Broj:01-14-17796/16 10.05.2016.godine SARAJEVO

Na osnovu člana 18. stav 1. tačka h) Ustava Kantona Sarajevo ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj 1/96, 2/96, 3/96, 16/97, 14/00, 4101, 28/04 i 6113), Skupština Kantona Sarajevo na sjednici održanoj dana 10.05.2016. godine, usvojila je

IZVJEŠTAJ

O IZVRŠAVANJU BUDŽETA KANTONA SARAJEVO ZA

PERIOD 01.01. DO 31.12.2015. GODINE

Budžet Kantona Sarajevo za 2015. godinu (»Službene novine Kantona Sarajevo«, br. 13/15 i 35/15) izvršen je u periodu od 01.01. do 31.12.2015. godine kako slijedi:

RAČUN PRIHODA I RASHODA

1- PRIHODI I FINANSIRANJE 2015 GODINA 677.426.507 1.1 Prihodi 648.652.430 1.2 Kapitalni primici 920.825 1.3 Finansiranje 27.853.252

11- RASHODI I IZDACI PERIODA 663.124.399

III SUFICITIDEFICIT PERIODA I-II 14.302.108

IV AKUMULIRANI DEFICIT NA DAN 31.12.2014 GODINE - 90.520.756

V KOREKCIJA AKUMULIRANOG DEFICITA PO MRS 8 2.629.000

VI AKUMULIRANI DEFICIT ( IV+V) -87.891.756

VII AKUMULIRANI DEFICIT NA DAN 31.12.2015 GODINE ( 111+ VI) -73.589.648

II Pregled planiranih i ostvarenih prihoda i primitaka te rashoda i izdataka, početnog i završnog stanja Jedinstvenog računa trezora, početnog i završnog stanja imovine i izvora vlasništva te podaci o stanju potraživanja,obaveza i zaduživanja Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.12.2015. godine čini sastavni dio ovog Izvještaja iz tačke I ovog Zaključka.

III

JICA SARAJEVO

BOSNA I HERCEGOVINAFEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE

KANTON SARAJEVOVLADA

I Z V J E Š T A J

o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2015. godinuza period 01.01. do 31.12.2015. godine

Sarajevo, mart 2016.godine

SADRŽAJ

Obrazloženje 1Pravni osnov 1Uvod 1

I PRIHODI 3Prihodi od poreza 6Neporezni prihodi 9Tekuće potpore – transferi i donacije 12Kapitalni primici 12Račun finansiranja 12Prihodi budžetskih korisnika 14Analiticki pregled prihoda 16Razgraničeni prihodi 31

II RASHODI I IZDACI 34Plaće i naknade troškova zaposlenih 40Doprinosi poslodavca 41Izdaci za materijal i usluge 42Tekući transferi 44Tekući transferi drugim nivoima vlastiTekući transferi pojedincimaTekući transferi neprofitnim organizacijamaSubvencije javnim preduzećimaDrugi tekući rashodiIzdaci za kamate i ostale naknade

474755616365

Kapitalni transferi i izdaci 66Kapitalni transferi 68Kapitalni transferi drugim nivoima vlastiKapitalni transferi pojedincimaKapitalni transferi neprofitnim organizacijama

697070

Kapitalni transferi javnim preduzećima 71Izdaci za nabavku stalnih sredstava 73Izdaci za nabavku za zemljišta, šuma i višegodišnjih zasadaIzdaci za nabavku građevinaIzdaci za nabavku opremeIzdaci za nabavku ostalih stalnih sredstavaIzdaci za nabavku sredstava u obliku pravaRekonstrukcija i investiciono održavanje

757576777778

Finansijska realizacija projekta finansiranje iz vanjskih kreditnih sredstava - Član 4.Budžeta Kantona Sarajevo

79

Razvojni investicijski projekti finansirani iz ino-kreditnih sredstava 81Finansijska realizacija razvojnih projekta - Član 6. Budžeta Kantona Sarajevo 85Sredstva za pozajmljivanje 88Otplate duga 88Tekuća rezerva 89Više stvorene obaveze iznad Budžeta Kantona Sarajevo za 2015 god 90

III*Napomena vezana za korekciju akumuliranog deficita na dan 31.12.2014 godine.POČETNO I ZAVRŠNO STANJE JRT, IMOVINE, OBAVEZA I IZVORAVLASNIŠTVA

9497

Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe 98Kratkoročna potraživanja i razgraničenja 103Zalihe sitnog inventara i materijala 103Stalna sredstva, dugoročni plasmani i dugoročna razgraničenja 103Dugoročni plasmani 105Dugoročna razgraničenja 105Obaveze 107Izvori sredstava 107Vanbilansna evidencija 107

IV POTRAŽIVANJA I OBAVEZE 108Potraživanja 108Obaveze 111Rekapitulacija potraživanja i obaveza Budžeta Kantona Sarajevo sa stanjem31.12.2015. godine

115

Pregled izvršenja potraživanja i obaveza Budžeta Kantona Sarajevo sa stanjem31.12.2015 godine

116

V Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo po budžetskim korisnicima za 2015 godinu 130VI Prilog Zakoni 322

1

O b r a z l o ž e nj e

Pravni osnov

Na osnovu čl. 90. i 96. Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine (»Službene novineFederacije Bosne i Hercegovine«, br. 102/13; 09/14-Ispravka; 13/14 ,08/15 i 91/15), utvrđena jeobaveza ministra finansija da dostavi Vladi tromjesečni, polugodišnji i devetomjesečnifinansijski izvještaj u roku 40 dana po isteku obračunskog perioda, a do 25 aprila da dostaviIzvještaj o izvršavanju budžeta za prethodnu godinu, a Vlada ga je obavezna podnijeti nausvajanje Skupštini Kantona Sarajevo u roku od šest mjeseci od završetka fiskalne godine na kojise izvještaj odnosi.

Razlozi donošenja

U decembru 2014 godine usvojena je Odluka o privremenom finansiranju potreba KantonaSarajevo za period od 01.01 do 31.03.2015.godine u iznosu od 152.171.745 KM.U martu 2015.godine usvojen je Budžet Kantona Sarajevo za period 2015.godine (»Službenenovine Kantona Sarajevo«, br. 13/15) u iznosu 737.300.000 KM.U septembru 2015 godine usvojene su Izmjene i dopune Budžeta Kantona Sarajevo za 2015godinu (»Službene novine Kantona Sarajevo«, br. 35/15) gdje usvojeni Budžet za 2015 godinukorigovan, tako da nakon usvojenih izmjena i dopuna Budžet Kantona Sarajevo za 2015 godineiznosi 690.022.000 KM. U periodu do 31.12.2015 godine Budžet Kantona Sarajevo je uvećan zaneplanirane donacije i transfere u iznosu 2.810.870 KM. Unos sredstava odobren je u skladu sačlanom 14. stav 3. Zakona o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2015.godinu, tako da jeBudžet u mjesecu Decembru 2015 godine iznosio 692.832.870 KM.

U periodu 01.01. do 31.12.2015. godine ostvareni su prihodi i primici u iznosu 677.426.507 KM,a izvršeni rashodi i izdaci u iznosu 663.124.399 KM. Na osnovu ostvarenih prihoda i primitaka iizvršenih rashoda i izdataka ostvaren je suficit u posmatranoj godini u iznosu od 14.302.108 KM,ukoliko ovaj iznos stavimo u odnos sa deficitom na dan 31.12.2014 godine u iznosu od-87.891.756 KM dobijemo da deficit Budžeta Kantona Sarajevo na dan 31.12.2015 godine iznosi-73.589.648 KM

Prihodi i rashodi perioda planirani Budžetom Kantona Sarajevo za 2015. godinu, te njihovoostvarenje u periodu 01.01 do 31.12.2015.godine poređeno sa Budžetom Kantona Sarajevo za2015. godinu dati su u grafičkom pregledu koji slijedi.

2

Pregled ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda i izdataka po kvartalima u 2015 godini,poređen sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2015 godinu

U nastavku izvještaja dat je detaljan pregled ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda iizdataka.

3

I PRIHODI

Prihodi Kantona Sarajevo u 2015. godini ostvareni su i raspoređeni u skladu sa važećim propisima i to:Zakonom o uplatama na Jedinstveni račun i raspodjeli prihoda (“Službeni glasnik BiH”, br. 44/03, 55/04,34/07 i 49/09), Zakonom o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službenenovine FBiH”, br. 22/06,43/08,74/08,22/09,35/14,94/15), kao i Pravilnikom o načinu uplate javnihprihoda budžeta i vanbudžetskih fondova na teritoriji Federacije Bosne i Hercegovine (“Službene novineFBiH”, br: 35/13, 53/13, 63/13, 93/13, 103/13, 11/14, 19/14, 46/14, 60/14, 65/14, 105/14, 20/15, 44/15,53/15,73/15,96/15,102/15), kojim je definisana i određena pripadnost javnih prihoda Kantona,uvažavajući sve aktivnosti koje se sa aspekta aktuelnih fiskalnih mjera provode na svim nivoima vlasti,dok obaveza godišnjeg izvještavanja proizilazi iz Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine(“Službene novine FBiH”, broj 102/13, 9/14, 13/14, 8/15 i 91/15) i u skladu s njim Zakona o izvršavanjuBudžeta Kantona Sarajevo za 2015. godinu (Službene novine Kantona Sarajevo, broj: 13/15 i 35/15).

Ukupno ostvareni prihodi i primici Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2015. godine iznose704.898.496 KM od čega su 677.689.148 KM prihodi, primici i finansiranje i višak primitaka oddirektnog zaduživanja iz prethodnih godina, dok se 27.209.348 KM odnosi na ostvarene namjenskeprihode, donacije i transfere budžetskih korisnika i primitke u toku 2015.g. i prethodnih godina, koji surazgraničeni u 2016.g.Donacije, transferi i prihodi čija je namjena utvrđena posebnim propisima, kao i primici koji nisu utrošeniu toku 2015. godine, razgraničavaju se u sljedeću godinu i tretiraju se kao naplaćeni redovni prihodi iprimici budućeg perioda. Vlada Kantona Sarajevo je odobrila razgraničavanje prihoda i primitaka ubuduće prihode i primitke u 2016. godini u ukupnom iznosu od 27.209.348 KM od čega su 15.489.601KM razgraničeni prihodi i primici iz 2015. godine i 11.719.747 KM razgraničeni namjenski prihodi izprethodnih godina, tako da su ostvareni prihodi i primici svedeni na iznos od 677.689.148 KM ili 97,81%planiranog Budžeta Kantona Sarajevo za 2015. godinu, što je za 2,19% manje u odnosu na planiraneprihode 2015. godine, odnosno za 3,23% više u odnosu na ostvarene prihode prethodne godine.

Budžet Kantona Sarajevo za 2015.g. usvojen je od strane Skuštine Kantona Sarajevo dana 31.03.2015.godine. Kako je usvajanje Budžeta Kantona Sarajevo za 2015.g. uslijedilo neposredno nakon imenovanjanove Vlade, koja nije radila na izradi samog dokumenta, Skupština Kantona Sarajevo je na istoj sjednicidonijela Zaključak broj: 01-05-4697/15 kojim je obavezala novu Vladu Kantona Sarajevo da krene uproceduru i donese Izmjene i dopune Budžeta Kantona Sarajevo za 2015.g.Ministarstvo finansija je dana 29.04.2015. godine krenulo u proceduru izrade navedenog dokumentaupućivanjem prema Vladi „Izmjena i dopuna Budžetskih instrukcija broj 1.“ koje predstavljaju početakprocedure izrade Izmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2015.g. Prvi prikupljeni zahtjevibudžetskih korisnika Izmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2015. godinu iznosili su777.961.100 KM i pred Ministarstvom finansija je bio veliki zadatak da u skladu sa Zakonom obudžetima u FBiH (član.15.) obavi razgovore sa svim budžetskim korisnicima, te nakon konsolidovanjanovih (drugih) korigovanih zahtjeva sagleda realne okvire i predloži Vladi Kantona Sarajevo Nacrtizmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2015.g. Dana 02.06.2015. godine Ministarstvo finansija jeuputilo prema Vladi Kantona Sarajevo navedeni dokument, koji je bio planiran u iznosu od 689.200.000KM i za čiju izradu su korištene revidirane projekcije Federalnog ministarstva finansija, predviđajućiprocjenu indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu Sarajevo u iznosu od 364.881.000 KM.Nacrt Izmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2015.g. usvojen je od strane Vlade KantonaSarajevo (11.06.2015.g.), a potom i od Skupštine (17.06.2015.g.) i stavljen je u javnu raspravu, koja jetrajala od 17.06.2015. do 17.07.2015. godine.

