspălareafondurilorobținuteprinîmprumuturifrauduloaseîntre2012și2014?

• Câtedinacestenoiîmprumuturieliberateîntre2012și2014aufostfolositepentruacompensaexpunereaexistentăa împrumuturilor laceletreibăncidinMoldovași/saualtebăncidinMoldova?

• Care a fost destinația finală a fondurilor care nu au fost reciclate pentru a plătiexpunereaexistentălaîmprumut?

• Cineaufostbeneficiariifinaliaifondurilorfurate?

• Caresuntprioritățilepentruamaximizașanselederecuperareaactivelor?»

77. Separecăraportulcontinuăcunoțiuneacăafostpierdut1miliarddedolari, înciudahotărârilorlegaledinRepublicaMoldova,careprezintăaltfel.78. Maimult,acestacontinuăcuaceastăcifră,deșiarecunoscutcăopartedinfonduriaufostreciclatepentruacompensaexpunereaexistentălaîmprumutșicăporțiuniledinsumeleavansateaufostînscopurilegitime



24


« Următoarea etapă a activității noastre va consta în luarea de măsuri pentrurecuperareafondurilorînsușite,precumșiidentificareapărțilorcareauparticipatșiaubeneficiatdinfraudă.

80. DeoareceKrollintenționeazăviitoareleacțiunisăleîntreprindăînMoldova,esteposibilsă se confrunte cu dificultăți reale de a acționa într-o manieră incompatibilă cu hotărârileinstanțelordinMoldovapecarepânăacumnuaureușitsăleraporteze.

1.3Structuraderaportareșidistribuirea


«Kroll și Steptoe și Johnson (împreună "consorțiul") au fost instruiți să elaboreze unraportsuplimentaralactivitățiideinvestigarepânăînprezent("Raportuldesinteză"),carevafifăcutpublic, însoțitdeunraportmaidetaliat("Raportdetaliat")conținânddetalii specifice și exemplede fluxuride fonduri șimecanismeangajate înacest caz,careaupermisfraudareașicarevorcontinuasăfieobiectulangajamentelorinițialedeconfidențialitate și arputea fi furnizateautorităților relevante, cu condiția caacesteautoritățisăfurnizezemaiîntâicompaniilorKrollșiSteptoeșiJohnsonunangajamentscris,pentruapăstraconfidențialitatearaportuluidetaliat.»

1.4Conținutulraportuluidetaliat


«Acest document este un Raport de sinteză de nivel înalt care va fi însoțit de detaliisuplimentare incluse în Raportul detaliat. Secțiunile incluse în Raportul detaliat suntprezentatemaijos:»

1.5.Avertisment

83. Kroll2maiafirmăcă:

«La pregătirea acestui raport, Kroll s-a bazat pe documentația furnizată de BNM,precum și de autoritățile de reglementare din străinătate, pentru a trage o serie deconcluzii prezentate în acest raport. Kroll nu face nici o reprezentare cu privire la



25

autenticitateasauexhaustivitateadocumentațieifurnizatedeBNMsaudeautoritățiledereglementare.Potexistadocumentesau informațiisuplimentare lacareKrollnuaavut acces, care ar putea contrazice sau contesta concluziile trase din documentațiarevizuităpânăînprezent.»

«Krollnua intervievatsaucerutexplicațiidinparteatuturorpersoanelor implicate închestiunileprezentateînacestraport»

84. Dinnou,Krollsubliniazăfaptulcăeisebazeazăpeinformațiilefurnizatedeclientullor,fără a face o reprezentare cu privire la autenticitatea sau exhaustivitatea documentațieifurnizate deBNM saude autoritățile de reglementare. Ar putea fi considerat rezonabil să sefacăoaprecierecuprivirelaexactitateașiexhaustivitateaacestora.Într-adevăr,veridicitateașiintegritatea informațiilor ar fi trebuit luate în considerare la fiecare etapă a procedurii deinvestigație,fiindefectuatăoinvestigațiecompletășiindependentă.

2.Rezumatexecutiv

85. Kroll2maiafirmă:

«Investigațianoastrădepânăacumaidentificatdovezidocumentarecontemporaneșiindependente care indică faptul că cele trei bănci din Moldova au fost supuse uneifraudărimari,coordonate,careaavutlocînultimiitreianișis-aintensificat în2014,ducândînceledinurmălacolapsul lor.Fraudasuspectatăa implicatemitereaasutedeîmprumuturicătresocietățiafiliate,majoritateasumelorfiindtransferatecătreunmecanism de spălare a banilor în Letonia. În timp ce majoritatea fondurilor deîmprumut au fost canalizate înapoi în Moldova pentru a rambursa împrumuturileexistente și pentru a permite continuarea creditării, cel puțin 600milioane dolari aufostdirecționațicătrealtedestinații»

«Documentelecontemporanesugerează implicareaînfraudasuspectatăaunuigrupmaredecompaniimoldovenești care lucreazăconcertat și suntaffiliated-lui IlanȘor(D-lui Șor) (Grupul Șor). Cel puțin 77 de societăți cu conturi la cele trei bănci dinMoldovaauformatacestgrup.»



26

86. Cuvintele "sugerează" și "suspectate" nu prezintă o imagine a unei investigațiiaprofundatecareadezvăluitosoluțiedefinitivăcuprivirelaceeaces-aîntâmplatșicineafostresponsabil.

«Acestraportanalizeazădestinațiaîmprumuturilorînsumăde2,9miliardeDOLARISUAacordatedeceletreibăncidinMoldovaînperioada2012-2014.»

«În urma spălării aparente a fondurilor prin intermediul Mecanismului de Bază deSpălare, acestea fie au fost returnateMoldovei pentru a rambursa alte împrumuturi,permițândastfelcontinuareacreditării,fieaufostsupuseunormecanismedespălareabanilorcare implicăaltebăncidinMoldova,LetoniașiEstonia, laconturi înmaimultejurisdicții.»

2.1 Analizatotalăacreditelorșidestinația


«Expunerea totală de împrumut la cele trei bănci din Moldova a crescut de la 491milioanededolari la începutulanului2012 laaproximativ1miliarddedolari,până lasfârșitulluniinoiembrie2014.»

«Majoritatea mijloacelor creditare au fost folosite pentru a stinge împrumuturileexistente,dupăceaparentaufostspălateprinMecanismuldeBazădeSpălare,întimpceopartesemnificativăafondurilorafostextrasădinMecanismuldeBazădeSpălareșiparesăcuprindăactivelefurate.»

