บทนำkkp.listedcompany.com/misc/AR/20120323-KK-AR2011-TH-04.pdfธนาคารได ร บการจ ดระด บ “ด เล ศ (ห าดาว)” จากผลการสำรวจการกำก

บทนำ

วสยทศน พนธกจ ...........................................................................................................................................................................10

รางวลเเหงความสำเรจ ...................................................................................................................................................................12

ขอมลทางการเงนทสำคญ ...............................................................................................................................................................14

สารจากคณะกรรมการธนาคาร ....................................................................................................................................................... 17

คณะกรรมการธนาคาร ...................................................................................................................................................................20

คณะกรรมการบรหาร .....................................................................................................................................................................22

รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม ................................................................................................................. 24

โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน ............................................................................................................................... 26

ความเปนมาของกลมธนาคารเกยรตนาคน 33

การประกอบธรกจ ..........................................................................................................................................................................34

การบรหารความเสยง และปจจยความเสยง ..................................................................................................................................... 56

ฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน................................................................................................................................................. 70

การกำกบดเเลกจการ 84

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ...................................................................................................................................................101

รายงานคณะกรรมการสรรหาเเละกำหนดคาตอบเเทน ....................................................................................................................103

รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ...........................................................................................104

โครงสรางผถอหนรายใหญ ............................................................................................................................................................106

โครงสรางการจดการ ....................................................................................................................................................................107

นโยบายการจายเงนปนผล ............................................................................................................................................................126

ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ...........................................................................................................................127

รายงานทางการเงน

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน ...................................................................................................132

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต ................................................................................................................................................133

งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงน .................................................................................................................................134

ขอมลอน

ประวตคณะกรรมการธนาคาร .......................................................................................................................................................232

ประวตคณะกรรมการบรหารและผบรหาร ......................................................................................................................................240

รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย / บรษทรวม ...............................................................................................................247

ขอมลทวไปของธนาคาร ...............................................................................................................................................................248

โครงสรางเงนทน ..........................................................................................................................................................................249

เครอขายสาขา .............................................................................................................................................................................254

รายงานทกำหนดตามแบบ 56 - 2 ................................................................................................................................................260

สารบ ญ

ความสำเรจของลกคา

คอ พนธกจของเรา

ดวยบคลากรทเชยวชาญ

เขาใจธรกจลกคาประดจหนสวน

เราจงพรอมสนบสนนให

ทกความคดของลกคาเปนไปได

เพราะนคอหลกการสำคญ

ทธนาคารมงมนสรางความสำเรจ

ใหธรกจของลกคาเตบโต

อยางยงยนและมนคง

ธรกจไปได

อยางมนใจกบเรา

เพอเปาหมายแหงความสำเรจ

ดวยความเชยวชาญธรกจ

ควบคการดำเนนธรกจทยดมนบนหลกบรรษทภบาล

ลกคาจงเชอมน และไววางใจใหธนาคารเกยรตนาคน

รวมเปนพนธมตรสนบสนนทกความคดทางการเงน

สความสำเรจทเปนไปได

คมคาเงนลงทน

ตอบโจทย

ทกความตองการของลกคา

ธนาคารเกยรตนาคนพรอมสนบสนน

ทกความคดใหเปนไปได

ดวยผลตภณฑการเงนทหลากหลาย

เหมาะสมกบความตองการของลกคา

ผสานความใสใจของทมทปรกษาทางการเงนทเปนมออาชพ

ยอมสรางผลตอบแทนไดทกสภาวะเศรษฐกจ

8 ธนาคารเกยรตนาคน รายงานประจำป 2554

41 ป แหงความมงมน

ทกความคดเปนไปได

2514

กอตง บรษทเงนทนหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด

โดย นายเกยรต วธนเวคน ดวยทนจดทะเบยน

เรมตน 10 ลานบาท

2536

บรษทเงนทนหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด

จดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชน จำกด

2525

เขาเปนบรษทสมาชกหมายเลข 19 ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2531

เขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2516

ไดรบใบอนญาตประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพย

2540

ระงบกจการชวคราวจากวกฤตเศรษฐกจ(พรอมกบสถาบนการเงนอก 57 แหง)

2547

ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก “BBB+” เปน “A-” โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด

9

2547

ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก “BBB+” เปน “A-” โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด

2550

เปน 1 ใน 10 บรษททไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนยอดเยยม

ดานการดแลผถอหนจากบรษทศนยรบฝากหลกทรพย จำกด

2551

เปน 1 ใน 22 บรษททไดรบคะแนนอยในระดบ “ดเลศ” (หาดาว) จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการ บรษทจดทะเบยนไทย โดยสมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD)

2541

เปนหนงในสองบรษทท ไดรบอนมต

จากกระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการ

2548

3 ตลาคม 2548 ไดรบความเหนชอบจากกระทรวง

การคลงใหดำเนนการจดตงธนาคารพาณชยในชอ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

ปจจบนธนาคารเกยรตนาคน

เปนธนาคารพาณชยเตมรปแบบ

ทมงมนใหบรการดานการเงนและการลงทน

อยางครบวงจร และพรอมนำเสนอ

ผลตภณฑและบรการทดมคณภาพเพอ

สนบสนนความสำเรจของลกคา


วสยทศน

ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา

และประโยชนทยงยนตอสงคม

11

พนธกจ

คานยมองคกร

1. ใหบรการอยางเชยวชาญและครบครน พรอมสงเสรมศกยภาพ

ของลกคาเพอความสำเรจทยงยน

2. ดำเนนการดวยหลกบรรษทภบาลโดยคำนงถงผลทผถอหน

พนกงานและสงคมจะไดรบ

มความเชยวชาญ

มงมนความสำเรจ

ฝกใฝพฒนา

สรางความเชอถอ

ม ใจเปนเจาของธรกจ

ยดมนคณธรรม

มความรบผดชอบ

Expertise

Result Orientation

Self Motivation

Trustworthiness

Entrepreneurship

Integrity

Accountability


รางวลแหงความสำเรจ

อนดบเครดต A-

โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด

ธนาคารไดรบการจดอนดบความนาเชอถอขององคกรและหนก ไมมประกน

ในอนดบ “A-” แนวโนมอนดบเครดต “POSITIVE” หรอ “บวก” จากบรษท

ทรสเรทตง จำกด

Bank of the Year 2011

ธนาคารไดรบการจดอนดบเปนธนาคารยอดเยยม อนดบ 3 จากการประกาศ

ผลการจดอนดบธนาคารแหงป ประจำป 2554 หรอ Bank of the Year 2011

โดยวารสารการเงนธนาคาร ซงพจารณาจากอตราสวนทางการเงนทสงเปน

อนดบ 1 ถง 3 ดาน คอ อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (ROA), อตรา

ผลตอบแทนสวนของผถอหน (ROE) และอตราผลตอบแทนจากเงนปนผล

(Dividend Yield)

13

ระดบ “ดเลศ (หาดาว)”

ธนาคารไดรบการจดระดบ “ดเลศ (หาดาว)” จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการ

บรษทจดทะเบยนไทย ประจำป 2554 (ปท 4 ตดตอกน) โดย สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ

บรษทไทย (IOD) รวมกบ สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

SET Awards 2011

ธนาคารไดรบรางวล SET Awards 2011 ประเภทรายงานบรรษทภบาลดเยยม (Top

Corporate Governance Report Awards) (ปท 2 ตดตอกน) ซงเปนรางวลทมอบใหแก

บรษทจดทะเบยนทมความโดดเดนดานรายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด

โดย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ วารสารการเงนธนาคาร

ระดบดเยยม

และสมควรเปนตวอยาง

ธนาคารไดรบการจดระดบ “ดเยยมและสมควรเปนตวอยาง” (ปท 3 ตดตอกน) จากผลการ

ประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจำป 2554 โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย

สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย


ขอมลทางการเงนทสำคญ

/1 อตราสวนคาใชจายตอรายไดเทากบรอยละ 42.7 หากไมรวมคาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพยในคาใชจายจากการดำเนนงาน /2 เงนปนผลจายประจำป 2554 ในอตราหนละ 2.40 บาท โดยธนาคารไดจายเงนปนผลระหวางกาลอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 23 กนยายน 2554 และจะขอเสนอทประชมสามญผถอหนพจารณา

อนมตการจายเงนปนผลสวนทเหลออก 1.40 บาทตอหน ในวนท 26 เมษายน 2555

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม ณ สนป 2552 2553 2554

ฐานะการเงน

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 4,523 6,700 5,292เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) 86,560 106,973 135,303คาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอจากการปรบโครงสรางหน (3,796) (4,235) (5,120)สนทรพยรวม 127,414 141,900 189,327เงนรบฝาก 76,109 75,931 69,040ตราสารหนทออกและเงนกยม 26,064 35,308 86,013หนสนรวม 109,468 120,989 165,731สวนของเจาของรวม 17,946 20,911 23,595

ผลการดำเนนงาน

รายไดดอกเบยสทธ 5,051 5,826 6,476รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 855 1,152 1,419กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 692 1,483 1,245รายไดจากการดำเนนงานรวม 6,805 9,075 9,530คาใชจายจากการดำเนนงาน 2,967 4,525 4,831หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 740 470 1,278กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,097 4,080 3,421กำไรสทธ - สวนของธนาคาร 2,229 2,840 2,859

อตราสวนทางการเงน (รอยละ)

ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย 12.7 14.7 13.0ผลตอบแทนจากสนทรพยเฉลย 1.8 2.1 1.7สวนตางอตราดอกเบยจากเงนใหสนเชอ 4.6 5.1 4.3เงนใหกตอเงนฝากและเงนกยม 84.7 96.2 87.3อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม 6.3 4.6 3.5อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได 69.7 85.1 108.0อตราสวนคาใชจายตอรายได 43.7 49.1/1 51.9อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง 16.3 15.2 15.4

จำนวนสาขาและพนกงาน

สาขา 45 62 72พนกงาน 2,851 3,365 3,664

ขอมลหน KK

ราคาหน - สงสด (บาท) 28.25 41.75 39.50- ตำสด (บาท) 9.80 23.50 25.75- ปด (บาท) 25.50 39.00 32.00- เฉลย (บาท) 19.87 34.56 33.27

จำนวนหน ณ สนป (พนหน) 523,152 565,826 634,329มลคาตลาด (Market Capitalization) (ลานบาท) 13,340 22,067 20,299กำไรตอหน - ขนพนฐาน (บาท) 4.26 5.20 4.52

- ปรบลด (บาท) 4.26 4.97 4.50P/E (เทา) 5.99 7.85 7.11P/BV (เทา) 0.74 1.07 0.87มลคาสทธตามบญชตอหน (บาท) 34.30 36.53 36.60เงนปนผลตอหน (บาท) 2.00 2.40 2.40/2

อตราการจายเงนปนผล (รอยละ) 48.0 50.8 53.3อตราเงนปนผลตอบแทน (รอยละ) 6.86 6.15 7.50

อนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด

อนดบเครดตองคกร A- A- A-แนวโนมอนดบเครดต Stable Stable Positve

15

ขอมลทางการเงนทสำคญ

6272

10

20

30

40

50

60

70

80

5001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,000

0

4,500

2552 2553 2554

2,851

3,365

3,664

0

จำนวนสาขาจำนวนพนกงาน

45

0

40,000

80,000

120,000

160,000

2552 2553 25540

15

10

5

20

25

30(รอยละ)

(รอยละ)

(รอยละ)

(ลานบาท)

86,560

106,973

135,303

เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช)

อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ

23.626.5

7.4

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

02552 2553 2554

0

15

10

5

20(ลานบาท)

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงเงนกองทนตามกฎหมาย

15.2 15.4

16,883

18,829

22,285

16.3

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

8,000

2

4

6

8

10

2552 2553 25540

(ลานบาท)(คน) (สาขา)

หนทไมกอใหเกดรายไดรวม อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม

4,974

4,742

4.63.5

6.3

2552 2553 25540

5

10

15(ลานบาท)

ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลยกำไรสทธ

2,229

5,449

2,840

2,859

14.713.0

12.7

0

50,000

100,000

150,000

200,000

2552 2553 25540

15

10

5

20

25

30

40

35

(รอยละ)

(รอยละ)


127,414

141,900

189,327

สนทรพยรวม อตราการเตบโตของสนทรพย

11.4

33.4

11.1

สาขาและพนกงานเพมเพ�อใหบรการไดทวถง คณภาพสนทรพยดขนตอเน�อง

เงนกองทนเพมขนอยางแขงแกรง ผลการดำเนนงานดตอเน�อง

สนทรพยขยายตวตอเน�อง สนเช�อเตบโตสง


17

สารจากคณะกรรมการธนาคาร

เกยรตนาคนมงมนในการดำเนนธรกจทางการเงนดวยหลกบรรษทภบาลควบค ไปกบ

การสรางสรรคสงคมทด เราใหบรการดานการเงนทครบครนดวยทมงานทเชยวชาญ

แมวาป 2554 ทผานมา ประเทศไทยตองเผชญกบวกฤตเศรษฐกจจากเหตการณมหาอทกภยครงใหญในชวงปลายป

ทรนแรงและขยายวงกวางในหลายจงหวด สงผลกระทบตอทกภาคสวนทงทางตรงและทางออม โดยเฉพาะภาคอตสาหกรรม

ทไดรบความเสยหาย ในสวนของอตสาหกรรมยานยนต เครองใชไฟฟา และชนสวนอเลกทรอนกส เนองจากประเทศไทย

เปนฐานการผลตทสำคญ นอกจากน ยงมปจจยภายนอกประเทศ โดยเฉพาะปญหาวกฤตหนสาธารณะของสหภาพยโรป

สงผลเปนวงกวางตอเศรษฐกจจน อนเดย รสเซย บราซล และอาเซยนชะลอตว รวมทงเหตการณแผนดนไหวและสนาม

ทประเทศญปนในเดอนมนาคม ซงสะทอนใหเหนถงการเชอมโยงทางเศรษฐกจโลก อาเซยน และประเทศไทยอยางชดเจน

ในวกฤตกมเปนบทพสจนใหเหนวาคนไทยไมทงกน ภาพแหงนำใจไมตรและความเออเฟอตางๆ สำหรบกลมธนาคาร

เกยรตนาคน ไดจดทำโครงการ “KK รวมนำใจ ชวยเหลอผประสบภยนำทวม” เพอบรรเทาความเดอดรอนใหกบ

ผประสบภย ทงลกคา ชมชนกบสงคม และพนกงาน

อยางไรกตาม ปญหาอทกภย สงผลใหเศรษฐกจไทยในป 2554 ขยายตวรอยละ 0.1 ขณะทกลมธนาคารเกยรตนาคน

สามารถรกษาระดบการเตบโต ในการดำเนนธรกจอยางตอเนอง สนเชอขยายตวรอยละ 26.5 สงกวาเปาหมายทตงไว

จากการเตบโตของสนเชอเชาซอรถยนตถงรอยละ 31.2 สนทรพยรวมขยายตวรอยละ 33.4 มสนทรพยรวม 189,327

ลานบาท และมกำไรสทธ 2,859 ลานบาท นอกจากน ยงสามารถรกษาคณภาพสนทรพยไดเปนอยางด เหนไดจาก

อตราสวนสนเชอดอยคณภาพลดลงตอเนองมาอยทรอยละ 3.5 และดวยการดำเนนธรกจอยางระมดระวง ธนาคารไดมการ

ตงสำรองคาเผอหนสงสยจะสญเพอรองรบผลกระทบจากสถานการณนำทวมทมผลกระทบทงทางตรงและทางออม

ตอลกคาของธนาคาร สงผลใหอตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายไดเพมขนเปนรอยละ 108.0

ใกลเคยงกบคาเฉลยของอตสาหกรรมธนาคารพาณชย และมเงนกองทนอยในระดบสงทรอยละ 15.40 ของสนทรพยเสยง

ณ สนป 2554

จากการขยายตวทางธรกจอยางตอเนอง ประกอบกบการใหความสำคญกบธรกจธนบดธนกจ (Wealth Management)

ธนาคารไดเขาซอหนของบรษทหลกทรพยจดการกองทน นครหลวงไทย จำกด ในสดสวนรอยละ 60 ของหนทงหมด

ในเดอนกรกฎาคม 2554 และเปลยนชอเปน “บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด” (“บลจ.เกยรตนาคน”)

และเพอเปนการเพมประสทธภาพการทำงานทสนบสนนซงกนและกน กลมธนาคารเกยรตนาคนไดดำเนนการปรบโครงสราง

สายงานและกระบวนการทำงาน โดยแบงสายธรกจออกเปน สายธนาคารรายยอย สายสนเชอธรกจ สายบรหารหน

และสายธนบดธนกจ โดยสายธนบดธนกจ เปนการทำงานรวมกนระหวางธนาคารและบรษทในกลมธนาคารเกยรตนาคน

ไดแก บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด (“บล.เกยรตนาคน”) และ บลจ.เกยรตนาคน นอกจากน สายงานสนบสนนไดมการ

รวมศนยเพอใหการบรหารจดการเปนไปในทศทางเดยวกน


กลมธนาคารเกยรตนาคนไดดำเนนโครงการยกระดบการบรหารความเสยง เพอยกระดบการบรหารความเสยงภายใน

ใหเทยบเทามาตรฐาน Internal Rating Based (IRB) โดยใชแบบจำลองภายใน รวมถงระบบ Credit Scoring และรเรม

โครงการพฒนาระบบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ เพอเพมประสทธภาพในการควบคมและตอบสนองตอ

ความเสยงไดอยางเหมาะสมและทนกาล พรอมทงยกระดบกระบวนการบรหารและจดการความเสยงใหเปนไป

ตามมาตรฐานสากล ซงคาดวาจะแลวเสรจในป 2555 น

ดานการกำกบดแลกจการ ธนาคารไดมการปรบเปลยนผบรหารระดบสงตงแตตนป 2554 โดยคณะกรรมการธนาคาร

ไดแตงตงนายสพล วธนเวคน เขาดำรงตำแหนงประธานกรรมการ และแตงตงนายธวชไชย สทธกจพศาล เขาดำรง

ตำแหนงประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ นอกจากน ไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอยเพม

2 คณะ ในเดอนมกราคม 2554 คอ คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และคณะกรรมการ

สนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

และอกหนงความสำเรจ ในสวนของการกำกบดแลกจการ โดยธนาคารเกยรตนาคน ประสบความสำเรจตอเนอง

เปนปท 2 กบรางวลเกยรตยศแหงปของตลาดทน รางวลบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาลดเยยม

(Top Corporate Governance Report Awards) หนงในรางวล SET Awards 2011 ทมอบใหแกบรษทจดทะเบยน

ทมความโดดเดนดานรายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด ซงจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

และวารสารการเงนธนาคาร

หากพจารณาในแงของการแขงขนภาคการเงนการธนาคารมแนวโนมเพมมากขน เหนไดจากการควบรวมกจการ

ระหวางธรกจการเงน ทงกจการในลกษณะเดยวกนและใกลเคยงกน เพอรองรบการเปดเสรทางการเงน และเตรยม

ความพรอมสำหรบประชาคมเศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economic Community : AEC) ทจะมผลบงคบใชในป 2558 นน

กลมธนาคารเกยรตนาคนไดประกาศรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) โดยไดลงนาม

ในบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 และลงนามในสญญาซอขายหนเมอวนท

27 กมภาพนธ 2555 ตามมตเหนชอบของคณะกรรมการธนาคาร เพอเพมความสามารถในการแขงขนและการสราง

มลคาเพมจากการรวมกนพฒนาธรกจใหมทมศกยภาพสง โดยอาศยประสบการณของผบรหารและทมงาน รวมถง

ความแขงแกรงและการเปนผนำตลาดในธรกจเฉพาะดานของทงสองบรษทในธรกจธนาคารพาณชย และธรกจหลกทรพย

และตลาดทน อยางไรกด การรวมกจการครงนจะสำเรจไดดวยการสนบสนนของผถอหน และการพจารณาอนมต

จากหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ ซงคาดวาจะสำเรจไดในไตรมาส 3 ป 2555

19

การดำเนนงานในระยะตอไป กลมธนาคารเกยรตนาคนยงคง

มงเนนขยายธรกจทมความเชยวชาญตอไป ตามวสยทศน “ธนาคาร

เพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม”

ใหบรการอยางเชยวชาญและครบครน และยดมนการดำเนนธรกจ

ภายใตหลกการกำกบดแลกจการทด สำหรบป 2555 นน คงเปน

ปทมความทาทายไมนอยไปกวาปทผานมา เนองจากความออนแอ

ของเศรษฐกจในชวงของการฟนฟจากสถานการณนำทวมทผานมา

การฟนตวของเศรษฐกจโลกยงคงเปราะบาง ราคานำมนทมแนวโนม

ทรงตวในระดบสง อยางไรกด ปจจยบวกมาจากมาตรการเรงรด

การฟนฟภาคเศรษฐกจ ทงมาตรการสนบสนนสนเชอ การปรบลด

ภาษรายไดนตบคคล และการชวยเหลอเยยวยาจากภาครฐ นาจะ

สงผลใหการบรโภคและการลงทนขยายตวในเกณฑด ซงเปน

ปจจยสนบสนนการขยายธรกจและเตบโตตอเนองของกลม

ธนาคารเกยรตนาคน

สดทายน กลมธนาคารเกยรตนาคนขอขอบคณทานผถอหน ลกคา และพนธมตรทางธรกจ ทไดใหความเชอมน และให

ความสนบสนนการดำเนนงานอยางดยงตลอดมา และขอขอบคณคณะผบรหารและพนกงานทกทาน ทไดทมเท รวมแรง

รวมใจปฏบตงานเพอใหธนาคารเกยรตนาคนเปน “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยน

ตอสงคม” อยางแทจรง

(นายธวชไชย สทธกจพศาล)

ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ

(นายสพล วธนเวคน)

ประธานกรรมการ

กลมธนาคารเกยรตนาคน

ยงคงมงเนนขยายธรกจ

ทมความเชยวชาญตอไป

ตามวสยทศน “ธนาคาร

เ พ อ ค ว า ม ส ำ เ ร จ ข อ ง

ลกคาและประโยชนทยงยน

ตอสงคม”


คณะกรรมการธนาคาร

1. นายสพล วธนเวคน

ประธานกรรมการ / ประธานกรรมการบรหารความเสยง

2. นายพชย ดชณาภรมย

กรรมการอสระ / ประธานกรรมการตรวจสอบ

3. รศ.มานพ พงศทต

กรรมการอสระ / ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน / กรรมการตรวจสอบ

4. นายเชษฐ ภทรากรกล

กรรมการอสระ / ประธานกรรมการกำกบการปฎบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ / กรรมการตรวจสอบ / กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

5. นายประวทย วรตบางกร

กรรมการอสระ / กรรมการตรวจสอบ / กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

21

6. นายสรพล กลศร

กรรมการ / กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

7. นายธานนทร จระสนทร

กรรมการ / กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

8. นายธวชไชย สทธกจพศาล

กรรมการ / ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ / ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย / กรรมการบรหาร / กรรมการบรหารความเสยง

9. นายประชา ชำนาญกจโกศล

กรรมการ / กรรมการบรหาร / กรรมการบรหารความเสยง / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน

กรรมการ / ประธานสายธนบดธนกจ / กรรมการบรหาร / กรรมการบรหารความเสยง


1. นายธวชไชย สทธกจพศาล

ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ / ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย / กรรมการธนาคาร / กรรมการบรหารความเสยง

2. นายประชา ชำนาญกจโกศล

กรรมการธนาคาร / กรรมการบรหารความเสยง / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

3. นางสาวฐตนนท วธนเวคน

ประธานสายธนบดธนกจ / กรรมการธนาคาร / กรรมการบรหารความเสยง

4. นายศราวธ จารจนดา

ประธานสายบรหารหน / กรรมการบรหารความเสยง / กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

5. นายปฐม อมรเดชาวฒน

ประธานสายปฏบตการ / กรรมการบรหารความเสยง

6. นายชวลต จนดาวณค

ประธานสายการเงนและงบประมาณ / ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร / กรรมการบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรหาร

23

7. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ

ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล(1)

8. นายสร เสนาจกร

ประธานสายธนาคารรายยอย(2)

9. นางภรด จงศรวรรณชย

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธนบดธนกจ สายธนบดธนกจ

10. นายสมเกยรต พงศจรรยากล

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ

11. นายวระศกด ตนตนกร

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค - ภาคตะวนออกและภาคใต สายเครอขายการขายและบรการ

12. นายสาธต บวรสนตสทธ

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล(3)

13. นางสวรรณ วธนเวคน

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย สายบรหารหน

(1) และ (2) ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสายทรพยากรบคคล และประธานสายธนาคารรายยอย โดยมผลตงแตวนท 25 มกราคม 2555 (3) ไดรบการเเตงตงใหดำรงตำเเหนงผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางเเผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล โดยมผลตงแตวนท 1 มนาคม 2555


รายงานความรบผดชอบ

ตอสงคม ชมชน

และสงแวดลอม

ดวยปณธานการกอตงธนาคารเกยรตนาคนใหเปนธรกจทสรางสรรคความเจรญแกสงคม อนเปนทมาของวสยทศน

ของธนาคารทวา “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม” นอกเหนอจากการทำธรกจอยางม

ธรรมาภบาลแลว ธนาคารยงไดมงเนนการทำกจกรรมเพอสงคมอยางตอเนอง ใน 3 ดานหลกคอ ดานการศกษา

ดานพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม และดานบรรเทาทกขและสาธารณกศล เพอสงเสรมการพฒนาความเจรญของ

สงคมอยางยงยน โดยในปทผานมา ธนาคารไดดำเนนธรกจและกจกรรมตางๆ ทงเปนโครงการระยะสนและโครงการระยะยาว

ดงน

ดานการดำเนนธรกจ

- สงเสรมใหประชาชนในทกภาคสวนมโอกาสทางการเงนทเทาเทยมกน ธนาคารไดทำการขยายสาขาไปยงพนท

ทประชาชนมโอกาสเขาถงสถาบนทางการเงนไดนอย ในปทผานมา ธนาคารไดขยายสาขาการใหบรการไปยง

จงหวดขนาดกลางและขนาดเลกใน 8 จงหวด

- จดตงสายงานธนบดธนกจขนเพอใหบรการการลงทนและคำแนะนำทเหมาะสมแกลกคาบคคล เพอใหลกคา

ทมเงนออมสงสามารถมทางเลอกในการลงทนทหลากหลายและบรหารความเสยงของตนเองไดอยางเหมาะสม

- ใหความชวยเหลอแกลกคาทไดรบผลกระทบจากอทกภย ธนาคารไดใหความชวยเหลอแกลกคารายยอยดวย

การยกเวนดอกเบยในระยะเวลา 3-6 เดอน ซงเทยบเทามลคารายรบของธนาคารกวา 253 ลานบาท และชวยลกคา

ธรกจในการปรบโครงสรางการเงน ใหสนเชอเพมเตม ลดดอกเบย นำผชำนาญการดานตางๆ มาใหคำแนะนำในการ

ปรบตวทางธรกจ

ดานการบรหารจดการ

- จดตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ทำหนาทวางกรอบและกำกบการทำงาน

ของธนาคารใหมความถกตองเปนธรรมมากทสด เพอใหการดำเนนงานของธนาคารมมาตรฐานทสงขน สามารถ

รบผดชอบตอผทเกยวของทกฝายไดอยางมนใจ และไดจดโครงการ “ใสใจและไวใจได” เพอรณรงคปลกจตสำนก