4

Po završetku javne rasprave Vlada Kantona Sarajevo planirala je Prijedlog Izmjena i dopuna BudžetaKantona Sarajevo za 2015.g. u ukupnom iznosu od 690.022.000 KM. Skupština je 02.09.2015.godineusvojila navedeni dokument a o obimu realizaciji ovog dokumenta će biti detaljnije elaboriano u izvješajukoji slijedi.Shodno tome, počet ćemo sa strukturom ukupno ostvarenih prihoda te obrazloženjem svih ostvarenihprihoda pojedinačno.

PRIHODI PRIMICI Ostvareno01.01.-31.12. 2015.g. (KM) % učešća

RAČUN PRIHODA 648,652,430 95.75KAPITALNI PRIMICI 920,825 0.14RAČUN FINANSIRANJA 27,853,253 4.11PRIHODI PERIODA 677,426,507 100.00VIŠAK PRENESENIH NEUTROŠENIH SREDSTAVA OD DIREKTNOGZADUŽIVANJA IZ PRETHODNIH GODINA 262,641 0.04

UKUPNO 677,689,148 100.00

U grupi prihoda najveći apsolutni iznos od378.538.937KM je zabilježen kod prihoda od indirektnihporeza i kao takav predstavlja najznačajniji prihod Kantona,od čega se 370.505.793 KM odnosi na indirektne poreze kojiprema Zakonu o pripadnosti javnih prihoda u FBiH(„Službene nov,ine FBiH“, broj: 22/06, 43/08, 74/08, 22/09,35/14, 94/15) pripadaju Kantonu, a iznos od 8.033.143 KModnosi se na indirektne poreze koji pripadaju Direkciji cesta iuplaćuju se u Budžet Kantona Sarajevo.

Nivo i dinamika ukupno ostvarenih prihoda za period od 01.01.-31.12.2015. godine po pojedinimgrupama prihoda je sljedeća:

Prihodi od indirektnih poreza kojipripadaju Kantonu Sarajevopredstavljaju najznačajniji prihodovnipotencijal ukupnih prihoda KantonaSarajevo i čine značajnih 52,66%ukupno ostvarenih prihoda i primitakau toku 2015.g.

Posljednja izmjena Zakona o pripadnosti javnih prihoda u FBiH, osim što je predvidjela novuvertikalnu raspodjelu na nivou Federacije uključujući pri tome i Grad Sarjevo u direktnuraspodjelu, umanjila je ponder 2 koji pripada Kantonu Sarajevo na 1,9658 čija će se primjena višeodraziti u 2016.g.

5

VRSTA PRIHODABudžet za2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.

2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.

2014.g.

Indexostvarenjau 2015.g.

% učešćaostvarenje

2015.g.1 2 3 4 5

I RAČUN PRIHODA 653,728,470 648,652,430 610,956,358 99.22 95.72-

A PRIHODI OD POREZA 550,106,000 567,417,812 530,240,933 103.15 83.73-711000 Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća 54,676,000 63,452,931 50,505,028 116.05 9.36711100 Porezi na dobit pojedinaca 310,000 239,357 324,447 77.21 0.04711200 Porezi na dobit preduzeća 54,366,000 63,213,574 50,180,582 116.27 9.33713000 Porezi na plaću i radnu snagu 620,000 620,102 663,618 100.02 0.09714000 Porezi na imovinu 9,204,000 8,967,610 8,673,739 97.43 1.32715000 Domaći porezi na dobra i usluge 534,400 735,762 370,206 137.68 0.11716000 Prihodi od poreza na dohodak 111,189,700 114,945,040 111,831,270 103.38 16.96717000 Prihodi od indirektnih poreza 373,791,200 378,538,937 358,045,025 101.27 55.86719000 Ostali porezi 73,700 108,472 143,654 147.18 0.02777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 17,000 48,959 8,393 287.99 0.01-

B NEPOREZNI PRIHODI 85,980,109 66,616,566 64,270,958 77.48 9.83-

721000 Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine 2,318,900 1,186,036 1,100,700 51.15 0.18722000 Naknade i takse, prihodi od sopstvene djelatnosti i

neplanirane uplate

75,752,609 58,108,474 55,503,276

76.71 8.57723000 Novčane kazne 7,908,600 7,322,056 7,666,983 92.58 1.08

-C TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 17,642,361 14,617,979 16,444,467 82.86 2.16

731000 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada imeđunarodnih orgaizacija

119,674 164,229 864,5250.02

732000 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 16,860,714 14,082,331 15,125,762 83.52 2.08733000 Donacije 661,973 371,419 454,179 56.11 0.05

-D KAPITALNI TRANSFERI 0 73 0 0.00

741000 Primljeni kapitalni transferi od inostranih vlada imeđunarodnih organizacija

0 73 00.00-

II KAPITALNI PRIMICI 7,402,000 920,825 1,146,236 12.44 0.14-

811000 Kapitalni primici 7,402,000 920,825 1,146,236 12.44 0.14-

III RAČUN FINANSIRANJA 31,118,100 27,853,253 37,431,872 89.51 4.11-

813000 Primici od primljenih otplata 2,984,300 2,708,496 2,649,272 90.76 0.40814000 Dugoročni krediti i zajmovi 28,133,800 25,144,757 34,782,600 3.71

IV PRIHODI PERIODA 692,248,570 677,426,507 649,534,466 97.86 99.96

V

VIŠAK PRENESENIH NEUTROŠENIH SREDSTAVA ODDIREKTNOG ZADUŽIVANJA IZ PRETHODNIHGODINA (domaći krediti) I SREDSTVA SA ESCROWRAČUNA

584,300 262,641 6,944,788

44.95 0.04Višak prenesenih neutrošenih sredstava od direktnogzaduživanja iz prethodnih godina (domaći krediti) 284,300 262,641 6,944,788 92.38 0.04

Sredstva sa Escrow računa 300,000 0 0 --

UKUPNO IV+V 692,832,870 677,689,148 656,479,254 97.81 100.00

PRIHODI PO EKONOMSKIM KATEGORIJAMA

Posmatrajući grupu prihoda, koju čine: prihodi od poreza, neporezni prihodi, tekući transferi, donacije ikapitalni transferi u 2015. godini i isti su ostvareni u iznosu od 648.652.430 KM, što je za 0,78% manje uodnosu na plan, odnosno 6,17% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine, a navedena strukturaučešća može se vidjeti, kako slijedi:

6

PRIHODI Ostvareno01.01.-31.12. 2015.g. (KM) % učešća

PRIHODI OD POREZA 567.417.812 87,48NEPOREZNI PRIHODI 66.616.566 10,27TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 14.617.979 2,25KAPITALNI TRANSFERI 73 0,00

UKUPNO 648.652.430 100,00

Slijedi grafički prikaz strukture prihoda u 2015. godini:

Prihodi od poreza

Prihodi od poreza u 2015. godini ostvareni su u ukupnom iznosu 567.417.812 KM, što je za 3,15% više uodnosu na planirana sredstva i za značajnih 7,01% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine iliizraženo u apsolutnom iznosu više za 37.176.879 KM u odnosu na ostvarene prihode od poreza za2014.g.

Ovi prihodi su predstavljeni po vrstama u sljedećoj tabeli iz koje se može vidjeti nivo ostvarenja prihoda u2015.g. sa strukturom učešća.

7

Konto PRIHODI OD POREZABudžet Kantona

Sarajevo za 2015.g.Ostvareno

01.01.-31.12.2015.g.Ostvareno

01.01.-31.12.2014.g.

Indexostvarenja u

2015

711000 Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća 54.676.000 63.452.931 50.505.028 116,05713000 Porezi na plaću i radnu snagu 620.000 620.102 663.618 100,02714000 Porezi na imovinu 9.204.000 8.967.610 8.673.739 97,43715000 Domaći porezi na dobra i usluge 534.400 735.762 370.206 137,68716000 Prihodi od poreza na dohodak 111.189.700 114.945.040 111.831.270 103,38717000 Prihodi od indirektnih poreza 373.791.200 378.538.937 358.045.025 101,27719000 Ostali porezi 73.700 108.472 143.654 147,18777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 17.000 48.959 8.393 287,99

UKUPNO 550.106.000 567.417.812 530.240.933 103,15

Slijedi grafički prikaz učešća pojedinih vrsta poreza u strukturi prihoda od poreza:

Porezi na dobitpojedinaca ipreduzeća

11,18%

Porezi na plaću iradnu snagu

0,11%

Porezi na imovinu1,58%

Domaći porezi nadobra i usluge

0,13%

Prihodi od porezana dohodak

20,26%Prihodi od

indirektnih poreza66,71%

Ostali porezi0,02%

Prihodi po osnovuzaostalih obaveza

0,01%

PRIHODI OD POREZA

Analizirajući pojedinačne vrste prihoda od poreza mogu se dati sljedeće konstatacije:

Porez na dobit pojedinaca i preduzeća ostvaren je u iznosu od 63.452.931 KM, što je za 16,05% više uodnosu na planom utvrđeni nivo, odnosno 25,64% više u odnosu na ostvarene prihode 2014. godine. Ovugrupu poreza praktično čine dvije grupe poreza i to:

8

Porezi na dobit građana koji predstavlja zaostali porez koji je bio regulisan Zakonom o porezimaKantona Sarajevo i njegov priliv u 2015. godini iznosi 239.357 KM, što je za 22,79% manje u odnosu naplanirana sredstva, ili za 26,23% manje u odnosu na uporedni period prošle godine. Porez na dobitgrađana predstavlja zaostali porez a od 01.01.2009. godine regulisan je Zakonom o porezu na dohodak.

Porez na dobit preduzeća je regulisan Zakonom oporezu na dobit preduzeća („Službene novine FBiH“,broj 97/07,14/08 i 39/09) i po tom osnovu u 2015.godini ostvaren je priliv u iznosu od 63.213.574 KM,što je za 16,27% više u odnosu na planom utvrđennivo, odnosno za 25,97% više u odnosu na ostvareneprihode po osnovu poreza na dobit preduzeća u 2014.godine.

Porez na plaću i radnu snagu u posmatranom periodu ostvaren je u iznosu od 620.102 KM, što je za0,02% više u odnosu na planom utvrđeni nivo ili za 6,56% manje u odnosu na ostvarene prihode 2014.godine.

Porez na plaće i druga lična primanja u 2015. godini ostvaren je u iznosu od 134.342 KM što predstavlja46,26% manje od planiranih sredstava u 2015. godini na ovoj poziciji, a za 47,10% je manji u odnosu naostvareni priliv 2014. godine. Po osnovu poreza na dodatna primanja ostvareno je 485.760 KM što je za31,29% više u odnosu na planirana sredstva 2015. godine, odnosno za 18,58% više u odnosu na ostvarenipriliv 2014. godine.Porez na plaću i radnu snagu predstavlja zaostali porez i zbog toga je u 2015.g manji u odnosu naostvarenje u 2014.g. Od 01.01.2009. godine regulisan je Zakonom o porezu na dohodak.

Porez na imovinu regulisan je Zakonom o porezu na imovinu („Službene novina Kantona Sarajevo broj:7/09) i u 2015. godini ostvaren je u iznosu od 8.967.610 KM, što je za 2,57% manje u odnosu naplanirana sredstva 2015. godine, a za 3,39% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine.

Domaći porezi na dobra i usluge u posmatranom periodu ostvareni su u iznosu od 735.762 KM, što je za37,68% više u odnosu na planom utvrđena sredstva ili za 98,74% više u odnosu na ostvarene prihodeprošle godine. Domaći porezi na dobra i usluge predstavljaju porez na promet proizvoda po tarifnimbrojevima, porez na promet posebnih usluga, te prihodi po osnovu zaostalih poreza. Porezi na prometproizvoda i porezi na promet usluga ujedno su najviše ostvareni porezi ove grupe prihoda. Priliv ovihvrsta prihoda uglavnom se odnosi na zaostale uplate iz prethodnih godina i u direktnoj su vezi saaktivnostima porezne uprave i naplaćivanju zaostalih poreza od poreznih obveznika.

Prihodi od poreza na dohodak se uplaćuju na osnovu Zakona o porezu na dohodak koji predstavlja ključniZakon kojim su regulisani direktni porezi i zamjenjuju cijeli niz drugih poreza koje su plaćali građani. Uposmatranom periodu prihodi od poreza na dohodak ostvareni su u iznosu od 114.945.040 KM, što je za3,38% više u odnosu na planom utvrđenu veličinu, a 2,78% više u odnosu na ostvarene prihode prošlegodine.