88. Aceste declarații par să confunde expunerea creditelor cu pierderi și să confirme cămijloacele creditare au fost utilizate pentru a plăti împrumuturile existente, în loc să fi fostfurate.AceastareflectăconcluziilejudecătoruluidincadrulprocesuluidejudecatăalluiIlanȘordin21iunie2017,încarefondurilelipsăaufostevaluatedeexperțifinanciarișis-aconstatatcăreprezintăosumămultmaimică.38

89. Mai mult, posibil, ca urmare a practicii Kroll de a confunda fonduri din băncilemoldoveneșticualteelementeimplicateîntransferurile interbancareși internaționale,cifrelemereuschimbateșiaparentmăritesuntdiscutatepetotcuprinsulraportului.

«După cum este detaliat în continuare în secțiunea 2.5, aproximativ 2.6 miliardeDOLARISUAaufosttransmisecătreMecanismuldeBazădeSpălareșiaproximativ2.0

38SentințaluiIlanȘordin21iunie2017



27

miliardeDOLARISUAaufostreturnateînconturilaceletreibăncidinMoldova.Acestlucrua lăsatovaloaredeaproximativ600milioaneDOLARISUA,careparesăfi fostfurată înurmaMecanismuluideBazădeSpălareșicareafostulteriordirecționatălaaltedestinații.»

90. Luândînconsiderațieaproapetreianideinvestigație,fraza"paresăfifostfurate"esteoconcluziesurprinzătordemodestăcuprivirelasumade600milioanedolari.

2.2.1.ConcentrareaexpuneriideîmprumutînBEMpentrucreșterealichidității


«În noiembrie 2014, majoritatea creditelor noi au fost emise de BEM, în timp ceexpunerealaUBșiBSascăzut.CrediteleexistentelaUBșiBSaufostrambursatedincreditelenouemisedeBEM,majoritateafondurilortrecândprinMecanismuldeBazăde Spălare într-o încercare aparentă de a ascunde originea fondurilor.Acest lucru aavutcaefectconsolidareatuturorîmprumuturilordelaceletreibăncidinMoldovalaBEMpânăla24noiembrie2014.»

2.4.ControlulgrupuluiȘorasupraprocesuluidesolicitareacredituluișiaconturilorimplicateînfraudă

92. Kroll2încontinuareafirmăcă:

«Pelângăstăpânireabăncilorșistabilireauneiseriidesocietățiafiliatecareaulucratînmod concertat pentru a obține împrumuturi frauduloase, revizuirea datelor de e-mailrecuperate de la cele trei bănci dinMoldova a demonstrat că grupul Șor a controlatcentralizatșicoordonatcereriledeîmprumutîncadrulcelorTreiBăncilemoldoveneștișiamenținutocomunicarestrânsăcuangajațiiderangînaltaibăncilor.

În plus, documentația de deschidere a conturilor și altă corespondență au confirmatfaptulcăconturiledelaBancaletonă2erauafiliateși/saucontrolatedegrupulȘorșicădomnulȘors-aocupatdirectcubancaletonă2șiafurnizatexplicațiiintenționateînscopulconturilormultipleșimilioanelordedolaricaretrecprinele.DezvăluireanuafostîncăobținutădelaBancaLetonă1.



28

Cu toate acestea, conturile din numele domnului Șor și ale altor persoane afiliateacestuiaauprimitfonduriprovenitedinfraudăînconturiledeținutelaBancaLetonă1,sugerândunmecanismsimilar.»

2.7.Altefluxuridefonduripejurisdicție

93. Kroll2încontinuareafirmă:

«Avândînvedereamesteculdefonduri,stratificareașialteschemedespălareabanilor,metodologia utilizată pentru urmărirea fondurilor implică urmărirea sumei totale încazul încares-au inclus înacestesumeplățileulterioareprovenitedinfraudă.Aceastaînseamnă că suma finală a fondurilor care au fost urmărite până la destinațiile finaleeste semnificativ mai mare decât cele 600 de milioane DOLARI SUA care au fostidentificate ca părăsindMecanismul de Bază de Spălare.Kroll a identificat tranzacțiifinale învaloare totalădeaproximativ1,0miliardDOLARISUA,careauprovenit celpuținparțialdincreditelefrauduloasesuspectate.»

94. Aceastămetodologiearecaefectcontinuareacreșteriicerdibilității“titlului”de1miliardde dolari ca fiind "furate" de la băncile moldovenești care au suferit colaps. Confuziarecunoscută a lui Kroll cu privire la banii băncilor moldovenești cu alte componente aletranzacțiilor internaționale și interbancare, precum și constatările formulate anterior aleinstanțeimoldovenești,exprimăoîndoialăsubstanțială,corectășimotivatăcuprivirelaaceastăabordare.39

3.1.DeclarațiileD-luiȘor


«Krollafostconștientădeexistențauneideclarațiicareafostîncărcatăpeinternet,carepretindeafideclarațiadomnuluiȘordepusălaProcuratură,oferindoexplicațiepentruuneledintreevenimentelecareauavutlocîncadrulcelortreibăncidinMoldova.KrollnuaprimitocopieoficialăadeclarațieidomnuluiȘorșinuaavutocaziasăseîntâlneascăcu domnul Șor. De altfel, nu suntem în această etapă în poziția să confirmămautenticitateadocumentuluișinucomentămconținutulacestuiaînacestraport.»

96. AceastăsecțiunearaportuluiKrollnuseîncadreazăînmaimultepuncte:

39HotărâriîmpotrivaluiFilat,PlatonșiȘor



29

96.1. KrollîncearcăsăsubestimezeafirmațialuiIlanȘorlaoentitateonlinedubioasăacăreiveridicitateșiproveniențăsuntîntr-unfelîndoielnice.Defapt,declarațialacaresereferăafostadmisă înmodoficialcaprobă încelpuțintreihotărâri judecătoreștilegatedirectdeacestcaz;celealedomnuluiPlaton,aledomnuluiȘorșialedomnuluiFilat.AnexeleC,I&Jsereferălaacestlucru.96.2. Nunumai cănu semenționeazăhotărârile judecătoreștipronunțate înaceastăsecțiuneaKroll2,dar, într-adevăr, acesteanu suntmenționate înKroll2deloc.Nicinumele Filat sau Platon nu apar, în ciuda faptului că condamnările lor sunt parteintegrantăacazului,sauaoricăreiopiniirelevante.

96.3. SolicitărilecătreIlanȘorșiavocatulsăuaratăcăKrollnuafăcutniciunefortsăcontacteze nici una dintre părți în legătură cu acest punct sau cu orice altă parte a"anchetei". Având în vedere că Ilan Șor este singura persoană desemnată caresponsabilă în cadrul Kroll 2 și care a fost deja judecată în Moldova pentrupresupuselecrime,s-arputeapresupunecăoriceinvestigațiearficerutodeclarațiedela el sau, cel puțin, ar face referire la una dintre afirmațiile pe care le-a făcutăinstanțelor în cele trei proceduri în care probele sale au fost admiseoficial sau ar fisolicitatodeclarație,informațiisauasistențădinparteaavocatuluisăudinMoldova.

