BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I …mf.ks.gov.ba/sites/mf.ks.gov.ba/files/izvjestaj_o_izvrsavanju_bks_za_period_01...Značajan pad u odnosu na prošlu godinu bilježe prihodi

1

BOSNA I HERCEGOVINAFEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE

KANTON SARAJEVOVLADA

KONSOLIDOVANI PERIODIČNI IZVJEŠTAJ O IZVRŠAVANJU BUDŽETA KANTONA

SARAJEVO, ZA PERIOD 01.01. DO 30.06.2019. GODINE.

Sarajevo, avgust 2019. godine

2

Sadržaj

Uvod.........................................................................................................................................3

Prihodi primici i finansiranje..................................................................................................4

Prihodi od poreza ..............................................................................................................................6

Neporezni prihodi .............................................................................................................................7

Primljeni transferi i donacije...............................................................................................................7

Kapitalni primici .................................................................................................................................7

Račun finansiranja ............................................................................................................................7

Rashodi i izdaci.......................................................................................................................8

Tekući rashodi .................................................................................................................................11

Bruto plaće i naknade troškova zaposlenih ..................................................................................11

Doprinosi poslodavca...................................................................................................................11

Izdaci za materijal i usluge...........................................................................................................11

Tekući transferi ............................................................................................................................12

Izdaci za kamate i ostale naknade ...............................................................................................14

Kapitalni izdaci ...............................................................................................................................15

Izdaci za nabavku stalnih sredstava.............................................................................................15

Kapitalni transferi .........................................................................................................................16

Ostale isplate...................................................................................................................................17

Otplata duga....................................................................................................................................18

Vanbilansna evidencija ................................................................................................................19

Neutrošena kreditna sredstva domaćih banaka I sredstva iz emisije obveznica...........................20

Prihodi i primitci za period 01.01. do 30.06.2019. godine.............................................................20

Povrat po osnovu Phare programa ..............................................................................................21

Tekuća rezerva................................................................................................................................21

Finansijski rezultat................................................................................................................22

3

I UVOD

U Februaru 2019. usvojen je Budžet Kantona Sarajevo za period 2019. godine (»Službene novineKantona Sarajevo«, br. 06/19) u iznosu 941.762.186 KM.

Izmjenama i dopunama Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu (»Službene novine KantonaSarajevo«, br. 26/19), po osnovu prihoda, primitaka i finansiranja, planirana su sredstva u iznosu od1.055.753.584 KM.

Najznačajnija karakteristika u izvjestajnog perioda 2019.g. je finansijska integracija Univerziteta uSarajevu na Jedinstveni račun trezora (JRT) Kantona Sarajevo. Organizacione jedinice Univerziteta uSarajevu su pristupile zatvaranju računa na način da je izvršen prenos sredstava na depozitni računKantona Sarajevo.

Budžet Kantona Sarajevo za 2019. godinu izvršavan je prema Zakonu o budžetima u Federaciji Bosne iHercegovine (»Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine«, broj 102/13; 09/14; 13/14, 08/15 ,91/15, 102/15, 104/16, 05/18 i 11/19) i Zakonu o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2018.godinu (»Službene novine Kantona Sarajevo«, br 06/19 i 26/19).

U skladu sa navedenim, budžetski korisnici su svoje finansijsko poslovanje obavljali prekoJedinstvenog računa Trezora, a u okviru odobrenih mjesečnih operativnih planova.

Izvještaj je urađen na bazi podataka iz Glavne knjige Trezora, nakon zatvaranja obračunskog periodaza mjesec Juni 2019. godine.

4

II. PRIHODI, PRIMICI I FINANSIRANJE

Izmjenama i dopunama Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu, po osnovu prihoda, primitaka ifinansiranja, planirana su sredstva u iznosu od 1.055.758.424 KM. U toku prvog kvartala, a nakonizrade završnog računa za 2018.g. razgraničeno je 69.156.661 KM koji se odnose na ostvarenenamjenske prihode, donacije i transfere budžetskih korisnika i primitke u toku 2018. godine iprethodnih godina. Navedeni iznos razgraničenja je je sastavni dio Izmjena i dopuna Budžeta KantonaSarajevo za 2019.g. Takođe, sastavni dio Izmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinusu unosi neplaniranih vlstitih prihoda, donacija i transfera u toku prve polovine 2019. g. u skladu sazakonskim odredbama Zakona o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. g. Tako je od ukupnoplaniranih sredstava Budžet Kantona Sarajevo za period 01.01. – 30.06.2019. ostvaren za 44,41%planiranih sredstava ili u apsolutnom iznosu 468.830.151 KM, što je za 16,22% više u odnosu na istiperiod 2018. godine.

Unutar ukupno ostvarenih prihoda, primitaka i finansiranja, prihodi od poreza (porez na dobit, porezna dohodak, porez na imovinu, prihodi od indirektnih poreza i dr.) ostvareni su u iznosu od360.847.965 KM, što je 47,63% ukupno planiranih prihoda i za 4,71% više u odnosu na prvih šestmjeseci 2018. godine.

Značajno više ostvarenje u odnosu na prethodnu godinu zabilježeno je kod sljedećih kategorija:

Prihodi od poreza na dohodak ostvareni su u iznosu 77.229.911 KM što je za 11,40% više uodnosu na prvih šest mjeseci prošle godine ili u apsolutnom iznosu za 7.904.347 KM.

Indirektni porezi Kantona Sarajevo za prvih šest mjeseci iznose 212.627.714 KM ili 45,85% uodnosu na plan za 2019. godinu, te su isti za 10,19% viši u odnosu na isti period 2018. godinu;

Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate su ostvareni u iznosu od70.039.981 KM, što je za 34.386.540 KM više nego u prvih šest mjeseci 2018. godine.

Značajan pad u odnosu na prošlu godinu bilježe prihodi od poreza na dobit pojedinca i preduzeća kojisu se ostvarili u iznosu od 62.166.776 KM za prvo polugodište 2018.g. te su za 16,63% manji u odnosuna isti period prošle godine ili u apsolutnom iznosu za 12.400.208 KM. Domaći porezi na dobra iusluge (zaostali porez) ostvareni su u iznosu od 49.686 KM dok su nakon šest mjeseci u 2018. godiniiznosili 184.919 KM, što predstavlja umanjenje od 73,13%.

Tekući transferi i donacije budžetskih korisnika su ostvareni u iznosu od 16.018.374 KM što je 49,23%u odnosu na plan dok su isti u prvom polugodištu 2018. godine ostvareni u iznosu 9.167.068 KM.

U sljedećoj tabeli koja je sačinjena na višem sintetičkom nivou, izložena je struktura ostvarenihprihoda, primitaka i finansiranja s indeksima ostvarenja u odnosu na prethodnu godinu, te indeksimaostvarenja u odnosu na planirana sredstva prema Budžetu Kantona Sarajevo za prvih šest mjeseca2019. godine.

5

VRSTA PRIHODA

Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2019.

godinu

Ostvarenje 01.01.-30.06.2019.

Ostvarenje 01.01.-30.06.2018.