Prihodi od indirektnih poreza

Prihodi od indirektnih poreza predstavljaju najznačajniju grupu prihoda od poreza u Kantonu Sarajevo. U2015. godini iz osnova indirektnih poreza u Budžet Kantona Sarajevo uplaćeno je 378.538.937 KM (odčega se na prihode od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu Sarajevo odnosi 370.505.793 KM) ili za1,27% više u odnosu na planom utvrđeni nivo.

Prihodi od poreza na dobit preduzećapredstavljaju najbolje ostvaren prihodu toku 2015.g., kako u odnosu naplanirana sredstva (16,27% više) takou odnosu na ostvarenje ove vrsteprihoda prošle godine (25,97% više).

9

Prihodi od indirektnih poreza uplaćuju se na Jedinstveni račun u skladu sa Zakonom o uplatama naJedinstveni račun i raspodjeli prihoda („Službeni glasnik BiH“, br. 44/03, 55/04, 34/07 i 49/09) i zanjihovo raspoređivanje odgovorna je Uprava za indirektno oporezivanje. Nakon podmirivanja dijelasredstava za finansiranje državnih institucija i vanjskog duga Države i izdvajanje rezervi koje služe zapovrat PDV-a, prihodi se dijele prema odgovarajućem procentu na entitete i Distrikt Brčko, a u daljnjojraspodjeli, na nivou Federacije BiH primjenjuje se Zakon o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH.Prema usvojenim formulama raspodjele indirektnih poreza u navedenom Zakonu za Federaciju, iznosindirektnih poreza se dalje dijeli i to: za finansiranje funkcija FBiH odnosi se 36,20%, kantonima pripada51,23%, finansiranje jedinica lokalne samouprave 8,42%,Direkcijama za ceste 3,90% i Gradu Sarajevo0,25%

Dio prihoda (51,48%) po osnovu indirektnih porezauplaćenih na poseban račun Budžeta FBiH kojipripada kantonima se dalje prema Uputstvu oodređivanju učešća kantona, jedinica lokalnesamouprave i nadležnih kantonalnih organa za ceste uprihodima od indirektnih poreza i načinuraspoređivanja tih prihoda („Službene novine FBiH“,br. (za 2015.g.) 105/14) raspodjeljuje tako da jeKanton Sarajevo u 2015.godini u raspodjeliučestvovao sa 29,555%, sve dok nije uslijedilaIzmjna i dopuna Zakona o pripadnosti javnih prihoda

FBiH kojom je uvrštavanjem u vertikalnu u raspodjelu Grada Sarajeva sa učešćem od 0,25% smanjenoukupno učešće svih kantona na 51,23% a time doneseno novo Uputstvo kojim je procenat KantonaSarajevo u ovom dijelu učešća smanjen sa 29,555% na 29,202% a počeo se primjenjivati od 09.12.2015.g.

Po osnovu prihoda od indirektnih poreza koji pripadaju Direkciji cesta u 2015. godini ostvareno je8.033.143 KM ili 9,84% manje u odnosu na planom utvrđeni nivo, što je rezultat razgraničenjanepotrošenih sredstava u iznosu od 1.016.191,87 KM.

Ostali porezi ostvareni su u iznosu od 108.472 KM, što je za 47,18% više od plana i predstavljajuvećinom prihode od posebnog poreza na plaću za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća koji su namjenskiprihod Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo i predstavljaju zaostale poreze koje je teško realnoprocjenit obzirom da iz godine u godinu imaju velike oscilacije naplate, a u direktnoj su vezi saaktivnostima porezne uprave na naplati zaostalih obaveza.

Prihodi po osnovu zaostalih obaveza su ostvareni u iznosu od 48.959 KM ili 187,99% od plana ove grupeprihoda za 2015. godinu. Ovu grupu prihoda predstavljaju uplate zaostalih obaveza po osnovu posebnihvodnih naknada, po osnovu poreza na promet visoko tarifnih proizvoda, te naknade za puteve iz cijenenaftnih derivata.

Neporezni prihodi

Neporezni prihodi u 2015. godini ostvareni su u iznosu od 66.616.566 KM, što je za 22,52% manje uodnosu na planirana sredstva ili za 3,65% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Iz grupeneporeznih prihoda isknjižen je značajan iznos od 11.762.327,73 KM namjenskih i sopstvenih prihodabudžetskih korisnika, koji nije utrošen u toku 2015.g., iz razloga što predstavljaju prihode sa namjenomkoja je definisana brojnim zakonima, a razgraničavaju se u sljedeću godinu i tretiraju se kao naplaćeniredovni prihodi budućeg perioda. Kada bi se neporezni prihodi posmatrali prije razgraničavanja gorenavedenih sredstava, moglo bi se reći da su za 8,84% manje ostvareni u odnosu na planom predviđeneveličine.

Procenat pripadnosti indirektnih porezaKantona Sarajevo u ukupnim indirektnimporezima koji pripadaju svim kantonima sa29,553% u 2014.g. neznatno povećano na29,555% u 2015.g. a ostvareni ukupniprihodi od indirektnih poreza KantonaSarajevo u 2015.g. bilježe rast za31.852.545 KM u odnosu na 2014.g.

10

Ovi prihodi predstavljeni su sljedećim vrstama:

Konto NEPOREZNI PRIHODIBudžet Kantona

Sarajevo za 2015.g.Ostvareno

01.01.-31.12.2015.g.Ostvareno

01.01.-31.12.2014.g.

Indexostvarenja u

2015

721000 Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine 2.318.900 1.186.036 1.100.700 51,15722000 Naknade i takse, prihodi od sops.djel. i neplan. uplate 75.752.609 58.108.474 55.503.276 76,71723000 Novčane kazne 7.908.600 7.322.056 7.666.983 92,58

UKUPNO 85.980.109 66.616.566 64.270.958 77,48

Slijedi grafički prikaz učešća pojedinih vrsta poreza u strukturi neporeznih prihoda:

Prihodi odpoduzetničke

aktivnosti iimovine1,78%

Naknade i takse,prihodi od

sops.djel. i neplan.uplate

87,23%

Novčanekazne

10,99%

NEPOREZNI PRIHODI

Prihodi od poduzetničkih aktivnosti i imovine ostvareni su u iznosu od 1.186.036 KM ili za 48,85%manje u odnosu na planom utvrđeni nivo 2015. godine, odnosno za 7,75% više u odnosu na ostvarenipriliv 2014. godine.Ova grupa prihoda predstavljena je prihodima od finansijske i nematerijalne imovine, a to su: prihodi poosnovu dividendi i udjela u profitu, prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resursa, patenata iautorskih prava, te ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine, čiji priliv u 2015. godini ukupnoiznosi 235.160 KM, što predstavlja 18,57% planiranih sredstava u 2015. godini, odnosno za 36,72%manje u odnosu na ostvareni priliv 2014. godine.Po osnovu prihoda od zemljišne rente i iznajmljivanja ostvareno je u 2015. godini 247.432 KM, štopredstavlja 6,17% manje u odnosu na planirana sredstava u 2015. godini, a skoro na istom nivou u odnosuna ostvareni priliv 2014. godine.Prihodi od kamata primljenih od pozajmica pojedincima i preduzećima u 2015. godini ostvareni su uiznosu od 691.827 KM, što predstavlja 12,29% manje u odnosu na planirana sredstva u 2015. godini,odnosno za 45,66% više sredstava u odnosu na ostvareni priliv 2014. godine.

11

Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate su ostvarene u iznosu od58.108.474 KM ili za 23,29% manje od planom utvrđenog nivoa, odnosno za 4,69% više u odnosu nauporedni period prošle godine. Kada bi se u obzir uzeli isknjiženi razgraničeni, a nepotrošeni namjenskiprihodi iz 2015.g. koji su preneseni u 2016.g. ostvarenje ove grupe prihoda iznosilo bi značajno više.

Administrativne takse u 2015. godini naplaćene su u iznosu od 4.839.618 KM ili 3,21% manje od planomutvrđenog nivoa i za 5,45% više u odnosu na ostvareni priliv 2014. godine.Sudske takse u 2015. godini naplaćene su u iznosu od 8.133.691 KM ili 4,31% manje od planomutvrđenog nivoa i za 1,91% više u odnosu na ostvareni priliv 2014. godine.

Po osnovu ostalih budžetskih naknada u 2015. godini ostvaren je priliv u iznosu od 5.596.634 KM, što jeza 63,01% manje u odnosu na plan 2015. godine, odnosno 20,23% manje u odnosu na ostvaren priliv ovevrste prihoda u 2014. godini. Ostale budžetske naknade čine Kantonalne naknade koje su predstavljene:naknadama za korištenje poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe (namjenski prihodMinistarstva privrede), naknade za tehnički pregled motornih vozila koji pripada kantonima, prihodi poosnovu „Dječije nedjelje“ (namjenski prihod Ministarstva za rad, socijalnu politiku, raseljena lica iizbjeglice), naknade za troškove smještaja korisnika u ustanove socijalne zaštite (namjenski prihodMinistarstva za rad socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice), te ostale kantonalne naknade (unutarostalih kantonalnih naknada nalaze se naknada za izdržavanje ili učestvovanje u troškovima smještajakorisnika u ustanove socijalne zaštite putem JU "Kantonalni centar za socijalni rad" - namjenski prihodMinistarstva za rad socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice i naknade za korištenje javnih parkirališta,premještanja i čuvanja nepropisno parkiranih i zaustavljenih vozila - namjenski prihod Ministarstvasaobraćaja). Do ovako malog procenata ostvarenja došlo je uslijed isknjižavanja namjenskih prihoda izukupno ostvarenih prihoda u 2015.godini, koji se u toku godine nisu potrošili za namjenu koja jeodređenim propisom definisana i u tom slučaju moraju se razgraničiti u slijedeću godinu (2016.g.).

Po osnovu posebnih naknada i taksi u 2015. godini ostvaren je priliv u iznosu od 15.065.523 KM, što jeza 33,92% manje u odnosu na plan 2015. godine, odnosno za 4,03% više u odnosu na ostvareni priliv ovevrste neporeznih prihoda u 2014. godini.Ovako mali procenat ostvarenja grupe neporeznih prihoda - posebne naknade i takse nastao je uslijedisknjižavanja i razgraničavanja ostvarenih, a nepotrošenih namjenskih naknada. Tako su isknjižene irazgraničene u 2016. godinu slijedeće posebne naknade i takse:

federalna naknada za izvršene veterinarske i zdravstvene preglede posebne naknade za okoliš koje plaćaju fizičke osobe pri svakoj registraciji motornih naknade za korištenje voda naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća

U okviru posebnih naknada najveći priliv prihoda u 2015. godini ostvaren je po osnovu prihoda od vodnihnaknada od čega je u 2016.g. razgraničeno 2.955.611,96 KM i predstavlja namjenski prihod koji se koristiu Ministarstvu komunalne privrede i infrastrukture i Ministarstvu privrede.

Prihodi od sopstvenih djelatnostiPo osnovu prihoda od sopstvenih djelatnosti u 2015. godini ostvareno je 24.343.718 KM ili 0,71% više odplanom utvrđenog nivoa, što je za 15,43% više u odnosu na prethodnu godinu. Iznos od 24.343.718 KMje predstavljen po budžetskim korisnicima i najveći dio ovih prihoda se odnosi na javne prihodeMinistarstva unutrašnjih poslova (4.576.552 KM), ustanova iz oblasti osnovnog i srednjeg obrazovanja(5.544.946 KM), javne ustanove „Djeca Sarajeva“ (4.498.256 KM), javnih ustanova Ministarstva za rad,socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice (1.959.411 KM), te javne ustanove Ministarstva kulture isporta (1.443.599 KM ).

12

Iznos od 130.281 KM evidentiran na Trezoru Kantona predstavlja uplate koje se sa 31.12.2015. godinenisu mogle vezati za određenog budžetskog korisnika (pogrešne uplate – bilo da je na uplatnom nalogupogrešno upisana vrsta prihoda ili je pogrešno upisana budžetska organizacija). Procenat pogrešnouplaćenih prihoda od ukupno ostvarenih prihoda od sopstvenih djelatnosti poduzimanjem odgovarajućihaktivnosti u toku godine sveden je na minimum.