96.4. Nuamreușitsăidentificsausărecunoscnicioexplicațiepentruacesteșec.

3.2.Avertisment


«Îndesfășurareaacestei investigații,Krolls-abazatpe informațiileșianalizeleefectuatedeBNM,completatedeanalizasurselorfurnizatedeautoritățiledereglementareexterne,precumșipesursedisponibileși cercetăripublice.Cercetareaexternă,de investigație,afost efectuată asupra persoane și entități relevante, deoarece investigația a progresatpentru a identificamăsura în care ar putea fi asociate tranzacțiile și persoanele fizice,precumșilegitimitateaprobabilăabeneficiarilortranzacțiilor.»

«Datorităcomplexitățiisemnificativearețeleidetranzacțiișiaprevalențeispălăriibanilorcoordonate în mai multe jurisdicții, nu a fost posibilă în cursul investigațiilor până înprezentsăseurmăreascătotalitateafondurilordeîmprumutcareaufostdirecționatesausă sedemonstreze legăturiledintre fiecareorganizație careaprimit fonduri.Nuau fostanalizate toate informațiile disponibile potențial relevante, ceea ce poate conduce laidentificarea altor părți relevante și a tranzacțiilor relevante pemăsură ce investigațiacontinuă.»

«Krollnuaprimittoatădocumentațiacerutăpânăînprezent,deoareceaufostformulate



30

maimultecereridedocumentedindiferitesurse,șinutoateaufostîndeplinite.»

98. Avertismentulparesăsugerezecă:98.1. Ca și în cazul Kroll 1, raportul dezvăluie efectiv o investigație a BNM, decât oinvestigație externă independentă. Dacă Kroll avea să înceapă cu dovezi și efectuapropriileanalizeșiinvestigații,tratândBNMcaopotențialăsursădeinformație,decâtunpartenerdeinvestigație(cuomizăconsiderabilăpentrurezultat,șisubpresiune,atâtdinparteaelementelornaționale,câtșidinparteasaînevenimenteledescrise),esteposibilcaunraportfoartediferitsăfirezultat.98.2. Krolladmitecăraportulesteprodusuluneiinvestigațiiincompleteauneisituațiicomplexe bazate pe un set de date parțiale. Această admitere nu are nevoie de nici oatențiesaucomentariu.

4.Creștereaexpuneriilaîmprumut2011-2014


«RaportulînfazadeanalizăsubliniazăcăexpunerealaîmprumutapărțiiafiliatecelortreibăncidinMoldovafațădesocietățiledingrupulȘoracrescutdela10,4milioaneDOLARISUAla951milioaneDOLARISUAînperioadaseptembrie2010-24noiembrie2014,ceeaceaduslacolapsulcelorTreibăncidinMoldova.»

Apareo întrebare–undeesteanaliza realășievidentăa frazei«…care, înceledinurmă,aucondus la colapsul a trei bănci din Moldova» ? Ce lucrare analitică stă la bază și cu cedocumenteșianalizeeconomices-aoperat?UndeesteevaluareafactorilorcareaustatlabazaconcluzieiFMIcuprivirelastareaBănciilamomentulrespectiv?Undeesteanaliza,dovezileșilistabeneficiarilorcareauprimitefectivfonduridecreditînperioadarespectivă,care,potrivitKroll,austatlabazacolapsuluibăncilor?

100. Așacums-aobservatdeja,Kroll1afostunraportdeanalizăbazatpeopiniaBNMcareasusținutcăacesteafirmațiisuntadevărate.FaptulcăKroll2paresăsebazezepeipotezeledinKroll1care,larândullor,sebazeazăpeconținuturileoferitedeBNM,comportălipsaderigoarea probelor care caracterizează fiecare dintre afirmațiile faptice esențiale avansate deKroll înnumeleBNM.



31

4.1.1.Companiiledin«grupulȘor»


«BNMaidentificatanterior39decompaniicafiindlegatedegrupulȘor,dupăcumestedetaliat în faza de analiză a raportului. În plus față de acestea, analiza ulterioarăefectuatădeBNMșiKrolla identificatun totalde77decompanii legatedeȘor.Dintreacestea, 50 de companii din grupul Șor au primit împrumuturi de la cele trei bănci dinMoldovaînperioadadereexaminare.OlistăacompaniilordingrupulȘor,careparsăfilucrat în mod concertat pentru a înstrăina în mod fraudulos bani de la Trei bănci dinMoldova înainte de a le transfera la Mecanismul de Bază de Spălare, este inclusă înRaportuldetaliat.»

4.1.2.Expunerilelaîmprumut–din2012pânăîn2014

102. Kroll2încontinuareafirmă:

«ValoareaexpuneriiGrupuluiȘoracrescutcu70%între1-24noiembrie2014,dela554milioaneDOLARISUAla951milioaneDOLARISUA.

Таbelul2:TotalexpunerilaîmprumutlaceletreibăncidinMoldova2011-2014

Împrumuturi șiavansuri

BEM

(milioaneDOLARISUA)

BS

(milioaneDOLARISUA)

UB

(milioaneDOLARISUA)

TOTAL DintrecaregrupulȘor

milioaneDOLARISUA

% dintotal

31decembrie2011 258 199 34 491 124 25%

31decembrie2012 200 166 52 418 119 28%

31decembrie2013 118 232266

616 294 48%

31octombrie2014 261 257 298 816 554 68%

24noiembrie2014 994 128 59 1,181 951 80%



32

«Analizaprivindmaturareasolduluicreditelorla31octombrie2014,careafostapoimajoratăînlunanoiembrie(laceleTreibăncidinMoldova)indicăfaptulcăopartesemnificativă(85%)aexpuneriilaîmprumutlaaceadatăafostlegatădecrediteleemiseîntre2012și2014.Doar15%dinexpunerile la împrumuturiaferentecrediteloremise înaintede2012.Aceasta indicăfaptulcămajoritateaîmprumuturiloremiseînaintede2012aufostrambursatepânălasfârșitulluniioctombrie2014.AnalizapânăînprezentnuaidentificattransferurisemnificativedinconturileGrupului Șor către societățile care au deținut împrumuturi de la cele Trei Bănci dinMoldovaînaintede2012,astfel că împrumuturileanterioareanului 2012nuau fostplătite launnivelsemnificativprinîmprumuturileGrupuluiȘoremisedeceletreibăncidinMoldova.»

103. EstesemnificativfaptulcăKrolliaînconsiderareacumoperioadămailungădetimp,darîșimenținatențiaasupragrupuluidecompaniiȘorîncăneidentificateșinedefinite.

4.1.4.CuantificareapierderilorînTreibăncialeMoldovei


«Pe baza analizei efectuate până în prezent, pierderile suferite ca urmare a fraudeisuspectatelaceletreibăncidinMoldovaseridicălacelpuțin600milioaneDOLARISUA.»