ใหพนกงานทกคนของธนาคารทำงานดวยความเอาใจใสตอลกคาและผทเกยวของอยางสงสด

- พฒนาการบรหารจดการในทกดานจนเปนทยอมรบ ซงเปนผลใหธนาคารไดรบ

• รางวลระดบ “ดเลศ (หาดาว)” จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทย ประจำป 2554 (ปท

4 ตดตอกน) ซงดำเนนการโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) รวมกบสำนกงานคณะกรรมการ

กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

• การจดระดบ “ดเยยมและสมควรเปนตวอยาง” จากผลการประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจำป

2554 โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย สำนกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

• รางวล SET Awards 2011 ดานรายงานบรรษทภบาลดเยยม (Top Corporate Governance Report Awards)

จดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมกบวารสารการเงนธนาคาร

25



ดานกจกรรมเพอสงคม

ดานการศกษา

- มอบทนการศกษารวมกบมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา เพอเพมโอกาสทางการศกษาใหแกนกเรยนระดบ

ชนอนบาลถงมธยมศกษาจำนวน 300 ทน

- โครงการ Kiatnakin Responsibility Scholarships ธนาคารรวมกบจฬาลงกรณมหาวทยาลย มหาวทยาลย

ธรรมศาสตร และกองบญชาการตำรวจนครบาล เพอมอบทนการศกษาอยางตอเนองโดยไมมเงอนไขการใชคนแก

นสตนกศกษาระดบปรญญาตร จำนวน 91 ทน

- จดอบรมใหความรดานวนยทางการเงน ธนาคารไดจดการอบรมดานวนยทางการเงน การลงทนตามสภาวะทาง

เศรษฐกจทเหมาะสม การบรหารธรกจเฉพาะดาน เพอใหความรแกผดอยโอกาส นสตนกศกษา ลกคาและบตร

หลานของลกคา และประชาชนทวไป รวม 20 ครง

- รวมกบสถาบนศศนทรในการจดประกวดแผนธรกจ ธนาคารเปนผสนบสนนหลกการประกวดแผนธรกจภาษา

องกฤษ The mai Bangkok Business Challenge @ Sasin 2011 เพอสงเสรมการเรยนรดานการจดทำแผนธรกจ

เพอเขาถงแหลงทนและการสรางผประกอบการใหม

- โครงการจกรยานเพอนอง มลนธศภนมตแหงประเทศไทยรวมกบธนาคารมอบจกรยานใหนกเรยนในตางจงหวดทม

บานพกหางไกลจากโรงเรยนยมใชเปนพาหนะในการเดนทางมาเรยนหนงสอ รวม 526 คน

ดานพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม

- โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข ยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทยฯ รวมกบธนาคารจดโครงการ

ดงกลาวขนเพออบรมหลกการปฏบตธรรมและสงเสรมการนำหลกธรรมะมาใชในการดำเนนชวตแกพทธศาสนกชน

รวม 4,349 คน

ดานบรรเทาทกขและสาธารณกศล

- จดกจกรรมชวยเหลอผประสบอทกภย ในรปแบบตางๆ อาท

• บรจาคเงนผานองคกรสาธารณกศลตางๆ อาท สภากาชาดไทย สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ศนยปฏบตการชวยเหลอ

ผประสบอทกภย สถาบนอาศรมศลป และมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ เปนตน

• รวมกบหนวยงานบรรเทาสาธารณภยจดกจกรรมบรจาคโลหต ปน EM Balls มอบถงยงชพ สขาลอยนำ ในพนท

ประสบอทกภย และฟนฟสถานทสาธารณประโยชนในชมชนทประสบภยรอบสาขาของธนาคาร

• เปดบญช “คลงรวมใจ ชวยผประสบภยนำทวม” เพอเปนตวกลางรบบรจาคจากประชาชนใหกบกระทรวงการคลง

• จดทำคมอ KK ใสใจ ฟนภยหลงนำลด เพอมอบใหกบพนกงาน ลกคาและผประสบภยทวไป

ธนาคารเกยรตนาคนมความมงมนในการทำธรกจดวยความรบผดชอบ โดยยดมนในจรรยาบรรณ

ทมการกำกบดแลทด และคำนงถงผลประโยชน ในระยะยาวของผทเกยวของทกฝาย ใหความ

ชวยเหลอแกผอนอยางสมำเสมอ เพอรวมสรางสรรคสงคมทดอยางแทจรง

เกยรตนาคนไปอยท ไหนตองเปนสวนหนงท ไปชวยพฒนาใหชมชนแหงนนเจรญขนเมอธรกจประสบความสำเรจ

กตองเออเฟอผอน

ปณธานของคณเกยรต วธนเวคนผกอตงธนาคารเกยรตนาคน


• โครงการมอบทนการศกษา รวมกบ

มลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา

เพอกระจายโอกาสทางการศกษาใหแก

เยาวชนดอยโอกาสทวประเทศ ตงแตระดบชน

อนบาล-มธยมศกษา โดยการมอบทนการ

ศกษา สรางอาคารเรยนและสนบสนนอปกรณ

ทางการศกษา ตงแตป 2514 เปนตนมาถง

ปจจบน เฉพาะป 2554 มนกเรยนไดรบทนจาก

โครงการทงสน 300 คน

ความในใจกบเกยรตนาคน

“กวา 4 ปแลว ททนนไดแบงเบาภาระทางบานผมเปนอยางมาก ชวยสนบสนนเรองอปกรณการศกษา และคาเลาเรยน ผมขอขอบคณทางมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษาและธนาคารเกยรตนาคนทใหการสนบสนนตลอดมา ทำใหผมมโอกาสทจะศกษาตอดานมนษยศาสตรในระดบมหาวทยาลยตอไป”

นายโยธน ปลงเปลง นกเรยนชน ม. 6

โรงเรยนหนองจอกพทยานสรณ สาย คณต-องกฤษ

• โครงการทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร Kiatnakin Responsibility Scholarships

รวมกบจฬาลงกรณมหาวทยาลย มหาวทยาลยธรรมศาสตร และกองบญชาการตำรวจนครบาล ใหทนการศกษา

ตอเนองระดบปรญญาตร กบนสตนกศกษาในสงกดของทงสองมหาวทยาลย บตรของพนกงานธนาคาร และบตรของ

ตำรวจนครบาล ทมความประพฤตด มจตอาสาทจะบำเพญประโยชนตอสงคมสวนรวมเเละมผลการเรยนทด โดยธนาคาร

ไมมเงอนไขใหผทไดรบทนนตองชดใชทนภายหลงสำเรจการศกษาแตอยางใด ปจจบนมนสตนกศกษาไดรบทนการศกษาน

รวมทงสน 91 คน งบประมาณรวมทงโครงการในชวง 6 ป (พ.ศ. 2551-2556) 18.15 ลานบาท


“ทางมหาวทยาลยธรรมศาสตรขอขอบคณธนาคารเกยรตนาคนทใหทนการศกษาระดบปรญญาตรตอเนองแกนกศกษามหาวทยาลยธรรมศาสตร มาตงแตป 2551-ปจจบน จำนวนทงสน 38 ราย โดยถอเปนการใหโอกาสทางการศกษาแกนกศกษา ซงถอเปนตนทนของประเทศและจะเปนกำลงหลกในการพฒนาชาตบานเมองตอไป ในสงคมปจจบนทมชองวางทางเศรษฐกจสง การเขามาชวยเหลอของภาคเอกชน เชน ธนาคารเกยรตนาคนถอเปนการชวยลดความเหลอมลำในสงคมโดยการใหโอกาสคน มหาวทยาลยธรรมศาสตรจะเนนยำกบนกศกษาเสมอถงการชวยเหลอสงคมและเรยนรในการเปนผใหตอไป”

รองศาสตราจารย ดร.ปรญญา เทวานฤมตรกล

รองอธการบดฝายกจการนกศกษา มหาวทยาลยธรรมศาสตร

โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน

(1) ดานการศกษา

27


“ทนธนาคารเกยรตนาคนชวยสนบสนนนโยบายของทานอธการบดทวาจะตองไมมนสตคนใดตองออกจากจฬาลงกรณมหาวทยาลยจากปญหาทางการเงน และถอเปนทนเกรด A เพราะเปนทนทใหตอเนอง 4 ป อยางไมมขอผกพนใดๆ ทำใหนสตสามารถวางแผนการเรยนไดอยางชดเจนโดยปราศจากการพะวกพะวงเรองคาใชจาย อกทงยงใหทนทงภาคปกตและภาคภาษาองกฤษซงเปนการสงเสรมศกยภาพของนสตอยาง เตมท นอกจากนยงสนบสนนใหนสตทำกจกรรมเพอสงคม จงเปนทนทเนนสรางนสตทมความรและบมเพาะคณธรรมในตวนสต”

รองศาสตราจารย ดร.ธนต ธงทอง

รองอธการบด จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ปการศกษา จำนวนผรบทน

ครงแรก (คน)

จำนวนผไดรบ

ทนตอเนอง

2551 32 -

2552 33 30

2553 34 57

2554 - 91

รวม 91

สถตจำนวนนสตนกศกษา ทนโครงการ

Kiatnakin Responsibility Scholarships

• โครงการ KK บมเพาะวนยทางการเงน

ธนาคารรเรมโครงการ KK บมเพาะวนยทางการเงนรวมกบสถาบนพฒนาตลาดทน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (TSI) โดยเสรมสรางความตระหนกร และปลกฝง

ความจำเปนของการมวนยทางการเงนใหกบนสต นกศกษาในระดบอดมศกษา

กอนเขาสวยทำงาน โดยใชกลยทธใหพนกงานธนาคารทผานการอบรมจาก TSI เปน

KK Financial Responsibility Ambassadors

นอกจากโครงการ KK บมเพาะวนยทางการเงนแลว ธนาคารไดจดกจกรรมหลากหลาย

เพอใหความรดานการเงน การออม และการลงทนแกลกคา พนกงาน เยาวชน

ผดอยโอกาส และประชาชนทวไป อาท

- จดโครงการ KK RE New-Gen เพอพฒนาผประกอบธรกจอสงหารมทรพยรนใหม

- การใหคำแนะนำ/คำปรกษาดานการเงนและการลงทนทเหมาะสมกบลกคาของ

ธนาคาร

- จดสมมนาเรองการบรหารเงนและการลงทนใหกบลกคา นสตนกศกษา และ

บคคลทวไป

- จดโครงการ KK Young Leadership Camp เพออบรมหลกสตร 7 habits ให

กบบตรหลานของลกคา

- จดโครงการ CARE เพอใหความรและคำแนะนำดานการบรหารเงน การออม

และการลงทน ใหแกพนกงาน

- เผยแพรความรทางการเงนใหแกพนกงานผานระบบ IntraNet ตามโครงการ

KK Knowledge Management

- เผยแพรบทความ “บรหารเงนสบายๆ มนใจ KK” ในหนงสอพมพโพสตทเดย

ประจำทกวนจนทร


• โครงการสนบสนนการประกวดแผนธรกจภาษาองกฤษ

The mai Bangkok Business Challenge @ Sasin

ธนาคารสนบสนนการจดประกวดเเผนธรกจภาษาองกฤษ ซงจดโดย

สถาบนบณฑตบร หารธ รก จศศนทร แห งจฬาลงกรณมหาวทยาล ย

รวมกบตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ ตอเนองตงแตการจดประกวดครงแรกจนถง

ปจจบนเปนปท 10 เพอเปนเวทใหนสตนกศกษาระดบปรญญาโทดานบรหาร

ธรกจไดระดมความร ความคด มาปรบใชในการประกวดแผนธรกจระดบสากล

และยงเปนการสงเสรมการเรยนรทกษะการนำเสนอแผนธรกจเพอสราง

ผประกอบการรนใหม

• โครงการจกรยานเพอนอง

ธนาคารรวมกบมลนธศภนมตแหงประเทศไทย ตงแตป 2545 จนถงปจจบน มอบจกรยานใหโรงเรยนในพนท

หางไกลจดสรรใหนกเรยนยมใชเปนพาหนะในการเดนทางมาเรยนหนงสอ ทำใหไมตองหยดเรยนเนองจากอปสรรค

ในการเดนทาง นบเนองถงปจจบนมนกเรยนยมใชจกรยานในโครงการแลวประมาณ 3,200 คน จากโรงเรยนใน 16 จงหวด

ทวประเทศ โดยเฉพาะในป 2554 ธนาคารมอบจกรยาน 263 คนใหนกเรยน 10 จงหวด ทงทพนทตงของสาขาเปดใหมของธนาคาร

(2) ดานการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม


“โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสขโดยธนาคารเกยรตนาคนรวมกบยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทยนเรมตนเกดขนจากการทผบรหารธนาคารเกยรตนาคนไดเขามารบการอบรมจงเกดความคดทจะสนบสนนใหประชาชนทวไปไดประโยชนจากธรรมะบาง โครงการนนอกจากจะเปดโอกาสใหพนกงาน ลกคาของธนาคารเขาปฏบตธรรมแลวยงเปดใหบคคลทวไปเขารวมดวย นบตงแตเรมโครงการจนถงปจจบนมประชาชนไดรบประโยชนจากโครงการนแลวกวา 30,000 คน ธนาคารเกยรตนาคนเปรยบไดกบ อนาถบณฑกเศรษฐและนางวสาขาในสมยพทธกาลทไดชวยสรางวด ใหทาน และรวมคำชพระพทธศาสนาใหเผยแพรสบไป”

อาจารยฉตรชย สจรตกล

ผอำนวยการยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย ในพระบรมราชปถมภ

• โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข

ธนาคารรวมกบยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย ในพระบรมราชปถมภ ตงแตป 2537 ถงปจจบนดำเนนโครงการ

พฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข เพออบรมธรรมะและปฏบตธรรมใหแกผบรหาร พนกงาน ลกคา และผสนใจทวไป

• โครงการอบรมเยาวชนสมพนธ รวมมอประสานใจตานภยยาเสพตด

รวมกบกองบญชาการตำรวจนครบาลและศนยเยาวชนสมพนธ ดำเนนโครงการเพอสรางความเขาใจเรองโทษของ

ยาเสพตด โดยมเยาวชนจากกรงเทพมหานครเขารบการอบรม เฉลย 3,000 คนตอป หรอ 105,000 คนตงแตเรมโครงการ

ในป 2519

29

(3) ดานบรรเทาทกขและสาธารณกศล

• โครงการสงเสรมการออมดเดน รวมมลนธดวงประทป

เพอสนบสนนกจกรรมเผยแพรความรความเขาใจในดานการลงทนและการออมผานระบบสหกรณซงสอดคลองกบ

แนวปรชญาเศรษฐกจพอเพยงทชวยทำใหชมชนคลองเตยเขมแขงและพงพาตนเองได ธนาคารสนบสนนงบประมาณ และ

จดมอบรางวลใหแกสมาชกสหกรณดเดน เปนประจำทกป นบตงแตป 2543 เปนตนมา ปจจบนจำนวนสมาชกรอยละ 30

มวนยทางการออมทดขน


“สงทธนาคารเกยรตนาคนมอบใหไดสรางขวญกำลงใจและความเชอมนในตวสหกรณเปนอยางมาก ทำใหในปจจบนสมาชกสหกรณม NPL ลดลงอยางเหนไดชด ในปจจบนสหกรณมสมาชกกวา 1,600 คน และสมาชกกวารอยละ 30-40 ไดรบรางวลสมาชกดเดน สหกรณบรการเพอการพฒนาขอขอบคณผบรหารของธนาคารเกยรตนาคนทใหการสนบสนนกจกรรม ของเรามาอยางตอเนองซงเปนการแสดงถงนำใจและการเออเฟอแกผขาดแคลนทำใหสงคมเรานาอยมากยงขน”

ครประทป องทรงธรรม

กรรมการบรหารมลนธดวงประทป

• โครงการสงเสรมกจกรรมสหกรณในโรงเรยนสงกด

กรงเทพมหานคร

ธนาคารรวมกบสำนกการศกษากรงเทพมหานคร จดกจกรรมสหกรณ

รานคาและสหกรณออมทรพย ในโรงเรยนสงกดกรงเทพมหานคร ตงแต

ป 2544 เปนตนมา เพอสงเสรมปลกฝง เจตคต คานยมและอดมการณ

สหกรณ ตลอดจนการรจกการแกไขปญหาดวยเหตผลตามหลกประชาธปไตย

โดยในป 2554 มโรงเรยนทไดรบคดเลอกเปนโรงเรยนสหกรณตนแบบ

11 แหง จากโรงเรยนทเขารวมโครงการทงสน 436 แหง

• พธถวายผาพระกฐนพระราชทาน ประจำป 2554

ธนาคารรวมทำนบำรงพระพทธศาสนารวมกบชมชนรอบสาขาของ

ธนาคารโดยจดพธถวายผาพระกฐนพระราชทานขน ณ วดศรอบล

รตนาราม จงหวดอบลราชธาน ภายหลงเสรจสนพธถวายผาพระกฐน

พระราชทานแลว ผบรหารและพนกงานธนาคารจากทกสาขาในภาคตะวน

ออกเฉยงเหนอไดรวมกนใหความชวยเหลอชมชนประสบภยนำทวมในเขต

เทศบาลนครฯ และเขตเทศบาลเมองวารนชำราบ และมอบจกรยานให

โรงเรยนตางๆ นำไปจดสรรใหนกเรยนยมใชเพอเดนทางมาโรงเรยนหลงนำ

ลดดวย

ภยธรรมชาตทเกดขนในรอบปทผานมาทงในประเทศและตางประเทศ

สงผลตอชวตและทรพยสน เปนอนมาก ธนาคารจงไดดำเนนการชวยเหลอ

บรรเทา และเยยวยาผประสบภย ผานโครงการตางๆ ดงน


การชวยเหลอลกคา

• ลกคาเชาซอรถยนต

- พกชำระหนทงเงนตนและดอกเบยออกไปสงสด 6 เดอน ตามหลกเกณฑการปรบโครงสรางหน โดยยดการผอนชำระ

คางวดออกไปดวยคางวดเทาเดม และระยะเวลาการผอนชำระเทากบระยะเวลาชำระทเหลออย โดยเปนไป

ตามหลกเกณฑการพกชำระหนผประสบภยนำทวมของธนาคาร เพอเปนการบรรเทาความเดอดรอนใหกบลกคา

ของธนาคาร

• ลกคาสนเชอธรกจและลกคาผประกอบการธรกจอสงหารมทรพย

- จดมาตรการพเศษโดยพจารณาตามความเหมาะสมแตละราย

- มอบเรอพายใหโครงการอสงหารมทรพยของลกคา

- เตรยมวงเงนกพเศษสำหรบลกคาเพอฟนฟกจการหรอเปนเงนหมนเวยนในธรกจ

• ลกคาเงนฝาก

- อำนวยความสะดวกลกคาทเงนฝากครบกำหนด โดยใหทำรายการตางสาขา และบรการยนยนการทำรายการผาน

ทางโทรศพท

- ยกเวนคาธรรมเนยมการเบกถอนเงนสดผานเครอง ATM ขามเขตทวประเทศ

- มอบชดอปกรณทำความสะอาด

การชวยเหลอชมชนโดยรอบสาขา

• รวมกบหนวยงานบรรเทาสาธารณภยมอบถงยงชพ สขาลอยนำ ในพนทประสบอทกภย

• มอบหมายใหผจดการสาขาสำรวจความเสยหายบรเวณชมชนโดยรอบทตงสาขา เพอหาแนวทางในการชวยเหลอ

ชมชนหลงจากนำลด

• ฟนฟสถานทสาธารณประโยชน อาท วดบางพดนอก จงหวดนนทบร อาคารเอนกประสงค ชมชนโพธาราม จงหวด

พระนครศรอยธยา โรงเรยนจารศรบำรง จงหวดปทมธาน เปนตน

การชวยเหลอสงคมและประชาชนทวไป

• การเปดบญชออมทรพยเฉพาะกจของธนาคารเพอระดมเงนบรจาค

• การใหความชวยเหลอผานองคกรสาธารณกศลตางๆ อาท สภากาชาดไทย

สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ศนยปฏบตการชวยเหลอผประสบอทกภย

สถาบนอาศรมศลป และมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ เปนตน

• การจดกจกรรม “กดตนปนรอยยม” ลกคาและธนาคารรวมบรจาคเงน

ชวยเหลอ ผประสบภยตามจำนวนครงของธรกรรมทางการเงนทต

ATM ของธนาคาร ภายในระยะเวลาทกำหนดไว

• KK รวมนำใจชวยผประสบภยนำทวม

• KK รวมนำใจชวยผประสบภยสนามและแผนดนไหวในประเทศญปน

เพอชวยเหลอผประสบภย ซงแบงเปน 4 กลม ไดแก ลกคา ชมชนรอบ

สาขา สงคมและผประสบภยทวไป และพนกงาน ดวยหลากหลาย

กจกรรม อาท

31

กจกรรมบรจาคโลหต

ธนาคารรวมกบศนยบรการโลหตเคลอนท สภากาชาดไทย จดกจกรรม

บรจาคโลหตทอาคารเค ทาวเวอร เพอบรรเทาภาวะการขาดแคลนโลหตสำหรบ

ผปวยในสถานการณตางๆ อาท อทกภยครงใหญในภาคใต ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

และภาคกลาง


“ต อ งขอขอบคณทางธนาคาร เก ย รต นาคน เป นอย า งส งท ค ดถ งสภากาชาดไทยในชวงทเกดเหตการณอทกภยนำทวมทำใหศนยฯ ไมสามารถออกหนวยเคลอนทรบบรจาคโลหตได และธนาคารเกยรตนาคนกไดแสดงจตอนกศลจดกจกรรมรบบรจาคโลหตจากพนกงานและประชาชนในยานชมชนอโศก โดยสามารถนำเลอดไปสำรองเพอรกษาสตอกเลอดใหอยในระดบเพมมากขนและจดสรรไปยงโรงพยาบาลตางๆ ทมผปวยทตองการโลหตในชวงนำทวม โดยปกตในแตละวนศนยฯ ตองจดหาโลหตใหไดตามเปาหมายวนละ 1,500 ถง แตในชวงนำทวมจะตองจดหาโลหตใหไดวนละ 2,000 ถง แตในภาวะนำทวมกทำใหทางศนยฯ ไมสามารถไปจดตงจดรบบรจาคโลหตไดจงตองการผมจตอาสาเปนจำนวนมากในการบรจาคโลหต และทางธนาคารเกยรตนาคนกเปนหนวยงานหนง ทรวมบรจาคโลหตใหแกสภากาชาดไทยอยางเสมอมา”

คณภาวน แสงภทรเนตร ฝายประชาสมพนธและจดหาผบรจาคโลหต ศนยบรการโลหตแหงชาต

สภากาชาดไทย

• การจดกจกรรม “KK E-banking ชวยผประสบภย” ธนาคารบรจาคเงน

ชวยเหลอผประสบภยตามจำนวนครงของธรกรรมทางการเงนทเกดขนทาง

KK E-Banking Service ภายในระยะเวลาทกำหนด

• กจกรรมพนกงานจตอาสาตางๆ ไดแก การบรจาคโลหต อาสาสมครบรรจ

ถงยงชพ และการปน EM Balls

• การชวยเหลอชมชนโดยสายธรกจและสาขาตางๆ ของธนาคาร

• การชวยเหลอพนกงานธนาคาร

• การจดทำคมอ KK ใสใจ ฟนภยหลงนำลด

กจกรรมสาธารณกศล

• สนบสนนมลนธคณแม ดร.สร กรนชย จดอบรมวปสสนากรรมฐานโครงการ “พฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข”

• สนบสนนมลนธพระพทธโลกนาถสโขทย วดยานนาวาสรางโรงเรยนพระปรยตธรรม

• มอบทนการศกษาบตร-ธดา สมาชกสมาคมผสอขาวเศรษฐกจ

• สนบสนนโครงการกจกรรมเพอสงคมโดยนสตนกศกษาในโครงการทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร

Kiatnakin Responsibility Scholarships อาท โครงการ “เพาะบณฑตรนใหม ใชเงนอยางสรางสรรค” โครงการ

“นองจา...มามะ มาออม” โครงการของชมรม Chula SIFE โครงการคายอาสาพฒนาชนบท และโครงการคายอบรม

วปสสนากรรมฐาน


กจกรรมเพอสงคมซงดำเนนการโดยสาขาของธนาคารทวประเทศ

ในป 2554 สาขาทง 72 แหงทวประเทศของธนาคารดำเนนกจกรรมเพอสงคม รวม

กบชมชนรอบสาขาทงสน 92 โครงการ อาท การพฒนาและปรบปรงหองสมดชมชน

จดอบรมเรองการสรางวนยทางการเงน และสนบสนนในการสราง บรณะ อาคารชมชน

และลานกฬาชมชน เปนตน

กจกรรมพนกงานจตอาสา

• โครงการ Save Energy @ Kiatnakin Bank

ธนาคารดำเนนการสรางจตสำนกเรองการอนรกษพลงงานและการใชทรพยากร

อยางมประสทธภาพใหแกพนกงาน ตงแตป 2549 ตอเนองจนถงสนป 2554 รวม

เปนเวลา 6 ป โดยมพนกงานจตอาสาจำนวน 103 คนจากทกสวนงานและทกสาขาทว

ประเทศ ทำหนาททตพลงงาน KK เพอรณรงคและกระตนพฤตกรรมการอนรกษ

พลงงานและทรพยากร

ผลการรณรงคสรางจตอาสาเรองการอนรกษพลงงานและทรพยากรในป 2554

สำรวจโดยทตพลงงาน จากกลมตวอยางพนกงาน 3,000 คน พบวา รอยละ 70 ของ

กลมตวอยางมพฒนาการดานจตสำนกในการอนรกษพลงงานสงขนระหวางรอยละ

80 - 100 ในเดอนธนวาคม เทยบกบเดอนมกราคม 2554

ป 2554 ธนาคารดำเนนกจกรรมเพอสงคมภายใต โครงการพฒนาคน พฒนาชาตกบเกยรตนาคนอยาง

ตอเนอง และไดขยายผลสกจกรรมใหความรทางการเงนอกหลายกจกรรม เพอนำความร ความเชยวชาญของ

พนกงานและธรกจของเรามาใช ในการสรางประโยชนสสงคมอยางแทจรง ขณะเดยวกนพนกงานของเราไดแสดง

พลงจตอาสามากขนอยางมนยสำคญผานการดำเนนโครงการพฒนาสงคมรวมกบชมชนมากถง 92

โครงการและกจกรรมชวยเหลอผประสบอทกภยครงใหญทผานมา ไดยนยนถงปณธานความรบผดชอบตอ

สงคมของเกยรตนาคนตงแตเรมธรกจทวา “เกยรตนาคนไปอยท ไหนตองเปนสวนหนงท ไปชวยพฒนาใหชมชน

แหงนนเจรญขน เมอธรกจประสบความสำเรจกตองเออเฟอผอน”

• สนบสนนสภาสตรแหงชาตในพระบรมราชนปถมภจดกจกรรมสมมนาเคลดลบการประกอบธรกจยคใหมเนองในวน

สตรไทย

• สนบสนนการบรณะอาคารหอประชมสภาสตรแหงชาตในพระบรมราชนปถมภ

• สนบสนนโครงการเยาวสตรไทยดเดนประจำป 2554 โดยสภาองคการพฒนาเดกและเยาวชนในพระบรมราชปถมภ

เปนตน

33

กวา 4 ทศวรรษ ของการกอตงกลมธนาคารเกยรตนาคน กบการกาวยางอยางมนคงพรอมสงสมประสบการณยาวนาน

กวา 41 ป คอ บทพสจนถงความมงมนในการดำเนนธรกจ จากจดเรมตนในป 2514 “บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคน

จำกด” กอตงโดยคณเกยรต และคณจรรยสมร วธนเวคน ดวยทนจดทะเบยน 10 ลานบาท และดำเนนกจการมาอยาง

ตอเนองจนไดรบใบอนญาตประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพยภายในเวลา 2 ป โดยสามารถเขาเปนบรษทสมาชก

หมายเลข 19 ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในป 2525 และเขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทยอยางเตมรปแบบในป 2531

ในขณะนน ธรกจมการเตบโตและเรมขยายสาขาออกยงจงหวดสำคญๆ ทวประเทศ และกาวไปสการเปลยนแปลง

ครงสำคญดวยการจดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจำกดในป 2536 ยงเปนการสรางความมนใจในดานการเงน

และสรางรากฐานทมนคงยงขน

บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“บรษท”) ไดยนหยดและดำเนนธรกจการเงนมาดวยด

จนกระทงเกดวกฤตเศรษฐกจเอเชยในป 2540 สงผลใหบรษทเงนทนหลายแหงตองปดกจการลง และบรษทพรอมกบ

สถาบนการเงนอก 57 แหงไดถกระงบกจการเปนการชวคราว แตในปถดมา บรษทเปน 1 ใน 2 บรษททไดรบการอนมตจาก

กระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการอกครง ดวยนโยบายการดำเนนธรกจอยางรอบคอบ บวกกบการสนบสนนจาก

พนธมตรทเขมแขงทำใหธรกจเตบโตขนตามลำดบ จากนนบรษทจงไดแยกรปแบบการดำเนนธรกจเงนทน และธรกจหลกทรพย

ออกจากกนในป 2542 และในป 2543 จากการดำเนนธรกจอยางโปรงใสตอเนองทำใหบรษทไดรบการประเมนจากสมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ใหเปน 1 ใน 50 บรษททมการกำกบกจการทด กอนทจะยกระดบเปนธนาคาร

พาณชยเตมรปแบบ (Commercial Bank) ในป 2548 ในชอ “ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)”

ปจจบน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ดำเนนกจการโดยใหบรการครอบคลมทงดานเงนฝาก ตวเงนฝาก

กองทน ประกนชวต กองทน สนเชอเชาซอรถยนต สนเชอเพอธรกจอสงหารมทรพย สนเชอธรกจ และบรการอนๆ เปดให

บรการทวประเทศ รวม 77 สาขา1 และมบรษทยอย ประกอบดวย บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด บรษทหลกทรพย

จดการกองทนเกยรตนาคน จำกด และบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

ความเปนมา

ของกลมธนาคารเกยรตนาคน

1 ขอมล ณ วนท 22 กมภาพนธ 2555


การประกอบธรกจ


ธรกจสนบสนน

บรษทสำนกกฎหมาย

เอราวณ

(99.93%)

ธรกจทางการเงน

บรษทหลกทรพย

เกยรตนาคน

(99.99%)

บรษทหลกทรพยจดการ

กองทนเกยรตนาคน

(60.00%)

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (99.95%)



กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง (98.91%)

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 (99.50%)

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 (98.77%)

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล (94.03%)

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล (95.72%)

ปจจบนกลมธนาคารเกยรตนาคน มธนาคารเปนบรษทแมของกลม ประกอบธรกจธนาคารพาณชย และมบรษทยอย

ไดแก บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (“บล.เกยรตนาคน”) ใหบรการธรกจหลกทรพย บรษทหลกทรพยจดการ

กองทนเกยรตนาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”) ใหบรการธรกจจดการกองทน และบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

ใหบรการดานกฎหมายแกบรษทในกลมธนาคาร นอกจากน ธนาคารยงถอหนวยลงทนของกองทนรวมทจดตงขนเพอแกไข

ปญหาระบบสถาบนการเงน จำนวน 8 กอง โดยมโครงสรางการถอหน ดงน

35

กลมธนาคารเกยรตนาคน แบงการดำเนนธรกจออกเปน 4 กลมธรกจหลก ดงน 1) สนเชอรายยอย 2) สนเชอธรกจ

3) ธนบดธนกจ และ 4) บรหารสนทรพย และมสายงานสนบสนน ประกอบดวย สายเครอขายการขายและบรการ

สายเทคโนโลยสารสนเทศ สายปฏบตการ สายกลยทธและพฒนาองคกร สายบรหารทรพยากรบคคล สายการเงนและ

งบประมาณ สายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ สายตรวจสอบภายใน สายบรหารความเสยง สำนกสอสารองคกร และ

สำนกกรรมการ โดยมรายละเอยดการประกอบธรกจดงน

โครงสรางธรกจหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคน

กลมธนาคารเกยรตนาคน

สนเช�อเชาซอรถยนต

สนเช�อบคคล

สนเช�อเคหะ

สนเช�อ Micro-SMEs

บรการเงนฝาก

ธรกจบรหาร

การเงนสวนบคคล

ธรกจหลกทรพย

ธรกจจดการกองทน

สนเช�อธรกจ

อสงหารมทรพย


อพารทเมนท

สนเช�อธรกจขนสง


ฟลอรแพลน

สนเช�อธรกจสงพมพ

และบรรจภณฑ

สนเช�อธรกจ ธนบดธนกจ บรหารสนทรพย สนเช�อรายยอย

ลกษณะผลตภณฑและการบรการ

1) สนเชอรายยอย

ดำเนนการโดยสายธนาคารรายยอยของธนาคาร เนนการใหบรการทางการเงนแกลกคารายยอยทเปนบคคลธรรมดา

โดยมผลตภณฑและบรการทางการเงนทสำคญ ดงน

1.1 สนเชอเชาซอรถยนต

ธนาคารใหบรการสนเชอเชาซอรถยนตทกประเภท ทงรถใหม และรถใชแลว ซงรวมถงรถยนตนง รถยนต

อเนกประสงค รถยนตเชงพาณชย แกบคคล หรอนตบคคล ทตองการซอรถยนตมาใชงานโดยทวไป ผเชาซอจะชำระ

เงนดาวนสวนหนง และผอนชำระคางวดเปนจำนวนเทาๆ กน ตลอดอายสญญาเชาซอ และ/หรอธนาคารมกรรมสทธ

ในทรพยสนตามกฎหมายจนกวาผเชาซอจะผอนชำระเงนกครบถวน ระยะเวลาการเชาซอ 12-84 เดอน และมอตรา

ดอกเบยคงทตามอตราตลาด ณ วนททำสญญา


นอกจากน ธนาคารยงใหบรการดานอนๆ เกยวกบรถยนต เชน บรการตอภาษรถยนตประจำป บรการดานการขอ

ใบอนญาตเกยวกบรถยนต บรการดานการทำประกนภย และภาษรถยนตอกดวย ซงใหบรการครอบคลมพนททงใน

กรงเทพฯ และตางจงหวด

สนเชอเชาซอรถยนตเปนธรกจหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคนทมการเตบโตอยางตอเนอง คดเปนสดสวนรอยละ

71.4 ของสนเชอรวม โดยมอตราการเตบโตของเงนใหสนเชอสงถงรอยละ 31.2 จาก 73,920 ลานบาท ณ วนท 31

ธนวาคม 2553 เปน 96,946 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มสดสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมตอรถยนต

ใชแลวเฉลยรอยละ 52 ตอ 48 ในป 2554 และแบงสดสวนสนเชอเชาซอตามภมภาคและประเภทของรถ ไดดงน

ตางจงหวดรอยละ 80

กทม.รอยละ 20

รถตรอยละ 14

รถกระบะรอยละ 49

รถเกงรอยละ 37

กลมธนาคารเกยรตนาคน ยงคงมงเนนทจะขยายธรกจสนเชอเชาซออยางตอเนองตอไป โดยใหความสำคญกบ

การบรการทรวดเรว มประสทธภาพ และเนนควบคมคณภาพของสนเชอใหอยในระดบทด สำหรบการกำหนดอตรา

ดอกเบยการใหกยมจะอยในระดบเดยวกบอตราตลาด และสอดคลองกบระยะเวลาการผอนชำระ

1.2 สนเชอบคคล

สนเชอบคคล เปนสนเชออเนกประสงคเพอชวยเสรมสภาพคลองใหแกลกคาเชาซอรถยนตทมประวตการผอน

ชำระทด วงเงนสงสด 5 เทาของรายได ผอนชำระนานสงสดถง 48 เดอน โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก สนเชอ Term

Loan คอ สนเชออเนกประสงค ทไมตองใชหลกทรพย หรอ บคคลคำประกน ทำสญญาผอนชำระคนใหแกธนาคารเปน

จำนวนเงนแตละงวดตามระยะเวลาทกำหนด เพอชวยเสรมสภาพคลอง และสนเชอ Revolving Loan ผขอกจะไดรบ

เปนวงเงนสนเชอพรอมบตรกดเงนสด KK Cash Card ซงเบกถอนเปนเงนสดไดดวยการใชบตรทำรายการเบกถอน

ผานเครอง ATM Pool โดยมเงอนไขชำระคนขนตำแตละงวดตามทธนาคารกำหนด

1.3 สนเชอเคหะ

สนเชอเคหะ เปนบรการสนเชอเพอทอยอาศย โดยมวตถประสงคหลกเพอซอทดนและสงปลกสราง จำกดพนท

โครงการในเขตกรงเทพฯ และปรมณฑล และจงหวดชลบร โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 สนเชอเคหะมจำนวน

1,517 ลานบาท ลดลงรอยละ 6.8 เมอเทยบกบสนป 2553

นอกจากน ธนาคารไดลงนามบนทกขอตกลงความรวมมอกบบรรษทตลาดรองสนเชอทอยอาศย (บตท.) ในการ

จดสนเชอทอยอาศยดอกเบยคงท ซง บตท. ไดทยอยจดซอสนเชอทอยอาศยจากธนาคาร นอกจากน ธนาคารและ

บตท. ไดดำเนนการตามโครงการรวมมอกบผประกอบการอสงหารมทรพยในการออกผลตภณฑสนเชอทอยอาศย

สำหรบลกคาโครงการฯ

37

1.4 สนเชอ Micro SMEs

สนเชอ Micro SMEs เปนสนเชอทใหแกลกคาบคคลหรอนตบคคลทประกอบธรกจขนาดเลก ทงภาคบรการ คาสง

และคาปลก และมวงเงนหลากหลายรปแบบ อาท วงเงนเพอเปนทนหมนเวยนในการประกอบธรกจ วงเงน O/D วงเงน

เพอขยายกจการ โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก สนเชอแบบไมมหลกทรพยคำประกนและสนเชอแบบมหลกทรพย

คำประกน

1.5 บรการเงนฝาก

ธนาคารใหบรการดานเงนฝากกบกลมลกคาทงประเภทบคคลธรรมดาและนตบคคล โดยจำแนกเปน 3 ประเภท

หลก ไดแก เงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย และเงนฝากประจำ โดยเนนการใหผลตอบแทนทคมคากบลกคา

อกทงยงมการพฒนาผลตภณฑและการใหบรการอยางตอเนองเพอตอบสนองความตองการและเพมระดบความ

พงพอใจของลกคา

1.6 สนเชอรถเพอเงนสด (Car Cash)

สนเชอรถเพอเงนสด ใหบรการวงเงนสนเชอประเภท Term loan แกผถอกรรมสทธรถยนตทปลอดภาระหน และ

นำมาเปนหลกทรพยคำประกนกบทางธนาคาร โดยโอนเปลยนชอผถอกรรมสทธเปนธนาคาร กลมลกคาเปาหมาย

คอ กลมลกคาเคยจดเชาซอกบธนาคาร และกลมลกคาภายนอกทวไป

1.7 บรการประกนภยและบรการประกนชวต (Bancassurance)

ธนาคารใหบรการเปนนายหนาประกนภยทงประกนชวต และประกนวนาศภย โดยรวมมอกบกลมพนธมตร หรอ

บรษทประกนภยชนนำทมชอเสยง ในการออกแบบผลตภณฑและบรการประกนภยประเภทตางๆ ใหแกลกคาสนเชอ

เชาซอรถยนตของธนาคาร ไดแก ประกนภยรถยนตทกประเภท และประกนชวต (Car Shield) แบบคมครองวงเงน

สนเชอรถยนต กรณผเชาซอรถยนตเสยชวต

1.8 การประมลรถยนต

ธนาคารจดใหมการประมลรถยนตใชแลวจากลกคาของธนาคาร ทศนยประมลรถยนตของธนาคาร 2 แหง คอ

ถนนบางนา-ตราด กม. 8 และจงหวดอดรธาน ทกเดอน

ในป 2554 ศนยประมลรถยนตของธนาคารไดรบการรบรองคณภาพตามมาตรฐานสากล ISO 9001:2008 เปน

แหงแรกในประเทศไทย เนองจากเปนศนยประมลทใหบรการครบวงจรและมมาตรฐานสำหรบผประกอบการรถใชแลว

และเปนทางเลอกสำหรบประชาชนทวไป

2) สนเชอธรกจ

ประกอบดวยสนเชอ 2 ประเภทหลก คอ สนเชอธรกจอสงหารมทรพย ซงคดเปนสดสวนรอยละ 12.4 ของสนเชอรวม

และสนเชอธรกจเอสเอมอ รายละเอยดของสนเชอประเภทตางๆ มดงน


2.1 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย

ธนาคารเกยรตนาคนใหบรการสนเชอสำหรบผประกอบการอสงหารมทรพย หรอผประกอบการพฒนาโครงการท

อยอาศย รายกลางและรายเลก ทงในกรงเทพฯ และสวนภมภาค โดยมทมงานใหบรการสนเชอครบวงจร รวมถง

ผ เชยวชาญในสาขาอาชพตางๆ ทพรอมใหคำปรกษา คำแนะนำ ดานวศวกรรมงานกอสราง ดานสถาปนก

การออกแบบ ขอมลวจยและพฒนา ขอกฎหมายตางๆ นอกจากน ยงมเครอขายใหการสนบสนน ทงดานการตลาด

การโฆษณาประชาสมพนธ และการบรหารโครงการ เพอชวยเพมศกยภาพในการทำธรกจของลกคา

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย เปนสนเชอประเภท Project Finance ทมวตถประสงคในการพฒนาโครงการทอย

อาศยทชดเจน ธนาคารมงเนนความสะดวกใหแกลกคา โดยมขนตอนการอนมตทรวดเรว ใหวงเงนตรงตามความ

ตองการของผประกอบการ และกำหนดรปแบบการผอนชำระใหสอดคลองกบรายไดของลกคา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 สนเชอธรกจอสงหารมทรพยมจำนวน 16,851 ลานบาท ขยายตวรอยละ 15.4 เมอเทยบ

กบสนป 2553 แบงเปนโครงการบานจดสรรและทาวนเฮาสรอยละ 77.0 และโครงการคอนโดมเนยมรอยละ 23.0

2.2 สนเชอธรกจเอสเอมอ

สนเชอทใหแกกลมผประกอบธรกจทเกยวเนองกบธรกจยานยนต และธรกจอสงหารมทรพยเปนหลก ธนาคารม

สนเชอธรกจเอสเอมอ ณ สนป 2554 จำนวน 13,640 ลานบาท เพมขนรอยละ 22.5 จากสนป 2553 โดยม

รายละเอยด ดงน

2.2.1 สนเชอธรกจอพารทเมนท

สนเชอทใหแกลกคาผประกอบธรกจอพารทเมนท ใหเชา รวมถงเซอรวส-อพารทเมนท อาคารทอยอาศย

รวมเพอเชา และหอพก ทงทเปนโครงการใหม และปรบปรงโครงการเดม โดยธนาคารมสถาปนก วศวกร ดแลให

คำปรกษาเรองแบบกอสราง และการกอสรางหอพก หรออพารทเมนทใหไดมาตรฐาน

กลมลกคาเปาหมาย คอ ผประกอบการทมทดนของตนเองอยในทำเลเปาหมายตองการสรางทพกอาศย

ใหเชา กลมผประกอบการทมหอพกหรออพารทเมนททเปดดำเนนการแลว และทตองการเงนกเพอนำไปใชขยาย

ธรกจ หรอเพอกอสราง ปรบปรง หองพก หรออพารทเมนทเพมเตม

2.2.2 สนเชอธรกจขนสง (Logistics)

บรการสนเชอใหกบกลมผประกอบการธรกจขนสง เชน กลมบรรทกปนซเมนต กลมบรรทกนำมน กลม

ขนสงตคอนเทนเนอรเพอการนำเขา และสงออก กลมขนสงยานยนตและอะไหล เปนตน โดยมบรการวงเงน

สนเชอประเภทตางๆ เชน วงเงนเชาซอสำหรบผประกอบการธรกจรถเชา (car rent) วงเงนเชาซอรถบรรทกสบลอ

รถบรรทกหกลอ รถหวลาก หางพวงจำนวนตงแต 2 คนขนไป วงเงนกเพอซอทดน กอสรางอาคาร เพอใชในธรกจ

ขนสง และวงเงนทนหมนเวยนเพอใชในกจการขนสง เปนตน

2.2.3 สนเชอธรกจฟลอรแพลน (Floor Plan)

บรการสนเชอใหกบผประกอบการตวแทนจำหนายรถยนตใหม และเตนทรถมอสอง เพอเปนเงน

ทนหมนเวยนในธรกจรถยนต ไดแก วงเงนสนเชอหมนเวยน วงเงนกระยะยาว (Long Term Loan) รวมถง

การออกหนงสอคำประกน (LG) และวงเงนเบกเกนบญช โดยมวตถประสงคเพอทจะสนบสนนใหผประกอบการ

สามารถดำเนนธรกจและขยายธรกจไดในระยะยาว

39

2.2.4 สนเชอธรกจสงพมพและบรรจภณฑ

การสนบสนนสนเชอในธรกจโรงพมพ และธรกจบรรจภณฑ ทงประเภทกระดาษ และพลาสตก เชน

สนเชอเพอขยายโรงงาน เพอซอเครองจกรเพอใชในธรกจ วงเงนหมนเวยนทมหลกประกนสำหรบใชในธรกจ วงเงน

ชำระหน (Refinance) และสนเชอเพอการนำเขา

3) ธรกจธนบดธนกจ (Wealth Management)

เปนการดำเนนธรกจรวมกนของ “3KK” ประกอบดวย สายธนบดธนกจของธนาคาร และบรษทยอย 2 แหงคอ

บล.เกยรตนาคน และบลจ.เกยรตนาคน ใหบรการแกกลมลกคาทมฐานทรพยสนพรอมลงทนไดตงแต 10 ลานบาทขนไป

โดยแบงการบรการออกไดดงน

3.1 ธรกจบรหารการเงนสวนบคคล (Private Banking)

ธนาคารไดรวบรวมผลตภณฑดานเงนฝากและการลงทนทหลากหลาย เพอนำเสนอใหตรงตามความตองการ

ของลกคา ประกอบดวย ผลตภณฑเงนฝากของธนาคารเอง และผลตภณฑดานการลงทนของบรษทหลกทรพย

จดการกองทนตางๆ ประกอบดวย กองทนรวมทกประเภท ไดแก ตราสารทน ตราสารหน สนคาโภคภณฑ

ตราสารอนพนธ และอสงหารมทรพย และผลตภณฑประกนชวต ทงแบบสะสมทรพย บำนาญ คมครองชวต นอกจากน

ยงมบรการ E-Banking และเนนการบรการดานทปรกษาทางการเงน และบรการดานธรกรรมทางการเงน

ธนาคารเกยรตนาคน เปนตวแทนจำหนายกองทนรวมของบรษทหลกทรพยจดการกองทน 17 แหง และเปน

พนธมตรกบบรษทประกนชวต 4 แหง ใหบรการผลตภณฑประกนชวต (Bancassurance)

3.2 ธรกจหลกทรพย (Securities Business)

ดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร ใหบรการผานสำนกงานใหญในกรงเทพฯ และ

สาขาของ บล.เกยรตนาคน อก 11 แหง ใหบรการดานธรกจหลกทรพยแกลกคารายยอยเปนหลก ประกอบดวย

3.2.1 การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย

บล.เกยรตนาคน เปนสมาชกตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยหมายเลข 19 ใหบรการเปนนายหนาซอขาย

หลกทรพยแกลกคาทงชาวไทยและตางประเทศ ประเภทลกคาทวไป ทงน นกลงทนทวไปสามารถใชบรการซอขาย

หลกทรพย ทงในระบบซอขายผานเจาหนาทการตลาด (สงคำสงซอขายผานหองคาหลกทรพย) ทงประเภทบญช

เงนสดและบญชมารจน (ระบบ Credit Balance) และในระบบซอขายผานอนเทอรเนต (Internet Trading Account)

3.2.2 การเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา

บล.เกยรตนาคน ไดรบอนญาตใหประกอบธรกจเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจากสำนกงานคณะ

กรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และเปนสมาชกของตลาดอนพนธและสำนกหกบญช โดยไดเปดให

บรการซอขายผานตลาดอนพนธ (TFEX) ตงแตป 2549


3.3 ธรกจจดการกองทน (Fund Management)

ดำเนนการโดยบลจ.เกยรตนาคน ซงธนาคารไดเขาถอหน บลจ.เกยรตนาคน ในสดสวนรอยละ 60.0 ของจำนวน

หนทจำหนายไดแลวทงหมด จากกองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554

บลจ.เกยรตนาคน ประกอบธรกจจดการกองทนทกประเภท ใหบรการดานจดการลงทนแกลกคาบคคลทวไปหรอ

ลกคาองคกร นตบคคลทสนใจการลงทนในกองทนรวม กองทนสำรองเลยงชพ หรอกองทนสวนบคคล ผานเครองมอ

ทางการเงนทมนวตกรรม และตอบสนองความตองการของลกคาทแตกตางกน

ทผานมา บลจ.เกยรตนาคน มงเนนการจดการกองทนรวม และกองทนอสงหารมทรพยเปนหลก โดย ณ วนท 31

ธนวาคม 2554 บลจ.เกยรตนาคน มมลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการรวม 19,887 ลานบาท ประกอบดวย

กองทนทงหมด 32 กอง แบงเปน กองทนรวมตราสารทน 5 กอง กองทนรวมตราสารหน 13 กอง กองทนรวม

แบบผสม 2 กอง กองทนรวมตางประเทศ 8 กอง และกองทนรวมอสงหารมทรพย 4 กอง ปจจบนอยระหวางขยายการ

ดำเนนธรกจไปยงการบรหารกองทนสำรองเลยงชพ กองทนสวนบคคล รวมถงกองทนโครงสรางปจจยพนฐาน

(Infrastructure Fund)

4) ธรกจบรหารสนทรพย

ดำเนนการโดยธนาคารและกองทนรวม 8 กอง ซงเปนบรษทยอยทธนาคารถอหนวยลงทน ธนาคารไดเรมทำธรกจ

บรหารหนในป 2542 จากการประมลสทธเรยกรองทเกดจากการประกอบธรกจของสถาบนการเงนมาจากองคการเพอการ

ปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) และระหวางป 2546 – 2549 ธนาคารไดประมลหนจากกรมบงคบคด ซงเปนหนทอยใน

กระบวนการทางกฎหมาย และในป 2553 ธนาคารไดซอหนวยลงทนของกองทนรวมแกมมา แคปปตอล และกองทนรวม

บางกอก แคปปตอล ซงมลกษณะการดำเนนธรกจเชนเดยวกบกองทนรวมอนๆ ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร

กลมบรหารสนทรพย ประกอบดวย ธรกจบรหารหน ดแลและเจรจาปรบโครงสรางหน และการขายทรพยสนรอขาย

ซงมฝายบรหารทรพยสนรอขายดแลรบผดชอบการขายทรพยสนรอขาย โดยลกคาผสนใจสามารถคนหาทรพยสน

ตามประเภทของทรพยสน ทำเล พนท หรอชวงราคาไดตามตองการใน www.kkasset.com

การตลาดและภาวะการแขงขน

1) ชองทางการใหบรการ

กลมธนาคารเกยรตนาคน มชองทางการใหบรการโดยตรงผาน 3 บรษท ไดแก ธนาคาร บล.เกยรตนาคน และ

บลจ.เกยรตนาคน นอกจากน ยงมตวแทนจำหนายผลตภณฑและบรการทางการเงนบางประเภท โดยมรายละเอยดดงน

1.1 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมสาขารวมทงสน 72 สาขา (รวมสำนกงานใหญ) ครอบคลมพนท 53 จงหวด

ทวประเทศ โดยมสำนกงานใหญตงอยท อาคารอมรนทรทาวเวอร รายละเอยดสาขาของธนาคาร แสดงอยในหวขอ

เครอขายสาขาหนา 254

นอกจากน ธนาคารยงมศนยประมลรถยนต 2 แหง ไดแก ศนยประมลรถยนต ถนนบางนา-ตราด กม.8 และ

จงหวดอดรธาน เพอสามารถรองรบการประมลรถไดอยางทวถงทกภมภาค

41

ธนาคารวางแผนทจะขยายสาขาเพมเตมอยางตอเนอง เพออำนวยความสะดวกใหกบลกคาของธนาคาร โดยในป

2555 จะเนนการเปดสาขาในกรงเทพฯ และปรมณฑล เปนสวนใหญ เพอรองรบธรกรรมเงนฝาก และยงคงเพมสาขา

ในตางจงหวด เพอรองรบการเตบโตของสนเชอใหครอบคลมกลมลกคาเปาหมาย ควบคกบการขยายฐานลกคาเงน

ฝากไปยงตางจงหวด

ธนาคารไดตงสายเครอขายการขายและบรการขน ทำหนาทกำหนด ออกแบบ พฒนาชองทางบรการ และสราง

เครอขายการขายใหตอบสนองความตองการของลกคา โดยไดพฒนาการบรการผานชองทางอเลกทรอนกส เสมอน

เปนธนาคารสวนตวตลอด 24 ชวโมงใหแกลกคา ไดแก บรการ เคเค เอทเอม (KK ATM service) ลกคาสามารถใช

บรการไดทเครอง ATM ของทกธนาคารในเครอขาย ATM POOL ทวประเทศ บรการธนาคารทางอนเทอรเนต

(KK E-Banking Service) ลกคาสามารถทำธรกรรมออนไลนพนฐาน บรการธนาคารทางโทรศพทมอถอ (KK Alert

Service) เปนบรการแจงเตอนธรกรรมทางการเงนผานระบบ SMS ไปยงโทรศพทมอถอของลกคา

นอกจากน ธนาคารยงมศนยบรการลกคาธนาคารเกยรตนาคน (KK Contact Center) คอยใหบรการตางๆ ผาน

ระบบโทรศพทตอบรบอตโนมต เพอใหลกคาสามารถทำรายการ และสอบถามขอมลผานระบบโทรศพทของศนย

บรการลกคาดวยตนเอง การสอบถามขอมลผานเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) และผานสงคมออนไลน

ใน Facebook ทกวนตลอด 24 ชวโมง และ บรการ Contact Center 02-680-3333 เพอตอบสนองปรมาณธรกรรมท

เพมขน โดยมลกคารายยอยใชบรการกวา 70,000 รายตอเดอน

ในป 2555 ธนาคารมแผนทจะเปดใหบรการศนยบรการลกคา (KK Contact Center) ทกวนตลอด 24 ชวโมง เพอ

ความตอเนองในการตดตอ และเพอสนบสนนธรกจของลกคาดวยความใสใจ และไวใจได

1.2 บล.เกยรตนาคน

บล.เกยรตนาคน ใหบรการผานสำนกงานใหญทชน 7 อาคารอมรนทรทาวเวอร และสำนกงานสาขาอก 11 แหง