Neplanirane uplate – U ovom segmentu kao dio neporeznih prihoda predstavljene su i neplanirane uplatečiji priliv u 2015. godini iznosi 129.290 KM, što je 13,34% manje u odnosu na planom utvrđen nivo.Naime, na ekonomskom kodu 722751 - primljene namjenske donacije neplanirane u Budžetu trebaju seuplaćivati samo one donacije koje nisu planom predviđene, te se nakon provedenog unosa tih sredstava uplan Budžeta za 2015.g. preknjižavaju sa ovog ekonomskog koda na ekonomski kod 733100 sa kojeg semogu i trošit.

Novčane kazne su ostvarene u iznosu od 7.322.056 KM ili 7,42% manje u odnosu na planirana sredstavau 2015. godini, a za 4,5% su manje u odnosu na ostvarenje novčanih kazni prethodne godine. Najvećeućešće u novčanim kaznama imaju novčane kazne za prekršaje koje su registrovane u registru novčanihkazni i u toku 2015.g. ostvarene su u iznosu od 7.068.239 KM.

Tekući transferi – transferi i donacijeTekući transferi i donacije u 2015. godini ostvareni su u ukupnom iznosu od 14.617.979 KM, što je za17,14% manje u odnosu na planirana sredstva 2015. godine i za 11,11% manje u odnosu na isti periodprošle godine. Ova vrsta prihoda najvećim dijelom odnosi se na sredstva Ministarstva za rad, socijalnupolitiku, raseljena lica i izbjeglice (10.572.070 KM ili 72,32%), koja su dobivena kao tekući transfervišeg nivoa vlasti - Federacije i namjenjena su za zaštitu civilnih žrtava rata.

II KAPITALNI PRIMICI

Kapitalni primici ostvareni su u ukupnom iznosu od 920.825 KM što je 12,44% od planiranih kapitalnihprimitaka i sastoje se od primitaka od prodaje stalnih sredstava i primitaka od prodaje robnih rezervi.Primici od prodaje stalnih sredstava ostvareni su u iznosu 665 KM.Primici od prodaje robnih rezervi u 2015. godini ostvareni su u iznosu od 920.159 KM i manji su za33,42% u odnosu na planirana sredstva, a u odnosu na prethodnu godinu manji su za 18,15%, a odnose sena aktivnosti iz djelokruga rada Direkcije za robne rezerve Kantona Sarajevo. Kada bi se u razmatranjeuzela i nepotrošeni primici po osnovu robnih rezervi koja su u iznosu od 578.361,19 KM razgraničena u2016.g., ostvarenje ove pozicije bilo bi 8,43% više u odnosu na planirana sredstva.Planirana sredstva od privatizacije preduzeća nisu ostvarena u 2015. godini.

III RAČUN FINANSIRANJA

Račun finansiranja sastoji se od tri grupe primitaka i to: primitaka od primljenih otplata i primitaka oddirektnog zaduživanja (domaći dugoročni krediti). Ukupan Račun finansiranja u 2015. godini ostvaren jeu iznosu od 27.853.253 KM, što predstavlja 89,51% od ukupno planiranih sredstva u 2015. godine. Kadabi se u razmatranje uzeli i nepotrošeni primici koji su u iznosu od 3.187.508,71 KM razgraničeni u2016.g., ostvarenje ove pozicije iznosilo bi 99,75% planiranih sredstava.Slijedi tabelarni i grafički pregled po vrstama prihoda računa finansiranja:

13

Konto KAPITALNI PRIMICI I RAČUN FINANSIRANJA Budžet KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Indexostvarenja u

2015

II KAPITALNI PRIMICI 7.402.000 920.825 1.146.236 12,44811000 Kapitalni primici 7.402.000 920.825 1.146.236 12,44

III RAČUN FINANSIRANJA 31.118.100 27.853.253 37.431.872 89,51813000 Primici od primljenih otplata 2.984.300 2.708.496 2.649.272 90,76814000 Dugoročni krediti i zajmovi 28.133.800 25.144.757 34.782.600 89,38

UKUPNO II+III 38.520.100 28.774.077 38.578.108 74,70

Primici od primljenih otplata kao druga grupa primitaka ostvarena je u iznosu od 2.708.496 KM ili 9,24%manje od planiranih sredstava, što je za 2,24% više u odnosu na isti period prethodne godine. Primici odprimljenih otplata sastoje se od primljenih otplata od pozajmljivanja pojedincima i neprofitnimorganizacijama, primljenih otplata od pozajmljivanja javnim preduzećima i primljenih otplata od ostalihvidova domaćeg pozajmljivanja.Primici po osnovu pozajmica za stambene kredite – Primljene otplate od pozajmica pojedincima zastambene kredite ostvarene su u iznosu od 1.145.695,06 KM, što predstavlja 4,53% manje u odnosu naplanirana sredstva. Veće ostvarenje povrata sredstava u odnosu na plan, rezultat je boljim povratomsredstava po osnovu kredita za rješavanje stambenih potreba boraca.Po osnovu otplata kredita odobrenih za rekonstrukciju stanova ostvaren je povrat u iznosu od 6.486,82KM, što je razgraničeno u 2016. godinu. Povrat po osnovu otplata kredita odobrenih za rješavanjestambenih potreba boraca ostvaren je u iznosu od 1.076.025,04 KM, a odustalo se od plasmana pougovoru sa Bankom Srpske iznosa 450.000 KM .Primici po osnovu kredita odobrenih za rješavanje stambenih potreba istaknutih, naučnih, stručnih,kulturnih i javnih radnika, poslanika i nosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti Kantona Sarajevo,prema odlukama iz 1999.godine (koje su stavljene van snage 2004.godine) ostvareni su u iznosu od149.973,23 KM od čega je 107.183,18 KM razgraničeno u 2016.godinu.Primici od ostalih budžetskih korisnika, po osnovu otplata stambenih kredita, iznose 26.879,97 KM.Primici po osnovu otplata pozajmica javnim preduzećima ostvareni su u iznosu od 232.419,91 KM i uovom iznosu sadržan je povrat od pozajmica preduzećima za podsticaj proizvodnje. Od ovog iznosa je84.800 KM razgraničeno u 2016. godinu, a preostali iznos predstavljen u izvještaju u iznosu od 147.620KM predstavlja 100% ostvarenje plana. Nova banka izvršila je povrat dijela sredstava deponovanih u2008. godini u iznosu od 232.419,91 KM.

Primici od domaćeg zaduživanja ostvareni su u ukupnom iznosu od 1.415.181 KM od čega se na boračkekredite odnosi 287.830,76 KM, dok se ostatak ostvarenih sredstava odnosi na primitke od primljenihotplata po Podugovoru o zajmu sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Kantona Sarajevo za kreditSaudijskog fonda u iznosu od 1.127.350,04 KM.

Dugoročni krediti i zajmovi

Članom 1. Budžeta Kantona Sarajevo za 2015. godinu planirani su Primici od direktnog zaduživanja - zapokriće deficita iz prethodnih godina u iznosu od 20.000.000,00 KM.Nakon provedenog postupka, Ministar finansija donio je odluke o dodjeli ugovora, a Vlada KantonaSarajevo odluke o zaduženju Kantona Sarajevo, te su u nastavku predstavljeni zaključeni Ugovori:-Za kredit u iznosu od 1 mil. KM kod Raiffeisen Bank d.d. Sarajevo,-Za kredit u iznosu od 2 mil. KM kod Union Banke d.d. Sarajevo,-Za kredit u iznosu od 4 mil. KM kod Nove Banke AD Banja Luka,-Za kredit u iznosu od 10 mil. KM kod UniCredit Bank d.d. Mostar,-Za kredit u iznosu od 3 mil. KM kod Sberbank BH.

14

Budžetom Kantona Sarajevo za 2015. godinu izvršen je raspored prenesenih neutrošenih kreditnihsredstava Razvojne banke FBiH iz 2014. godine u iznosu od 8.133.795,24 KM. Od navedenog iznosa sa31.12.2015. godine utrošeno je ukupno 5.144.756,53 KM i dato avansa u iznosu od 315.005,25 KM, takoda knjigovodstveno stanje preostalih-neutrošenih sredstava iznosi 2.989.038,71 KM. Po usvajanjuIzvještaja Komisije za popis sredstava, obaveza i potraživanja Kantona Sarajevo na dan 31.12.2015.godine navedena sredstva će biti unesena u Budžet Kantona Sarajevo za 2016. godinu.

Višak primitaka od direktnog zaduživanja iz prethodnih godina

Budžetom Kantona Sarajevo za 2015. godinu izvršen je raspored viška prenesenih neutrošenih sredstavaod direktnog zaduživanja iz prethodnih godina u iznosu od 284.199,76 KM. Od navedenog iznosa sa31.12.2015. godine utrošeno je 262.640,94 KM, tako da knjigovodstveno stanje preostalih-neutrošenihsredstava iznosi 21.558,82 KM. Po usvajanju Izvještaja Komisije za popis sredstava, obaveza ipotraživanja Kantona Sarajevo na dan 31.12.2015. godine navedena sredstva će biti unesena u BudžetKantona Sarajevo za 2016. godinu.

PRIHODI BUDŽETSKIH KORISNIKA

Prihodi budžetskih korisnika predstavljaju prihode kojima isključivo raspolažu budžetski korisnici isastoje se od: prihoda od sopstvenih djelatnosti, donacija i tekućih transfera.U periodu 01.01.-31.12.2015. godine ostvareni su u iznosu od 40.832.963 KM. Iznos od 1.879.217 KMisknjižen je iz ostvarenih prihoda 2015. godine i predstavlja redovne prihode budućeg perioda 2016.godine. Ostatak sredstava u iznosu od 38.953.746 KM utrošen je u 2015. godini i predstavlja 6,83%manje sredstava u odnosu na planirana. Slijedi tabelarni i grafički prikaz ove grupe prihoda:

Konto PRIHODI BUDŽETSKIH KORISNIKABudžet Kantona

Sarajevo za 2015.g.Ostvareno

01.01.-31.12.2015.g.Ostvareno

01.01.-31.12.2014.g.

Indexostvarenja u

2015

722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 24.168.709 24.335.767 21.084.213 100,69731000 Tekući transferi od inostranih vlada i međun. organ. 119.674 164.229 864.525 137,23732000 Tekući transferi od ostalih nivoa vlasti i donacije 16.860.714 14.082.331 15.125.762 83,52733000 Donacije 661.973 371.419 454.179 56,11

UKUPNO 41.811.070 38.953.746 37.528.679 93,17

15

Vlastiti prihodibudžetskihkorisnika62,47%Tekući

transferi odinostranih

vlada i međun.organ.0,42%

Tekući transferiod ostalih nivoavlasti i donacije

36,15%

Donacije0,95%

PRIHODI BUDŽETSKIH KORISNIKA

Razgraničeni prihodi - naplaćeni redovni prihodi budućeg perioda

U ukupno ostvarenim prihodima Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2015. godine bili susadržani i određeni namjenski prihodi i primici u iznosu od 27.209.348 KM (naknada za izvšeneveterinarske i sanitarne preglede, posebne naknade za okoliš koje plaćaju fizičke osobe pri svakojregistraciji motornih vozila, naknade za korištenje voda, ostali prihodi od finansijske i nematerijalneimovine, poseban porez na plaće za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća, namjenska sredstva od posebnogporeza za zaštitu od nesreća, naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma, naknade za korištenješuma, naknade za korištenje poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe, naknade za korištenjejavnih parkirališta, donacije i transferi, te primici), koji se nisu utrošili do kraja 2015. godine, jer jenjihovo korištenje utvrđeno odgovarajućim propisima, pa su preko konta razgraničenja isknjiženi izostvarenih prihoda 2015. godine i predstavljaju redovne prihode budućeg perioda 2016. godine.