«FondurilecarenuaufosttransferatelaMecanismuldeBazădeSpălareînvaloaretotalăde0,3miliardeDOLARI SUAau fosturmăriteacoloundeesteposibil.Aceste fonduriaufost utilizate preponderent pentru a rambursa alte împrumuturi la cele Trei bănci dinMoldova și alte bănci dinMoldova. În combinație cu cele 600 demilioaneDOLARI SUAidentificatemai sus, pierderile totale ar putea fi de până la 900milioaneDOLARI SUA,luând în considerareacest lucru.Pentrua clarificaacest lucruar fi nevoiede informațiisuplimentare.»

105. Krollparsăpretindăcăaufosturmărite300mlndedolarișicăacestefonduriaufostutilizatepreponderentpentrua rambursaalte împrumuturi labănci.Cu toateacestea,Krollaadăugatîntreagasumăde300mlndedolarilaevaluarealorcuprivirelapierderilepotențialeabăncilor.Fărăoexplicațiepecarenuopotidentificasaudeduceînprezent,aceastanuesteomodalitatepermisăsaufiabilădeaevaluasumarealăcarenuafostcontabilizată.

4.2Evenimentecareaupermisocreșteresemnificativăacreditării–noiembrie2014


«AuavutlocoseriedeevenimenteînceleTreibăncidinMoldovacareaupermiscreștereaextraordinarăaexpunerilorfațădeGrupulȘor,ceeaceparesăfifostunefortconcertatpentru sustragerea din cele Trei bănci din Moldova a lichidității înainte de colapsulinevitabilalacestora.»



33

107. Această afirmație neprobată și supra afirmatănu vine în concordanță cuo analiză dechestionareadatelor,furnizatedeBNMcătreKrollprintr-unsetdeinstrucțiuni.Nuestecontestatfaptulcă,prinintermediulcompaniilorcontrolatedeȘor,opartedinbaniafostretrasădelaBancaEconomică,elînsășirecunoscândacestlucru.Darexactundeauajunsaceștibani,cineestebeneficiarullorșiundesuntbaniiacum-acesteasuntîntrebărilepecareKrolltrebuiasălerăspundă,darnudauniciunrăspunscuprivirelaacestlucru.

108. TrebuieamintitcăclientulcompanieiKrollnuesteoparteindependentă,ciautoritateanațională de reglementare bancară care, în cazul în care afirmațiile Kroll sunt corecte, ar fitrebuit să identifice o serie de evenimente de-a lungul câtorva ani care să implice un efortcoordonatpentruscoaterealichidități,careaconduslacolapsulinevitabilacelor3bănciliderialețării.109. Înplus,înoricecaz,deciziadeaplasaceletreibăncisubadministrareșinusăleajutesătreacăprincriză ,cao întreprindereceacționează,este îngeneralconsiderată înMoldovacafiindodeciziepolitică,decâtoconsecințăinevitabilădereglementareșijuridică.

4.2.5CererideîmprumutcoordonateîncadrulaTreibăncialeMoldovei


«O revizuire a documentației electronice obținute de la cele Trei bănci din Moldova aidentificatfaptulcă,peparcursulanului2014,angajațiiimplicațiînprocesuldeemitereacreditelor(înspecialdepartamenteledecredit)laBEMsiBSaucomunicatprine-mailcureprezentanții solicitanților de credit, a căror adrese de e-mail conțineau domeniul"@shorholding.com". În ciudaacestui fapt,angajațiiBEMaudeclarat cănubănuiau căcompaniilecreditateeraudeținute înmodlegaldedomnulȘor,deoarecenueraevidentcă acești reprezentanți erau și proprietarii societăților împrumutate. Mai multe detaliidespre comunicarea dintre angajații celor Trei Bănci din Moldova și persoanele careutilizeazăoadresădee-mail"@shorholding.com"suntfurnizateînRaportuldetaliat.»

111. Nici cantitatea, nici calitatea nu sunt prezentate în această declarație. A fost toatăcorespondența prin e-mail cu adresele de poștă electronică "@shorholding.com" evaluată?Dacănu,decenusuntdiscutatealtenumededomenii?

4.3.Schimbareaîntreguluiportofoliudecrediteînperioada25-26noiembriedelaBEMlaBS




34

«Krollaurmăritmișcareafondurilor implicate în“Switch”șiaconfirmatimplicareaacelpuțin17conturideținutelaobancăletonăcareaacționatcaunmijlocdetranzitpentrufonduriîntrecompaniiledingrupulȘorlaBEMșiBS.Împrumuturiînvaloaretotalăde956milioaneDOLARISUAaufostemisedeBSîndatade25și26noiembrie2014cătrecincisocietăți din grupul Șor. Aceste fonduri de împrumut au fost apoi transferate în cinciconturideținutelaobancădinLetonia.»

«Dinacesteconturi,fondurileaufosttransferateprintr-orețeadealteconturideținutelabancaletonă,într-oîncercareaparentădeaascundefluxuriledefonduri.Mecanismeledespălare a tranzacției “Switch” au inclus emiterea de către banca letonăa unei facilități“overdraft tehnic” unei singure companii, cu o sumă corespunzătoare care a fostrambursatăsimultanbănciiletonedintr-unaltcontpretinsdeanufiafiliat.Fondurileaufost apoi utilizate pentru a rambursa împrumuturile la BEM în valoare totală de 916,4milioaneDOLARISUA.Înplus,39,2milioaneDOLARISUAaufosttransferatecătreBSdinunuldintre conturiledin Letonia.Aceastaa fost transferată în contulBS, înaintedea fitransferatăîntr-uncontînnumelesocietățiiFortunaUnitedLP,careaachiziționatîntregulportofoliudecredite.Detaliisuntprezentateînschema4demaijos.»

113. Dacăesăluămînconsiderareacestefapte,alăturidedeclarațialuiIlanȘor,aceastapareafioactivitatecoerentăîncarecinevaîncearcăsămenținăbăncile,celpuținnominal,lichide.

8.Identificareabeneficiarilor/autorilor


«Opartedinfluxuriledefonduricareaufostdescoperitepânăînprezentauscoslaivealăun număr de persoane care par a fi fie parte din administrarea activității frauduloasesuspectate, fie că au obținut un beneficiu din fluxul de fonduri. Acest beneficiu a fostidentificat parțial prin fluxul de fonduri către companii affiliate persoanelor fizicecunoscute.Încasărileînconturipersonalesauîncompanii,cunoscuteafilegatedeacestepersoanesuntînmărimetotalădeaproximativ50milioaneDOLARISUA.