Index 2/1 Index 2/3

1 2 3 4 5

I RAČUN PRIHODA 993.677.934 458.302.500 400.635.600 46,12 114,39

A PRIHODI OD POREZA 757.635.153 360.847.965 344.627.272 47,63 104,71

711000 Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća 129.805.649 62.166.776 74.566.984 47,89 83,37711100 Porezi na dobit pojedinaca 148.000 66.724 36.624 45,08 182,19711200 Porezi na dobit preduzeća 129.657.649 62.100.052 74.530.360 47,90 83,32

713000 Porezi na plaću i radnu snagu 365.000 240.841 197.458 65,98 121,97714000 Porezi na imovinu 12.326.000 8.485.506 7.219.369 68,84 117,54715000 Domaći porezi na dobra i usluge 303.000 49.686 184.919 16,40 26,87716000 Prihodi od poreza na dohodak 150.798.810 77.229.911 69.325.564 51,21 111,40717000 Prihodi od indirektnih poreza 463.724.294 212.627.714 192.959.194 45,85 110,19719000 Ostali porezi 64.300 29.430 19.949 45,77 147,52777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 248.100 18.102 153.834 7,30 11,77

B NEPOREZNI PRIHODI 189.596.010 74.898.083 44.620.891 39,50 167,85

721000 Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine 3.076.520 575.428 694.232 18,70 82,89722000 Naknade i takse, prihodi od sopstvene djelatnosti i

neplanirane uplate178.169.490 70.039.981 40.182.012 39,31

174,31723000 Novčane kazne 8.350.000 4.282.674 3.744.648 51,29 114,37

C TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 32.539.001 16.018.374 9.167.068 49,23 174,74731000 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada i međunarodnih

orgaizacija4.492.266 2.947.191 238.168 65,61 1.237,44

732000 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 26.693.722 12.181.149 8.565.022 45,63 142,22733000 Donacije 1.353.013 890.034 363.878 65,78 244,60

D KAPITALNI TRANSFERI 12.535.261 6.021.375 1.879.151 48,04 320,43741000 Primljeni kapitalni transferi od inostranih vlada 380.301 0 60 0,00 0,00742000 Kapitalni transferi od ostalih nivoa vlasti i fondova 12.154.960 6.021.375 1.879.091 49,54 320,44

E PRIHODI OD BUDŽETA 1.372.509 516.702 341.219 37,65 151,43789100 Prihodi od internih transakcija 1.372.509 516.702 341.219 37,65 151,43

II KAPITALNI PRIMICI 368.260 128.272 341.174 34,83 37,60

811000 Kapitalni primici 368.260 128.272 341.174 34,83 37,60

III RAČUN FINANSIRANJA 61.694.771 10.399.379 2.422.480 16,86 429,29

813000 Primici od primljenih otplata 4.150.789 1.797.789 1.810.935 43,31 99,27814000 Dugoročni krediti i zajmovi 57.543.982 8.601.591 611.545 14,95 1.406,53

IV PRIHODI PERIODA I+II+III 1.055.740.965 468.830.151 403.399.254 44,41 116,22

VVIŠAK PRENESENIH NEUTROŠENIH SREDSTAVAOD DIREKTNOG ZADUŽIVANJA IZ PRETHODNIHGODINA (domaći krediti)

17.459 0 0 0,00

Višak prenesenih neutrošenih sredstava od direktnogzaduživanja iz prethodnih godina (domaći krediti) 17.459 0 0 0,00

UKUPNO IV +V 1.055.758.424 468.830.151 403.399.254 44,41 116,22

PRIHODI PO EKONOMSKIM KATEGORIJAMA

U nastavku slijedi grafički prikaz ostvarenja ukupnih prihoda, primitaka i finansiranja ostvarenih u2019. godini u posmatranom periodu u odnosu na plan Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu, te uodnosu na prethodnu godinu.

6

1. Prihodi od poreza ostvareni su u iznosu od 360.847.965 KM što je 47,63% u odnosu na planIzmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu, te za 4,71% više u odnosu naostvarenje prihoda od poreza u prethodnoj godini.

Strukturu poreznih prihoda čine:

Prihodi od indirektnih poreza, kao najznačajnija stavka, sa udjelom od 45,85% u ukupnoplaniranim prihodima, ostvareni su u iznosu 212.627.714 KM, a odnose se na:

- Prihode od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu u iznosu od 206.165.783 KM, što jeza 10,38% više u odnosu na ostvarenje u prethodnoj godini;

- Namjenske indirektne poreze Direkcije za puteve u iznosu od 4.688.111 KM, koji su za21,11% manji nego prošle godine.

- Prihode na ime finansiranja autocesta i drugih cesta u FBiH u iznosu od 1.773.819, koji nisupostojali u prvom polugodištu 2018. godine.

Prihodi od poreza na dohodak ostvareni su u iznosu od 77.229.911 KM odnosno 51,21% uodnosu na plan Budžeta za 2019. godinu, a za 11,40% više u odnosu na 2018. godinu. Posmatranoanalitički, najveći udio u navedenim prihodima imaju prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica odnesamostalne djelatnosti u iznosu od 59.161.259 KM. Daleko iza pomenutih prihoda slijede prihodiod poreza na dohodak od drugih nesamostalnih djelatnosti iz člana 12 stav (4) Zakona o porezu nadohodak („Službene novine Federacije BiH“, broj: 10/08, 9/10, 44/11, 65/13, 7/13), te prihodi odporeza na dohodak po konačnom obračunu.

Porez na dobit pojedinca i preduzeća ostvareni su u iznosu od 62.166.776 KM ili 47,89% uodnosu na planirana sredstva po osnovu poreza na dobit u Budžetu KS za 2019. godinu. Za 16,63%manje isti su ostvareni u odnosu na proteklu godinu kada su iznosili 74.566.984 KM. U okvirupomenutog poreza značajno je napomenuti da porez na dobit preduzeća iznosi 62.100.052 KM ili47,90% u odnosu na plan Budžeta Kantona Sarajevo, što je za 16,68% manje u odnosu na 2018.godinu. Porez na dobit građana (zaostali porezi) iznosi 66.724 KM što je 45,08% u odnosu na PlanBudžeta i za 82,19% više u odnosu na isti period prošle godine.

7

Posmatrajući Porez na imovinu možemo vidjeti da je ostvaren u iznosu od 8.485.506 KM što je za17,54% više u odnosu na prvu polovinu 2018. godine kada su iznosili 7.219.369 KM.

2. Neporezni prihodi (prihodi od preduzetničkih aktivnosti i imovine, naknade i takse, prihodi odsopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate kao i novčane kazne) ostvareni su u iznosu od74.898.083 KM odnosno 39,50% u odnosu na plan neporeznih prihoda u Budžetu KantonaSarajevo za 2019. godinu i viši su za 30.277.193 KM u odnosu na prethodnu godinu.

Ostvarenje neporeznih prihoda po glavnim kategorijama je:

Prihodi od preduzetničkih aktivnosti i imovine su ostvareni u iznosu 575.428 KM dok planomostvarenja iznose 18,70% a za 17,11% su manji nego prošle godine;

Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate bilježe rast i iznose70.039.981 KM dok su u 2018. ostvarene u iznosu od 40.182.012 KM. Razlog mnogo većegostvarenog iznosa u prvih šest mjeseca 2019. godine odnosi se na zatvaranje računa organizacionihjedinica kao i integraciji Univerziteta u Sarajevu i prelaska na poslovanje putem Jedinstvenogračuna trezora.

Novčane kazne su ostvarene u iznosu od 4.282.674 KM što iznosi 51,29% od plana, a uposmatranom periodu prethodne godine iznosile su 3.744.648 KM.

3. Primljeni transferi i donacije ostvareni su u iznosu od 16.018.374 KM odnosno 49,23% u odnosuna plan te su za 74,74% više u odnosu na 2018. godinu gdje su iznosili 9.167.068 KM. Razlogmnogo većeg ostvarenog iznosa u prvih šest mjeseca 2019. godine odnosi se na zatvaranje računaorganizacionih jedinica kao i integraciji Univerziteta u Sarajevu Kapitalni transferi bilježeostvarenje od 6.021.375 KM dok su prošle godine iznosili 1.879.151 KM.

4. Kapitalni primici iznose 128.272 KM, što je 34,83% ostvarenja u odnosu na plan i za 62,40%manje u odnosu na prošlu godinu.