Iz sljedećih tabelarnih pregleda se može vidjeti nivo ostvarenih prihoda po svim ekonomskim kodovimaza period 01.01.-31.12.2015. godine, kao i pregled uplaćenih redovnih prihoda budućeg perioda(razgraničeni prihodi) po svim budžetskim korisnicima:

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

I RAČUN PRIHODA

1.1. PRIHODI OD POREZA 550,106,000 567,417,812 530,240,933 103.15 107.01

711000 POREZ NA DOBIT POJEDINACA I PREDUZEĆA 54,676,000 63,452,931 50,505,028 116.05 125.64711100 Porez na dobit pojedinaca 310,000 239,357 324,447 77.21 73.77

711110 Porez na dobit građana (zaostale uplate poreza) 310,000 239,357 324,447 77.21 73.77711111 Porez na dobit od privredne i prof.djelatnosti 70,000 85,592 112,181 122.27 76.30711112 Porez na dobit od poljoprivrednih djelatnosti 0 158 122 129.22711113 Porez na osnovu autorskih prava i patenata 15,000 2,803 10,825 18.69 25.90711114 Porez na ukupan prihod fizičkog lica 150,000 111,380 65,107 74.25 171.07711115 Porez na prihod od imovine i imovinskih prava 75,000 39,424 136,212 52.57 28.94

711200 Porez na dobit preduzeća 54,366,000 63,213,574 50,180,582 116.27 125.97711210 Porez na dobit preduzeća 54,366,000 63,213,574 50,180,582 116.27 125.97711211 Porez na dobit preduzeća 45,621,000 53,164,747 41,749,170 116.54 127.34711212 Porez po odbitku 8,745,000 10,048,827 8,431,412 114.91 119.18

713000 POREZ NA PLAĆU I RADNU SNAGU 620,000 620,102 663,618 100.02 93.44713100 Porez na plaće 620,000 620,102 663,618 100.02 93.44

713110 Porez na plaće (zaostale uplate poreza) 620,000 620,102 663,618 100.02 93.44713111 Porez na plaće i druga lična primanja 250,000 134,342 253,956 53.74 52.90713113 Porez na dodatna primanja 370,000 485,760 409,662 131.29 118.58

714000 POREZ NA IMOVINU 9,204,000 8,967,610 8,673,739 97.43 103.39714100 Porez na imovinu 9,204,000 8,967,610 8,673,739 97.43 103.39

714110 Stalni porezi na imovinu 9,204,000 8,967,610 8,673,739 97.43 103.39714111 Porez na imovinu od fizičkih osoba 1,287,000 1,238,580 1,147,622 96.24 107.93714112 Porez na imovinu od pravnih osoba 4,438,000 3,650,200 3,475,190 82.25 105.04714113 Porez na imovinu za motorna vozila 3,479,000 4,078,829 4,050,926 117.24 100.69

715000 DOMAĆI POREZI NA DOBRA I USLUGE (zaostale uplate poreza) 534,400 735,762 370,206 137.68 198.74715100 Porezi na prodaju dobara, usluga, ukupni promet

ili dodatnu vrijednost 406,400 630,505 355,010 155.14 177.60715130 Porez na promet proizvoda po tarifnim brojevima 136,000 234,844 120,333 172.68 195.16

075,000 64,256 29,292 85.67 219.37

Porez na promet proizvoda za koje se porez plaća po općoj stopi od 20% iz članu 11.Zakona o porezu na promet proizvoda i usluga

715131

16

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

01,000 64,398 36,195 6,439.84 177.92

715137 Kaznena kamata 60,000 106,190 54,847 176.98 193.61715140 Porez na promet usluga 270,400 395,660 234,676 146.32 168.60715141 Porez na promet usluga 270,400 395,660 234,676 146.32 168.60

715200 Porez na promet posebnih usluga 20,000 2,541 8,782 12.70 28.93715210 Porez na promet posebnih usluga 20,000 2,541 8,782 12.70 28.93715211 Porez na dobitke od igara na sreću 20,000 2,541 8,782 12.70 28.93

715900 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 108,000 102,717 6,415 95.11 1,601.27715910 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 108,000 102,717 6,415 95.11 1,601.27715912 Porez na promet naftnih derivata po nižoj stopi iz člana 12 stav 1 tač. 13 i 16 ZOPNP

0 80715914 Porez na promet osn.proiz.poljop.,ribar.iz člana 12.stav 1.tačka 1. i 2.Zakona 8,000 14,485 4,141 181.07 349.80715915 Porez na promet osnovnih proizvoda za građevinarstvo iz člana 12. stav 1. tačka 12. Zakona

i porezu na promet usluga u građevinarstvu 100,000 88,152 2,274 88.15 3,877.02716000 PRIHODI OD POREZA NA DOHODAK 111,189,700 114,945,040 111,831,270 103.38 102.78716100 Prihodi od poreza na dohodak 111,189,700 114,945,040 111,831,270 103.38 102.78

716110 Prihodi od poreza na dohodak 111,189,700 114,945,040 111,831,270 103.38 102.78716111 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od nesamostalne djelatnosti 88,255,600 90,702,547 89,459,704 102.77 101.39716112 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od samostalne djelatnosti 3,383,900 3,914,645 3,295,995 115.68 118.77716113 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od imovine i imovinskih prava 2,595,300 2,775,414 2,587,725 106.94 107.25716114 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od ulaganja kapitala 44,200 28,823 40,235 65.21 71.64716115 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica na dobitke od nag. igara i igara na sreću 750,200 1,179,180 713,200 157.18 165.34716116 Prihodi od poreza na dohodak od drugih samostalnih djelatnosti iz člana 12. stav (4) Zakona

o porezu na dohodak 12,487,600 12,820,013 13,748,527 102.66 93.25716117 Prihodi od poreza na dohodak po konačnom obračunu 3,672,900 3,524,417 1,985,883 95.96 177.47

717000 PRIHODI OD INDIREKTNIH POREZA 373,791,200 378,538,937 358,045,025 101.27 105.72717100 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu 373,791,200 378,538,937 358,045,025 101.27 105.72

717121 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu 364,881,000 370,505,793 338,653,248 101.54 109.41717131 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Direkcijama cesta - namjenski prihodi Direkcije

za puteve (Razgraničenja 477.000 KM) 8,910,200 8,033,143 7,406,319 90.16 108.46717141 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju jedinicama lokalne samouprave 0 11,985,458 0.00

719000 OSTALI POREZI 73,700 108,472 143,654 147.18 75.51719100 Ostali porezi 73,700 108,472 143,654 147.18 75.51

719111 Ostali porezi 7,700 9,588 25,696 124.52 37.31719114 Poseban porez na plaće za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća - namjenski prihodi Uprave

za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo -zaostali porezi 55,000 83,521 107,806 151.86 77.47719115 Poseban porez za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća po osnovu ugovora o djelu i

privremenih poslova- namjenski prihodi Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo -zaostali porezi 6,000 6,660 5,528 111.00 120.49

719116 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od pravnih osoba 3,500 1,124 2,458 32.11 45.71719117 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od fizičkih osoba 1,500 7,578 2,167 505.22 349.77

0777000 PRIHODI PO OSNOVU ZAOSTALIH OBAVEZA 17,000 48,959 8,393 287.99 583.33777700 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 17,000 48,959 8,393 287.99 583.33

777770 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 17,000 48,959 8,393 287.99 583.33777776 Uplate zaostalih obaveza na osnovu posebnih vodnih naknada 4,000 51 24 1.28 213.33777778 Uplate obaveza od poreza na promet visoko tarifnih proizvoda 11,000 48,908 7,077 444.62 691.08777779 Uplate od naknade za puteve iz cijene naftnih derivata - namjenski prihod Direkcije za

puteve 2,000 1,292 0.00 0.00

Porez na promet proizvoda iz člana 12. Zakona o porezu na promet proizvoda i usluga zakoje se porez plaća po nižoj stopi

715132

17

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

1.2. NEPOREZNI PRIHODI 85,980,109 66,616,566 64,270,958 77.48 103.65

721000 PRIHODI OD PODUZETNIČKIH AKTIVNOSTI I IMOVINE 2,318,900 1,186,036 1,100,700 51.15 107.75721100 Prihodi od nefinansijskih javnih preduzeća i fin. javnih institucija 1,530,100 482,592 623,690 31.54 77.38

721110 Prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 1,266,400 235,160 371,604 18.57 63.28721111 Prihodi od dividenti i udjela u profitu 1,000 260 0.00 0.00721112 Prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resursa, patenata i autorskih prava 1,237,500 219,928 345,545 17.77 63.65721114 Prihodi od davanja prava patenata i autorskih prava 0 556 0.00721119 Ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine (Razgraničenja Kantonalne uprave

za šumarstvo 900 KM) 27,900 15,232 25,244 54.60 60.34721120 Prihodi od zemljišne rente i iznajmljivanja 263,700 247,432 252,085 93.83 98.15721121 Prihodi od zemljišne rente 3,200 316 2,514 9.88 12.57721122 Prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora - namjenski prihodi Ministarstva prostornog

uređenja, građenja i zaštite okoliša (Kantonalni stambeni fond) 260,000 246,496 248,926 94.81 99.02721123 Prihodi od iznajmljivanja vozila 500 620 645 124.00 96.12

721200 Ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 0 11,233 2,057 546.05721211 Prihodi od kamata za depozite u banci 0 47 111 42.45721215 Prihod po osnovu kamata na investirana javna sredstva 0 11721227 Prihod od zakupa korištenja sportsko-privrednih lovišta - namjenski prihod 0 7,255721232 Prihodi ostvareni prodajom stanova 0 3,920 1,946 201.43

721300 Kamate primljene od pozajmica i učešća u kapitalu 788,800 691,827 474,953 87.71 145.66721310 Kamate primljene od pozajmica od drugih razina vlasti 1,000 180 575 18.00 31.30721312 Kamate primljene od pozajmica Federaciji 1,000 180 575 18.00 31.30721320 Kamate primljene od pozajmica pojedincima i neprofitnih organizacija 787,800 691,647 474,378 87.79 145.80721321 Kamate primljene od pozajmica pojedincima 100,000 101,649 89,694 101.65 113.33721322 Kamate i naknade primljene od pozajmljivanja neprofitnim organizacijama 687,800 589,998 384,684 85.78 153.37

721500 Prihodi od pozitivnih tečajnih razlika 0 47 0721511 Prihodi od pozitivnih tečajnih razlika 0 47

721600 Prihodi od privatizacije 0 337 0721611 Prihodi od privatizacije stanova 0 287721612 Prihodi od privatizacije banaka 0 50

722000 NAKNADE I TAKSE, PRIHODI OD SOPSTVENIH DJELAT. I NEPLANIRANEUPLATE 75,752,609 58,108,474 55,503,276 76.71 104.69

722100 Administrativne takse 5,000,000 4,839,618 4,589,462 96.79 105.45722120 Kantonalne takse 5,000,000 4,839,618 4,589,462 96.79 105.45722121 Kantonalne administrativne takse 5,000,000 4,839,618 4,589,462 96.79 105.45

722200 Sudske takse 8,500,000 8,133,691 7,981,309 95.69 101.91722220 Kantonalne sudske takse 8,500,000 8,133,691 7,981,309 95.69 101.91722221 Kantonalne sudske takse 8,500,000 8,133,691 7,981,309 95.69 101.91

722300 Kantonalne komunalne naknade i takse 0 0 30 0.00722311 Kantonalne komunalne naknade 0 30 0.00

722400 Ostale budžetske naknade 15,131,700 5,596,634 7,015,782 36.99 79.77722420 Kantonalne naknade 8,201,000 3,547,098 2,365,459 43.25 149.95722421 Kantonalne naknade 75,000 69,843 70,202 93.12 99.49722422 Naknada za korišt. poljop.zemljišta u nepoljop.svrhe - namjenski prihod Ministarstva

privrede (Razgraničenja Ministarstva privrede 989.500 KM) 1,339,500 637,402 1,385,814 47.59 45.99722424 Naknada za tehnički pregled vozila koji pripada kantonima 65,000 74,914 69,250 115.25 108.18722425 Prihodi po osnovu "Dječije nedjelje" (namjenska sredstva Ministarstva za rad, socijalnu

politiku raseljena lica i izbjeglice) (Razgraničenja 250.100 KM) 350,000 252,724 36,869 72.21 685.47722426 Naknade za troškove smještaja korisnika u ustanove socijalne zaštite Namjenski prihod

Ministarstva za rad socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice 1,106,100 1,105,574 99.95722427 Naknada za parkiralište 0 700

18

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

722429 Ostale kantonalne naknade 5,265,400 1,405,940 803,324 26.70 175.02- Ostale kantonalne naknade 310,000 140,037 120,328 45.17 116.38- Naknada za izdržavanje ili učestvovanje u troškovima smještaja korisnika u ustanove

socijalne zaštite putem JU "Kantonalni centar za socijalni rad" namjenski prihodMinistarstva za rad socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice 400,000 400,000 311,073 100.00 128.59

- Naknada za korištenje javnih parkirališta, premještanja i čuvanja nepropisno parkiranih izaustavljenih vozila -namjenski prihod Ministarstva saobraćaja (Razgraničenja 3.555.400KM) 4,555,400 865,903 371,923 19.01 232.82

722450 Naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma (zaostale obaveze) Namjenskiprihod Kantonalne uprave za šumarstvo 1,471,000 1,269,805 2,355,795 86.32 53.90