โดยรายละเอยดสาขาของธนาคารแสดงอยในหวขอเครอขายสาขาหนา 254

1.3 บลจ.เกยรตนาคน

บลจ.เกยรตนาคน มชองทางการจดจำหนายกองทนตางๆ ผานสำนกงานใหญตงอยทชน 4 อาคารชาญอสสระ

ทาวเวอร 1 และดำเนนการผานตวแทนสนบสนนการขายและรบซอคนหนวยลงทน เชน ธนาคารพาณชย และบรษท

หลกทรพย ตามทระบไวในหนงสอชชวน เพอกระจายฐานลกคาและเพมชองทางการเขาถงลกคาไดกวางขวางยงขน

2) สภาวะตลาดและการแขงขน

2.1 ธรกจธนาคารพาณชย

ระบบธนาคารพาณชยของไทย ประกอบดวย ธนาคารพาณชยจำนวน 14 แหง เปนธนาคารพาณชยทจดทะเบยน

ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยจำนวน 11 แหง โดยสามารถแบงกลมตามขนาดของสนทรพยตามรายงานยอ

แสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ.1.1) ณ สนเดอนธนวาคม 2554 ไดดงน

1. ธนาคารพาณชยขนาดใหญ มสดสวนสนทรพยมากกวารอยละ 10 ของสนทรพยรวมทงระบบธนาคาร

พาณชย มจำนวน 4 แหง

2. ธนาคารพาณชยขนาดกลาง มสดสวนสนทรพยมากกวารอยละ 3 และตำกวารอยละ 10 ของสนทรพยรวมทง

ระบบธนาคารพาณชย มจำนวน 3 แหง


3. ธนาคารพาณชยขนาดเลก มสดสวนสนทรพยตำกวารอยละ 3 ของสนทรพยรวมทงระบบธนาคารพาณชย

มจำนวน 7 แหง

2.1.1 สนทรพย

ณ สนป 2554 ธนาคารพาณชยไทยมสนทรพยรวม 11.2 ลานลานบาท เพมขนรอยละ 12.4 จากสนป

2553 ทมจำนวนเทากบ 10.0 ลานลานบาท โดยธนาคารพาณชยขนาดใหญมสนทรพยรวม 7.4 ลานลานบาท

หรอคดเปนรอยละ 65.9 ของสนทรพยรวมทงระบบ และมการขยายตวรอยละ 11.7 จาก 6.6 ลานลานบาท ณ สนป

2553 ธนาคารพาณชยขนาดกลางมสนทรพยรวม 2.5 ลานลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 22.2 ของระบบ ซง

สนทรพยรวมของธนาคารพาณชยขนาดกลางขยายตวเพมขนจาก ณ สนป 2553 ทเทากบ 2.3 ลานลานบาท หรอ

เพมขนรอยละ 7.9 ธนาคารพาณชยขนาดเลกมสนทรพยรวม 1.3 ลานลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 11.9 ของ

ระบบ ซงสนทรพยรวมของธนาคารพาณชยขนาดเลกขยายตวเพมขนจาก ณ สนป 2553 เทากบ 1.0 ลานลานบาท

หรอเพมขนรอยละ 26.5

ธนาคารเกยรตนาคนจดอยในกลมธนาคารพาณชยขนาดเลก มสนทรพยรวม ณ สนป 2554 เทากบ

192,009 ลานบาท ขยายตวเพมขนรอยละ 33.4 จากปกอนหนา โดยมสนทรพยอยในอนดบท 11 ของธนาคาร

ทงหมด คดเปนสดสวนรอยละ 1.7 ของระบบธนาคารพาณชย

สดสวนสนทรพยของระบบธนาคารพาณชยไทย

ธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง

ธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง

ธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง

รอยละ 65.9



2.1.2 เงนใหสนเชอสทธ

ณ สนป 2554 ธนาคารพาณชยของไทยมเงนใหสนเชอสทธ (หลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ) จำนวน 7.5

ลานลานบาท เพมขนจาก ณ สนป 2553 ทเทากบ 6.5 ลานลานบาท หรอเพมขนรอยละ 15.8 เนองจากเศรษฐกจ

ไทยสามารถรกษาการเตบโตเฉลยทงปไดในเกณฑด แมจะเผชญกบปจจยทสงผลกระทบตอภาคการผลตของไทย

ทงแผนดนไหวและภยพบตครงรายแรงในประเทศญปน และภาวะอทกภยครงใหญของประเทศไทย

ธนาคารพาณชยขนาดใหญมเงนใหสนเชอจำนวน 5.2 ลานลานบาท เพมขนจาก 4.4 ลานลานบาท ณ สน

ป 2553 หรอรอยละ 16.8 โดยสดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารพาณชยขนาดใหญ คดเปนรอยละ 67.9 ของ

สนเชอรวม ธนาคารพาณชยขนาดกลางมเงนใหสนเชอจำนวน 1.6 ลานลานบาท เพมขนจาก 1.5 ลานลานบาท

ณ สนป 2553 หรอรอยละ 7.5 โดยสดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารพาณชยขนาดกลาง คดเปนรอยละ 21.3 ของ

สนเชอรวม ธนาคารพาณชยขนาดเลกมเงนใหสนเชอจำนวน 0.8 ลานลานบาท เพมขนจาก 0.6 ลานลานบาท ณ สนป

43

2553 หรอรอยละ 28.4 โดยสดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารพาณชยขนาดเลก ณ สนป 2554 คดเปนรอยละ

10.8 ของสนเชอรวม

ณ สนป 2554 ธนาคารเกยรตนาคนมเงนใหสนเชอสทธจำนวน 130,189 ลานบาท เพมขนจากสนป 2553

รอยละ 26.7 โดยสวนใหญเปนการขยายตวของสนเชอเชาซอ ซงมสดสวนรอยละ 71.4 ของสนเชอรวมของ

ธนาคาร

สดสวนเงนใหสนเชอคงคางของระบบธนาคารพาณชยไทย







2.1.3 เงนรบฝาก

สนป 2554 เงนฝากธนาคารพาณชยไทยมจำนวน 7.2 ลานลานบาท เพมขนจาก 6.8 ลานลานบาท ณ สน

ป 2553 หรอรอยละ 6.0 โดยธนาคารพาณชยขนาดใหญมเงนฝากรวม 5.2 ลานลานบาท เพมขนจาก 4.8 ลาน

ลานบาท ณ สนป 2553 หรอรอยละ 8.8 ธนาคารพาณชยขนาดกลางมเงนฝากรวม 1.49 ลานลานบาท ลดลงเลก

นอยจาก 1.53 ลานลานบาท ณ สนป 2553 หรอรอยละ 2.6 และธนาคารพาณชยขนาดเลกมเงนฝากรวมกน 0.5

ลานลานบาท เพมขนเลกนอยจาก 0.49 ลานลานบาท ณ สนป 2553 หรอรอยละ 0.08 โดยสดสวนเงนฝากของ

ธนาคารพาณชยขนาดใหญ ขนาดกลาง และขนาดเลก คดเปนรอยละ 72.3 รอยละ 20.6 และรอยละ 7.1 ของเงน

ฝากรวม ตามลำดบ

ธนาคารเกยรตนาคนมเงนฝากเทากบ 69,531 ลานบาท ณ สนป 2554 ลดลงรอยละ 8.4 จากสนป 2553

เนองจากธนาคารมการระดมเงนดวยการออกตวแลกเงนและหนกมากขนในป 2554

สดสวนเงนรบฝากของระบบธนาคารพาณชยไทย






รอยละ 7.1


ตารางแสดงสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอสทธ ณ สนป 2554 ของธนาคารพาณชยไทย

ลำดบ ธนาคารพาณชย

สนทรพย เงนฝากเงนใหสนเชอหลงหก

คาเผอหนสงสยจะสญ

ลานบาท สวนแบง

ตลาด

(รอยละ)


ตลาด

(รอยละ)


ตลาด

(รอยละ)

1 กรงเทพ 2,034,002 18.2 1,524,796 21.1 1,345,544 17.9

2 กรงไทย 1,959,121 17.5 1,285,760 17.8 1,383,352 18.4

3 ไทยพาณชย 1,767,987 15.8 1,179,458 16.3 1,228,479 16.3

4 กสกรไทย 1,604,567 14.4 1,243,860 17.2 1,162,019 15.4

5 กรงศรอยธยา 886,823 7.9 564,179 7.8 621,990 8.3

6 ธนชาต 877,731 7.9 471,618 6.5 603,845 8.0

7 ทหารไทย 718,330 6.4 452,445 6.3 374,810 5.0

8 ยโอบ 298,571 2.7 166,359 2.3 183,362 2.4

9 สแตนดารดชารเตอรด (ไทย) 284,062 2.5 98,215 1.4 93,992 1.3

10 ทสโก 211,489 1.9 38,060 0.5 175,506 2.3

11 เกยรตนาคน 192,009 1.7 69,531 1.0 130,189 1.7

12 ซไอเอมบ ไทย 166,551 1.5 101,291 1.4 113,842 1.5

13 ไอซบซ (ไทย) 89,938 0.8 20,834 0.3 62,506 0.8

14 แลนด แอนด เฮาส 81,346 0.7 22,259 0.3 54,294 0.7

รวม 11,172,528 100.0 7,238,663 100.0 7,533,731 100.0

รวมธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง 7,365,677 65.9 5,233,874 72.3 5,119,394 67.9

รวมธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง 2,482,885 22.2 1,488,241 20.6 1,600,646 21.3

รวมธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง 1,323,967 11.9 516,548 7.1 813,692 10.8 ทมา: รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ธนาคารแหงประเทศไทย หมายเหต: ธนาคารแลนด แอนด เฮาส จำกด (มหาชน) ยกระดบเปนธนาคารพาณชยเมอวนท 16 ธนวาคม 2554

2.1.4 แนวโนมธรกจธนาคารพาณชย

จากประมาณการแนวโนมเศรษฐกจไทยป 2555 คาดวาจะมปจจยขบเคลอนจากการฟนตวและเรงการ

ผลตของภาคอตสาหกรรมและการลงทนเพอการบรหารจดการนำของภาครฐ ทงในสวนของการลงทนเพอ

ปรบปรงฟนฟโครงสรางพนฐานทไดรบความเสยหายจากนำทวมในชวงปลายป 2554 และการกอสรางเพมเตม

รวมถงการดำเนนมาตรการสนบสนนดานสนเชอและมาตรการภาษทมสวนสำคญตอการฟนฟทงภาคเกษตร ภาค

อตสาหกรรม และภาคบรการ หากการดำเนนนโยบายของรฐบาลในการเรงรดเยยวยาและฟนฟเศรษฐกจภาย

หลงสถานการณนำทวมคลคลายลงดำเนนการอยางรวดเรวและเปนรปธรรม จะสงผลใหความเชอมนของผ

บรโภค ผประกอบการและธรกจปรบตวดขน ทำใหการอปโภคภาคเอกชนปรบตวดขน ดงนน สนเชอของธนาคาร

พาณชยไทยมแนวโนมทจะขยายตวสอดคลองกบการขยายตวของเศรษฐกจ ซงมแนวโนมขยายตวชะลอลงในชวง

ครงแรกของป 2555 เนองจากการใชจาย และการลงทนในประเทศทยงซบเซา กอนปรบตวขนตามการฟนตวทาง

45

เศรษฐกจในชวงครงหลงของป ตามความตองการสนเชอของภาคธรกจและครวเรอนยงมแนวโนมขยายตวไดด

และความตองการเบกใชสนเชอเพอเปนเงนทนหมนเวยนมแนวโนมเพมขนเชนกน

การแขงขนของธรกจธนาคารพาณชย ทงดานสนเชอและเงนฝากมแนวโนมรนแรงตอเนอง โดยเฉพาะดาน

เงนฝากเนองจากกฎระเบยบตางๆ ไดแก พระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝากป พ.ศ. 2551 ทไดทยอยลด

วงเงนคมครองเงนฝากลงเหลอ 50 ลานบาทตอราย เมอวนท 11 สงหาคม 2554 และจะลดลงเหลอ 1 ลานบาทตอ

ราย ในวนท 11 สงหาคม 2555 มผลใหธนาคารพาณชยตองระดมเงนฝากดวยอตราดอกเบยสง และพระราช

กำหนด (พ.ร.ก.) ปรบปรงการบรหารหนเงนกทกระทรวงการคลงก เพอชวยเหลอกองทนเพอการฟนฟและพฒนา

ระบบสถาบนการเงน พ.ศ. 2555 ทำใหมการกำหนดอตราการเกบคาธรรมเนยมจากธนาคารพาณชยเพมเตม เพอ

แกปญหาหนกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน และสมทบเขาสถาบนคมครองเงนฝากเพม

เปนรอยละ 0.47 จากเดมรอยละ 0.40 สงผลใหตนทนทางการเงนของธนาคารพาณชยเพมขนจากการแขงขน

ระดมเงนฝาก แมวาอตราดอกเบยนโยบายจะอยในทศทางขาลง ซงการขยายตวของเงนฝากนาจะเพมขนในชวง

ครงแรกของป 2555 จากการเรงระดมเงนของธนาคารพาณชย กอน พ.ร.ก. โอนภาระหนกองทนฟนฟฯ และการ

ลดวงเงนคมครองเงนฝากมผลบงคบใช แตจะปรบตวลงในชวงครงหลงของป

2.2 ธรกจเชาซอรถยนต

ป 2554 ทผานมา ยอดจำหนายรถยนตในประเทศป 2554 เทากบ 794,081 คน ลดลงรอยละ 0.8 จาก 800,357

คน ในป 2553 เนองจากอตสาหกรรมยานยนตไทยไดรบผลกระทบจากเหตการณสนามทประเทศญปนในไตรมาสแรก

สงผลใหการผลตในประเทศไทยขาดแคลนชนสวนในการผลต และปลายป 2554 ไดรบผลกระทบจากปญหาอทกภย

ในประเทศไทย สงผลใหการผลตยานยนตตองหยดชะงก อยางไรกตาม ปจจยสนบสนนในป 2554 มาจากมาตรการ

กระตนเศรษฐกจของรฐบาล เชน นโยบายการคนเงนสำหรบรถยนตคนแรก และกลยทธการสงเสรมการตลาดโดยการ

แนะนำรถยนตรนใหมออกสตลาด เปนตน

สำหรบธรกจสนเชอเชาซอรถยนตในกลมธนาคารพาณชย ไมรวมบรษทผผลตรถยนตทมบรษทปลอยสนเชอของ

ตนเอง (Captive Finance) เมอพจารณายอดสนเชอเชาซอของธนาคารพาณชย 6 แหง ทใหบรการสนเชอเชาซอ

รถยนต มยอดสนเชอเชาซอ ณ สนป 2554 รวมประมาณ 832 พนลานบาท โดยธนาคารเกยรตนาคนมสวนแบง

การตลาดรอยละ 11.7 อยในอนดบท 5

0 0

5

10

15

20

25

30

35

40

50

100

150

200

250

300 45

ธนชาต

พนลานบาท รอยละ

กรงศรอยธยา ทสโก ไทยพาณชย เกยรตนาคน กสกรไทย

13

23

18

42

31

20

240

271

126 15

6

106 12

5

8411

8

7497

54 64

ป 2554ป 2553 อตราการเตบโต (รอยละ)

ทมา: รวบรวมจากคำอธบายและวเคราะหงบการเงน และ Presentation ของแตละธนาคาร


แนวโนมธรกจเชาซอ ป 2555

ธรกจเชาซอในป 2555 ยงคงมปจจยบวกทจะชวยกระตนความตองการซอรถยนตใหมและการใชบรการ

สนเชอเชาซอรถยนต ไมวาจะเปนมาตรการภาษรถยนตคนแรกทใหสวนลดสงสด 100,000 บาท ซงจะสนสด

ในปลายป 2555 และมาตรการลดภาษสำหรบการนำเขาชนสวนและการนำเขารถยนตใหมทงคนสำหรบโรงงาน

ทไดรบความเสยหาย ซงจะชวยเพมความเชอมนของผลงทนในอตสาหกรรมรถยนต รวมทง ทศทางอตราดอกเบย

นโยบายทปรบลดลง ซงจะชวยลดแรงกดดนตอการใหสนเชอเชาซอรถยนต และยงจะชวยใหธรกจเชาซอรถ

สามารถเตบโตตอไปได

อยางไรกตาม ปจจยลบตอธรกจเชาซอรถยนตในป 2555 ไดแก ปญหาในการสงมอบรถยนตของ

บางคายรถยนตจากปญหาโรงงานผลตและประกอบรถยนตไดรบความเสยหายจากปญหาอทกภยในชวงปลายป

2554 ทผานมา รวมทงอำนาจซอของลกคาทลดลง โดยเฉพาะลกคาททรพยสนเสยหายจากปญหาอทกภย ซง

ทำใหความตองการซอรถใหมบางสวนจะถกเลอนออกไป โดยคาดวายอดขายรถยนตในประเทศจะมจำนวน

957,000 – 1,000,000 คน

สำหรบธนาคารเกยรตนาคน สนเชอเชาซอรถยนตยงมแนวโนมปรบตวดกวาอตสาหกรรม เนองจากการ

กระจายพอรตสนเชอเชาซอทมสดสวนสนเชอเชาซอรถใหมตอรถใชแลว 52:48 ทำใหไดรบผลกระทบจากการ

ชะลอตวของยอดขายรถยนตใหมนอยกวาคแขงทเนนสนเชอเชาซอรถใหมเปนสำคญ

2.3 ธรกจอสงหารมทรพย

ธรกจอสงหารมทรพยมการเตบโตตามสภาพเศรษฐกจ โดยเปนธรกจกลมแรกๆ ทเรมมการลงทนหลงจากการผาน

ชวงถดถอยของเศรษฐกจ และรวมถงเปนกลมธรกจทเรมขบเคลอนระบบเศรษฐกจใหขยายตว เพมการจางงาน และ

ยงถอไดวาเปนดชนชนำในการบงบอกการขยายตวทางเศรษฐกจ (Leading Economic Indicator) วาอยในชวงใด

ของการเตบโตทางเศรษฐกจ

จากขอมลสถตในป 2554 ภาพรวมของธรกจอสงหารมทรพยชะลอตวลงจากป 2553 ยอดสนเชอปลอยใหมใน

ไตรมาส 1 ไตรมาส 2 และ ไตรมาส 3 เทากบ 82,300 ลานบาท 99,300 ลานบาท และ 111,300 ลานบาท ตามลำดบ

มลคาสนเชอปลอยใหมรวม 3 ไตรมาส เทากบ 292,900 ลานบาท เพมขนจากชวงเดยวกนของป 2553 รอยละ 4.0

สอดคลองกบภาวะการแขงขนของธนาคารพาณชยขนาดใหญหลายแหงในการใหอตราดอกเบยจงใจผบรโภคเพอ

แขงขนกบโครงการบานหลงแรกของรฐบาล จนกระทงไตรมาส 4 ธรกจอสงหารมทรพยไดรบผลกระทบโดยตรงจาก

มหาอทกภยครงใหญ สงผลใหหลายโครงการหยดชะงก ผประกอบการขาดความเชอมนในการพฒนาโครงการใหม

และชะลอการลงทนออกไปกอน ขณะทผบรโภคกชะลอการตดสนใจในการซอทอยอาศยจนกวาสถานการณจะ

คลคลายและเหนความชดเจนในการแกปญหานำทวม

ยอดขายโครงการ ณ สนป 2554 มหนวยเหลอขายมายงป 2555 จำนวน 134,266 หนวย คดเปนประมาณ

รอยละ 3.0 ของจำนวนทอยอาศยทงหมดในเขตกรงเทพมหานครและปรมณฑล ซงเปนตวเลขทยงไมนาเปนหวง

จากทเปดขายใหม 85,800 หนวย และขายไดในปเดยวกน 81,816 หนวย แสดงใหเหนวาอปสงคและอปทานคอนขาง

มความสมดลกน

47

ตารางแสดงจำนวนยอดขายและอปทานของทอยอาศยในตลาด ป 2537-2554

แนวโนมสถานการณทอยอาศยป 2555

เนองจากสถานการณนำทวมเมอปลายป 2554 ทำใหความเชอมนของผบรโภคลดลง รวมถงความกงวล

เกยวกบปญหานำทวมซำซอน จงคาดวาผบรโภคจะชะลอการตดสนใจซอทอยอาศยออกไประยะหนง และกำลงซอ

นาจะกลบมาเปนปกตประมาณไตรมาส 3 ป 2555 นอกจากน ผบรโภคอาจเปลยนไปเลอกซอทอยอาศยแนวสง

ในบรเวณทไมไดรบผลกระทบจากนำทวม หรอไดรบผลกระทบจากนำทวมไมมากนก และอยใกลสาธารณปโภค

ขนาดใหญ เชน หางคาปลกขนาดใหญ โรงพยาบาล ถนนสายหลก โดยเฉพาะในกลมระดบราคาไมเกน 3 ลานบาท

ขณะทผประกอบการธรกจอสงหารมทรพย มแนวโนมกระจายความเสยงการลงทนบางสวนไปพฒนา

โครงการทอยอาศยแนวสงเพมมากขน และเลอกพฒนาโครงการในพนททไมไดรบผลกระทบจากนำทวมหรอได

รบผลกระทบนอย หรอกระจายความเสยงโดยออกไปพฒนาโครงการในพนทสวนภมภาคทมศกยภาพมากขน

โดยเฉพาะหวเมองใหญ เชน ชลบร หวหน เชยงใหม ภเกต นครราชสมา และขอนแกน เปนตน

ป 2537 2538 2539 2540 2541 2542 2543 2544 2545 2546 2547 2548 2549 2550 2551 2552 2553 2554

รวม 344,120 333,828 254,185 198,699 165,163 144,839 133,894 113,972 123,161 137,352 129,686 136,163 143,913 173,713 176,466 168,416 226,122 216,082

ขายได 214,275 211,458 99,839 36,957 24,473 19,693 34,244 21,644 38,114 75,718 57,102 58,438 51,564 65,039 65,653 59,085 95,840 81,816

เหลอ 129,845 122,370 154,346 161,742 140,690 125,146 99,650 92,328 85,047 61,634 72,584 77,725 92,349 108,674 110,813 109,331 130,282 134,266

% ขายได 62% 63% 39% 19% 15% 14% 26% 19% 31% 55% 44% 43% 36% 37% 37% 35% 42% 38%

020,00040,00060,00080,000

100,000120,000140,000

180,000160,000

220,000200,000

240,000260,000280,000300,000320,000340,000360,000380,000

อปทานคงคาง ณ สนป

ขายไดรวมทงป

(หนวย)

214,275 211,458

99,839

36,95724,473 19,693

34,24421,644

38,114

75,718

57,102 58,438 51,56465,039 65,653

59,085

95,84081,816

134,266

129,845122,370

154,346

161,742

140,690

125,14699,650

92,32885,047

61,63472,584 77,725

92,349

108,674 110,813109,331

130,282

344,120333,828

254,185

198,699

165,163

144,839133,894

113,972 123,161137,352 129,686 136,163 143,913

173,713 176,466168,416

226,122216,082

ทมา: Agency for Real Estate Affair Co., Ltd.


ในป 2555 จำนวนโครงการเปดตวใหมนาจะใกลเคยงกบป 2554 ประมาณ 86,000 หนวย รวมมลคา

ประมาณ 258,000 ลานบาท อยางไรกตาม หากสถานการณตางๆ ดขน โอกาสทโครงการทอยอาศยใหมจะเปดตว

กมมากขน และราคาทอยอาศยสรางใหมในป 2555 ยงคงมแนวโนมปรบสงขนตอไปในชวงน โดยเฉพาะราคาท

อยอาศยกลมหองชดมอสองใจกลางเมองและหองชดทเพมขนตามแนวรถไฟฟา ขณะททอยอาศยทสรางเสรจ

และขายอยเดมอาจจะตองจดกจกรรมสงเสรมการขาย เพอระบายสนคาคงคางจากชวงอทกภยทผานมา จงยงไม

สามารถขนราคาได

2.4 ธรกจหลกทรพย

ดชนตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET Index) ณ สนป 2554 ปดทระดบ 1,025.32 จด ไมเปลยนแปลงจาก

ปกอนมากนก เมอเทยบกบ 1,032.76 จด ณ สนป 2553 แมวาในป 2554 ไดเกดวกฤตทางการเงนในสหรฐอเมรกา

และในยโรป ประกอบกบปญหาอทกภยครงใหญของไทยในชวงปลายป มลคาการซอขายในตลาด SET ในป 2554

เทากบ 28,854 ลานบาทตอวน เพมขนเลกนอยเพยงรอยละ 0.6 จากป 2553 ทมมลคาการซอขาย 28,669 ลานบาท

ตอวน ขณะทตลาดเอม เอ ไอ (mai) ปดท 264.23 จด เทยบกบ 272.79 จด ณ สนป 2553 โดยมลคาการซอขาย

เพมขนสงมากถงรอยละ 55.9 เปน 619 ลานบาทตอวน จาก 397 ลานบาทตอวน ในป 2553 ทงน มลคาการซอขาย

เฉลยตอวนในตลาด SET และตลาด mai รวมกนมมลคา 29,473 ลานบาทตอวน เพมขนเพยงรอยละ 1.40 จาก

29,066 ลานบาทตอวน ในป 2553

ตารางสรปภาวะตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

ป 2552 ป 2553 ป 2554

ดชนตลาดหลกทรพย ณ วนสนงวด (จด) 734.54 1,032.76 1,025.32

มลคาหลกทรพยตามราคาตลาด (ลานบาท) 5,873,101 8,334,684 8,407,696

มลคาการซอขายหลกทรพย (ลานบาท) 4,338,479 6,937,890 7,040,458

มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวน (ลานบาท) 17,854 28,669 28,854

อตราเงนปนผลตอบแทน (รอยละ) 3.65 2.92 3.72

อตราสวนราคาปดตอกำไรตอหน (เทา) 25.56 15.35 12.07

จำนวนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ 475 475 472

ทมา : ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

สดสวนการซอขายหลกทรพยของนกลงทนแตละประเภทในป 2554 นกลงทนในประเทศยงคงเปนกลมนกลงทน

ทมการซอขายสงทสด คดเปนรอยละ 55.0 ของมลคาการซอขายทงหมด แตลดลงจากป 2553 ทนกลงทนในประเทศ

มมลคาการซอขายคดเปนรอยละ 62.0 สวนนกลงทนกลมอน ไดแก นกลงทนสถาบน บญชบรษทหลกทรพย และ

นกลงทนตางประเทศมสดสวนการซอขายเพมขนทงหมด โดยนกลงทนตางชาตซงเปนกลมทมสดสวนการซอขายมาก

เปนอนดบ 2 มสดสวนการซอขายเพมขนเปนรอยละ 23.0 จากรอยละ 18.0 ในป 2553 บญชบรษทหลกทรพย ม

49

สดสวนการซอขายเพมขนเปนรอยละ 13.0 จากรอยละ 12.0 สวนนกลงทนสถาบนเปนกลมทมปรมาณการซอขายตำ

ทสดในป 2554 แตมสดสวนเพมขนเปนรอยละ 9.0 จากรอยละ 8.0 ในปกอน ทงน นกลงทนในประเทศมยอดซอสทธ

สงทสดในป 2554 จำนวน 3.3 หมนลานบาท ตามมาดวยบญชบรษทหลกทรพยแตมยอดซอสทธเพยง 1.3 หมนลาน

บาท สวนนกลงทนสถาบนเปนกลมทมยอดขายสทธสงทสด 2.9 หมนลานบาท รองลงมา คอ นกลงทนตางชาตทม

ยอดขายสทธ 5.3 พนลานบาท

ตลาด TFEX ในป 2554 เตบโตอยางมากจากป 2553 โดยมการซอขายทงสน 10 ลานสญญา เพมขนถงรอยละ

122.0 จากป 2553 ทมการซอขายเพยง 4.5 ลานสญญา

การระดมทนในตลาดแรก (IPO) ใน SET และ MAI ในป 2554 รวม 10 บรษท และกองทนอสงหารมทรพยเขา