5. Račun finansiranja karakteriše manje ostvarenje u prvih šest mjeseci tekuće godine u odnosu naprethodnu godinu. Primitci od primljenih otplata ostvareni su u iznosu od 1.797.789 KM ili 43,31%u odnosu na planirana sredstva u 2019.g., i za 0,73% su manje u odnosu na primitke od primljenihotplata, koji su prethodne godine iznosili 1.810.935 KM. Dugoročni krediti i zajmovi ostvareni su uiznosu od 8.601.591 KM i odnose se na izvršene razgraničene primitke za kapitalne projekte izplaniranih i realizovanih kreditnih zaduženja u prethodnim godinama.

8

III. RASHODI I IZDACI

U periodu od 01.01 do 30.06.2019. godine rashodi i izdaci izvršeni su u iznosu od377.430.052 KM1, odnosno 35,75% od plana Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu, a uodnosu na prethodnu godinu istog perioda izvršenje je veće za 14,54%. Na povećanjeizvršenja uticala je integracija Univerziteta u Sarajevu na Jedinstveni račun Trezora (JRT).Izvršenje rashoda možemo posmatrati u četri osnovne kategorije :

1) tekući rashodi (plaće, naknade i doprinosi, izdaci za materijal i usluge, tekući transferi idrugi tekući rashodi, izdaci za kamate) izvršeni su u iznosu od 340.221.963 KM;

2) kapitalni izdaci (nabavka stalnih sredstava i kapitalni transferi) izvršeni su u iznosu18.806.940 KM;

3) ostale isplate (sredstva za pozajmljivanje i ostala domaća pozajmljivanja) uposmatranom period nije bilo izvršenja;

4) otplata duga (vanjski i unutarnji dug, otplate domaćeg pozajmljivanja) izvršeni su uiznosu od 18.401.149 KM.

U odnosu na isti period u 2018. godini, u periodu od 01.01 do 30.06.2019. godine, došlo je dopovećanja izvršenja i to na pozicijama plaća i naknada troškova zaposlenih za 50,53%,doprinosa poslodavaca i ostalih doprinosa za 50,61 %, izdataka za material i usluge za30,72%, izdataka za nabavku stalnih sredstava za 0,29% i izdataka za otplate dugova za1,45%. Do pomenutog povećanja došlo je iz razloga uvođenja visokoškolskih ustanova iustanova nauka u sistem trezorskog poslovanja.Smanjenje izvršenja se desilo na pozicijama kapitalnih transfera za 20,49%, tekućih transferaza 29,68% i izdataka za kamate i ostale naknade za 26,99% u odnosu na drugi kvartal 2018.godine.Slijedi grafički prikaz ukupnih rashoda i izdataka izvršenih u periodu od 01.01 do 30.06.2019.godine, poređeno sa izvršenjem u 2018. godini i planom Budžeta Kantona Sarajevo za 2019.godinu.

1.055.758.424

377.430.052 329.510.574

Izmjene i dopune Budžet Kantona Sarajevo2019. godine sa unosima

Januar-Juni 2019. godine Januar-Juni 2018. godine

Rashodi i izdaci

1 1 Detaljan prikaz izvršenih rashoda i izdataka, kod budžetskih korisnika može se preuzeti sa web stranice Ministarstvafinansija Kantona Sarajevo http://mf.ks.gov.ba/

9

U narednom pregledu data je struktura izvršenih rashoda i izdataka sa indeksom izvršenjaistih u odnosu na prethodnu godinu, te realizaciju u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za2019. godinu:

R.br OPISBudžet Kantona

Sarajevo za 2019.godinu sa unosima

Izvršenje 01.01-30.06.2019. g.

Izvršenje 01.01-30.06.2018. g.

INDEX4/3

INDEX4/5

1 2 3 4 5 6 7

I TEKUĆI RASHODI (a+b+c+d) 785.586.317 340.221.963 289.962.060 43,31 117,33

a) Plaće, naknade i doprinosi (od 1 do 3) 466.616.839 225.270.861 149.644.238 48,28 150,541 611100 Bruto plaće i naknade 376.635.450 179.476.782 116.579.440 47,65 153,952 611200 Naknade troškova zaposlenih 47.172.101 25.516.414 19.601.173 54,09 130,183 612000 Doprinosi poslodavca i ostali doprinosi 42.809.288 20.277.665 13.463.625 47,37 150,61

b) Izdaci za materijal i usluge (od 4 do 12) 100.786.142 30.138.285 23.055.166 29,90 130,724 613100 Putni troškovi 3.112.146 660.805 349.389 21,23 189,135 613200 Izdaci za energiju 14.166.370 6.600.107 4.620.347 46,59 142,856 613300 Izdaci za komunalne usluge 7.241.407 3.014.768 2.533.427 41,63 119,007 613400 Nabavka materijala 14.248.401 3.053.526 2.967.054 21,43 102,918 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 2.094.081 776.104 746.508 37,06 103,969 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 3.611.420 1.213.812 885.565 33,61 137,0710 613700 Izdaci za tekuće održavanje 9.705.321 2.455.768 2.215.702 25,30 110,8311 613800 Izdaci osig.,bank.usluga i usluga platnog prometa 2.309.153 605.368 600.451 26,22 100,82

12 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 44.297.843 11.758.027 8.136.724 26,54 144,51

c) Tekući transferi (od 13 do 17 ) 213.920.225 83.411.779 115.343.587 38,99 72,3213 614100 Tekući transferi drugim nvoima vlasti 673.200 255.000 440.000 37,88 0,0014 614200 Tekući transferi pojedincima 82.026.825 37.715.522 37.206.490 45,98 101,3715 614300 Tekući transferi neprofitnim organizacijama 57.606.879 15.707.975 47.845.212 27,27 32,8316 614400 Subvencije javnim preduzećima 61.242.400 25.792.528 25.656.417 42,12 100,5317 614800 Drugi tekući rashodi 12.370.921 3.940.755 4.195.469 31,85 93,93

d) Izdaci za obaveze po kreditima (od 18 do 19) 4.263.111 1.401.037 1.919.069 32,86 73,0118 616200 Izdaci za inostrane kamate 1.896.790 585.849 548.778 30,89 106,7619 616300 Kamate za domaće pozamljivanje 2.366.321 815.188 1.370.291 34,45 59,49

II KAPITALNI TRANSFERI I IZDACI (e+f) 226.021.316 18.806.940 21.410.173 8,32 87,84

e) Kapitalni transferi (od 20 do 23) 113.671.690 10.201.852 12.830.216 8,97 79,5120 615100 Kapitalni transferi drugim nvoima vlasti 7.982.076 144.555 1.423.145 1,81 0,0021 615200 Kapitalni transferi pojedincima 10.796.216 115.506 761.007 1,07 15,1822 615300 Kapitalni transferi neprofitnim organizacijama 49.918.075 4.975.194 4.089.019 9,97 121,6723 615400 Kapitalni transferi javnim preduzećima 44.975.323 4.966.596 6.557.044 11,04 75,74

f) Izdaci za nabavku stalnih sredstava (od 24 do 29) 112.349.626 8.605.088 8.579.958 7,66 100,2924 821100 Nabavka šume,zemljišta i višegodišnjeg zasada 9.326.039 52.998 1.061.120 0,57 0,0025 821200 Nabavka građevine 12.831.240 380.324 3.285.486 2,96 0,0026 821300 Nabavka opreme 33.209.930 2.602.218 1.133.544 7,84 229,5627 821400 Nabavka ostalih stalnih sredstava

821411 Nabavka robnih rezervi 2.914.270 836.886 520.064 28,72 0,0028 821500 Nabavka sredstava u obliku prava 5.901.757 324.920 309.973 5,51 104,8229 821600 Rekonstrukcija i investicionog održavanje 48.166.390 4.407.741 2.269.771 9,15 194,19