722451 Naknade za opće korisne funkcije šuma (Razgraničenje 976.800 KM) 1,456,800 1,248,054 2,342,997 85.67 53.27722452 Naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama 14,200 19,155 12,455 134.89 153.80722454 Naknada za korištenje državnih šuma 0 8722455 Naknada u postupku primjene namjene šumskog zemljišta 0 2,588 216 1,198.34722459 Ostali prihodi za korištenje, zaštitu i unaprijeđenje šuma 0 127 0.00722470 Naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma utvrđene po kantonalnim

propisima Namjenski prihod Kantonalne uprave za šumarstvo5,459,700 779,731 2,294,528 14.28 33.98

722471 Naknade za opće korisne funkcije šuma utvrđena kantonalnim propisima (Razgraničenja2.212.600 KM) 5,426,600 746,637 2,261,389 13.76 33.02

722472 Naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama utvrđen po kantonalnimpropisima 1,500 166 0.00 0.00

722474 Naknada za korištenje državnih šuma utvrđena kantonalnim propisima 4,000 1,992 3,734 49.81 53.36722475 Naknade u postupku promjene namjene šumskog zemljišta 5,000 8,107 4,663 162.14 173.85722476 Naknade po osnovu prava služnosti državnog šumskog zemljišta 1,000 116 72 11.62 161.04722479 Ostali prihodi za korištenje, zaštitu i unaprijeđenje šuma utvrđeni kantonalnim propisima

21,600 22,879 24,503 105.92 93.37722500 Posebne naknade i takse 22,799,400 15,065,523 14,481,823 66.08 104.03

722510 Naknade i takse za veterinarske i sanitarne preglede 867,100 345,800 291,577 39.88 118.60722511 Federalna naknada za uvjerenje o zdravstvenom stanju životinja 0 39 32 122.50722514 Federalna naknada za izvršene veterin.-sanitar. Preglede - namjenski prihod Kantonalne

uprave za inspekcijske poslove i Ministarstva privrede (Razgraničenja Kantonalne upraveza inspekcijske poslove 336.900 KM) (Razgraničenja 40.200 KM Ministarstvaprivrede) 777,100 243,102 196,622 31.28 123.64

722515 Naknade za korištenje podataka premjera i katastra 80,000 98,905 86,264 123.63 114.65722516 Naknada za vršenje usluga premjera katastra 10,000 3,755 8,659 37.55 43.37722520 Naknada za korištenje voda-namjenska sredstva Ministarstva prostornog uređenja i

zaštite okoliša, Ministarstva komunalne privrede i Ministarstva privrede6,876,100 5,006,072 5,606,995 72.80 89.28

722521 Posebna vodna naknada za zaštitu voda za transportna sredstva koja za pogon koriste naftuili naftne derivate 1,100,000 863,588 1,221,984 78.51 70.67

722522 Posebna vodna naknada za zaštitu voda (ispuštanje otpadnih voda, uzgoj ribe, upotrebuvještačkih đubriva i hemikalija za zaštitu bilja (razgraničenja Ministarstva komunalneprivrede i infrastrukture 429.200 KM) (Razgraničenja Ministarstva privrede 95.700KM) 1,124,900 919,739 517,243 81.76 177.82

722523 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda za javnu vodoopskrbu395,000 439,067 508,523 111.16 86.34

722524 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda, za flaširanje vode imineralne vode, za uzgoj ribe u ribnjacima, za navodnjavanje i druge namjene 25,000 22,837 337,866 91.35 6.76

722525 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda za industrijske procese,uključujući i termoelektrane (Razgraničenja Ministarstva komunalne privrede iinfrastrukture 119.800 KM) 129,800 147,334 555,578 113.51 26.52

19

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

722526 Posebna vodna naknada za korištenje vode za proizvodnju električne energije uhidroelektranama 1,000 792 263 79.18 301.62

722527 Posebna vodna naknada za vođenje materijala iz vodotoka 100 53 48 52.75 110.01722528 Posebna vodna naknada za zaštitu od poplava 10,000 918 134,077 9.18 0.68722529 Opća vodna naknada (Razgraničenja Ministarstva komunalne privrede i infrastrukture

2.270.800 KM) 4,090,300 2,611,746 2,331,414 63.85 112.02722530 Cestovne naknade - namjenski prihodi Direkcije za puteve 4,442,800 4,861,316 3,954,157 109.42 122.94722531 Naknada za upotrebu cesta za vozila pravnih lica 876,000 935,992 1,079,380 106.85 86.72722532 Naknada za upotrebu cesta za vozila građana (Razgraničenja 7.000 KM) 1,555,400 2,193,164 2,071,227 141.00 105.89722535 Posebna naknada za službu "Pomoć informacije na cestama" 500 500 956 100.00 52.30722536 Naknada za vanredni prevoz 900 900 503 100.00 178.77722537 Naknada za ceste što se plaćaju za vanrednu upotrebu javnih cesta zbog zbog opterećenja i

učestalosti vozila (vanredni prevoz) 0 0 60 0.00722538 Naknada za korištenje cestovnog zemljišta 550,000 550,000 259,686 100.00 211.79722539 Naknade za postavljanje reklamnih panoa (Razgraničenja 510.000 KM) 1,460,000 1,180,759 542,344 80.87 217.71722540 Naknada za korištenje šuma - namjenski prihod Kantonalne uprave za šumarstvo

(zaostale obaveze) 285,000 234,838 281,627 82.40 83.39722541 Naknada za korištenje općekorisnih funkcija šuma namjenskih sredstava iz 2009.g. ) 285,000 234,437 238,651 82.26 98.23722542 Naknada za proširenu biološku reprodukciju šuma 0 2 24 7.70722543 Naknade za izdavanje dozvole za krčenje šume 0 42,952 0.00722544 Naknade za ograničenje korištenja šuma 0 400722550 Naknada za zaštitu okoliša - namjenska sredstva Ministarstva prostornog uređenja,

građenja i zaštite okoliša i KIPN 5,185,700 3,666,199 2,030,364 70.70 180.57722551 Naknada zagađivača okoliša pravnih lica (Razgraničenja 29.500 KM) 55,500 55,500 39,845 100.00 139.29722552 Naknada zagađivača okoliša fizičkih lica 0 239 147 162.49722553 Naknada korisnika okoliša pravnih osoba 0 36 36 100.00722555 Posebne naknade za okoliš koje plaćaju pravne osobe pri svakoj registraciji motornih vozila

(Razgraničenja 476.700 KM) 1,427,700 589,581 382,895 41.30 153.98722556 Posebne naknade za okoliš koje plaćaju fizičke osobe pri svakoj registraciji motornih vozila

(razgraničenja 2.502.500 KM) 3,702,500 3,020,844 1,607,441 81.59 187.93722580 Posebne naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća - namjenski prihodi Uprave

za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo 5,142,700 951,297 2,317,103 18.50 41.06722581 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je osnovica zbirni iznos neto

plaća (Razgraničenja 2.505.600 KM) 4,526,100 733,088 2,049,140 16.20 35.78722582 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je osnovica zbirni iznos neto

primitaka po osnovu druge samostalne djelatnosti i povremenog samostalnog rada236,500 197,507 221,615 83.51 89.12

722585 Naknada za zajedničke profesionalne vatrogasne jedinice iz premije osiguranja imovine odpožara i prirodnih sila (Razgraničenja 159.400 KM) 274,200 0 42,996 0.00 0.00

722586 Naknada za zajedničke profesionalne vatrogasne jedinice iz funkcionalne premije osiguranjaod autoodgovornosti (Razgraničenje 55.900 KM) 105,900 20,702 3,352 19.55 617.55

20

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

722600 Prihodi od sopstvenih djelatnosti 24,172,309 24,343,718 21,088,753 100.71 115.43722610 Prihodi od pružanja usluga građanima 3,200 721 3,061 22.54 23.56722611 Prihodi od pružanja usluga građanima 1,400 20 1,403 1.43 1.43722612 Prihodi od pružanja usluga pravnim osobama 1,600 1,520 0.00 0.00722613 Prihodi od pružanja usluga drugima 200 701 139 350.60 506.28722620 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 400 6,830 300 1,707.50 2,276.67722621 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 400 6,740 300 1,685.00 2,246.67722623 Prihodi od pružanja usloga drugim nivoima vlasti - refundacija za štampanje matičnih knjiga

i ostalih obrazaca 0 90722630 Prihodi od pružanja usluga ostalima - prihodi budžetskih korisnika 24,168,709 24,335,767 21,084,213 100.69 115.42722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 24,168,709 24,335,767 21,084,213 100.69 115.42

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIKMinistarstvo pravde i uprave 206,600 175,895 165,962 85.14 105.99

12010001 Ministarstvo pravde i uprave 20,000 8,510 11,230 42.55 75.7812020001 Kantonalni sud u Sarajevu 12,000 9,323 6,643 77.69 140.3512020004 Općinski sud u Sarajevu 163,300 144,791 148,089 88.67 97.7712030001 Kantonalno tužilaštvo 11,300 13,271 117.44

13020001Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i poginulih boraca,memorialnih centara i spomen obilježja žrtava genocida (Razgraničenja 69.000 KM) 869,000 969,112 806,937 111.52 120.10

14010001 Ministarstvo saobraćaja 20,000 21,588 20,762 107.94 103.9814020001 Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve 20,000 24,201 19,365 121.01 124.9715010001 Ministarstvo prostornog uređenja, građenja i zaštite okoliša 0 1 402,450 0.0015030001 KJU "Zaštićena prirodna područja" 0 462,471 455,338 101.5716010001 Ministarstvo stambene politike 0 20 120 16.6717010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 4,000,000 4,576,552 5,234,532 114.41 87.4318010001 Ministarstvo privrede 0 39 4,080 0.9419010001 Ministarstvo finansija 0 3,921 7,757 50.5520010001 Ministarstvo zdravstva (Razgraničenja 10.000 KM) 142,000 120,125 89,460 84.60 134.28

Ministarstvo za obrazovanje, nauku i mlade 11,689,909 11,962,470 10,287,259 102.33 116.2821010001 Ministarstvo (Razgraničenja 570.500 KM) 1,404,000 1,919,267 952,199 136.70 201.56

Osnovno obrazovanje 2,895,839 2,919,474 2,622,954 100.82 111.3021020001 OŠ "6 Mart" 3,160 3,185 100.7921020002 OŠ "9 Maj"Hadžići - Pazarić 1,100 1,460 970 132.73 150.5221020003 OŠ "Hilmi ef. Šarić" 0 021020004 OŠ "Hašim Spahić" Ilijaš 8,000 3,343 4,208 41.79 79.4421020005 OŠ "Podlugovi" 0 021020006 OŠ "Srednje" Ilijaš 0 021020007 OŠ "Isak Samokovlija" Centar (Razgraničenja 29.500 KM) 222,000 241,116 207,428 108.61 116.2421020008 OŠ "Vladislav Skarić" 45,100 37,384 41,413 82.89 90.2721020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 58,300 33,138 30,417 56.84 108.9521020010 OŠ "Alija Nametak" Centar 2,000 0 2,540 0.00 0.0021020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" Centar 31,400 30,329 31,666 96.59 95.7821020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 114,280 121,537 108,859 106.35 111.6521020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 66,900 53,827 52,263 80.46 102.9921020014 OŠ "Mehmed Beg Kapetanović Ljubušak" Centar 26,100 25,976 25,055 99.52 103.6821020015 OŠ "Nafija Sarajlić" 19,000 12,684 10,560 66.76 120.1121020016 OŠ "Hasan Kaimija" 3,600 400 1,000 11.11 40.0021020017 OŠ "Katolički školski centar" 1,000 192 19.20