จดทะเบยน 6 กองทน คดเปนมลคาการระดมทน 18,463 ลานบาท เพมขนรอยละ 46.7 จากป 2553 สำหรบการลงทน

ในตลาดรองมมลคา 64,057 ลานบาท ลดลงรอยละ 17.8 จากป 2553

ในป 2554 เนองจากมบรษททไดรบอนญาตใหประกอบธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยจำนวนมาก ทำใหการ

แขงขนรนแรงเพอรกษาและขยายสวนแบงตลาด รวมถงการควบรวมกจการระหวางบรษทหลกทรพยเพอรองรบการ

เปดเสรธรกจหลกทรพยในป 2555 บล.เกยรตนาคน ไดมการปรบตวเพอรองรบการแขงขนทรนแรงขนตอเนอง โดยยง

คงเนนกลมลกคาทซอขายหลกทรพยตามปจจยพนฐานเพอการลงทนมากกวากลมลกคาทเนนการเกงกำไรในระยะสน

บรการดานบทวเคราะหทมคณภาพ และพฒนาบรการดานอนๆ เพอเปนทางเลอกใหกบนกลงทนมากยงขน โดย ณ สนป

2554 บล.เกยรตนาคน มสวนแบงการตลาดรอยละ 1.41 อยอนดบท 24 เมอเทยบกบคแขงจำนวน 33 รายในธรกจ

และมสวนแบงตลาดสำหรบลกคารายยอยรอยละ 2.21

แนวโนมธรกจหลกทรพยป 2555

ภาวะเศรษฐกจถดถอยในยโรปและอเมรกายงคงปจจยสำคญทอาจจะกดดนการฟนตวของการซอขายใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย อยางไรกด ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยตงเปามลคาการซอขายเฉลย

ตอวนในป 2555 ไวท 3.1 - 3.2 หมนลานบาท โดยจะเนนเพมจำนวนลกคาบคคล การแขงขนในธรกจหลกทรพย

จะรนแรงเพมมากขนจากการเปดเสรอตราคาธรรมเนยมซอขายหลกทรพย ทำใหคานายหนาซอขายหลกทรพย

เฉลยลดตำลง ดงนน ในป 2555 อาจจะมบรษทหลกทรพยหลายแหงมการควบรวมกจการกน หรออาจปรบฐานะ

ของบรษทเปน Discounted Broker เพอลดตนทนของบรษทใหสามารถแขงขนได

ธรกจวาณชธนกจ นาจะฟนตวขนไดจากปกอนหนาทมหลายโครงการทเลอนมาจากป 2554 เนองจากตด

ปญหานำทวม นอกจากน งานทางดานทปรกษาทางการเงนในการจดหาแหลงเงนทน รวมถงการควบรวมกจการ

นาจะทำใหธรกจวาณชธนกจของบรษทหลกทรพยเพมขนในป 2555

ธรกจ TFEX มแนวโนมเตบโตเพมขนจากปกอน เนองจากตลาด TFEX สามารถใชเปนชองทางการกระจาย

ความเสยงจากการลงทนในตลาดหลกทรพยฯ ได โดยในป 2555 ตลาดหลกทรพยฯ ตงเปาทจะเพมการซอขายใน

ตลาด TFEX นเพมขนเปน 5.5 – 5.7 หมนสญญาตอวน จากในป 2554 ทมการซอขายเฉลย 4.1 หมนสญญาตอวน


2.5 ธรกจจดการกองทน

ธรกจจดการกองทน แบงออกเปน กองทนรวม กองทนสำรองเลยงชพ และกองทนสวนบคคล โดยมบรษท

หลกทรพยจดการกองทน จำนวน 24 แหง ในป 2554 ธรกจจดการกองทนมมลคาสนทรพยสทธรวมเทากบ

3,014,540 ลานบาท ขยายตวรอยละ 4.5 จากสนป 2553 แบงเปน กองทนรวม จำนวน 2,082,755 ลานบาท

ขยายตวรอยละ 2.5 จากป 2553 กองทนสวนบคคล 316,516 ลานบาท เพมขนรอยละ 14.2 และกองทนสำรอง

เลยงชพ 615,259 ลานบาท เตบโตรอยละ 7.2 ทงน กองทนรวม คดเปนสดสวนรอยละ 69.1 กองทนสำรองเลยงชพ

สดสวนรอยละ 20.4 และกองทนสวนบคคลสดสวนรอยละ 10.5 ของมลคาสนทรพยสทธรวม

ตารางสรปภาวะตลาดธรกจจดการกองทน (หนวย : ลานบาท)

กองทน ณ วนท 31 ธนวาคม

ป 2552 ป 2553 ป 2554

กองทนสำรองเลยงชพ 514,237 574,075 615,259

กองทนสวนบคคล 216,501 277,220 316,516

กองทนรวม 1,845,656 2,032,385 2,082,755

ทมา: สมาคมบรษทจดการกองทน (ขอมล ณ 31 ธ.ค. 2554)

แนวโนมธรกจจดการกองทนป 2555

ภาพรวมธรกจจดการกองทนยงคงมการแขงขนสงในทกประเภทธรกจ โดยไดรบปจจยหนนจากการฟนตว

ของภาวะเศรษฐกจภายในประเทศ และการปรบตวเพมขนอยางตอเนองของตลาดทน ซงทำใหมเมดเงนเขามา

ลงทนในธรกจกองทนรวมมากขน โดยกองทนรวมเพอการเลยงชพและกองทนรวมหนระยะยาวซงใหสทธ

ประโยชนในการลดหยอนภาษยงคงไดรบความนยมตอเนอง ขณะทกองทนรวมตราสารหนไดรบผลกระทบจาก

อตราผลตอบแทนของตราสารหนในประเทศยงอยในระดบทตำ และกองทนรวมทลงทนในพนธบตรตางประเทศ

เชน กองทนรวมพนธบตรรฐบาลเกาหล เรมใหผลตอบแทนลดลง ทำใหความสนใจลงทนในกองทนดงกลาว

ลดนอยลง สงผลใหการออกกองทนรวมตราสารหนชะลอตวลงทงอตสาหกรรม นอกจากน ราคาหนในตลาด

หลกทรพยฯ มการปรบตวเพมขนอยางรวดเรว สงผลใหผลงทนทยอยขายหนวยลงทนในกองทนรวมตราสารทน

เพอลดความเสยง แมวาปจจยพนฐานโดยรวมของเศรษฐกจจะยงคงดอยกตาม

51

การจดหาผลตภณฑหรอบรการ

• แหลงเงนทน

ธนาคารมแหลงเงนทนทสำคญตามงบการเงนรวม ไดแก เงนฝากประเภทตางๆ ตวแลกเงนและเงนกยม

และรายการระหวางธนาคาร โดยโครงสรางเงนฝากและเงนกยม มดงน

ป 2552 ป 2553 ป 2554

รายการ จำนวน


สดสวน

(รอยละ)

จำนวน


สดสวน

(รอยละ)

จำนวน


สดสวน

(รอยละ)

เงนรบฝาก 76,109 71.9 75,931 66.3 69,039 43.2

ตวแลกเงน (บอ) 20,228 19.1 21,045 18.4 67,651 42.4

หนก 5,836 5.5 14,262 12.5 17,707 11.1

รายการระหวางธนาคาร 3,648 3.5 3,202 2.8 5,220 3.3

รวม 105,821 100.0 114,440 100.0 159,617 100.0

เงนรบฝากของธนาคาร ณ สนป 2554 ลดลงรอยละ 9.1 จากสนปกอน เนองจากธนาคารมนโยบายระดม

เงนทนดวยการออกตวแลกเงน และหนกเพมขน โดยหากพจารณาการเพมขนของตวแลกเงน ณ สนป 2554 พบ

วามสดสวนรอยละ 42.4 ของเงนรบฝากและเงนกยมทงหมด ซงเพมขนจากรอยละ 18.4 ณ สนปกอน

นโยบายอตราดอกเบยเงนรบฝาก

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (Asset and Liability Management Committee : ALCO) เปน

ผกำหนดกรอบการกำหนดอตราดอกเบยเงนรบฝากและอตราดอกเบยตวแลกเงน สำหรบบคคลธรรมดาและ

นตบคคล โดยมอบหมายใหคณะทำงานดานสภาพคลอง (Money Desk) เปนผบรหารจากสายและฝายตางๆ ท

เกยวของ พจารณากำหนดอตราดอกเบยทเหมาะสมในแตละชวงเวลา โดยพจารณาจากปจจยตางๆ ทเกยวของ

อาท ความตองการดานสภาพคลองของธนาคาร การแขงขนของอตราดอกเบยในตลาดเงนฝาก และแนวโนม

อตราดอกเบย ทงน การปฏบตเกยวกบการรบเงนฝากและการกำหนดอตราดอกเบยเงนฝาก เปนไปตามหลก

เกณฑทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทย

• การใหสนเชอ

นโยบายสนเชอ

ธนาคารมการกำหนดนโยบายสนเชอเพอใหผทเกยวของยดถอเปนแนวทางปฏบตทชดเจนเปนมาตรฐาน

เดยวกนและกอใหเกดประโยชนสงสดแกองคกร โดยนโยบายสนเชอทจดทำขนมลกษณะเปนแนวทางดำเนนการ

ครอบคลม หลกการพนฐานในการพจารณาเครดตทกำหนดไวแลว สงทผปฏบตงานดานเครดตพงระมดระวงและ

หลกเลยง และสงทธนาคารสนบสนนใหดำเนนการเพอขยายเครดตอยางมคณภาพ


นโยบายสนเชอถอเปนสวนสำคญทชวยสนบสนนการดำเนนการตามกลยทธของธนาคาร เพอใหบรรลเปา

หมายการใหสนเชอ และสามารถควบคมพอรตสนเชอใหเปนไปตามระดบความเสยงทยอมรบได มการกำหนด

สดสวนของพอรตสนเชอใหเหมาะสมตามประเภทธรกจ โดยคำนงถงการกระจกตวและการกระจายความเสยง

ของพอรตสนเชอตอการเปลยนแปลงภาวะเศรษฐกจอยางสมำเสมอ และประเมนระดบความเสยงโดยรวมให

สอดคลองกบเปาหมายทกำหนด รวมทงมหลกเกณฑการใหสนเชอทครอบคลมกลมธรกจเปาหมาย

นโยบายการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ

คณะกรรมการบรหารความเสยง ทำหนาทกำหนดหลกเกณฑสนเชอแตละประเภท โดยอางองจากนโยบาย

การบรหารความเสยง (Risk Management Policy) และนโยบายสนเชอ (Corporate Credit Policy) ซงหลก

เกณฑดงกลาวจะประกอบดวยเนอหาครอบคลมกระบวนการโดยรวมของการใหสนเชอทงกอนการอนมตไปจนถง

การบรหารสนเชอ โดยมประธานสายเปนผรบผดชอบตดตามดแลการบรหารความเสยง

สำหรบสนเชอรายยอย ธนาคารไดพฒนาแบบจำลองความเสยง Credit scoring โดยใชขอมลทางสถตของ

ลกคาของธนาคาร โดยผลการคำนวณจากแบบจำลองรวมกบขอมลจากสำนกงานขอมลเครดตแหงชาต (National

Credit Bureau) จะถกนำมาใชเพอประกอบการตดสนการใหสนเชอ ทงน เพอเปนการรองรบเกณฑการดำรงเงน

กองทนของ Basel Committee for Banking Supervision ตามวธ Internal Ratings Based Approach – IRB

นอกจากน ธนาคารจะมการทบทวนและประเมนความเหมาะสมของนโยบายสนเชอ และการปฏบตงานใน

กระบวนการสนเชอเพอใหมการปรบปรงแนวทางการบรหารความเสยงทเพยงพอ โดยใหทบทวนอยางนอยปละครง

หรอเมอมการเปลยนแปลงอยางมนยสำคญ เพอเสนอตอคณะกรรมการบรหารความเสยง

การปรบปรงโครงสรางหน

การปรบปรงโครงสรางหนเปนการดำเนนการแกไขหนทวไป และหนทมปญหา เพอใหธนาคารมโอกาสได

รบชำระหนคนสงสด หรอเพอกอใหเกดประโยชนสงสดในการดำเนนกจการตอไปทงลกหนและธนาคาร โดยเฉพาะ

ลกหนทประสบปญหาการชำระหนเนองจากผลกระทบทางเศรษฐกจ แตยงมแนวโนมทจะดำเนนธรกจตอไปได

ทงน การปรบปรงโครงสรางหนจะตองคำนงถงความสามารถทแทจรงของลกหน รวมถงอตราผลตอบแทน อตรา

การรบชำระหน และความเสยงทจะยอมรบได ทงน จะตองเปนลกหนทมเจตนาทจะชำระหน และวธการปรบปรง

โครงสรางหนกบลกหนแตละรายตองมการพจารณาความเปนไปไดอยางสมเหตสมผล กรณลกหนไมใหความรวม

มอในการปรบปรงโครงสรางหน หรอมแนวโนม แกไขหนไมได เจาหนาทบรหารสนเชอขออนมตดำเนนคดตอผม

อำนาจอนมต และโอนบญชลกหนไปยงหนวยงานทรบผดชอบดานกฎหมายโดยเรวเพอใหดำเนนคดตอไป

การตดตามหนผดนด

ธนาคารมนโยบายในการตดตามใหลกหนผดนดทกราย ชำระหนทงหมดคนแกธนาคารโดยเรว โดย

ธนาคารจะประเมนความสามารถในการชำระหน และความรวมมอของลกหนแตละราย เพอกำหนดแนวทางการ

ตดตามและแกไขหนทเหมาะสม ธนาคารจะพจารณาปรบปรงโครงสรางหนของลกหนรายทใหความรวมมอ และ

มแนวโนมสามารถปฏบตไดตามเงอนไขขอตกลงใหมเพอใหธนาคารมโอกาสไดรบชำระหนคนสงสดและเหมาะสม

กบความสามารถทแทจรงของลกหน กรณลกหนบางรายไมสามารถชำระหน หรอไมสามารถตดตอได หรอไมให

53

ความรวมมอ แตภาระหนสนทยงคงมอยกบธนาคารยงคงเหลออยเปนจำนวนมาก จงเปนหนาทของฝายกฎหมาย

หรอบคคลภายนอกจะตองสบหาตดตามทรพยสนของลกหน เพอนำมาชำระหนโดยไมมความขดแยงทาง

ผลประโยชน (Conflict of interest)

การอนมตการใหกยมและอำนาจการอนมต

สนเชอรายยอย ธนาคารกำหนดอำนาจการอนมตตามระดบวงเงนและเงอนไขสนเชอตามระดบขนตงแต

ระดบหวหนาเจาหนาทตลาดไปจนถงหวหนาสำนกงานขายภาค โดยมฝายควบคมและตรวจสอบเครดต ทเปน

อสระจากหนวยงานดานการตลาด ชวยทำหนาทวเคราะหและตรวจสอบคำขออนมตเพอแสดงความเหนเพมเตม

และเจาหนาทตลาดมหนาทตดตามคณภาพของการปลอยสนเชอรายสญญาทไดอนมตสนเชอ คณภาพสนเชอ

สำหรบลกคา โดยมการผกผลตอบแทนกบระดบหนเสย นอกจากน ธนาคารมการบรหารความเสยงระดบพอรต

สนเชอผานการกำหนดตวชวดและเพดานความเสยง ซงรวมถงการกระจกตวของสนเชอ ซงตองรายงานคณะ

กรรมการบรหารความเสยงอยางสมำเสมอ

สนเชอธรกจจะตองไดรบอนมตโดยคณะกรรมการหรอผบรหารในระดบทเหมาะสม โดยอำนาจการอนมต

จะตองกำหนดใหสอดคลองกบวงเงน ประเภทธรกจ ขนาดและความซบซอนของธรกรรม

• ความสามารถในการดำรงเงนกองทนของธนาคาร

กลมธนาคารเกยรตนาคนไดใหความสำคญกบการบรหารจดการเงนกองทนเปนอยางมาก เพอใหมนใจวากลม

ธนาคารเกยรตนาคนจะมกลยทธในการรกษาระดบเงนกองทนใหสงกวาเปาหมายการดำรงเงนกองทนทกำหนดไว ณ

วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมระดบเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 15.40 เพมขนรอยละ

0.22 จากสนป 2553 สงกวาอตราขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 8.50 โดยอตราสวนอตราสวนเงน

กองทนตอสนทรพยเสยงของธนาคาร มดงน

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง

(รอยละ)

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 อตราขนตำตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 4.25

เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 8.50

• การบรหารสภาพคลอง

ธนาคารกำหนดใหการบรหารสภาพคลองอยภายใตการดแล และการกำหนดกลยทธของคณะกรรมการบรหาร

สนทรพยและหนสน โดยมคณะทำงานดานสภาพคลอง (Money Desk) เปนกลไกสำคญในการพจารณาอตราดอกเบย

ใหสอดคลองกบความตองการดานสภาพคลอง นอกจากน ยงมฝายบรหารเงนเปนหนวยงานหลกทำหนาทในการ

บรหารสภาพคลอง โดยมการบรหารฐานะสภาพคลองอยางใกลชดทงในระยะสนและระยะยาว ใหสอดคลองกบปจจย

ภายใน ไดแก แผนการขยายธรกจและสภาพคลองของธนาคาร และปจจยภายนอก ไดแก สภาวะการแขงขน และ

แนวโนมอตราดอกเบย ทงน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนไดกำหนดใหมการทบทวนภาวะเศรษฐกจ และ

แนวโนมอตราดอกเบยเปนประจำ เพอใหการบรหารสภาพคลองทนตอความผนผวนของเศรษฐกจทงภายในและ

ภายนอกประเทศ


ในภาวะปกตคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน กำหนดใหมสนทรพยสภาพคลองสวนเกนจากทกฎหมาย

กำหนดไมตำกวาเงนฝากและเงนกยมครบกำหนดใน 6 สปดาหขางหนา โดยมการกระจายตวของแหลงเงนทนท

เหมาะสม ซงแหลงเงนทนหลกของธนาคารมาจากเงนรบฝากจากลกคา โดยไมอาศยแหลงทมาจากกลมผฝากเงน

รายใหญ หรอสถาบนการเงนอนมากเกนไป นอกจากน ยงมการกระจายตวในแตละประเภทและอายครบกำหนด รวม

ทงรกษาความสมดลของแหลงทมาของเงนทนและการใชไปของเงน สำหรบกรณเหตฉกเฉนในภาวะวกฤตตางๆ

ธนาคารมการจดทำแผนรองรบเหตฉกเฉนดานสภาพคลอง เพอใหมแหลงสภาพคลองเพยงพอทจะรองรบการถอนเงน

ของผฝาก และธนาคารยงสามารถดำเนนธรกจตอเนองอยไดไมนอยกวา 1 เดอน

ธนาคารดำรงอตราสวนสนทรพยสภาพคลองโดยเฉลยแลวไมตำกวารอยละ 6.0 ของยอดเงนฝากและเงนกยม

บางประเภท ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมเงนสดในมอ

เงนสดทศนยเงนสด เงนฝากทธนาคารแหงประเทศไทย และหลกทรพยทปราศจากภาระผกพน รวมเปนจำนวน

28,622 ลานบาท

• การจดชนสนทรพย การตงสำรอง และการตดจำหนายหนสญ

ธนาคารปฏบตตามหลกเกณฑการจดชนสนทรพย และการกนเงนสำรองของธนาคารแหงประเทศไทย และ

หลกเกณฑทคณะกรรมการบรหารความเสยงพจารณาเหนวาเหมาะสม

ธนาคารจะตดลกหนออกจากบญช เนองจากเหนวาไมสามารถทจะเรยกชำระหนคนได เชน ไดดำเนนคดทาง

กฎหมายแลว ลกหนไมมทรพยสนทจะชำระหนได หรอ ไมมบคคลคำประกน หรอหลกประกนไมมคาแลว ธนาคาร

สามารถดำเนนการได โดยการตดจำหนายหนสญ และหนสญรบคน ใหถอปฏบตตามขอกำหนดของประกาศธนาคาร

แหงประเทศไทย และหลกเกณฑการตดหนสญของกรมสรรพากร และหลกเกณฑทคณะกรรมการบรหารความเสยง

พจารณาเหนวาเหมาะสม ทงน การตดลกหนออกจากบญชจะตองไมเปนการเออประโยชนแกกรรมการ ผบรหารระดบสง

ผถอหนของธนาคาร หรอผทเกยวของ หรอกจการทบคคลดงกลาวมผลประโยชนเกยวของ

• ธรกจหลกทรพย ดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน มรายละเอยดดงน

แหลงทมาของเงนทน

เงนทนสวนใหญมาจากเงนกองทน กระแสเงนสดทไดจากการดำเนนงาน และการกยมเงนจากสถาบนการเงน

บางสวน เพอใชเปนเงนทนหมนเวยน

การอนมตวงเงนและอำนาจการอนมต

บล.เกยรตนาคน มนโยบายในการพจารณาอนมตวงเงนเพอซอขายหลกทรพยใหแกลกคา โดยพจารณาจาก

หนาทการงาน ฐานะทางการเงน และความสามารถในการชำระหนของลกคา

55

การกำหนด Margin ของหลกทรพย

บล.เกยรตนาคน กำหนดใหคณะเจาหนาทบรหารความเสยง เปนผทบทวนและกำหนดรายชอหลกทรพยทจะ

อนญาตใหซอในบญชมารจนได (Marginable Securities) และการปรบอตรามารจน โดยจะคดเลอกหลกทรพยทม

ปรมาณการซอขายในระดบสง และผลประกอบการด หรอกำลงอยในชวงฟนตว

นโยบายการลงทนในหลกทรพย

บล.เกยรตนาคน มการลงทนในหลกทรพยเพอบญชบรษทในหลกทรพยประเภทตราสารทน และตราสารอนพนธ

โดยมวตถประสงคเพอกำไรจากสวนตางของราคา มการกำหนดนโยบายการลงทน หลกเกณฑ ระเบยบวธปฏบตเปน

ลายลกษณอกษรและไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการบรษท

นโยบายการลงทนจะคำนงถงความเสยงในดานตางๆ ซงประกอบดวยการจำกดวงเงนลงทน จำกดประเภทหลก

ทรพยทอนญาตใหลงทนได โดยตองไมเปนหลกทรพยทอยในกลมเสยง จำกดจำนวนหลกทรพยทสามารถลงทนได

ณ ขณะใดขณะหนง จำกดมลคาเงนลงทนสงสดตอหลกทรพยใดหลกทรพยหนง และจำกดผลขาดทนตอหน นอกจาก

นยงจดใหมระบบการบรหารความเสยง ระบบปองกนความขดแยงทางผลประโยชน และระบบปองกนการลวงรขอมล

อนมพงเปดเผยระหวางหนวยงานและบคลากรของบรษท ซงปฏบตเปนไปตามประกาศของสำนกงานคณะกรรมการ

กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ความสามารถในการดำรงเงนกองทนสภาพคลอง

อตราสวนเงนกองทนสภาพคลองสทธตอหนสนทวไปของ บล.เกยรตนาคน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เทากบรอยละ

125.43 เปรยบเทยบกบรอยละ 7.0 ตามเกณฑทคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยกำหนด


ภาพรวมการบรหารความเสยง

กลมธนาคารเกยรตนาคนตระหนกถงปจจยความเสยงตางๆ ทงจากภายในและภายนอก ทอาจสงผลกระทบตอการ

ดำเนนงานของกลมธนาคารเกยรตนาคน อาท การเปลยนแปลงของเศรษฐกจ อตสาหกรรม สภาวะแวดลอม หรอ

กระบวนการการดำเนนธรกรรม กลมธนาคารเกยรตนาคนจงใหความสำคญกบการบรหารความเสยงอยางสมำเสมอและ

ตอเนอง เพอใหการบรหารความเสยงเปนไปอยางเปนระบบและมประสทธภาพ โดยมสายบรหารความเสยงและหนวยงาน

บรหารความเสยงของบรษทยอย ทำหนาทกำกบและสนบสนนการบรหารความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคน

ในป 2554 กลมธนาคารเกยรตนาคนมการปรบปรงโครงสรางการบรหารความเสยงเพอใหสอดคลองกบการปรบปรง

โครงสรางการดำเนนธรกจของกลม และไดเพมฝายงานเพอทำหนาทหลกในการพฒนาและตดตามแบบจำลอง

ความเสยงดานตางๆ โดยนอกเหนอจากการบรหารความเสยงตามแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทยแลว กลมธนาคาร

เกยรตนาคนยงไดประยกตใชการบรหารความเสยงทวทงองคกรตามแนวทางของ The Committee of Sponsoring

Organizations of the Treadway Commission (COSO) ซงเปนกรอบโครงสรางการบรหารความเสยงทวทงองคกรเชง

บรณาการตามหลกสากล ซงมหลกการพนฐาน คอ การจดใหมการบรหารความเสยงผกรวมอยในการดำเนนงานทกระดบ

ขององคกร อกทงมการเชอมโยงการบรหารความเสยงเขากบแผนกลยทธและโอกาสทางธรกจ เพอใหสามารถบรรล

เปาหมายไดอยางมประสทธภาพ และมประสทธผล นำไปสการสรางมลคาเพมใหกบองคกร ผถอหน และผมสวนได

สวนเสยทกกลมไดอยางยงยน

การบรหารความเสยง

และปจจยความเสยง

57

นโยบายการบรหารความเสยงและแนวทางการบรหารความเสยง

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคน คอ การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร

เพอใหการบรหารความเสยงมความเหมาะสม และมประสทธภาพ โดยแตละสายธรกจและหนวยงานภายในจะมหนาท

รบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการบรหารจดการความเสยงอยางเพยงพอ เหมาะสม และม

ประสทธภาพ อยภายใตกรอบและนโยบายการบรหารความเสยงรวมของกลมธนาคารเกยรตนาคน ทงน สายบรหาร

ความเสยงจะทำหนาทในการกำกบ ดแล และสอบทาน เพอใหแนใจวาสายธรกจและหนวยธรกจมกลไกการบรหารและ

ควบคมความเสยงทเพยงพอ นอกจากน แตละสายธรกจจะถกจดสรรเงนกองทนทเหมาะสมและเพยงพอในการรองรบ

ความเสยงของธรกจ โดยวดจากความเสยงตางๆ ของธรกรรม ประกอบกบความเสยหายทางธรกจทมผลตอการกำหนด

แนวนโยบายการหารายไดในธรกจนนดวย

กลมธนาคารเกยรตนาคนใหความสำคญกบการฝกอบรม และใหความรดานการบรหารความเสยงแกบคลากรทก

ระดบ เพอใหมความรความเขาใจในการบรหารความเสยง และกระตนใหเกดการมสวนรวมรบผดชอบตอการบรหารความ

เสยงขององคกร ซงจะสนบสนนใหกลมธนาคารเกยรตนาคนสามารถดำเนนงานใหบรรลเปาหมายไดอยางมประสทธภาพ

และประสทธผล นอกจากน ยงใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลการบรหารความเสยงและเงนกองทนตอสาธารณะ

อยางถกตอง ครบถวน และสมำเสมออกดวย

โครงสรางการบรหารความเสยง

บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ สายงาน และฝายงานทเกยวของในการบรหารความเสยง มดงน

• คณะกรรมการธนาคาร

มหนาทหลกในการกำกบดแลใหคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทยอย มการกำหนดนโยบาย

กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยงประเภทตางๆ ทเกดขน โดยจะตองครอบคลมความเสยงดาน

กลยทธ ดานเครดต ดานการตลาด ดานสภาพคลองและดานปฏบตการ

• คณะกรรมการบรหารความเสยง

มบทบาทสำคญในการกำหนดนโยบายการบรหารความเสยง ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการบรหาร

ความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคน เพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคารพจารณา ตลอดจนดแลและตดตามปรมาณ

ความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสมสอดคลองกบระดบความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) โดยมเปาหมาย คอ

การบรหารความเสยงตางๆ ใหอยภายในขอบเขตทกำหนดและดำเนนธรกจใหไดอตราผลตอบแทนทเหมาะสม

• สายบรหารความเสยง

มหนาทออกแบบและพฒนาเครองมอ และกระบวนการการบรหารความเสยงทสำคญ รวมทงประสานงานใหมการนำ

ไปประยกตใชในสายธรกจ และหนวยงานตางๆ ของกลมธนาคารเกยรตนาคน รวมทงวเคราะห ตดตาม ควบคม และจดทำ

รายงานฐานะความเสยงในภาพรวมของกลมธนาคารเกยรตนาคนเพอควบคมใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได

• สายตรวจสอบภายใน

มหนาทตรวจสอบและสอบทานการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ทเกยวของใหมการปฏบตการตามนโยบาย

หลกเกณฑ ระเบยบ และกระบวนการการบรหารความเสยงดานปฏบตการทกำหนด ทดสอบและประเมนประสทธภาพ

ของระบบการควบคมภายใน รวมทงคณภาพของการปฏบตงานภายในองคกร เพอดำเนนการปรบปรงกระบวนการ

ปฏบตงานเพอควบคมและลดความเสยงทสำคญ


• ฝายบรหารทน

มหนาทรบผดชอบในการวางแผน ตดตาม และควบคมฐานะเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคนใหเหมาะสมกบ

ฐานะและกจกรรมทางการเงนของกลมธนาคาร โดยมกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Internal Capital

Adequacy Assessment Process – ICAAP) ทเหมาะสม และรองรบความเสยงทมนยสำคญครบทกดาน ทงภายใตภาวะ

ปกต และภาวะวกฤต รวมถงมความสอดคลองตามแนวทางการกำกบดแลเงนกองทนโดยทางการ (Pillar 2) ของธนาคาร

แหงประเทศไทย

• ฝายงานเจาของความเสยง (Risk Owner)

ไดแก เจาของผลตภณฑ / ฝายงาน / สาขา / หนวยงานตางๆ ของกลมธนาคารเกยรตนาคน มหนาทรบผดชอบในการ

บรหารจดการความเสยงดานตางๆ ทเกยวของกบผลตภณฑและบรการของหนวยงานตนเอง กระบวนการทำงาน และ

ระบบงานตางๆ ทใชในการปฏบตงานของหนวยงานตนเอง ใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได และสอดคลองกบ

นโยบาย ระเบยบ กระบวนการการบรหารความเสยง ซงรวมถงการระบ ประเมน ตดตาม ควบคม และรายงานความเสยง

การพฒนาเพอสงเสรมการบรหารความเสยง

คณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตโครงการยกระดบการบรหารความเสยง (Risk Road Map) เพอเปนแนวทางใน

การบรหารความเสยงระยะยาว ซงประกอบดวย 3 สวน ไดแก

1. การพฒนาโครงสรางพนฐานในการเกบขอมล

2. การพฒนาเครองมอวเคราะหความเสยงและเงนกองทน

3. การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร

โดยมระยะเวลาโครงการ 5 ป และมเปาหมายเพอยกระดบการบรหารความเสยงดานเครดตตามมาตรฐานการดำรง

เงนกองทนโดยวธแบบจำลองภายใน (Internal Rating Based Approach - IRB)

กลมธนาคารเกยรตนาคนไดพฒนากระบวนการบรหารความเสยงทมการประเมนความเพยงพอของเงนกองทนตาม

กระบวนการ ICAAP ในหลกเกณฑการกำกบดแลเงนกองทนตาม Basel II Pillar 2 โดยกระบวนการดงกลาวเปนการ

บรหารความเสยงทครอบคลมถงความเสยงทมนยสำคญทงหมด เพอใหมนใจไดวากลมธนาคารเกยรตนาคนมเงนกองทน

ทเพยงพอในการรองรบความเสยงตางๆ รวมถงรองรบการขยายตวของธรกจในอนาคต ทงน กลมธนาคารเกยรตนาคนยง

ไดพจารณาความเสยงภายใตภาวะวกฤตตางๆ ซงเปนการประเมนความเสยงภายใตการจำลองสถานการณทไมปกตอนม

ผลกระทบตอฐานะการเงน รวมถงความเพยงพอของเงนกองทน พรอมกบจดทำแผนรองรบในแตละความเสยงและความ

เพยงพอของเงนกองทนภายใตสถานการณดงกลาว นอกจากน นโยบาย กระบวนการ ตลอดจนขนตอนการปฏบตงาน

ตางๆ ทเกยวของไดถกจดทำเปนลายลกษณอกษร และผานการพจารณาอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

การบรหารความเสยงดานตางๆ

กลมธนาคารเกยรตนาคนใหความสำคญกบการบรหารความเสยงทกดาน และมการบรหารความเสยงทสอดคลองกบ

แนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย ครอบคลมทงกลมธนาคารเกยรตนาคน ซงประกอบดวย บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน

จำกด บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด และบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด โดยแบงความเสยงหลก

ออกเปน 5 ดาน ดงน

59

1. ความเสยงดานกลยทธ

เปนความเสยงทเกดจากการกำหนดแผนกลยทธและการปฏบตตามแผนอยางไมเหมาะสม หรอไมสอดคลองระหวาง

กลยทธ นโยบาย เปาหมาย โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกร ซงในทสดจะสงผลกระทบตอรายได

และเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคน อนเปนผลจากปจจยทงภายในและภายนอก

แนวทางการบรหารความเสยงดานกลยทธของธนาคาร เรมตนจากการมองคประกอบสำคญในการบรหารความเสยง

กลาวคอ การระบความเสยง การประเมนความเสยง การตดตามและรายงานความเสยง และการควบคมความเสยง

ครบถวน ซงธนาคารจะทำการระบและประเมนความเสยงดานกลยทธในสองมมมอง คอ ความเสยงทจะไมสามารถบรรล

เปาหมายทกำหนดไว และความเสยงทเกดขนในกระบวนการจดทำกลยทธและแผนประจำป เมอพบความเสยงดาน

กลยทธทสำคญ ธนาคารจะดำเนนการลดความเสยงดงกลาว พรอมทงมการตดตามและรายงานตอคณะกรรมการท

เกยวของและผบรหารระดบสงอยางสมำเสมอ

สำหรบการบรหารความเสยงดานกลยทธของบรษทยอยภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคนนน จะดำเนนการตาม

แนวทางทไดกำหนดไวในนโยบายการบรหารความเสยงดานกลยทธของกลมธนาคารเกยรตนาคน โดยนโยบายดงกลาวจะ

ครอบคลมถงการบรหารความเสยงดานกลยทธของแตละบรษทภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคน และการบรหารความ

เสยงดานกลยทธในภาพรวมของกลมธนาคารเกยรตนาคน

ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ

1.1 ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจ

ป 2555 เศรษฐกจไทยอาจตองเผชญกบความเสยงหลายดาน โดยกลมธนาคารเกยรตนาคนคาดวา เศรษฐกจ

ไทยมความเสยงสงทจะชะลอตวในชวงแรกของป 2555 เนองจากปจจยหลก 2 ประการ ไดแก

1) เศรษฐกจโลกในป 2555 มแนวโนมชะลอตวลง อนเปนผลจากการลกลามของวกฤตหนสาธารณะซงจะทำให

เศรษฐกจยโรปหดตวลง ขณะทเศรษฐกจสหรฐอเมรกาอาจชะลอตวลงจากความผนผวนในตลาดเงนทนโลก

ซงจะกระทบกบความเชอมน ประกอบกบตลาดแรงงานและภาคการเงนทเปราะบาง สวนประเทศในภมภาค

เอเชยจะไดรบผลกระทบจากเรองการสงออกสนคาไปยงตลาดหลกในสดสวนทสง

2) วกฤตอทกภยไดเรมสงผลตอเศรษฐกจไทยอยางชดเจน โดยสญญาณเศรษฐกจไทยลาสดหดตวลงอยาง

รนแรง โดยเฉพาะการสงออกและการผลตสนคาอตสาหกรรมใน 3 หมวดหลก ไดแก ยานยนต ชนสวน

อเลกทรอนกส และเครองใชไฟฟา

กลมธนาคารเกยรตนาคนจงดำเนนนโยบายดานการบรหารความเสยงดวยความระมดระวงอยางตอเนอง และม

แผนทจะพฒนาฐานขอมลและเครองมอทใชในการบรหารจดการความเสยงใหมประสทธภาพยงขน กอปรกบการ

ผกรวมการบรหารความเสยงเขาในกระบวนการทำธรกจทกขนตอน นอกจากน ยงใหความสำคญกบการปรบตวใหทน

ตอสถานการณทเปลยนแปลงไป มการประเมนสถานการณ ทำการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) และเตรยมแผน

รองรบสำหรบวกฤตการณทอาจเกดขนโดยไมคาดคด เพอใหมนใจวาสามารถดำรงเงนกองทนเพยงพอทจะรองรบ

ความเสยหายทอาจเกดขนเมอเกดภาวะวกฤต อกทง ยงรกษาแนวทางดานการบรหารความเสยงทดำเนนการมาโดย

ตลอด คอ การรกษาสภาพคลองใหอยในระดบสง และมกระบวนการดานสนเชอทด


1.2 ความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน

จากการทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดเกณฑการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (ICAAP) ซงม

ผลบงคบใชแลวเมอวนท 31 ธนวาคม 2553 กลมธนาคารเกยรตนาคนไดใหความสำคญกบการบรหารจดการเงนกองทน

เปนอยางมาก เพอใหมนใจวากลมธนาคารเกยรตนาคนจะมกลยทธในการรกษาระดบเงนกองทนใหสงกวาเปาหมาย

การดำรงเงนกองทนทกำหนดไว พรอมทงมวธการหรอเครองมอทจะชวยเสรมสรางและประเมนความเพยงพอของเงน

กองทนอยางเหมาะสม ซงเพยงพอทจะรองรบความเสยงตางๆ จากการดำเนนธรกจของกลมธนาคารเกยรตนาคน

การบรหารเงนกองทนดงกลาว เปนการประสานงานระหวางหนวยงานตางๆ ภายในองคกร เพอใหเกดความ

สอดคลองระหวางผลการดำเนนงานของกลมธนาคารเกยรตนาคน กบเปาหมาย กลยทธ แผนธรกจ และความเสยงท

ยอมรบไดตามทคณะกรรมการธนาคารกำหนดไว โดยมการกำหนดเปาหมายการดำรงเงนกองทน และมการทบทวน

เปาหมายการดำรงเงนกองทนดงกลาวตามความเหมาะสมอยางนอยปละ 1 ครง หรอทนททมการเปลยนแปลงทม

ผลกระทบอยางมนยสำคญตอระดบเงนกองทน

การคำนวณความเพยงพอของเงนกองทนตามเกณฑ Basel II นน กลมธนาคารเกยรตนาคนไดดำรงเงนกองทน

ตามวธ Standardised Approach (SA) สำหรบความเสยงดานเครดต และวธ Basic Indicator Approach (BIA)

สำหรบความเสยงดานปฏบตการ ในขณะทยงไมตองดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดานอนๆ อนเนองจากปรมาณ

ธรกรรมยงไมถงระดบทมนยสำคญตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด อยางไรกตาม กลมธนาคาร

เกยรตนาคนมนโยบายทจะดำรงระดบเงนกองทนสวนเพมตามระดบความเสยงทยอมรบได ซงจะอยในระดบทสงกวา

เกณฑขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยคอนขางมาก เพอใหเพยงพอทจะรองรบความเสยงดานอนๆ ทกลมธนาคาร

เกยรตนาคนตองเผชญ ตามหลกเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ (Pillar 2) นอกเหนอจากความเสยงตามหลกเกณฑ

การดำรงเงนกองทนขนตำ (Pillar 1) ของธนาคารแหงประเทศไทย

แมวาในปทผานมา กลมธนาคารเกยรตนาคนจะมการขยายตวทางธรกจอยางมาก สงผลใหความเสยงทงดาน

เครดต และดานปฏบตการเพมสงขน แตเงนกองทนทงสนของธนาคารทเพมสงขนมผลมากกวาการเพมขนของ

ความเสยง โดยเงนกองทนทงสนเพมขน 3,455 ลานบาท จากมลคาการใชสทธครงสดทายของใบสำคญแสดงสทธซอ

หนของธนาคารครงท 4 (KK#4) เมอสนป 2553 ซงสามารถนำมารวมเปนเงนกองทนไดในป 2554 และกำไรจาก

การดำเนนงานภายหลงการจดสรรเงนปนผลเปนสำคญ จงสงผลให ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมระดบ

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 15.40 เพมขนรอยละ 0.22 จากสนป 2553 สงกวาอตราขนตำ

ของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนทงสนเทากบ 22,285 ลานบาท สะทอนถงความแขงแกรง

ของเงนกองทนในการรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต ในขณะทเงนกองทนชนท 1

และชนท 2 อยทรอยละ 14.70 และ 0.69 ตามลำดบ

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง

(รอยละ)31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554

อตราขนตำ

ตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 4.25

เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 8.50

ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

61

อยางไรกตาม กลมธนาคารเกยรตนาคนมแผนทจะดำรงเงนกองทนโดยใชวธ Internal Rating Based Approach

(IRB) สำหรบความเสยงดานเครดต และวธ Standardised Approach (SA-OR) สำหรบความเสยงดานปฏบตการใน

อนาคต ซงวธดงกลาวจะสามารถสะทอนระดบความเสยงขององคกรไดดมากขนกวาวธการคำนวณในปจจบน และ

กลมธนาคารเกยรตนาคนจะไดประโยชนจากความตองการเงนกองทนดานสนเชอรายยอยทอยในระดบตำกวาเกณฑ

ในปจจบน ซงจะสามารถลดความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน

นอกจากการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย ปจจบนกลมธนาคารเกยรตนาคนอยระหวางการพฒนากระบวนการ

ประเมนระดบความเสยงตามเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร (Economic Capital) ซงเปนการประเมนระดบความ

เพยงพอของเงนกองทนสำหรบรองรบความเสยงตางๆ ทกลมธนาคารเกยรตนาคนเผชญ โดยเปนกระบวนการประเมน

ความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนทจดทำขนจากแบบจำลองภายใน เพอใชในการประเมนระดบความเสยง

และความเพยงพอของเงนกองทนตามวธการดงกลาวในอนาคต ควบคไปกบการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย

สำหรบหลกเกณฑการดำรงเงนกองทนภายใตหลกเกณฑ Basel III ทจะมการบงคบใชในอนาคตนน มการคำนง

ถงคณภาพของเงนกองทนมากขน โดยเงนกองทนทมองคประกอบหลกเปนหนสามญและกำไรสะสม หรอทเรยกวา

Common Equity Tier 1 (CET1) จะมความสำคญ ซงถอเปนเงนกองทนทมคณภาพสงสดและสามารถรองรบผล

ขาดทนไดดทสด ทงน เงนกองทนของธนาคารมสดสวนของ CET1 สงถงรอยละ 95.5 ของเงนกองทนทงสน แสดงให

เหนถงคณภาพ และความเพยงพอของระดบเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคนทจะรองรบการขยายตวทาง

ธรกจ รวมถงความเสยงตางๆ ภายใตหลกเกณฑ Basel III

นโยบายการดำรงเงนกองทน

กลมธนาคารเกยรตนาคนมนโยบายการดำรงเงนกองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ ทเผชญ รวมถงการ

ขยายตวทางธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงไดถกกำหนดเอาไว

แลวในขอความความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite Statement) ของกลมธนาคารเกยรตนาคน ทไดรบการอนมตจาก

คณะกรรมการธนาคาร ทงน เปาหมายการดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำดงกลาว จะตองไมตำกวาขอกำหนด

ของธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ 4.25

ของสนทรพยเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคนเสมอ ซงระดบเงนกองทนขนตำ และเปาหมายการดำรงเงนกองทน ได

สะทอนถงวตถประสงคหลกตางๆ ดงน

• มการดำรงเงนกองทนสงกวาเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดในอตรารอยละ

8.50 ของสนทรพยเสยงตามเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำ เพอปองกนความเสยงทมนยสำคญอนซงไมรวมอยใน

เกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำภายใตเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำ

• ดำรงเงนกองทนใหสอดคลองกบระดบความเสยงทยอมรบได และระดบของความเบยงเบนจากความเสยงทยอมรบ

ได (Risk Tolerance) ซงกำหนดโดยคณะกรรมการธนาคาร

• คำนงถงระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต และตองมแผนรองรบการรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต ไม

ใหตำไปกวาเกณฑทกำหนด

• ดำรงเงนกองทนใหเพยงพอกบความเสยงทมนยสำคญตามเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ ทกลมธนาคาร

เกยรตนาคนเผชญอย

• คำนงถงผลกระทบทมตอผถอหนในการดำรงเงนกองทน


เพอใหกระบวนการในการประเมนเงนกองทนมความสมบรณยงขน กลมธนาคารเกยรตนาคนไดมการ

• พฒนาระบบประเมนความเสยงทมนยสำคญทสามารถประเมนไดโดยใชวธเชงปรมาณ ไดแก ความเสยงดานเครดต

ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงจากการกระจกตวดานเครดต และความเสยงดานอตรา

ดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร ทงภายใตภาวะปกต และภาวะวกฤต

• พฒนาเกณฑในการดำรงเงนกองทนทเชอมโยงกบระดบความเสยงทมนยสำคญแตละประเภทดงกลาวขางตน ใน

แตละประเภทธรกจของกลมธนาคารเกยรตนาคน

• มแผนรองรบ เพอรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤตไมใหตำกวาเกณฑทกำหนด

• พฒนาระบบประเมนผลงานของธรกจแตละประเภทโดยคำนงถงตนทนในการดำรงเงนกองทน และสามารถแสดง

ผลตอบแทนทผถอหนไดรบจากธรกจแตละประเภท

• พฒนากระบวนการประเมนความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนโดยวธระดบเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร

กลมธนาคารเกยรตนาคนมนโยบายในการทำธรกจทมความชำนาญเฉพาะดาน โดยมงเนนธรกจเชาซอรถยนต ธรกจ

อสงหารมทรพย ธรกจบรหารหน เพอใหเกดความชำนาญและความสามารถแขงขนในธรกจนนๆ และดวยกลยทธดงกลาว

กลมธนาคารเกยรตนาคนจงมมาตรการควบคมความเสยงหลก ดงน

• จดใหมเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในระดบสงเพยงพอตอผลกระทบจากการกระจกตวของธรกจ และรองรบการ

ผนผวนของรายไดในอนาคต ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในอตรารอยละ

15.40 ซงสงกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทกำหนดไวรอยละ 8.50 โดยธนาคารมเงนกองทนทงสนจำนวน

22,285 ลานบาท ซงแสดงใหเหนถงความแขงแกรงของเงนกองทนในการรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการ

ขยายตวทางธรกจในอนาคต

• ลดความเสยงดานตลาดและดานสภาพคลองใหนอยทสด เหลอเฉพาะดานเครดตทกลมธนาคารเกยรตนาคน

สามารถจดการดวยความเชยวชาญ

• ควบคมการกระจายธรกจหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคนในปจจบน ใหอยในระดบทเหมาะสมและหาธรกจหลก

ใหมเพมเตม

ทงน การบรหารความเสยงดานกลยทธ อยภายใตการดแลของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร โดย

ในสวนของกระบวนการกำหนดและทบทวนแผนกลยทธ รวมถงการตดตามผลดำเนนงานของกลมธนาคารเกยรตนาคน

อยภายใตการดแลของฝายวางแผนกลยทธและธรกจ ซงมหนาทนำเสนอแผนกลยทธตอคณะกรรมการบรหาร ประกอบ

ดวยผบรหารสายงานตางๆ เพอรวมพจารณากลนกรองความเหมาะสมในประเดนตางๆ จากนนจงนำแผนกลยทธทไดรบ

ความเหนชอบแลว พรอมทงกรอบงบประมาณทจดทำโดยฝายวเคราะหการเงนและงบประมาณ เสนอตอคณะกรรมการ

ธนาคารเพอพจารณาอนมต

ทผานมา กลมธนาคารเกยรตนาคนไดมการตดตามผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบแผนการดำเนนงานและ

งบประมาณ และการวดผลในระดบตางๆ โดยวเคราะหผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบเปาหมาย เพอหาสาเหตและ

แนวทางการแกไข รวมทงตดตามผลการดำเนนการแกไขอยางใกลชด

63

2. ความเสยงดานเครดต

คอ ความเสยงทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไขและขอตกลงในสญญา ทำใหไมสามารถชำระหนทมตอ

กลมธนาคารเกยรตนาคนเมอครบกำหนดได หรอจงใจไมปฏบตตามสญญาทจะชำระหนใหกบกลมธนาคารเกยรตนาคน

หากความเสยงดานเครดตเกดขนโดยไมมหลกประกนคมครองจะมผลทำใหกลมธนาคารเกยรตนาคนตองกนสำรองคาเผอหน

สงสยจะสญมากขน ซงจะสงผลตอกำไรสทธและเงนกองทนของกลมธนาคารเกยรตนาคน


2.1 ความเสยงดานการกระจกตวของการใหสนเชอ

กลมธนาคารเกยรตนาคนกำหนดเพดานความเสยงดานการกระจกตวของสนเชอ เพอลดผลกระทบทเกดจากความ

เสยหายจากหนดอยคณภาพ และผลกระทบตอความผนผวนของผลประกอบการของกลมธนาคารเกยรตนาคน โดยแบง

เปน 3 ลกษณะ ไดแก การกระจกตวระดบลกหนรายใหญตอราย (Single Lending Limit) การกระจกตวของลกหนรายใหญ

(Large Borrower Concentration) และการกระจกตวของลกหนในแตละภาคธรกจ (Sector Concentration)

2.2 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอและหลกประกน

กลมธนาคารเกยรตนาคนมระดบหนดอยคณภาพลดลงอยางตอเนอง จากการดำเนนการตามแผนการลดหน

ดอยคณภาพและปรบเปลยนนโยบายการใหสนเชอ พรอมทงมระบบการควบคมและตดตามคณภาพหนอยางใกลชด

นอกจากน ยงมนโยบายการประเมนและทบทวนราคาหลกประกนอยางสมำเสมอ โดยราคาประเมนจากผประเมนภายใน

ของกลมธนาคารเกยรตนาคน หรอ ผประเมนภายนอกทผานเกณฑของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย จะถกกลนกรองโดยคณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสนตามหลกเกณฑการประเมนทกำหนด

ขนตอนและวธการอยางชดเจน

แนวทางการบรหารความเสยงดานเครดตของกลมธนาคารเกยรตนาคน จะมงเนนใหสนเชอเฉพาะในธรกจทกลม

ธนาคารเกยรตนาคนมความเชยวชาญ โดยใชนโยบายสนเชอ หลกเกณฑสนเชอ การกำหนดเงอนไข และกำหนดอำนาจ

อนมตสนเชอใหสอดคลองกบประเภทสนเชอ วงเงน และความเสยง และใชเครองมอตางๆ เชน การจดระดบความเสยง

ดานเครดต และการพจารณาสนเชอ นอกจากน ยงใหความสำคญกบการประเมนความสามารถในการชำระคนเงนก

ความสามารถของผประกอบการ และความนาเชอถอของผประกอบการ รวมถงใหความสำคญกบการตดตามดแลสนเชอ

อยางใกลชด ทำใหทราบถงคณภาพ และสามารถสนบสนนกจการของลกคาไดอยางรวดเรว

กลมธนาคารเกยรตนาคนใหความสำคญกบการจดโครงสรางการบรหารความเสยงดานเครดตทเหมาะสม ครอบคลม

นโยบายทสอดคลองกบยทธศาสตรและระดบความเสยงทยอมรบได โดยมคณะกรรมการบรหารความเสยงทำหนาทกำกบ

ดแล และในป 2554 ไดทำการพฒนาแบบจำลองความเสยงสำหรบการอนมตสนเชอสำหรบลกหนรายยอยและลกหน

สนเชอธรกจ ซงปจจบนไดทำการทดลองคำนวณคขนานกบแบบจำลองทใชเดมเพอทดสอบการใชงานและความแมนยำ


ณ สนป 2554 หนทไมกอใหเกดรายไดเฉพาะสวนของธนาคารมจำนวนทงสน 4,735 ลานบาท หรอรอยละ 3.5

ของสนเชอรวม โดยมรายละเอยดดงน

สนเชอเชาซอรถยนต มความผนผวนทางธรกจตำและมการเตบโตสง ขณะเดยวกนมการแขงขนสงในเรองการให

บรการและอตราดอกเบย แตจดเปนธรกจทมการกระจายความเสยงในตวเอง ผลกระทบของความเสยงทสำคญจะเกดจาก

การเปลยนแปลงทางเศรษฐกจ กฎหมาย และภาวะอตสาหกรรมรถยนต ซงมผลกระทบตอความสามารถในการ

ผอนชำระของลกหน รวมทงนโยบายและกระบวนการดำเนนธรกจของกลมธนาคารเกยรตนาคนเอง โดย ณ สนป 2554

หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอรถยนต มจำนวนทงสน 989 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 1.0 ของสนเชอ

เชาซอรถยนต

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย การบรหารความเสยงมงเนนทกระบวนการคดเลอกและการอนมตสนเชอกบโครงการ

ทมศกยภาพ และมโอกาสทจะประสบความสำเรจสงในภาวะตลาดปจจบนและอนาคต นอกจากน ยงคำนงถงการกระจาย

ทตงของโครงการ และลกษณะของสนคาในโครงการ โดยการกำหนดอตราผลตอบแทนจะเปนไปตามระดบความเสยงของ

สนเชออยางชดเจน เพอลดผลกระทบจากการเปลยนแปลงของภาวะตลาดอสงหารมทรพย คแขง รวมทงผบรโภค โดย ณ

สนป 2554 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย มหนทไมกอใหเกดรายได 1,962 ลานบาท หรอรอยละ 11.6 ของสนเชอธรกจ

อสงหารมทรพย ลดลง 638 ลานบาท จากสนป 2553 ซงสวนใหญเปนหนทไมกอใหเกดรายไดทเกดจากสนเชอทอนมต

กอนป 2549 กอนทจะมการปรบนโยบายสนเชอทเขมงวดขน และไดทยอยแกไขปญหาจนปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได

ลดลงอยางตอเนอง

การสอบทานคณภาพสนเชอ จะมงเนนการสอบทานใหเหมาะสมกบขนาดของสนเชอแตละกลม และมการตดตามอยาง

ใกลชดในสนเชอทตำกวามาตรฐาน นอกจากน กลมธนาคารเกยรตนาคนมการปรบปรงนโยบายการใหสนเชอธรกจ

อสงหารมทรพยใหมความเขมงวดขน ทำใหคณภาพของสนเชอทปลอยใหมดขน และการกระจายทตงของโครงการในพนท

ตางๆ เปนไปอยางเหมาะสมและสอดคลองกบสภาวะตลาด

สนเชอธรกจเอสเอมอ ประกอบดวย สนเชอธรกจอพารทเมนท สนเชอธรกจฟลอรแพลน สนเชอธรกจขนสง และสนเชอ

ธรกจสงพมพและบรรจภณฑ ซงเปนสนเชอทใหกบธรกจทมความเกยวเนองกบสนเชอหลกของกลมธนาคารเกยรตนาคน ณ