III Ostale isplate 1.420.000 - - 0,00 0,00

g) Sredstva za pozamljivanje (od 30 do 31) 1.420.000 - - 0,00 0,0030 822200

Pozamiljivanje pojedincima i neprofitnim organizacijama1.110.000 - - 0,00 0,00

31 822600 Ostala domaća pozamljivanja 310.000 - - 0,00 0,00

IV Otplate dugova od (32 do 33) 29.241.670 18.401.149 18.138.341 62,93 101,45

32 823200 Spoljne otplate 12.696.265 7.543.751 7.093.999 59,42 106,3433 823300 Otplate domaćeg zaduživanja 16.545.405 10.857.398 11.044.341 65,62 98,31

V Tekuća rezerva Kantona Sarajevo 10.389.121 0,00 0,00

Pokriće djela akumuliranog deficita iz prethodnih godina

3.100.000

- - 0,00 0,00

VI UKUPNO (I+II+III+IV+V) 1.055.758.424 377.430.052 329.510.574 35,75 114,54

RASHODI

10

Slijedi udio pojedinačnih rashoda i izdataka u ukupnim rashodima s grafičkim prikazom:

RashodiIzvršenje01.01.-

30.06.2019.

Učešće(% )

Konto Opis 2 5611000 Plaće i naknade troškova zaposlenih 54,31% 204.993.196 54,31%612100 Doprinosi poslodavca i ostali doprinosi 5,37% 20.277.665 5,37%613000 Izdaci za materijal i usluge 7,99% 30.138.285 7,99%614000 Tekući transferi 22,10% 83.411.779 22,10%616000 Izdaci za obaveze po kreditima 0.37% 1.401.037 0,37%615000 Kapitalni transferi 2,7% 10.201.852 2,70%821000 Izdaci za nabavku stalnih sredstava 2,28% 8.605.088 2,28%822000 Sredstva za pozajmljivanje 0.00% 0,0 0,00%823000 Otplate dugova 4,88% 18.401.149 4,88%600000 Tekuća rezerva 0,0 0,00%

Pokriće djela akumuliranog deficita izprethodnih godina 0.00% 0,0 0,00%

UKUPNO 377.430.052 100,00%

54,31%

5,37%7,99%

22,10%

0,37%

2,70%

2,28%

4,88%

Plaće i naknade troškova zaposlenih 54,31%Doprinosi poslodavca i ostali doprinosi 5,37%Izdaci za materijal i usluge 7,99%Tekući transferi 22,10%Izdaci za obaveze po kreditima 0.37%Kapitalni transferi 2,7%Izdaci za nabavku stalnih sredstava 2,28%Otplate dugova 4,88%

11

1) Tekući rashodi (plaće, naknade i doprinosi, izdaci za materijal i usluge, tekući transferi idrugi tekući rashodi, izdaci za kamate) u posmatranom periodu izvršeni su u iznosu od340.221.963 KM.

1.1 Bruto plaće i naknade troškova zaposlenihU periodu 01.01.do 30.06.2019. godine plate i naknade troškova zaposlenih su izvršene za14.022 zaposlena u ukupnom izvršenju od 204.993.196 KM ili 48,37 % od plana BudžetaKantona Sarajevo za 2019. godinu.Pomenuto izvršenje je veće za 50,53% u odnosu na drugi kvartal 2018. godine. Povečanjeizvršenja uslijedilo je nakon uvođenja visokoškolskih ustanova i ustanova nauka u sistemtrezorskog poslovanja kao i do povečanja osnovice za obračun plaće sa 296 KM na 315 KM.Sredstva izvršena u iznosu od 179.476.782 KM odnose se na bruto plate i naknade, ipomenuto izvršenje predstavlja povećanje od 53,95% u odnosu na isti period u toku 2018.godine.Naknade troškova zaposlenih (troškovi prevoza, oplog obroka, regres, otpremnine zbogodlazka u penziju...) izvršeni su u iznosu od 25.516.414 KM odnosno 54,09% od planaBudžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu i predstavlja povećanje od 30,18% u odnosu naisti izvještajni period prethodne godine. Regresa koji je isplačen u prvom polugodištu 2019.godine za sve uposlene koji posluju putem Trezora iznosi 6.207.282 KM.Doprinosi poslodavca

Doprinosi poslodavca planirani su Budžetom Kantona Sarajevo za 2019. godinu u iznosu od42.809.288 KM, a u posmatranom periodu izvršeni su u iznosu od 20.277.665 KM, odnosno47,37% od planiranih doprinosa. Pomenuto izvršenje veće je za 50,61 % u odnosu naizvršenje istog perioda 2018. godine.

1.2 Izdaci za materijal i uslugeIzdaci za materijal i usluge Budžetom Kantona Sarajevo planirani su u iznosu od 100.786.142KM a u periodu 01.01. do 30.06.2019. godine, izvršeni su u iznosu od 30.138.285 KM,odnosno 29,90% od izdataka planiranih Budžetom Kantona Sarajevo za 2019. godinu, i datoizvršenje predstavlja povećanje od 30,72% u odnosu na izvršenja pozicije materijalnihizdataka u istom periodu prethodne godine.

Sredstva su utrošena po kategorijama kako slijedi:

Konto Izdaci za materijal i usluge

Izmjene i dopuneBudžet KantonaSarajevo 2019.g

sa unosima

Izvršenje01.01.-30.06.2019.

Izvršenje01.01. - 30.06.2018. Indeks (2/1)

Učešće(%)

613000 Opis 1 2 3 4

613100 Putni troškovi 2,19% 3.112.146 660.805 349.389 21,23 2,19613200 Izdaci za energiju 21,90% 14.166.370 6.600.107 4.620.347 46,59 21,90613300 Izdaci za komunalne usluge 10,00% 7.241.407 3.014.768 2.533.427 41,63 10,00613400 Nabavka materijala 10,13% 14.248.401 3.053.526 2.967.054 21,43 10,13613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 2,58% 2.094.081 776.104 746.508 37,06 2,58613600 Unajmljivanje imovine i opreme 4,03% 3.611.420 1.213.812 885.565 33,61 4,03613700 Izdaci za tekuće održavanje 8,15% 9.705.321 2.455.768 2.215.702 25,30 8,15

613800Izdaci osiguranja, bankarskihusluga i usluga platnog prometa 2.309.153 605.368 600.451 26,22 2,01

613900 Ugovorene i druge posebne usluge 39,01% 44.297.843 11.758.027 8.136.724 26,54 39,01UKUPNO 100.786.142 30.138.285 23.055.166 29,90 100,00

12

1.3 Tekući transferi

U periodu 01.01. do 30.06.2019. godine tekući transferi su izvršeni u iznosu 83.411.779 KM,odnosno 38,99% u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za 2019. godinu.

Ovakvo izvršenje tekućih transfera je za 29,68% manje od izvršenja u istom izvještajnomperiodu u toku 2018. godine.

Do smanjenja je došlo iz razloga ukidanja transfera za Univerzitet u Sarajevu i ustanovenauka koje su prešle u sistem Trezorskog poslovanja.

Slijedi tabelarni i grafički prikaz izvršenja tekućih transfera:

Tekući transferi


sa unosima

Izvršenje01.01.-30.06.2019.

Izvršenje01.01. - 30.06.2018.