21

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIK21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju (Razgraničenje 3.700 KM) 28,000 16,072 17,572 57.40 91.4621020019 Prva osnovna škola Ilidža 64,500 50,078 63,074 77.64 79.4021020020 Druga osnovna škola Ilidža 17,100 16,661 3,000 97.43 555.3521020021 Treća osnovna škola Ilidža 10,000 7,700 7,435 77.00 103.5621020022 Četvrta osnovna škola 0 480 0.0021020023 Peta osnovna škola Ilidža 15,400 10,492 16,830 68.13 62.3421020024 Šesta osnovna škola Ilidža 10,900 9,393 6,344 86.17 148.0721020025 Sedma osnovna škola Ilidža 11,500 9,600 9,600 83.48 100.0021020026 Osma osnovna škola Ilidža 10,000 9,945 7,830 99.45 127.0121020027 Osnovna muzička škola Ilidža 450 600 300 133.33 200.0021020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 198,128 224,744 231,454 113.43 97.1021020029 OŠ "Malta" Novo Sarajevo 51,000 53,112 13,806 104.14 384.7021020030 OŠ "Hrasno" Novo Sarajevo 36,100 37,427 17,574 103.68 212.9721020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 121,735 140,430 108,564 115.36 129.3521020032 OŠ "Grbavica II" Novo Sarajevo 160,000 171,559 186,937 107.22 91.7721020033 OŠ "Pofalići" Novo Sarajevo 3,900 3,825 620 98.08 616.9421020034 OŠ "Velešički Heroji" Novo Sarajevo (Razgraničenje 200KM) 45,200 60,876 46,467 134.68 131.0121020035 OŠ "Kovačići" Novo Sarajevo (Razgraničenje 15.300 KM) 120,304 139,282 110,892 115.78 125.6021020036 OŠ "Muzička škola" Novo Sarajevo 29,856 34,742 23,325 116.37 148.9521020037 Centar" Vladimir Nazor" 17,500 21,800 20,705 124.57 105.2921020038 Zavod za vaspitanje muške djece i omladine (Razgraničenje 24.700 KM) 126,100 135,819 84,958 107.71 159.8621020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" Vogošća 6,500 8,590 7,925 132.15 108.3921020040 OŠ "Zahid Baručija" Vogošća 1,800 1,950 400 108.33 487.5021020041 OŠ "Zajko Delić" Vogošća 8,500 7,440 2,940 87.53 253.0621020042 OŠ "Izet Šabić" Vogošća 2,500 2,380 2,880 95.20 82.6421020044 OŠ "Zaim Kolar" Trnovo 73,000 46,142 75,130 63.21 61.4221020045 OŠ "Osman Nakaš" Novi Grad 66,200 58,306 53,741 88.08 108.5021020046 OŠ "Mehmedalija Mak Dizdar" Novi Grad (Razgraničenje 2.800 KM) 18,200 15,115 15,607 83.05 96.8521020047 OŠ "Behaudin Selmanović" Novi Grad (Razgraničenje 1.100 KM) 10,100 12,240 7,500 121.19 163.2021020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" Novi Grad 41,700 33,190 15,033 79.59 220.7821020049 OŠ "Meša Selimović" Novi Grad 13,500 14,590 13,090 108.07 111.4621020050 OŠ "Fatima Gunić" Novi Grad 56,000 56,851 32,725 101.52 173.7221020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 144,118 166,033 169,209 115.21 98.1221020052 OŠ "Skender Kulenović" Novi Grad 29,130 31,380 23,319 107.72 134.5721020053 OŠ "Ćamil Sijarić" Novi Grad 130,175 150,045 135,846 115.26 110.4521020054 OŠ "Osman Nuri Hadžić" Novi Grad 76,841 96,286 68,453 125.31 140.6621020055 OŠ "Umihana Čuvidina" Novi Grad 13,300 13,780 11,340 103.61 121.5221020056 OŠ "Avdo Smajlović" Novi Grad 14,000 18,640 15,520 133.14 120.1021020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad (Razgraničenje 6.700 KM) 55,700 50,658 45,852 90.95 110.4821020058 OŠ "M.Mustafe Bašeskije" Stari Grad 38,000 36,470 35,071 95.97 103.9921020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 17,600 16,005 14,330 90.94 111.6921020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad 5,100 2,220 4,680 43.53 47.4421020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" Stari Grad 20,000 13,935 22,651 69.67 61.5221020062 OŠ "Vrh Bosna" Stari Grad 0 400 0.0021020063 Muzička škola "Mladen Pozajić" Stari Grad 0 50 18,748 0.2721020064 Zavod "Mjedenica" Stari Grad 308,000 278,644 299,807 90.47 92.94

22

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIK21020065 Deveta Osnovna škola Ilidža 6,000 2,999 1,588 49.99 188.8421020066 OŠ "Dobroševići" 13,647 14,807 10,690 108.50 138.5221020067 OŠ "Sokolje" 13,640 15,844 10,375 116.16 152.7121020068 Deseta osnovna škola Ilidža (Razgraničenje 5.500 KM) 19,275 20,350 10,938 105.58 186.0521020069 OŠ "Stari Ilijaš" 13,700 15,810 3,020 115.40 523.51

Srednje obrazovanje 3,103,170 2,625,472 2,620,160 84.61 100.2021030001 Prva gimnazija 33,300 27,441 35,700 82.40 76.8721030002 Druga gimnazija (Razgraničenje 19.200 KM) 139,200 120,628 106,270 86.66 113.5121030003 Treća gimnazija 24,000 17,522 8,567 73.01 204.5421030004 Četvrta gimnazija (Razgraničenje 7.500 KM) 27,344 27,266 4,738 99.71 575.4621030005 Mješovita srednja škola Peta gimnazija i birotehnička (Razgraničenje 5.100 KM) 135,600 102,323 106,716 75.46 95.8821030006 Gimnazija Dobrinja (Razgraničenja 7.200KM) 53,000 41,216 45,239 77.77 91.1121030007 Bošnjačka gimnazija 205,500 171,390 155,258 83.40 110.3921030008 Katolički školski centar 1,000 528 726 52.80 72.7321030009 Učiteljska škola i gimnazija Obala 66,000 61,236 68,402 92.78 89.5221030010 Srednja muzička škola 800 340 160 42.50 212.5021030011 Srednja škola primijenjenih umjetnosti 7,835 9,180 117.1721030012 Srednja medicinska škola Sarajevo 116,008 118,156 93,515 101.85 126.3521030013 Srednja medicinska škola -Jezero Sarajevo 111,000 100,495 85,348 90.54 117.7521030014 Zubotehnička škola 124,000 87,458 97,255 70.53 89.9321030016 Srednja ekonomska škola (Razgraničenja 12.500 KM) 58,200 52,872 46,865 90.84 112.8221030017 Srednja škola za elektroenergetiku 125,600 138,670 95,610 110.41 145.0421030018 Srednja elektrotehnička škola Sarajevo (Razgraničenja 1.300 KM) 89,300 85,517 79,576 95.76 107.4721030019 Mašinska tehnička škola 57,000 34,046 33,013 59.73 103.1321030020 Srednja škola za saobraćaj i komunikacije 252,000 225,066 241,953 89.31 93.0221030021 Srednja škola metalskih zanimanja 96,000 60,736 92,796 63.27 65.4521030022 Željeznički školski centar 183,000 158,108 173,004 86.40 91.3921030023 Srednja građevinsko-geodetska škola Sarajevo 30,000 29,641 36,069 98.80 82.18

21030024Srednja tehnička škola grafičkih tehnologija, dizajna i mult. Ilidža (Razgraničenja 8.500KM) 35,978 36,018 16,280 100.11 221.24

21030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn Sarajevo 63,105 64,345 34,056 101.97 188.9421030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti (Razgraničenja 47.600

KM) 291,600 222,932 291,651 76.45 76.4421030027 Srednja škola za tekstil kožu i dizajn Sarajevo 62,000 49,248 65,920 79.43 74.7121030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola Sarajevo 95,000 61,747 69,045 65.00 89.4321030029 Srednja trgovačka škola Sarajevo 65,000 52,130 58,829 80.20 88.6121030030 Srednjoškolski centar Vogošća 45,000 43,440 46,081 96.53 94.2721030031 Srednjoškolski centar Hadžići (Razgraničenja 2.900 KM) 89,900 88,542 118,929 98.49 74.4521030032 Srednjoškolski centar Ilijaš 30,000 29,873 34,142 99.58 87.5021030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i radno sposobljavanje 50,000 46,034 53,522 92.07 86.0121030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu (Razgraničenja 36.400 KM) 339,900 261,331 224,926 76.88 116.1921060001 JU "Djeca Sarajeva" (Razgraničenja 406.900 KM) 4,286,900 4,498,256 4,091,946 104.93 109.93

Ministarstvo kulture i sporta 1,647,800 1,443,599 1,246,727 87.61 115.7922020001 Narodno pozorište 380,000 379,323 328,795 99.82 115.3722020002 Sarajevska filharmonija 144,000 147,541 121,492 102.46 121.4422020003 Pozorište mladih 85,000 62,449 46,257 73.47 135.0022020004 Kamerni teatar 55 164,000 118,471 119,983 72.24 98.74

23

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIK 18,463 0.0022020005 Sarajevski ratni teatar 64,000 53,574 49,115 83.71 109.0822020006 MESS 112,500 92,629 154,330 82.34 60.0222020007 Muzej Sarajeva (Razgraničenja 37.600 KM) 140,600 144,869 45,355 103.04 319.4122020008 Zavod za zaštitu kulturno-his.i prirodnog nasljeđa Sarajevo (Razgraničenja 7.500 KM)

48,000 39,523 55,745 82.34 70.9022020009 Historijski arhiv 113,000 68,863 28,743 60.94 239.5822020010 Collegium artisticum 0 0 113,552 0.0022020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva (Razgraničenja 8.700 KM) 129,700 123,269 122,861 95.04 100.3322020012 Bosanski kulturni centar 0 25,562 27,986 91.3422020014 Muzej Alije Izetbegovića 21,000 17,087 14,050 81.37 121.6222020015 Centar za kulturu Kantona Sarajevo 246,000 170,439 69.28

Min.za rad, soc politiku, raselj lica i izbjegl. 2,244,900 1,959,411 1,628,659 87.28 120.3123020001 JU Kantonalni centar za socijalni rad 0 9,461 0.0023030001 Dom za soc.zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba (Razgraničenje 293.400KM)

1,809,700 1,546,870 1,192,339 85.48 129.7323050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 435,200 412,541 426,859 94.79 96.6524010001 Stručna služba za zajedničke poslove 2,000 110 1,667 5.50 6.6026010001 Zavod za izgradnju Kantona 420,000 428,697 456,244 102.07 93.9627010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona 436,500 22,540 6,630 5.16 339.9729010001 Kantonalna uprava civilne zaštite (Razgraničenje 794.700 KM) 1,779,700 1,814,945 110,219 101.98 1,646.6833010001 Ministarstvo prostornog uređenja, građenja i zaštite okoliša 50,000 7,843 15.6933010003 JU za zaštićena prirodna područja (Razgraničenja 44.000 KM) 500,300 82,733 16.5434010001 Ministarstvo komunalne privrede i infrastrukture 140,000 129,213 92.3099999999 Trezor 0 130,281 140,047 93.03

722632 Prihodi od mjenica 0 240 92 260.93722633 Prihodi od prodatih taksenih maraka 0 20 50 40.00722634 Prihodi od prodaje mjeničnih blanketa 0 140 1,037 13.50

722700 Neplanirane uplate - prihodi 149,200 129,290 346,119 86.66 37.35722715 Povrat naknada troškova zaposlenih 0 11722719 Ostali povrati 50,000 61,730 288,680 123.46 21.38722731 Uplata anuiteta za date kredite pojedincima 0 350722732 Prihodi od troškova naplate po osnovu pokretanja postupka prinudne naplate 10,000 3,077 3,395 30.77 90.63722741 Naplata premije osiguranja 44,200 23,584 25,667 53.36 91.88722751 Primljene namjenske donacije neplanirane u budžet 0 24,358 4,597 529.88722761 Uplaćene refundacije bolovanja iz ranijih godina 0 1,909 8,215 23.24722791 Ostale neplanirane uplate 45,000 14,271 15,564 31.71 91.69

723000 NOVČANE KAZNE 7,908,600 7,322,056 7,666,983 92.58 95.50723100 Novčane kazne 7,908,600 7,322,056 7,666,983 92.58 95.50

723120 Novčane kazne po kantonalnim propisima 7,908,600 7,322,056 7,666,983 92.58 95.50723121 Novčane kazne po kantonalnim propisima 225,000 243,160 153,752 108.07 158.15723122 Ostale novčane kazne 4,000 725 415 18.13 174.70723123 Novčane kazne za prekršaje koje su registrovane u registru novčanih kazni 7,664,600 7,068,239 7,506,286 92.22 94.16723129 Ostali prihodi 15,000 9,932 6,531 66.22 152.09

24

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

1.3. TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 17,642,361 14,617,979 16,444,467 82.86 88.89

731000 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija119,674 164,229 864,525 137.23 19.00

731100 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija119,674 164,229 864,525 137.23 19.00

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIKMinistarstvo pravde i uprave 9,100 9,094 467,753 99.93 1.94

12020004 Općinski sud u Sarajevu (Razgraničenja 9.100 KM) 9,100 9,094 453,915 99.93 2.0012030001 Kantonalno tužilaštvo 0 13,838 0.0014010001 Ministarstvo saobraćaja (Razgraničenja 7.900 KM) 47,007 46,789 75,327 99.54 62.1121010001 Ministarstvo obrazovanja i nauke 41,456 62,108 26,038 149.82 238.53