ประเภทของสนเชอ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554

ลานบาท รอยละของสนเชอ ลานบาท รอยละของสนเชอ

สนเชอรายยอย 1,004 1.3 1,375 1.3

สนเชอเชาซอรถยนต 783 1.1 989 1.0

สนเชอบคคล 55 2.0 60 2.0

สนเชอ Micro SMEs 2 0.2 67 4.0

สนเชอเคหะ 164 10.0 258 17.0

สนเชอธรกจ 3,125 12.1 2,449 8.0

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 2,600 17.8 1,962 11.6

สนเชอธรกจเอสเอมอ 525 4.7 486 3.6

สนเชอบรหารหน 840 43.2 912 57.0

รวมเงนใหสนเชอ 4,968 4.6 4,735 3.5

65

สนป 2554 สนเชอธรกจเอสเอมอ มยอดหนคงคางรวม 13,640 ลานบาท เพมขน 2,505 ลานบาท จากสนป 2553 โดยมหนทไม

กอใหเกดรายได 486 ลานบาท หรอรอยละ 3.6 ของสนเชอเอสเอมอ

ธรกจบรหารหน เปนธรกจทมความผนผวนดานกระแสเงนสดรบ ระยะเวลาในการดำเนนการปรบโครงสรางหนและ

มลคาสนทรพยหลกประกน โดยความสำเรจขนอยกบความสามารถและประสทธภาพของกระบวนการทางดานการปรบ

โครงสรางหนทเหมาะสมกบความสามารถในการชำระหนของผกและหลกประกนของสนเชอ รวมถงกระบวนการทางกฎหมาย

ทงภายในและภายนอกองคกร

ทงน ภาพรวมการใหสนเชอแกธรกจทกประเภท กลมธนาคารเกยรตนาคนตระหนกถงความผนผวนของธรกจดงกลาว จง

ใหความสำคญกบกระบวนการพจารณาสนเชอทมมาตรฐาน และมมาตรการดำรงเงนกองทนใหอยในระดบสง และการกน

สำรองคาเผอหนสงสยจะสญใหอยในระดบเดยวกบคาเฉลยอตสาหกรรม

จากเหตการณอทกภยชวงไตรมาส 4 ป 2554 ไดสงผลกระทบตอสนเชอของกลมธนาคารเกยรตนาคน ในพนททประสบ

อทกภยดวย ซงประมาณรอยละ 9.0 ของสนเชอทงหมดไดรบผลกระทบและไดรบมาตรการชวยเหลอตางๆ เชน การพกชำระหน

3-6 เดอน สำหรบสนเชอรายยอย การใหเงนกดอกเบยตำเพอฟนฟกจการและการปรบการชำระเงนใหมสำหรบสนเชอธรกจ

เปนตน ทงน กลมธนาคารเกยรตนาคนประเมนวาจะมลกหนทไดรบมาตรการชวยเหลอบางสวน ประมาณรอยละ 1.2 หรอ

1,600 ลานบาท ทอาจจะกลายเปนหนทไมกอใหเกดรายได และหากหนดงกลาวกลายเปนหนทไมกอใหเกดรายไดทงหมด กลม

ธนาคารเกยรตนาคนจะตองกนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมประมาณ 460 ลานบาท แตอยางไรกตาม ณ สนป 2554

กลมธนาคารเกยรตนาคนไดกนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมสำหรบหนดงกลาวเปนจำนวนไมตำกวารอยละ 50 ของ

สำรองทอาจจะเกดขนหากหนดงกลาวกลายเปนหนทไมกอใหเกดรายได

ณ สนป 2554 กลมธนาคารเกยรตนาคนมสำรองคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายไดเทากบ

รอยละ 108.0 เพมขนจากรอยละ 85.1 ณ สนป 2553 เพยงพอสำหรบรองรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงของภาวะ

เศรษฐกจทสงผลกระทบตอธรกจ และเหตการณอทกภยทผานมา

3. ความเสยงดานตลาด

คอ ความเสยงทเกดจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบย อตราแลกเปลยน และราคาของตราสารทงในตลาดเงนและ

ตลาดทน ทมผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร

แนวทางในการบรหารความเสยงดานตลาด คอ การจดการความเสยงทเกดขนจากการเปลยนแปลงของปจจยตลาด

ใหอยในระดบทยอมรบไดและสอดคลองกบนโยบายความเสยงโดยรวมของธนาคาร โดยธนาคารจดใหมนโยบายและม

การกำหนดตวชวด รวมถงกำหนดเพดานความเสยงดานตลาดทเหมาะสมกบลกษณะ และความซบซอนของธรกรรม

ทางการเงนของธนาคาร ทงน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO) ฝายบรหารเงน และสายบรหาร

ความเสยง เปนผมหนาทหลกในการบรหาร ตดตาม และควบคมความเสยงดานตลาดใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด

และมการรายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการบรหารความเสยงเปนประจำทกเดอน


3.1 ความเสยงจากความผนผวนของอตราดอกเบย

เปนปจจยเสยงหลกสำหรบความเสยงดานตลาด โดยในป 2554 ธนาคารมการพฒนาและปรบปรงเครองมอในการ

ประเมนและวเคราะหความเสยงดงกลาวใหสอดคลองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ไดแก Economic Value

of Equity Model (EVE Model) เพอใชประเมนผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารใหมประสทธภาพยงขน


ธนาคารตระหนกเสมอถงความสำคญของความผนผวนของอตราดอกเบย ซงสงผลกระทบโดยตรงตอรายไดดอกเบย

สทธและมลคาทางเศรษฐกจของธนาคาร ฝายจดการจงไดมอบหมายใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน เปนผ

กำกบดแลผลกระทบดงกลาว โดยใชหลกการปรบอายและระยะเวลาในการปรบอตราดอกเบยดานหนสนใหสอดคลองกบ

ดานสนทรพย เชน การตดตามและวดผลกระทบของรายไดดอกเบยสทธจากสถานการณจำลองตางๆ ใหอยในชวงท

กำหนด มผลทำใหธนาคารมความเสยงดานตลาดในระดบคอนขางตำ

ทงน ตามโครงสรางของสนทรพยและหนสนของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 หากอตราดอกเบยเพมขนรอยละ

1.0 จะสงผลใหธนาคารมรายไดดอกเบยสทธลดลงเพยงรอยละ 2.1 ของประมาณการรายไดดอกเบยสทธในอก 1 ปขาง

หนา และสงผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารรอยละ 4.1 ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร

3.2 ความเสยงจากการดอยคาของทรพยสนรอการขาย

ธนาคารมการลดความผนผวนของการดอยคาของทรพยสนรอการขายใหอยในระดบตำ โดยมการกำหนดนโยบาย

ตางๆ เชน การประเมนและทบทวนราคาทรพยสนอยางสมำเสมอ การบนทกบญชมลคาทรพยสนรอการขายดวยมลคาท

ตำกวา ระหวางมลคายตธรรมและตนทนการไดมาซงทรพยสน และการบนทกการดอยคาตามระยะเวลาการถอครอง

ทรพยสนโดยปจจบนมลคาตามบญชของทรพยสนรอการขายอยทระดบรอยละ 53.3 เมอเทยบกบราคาประเมน

นอกจากน ราคาตลาดของอสงหารมทรพยมผลกระทบตอฐานะและผลการดำเนนงาน แมวาผลการขายทรพยสน

รอการขายในอดตมระดบใกลเคยงกบราคาประเมน แตธนาคารยงคงนโยบายการบนทกบญช โดยใชการตงสำรองคาเผอ

การลดมลคาแบบขนบนไดตามระยะเวลาทถอครองอยางเขมงวด โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ทรพยสนรอการขาย

ตามบญชมมลคา 6,543 ลานบาท ในขณะทราคาประเมนอยทระดบ 12,280 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 187.7 ของ

ราคาตามบญช

3.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน

ธนาคารมความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนอยในระดบตำ เนองจากมธรกรรมทเกยวของและม

ผลกระทบโดยตรงจากอตราแลกเปลยนอยางไมมนยสำคญ เชน เงนลงทนในบญชเผอขาย จะมการรายงานมลคาตาม

ราคาตลาดประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน และเงนลงทนในบญชเพอคาม

ปรมาณธรกรรมตำกวาระดบทมนยสำคญ (Threshold) ตามทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดไว

3.4 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตราสารทน

ธนาคารมการประเมนศกยภาพของบรษททออกตราสารหน และมนโยบายซอขายตราสารทนเพอการลงทนในระยะ

ปานกลางจนถงระยะยาวเปนหลก ธนาคารบรหารความเสยงจากราคาตราสารทน โดยการตดตามและรายงานสถานะ

ความเสยงดานราคาตราสารทนตามราคาตลาดประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน

นอกจากน ธนาคารไดมการจดทำนโยบายการบรหารความเสยงดานการตลาดของกลมธนาคารเกยรตนาคน เพอให

เปนไปตามหลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลมทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยนโยบายดงกลาวครอบคลมถง การวด

และประเมน การตดตาม การรายงาน และการควบคมความเสยงดานตลาดของแตละบรษทภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคน

ทสอดคลอง และอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของกลม โดยกำหนดใหบรษทภายใตกลมธนาคารเกยรตนาคน

ตองนำเสนอรายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารในฐานะบรษทแม เปน

ประจำสมำเสมอ เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจเกดขนไดกอนทจะเกดความเสยหายรายแรงขน

67

4. ความเสยงดานสภาพคลอง

คอ ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการชำระเงนไดเมอครบกำหนด เนองจากไมสามารถ

เปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนไดเพยงพอตามความตองการภายในระยะเวลาทกำหนดและมตนทน

ทเหมาะสม ซงอาจกอใหเกดความเสยหายตอธนาคารได

แนวทางการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคาร คอ ธนาคารมการดำรงสนทรพยสภาพคลองในระดบท

เหมาะสมและเพยงพอทจะใชจายหรอชำระภาระผกพนทงในปจจบนและอนาคต ในขณะเดยวกนยงสามารถนำเงนทนไป

ใชใหเกดประโยชนไดอยางเหมาะสมในภาวะทตลาดเอออำนวยดวย

ธนาคารตระหนกดวา ธนาคารจดเปนธนาคารขนาดเลก และมลกษณะของเงนใหสนเชอทมการกระจกตวเฉพาะ

อตสาหกรรม รวมทงกระแสเงนสดรบจากเงนใหสนเชอธรกจอสงหารมทรพยและเงนลงทนในสทธเรยกรองมความผนผวน

คอนขางสงและคาดการณไดยาก ขณะทกระแสเงนสดจายจากการถอนคนเงนฝาก ธนาคารอาจไดรบผลกระทบจากการ

เปลยนแปลงขอกฎหมายเรองการคมครองเงนฝาก ดงนน ธนาคารไดมการดำเนนนโยบายในการบรหารความเสยงดาน

สภาพคลองอยางระมดระวง และทำการประเมนสถานการณ รวมถงมการดำเนนการเพอลดผลกระทบดงกลาวอยาง

ตอเนอง

อนง การบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคารอยภายใตการกำกบดแลโดยคณะกรรมการบรหารสนทรพย

และหนสน ซงมหนาทดำเนนนโยบายเนนการรกษาและบรหารสภาพคลองของธนาคารอยางเขมงวดและตอเนอง เพอ

ควบคมความเสยงดานสภาพคลองใหอยในระดบทเหมาะสม โดยมนโยบายหลกในเรองตางๆ ดงน

• การรกษาสภาพคลองใหอยในระดบสงอยางตอเนอง

• การควบคมสวนตางของอายหนสนและทรพยสนใหอยในระดบทยอมรบได

• การกระจายตวของประเภทหนสน

• การขยายฐานเงนฝาก โดยคำนงถงการกระจกตวของลกคาเงนฝากและระยะเวลาครบกำหนด

• มาตรการดำรงสภาพคลองสำรองไวในกรณฉกเฉน

นอกจากน ธนาคารยงมการทดสอบภาวะวกฤตดานสภาพคลองในหลายสถานการณจำลองเปนประจำอยาง

สมำเสมอ และมการจดทำแผนรองรบเหตฉกเฉนดานสภาพคลอง (Contingency Funding Plan) โดยกำหนดบทบาท

หนาทและความรบผดชอบของผบรหารและหนวยงานทเกยวของ ตลอดจนมการซกซอมการดำเนนการตามแผนดงกลาว

เปนประจำทกป

ในสวนของกลมธนาคารเกยรตนาคนนน ธนาคารในฐานะบรษทแมไดจดใหมนโยบายการบรหารความเสยงดาน

สภาพคลองของกลม เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลมทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด ซงนโยบาย

ดงกลาวครอบคลมถง การวดและประเมน การตดตาม การรายงาน และการควบคมความเสยงดานสภาพคลองของแตละ

บรษทภายใตกลม ทสอดคลองและอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของกลม โดยกำหนดใหบรษทในกลมธนาคาร

เกยรตนาคนตองนำเสนอรายงานฐานะความเสยงดานสภาพคลองตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารเปน

ประจำสมำเสมอ เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจเกดขนไดกอนทจะเกดความเสยหายรายแรงขน


5. ความเสยงดานปฏบตการ

คอ ความเสยงอนเนองมาจากความผดพลาด หรอ ความไมเพยงพอของกระบวนการทำงาน พนกงาน ระบบงาน หรอ

ระบบเทคโนโลยสารสนเทศ ตลอดจนเหตการณ หรอปจจยภายนอก ซงทำใหไดรบความเสยหายตอรายได หรอเงนกองทน

ของกลมธนาคารเกยรตนาคน ทงทางตรงและทางออม

แนวทางในการบรหารความเสยงดานปฏบตการ จะผานกระบวนการระบ ประเมน และตดตามความเสยงอยางเปน

ระบบ โดยใหหนวยงานตางๆ ของกลมธนาคารเกยรตนาคนรายงานความเสยงทสำคญของตนเอง รวมถง การควบคม และ

ดชนชวดความเสยง (Key Risk Indicator) รวมถงจดทำมาตรการควบคมเพอลดความเสยงใหอยในระดบทยอมรบได เปน

ประจำอยางตอเนอง นอกจากน กลมธนาคารเกยรตนาคนยงไดกำหนดใหหนวยงานตางๆ ดำเนนการจดเกบและรายงาน

ขอมลความเสยหายทเกดขน (Loss Data) รวมทงขอมลความเสยหายทปองกนได (Near Miss) อยางเปนระบบ โดยสราง

เปนระบบฐานขอมลความเสยง (Risk Event Database) เพอประโยชนในการบรหารความเสยงขององคกร และรองรบการ

พฒนาแบบจำลองเพอวดระดบความเสยงดานปฏบตการในอนาคต

กลมธนาคารเกยรตนาคนยงใหความสำคญกบการออกผลตภณฑใหม ใหมความเสยงอยในระดบทยอมรบได และม

กระบวนการควบคมอยางเหมาะสม โดยกำหนดใหหนวยงานตางๆ มการประเมนความเสยง และประสทธภาพการควบคม

ความเสยงสำหรบผลตภณฑใหมตางๆ ใหครบถวน กอนทจะเรมใหบรการแกลกคา นอกจากน ยงมกระบวนการรองรบการ

บรหารจดการความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ โดยเมอเกดความเสยหาย กลมธนาคารเกยรตนาคนไดมแผนตดตาม

และจดการความเสยงอยางมประสทธภาพ โดยเรมจากหนวยงานเจาของความเสยหาย จะรวมกบสายบรหารความเสยง

สายตรวจสอบภายใน และสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ เพอวเคราะหถงสาเหตของเหตการณ โดยหนวยงานเจาของ

ความเสยหายจะเปนผรบผดชอบในการควบคมและตดตามเหตการณทกอใหเกดความเสยหาย และจดทำแผนพฒนาการ

ควบคมเพอลดความเสยหายใหอยในระดบทยอมรบได ภายในระยะเวลาทเหมาะสม โดยใหคำนงถงความคมคาของผลท

จะไดรบเปรยบเทยบกบตนทนในการดำเนนการ

โครงสรางการบรหารความเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคนเอออำนวยตอการบรหารความเสยงดานปฏบตการอยาง

มประสทธภาพ นอกเหนอจากคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหารความเสยง และสายตรวจสอบภายในแลว ยงม

เจาหนาทประสานงานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Risk Coordinator: Risk-Co) ทำหนาทประสานงานกบสาย

บรหารความเสยง และมบทบาทรวมกนในกระบวนการบรหารความเสยง ไดแก การระบความเสยง การวดความเสยง การ

ตดตาม การรายงาน และการควบคมความเสยง และประสานงานภายในหนวยงานของตนเอง เพอสอสาร อธบาย หรอ

อบรมพนกงานในหนวยงานใหทราบถงนโยบายและแนวทางการบรหารความเสยงดานปฏบตการ และรายงานใหสาย

บรหารความเสยงรบทราบ หากในสาย/ฝายของตนมเหตการณหรอโอกาสทจะเกดความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ

จากสถานการณภยพบตทางธรรมชาต และความไมสงบทางการเมอง กลมธนาคารเกยรตนาคนไดกำหนดใหหนวย

งานตางๆ ทมธรกรรมทสำคญ (Critical Activities) ดำเนนการจดทำแผนการบรหารความตอเนองทางธรกจ (Business

Continuity Plan) เพอใหมนใจวาในกรณทเกดเหตฉกเฉน กลมธนาคารเกยรตนาคนจะยงใหบรการสำหรบธรกรรมทสำคญ

ไดอยางตอเนอง

69

ในป 2554 กลมธนาคารเกยรตนาคนไดยกระดบมาตรฐานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยเรมพฒนา

โครงการตางๆ ไดแก

• โครงการยกระดบการคำนวณเงนกองทนสำหรบความเสยงดานปฏบตการ โดยวธ Standardised Approach (SA-

OR Project) โดยกลมธนาคารเกยรตนาคนจะไดประโยชนจากการยกระดบครงน ซงสงผลโดยตรงตอความสามารถ

ในการแขงขนเมอเทยบกบคแขง และสะทอนภาพความเสยงใกลเคยงกบความเปนจรงยงขน

• โครงการพฒนาระบบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk Management System

Enhancement Project) เพอเพมประสทธภาพในการควบคม และตอบสนองตอความเสยงและเหตการณความ

เสยหายไดเหมาะสมและทนเวลา พรอมทงยกระดบกระบวนการบรหารและจดการความเสยงใหเปนไปตาม

มาตรฐานสากล

กลมธนาคารเกยรตนาคนไดเขารวมโครงการจดเกบและเผยแพรขอมลความเสยหายดานปฏบตการ (Operational

Loss Data Pooling) ทจดโดยธนาคารแหงประเทศไทย โดยกลมธนาคารเกยรตนาคนจะไดประโยชนจากการเพมความ

สามารถในการเปรยบเทยบขอมลความเสยหายดานปฏบตการกบมาตรฐานธนาคารอนๆ เพอเพมประสทธภาพในการ

จดการ และขอมลในการพฒนาแบบจำลองสำหรบการดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดานปฏบตการ โดยวธ

Advanced Measurement Approach (AMA)


คำอธบายและวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทยอยตามงบการเงนรวมท

ตรวจสอบแลวโดยผสอบบญชรบอนญาตประจำปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

• นโยบายการดำเนนธรกจในป 2554

ในป 2554 ธนาคารเกยรตนาคนดำเนนธรกจตามนโยบายทวางไวอยางตอเนอง ทจะขยายสนเชอทธนาคารม

ความเชยวชาญ ควบคกบการควบคมคณภาพสนทรพย ลดระดบหนทไมกอใหเกดรายได (เอนพแอล) และขยายฐาน

เงนฝากลกคารายยอยผานเครอขายสาขา และใหความสำคญกบธรกจธนบดธนกจ (Wealth Management) โดย

ธนาคารกำหนดเปาหมายการทำธรกจในป 2554 ดงน

เปาหมายตางๆ (รอยละ) เปาหมาย

ป 2554

ผลการดำเนนงาน

ป 2554

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย 13.0 -15.0 13.0

อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ 24.0 26.5

สวนตางอตราดอกเบย (รวมเงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝาก) 4.5-5.0 4.3

หนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม * 3.7-3.9 3.5

อตราสวนการตงสำรองตอหนทไมกอใหเกดรายได 85.0 – 90.0 108.0

*สดสวนเอนพแอลตอสนเชอทไมรวมรายการระหวางธนาคาร

ณ สน ป 2554 ธนาคารมสาขา (รวมสำนกงานใหญ) ทงสน 72 สาขา โดยเปดสาขาเพมขน 10 สาขาจากป 2553

และมจำนวนพนกงานของกลมธนาคารเกยรตนาคนทงหมด 3,664 คน เพมขนจาก 3,365 คน ณ สนป 2553

• ผลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทยอย

ผลประกอบการป 2554 เทยบกบป 2553 ธนาคารและบรษทยอยมกำไรสทธ 2,859 ลานบาท เพมขนรอยละ

0.7 เมอเทยบกบกำไรสทธป 2553 จำนวน 2,840 ลานบาท เปนผลจากการรายไดดอกเบยสทธทเพมขนรอยละ 11.2

โดยรายไดดอกเบยเพมขนรอยละ 28.9 เปนผลจากการขยายตวของสนเชอถงรอยละ 26.5 และธรกรรมระหวาง

ธนาคารและตลาดเงน ขณะทคาใชจายดอกเบยปรบตวเพมขนรอยละ 63.9 ตามปรมาณเงนฝากและเงนกยมทเพม

ขนมากเพอรองรบการขยายสนเชอ รวมทงภาวะอตราดอกเบยขาขนในชวงตนป 2554 กอนทจะทยอยปรบลดลงใน

ชวงปลายป 2554

ฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน

71

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธท เพมขนรอยละ 23.2 สวนใหญเปนการเพมขนในสวนของรายได

คาธรรมเนยมจากการเปนนายหนาขายประกน ซงเตบโตตามการขยายตวของสนเชอเชาซอรถยนตเปนหลก ขณะท

รายไดคานายหนาธรกจหลกทรพยทรงตวเทากบปกอน ตามภาวะการลงทนในตลาดทน

กำไรจากการขายทรพยสนรอการขายปรบตวลดลงรอยละ 16.0 เนองจากภาวะการแขงขนเพมสงขนตงแตตนป

2554 จากการเรงขายทรพยรอขายของบรษทบรหารสนทรพยทจดตงโดยรฐบาล เชน บรรษทบรหารสนทรพยไทย กอน

ทปดกจการชำระบญชในชวงเดอนมถนายน 2554 เปนตน สงผลใหการขายทรพยรอขายของธนาคารไมเปนไปตาม

เปาหมายทวางไว

คาใชจายในการดำเนนงานอนเพมขนรอยละ 6.8 สวนใหญเปนการเพมขนในสวนของคาใชจายเกยวกบพนกงาน

และสาขา เนองจากธนาคารไดเปดสาขาเพมขนจำนวน 10 สาขา ในปน และเพมพนกงานควบคกนไป และคาใชจาย

ในการโฆษณาและสงเสรมการขายเพมขน จากการปรบภาพลกษณองคกร (Rebranding) และการโฆษณา

ประชาสมพนธผานสอตางๆ

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคาจำนวน 1,278 ลานบาท เพมขนรอยละ 172.0 เนองจาก

วกฤตนำทวมของประเทศไทยในชวงปลายป 2554 ซงธนาคารไดทำการประเมนผลกระทบทงทางตรงและทางออม

จากภาวะนำทวมตอลกหนเงนใหสนเชอของธนาคารทไดขอรบมาตรการชวยเหลอในการชำระหนปรบโครงสรางหน

และไดตงสำรองหนสงสยจะสญตามเกณฑเพมขน

กำไรตอหนขนพนฐาน และกำไรตอหนปรบลดสำหรบป 2554 เทากบ 4.52 และ 4.50 บาทตอหน ตามลำดบ

ลดลงเมอเทยบกบ 5.20 และ 4.97 บาทตอหน ในป 2553 อตราผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย (ROAE) รอยละ 13.0

ลดลงจากรอยละ 14.7 ในปกอน และอตราผลตอบแทนตอสนทรพยเฉลย (ROAA) รอยละ 1.7 ลดลงจากรอยละ 2.1

ในปกอน

ความคบหนาการยนอทธรณตอศาลฎกาเพอพจารณากรณทกรมบงคบคดฟองรองเรยกคาเสยหายจากธนาคาร

จำนวน 575 ลานบาท ทปรากฏในงบการเงนในไตรมาส 4 ป 2553 นน ศาลฎกาไดแจงผลการพจารณาไมรบยน

อทธรณ อยางไรกตาม คดความยงไมสนสดเนองจากมประเดนทางกฎหมายทตองรอขอสรปตอไป ดงนน จงยงไมม

การบนทกบญชอนเปนผลจากการทศาลไมรบอทธรณในกรณดงกลาวในงบการเงนของธนาคารในปน

จากสถานการณมหาอทกภยของประเทศไทยในชวงปลายป 2554 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกมาตรการให

ธนาคารพาณชยสามารถคงสถานะจดชนของลกหนไวเดมกอนประสบอทกภย รวมถงการสนบสนนใหดแลลกหน โดย

สามารถผอนปรนเงอนไขการชำระหนและการปรบโครงสรางได อยางไรกด ธนาคารไดประเมนผลกระทบของนำทวม

ทงทางตรง และทางออมทมตอลกหนเงนใหสนเชอของธนาคารประมาณรอยละ 9-11 ของสนเชอรวม และไดออก

มาตรการชวยเหลอลกหน ทงการพกชำระหนเงนตนและดอกเบย ตลอดจนการปรบโครงสรางหนใหเหมาะสม รวมทง

ไดทำการตงสำรองคาใชจายหนสญ และหนสงสยจะสญเพมเตม และตดตามคณภาพสนเชออยางใกลชด เพอให

มนใจวาคณภาพสนเชออยในเกณฑทด


โครงสรางรายไดของกลมธนาคารเกยรตนาคน

(หนวย : พนบาท)

งบการเงนรวม เปลยนแปลง

2553 2554 จำนวน รอยละ

รายไดดอกเบย 8,767,254 11,296,385 2,529,131 28.8

คาใชจายดอกเบย 2,941,643 4,820,659 1,879,016 63.9

รายไดดอกเบยสทธ 5,825,611 6,475,726 650,115 11.2

รายไดคาธรรมเนยมละบรการ 1,255,556 1,573,428 317,872 25.3

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 103,542 154,092 50,550 48.8

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,152,014 1,419,336 267,322 23.2

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 108,528 (11,640) (120,168) (110.7)

กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 258,307 179,544 (78,763) (30.5)

กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,482,578 1,244,851 (237,727) (16.0)

รายไดจากเงนปนผล 65,417 54,943 (10,474) (16.0)

รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 182,484 166,901 (15,583) (8.5)

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,074,939 9,529,661 454,722 5.0

คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 1,817,122 2,340,283 523,161 28.8

คาตอบแทนกรรมการ 9,184 13,331 4,147 45.2

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 703,900 859,225 155,325 22.1

คาภาษอากร 208,398 270,843 62,445 30.0

คาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพย 582,749 - (582,749) (100.0)

ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) 71,827 (110,748) (182,575) (254.2)

อนๆ 1,132,113 1,457,599 325,486 28.8

รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 4,525,293 4,830,533 305,240 6.7

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 469,961 1,277,642 807,681 171.9

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,079,685 3,421,486 (658,199) (16.1)

หก ภาษเงนได 1,213,435 535,212 (678,223) (55.9)

กำไรสทธ 2,866,250 2,886,274 20,024 0.7

การแบงกำไรสทธ

สวนทเปนของบรษทใหญ 2,840,152 2,858,963 18,811 0.7

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 26,098 27,311 1,213 4.6

กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ

กำไรตอหนพนฐาน (บาท) 5.20 4.52 (1) (13.1)