După cum se precizează în introducerea prezentului raport, pentru a proteja procesulcorespunzător în ceea cepriveșteprocedurile civile saupenale în curs sau viitoare, esteimportantcabeneficiariiaparențisărămânăconfidențiali,cuexcepțiacazurilorcarepotcontribui laoriceproceduri încurs.Detaliilevorfi furnizateautoritățilorcompetentesubacoperireseparată.»

115. În timp ce se înțelege necesitatea de a proteja procesul cuvenit pentru a protejaprocedurileactualesauviitoare,esteîncăneobișnuitcaunraportdeinvestigațiesănudiscute



35

hotărâri judecătorești concluzionate în interiorul țării care sunt în orice privință pertinentecauzeișicarenupotfiacumafectatedeincluderealorînraportare.116. Abordareaadoptatănueste logică.RaportareasinguruluinumecareKrollprobabilnucredecăvaaduceprejudiciioricărorproceduriîncurssauviitoareestecelaluiIlanȘor.Elestemenționatîntotraportul,caresugereazăcăKrollnuîlvedecapartedinnicioprocedurălegalăsauregulatoareviitoare.

117. Deinteresestedeclarația:

«…un număr de persoane care par să fi fost fie parte din administrarea activitățiifrauduloasesuspectate,fiecăauobținutunanumitbeneficiudinfluxuldefonduri.»

118. Krollacumparesădiferențiezeîntrepersoanelecareaufostimplicateînadministrareaactivității frauduloase suspectate și cei care au beneficiat din ea. Dinmoment ce Ilan Șor arecunoscutînmodlibercăafostmembrusilitalfostuluigrup,iardomniiPlatonșiFilataufostconstatați ca fiinddefinitivmembri ai acestui grup, estedificil să vedemce ar putea conțineRaportulDetaliatpentruanegaceeaceacumesteuncazdeordinejudiciarăînMoldova.

StareaSistemuluiBancardinMoldovapânăîn2014

119. Kroll2seconcentreazăasupraperioadeicuprinseîntreaugust2012șinoiembrie2012,probabil pentru că aceasta era informația furnizată de BNM (Kroll nu face nici un secret dinacestfaptșisereferăînmodregulatlasinguradependențădedatelefurnizatedeclientullor).Așacumremarcăacummaimultepărți,problemelede laBEMau începutcumult înaintede2012.120. Mișcarea plăților între bănci (începând cu 2008) a dus la o lipsă semnificativă delichiditateîncadrulgrupului.CevacenuparesăfifostremarcatdecătreauditorișinuafostluatînconsiderareînKroll2.

AnalizaExpert–Grupdiniunie2015

121. Un raport furnizat de Expert-Grup, un centru de expertiză independent dinMoldova,care a colaborat cu Banca Mondială și Comisia Europeană40, stabilește că o cauzăfundamentală a crizei în bănci se referă la administrarea deficitară a acestora. În contrast40http://www.expert-grup.org/en/despre-noi



36

puternic cu Kroll 2, aceștia observă că originea crizei ar trebui să fie luată în considerare celpuțindin200941.Luândînconsiderareintervaluldetimpcrescut,rezultateledemonstreazăcăpondereacreditelorneperformante (CN) fațădecreditele totalea crescutde ladoar9,1% înperioadaQ1-2011la31,9%înperioadaQ4-2011.RaportulExpert-GrupesteatașatlaAnexaK.122. Lasfârșitulanului2012,CNs-aumenținut la53%,2013-58,4%și2015-72,6%.Acestlucru demonstrează existența unei tendințe ascendente cu mult înainte de participarea“Companiilor dinGrupul Șor”42. Acest lucrunu înseamnă că companiile din grupul Șor nu aufăcut parte din creșterea expunerii, ci că practica a fost bine stabilită prin terți pentru acompensa portofoliile de împrumuturi toxice care existau în 2009. Expert-Grup pune înmodcorect întrebarea de ce autoritățile și BNM nu au cerut de asmenea și investigația acesteiperioade(2010-2011)”43.123. Înplus,raportulafirmăcăBNM,încalitatedeautoritatedereglementare,afostînsășivinovatăprinfaptulcănuaacordatatențianecesarăîncalitatedeautoritatedereglementarefinanciarăfinalăînMoldova:

«BNMnuaaplicattoateinstrumenteledisponibilepentrucombatereafraudeicomisedeBEM, BS și UB. Tranzacțiile dubioase și fraudele comise simultan de cele trei băncisistemicenuaupututrămâneneobservatedecătreBNM.Celmaiprobabil,BNMaștiutsau cel puțin a suspectat ilegalitățile comise de cele trei bănci, deși nu a aplicatinstrumentelenecesareprevăzutedelege.»

Tabel1.MăsuricarearfipututfiluatedejureșicareaufostdefactoîntreprinsedeBNM

CeputeafaceBNM? CeafăcutBNM?Săemităunavertisment RealizatSăapliceși,fărăîndoială,săimpunăoamendăbăncii/băncilorși/sauacționarilor

Nerealizat

Să retragă confirmarea dată administratorilorbăncii

Nerealizat

Sălimitezesausăsuspendeactivitateabăncii NerealizatSăretragălicențasauautorizația NerealizatSăsolicitemăsurideremedieredelabancă NerealizatSă blocheze activitatea acționarilor careacționeazăînmodconcertat

Nerealizat

Săstabileascăosupravegherespecială RealizatcuîntârziereSursa:Legeaprivindinstituțiilefinanciarenr.550-XIIIdin21.07.1995

41A.Lupușor,V.GribinceașiA.Buzu.DecodificarearaportuluiKroll–analizafactorilorprincipali,careaucontribuitladecapitalizareaBănciideEconomii,BănciiSocialașiUnibank(iunie2015г.)Expert-Grup42RaportKroll–ProiectTenor–FazadeAnaliză,Raportfinaldin02aprilie201543A.Lupușor,V.GribinceașiA.Buzu.DecodificarearaportuluiKroll–analizafactorilorprincipali,careaucontribuitladecapitalizareaBănciideEconomii,BănciiSocialașiUnibank(iunie2015г.)Expert-Grup



37

Tabel 1 din Raportul Expert - Grup44

124. Acestlucruarputea,înparte,săexpliceceparesăfieefortulBNMdea-ldefăimapeIlanȘorpentruaevitaatențianegativăasuprapropriiloreșecuri.125. CriticadinparteaBNMestepronunțatădejudecătorînsentințaluiIlanȘorladatade21iunie2017,cândafirmă:

«Banca Națională aMoldovei administrează serviciul SWIFT FINInform, datorită căruiasuntmonitorizatefluxuriledeplățitransfrontaliere.FluxuriledeplatăefectuatedeBANCADEECONOMIISA,"Unibank"SAși"BancaSocială"SAaufostcunoscutedeBNM,darfărăintervenție, prin emiterea unormăsuri precum: avertizări, restricționarea activității sauoprireaactivitățilordeîmprumutetc.»45

RaportulFMIdinoctombrie2012

126. În octombrie 2012, FMI a publicat un raport privind sectorul bancar dinMoldova46.Raportul a examinat mediul sectorului bancar din Moldova după criza din 2009. Acesta amenționat că au avut loc discuții cu premierul Filat, printre altele, între 3 și 17 mai 2012.SecțiuneaC-ConservareaStabilitățiiFinanciare(paragraful16)arecunoscutcăsectorulbancarafost"îngeneralsolid",cuexcepțiaBEM.Acestaamenționatcă,întrerecesiuneadin2009șiseptembrie2011,efecteleCN înmaremăsură s-audisipat.Creșterea înperioada septembrie2011-iunie2012de15,3%s-adatoratînprincipalurmătorilordoifactori:

126.1. O modificare metodologică (adăugarea elementelor extrabilanțiere completprovizionate),careaadus2puncteprocentuale;126.2. Deteriorarea portofoliului de active al BEM, care a reprezentat 3 puncteprocentuale.