Indeks (2/1) Učešće(%)

Konto Opis 1 2 3 4 6

614100 Transferi drugim nivoima vlasti 0.31% 673.200 255.000 440.000 37,88 0,31614200 Transferi pojedincima 45,22% 82.026.825 37.715.522 37.206.490 45,98 45,22614300 Transferi neprofitnim organizacijama 18,83% 57.606.879 15.707.975 47.845.212 27,27 18,83614400 Subvencije javnim preduzećima 30,92% 61.242.400 25.792.528 25.656.417 42,12 30,92614800 Drugi tekući rashodi 4,72% 12.370.921 3.940.755 4.195.469 31,85 4,72

UKUPNO 213.920.225 83.411.779 115.343.587 38,99 100,00

45,22%

18,83%

30,92%

4,72%

Transferi drugim nivoima vlasti0.31%Transferi pojedincima 45,22%

Transferi neprofitnimorganizacijama 18,83%

13

Najveća izdvajanja iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu za ove namjene uizvještajnom periodu se odnose na slijedeće pozicije:Jednokratne novčane pomoći pojedincima, udruženjima i druge pomoći 1,160,594.15

Sredstva za troškove dženaza-sahrana 1,969,043.07

Sredstva za stipendiranje djece iz boračke populacije 965,000.00

Sredstva za mjesečni dječiji dodatak za djecu RVI 20-80% 794,665.20

Troškovi primjene odluke o proširenom obimu prava RVI sa područ 2,034,045.48

Zaštita porodice sa djecom 14,249,014.79

Zaštita civilnih žrtava rata 6,947,925.56

Socijalna davanja - Zakon 6,298,164.65

Finansiranje parlamentarnih grupa 596,799.96

Naknade za legalizaciju objekata po Zakonu o dopunskim pravima boraca 649,297.88

Udruženje građana-boračka udruženja finansiranje/sufinan. progr 502,700.00

Razvoj poljoprivrede 1,135,095.76

Studentski centar 675,000.00

Transfer za Akademiju nauka i umjetnosti BiH 625,140.00

Takmičarsko razvojni sport-kriteriji 552,113.61

Sufinansiranje proizvodnje kratkog igranog i dokumentarnog filma 533,000.00

Podrška projektima iz oblasti kulture 490,950.00

Finansiranje javnih kuhinja 613,605.81

JP TV Televizija KS 1,674,998.00

Pokrivanje razlike do ekonomske cijene za penzionerske mjesečne karte 1,342,256.00

Subvencioniranje troškova studentskih karata 577,942.00

Za pokrivanje dijela gubitka-KJKP "Gras" 8,100,000.00

Subvencioniranje troškova prevoza učenika 1,987,656.82

KJKP "Toplane" Sarajevo 500,512.08

JP "Elektroprivreda" BiH 2,285,298.44

KJKP "Rad" Sarajevo 3,096,916.65

KJKP "Park" 2,479,125.00

KJKP "Pokop" 1,666,625.00

Održavanje javne rasvjete na području KS 449,825.78

Sufinansiranje održavanja prečistača Butila 611,988.89

14

1.4 Izdaci za kamate i ostale naknade

Izdaci za kamate po kreditima u Izmjenama i dopunama Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinuplanirani su u iznosu od 4.309.921,00 KM, a u period 01.01.-30.06.2019. godine izvršeni su u iznosu1.382.155,55 KM, odnosno 32,07% sredstava planiranih Izmjenama i dopunama Budžeta. Datoizvršenje predstavlja smanjenje od 27,98%, u odnosu na isti period prošle godine, jer se kamata napostojeće kredite smanjuju u toku otplate duga. Izdaci za naknade iznose 65.403,56 KM (sredstva zaodobrena, a nepovučena kreditna sredstva 9.198,95 KM, naknade po kreditima 37.224,01 KM, RVP-una ime troškova koji se odnose na vođenje registra dužničkih vrijednosnih papira i usluge isplatedospjele kamate vlasnicima emitovanih obveznica Kantona Sarajevo u iznosu od 6.070,40 KM, SASE-u na ime troškova održavanja kotacije 3.500,00 KM obveznica Kantona i ukupni troškovi pete aukcijeobveznica-agentu i brokeru emisije, berzi i RVP-u 9.410,20 KM). Izdaci za naknade bankama pokreditnim linijama iznose 2.201,57 KM.Izdaci za kamate za inostrane kredite u iznosu od 585.849 KM, realizovani su po sljedećim projektima:

KREDITOR Izmjene i dopune BudžetaKantona Sarajevo 2019. god. Izvršenje 01.01.-30.00.2018. Index (2/1)

Opis 1 2 31 VLADA MALEZIJE, (USD), Projekat rekonst. stamb. fonda 10.233,31 5.383,36 52,61

2 SVJETSKA BANKA, (USD), Projekat rekonst. kanalizacije 19.788,33 10.194,74 51,52

3 SAUDIJSKI FOND, (USD), Projekat rekonst. i oprem. obrazovnih ustanova 16.456,32 8.962,83 54,46

4 KUWAJTSKI FOND, (KWD), Projekat rekonst. vodovodnog sistema 48.579,74 25.584,82 52,67

5 SVJETSKA BANKA, (USD,EUR), TAC I i II – kredit za utroš gasa 48.748,10 25.107,15 51,50

6 SVJETSKA BANKA, (SDR), Projekat urbanog razvoja 37.684,26 17.068,53 45,29

7 SVJETSKA BANKA-IBRD, (EUR), Projekat otpadne vode u Sarajevu 195.700,00 33.860,97 17,30

8 SAUDIJSKI FOND, (USD), Projekat izgradnja i opremanje KCUS 484.538,15 246.305,74 50,83

9 UNICREDITBANK AUSTRIJA AG-BEČ, (EUR) za KJKP RAD 0,00 0,00 #DIV/0!

10 UNICREDITBANK AUSTRIJA AG-BEČ, (EUR) za 2 BOLNICE 0,00 0,00 #DIV/0!

11 Kredit MMF-a-IV Stand by aranžman (KM) 19.392,64 14.442,48 74,47

12 TOPLANE-Refundacij po IDA kreditima (KM) 62.349,82 31.174,91 50,00

13 EBRD, (EUR), Projekat izgradnje gradskih saobraćajnica (16,5 mil EUR) 289.100,00 110.426,94 38,20

14 EBRD, (EUR), Projekat izgradnje gradskih saobraćajnica (6 mil EUR) 108.495,59 28.946,99 26,68

15 SVJETSKA BANKA- IDA, (EUR), Projekat energ. efikasnosti u BiH 2016.g. 23.514,01 11.757,00 50,00

16 SVJETSKA BANKA- IDA, (EUR), Projekat energ. efikasnosti u BiH 2017.g. 53.966,82 16.633,00 30,82

17 SVJETSKA BANKA- IDA, (EUR), Projekat energ. efikasnosti u BiH 2018.g. 25.000,00 0,00 0,00

18 EBRD-Projekat vodovod u Sarajevu 244.478,75 0,00 0,00

19 EBRD-Saobraćajnice I - IX Transverzala (68.454.050,00 + 5.867.490,00KM) 176.000,00 0,00 0,00

R.br.