Osnovno obrazovanje 11,589 24,608 9,183 212.34 267.9721020002 OŠ "9. maj" Pazarić 6,789 6,790 100.0121020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" (Razgraničenja 4.800 KM) 4,800 5,593 116.5221020024 Šesta osnovna škola Ilidža 0 6,703 5,719 117.1921020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 0 5,522 3,464 159.44

Srednje obrazovanje 29,867 37,500 16,855 125.56 222.4921030009 JU Gimnazija obala 5,867 0 0.0121030019 JU Srednja mašinska tehnička škola (Razgraničenja 24.000 KM) 24,000 23,950 99.7921030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti 0 1,055 0.0021030031 JU Srednjoškolsi centar Hadžići 0 13,550 15,800 85.76

Ministarstvo kulture i sporta 22,111 46,238 294,095 209.12 15.7222020003 Pozorište mladih 0 12,435 0.0022020004 Kamerni teatar 55 0 19,519 0.0022020005 Sarajevski ratni teatar (Razgraničenja 2.900 KM) 19,500 19,499 29,959 100.00 65.0922020006 MESS 0 24,128 230,058 10.4922020011 JU Biblioteka Sarajeva 2,611 2,611 2,124 100.00 122.9323050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 0 150 0.0099999999 Trezor 0 1,162 0.00

732000 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 16,860,714 14,082,331 15,125,762 83.52 93.10732110 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 16,860,714 14,082,331 15,125,762 83.52 93.10

Ministarstvo pravde i uprave 281,800 249,413 460,374 88.51 54.1812020001 Kantonalni sud u Sarajevu (Razgraničenja 88.600 KM) 88,600 88,167 247,324 99.51 35.6512030001 Kantonalno tužilaštvo (Razgraničenja 98.700 KM) 160,000 125,246 178,020 78.28 70.3612050001 Pravobranilaštvo Kantona Sarajevo 33,200 36,000 35,030 108.43 102.7713020001 Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i poginulih boraca,

memorialnih centara i spomen obilježja žrtava genocida 132,775 122,776 95,399 92.47 128.7014010001 Ministarstvo saobraćaja 1,561,909 953,238 1,540,237 61.03 61.8914020001 Direkcija za puteve Sarajevo 110,000 0 0.0015030001 KJU za zaštićena prirodna područja 0 70,00017010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 45,000 45,000 50,000 100.00 90.0019010001 Ministarstvo finansija 986,400 356,222 36.11

Ministarstvo za obrazovanje, nauku i mlade 1,528,830 1,098,506 1,196,345 71.85 91.8221010001 Ministarstvo (razgraničenja 18.600 KM) 224,273 205,673 261,360 91.71 78.69

25

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIKOsnovno obrazovanje 818,479 583,223 584,886 71.26 99.72

21020002 OŠ "9 Maj" Hadžići 0 9,400 0.0021020003 OŠ "Hilmi ef Šarić" 15,000 15,000 100.0021020005 OŠ " Podlugovi " Ilijaš 2,000 2,000 100.0021020006 OŠ "Srednje" Ilijaš 4,000 4,000 25,900 100.00 15.4421020007 OŠ "Isak Samokovlija" Centar 10,000 8,950 14,648 89.50 61.1021020008 OŠ "Vladislav Skarić" Centar 14,381 14,381 22,667 100.00 63.4421020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 16,000 12,157 8,023 75.98 151.5421020010 OŠ "Alija Nametak" Centar (Razgraničenje 7.000 KM) 18,300 12,969 7,027 70.87 184.5621020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" Centar (Razgraničenja 6.900 KM) 16,200 10,842 18,163 66.93 59.6921020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 15,000 15,395 18,170 102.63 84.7321020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 25,000 11,730 15,983 46.92 73.3921020014 OŠ "Mehmed beg Kapetanović Ljubušak" Centar 19,439 17,229 16,451 88.63 104.7321020015 OŠ "Nafija Sarajlić" Centar 7,000 3,935 20,807 56.21 18.9121020016 OŠ "Hasan Kaimija" Centar 4,855 4,855 19,152 100.00 25.3521020017 OŠ "Katolički školski centar" 9,538 7,488 9,520 78.51 78.6621020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju (Razgraničenja 26.600 KM) 183,200 146,829 164,243 80.15 89.4021020019 Prva osnovna škola Ilidža 1,600 1,548 1,297 96.77 119.3521020020 Druga osnovna škola Ilidža 1,500 1,161 77.4221020021 Treća osnovna škola Ilidža 1,200 1,161 1,973 96.77 58.8621020022 Četvrta osnovna škola Ilidža 50,000 50,774 973 101.55 5,218.5321020023 Peta osnovna škola Ilidža 1,600 1,548 96.7721020024 Šesta osnovna škola Ilidža ( Razgraničenja 1.000 KM) 9,100 2,133 1 23.44 222,215.6321020025 Sedma osnovna škola Ilidža (Razgraničenja 1.300 KM) 3,500 3,145 0 89.87 1,123,342.8621020026 Osma osnovna škola 800 774 973 96.77 79.5721020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 15,000 8,439 11,705 56.26 72.1021020029 OŠ "Malta" Novo Sarajevo 7,000 5,103 4,869 72.89 104.8021020030 OŠ "Hrasno" Novo Sarajevo (Razgraničenja 12.200 KM) 17,200 15,991 10,701 92.97 149.4321020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 15,000 13,992 4,352 93.28 321.5121020032 OŠ "Grbavica II" Novo Sarajevo 6,556 6,561 7,227 100.07 90.7821020033 OŠ "Pofalići" Novo Sarajevo 15,932 15,932 7,370 100.00 216.1821020034 OŠ "Velešički Heroji" Novo Sarajevo 5,000 3,586 4,014 71.73 89.3421020035 OŠ "Kovačići" Novo Sarajevo (Razgraničenja 10.000 KM) 17,000 13,918 11,158 81.87 124.7421020036 Muzička škola Novo Sarajevo 4,000 4,000 100.0021020037 Centar "Vladimir Nazor" Novo Sarajevo 25,400 13,153 34,667 51.78 37.9421020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" 6,481 3,727 57.5021020040 OŠ "Zahid Baručij" Vogošća 1,100 1,075 97.7321020041 OŠ "Zajko Delić" 800 735 7,984 91.88 9.2121020042 OŠ "Izet Šabić" (Razgraničenja 800 KM) 1,700 1,620 95.2921020043 OŠ "Porodice ef. Ramić" 5,138 5,099 9,140 99.24 55.7921020047 OŠ "Bahaudin Selimanović" 3,000 0 0.0021020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" Novi Grad 5,000 5,000 9,900 100.00 50.5121020050 OŠ "Fatima Gunić" Novi Grad 0 5,000 0.0021020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 25,000 25,000 4,900 100.00 510.2021020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad (Razgraničenja 200 KM) 8,144 6,025 8,587 73.98 70.1721020058 OŠ "Mula Mustafa Bašeskija" Stari Grad (Razgraničenja 4.100 KM) 22,100 9,030 6,580 40.86 137.23

26

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIK21020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 104,500 3,663 3,240 3.51 113.0621020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad 4,700 4,602 3,402 97.91 135.2721020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" 5,472 5,412 4,212 98.90 128.4921020062 OŠ "Vrhbosna" Stari Grad 40,988 40,898 33,099 99.78 123.5621020064 Zavod za specijalno obrazovanje i odgoj djece "Mjedenica" Stari Grad (Raazgraničenja

1.600 KM) 21,555 15,496 13,464 71.89 115.0921020065 Deveta osnovna škola Ilidža 1,500 1,161 973 77.42 119.3521020068 Deseta osnovna škola 0 2,973 0.0021020069 OŠ "Stari Ilijaš" 4,000 4,000 100.00

Srednje obrazovanje 131,278 114,228 87,848 87.01 130.0321030001 Prva gimnazija 9,500 9,500 9,000 100.00 105.5621030002 Druga gimnazija 4,500 4,500 100.0021030004 Četvrta gimnazija 0 1,750 0.0021030005 Peta gimnazija 2,000 2,000 100.0021030007 Prva bošnjačka gimnazija (Razgraničenja 1.000 KM) 4,000 4,000 4,500 100.00 88.8921030008 Katolički školski centar-Opća realna gimnazija 2,000 2,000 100.0021030009 Gimnazija Obala Sarajevo 23,500 23,500 16,000 100.00 146.8821030011 Srednja škola primijenjenih umjetnosti 6,000 6,000 100.0021030012 Srednja medicinska škola Sarajevo 4,000 4,000 10,000 100.00 40.0021030013 Srednja medicinska škola Jezero 3,000 3,000 5,000 100.00 60.0021030014 Srednja zubotehnička škola 4,000 4,000 10,000 100.00 40.0021030015 Katolički školski centar- Srednja medicinska škola 5,000 2,000 40.0021030019 Mašinska tehnička škola 3,00021030021 Srednja škola metalskih zanimanja 8,000 8,000 2,000 100.00 400.0021030023 Srednja građevinsko-geodetska škola 3,000 3,000 2,000 100.00 150.0021030024 Serednja škola grafičkih tehnologija, dizajna i multimedije 500 500 1,250 100.02 40.0121030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn 2,578 2,578 2,450 100.00 105.2221030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti 5,900 5,900 100.0021030029 Srednja trgovačka škola 2,500 2,500 100.0021030030 Srednjoškolski centar Vogošća 7,300 7,250 770 99.32 941.5621030031 Srednjoškolski centar Hadžići 20,000 6,000 30.0021030032 Srednjoškolski centar Ilijaš 11,000 11,000 100.0021030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i radno osposobljavanje 0 4,900 0.0021030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 3,000 0 18,228 0.00 0.0021060001 JU "Djeca Sarajeva" (Razgraničenja 58.800 KM) 354,800 195,382 262,250 55.07 74.50

Ministarstvo kulture i sporta 758,600 133,687 209,925 17.62 63.6822020001 Narodno pozorište 88,000 13,400 15.2322020003 Pozorište mladih 3,000 3,000 100.0022020004 Kamerni teatar 55 0 4,000 0.0022020005 Sarajevski ratni teatar 0 0 17,000 0.0022020006 MESS 570,000 62,000 155,000 10.88 40.0022020007 Muzej Sarajeva 0 2,000 0.0022020008 Zavod za zaštitu kulturno historijskog i prirodnog naslijeđa Sarajevo (Razgraničenja 3.600

KM) 35,600 33,287 15,275 93.50 217.9222020009 Historijski arhiv Sarajevo 10,000 0 0.0022020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva 0 6,250 0.0022020014 Muzej Alija Izetbegović (Razgraničenja 3.000 KM) 11,000 11,000 10,400 100.00 105.7722020015 Centar za kulturu Kantona Sarajevo 41,000 11,000 26.83

27

Ekon. kod OPIS Izmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2015.g.

Ostvareno01.01.-31.12.2014.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

Org.kod BUDŽETSKI KORISNIKMinistarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice 10,973,600 10,610,990 10,884,466 96.70 97.49

23010001 Ministarstvo 10,900,000 10,572,070 10,827,532 96.99 97.6423030001 JU Dom za socijalno zbrinjavanje sa invaliditetom (Razgraničenja 23.600 KM) 38,600 29,420 24,234 76.22 121.4023050001 KJU Dom za djecu bez roditeljskog staranja 35,000 9,500 32,700 27.14 29.0527010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona (Razgraničenje 26.500 KM) 411,700 392,499 686,852 95.34 57.1433010003 JU za zaštićena prirodna područja (Razgraničenja 70.100 KM) 70,100 0 0.0099999999 Trezor 0 50,000 2,165 2,309.47

733100 Donacije 661,973 371,419 454,179 56.11 81.78

Ministarstvo pravde i uprave 0 0 20,000 0.0012020001 Kantonalni sud u Sarajevu 0 20,000 0.00

13020001 Fond KS za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i poginulih boraca, memorijalnihcentara i spomen-obilježja žrtava genocida 12,024 12,025 12,025 100.01 100.00

15030001 KJU "Zaštićena prirodna područja" 0 40,165Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK

Ministarstvo obrazovanja i nauke 182,873 107,011 159,335 58.52 67.16Osnovno obrazovanje 110,153 104,244 46,870 94.64 222.41

21020002 OŠ "9 maj " (Razgraničenja 3.000 KM) 3,000 3,000 100.0021020018 Centar