RaportulFMIesteanexatlaAnexaL.

127. Raportul continuă să afirme că situația serioasă la BEM trebuie abordată prompt.Raportul evidențiază practicile de creditare riscante și administrarea slabă ca factori carecontribuielapozițiaslabăabăncilor.FMIaraportatcănoulconsiliudeadministrațievaîncercasă ia măsuri suplimentare, inclusiv restructurarea împrumuturilor, pentru a minimiza costulpentrubugetulpublic47.

44A. Lupușor, V. Gribincea și A. Buzu. Decodificarea raportului Kroll – analiza factorilor principali, care au contribuit la decapitalizarea Băncii de Economii, Băncii Sociala și Unibank (iunie 2015 г.) Expert - Grup45Sentința lui Ilan Șor din 21 iunie 201746Raportul de personal pentru Consultarea cu privire la articolul IV din 2012, Republuca Moldova. 2012, pdf.47RaportuldepersonalpentruConsultareacuprivirelaarticolulIVdin2012,RepublucaMoldova.2012,pdf.



38

128. RaportulFMIconțineoMatricedeEvaluareaRiscurilor48(asevedeamaijos).Aceastămatrice sugerează o deteriorare a stabilității sistemului bancar din Moldova contrar titlului“stabil”.Acest lucrueste legatdeoprobabilitate (Medie)că împrumuturileneperformante încreștereșiconflicteledeacționariarputeasubminabăncile.Impactulevaluat(Ridicat)estecăoferta de credite ar scădea, iar guvernul ar putea avea nevoie să intervină pentru a rezolvaeșecurilebăncii.129. Presa la acelmoment amenționat că "FMI este îndreptat spre lichidarea băncii, însăsituațiadinBEMafostușuratădevânzareaunuipachetdeîmprumuturineperformanteînlunamai, iar emisiunea închisă de acțiuni în luna august ar putea fi o parte secretă a aceluiașiacord.”49Înpunctul26suntdiscutateplanuriledeprivatizareaBEM130. AcelașiraportalFMIadetaliatfaptulcăbancaaveanevoiedemăsuriurgentepentrua-șireparabilanțulșipentruaîmbunătățigestionareariscurilor.131. RaportulFMIafostpublicatînoctombrie2012.IlanȘoraachiziționatdatoriabăncilor“lasfârșitdeaprilie-mai2013”50.

Sursariscurilor Probabilitatearelativă Impactdacăesterealizat

1.Creștereaputernicăacrizeidinzonaeuro

Mediu

Creștereastresuluifinanciararputeaagrava perspectivele pentru zonaeuro. Înăsprirea fiscală în țărilemajore din EA ar putea avea efectenegative mai puternice decât celepreconizate asupra creșteriieconomice.

Ridicat

Reducerea cererii de export, scădereatransferurilor bănești, scăderea saureluarea creditului comercial și a altorintrări financiare private ar determina orecesiune, deficitul bugetar ridicat și dificilde finanțat, presiunile asupra cursului deschimb, creșterea ratei dobânziineperformante și scăderea încrederii însectorulbancar.

2. Scăderea ratei decreștere mondială careafectează parteneriicomerciali CSI aiMoldovei

Mediu

Scăderea cererii la nivel mondial arputea afecta prețurile mondiale alemărfurilor, afectând creșterea înțărileexportatoaredemărfuriCSI.

3. Creștere accentuată aprețurilor mondiale lapetrol

Mediu

Riscurilegeopoliticearputeaduce lao creștere accentuată a prețurilorpetrolului.

Mediu

Prețurilemairidicatelaenergiearputeasăreducăcerereașisăcreascăinflația.

48RaportulFMI,pagina749https://www.ghrahamstack.wordpress.com/2013/09/05/unseen-forces-wrest-control-over-top-moldovan-banks/50ÎnregistrareamartoruluiIlanȘordin13.10.2015,filatENG.Pdf,pag.4paragraful6



39

4. Deteriorarea soliditățiisistemului bancar dinMoldova.

Mediu

Creșterea împrumuturilorneperformante și conflicteloracționarilor poate subminasoliditateabăncilor.

Ridicat

Aprovizionarea cu credite ar scădea, iarguvernularputeaaveanevoie să intervinăpentruarezolvaeșecurilebăncilor.

5. Oprirea sau inversareareformelorstructurale

Scăzut

Intensificarea concurenței politice șia căutării de rente ar putea întârziasau inversa reformele structurale,afectând astfel potențialul decreștereșicompetitivitatea

Mediu

Perspectivele de creștere dăunătoare șiclima de afaceri ar afecta investițiile, vorstopa reducerea sărăciei și vor complicasustenabilitateafiscală.

6. Reducerea asistențeioficialeexterne

Scăzut

Reducerea bugetului în Europa saueșecurile din Moldova ar puteareduceajutoareledonatorilor.

Mediu

Simplificarea proiectelor de dezvoltare șifinanțareabugetului.

MatriceaEvaluăriiRiscurilordinRaportulFMI

GrigoreGacichevici

132. CeeaceesteclaracumestecăstatutulportofoliuluidecrediteneperformantealBEMnueraunsecretpentrubăncișipublic.FostulșefalBEM,dlGrigoreGacichevici,afostreținutînfebruarie2013,laAeroportulChișinău,întimpceseîntorceadinMoscova51.BancaCentralăaanunțat apoi că în perioadele 2010-2011, când domnul Gacichevici a deținut funcția depreședinte al Băncii, Banca a oferit "cele mai îndoielnice împrumuturi" care nu au putut firambursate.Nupoateexistanicio îndoială că, chiardacă IlanȘornuar fiprimit consultanțafinanciară independentă despre care a menționat52, achiziționarea la o valoare mărită aportofoliuluideCNcareestereprezentatînmoddeschisarfiunulproblematic,nuprezintăniciunsensînafaceri.133. Lipsareferințeilaacesteconstatări(saulaFMIdeloc)decătreKrollînraportullorprimarconduce la un conținut distorsionat în ceea ce privește averea băncilor, în special BEM, laînceputulanului2013.Dupăcumafostmenționatdemaimultepărțiîn2013,BEMafostîntr-ostaregravădincauzaadministrăriinecorespunzătoareșiaacordăriiunorîmprumuturicorupte,lacareIlanȘornuaavutabsolutnicioimplicare.