IZDACI ZA KAMATE ZA INOSTRANE KREDITE

15

Izdaci za kamate od domaćeg zaduživanja u iznosu od 796.306,09 KM realizovani su kod sljedećihbanaka:

KREDITOR Izmjene i dopune BudžetaKantona Sarajevo 2019. god. Izvršenje 01.01.-30.06.2019. Index (2/1)

Opis 1 2 31 RAZVOJNA B. 2012. 7 mil KM 8.417,42 8.417,42 100,00

2 UNICREDIT 2012 LOT 1, 6 mil KM 15.372,26 15.372,26 100,00


4 UNICREDIT 2012, 8 mil KM 45.915,82 38.277,29 83,36

5 RAZVOJNA B. 2014. 13.174.400 mil KM 23.949,68 23.949,68 100,00

6 UNICREDIT 2014. , 8 mil KM 44.533,42 37.015,14 83,12

7 INTESA SANPAOLO 2014. 4 mil KM 21.950,07 18.251,23 83,15

8 BBI BANKA 6 mil KM 33.947,14 29.372,28 86,52

9 UNICREDIT 2015. , 10 mil KM 198.094,73 116.762,25 58,94

10 RAIFFEISEN BANK 2015. ,-1 mil KM 16.212,88 9.553,15 58,92

11 NOVA BANKA AD 2015. , -4 mil KM 66.637,67 39.265,07 58,92

12 UNION BANKA 2015.- 2 mil KM 39.460,82 23.157,53 58,68

13 SBERBANK BH 2015. -3 mil KM 48.004,85 27.616,08 57,53

14 VAKUFSKA BANKA 2016.-1 mil KM 18.991,79 10.465,76 55,11

15 UNICREDIT 2016. , 2 mil KM 50.368,50 27.683,76 54,96


17 II AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 02.06.2020.GOD 182.400,00 91.200,00 50,00

18 III AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 29.06.2020.GOD 124.146,00 62.073,00 50,00

19 IV AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 28.09.2022.GOD 265.650,00 132.825,00 50,00

20 V AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 05.03.2022.GOD 1.065.231,11 0,00 0,00

R.br.

IZDACI ZA KAMATE ZA DOMAĆE KREDITE

Izdaci za kamate od domaćeg zaduživanja u iznosu od 18.881,82 KM realizovani su u okviruUniverziteta u Sarajevu.

2. Kapitalni izdaci (izdaci za nabavku stalnih sredstava i kapitalni transferi) planirani su uiznosu od 226.021.316 KM a u posmatranom periodu zvršeni su u iznosu 18.806.940 KModnosno 8,32%, u odnosu na plan Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu. Pomenutoizvršenje predstavlja smanjenje izvršenja za 12,16 % u odnosu na drugi kvartal 2018. godine.

2.1 Izdaci za nabavku stalnih sredstava

Izmjenama i dopunama Budžetom Kantona Sarajevo za 2019. godinu, izdaci za nabavkustalnih sredstava planirani su u iznosu 112.349.626 KM, a u izvještajnom periodu izvršeni suu iznosu 8.605.088 KM, odnosno 7,66% od planiranih izdataka za nabavku stalnih sredstavau odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za 2019. godinu.

Posmatrano izvršenje je veće za 0,29% u odnosu na isti posmatrani period prethodne godine.

Pregled strukture izvršenih izdataka za nabavku stalnih sredstva.

16

Izdaci za nabavku stalnih sredstava

Izmjene i dopuneBudžet Kantona

Sarajevo za2019.g saunosima

Izvršenje01.01.-30.06.2019.

Izvršenje01.01. - 30.06.2018.

Indeks(2/1)

Učešće(%)

Konto Opis 1 2 3 4 6

821100 Nabavka zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada 0,62% 9.326.039 52.998 1.061.120 0,57 0,62821200 Nabavka građevina 4,42% 12.831.240 380.324 3.285.486 2,96 4,42821300 Nabavka opreme 30,24% 33.209.930 2.602.218 1.133.544 7,84 30,24821400 Nabavka ostalih stalnih sredstava 9,73% 2.914.270 836.886 520.064 28,72 9,73821500 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 3,78% 5.901.757 324.920 309.973 5,51 3,78821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 51,22% 48.166.390 4.407.741 2.269.771 9,15 51,22

UKUPNO 112.349.626 8.605.088 8.579.958 7,66 100,00

Najveća izdvajanja izvještajnog perioda se odnose na slijedeće pozicije u Budžetu KantonaSarajevo za 2019. godinu:Izgradnja objekta Porodičnog savjetovališta 212,212.37

Nabavka robnih rezervi 836,886.07

Rekonstrukcija i investiciono održavanje puteva 1,118,000.53

Investiciono održavanje puteva 1,550,290.29

Sanacija i rekonstrukcija na više objekata MUP 210,000.00

Investiciono održavanje-Naknada za uređenje grad.građ.zemljišta 313,092.40

2.2 Kapitalni transferi

Kapitalni transferi su Izmjenama i dopunama Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinuplanirani u iznosu 113.671.690 KM. U periodu od 01.01. do 30.06.2019. godine izvršeni su uiznosu od 10.201.852 KM, odnosno 8,97 % u odnosu na usvojeni Budžet Kantona Sarajevoza 2019. godinu. Ukoliko ovo izvršenje posmatramo u istom periodu prošle godine došlo je dosmanjenja izvršenja za 65,29%.Najznačanije pozicije iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinu, koje su izvršene uposmatranom periodu su :Sredstva za šehidska groblja i groblja poginulih boraca 112,539.96

Izgradnja i rješavanje imov.pravnih odnosa na primarnim grad.saobraćajnicama 1,584,306.11

Nabavka opreme za Opcu bolnicu 728,418.60

Nabavka opreme za JU Zavod za zdravstvenu zaštitu žena i materinstva 233,766.00

Povećanje energetske efikasnosti u obj. budžetskih korisnika 2,055,000.00

Subvencija gasnih priključaka na postojeću infrastruktutu Sarajeva 200,000.00

Izgradnja i proširenje Aleje veterana na odgovarajućim lokacija 200,000.00

Nabavka autobusa, trolejbusa i minibusa za JGPP 701,227.80

Program restruktuiranja KJKP GRAS d.o.o. 1,667,926.64

Podrška projektima KC Skenderija 100,000.00

ZOI sanacioni programi 184,000.00

Kapitalni projekti iz šumarstva- namjenska sredstva 1,048,968.26

Sufinansiranje u nabavci energenata za grejnu sezonu 500,000.00

Sredstva za plaćanje obaveza NRW projekta 446,049.55

17

Pregled strukture izvršenih kapitalnih transfera:

Kapitalni transferi


sa unosima

Izvršenje01.01.-30.06.2019.

Izvršenje01.01. - 30.06.2018.

Indeks(2/1)

Učešće(%)

Konto Opis 1 2 3 4 5615100 Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti 1,42% 7.982.076 144.555 1.423.145 1,81 1,42615200 Kapitalni transferi pojedincima 1,13% 10.796.216 115.506 761.007 1,07 1,13

615300 Kapitalni transferi neprofitnimorganizacijama 48,77% 49.918.075 4.975.194 4.089.019 9,97 48,77

615400 Kapitalni transferi javnim preduzećima 48,68% 44.975.323 4.966.596 6.557.044 11,04 48,68UKUPNO 113.671.690 10.201.852 12.830.216 8,97 100,00

1,13%

48,77%48,68%

Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti 1,42%

Kapitalni transferi pojedincima 1,13%

Kapitalni transferi neprofitnim organizacijama48,77%

Kapitalni transferi javnim preduzećima 48,68%

3.Ostale isplate (sredstva za pozajmljivanje i ostala domaća pozajmljivanja)

Budžetom Kantona Sarajevo za 2019. godinu planirani su izdaci na poziciji sredstava zapozajmljivanje u iznosu 1.420.000 KM . U posmatranom periodu nije bilo izvršenja .

18

4.Otplata duga

Izdaci za otplate po kreditima u Izmjenama i dopunama Budžeta Kantona Sarajevo za 2019. godinuplanirani su u iznosu od 28.797.815,00 KM, a u period 01.01.-30.06.2019. godine izvršeni su u iznosuod 18.223.084,80 KM, odnosno 63,28% sredstava planiranih Izmjenama i dopunama Budžeta. Datoizvršenje predstavlja neznatno povećanje izvršenja u odnosu na posmatrani period iz 2018. godine, i tozbog većeg kursa dolara po kome su plaćene dospjele rate.

Sredstva u iznosu od 7.543.750,84 KM se odnose na otplate slijedećih spoljnih kredita:

KREDITORIzmjene i dopune BudžetaKantona Sarajevo 2019.

god.