51 Ibid 52 Înregistrarea audierii martorului – Ilan Șor la procesul lui V Filat – 13 octombrie 2015 ENG, pdf., pagina 4, paragraful 2



40

134. Doveziimportantepotfigăsiteîndosarulpenal53împotrivafostuluipreședintealBăncii(BEM), Grigore Gacichevici. El a fost acuzat de emiterea de împrumuturi neperformanteîncepând cu 2007/8 (acest lucru pare să fie similar în Moldova cu o acuzație de neglijențăprofesionalăpenală).ImportanțaacesteiincriminăriestecădemonstreazăodisputăînlegăturăcuexistențacreditelorneperformanteînaintedeimplicarealuiIlanȘor.

Alteconsiderentepolitice

135. AdministratorulspecialalbănciiafostDlMateiDohotaru,DirectoralDepartamentuluide Supraveghere Bancară al BNM. El a oferit o declarație de martor împotriva lui Ilan Șor.DomnulDohotarueste,deasemenea,acuzatînMoldovadeneglijențăînserviciu54înfostasafuncțiedemonitorizareaconformitățiibăncii.Seînțelegecăelafostreținutpentruoperioadăîndelungată, iaracuzările înprivința luisunt încăactive. Înciudaacestui fapt,seconsiderăcăultimullucreazăpentruBancaMondialălaWashingtonDC.55

ComitetulNaționalpentruStabilitateFinanciară

136. Rapoartele Kroll nu reușesc să exploreze posibilele influențe politice care sunt în joc.Colapsulbăncilorafostocauzăevidentădepreocuparepolitică,însănarațiuneaprezentatăderapoarteleKrollnurecunoașteactoriicheiecareparsăfiavutoinfluențădirectăasupracrizei.CeamaievidentăesteinfluențaComitetuluiNaționalpentruStabilitateFinanciară(CNSF)creatprinDecretulGuvernuluiRepubliciiMoldovanr.449din2iunie2010.56137. În2015guvernatorulBNMademisionat„pentruaîmpiedicatransformareaBNMînțapispășitorpentruPoliticieniicare încearcăsăamâneadouaetapăaancheteiprivindfraudareabăncilor57”.UnpoliticiandesprecareserefereaeradlStrelet5859.ÎnaceeașideclarațiepetemaproblemeilaBEM,dlDraguțanuaspus:

percepțiacămiliardulafostfuratîn2013-2014sauchiarînnoiembrie2014afostcreatăartificial,deoarecefurtulaînceputcumultînaintede2009șidupă2009,cândbancaerasubcontrolulstatului.

53 http://www.jurnal.md/ro/justitie/2016/5/30/fostul-presedinte-al-bem-grigore-gacichevici-va-ramane-dupa-gratii/ 54 https://anticoruptie.md/ro/dosare-de-coruptie/ex-viceguvernatorul-si-alti-trei-angajati-din-conducerea-bnm-retinuti-in-dosarul-spalatoria-ruseasca-au-fost-trimisi-in-judecata 55 https://www.linkedin.com/in/matei-dohotaru-ba92a016/56https://www.bnm.md/en/content/financial-stability57http://country.eiu.com/article.aspx?articleid=523526036&Country=Moldova&topic=Politics&subtopic=Recent+developments 58 http://www.ipn.md/en/politica/71861 59 https://www.reuters.com/article/moldova-cenbank/update-2-head-of-moldovas-central-bank-quits-amid-street-protests-over-banking-swindle-idUSL5N11R24E20150921



41

Bancacentralăesteatacatăcuscopuldeadistrageatențiadelaceicareaufuratșideagăsiunțapispășitorpentruarămânecubaniișifărăniciovină.60

138. Lamomentulacesteideclarații,StrelețaafirmatcăîntârziereainstruiriicompanieiKrolldeaefectuaceade-adouaetapăainvestigațieis-adatoratfaptuluicăauinsistatasuprauneitaxede recompensăde60%pentruoricebunuri confiscate. Strelețaoferitunexemplu,princareaprezentatcădacăarfifostrecuperate100.000delei,Krollarcere60.000încalitatedetaxe61.DacăacestlucruafostraportatcuexactitatedecătreStreleț,nuesteîncădovedit,dardacăesteadevărat,arfiosursădeîngrijorareconsiderabilă.Condițiileaufostînmodevidentconvenite,darnuaufostfăcuțipublic.Acestfaptridicăcâtevaîntrebăriimportante:

1. În timpul negocierilor întreprinse de Streleț, condițiile investigației s-au limitat

numailaIlanȘor?

2. BNM a fost consultată cu privire la aceste instrucțiuni sau instrucțiunile au venitdirectdelaGuvern?

3. Careafostacordulfinalșicareafostgraduldestimulare?

139. AlțicomentatoridescriurelațiadintreStrelețșiFilat.„ChiarșiprinStreleț,spredeosebirede predecesorul său, Chiril Gaburici, are o anumită bază politică și o influență în partid, încalitate de prim-ministru el va fi cu siguranță subordonat lui Filat”62. În continuare semenționează că un vot de neîncredere asupra guvernului lui Streleț a fost adoptat înParlamentulRepubliciiMoldovala29octombrie2015.MotiveleincludsuspiciunicăStrelet„afostimplicatînpracticicorupte”șicăaavut“relațiipoliticeșideafacerineclarecuVladFilat”63.140. Într-odeclarațiedemartoraluiGhermanArtursemenționeazăfaptulcăelștiadespreemisiuneasuplimentarădeacțiuniînBEM.Înaugust2013,dlArturaprimitunapeldinparteadomnului Filat “cu un ton aspru”, spunându-i că emisiunea era o „decizie politică și că nutrebuiasăcomenteze,nutrebuiesăintervinăînopiniilesaleînacestsubiect”.KrollIaafirmatcăacesteacțiuniau fostpreluate integralde ICS„Sisteme Informaționale IntegrateSRL”64.DlArturestedepărerecăFilataîndrumataceastăemisiunedeacțiuni.141. Dinianuarie2011pânăîndecembrie2014,VictorBodiuerașefulCancelarieideStataGuvernuluiRepubliciiMoldova(secretargeneralalGuvernului),iardinseptembrie2009afost

60 Ibid 61 http://jurnal.md/ro/economic/2015/9/9/strelet-kroll-cere-60-din-banii-care-ar-urma-sa-fie-recuperati/ 62Moldova_unnouprimministru,vechiulordin_OSW.pdf63Moldova_cădereaguvernuluiluiValeriuStreleț_OSW.pdf64Kroll_ProjectTenor_Candu_02.04.15pg.10



42

ministru de stat sub conducerea lui Filat. Între februarie și aprilie 2011 a fost deputat înParlamentdinparteaPLDM.Elafostcitatînpresădrept“mânadreaptă”aluiFilat.65142. Potrivitdeclarației demartor făcutădeVictorBodiu înaintedeprocesul lui Filat,VladFilat l-a propus în calitate de președinte al Consiliului de Administrație al BEM în 2012. Înfebruarie 2013, Filat a aranjat pentru Bodiu o întâlnire cu un grup de persoane care au fostdescrisedreptungrupdepotențialicumpărătoriaacțiunilorBEM.66143. La indicațuia luiFilat,Bodius-a întâlnitcugrupuldepersoane,care laacelmomentseînțelegeacăsuntreprezentanțiai"PetroComerțBank".Discuțiileaufostpreliminare,darBodiuaînțelescăpropunereaafostdeacumpăraopartedinîmprumuturileproblematicealeBEM.144. DomnulBodiucontinuăsăspunăcă,devremecesituațiadelaBEMeradinceîncemaialarmantă, a apărutpropunereadeaemitenoi acțiuni și dea reduceparticipația guvernuluiMoldovei.Afostconvocatăoîntâlnireîntrevice-ministrulfinanțelorVictorBărgăneagră,VictorBodiu și Vlad Filat pentru a planifica această strategie. Filat l-a convins pe Bărgăneagră căparticipațiaGuvernuluiMoldoveiartrebuiredusă.

145. AfirmațialuiBodiuestereflectatădeinstanțăîncondamnareadluiFilat:"Filat Vladimir Vasile, în funcția de președinte al Partidului Liberal Democrat dinRepublicaMoldova, în perioada iunie-septembrie 2013, i-a afirmat lui Ilan Șor că areinfluență asupra persoanelor cu demnitate publică și persoanelor publice din cadrulGuvernului RepubliciiMoldova, și anume prim-ministrului Iurie Leancă, viceministruluiFinanțelor Victor Barbăneagra,membru al Comisiei pentru desfășurarea concursurilorcomercialeșide investițiideprivatizareaproprietățiipublice, șefulCancelarieideStatVictor Bodiu, precum și alte persoane cu funcție de demnitate publică în cadrulGuvernului, pentru a le determina să organizeze, să susțină și să efectueze emisiuneasuplimentarădeacțiunila"BancadeEconomii"SA"67"Astfel, FilatVladimirVasile,acționând în scopul realizării intenției sale criminale,prinfostul șef al Cancelariei de Stat, Victor Bodiu, l-a determinat pe fostul vice-ministru alFinanțelor,VictorBarbăneagră,careadeținutși funcțiademembrualComisieipentrudesfășurareaconcursurilorcomercialeșideinvestițiideprivatizareaproprietățiipublicesăaccepteșisăpromovezepreluareaa22%dinacțiunile"BancadeEconomii"SA"68

65http://adevarul.ro/moldova/actualitate/victor-bodiu-ramane-mana-dreapta-premierului-vlad-filat1_50ad69e07c42d5a66394af06/index.html66https://deschide.md/ro/stiri/politic/4215/EXCLUSIV-DOC--Victor-Bodiu-a-recunoscut-INDICA%C5%A2IILE-primite-de-la-Filat-%C3%AEn-privin%C5%A3a-BEM.htm67SentințaluiVladFilatdin27iunie201768SentințaluiVladFilatdin27iunie2017



43

146. Referirea la "domnul Ionița" este adresată lui Veaceslav Ioniță, fost adjunct șipreședinte al "Comisiei parlamentare pentru economie, buget și finanțe". Este membru alPLDMșiafostmembrualParlamentuluiRepubliciiMoldovadin2009.147. Înseptembrie2014,Ionițaaanunțatîncadruluneiconferințedepresă69cădispunededocumentecarearatăcăFilatascosilegal450milioanedeleidelabănci.Înoctombrie2015,elaanunțatpresei70căFilatnuadoritoinvestigațieparlamentarăcredibilăîncazulBEMșiaspusînmodefectivdeputațilorcarefăceaulobbyîncadrulacestuiasăseîndepărtezedeacestcaz.

Concluzii

148. Concluziameapoatefiexpusăpescurt:149. OanalizăcorectăaprobelornususțineafirmațiiledinKroll1șiKroll2.OanalizăbazatăpedoveziparesăfifostînfăptuităînmodobiectivdecătrejudecătorulAndreiNiculceacareaculminatcuhotărâreasadin21iunie2017.Aceastăhotărâreîmipareafioevaluarecorectăavinovăției lui IlanȘor,dar într-unsensimportant,părereameadesprecorectitudineaacesteiaeste imaterială.Esteconstatarea instanțelormoldovenești,care,oricâtdeneconvenabilăar fipentruceicareauplanificatsăprofitedinmanipulareailegalăabăncilor,nupoatefiignorată.150. Înmodsimilar,acelordeținătorideacționari-cheieactoripoliticicareaufostcompliceîncolapsul băncilor nu li se poate permite înmod corespunzător să continue să-și promovezepropriul narativ drept "dovezi" sau "fapte". Ei se află într-o situație de conflict evident deinterese,fiindprincipaliicustozișifactoridedecizieînainte,întimpulșidupăcolapsulbăncilor.151. Fiecaredintreaceștiactori-cheiesunt,desigur,îndreptățițisăluptepentrucauzasașisăsusținăcănuerauvinovați.Ceeacenupot faceestesăpublicesausăpermităpublicareade

69https://point.md/ro/noutati/politika/ionita-58-filat-a-mai-furat-330-de-milioane-de-lei70http://www.prime.md/ro/ionita-filat-nu-si-a-dorit-o-investigatie-serioasa-in-cazul-bem_26871.html



44

materiale care pot apărea pentru mulți ca fiind evaluate în mod obiectiv, ca fiind conclusiibazatepedovezi,darcare,înrealitate,nuestemaimultdecâtproprialorafirmație.Afirmație,pecaremulțiopotconsideraatuncicândsuntcorect informațidesprefapte,ca fiind înmodsubstanțialcointeresată.

JamesRamsdenQC81ChanceryLaneLondonWC2A1DDSuportuldeinvestigațieoferitdeQuintelIntelligenceLtdLondra

Documents

Criza bancară în Moldova RO - moldovascandal.commoldovascandal.com/wp-content/uploads/2018/07/Moldova_report_Ro.pdf · Criza bancară în Moldova Doc Nr: MOLDOVA_REPORT_001 Sub