Izvršenje 01.01.-30.06.2019. Index (2/1)

Opis 1 2 31 VLADA MALEZIJE, (USD), Projekat rekonst. stamb. fonda 57.353,52 29.204,14 50,92

2 SVJETSKA BANKA, (USD), Projekat rekonst. kanalizacije 157.437,09 79.958,73 50,79

3 SAUDIJSKI FOND, (USD), Projekat rekonst. i oprem. obrazovnih ustanova 199.470,60 99.586,96 49,93

4 KUWAJTSKI FOND, (KWD), Projekat rekonst. vodovodnog sistema 228.163,14 115.420,23 50,59

5 SVJETSKA BANKA, (USD,EUR), TAC I i II – kredit za utroš gasa 530.626,73 268.548,00 50,61

6 SVJETSKA BANKA, (SDR), Projekat urbanog razvoja 208.512,54 104.981,42 50,35

7 SVJETSKA BANKA-IBRD, (EUR), Projekat otpadne vode u Sarajevu 1.037.444,70 508.630,47 49,03

8 SAUDIJSKI FOND, (USD), Projekat izgradnja i opremanje KCUS 1.270.919,73 630.491,18 49,61

9 UNICREDITBANK AUSTRIJA AG-BEČ, (EUR) za KJKP RAD 502.784,51 251.392,26 50,00

10 UNICREDITBANK AUSTRIJA AG-BEČ, (EUR) za 2 BOLNICE 728.251,19 364.125,59 50,00

11 Kredit MMF-a-IV Stand by aranžman (KM) 2.935.500,00 2.935.500,00 100,00

12 TOPLANE-Refundacij po IDA kreditima (KM) 630.426,00 315.213,00 50,00

13 EBRD, (EUR), Projekat izgradnje gradskih saobraćajnica (16,5 mil EUR) 2.689.266,25 1.344.633,13 50,00

14 EBRD, (EUR), Projekat izgradnje gradskih saobraćajnica (6 mil EUR) 1.315.098,12 496.065,73 37,72

15 SVJETSKA BANKA- IDA, (EUR), Projekat energ. efikasnosti u BiH 2016.g. 78.380,00 0,00 0,00

16 SVJETSKA BANKA- IDA, (EUR), Projekat energ. efikasnosti u BiH 2017.g. 0,00 0,00 #DIV/0!

17 SVJETSKA BANKA- IDA, (EUR), Projekat energ. efikasnosti u BiH 2018.g. 0,00 0,00 #DIV/0!

18 EBRD-Projekat vodovod u Sarajevu 0,00 0,00 #DIV/0!

R.br.

IZDACI ZA OTPLATE ZA INOSTRANE KREDITE

19

Otplate domaćeg zaduživanja u iznosu od 10.679.333,96 KM odnose se na:

KREDITORIzmjene i dopune BudžetaKantona Sarajevo 2019.

god.

Izvršenje 01.01.-30.06.2019. Index (2/1)

Opis 1 2 31 RAZVOJNA B. 2012. 7 mil KM 583.348,00 583.348,00 100,00



4 UNICREDIT 2012, 8 mil KM 1.500.000,00 1.000.000,00 66,67

5 RAZVOJNA B. 2014. 13.174.400 mil KM 1.646.786,00 1.646.786,00 100,00

6 UNICREDIT 2014. , 8 mil KM 1.500.000,00 1.000.000,00 66,67


8 BBI BANKA 6 mil KM 1.246.411,22 824.199,96 66,13

9 UNICREDIT 2015. , 10 mil KM 2.500.000,00 1.250.000,00 50,00

10 RAIFFEISEN BANK 2015. ,-1 mil KM 250.000,00 125.000,00 50,00

11 NOVA BANKA AD 2015. , -4 mil KM 1.000.000,00 500.000,00 50,00

12 UNION BANKA 2015.- 2 mil KM 500.000,00 250.000,00 50,00

13 SBERBANK BH 2015. -3 mil KM 750.000,00 375.000,00 50,00

14 VAKUFSKA BANKA 2016.-1 mil KM 250.000,00 125.000,00 50,00

15 UNICREDIT 2016. , 2 mil KM 500.000,00 250.000,00 50,00

16 INTESA SANPAOLO 2014. 7 mil KM 1.750.000,00 875.000,00 50,00

17 II AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 02.06.2020.GOD 0,00 0,00 #DIV/0!

18 III AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 29.06.2020.GOD 0,00 0,00 #DIV/0!

19 IV AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 28.09.2022.GOD 0,00 0,00 #DIV/0!

20 V AUKCIJA OBVEZNICA-DOSPIJEĆE 05.03.2022.GOD 0,00 0,00 #DIV/0!

R.br.

IZDACI ZA OTPLATE ZA DOMAĆE KREDITE

U periodu 01.01.-30.06.2019. godine otplaćena su četiri domaća kredita i to kredit kod Razvojne bankeFederacije BiH iz 2012. godine (iznos zaduživanja 7,0 mil KM), kredit kod UniCredit banke iz 2012.godine (iznos zaduživanja 6,0 mil KM- LOT 1), kredit kod UniCredit banke iz 2012. godine (iznoszaduživanja 5,0 mil KM- LOT 2) i kredit kod Razvojne banke Federacije BiH iz 2014. godine (iznoszaduživanja 13,174 mil KM).Otplate domaćeg zaduživanja u iznosu od 178.064,38 KM odnose se na Univerzitet u Sarajevu.Vanbilansna evidencija

Vanbilansno se, kao potencijalne obaveze, vode nepovučeni dijelovi kredita u implementaciji, obavezepo garancijama i krediti supsidijarno preneseni na krajnje dužnike. U periodu 01.01.-30.06.2019.godine povučeno je kreditnih sredstava u iznosu od 2.008.878,60 i plaćeno garancija u iznosu od370.503,92 KM za glavnicu i 130.008,16 KM za kamatu. Ukupno stanje vanbilansnih obaveza na dan30.06.2019. godine iznosi 53.352.117,83 KM (47.925.628,28 KM glavnica i 5.426.489,55 KMkamata).

20

Neutrošena kreditna sredstva domaćih banaka i sredstva iz emisije obveznica

Zaključkom Vlade Kantona Sarajevo o razgraničenim namjenskim prihodima i primicima iz 2018.godine, u Budžet Kantona Sarajevo za 2019. godinu prenesena su neutrošena kreditna sredstvadomaćih banaka i sredstva iz emisija obveznica.

Neutrošena kreditna sredstva domaćih banaka

Kredit Preneseno u2019.

Utrošeno 01.01.-30.06.2019.

Neopravdaniavans

Nepovučeno sa30.06.2019.

Razvojna banka 2014. 674.759,54 93.662,59 0 581.096,95

Neutrošena sredstva iz emisije obveznica iz 2017. i 2019. godine

Prikupljeno emisijamaobveznica u 2017. i

2019.

Preneseno u2019. plus

aukcijaobveznica iz

2019.

Utrošeno 01.01.-30.06.2019.

Neopravdaniavans

Nepovučeno sa30.06.2019.

27.026.259,42 20.928.810,21 249.198,83 59.843,20 20.679.611,38

Ukupno dati avans iznosi 282.210,54 KM. Od ukupno datog avansa ukupno je opravdano do30.06.2019. godine 222.367,34 KM.

Prihodi i primici za period 01.01.-30.06.2019. godine

U periodu od 01.01.-30.06.2019. godine ostvareni su primici iz osnova primljenih otplata datihzajmova u iznosu od 1.797.788,54 KM

U periodu od 01.01.-30.06.2019. godine ostvareni su prihodi od kamata na pozajmice i učešće ukapitalu i uplaćeni na depozitni račun u iznosu od 37.966,96 KM

Kamate primljene od pozajmica pojedincima

Povrat po osnovu kamata od pozajmica po kreditnim linijama iznosi 37.966,96 KM a pripis kamataiznosi 8.380,16. Na ovom kontu nalazi se i uplata Organsko pčelarstvo Halilović u iznosu 30,00 KM -pogrešna vrsta prihoda. Uplate obaveza za kamate po podugovorima za ZZO i naknade za KJKP RADiznose 261.378,96 KM.

Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima i neprofitnim organizacijama

Primici od primljenih otplata od pozajmljivanja pojedincima i neprofitnim organizacijama u periodu od01.01.-30.06.2019. godine ostvareni su u iznosu od 739.995,06KM. Povrat po osnovu otplata kredita

21

odobrenih za rješavanje stambenih potreba boraca - branitelja BiH ostvaren je u iznosu od675.848,41KM.Povrat po osnovu otplata kredita odobrenih za rekonstrukciju i sanaciju stanovaostvaren je u iznosu od 4.857,72KM a po osnovu otplata za kredite za rješavanje stambenih potrebaistaknutih naučnih, stručnih, kulturnih i javnih radnika na JRT je uplaćeno 42.565,66 .Primici od ostalihbudžetskih korisnika po osnovu otplata iznose 22.117,45 KM Uprava za CZ i Zavod).

Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja

Primici od primljenih otplata od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja u periodu od 01.01.-30.06.2019. godine ostvareni su u iznosu od 443.586,40 KM.Povrat po osnovu otplata kredita odobrenih za otvaranje radnih mjesta za branioce, ratne vojneinvalide, porodice šehida i porodice poginulih, umrlih i nestalih branilaca iznosi 182.207,44KM.Refundacija otplate kredita Saudijskog fonda za Klinički Centar Univerziteta u Sarajevu (KCUS) iznosi630.491,18 KM a za KJKP RAD 251.392,26 KM.

Povrat po osnovu Phare programa u periodu od 01.01.-30.06.2019. godine iznosi 21.655,80,00KM poosnovu glavnice i 29.628,26 KM po osnovu kamata (redovna 254,96 KM, zatezna 16.542,61 KM).

Tekuća rezerva

U periodu od 01.01.2019. do 30.06.2019. godine sredstva Tekuće rezerve Budžeta Kantona Sarajevokorištena su u ukupnom iznosu od 458.975 KM i to kako slijedi:

02-05-3543-1/198 od 15.02.2019. godine, iz sredstva Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000, izdvojen je iznos od 100.000 KM na razdjel 17 – Ministarstvo unutračnjih poslova,glava 02, potrošačka jedinica 0001 - Uprava policije Kantona Sarajevo i to na poziciju 613900– ugovorene i druge posebne usluge , subanalitika HBK004 – usluge angažovanja policijskihslužbenika drugih kantona na obezbjeđenju mjesta javnog okupljanja EYOF 2019.godine;

02-05-14610-1/19 od 02.04.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 23.934 KM na razdjel 11, glava 01, potrošačka jedinica 0001 –Kabinet premijera Kantona Sarajevo i to na poziciju 615100 – kapitalni transferi drugimnivoima vlasti, radi plaćanja troškova za uvozne dadžbine za nabavku (donaciju) policijskeopreme;

02-05-16100-11/19 od 11.04.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 53.302 KM na: razdjel 22, glava 02, potrošačka jedinica 0015 – JUBosanski kulturni centar Sarajevo i to na pozicije 613900 – Ugovorene i druge posebne uslugeu iznosu od 22.670 KM, 613600 – unajmljivanje imovine i opreme u iznosu od 11.700 KM i na613200 – izdaci za energiju u iznosu od 1.570 KM, razdjel 24, glava 01, potrošačka jedinica0001 – Stručna služba za zajedničke poslove i to na poziciju 613900 - Ugovorene i drugeposebne usluge u iznosu od 7.002 KM, razdjel 11, glava 07, potrošačka jedinica 0001 – Pressslužba Kantona i to na poziciju 613900 - Ugovorene i druge posebne usluge u iznosu od 7.020KM i na razdjel 11, glava 06, potrošačka jedinica 0001 – Služba za protokol Kantona Sarajevo ito na poziciju 613900 – Ugovorene i druge posebne usluge u iznosu od 3.340 KM radiizmirivanja preuzetih troškova za obilježavanje 1.marta – Dana nezavisnosti Bosne iHercegovine;

22

02-05-19023-1/19 od 29.04.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 1.000 KM na razdjel 21, glava 04, potrošačka jedinica 0005 –Ekonomski fakultet Sarajevo i to na pozicije 616300 – kamate na domaće pozajmljivanje uiznosu od 500 KM i na 823300 – otplate domaćeg pozajmljivanja u iznosu od 500 KM, jersredstva za ove namjene nisu planirana Budžetom Kantona Sarajevo za 2019. godinu;

02-05-19730-11/19 od 10.05.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 10.185 KM na razdjel 21, glava 04, potrošačka jedinica 0003 –Akademija scenskih umjetnosti i to na poziciju 823300 – otplate domaćeg pozajmljivanja, jersredstva za ove namjene nisu planirana Budžetom Kantona Sarajevo za 2019. godinu;

02-05-19730-12/19 od 10.05.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 500 KM na razdjel 21, glava 04, potrošačka jedinica 0027 –Institut za genetičko inžinjerstvo i biotehnologiju i to na poziciju 823300 – otplate domaćegpozajmljivanja, jer sredstva za ove namjene nisu planirana Budžetom Kantona Sarajevo za2019. godinu;

02-05-20408-7/19 od 16.05.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 20.054 KM na razdjel 17, glava 01, potrošačka jedinica 0001 –Ministarstvo unutrašnjih poslova Kantona Sarajevo i to na poziciju 614200 – transferipojedincima, radi izvršenja Zaključka Vlade Kantona Sarajevo broj: 02-05-18817-2.1/19 od29.04.2019. godine kojim se nalaže isplata nagrade za policijske sužbenike koji su učestvovali ufinalnoj akciji okončanja potrage za bjeguncem Gačić Edinom;

02-05-21309-24.2/19 od 23.05.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 200.000 KM na razdjel 23, glava 01, potrošačka jedinica 0001 –Ministarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice Kantona Sarajevo i to napoziciju 614100 – transferi drugim nivoima vlasti, subanalitika NAL002 – pomoć Unsko-sanskom kantonu u svrhu upravljanja migrantskom krizim a radi izvršenja Zaključka VladeKantona Sarajevo broj: 02-05-20408-29/19 od 16.05.2019. godine;

02-05-22216-8/19 od 30.05.2019. godine, iz sredstava Tekuće rezerve, sa ekonomskog koda600000 izdvojen je iznos od 50.000 KM na razdjel 20, glava 01, potrošačka jedinica 0001 –Ministarstvo zdravstva Kantona Sarajevo i to na poziciju 614200 – transferi pojedincima, radiizvršenja Zaključka Vlade Kantona Sarajevo broj: 02-05-18817-7/19 od 29.04.2019. godinekojim je upućena zastupnička inicijativa za preusmjerenje sredstava u iznosu od 40.000 KM zaliječenje teško oboljelog dječaka Maka Hasića i 10.000 KM za liječenje teško oboljeledjevojčice Tamare Starčević.

IV FINANCIJSKI REZULTAT

U periodu 01.01. do 30.06.2019. godine ostvareni su prihodi i primici perioda u iznosu468.830.151 KM, a izvršeni rashodi i izdaci u iznosu 377.430.052 KM.U posmatranom periodu ostvaren je suficit perioda u iznosu od 91.400.099 KM.

Documents

BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I …mf.ks.gov.ba/sites/mf.ks.gov.ba/files/izvjestaj_o_izvrsavanju_bks_za_period_01...Značajan pad u odnosu na prošlu godinu bilježe prihodi