กำไรตอหนปรบลด (บาท) 4.97 4.50 (0) (9.5)

73

• รายไดดอกเบย

รายไดดอกเบยจำนวน 11,296 ลานบาท เพมขนรอยละ 28.8 เปนผลจากรายไดจากสนเชอเชาซอรถยนตและ

สญญาเชาทางการเงน 6,565 ลานบาท เพมขนรอยละ 26.2 ตามการขยายตวของสนเชอเชาซอรถยนตทรอยละ 31.2

สงกวาเปาหมายทตงไวทรอยละ 27.0 รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอจำนวน 2,876 ลานบาท เพมขนรอยละ 23.4

จากการเตบโตของสนเชอธรกจอยางทกประเภทเปนไปตามเปาหมาย รายไดจากรายการระหวางธนาคารและตลาด

เงนจำนวน 716.8 ลานบาท เพมขนรอยละ 681.7 เปนไปตามภาวะอตราดอกเบยขาขนในชวง 9 เดอนแรกของ

ป 2554 และรายไดจากเงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน 740.5 ลานบาท เพมขนรอยละ 10.5 ซงรายไดในสวนน

ขนอยกบความสำเรจในการเจรจาปรบโครงสรางหนและการดำเนนการตามขนตอนทางกฎหมาย และรายไดจาก

เงนลงทนลดลงรอยละ 15.4 ซงสวนใหญเปนเงนลงทนในตราสารหน (หนวย : พนบาท)



รายไดดอกเบย 8,767,254 11,296,385 2,529,131 28.8

เงนใหสนเชอ 2,331,239 2,875,617 544,378 23.4

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 91,688 716,763 625,074 681.7

เชาซอและสญญาเชาการเงน 5,203,559 6,565,364 1,361,805 26.2

เงนลงทน 470,913 398,165 (72,748) (15.4)

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 669,856 740,478 70,622 10.5

• คาใชจายดอกเบย

คาใชจายดอกเบยมจำนวน 4,821 ลานบาท เพมขนรอยละ 63.9 ตามอตราดอกเบยขาขน และปรมาณเงนฝาก

และเงนกยมทเพมขน ทงน ในป 2554 ธนาคารไดระดมเงนผานตวแลกเงนมากขน เพอรองรบการคมครองเงนฝากท

ลดการคมครองลงเหลอ 50 ลานบาท ซงมผลในเดอนสงหาคม 2554 และเพอดำรงสภาพคลองใหเพยงพอสำหรบการ

ขยายธรกจ สงผลใหคาใชจายดอกเบยจากตราสารหนทออกและเงนกยมเพมขนรอยละ 174.0 นอกจากน คาใชจาย

ดอกเบยจากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเพมขนรอยละ 161.3 ตามอตราดอกเบยขาขน ขณะทคาใชจาย

ดอกเบยจากเงนรบฝากเพมขนรอยละ 19.6 ทงน เงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝากลดลงรอยละ 1.6 ตามปรมาณ

เงนฝากทลดลงรอยละ 9.1 (หนวย : พนบาท)



คาใชจายดอกเบย 2,941,643 4,820,659 1,879,016 63.9

เงนรบฝาก 1,742,073 2,083,789 341,716 19.6

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 64,026 167,277 103,252 161.3

ตราสารหนทออกและเงนกยม 830,498 2,275,614 1,445,116 174.0

คาธรรมเนยมในการกยมเงน 13,806 7,462 (6,344) (46.0)

เงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝาก 291,240 286,517 (4,723) (1.6)


• รายไดดอกเบยสทธ

รายไดดอกเบยสทธจำนวน 6,476 ลานบาท เพมขนรอยละ 11.2 โดยสวนตางอตราดอกเบยออนตวลง เนองจาก

อตราดอกเบยจายขยบตวสงขนเรวกวาอตราดอกเบยรบทปรบตามอตราดอกเบยในตลาด อยางไรกด ระยะเวลาเฉลย

ของเงนฝากและเงนกยมของธนาคารคอนขางยาว ทำใหธนาคารยงคงไดประโยชนจากระยะเวลาการครบกำหนดใน

การปรบอตราดอกเบย (Repricing)

ไตรมาส

ป 2553

ไตรมาส

ป 2554

(รอยละ) 1/2553 2/2553 3/2553 4/2553 1/2554 2/2554 3/2554 4/2554

อตราดอกเบยรบของเงนใหสนเชอ 8.0 7.8 7.9 8.1 7.9 7.8 7.7 7.8 7.7 7.8

อตราดอกเบยจาย (รวม DPA fee) 2.7 2.6 2.8 2.9 2.7 2.9 3.1 3.7 3.9 3.4

สวนตางอตราดอกเบย 5.3 5.2 5.1 5.2 5.2 4.9 4.6 4.1 3.8 4.3

• รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ

รายไดคาธรรมเนยมและบรการจำนวน 1,573 ลานบาท เพมขนรอยละ 25.3 โดยรายไดคาธรรมเนยมและ

บรการจากธรกจธนาคารพาณชยจำนวน 1,071 ลานบาท เพมขนรอยละ 36.6 สวนใหญมาจากคานายหนาขาย

ประกนเปนหลกจำนวน 666 ลานบาท เพมขนรอยละ 53.1 และรายไดคาธรรมเนยมธรกจจดการกองทนดำเนนการ

โดย บลจ.เกยรตนาคน จำนวน 30 ลานบาท เรมรบรรายไดตงแตไตรมาส 3 ป 2554 ขณะทรายไดคานายหนาธรกจ

หลกทรพยดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน จำนวน 420 ลานบาท ทรงตวจากปกอนหนา

คาใชจายคาธรรมเนยมมจำนวน 154 ลานบาท เพมขนรอยละ 48.8 ตามปรมาณธรกรรมทางการเงนทเพมขน สง

ผลใหรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธเทากบ 1,419 ลานบาท เพมขนรอยละ 23.2

• รายไดจากการดำเนนงาน

รายไดจากการดำเนนงานรวม จำนวน 9,530 ลานบาท เพมขนรอยละ 5.0 จากรายไดดอกเบยสทธและรายไดคา

ธรรมเนยมและบรการทเพมขนดงกลาวขางตน ขณะทรายไดจากการดำเนนงานอนๆ ลดลง ซงประกอบดวย กำไรจาก

การขายทรพยสนรอการขายจำนวน 1,245 ลานบาท ลดลงรอยละ 16.0 จากการแขงขนเรงขายทรพยรอการขายท

รนแรงขน และผลกระทบจากอทกภยของประเทศในชวงปลายปทำใหการขายทรพยรอการขายชะลอตวลง กำไรสทธ

จากเงนลงทนจำนวน 180 ลานบาท ลดลงรอยละ 30.5 สวนใหญมาจากเงนลงทนในตราสารทนทมลคาการลงทนลด

ลง ประกอบกบดชนตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยป 2554 ปรบลดลงรอยละ 0.7 เมอเทยบกบป 2553 ทปรบเพม

ขนรอยละ 40.6 ขณะทรายไดจากเงนปนผลลดลงรอยละ 16.0 และกำไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตรา

ตางประเทศลดลงรอยละ 110.7

75

• คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ

คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ มจำนวน 4,831 ลานบาท เพมขนรอยละ 6.8 โดยคาใชจายเกยวกบพนกงาน

เพมขนรอยละ 28.8 และคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณเพมขนรอยละ 22.1 ตามการขยายสาขาและ

จำนวนพนกงานทเพมขน รวมถงคาใชจายในการสงเสรมการขาย เพอสงเสรมความสามารถในการแขงขนและเพม

การรบรจากลกคาโดยการโฆษณาผานสอตางๆ เพมขน ทงน อตราสวนคาใชจายตอรายไดเทากบ 51.9 เพมขนจาก

รอยละ 49.1 ของปกอนหนา (ในป 2553 อตราสวนคาใชจายตอรายไดเทากบรอยละ 42.7 หากไมรวมคาเสยหายจาก

การผดสญญาเขาประมลทรพยในคาใชจายจากการดำเนนงาน)

• หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาจำนวน 1,278 ลานบาท เพมขนรอยละ 172.0 ประกอบ

ดวยหนสญและหนสงสยจะสญจำนวน 1,341 ลานบาท และกำไรจากการโอนยายเงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน

63 ลานบาท ทงน ธนาคารไดมการตงสำรองเพมในสวนของสำรอง specific provision เพอรองรบผลกระทบจาก

สถานการณนำทวมของประเทศไทยในชวงปลายป 2554 และยงปรบเงนสำรองทวไป (general provision) เปนสำรอง

specific provision ทำใหเงนสำรองทวไป ณ สนป 2554 ลดลงมาอยท 423 ลานบาท

• ภาษเงนไดนตบคคล

ภาษเงนไดนตบคคลจำนวน 535 ลานบาท คดเปนอตราภาษเงนไดรอยละ 15.6 ของกำไรกอนภาษเงนได ลดลง

จากปกอนหนา เนองจากรายไดบางสวนไมไดเปนรายไดทางภาษ

• ฐานะการเงนของธนาคารและบรษทยอย

• สนทรพย

สนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 จำนวน 189,327 ลานบาท เพมขน 47,427 ลานบาท หรอรอยละ 33.4

จากสนป 2553 โดยเปนเงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) 135,749 ลานบาท เพมขนรอยละ 26.5 จาก 107,313

ลานบาท ณ สนปกอน ตามการขยายตวของเงนใหสนเชอเชาซอรถยนตเปนหลกทมอตราการขยายตวสงถงรอยละ

31.2 จากสนป 2553 นอกจากน เงนลงทนในหลกทรพยสทธเทากบ 26,753 ลานบาท เพมขนรอยละ 117.6 จากการ

ลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจในสวนของการลงทนในหลกทรพยเผอขายเปนหลก เงนลงทนในสทธเรยก

รองสทธลดลงรอยละ 21.0 เปนไปตามการบรหารจดการปรบโครงสรางหนอยางตอเนอง และรายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธเพมขนรอยละ 103.2 ขณะททรพยสนรอการขายสทธลดลงรอยละ 15.4

ปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได (NPLs) รวมจำนวน 4,742 ลานบาท คดเปนรอยละ 3.5 ของสนเชอรวม

ลดลงจาก 4,974 ลานบาท หรอรอยละ 4.6 ของสนเชอรวม ณ สนป 2553 โดยมอตราสวนการตงสำรองตอหนท

ไมกอใหเกดรายไดรอยละ 108.0 เพมขนจากสนปทรอยละ 85.1


โครงสรางสนทรพย


สนทรพย



เงนสด 282,132 381,614 99,482 35.3

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,912,146 16,081,082 8,168,936 103.2

สนทรพยตราสารอนพนธ 278,853 - (278,853) (100.0)

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 12,292,556 26,753,350 14,460,794 117.6

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ - - -

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 6,699,802 5,291,730 (1,408,072) (21.0)

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78,070 77,518 (552) (0.7)

เงนสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ

เงนใหสนเชอแกลกหน 119,185,135 151,922,307 32,737,172 27.5

ลกหนธรกจหลกทรพย 340,106 446,249 106,143 31.2

ดอกเบยคางรบ 586,330 798,198 211,868 36.1

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 120,111,571 153,166,754 33,055,183 27.5

หก รายไดรอตดบญช (12,212,380) (16,619,783) 4,407,403 36.1

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (4,233,393) (5,119,272) 885,879 20.9

หก คาเผอปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (1,651) (733) (918) (55.6)

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 103,664,147 131,426,966 27,762,819 26.8

ทรพยสนรอการขายสทธ 7,736,299 6,543,304 (1,192,995) (15.4)

ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 901,147 938,478 37,331 4.1

คาความนยมและสนทรพยไมมตวตนสทธ 230,082 348,503 118,421 51.5

ลกหนจากการซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 413,556 279,192 (134,364) (32.5)

ลกหนสำนกหกบญช 140,780 33,168 (107,612) (76.4)

สนทรพยอนสทธ 1,270,517 1,171,829 (98,688) (7.8)

รวมสนทรพย 141,900,087 189,326,734 47,426,647 33.4

• หนสนรวม

หนสนรวมมจำนวน 165,731 ลานบาท เพมขนรอยละ 37.0 โดยเปนเงนรบฝากจำนวน 69,040 ลานบาท ลดลง

รอยละ 9.1 ประกอบดวย เงนฝากประเภทออมทรพยสดสวนรอยละ 17.3 ของเงนฝากทงหมด เทยบกบสดสวนรอยละ

6.3% ของเงนฝากทงหมด ณ สนป 2553 เปนผลจากการทธนาคารไดออกผลตภณฑเงนฝากออมทรพยดอกเบยสง

“KK Smart Savings” เพอตอบสนองความตองการของลกคาทวไป ขณะทตราสารหนทออกและเงนกยมมจำนวน

77

86,013 ลานบาท เพมขนรอยละ 143.6 โดยมตวแลกเงนจำนวน 67,652 ลานบาท เพมขนรอยละ 221.5 และหนก

17,707 ลานบาท เพมขนรอยละ 24.2 โดยในป 2554 ธนาคารออกหนกระยะสนทงสน 11,142 ลานบาท และหนก

ระยะยาว 5,000 ลานบาท ซงเปนไปตามนโยบายการดำเนนธรกจของธนาคารในปนทยงคงเนนขยายฐานลกคาเงน

ฝาก และระดมเงนดวยตวแลกเงนและหนก เพอรองรบการขยายตวของธรกจและการคมครองเงนฝากทจะลดการ

คมครองลง

สดสวนเงนฝากประเภทจายคนเมอทวงถาม และเงนฝากออมทรพยตอหนสนทมดอกเบยรวมเทากบรอยละ 7.4

เพมขนจากรอยละ 4.2 สนป 2553 และอตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝากและเงนกยมเทากบรอยละ 87.3 เทยบกบ

รอยละ 96.2 ณ สนป 2553

โครงสรางหนสน


หนสน



เงนรบฝาก 75,931,269 69,039,581 (6,891,688) (9.1)

กระแสรายวน 254,048 164,376 (89,673) (35.3)

ออมทรพย 4,553,311 11,769,864 7,216,554 158.5

จายคนเมอสนระยะเวลา 71,123,910 57,105,342 (14,018,568) (19.7)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,201,942 5,220,382 2,018,440 63.0

หนสนจายคนเมอทวงถาม 282,604 231,839 (50,765) (18.0)

หนตราสารอนพนธ 42 701 659 1,569.0

ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,307,852 86,012,821 50,704,969 143.6

หนก 14,262,000 17,707,000 3,445,000 24.2

ตวแลกเงน 21,045,499 67,651,871 46,606,372 221.5

ตราสารหนอน 353 653,950 653,597 185,086.3

ประมาณการหนสน 192,639 223,676 31,037 16.1

เจาหนสำนกหกบญช 16,135 90,294 74,159 459.6

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาเชาซอขายลวงหนา 475,853 170,996 (304,857) (64.1)

ดอกเบยคางจาย 453,762 872,048 418,286 92.2

เจาหนอน 1,094,058 1,537,726 443,668 40.6

เจาหนกรมบงคบคด 575,380 575,380 - -

ภาษเงนไดนตบคคลและภาษเฉพาะคางจาย 745,638 61,583 (684,055) (91.7)

หนสนอน 2,711,829 1,694,365 (1,017,464) (37.5)

รวมหนสน 120,989,003 165,731,392 44,742,389 37.0


• สวนของผถอหน

สวนของผถอหนจำนวน 23,595 ลานบาท เพมขน 2,684 ลานบาท หรอรอยละ 12.8 โดยกำไรสะสมทยงไมได

จดสรรมจำนวน 11,263 ลานบาท เพมขนรอยละ 13.5 โดยเมอวนท 23 กนยายน 2554 ธนาคารจายเงนปนผล

สำหรบผลการดำเนนงานครงปแรกป 2554 จำนวน 1.00 บาทตอหน รวมเปนเงน 634 ลานบาท และมมลคาตาม

บญชของธนาคารและบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เทากบ 36.6 บาทตอหน

ตามมตทประชมสามญผถอหนประจำป 2553 อนมตใหธนาคารออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของ

ธนาคารเพอจดสรรใหกรรมการ และ/หรอ พนกงานของธนาคารและบรษทยอย (ESOP-W2) จำนวน 25,890,000

หนวย (จดสรรในเบองตน 26,000,000 หนวย และถกยกเลก 110,000 หนวย) ตามกำหนดการใชสทธครงแรกเมอ

วนท 30 กนยายน 2554 ไมปรากฏผขอใชสทธแตอยางใด และการใชสทธครงท 2 เมอวนท 30 ธนวาคม 2554 มจำนวน

ผใชสทธทงสน 31 ราย เปนจำนวน 319,400 หนวย คดเปนหนสามญจำนวน 319,400 หน จำนวนเงนทไดจากการใช

สทธรวม 9,348,838 บาท ซงหนเพมทนจากการใชสทธดงกลาวไดเรมซอขายในวนท 11 มกราคม 2555 ทำให

ธนาคารมจำนวนหนสามญเพมขนเปน 634,648,264 หน (เดม 634,328,864 หน) และมทนจดทะเบยนเรยกชำระแลว

ทงสน 6,346,482,640 บาท โดยคงเหลอหนสามญเพอรองรบการใชสทธอกจำนวน 25,680,600 หน

• การดำเนนงานของกลมธรกจ

1) ธรกจธนาคารพาณชย

ธนาคารไดมการปรบโครงสรางองคกร เพอใหสอดคลองกบกลยทธการดำเนนธรกจของธนาคาร เพมประสทธภาพ

ในการทำงานของหนวยงานตางๆ เพอใหบรรลเปาหมายทธนาคารตงไว โดยแบงธรกจสนเชอออกเปน สนเชอรายยอย

สนเชอธรกจ และสนเชอสายบรหารหน ทงน โครงสรางเงนใหสนเชอและลกหนของธนาคารและบรษทยอย สามารถ

แบงตามประเภทได ดงน

สนเชอ


เปลยนแปลง

(รอยละ)จำนวนเงน


สดสวน

(รอยละ)

จำนวนเงน


สดสวน

(รอยละ)

สนเชอรายยอย 79,288 73.9 103,210 76.0 30.2

สนเชอเชาซอรถยนต 73,920 68.9 96,946 71.4 31.2

สนเชอบคคล 2,699 2.5 3,079 2.3 14.1

สนเชอ Micro SMEs 1,042 1.0 1,667 1.2 60.0

สนเชอเคหะ 1,627 1.5 1,517 1.1 (6.8)

สนเชอธรกจ 25,740 24.0 30,491 22.5 18.5

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 14,604 13.6 16,851 12.4 15.4

สนเชอธรกจเอสเอมอ 11,135 10.4 13,640 10.0 22.5

สนเชอสายบรหารหน 1,945 1.8 1,601 1.2 (17.7)

สนเชออน 340 0.3 446 0.3 31.2

รวมเงนใหสนเชอและลกหน 107,313 100.0 135,749 100.0 26.5

79

1.1) สนเชอรายยอย มจำนวน 103,210 ลานบาท ประกอบดวย สนเชอเชาซอรถยนต สนเชอบคคล สนเชอ

Micro SMEs และสนเชอเคหะ โดยมรายละเอยด ดงน

สนเชอเชาซอรถยนต มมลคา 96,946 ลานบาท เพมขนรอยละ 31.2 จากสนป 2553 สำหรบยอดสนเชอเชา

ซอรถยนตใหมและรถมอสองทอนมตใหมในป 2554 มจำนวนทงสน 50,869 ลานบาท (ไตรมาส 1 เทากบ 12,894

ลานบาท และไตรมาส 2 เทากบ 12,850 ลานบาท ไตรมาส 3 เทากบ 13,117 ลานบาท และไตรมาส 4 เทากบ

12,009 ลานบาท) โดยยอดจำหนายรถยนตใหมรวมทกประเภทสำหรบป 2554 มจำนวนทงสน 794,081 คน ลด

ลงรอยละ 0.8 เมอเทยบกบชวงเวลาเดยวกนของปกอน เนองจากสถานการณนำทวมในชวงปลายป 2554 สงผล

กระทบตอการจำหนายรถยนตในประเทศ โดยธนาคารมอตราสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมตอยอด

จำหนายรถยนตสำหรบป 2554 เทากบรอยละ 6.2 และมหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอรถยนตอยท

รอยละ 1.0 ของสนเชอเชาซอรถยนตรวม ลดลงจากรอยละ 1.1 ณ สนป 2553

1.2) สนเชอธรกจ ประกอบดวย สนเชอธรกจอสงหารมทรพย และสนเชอธรกจเอสเอมอ โดยมรายละเอยด ดงน

(1) สนเชอธรกจอสงหารมทรพย จำนวน 16,851 ลานบาท เพมขนรอยละ 15.4 โดยธนาคารยงคงใหความ

สำคญกบการชวยเหลอและแกปญหาของลกคาสนเชอธรกจอสงหารมทรพยเพอลดหนทไมกอใหเกดรายไดลง

โดยระดบหนทไมกอใหเกดรายไดอยทรอยละ 11.6 ของยอดสนเชอ ลดลงจากรอยละ 17.8 ณ สนป 2553

(2) สนเชอธรกจเอสเอมอ จำนวน 13,640 ลานบาท เตบโตรอยละ 22.5 ซงประกอบดวย สนเชอ

ธรกจอพารทเมนท ธรกจฟลอรแพลน ธรกจขนสง ธรกจสงพมพและบรรจภณฑ โดยมระดบหนทไมกอใหเกดราย

ไดอยทรอยละ 3.6 ของยอดสนเชอ ลดลงจากรอยละ 4.7 ณ สนป 2553

1.3) สนเชอสายบรหารหน ประกอบดวย การบรหารเงนลงทนในสทธเรยกรองและบรการทรพยสนรอการขาย

โดยเงนลงทนในสทธเรยกรองสทธมจำนวน 5,292 ลานบาท ลดลงรอยละ 21.0 จากสนป 2553 และทรพยสน

รอการขายสทธมจำนวน 6,543 ลานบาท ลดลงรอยละ 15.4 และจากความคบหนาในการบรหารหนประมล

ทำใหสนเชอเพอธรกจทวไปทเกดขนกอนวกฤตเศรษฐกจ และเงนลงทนในสทธเรยกรองทปรบโครงสรางหนแลวม

จำนวน 1,601 ลานบาท ลดลงรอยละ 17.7 จากสนปทผานมา


• หนท ไมกอใหเกดรายได

จากนโยบายการดำเนนธรกจในป 2554 ธนาคารยงคงเนนการควบคมและรกษาคณภาพสนทรพย ทำใหระดบ

หนทไมกอใหเกดรายไดลดลง โดยหนทไมกอใหเกดรายไดเฉพาะสวนของธนาคาร ตามประเภทของสนเชอ ม

รายละเอยดดงน

ประเภทของสนเชอ




สดสวน

(รอยละ)

รอยละของ

สนเชอ



สดสวน

(รอยละ)

รอยละของ

สนเชอ

สนเชอรายยอย 1,004 20.2 1.3 1,375 29.0 1.3

สนเชอเชาซอรถยนต 783 15.8 1.1 989 20.9 1.0

สนเชอบคคล 55 1.1 2.0 60 1.3 2.0

สนเชอ Micro SMEs 2 0.0 0.2 67 1.4 4.0

สนเชอเคหะ 164 3.3 10.0 258 5.5 17.0

สนเชอธรกจ 3,125 62.9 12.1 2,449 51.7 8.0

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 2,600 52.3 17.8 1,962 41.4 11.6

สนเชอธรกจเอสเอมอ 525 10.6 4.7 486 10.36 3.6

สนเชอสายบรหารหน 840 16.9 43.2 912 19.3 57.0

รวมเงนใหสนเชอ 4,968 100.0 4.6 4,735 100.0 3.5

2) ธรกจหลกทรพย

ดำเนนการโดย บล.เกยรตนาคน ใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคารายยอย มรายไดคานายหนาซอ

ขายหลกทรพยจำนวน 420 ลานบาท ลดลงรอยละ 0.2 เมอเทยบกบ ป 2553 และมสวนแบงตลาด (รวม SET และ

MAI) ในป 2554 รอยละ 1.41 เปนอนดบท 24 จากจำนวน 33 บรษทในธรกจ มมลคาการซอขายผานบรษท (ไมรวม

Proprietary Trading) รวม SET และ MAI จำนวนทงสน 176,289 ลานบาท (เฉพาะ SET มมลคาการซอขายผาน

บรษท 170,037 ลานบาท) ขณะทมลคาการซอขายของตลาด (ไมรวม Proprietary Trading) มจำนวนรวมทงสน

12,486,360 ลานบาท มมลคาการซอขายเฉลยตอวนของ SET index เทากบ 28,854 ลานบาท

3) ธรกจจดการกองทน

จากการทธนาคารเขาถอหน บลจ.เกยรตนาคน ในสดสวนรอยละ 60 ตงแตเดอนกรกฎาคม ป 2554 สงผลให

ธนาคารและบรษทยอยเรมรบรรายไดคาธรรมเนยมธรกจจดการกองทนตงแตในไตรมาส 3 ป 2554 เปนตนมา

โดยในป 2554 รายไดคาธรรมเนยมธรกจจดการกองทนมจำนวน 30 ลานบาท

มลคาสนทรพยสทธรวมของธรกจจดการกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มจำนวน 3,014,530 ลานบาท เพม

ขนจากป 2553 คดเปนรอยละ 4.5 โดยแบงเปนมลคาสนทรพยสทธของธรกจจดการกองทนรวม (Mutual Fund)

2,082,755 ลานบาท กองทนสวนบคคล (Private Fund) 316,516 ลานบาท และกองทนสำรองเลยงชพ (Provident

Fund) 615,259 ลานบาท คดเปนรอยละ 69.1 รอยละ 10.5 และรอยละ 20.4 ของมลคาสนทรพยสทธของตลาด

กองทนทงหมด ณ สนป 2554

81

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บลจ.เกยรตนาคน มสวนแบงการตลาดรอยละ 0.95 อยอนดบท 12 เมอเทยบกบค

แขงจำนวน 23 รายในธรกจจดการกองทน โดยมมลคาทรพยสนภายใตการบรหารสทธ 19,887 ลานบาท (ทงหมดเปน

สนทรพยสทธของธรกจกองทนรวม) และมกองทนทงหมด 32 กองทน

• สภาพคลอง

เงนสด และรายการเทยบเทาเงนสดของธนาคารและบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 มจำนวน 898 ลานบาท

ซงประกอบดวย

• กระแสเงนสดสทธทใชไปในกจกรรมดำเนนงานจำนวน 4,799 ลานบาท เทยบกบป 2553 จำนวน 5,189 ลานบาท

เกดจากการเปลยนแปลงในสนทรพยดำเนนงานทสำคญ ไดแก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)

เพมขน 8,110 ลานบาท เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขายเพมขน 16,403 ลานบาท และจากการขยาย

ตวของเงนใหสนเชอและลกหนเพมขน 30,186 ลานบาท สำหรบการเปลยนแปลงในหนสนดำเนนงานทสำคญ

ไดแก เงนรบฝากลดลง 6,892 ลานบาท รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) เพมขน 2,018 ลานบาท

และเงนกยมระยะสนเพมขน 47,260 ลานบาท

• กระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมลงทนจำนวน 1,596 ลานบาท เทยบกบใชไปจำนวน 2,733 ลานบาท ในป

2553 เปนผลจากเงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว 2,638 ลานบาท ในขณะทเงนสดจาย

เพอซอบรษทยอยลดลงจาก 4,078 ลานบาท ในป 2553 เปน 206 ลานบาท ในป 2554

• กระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงนจำนวน 3,249 ลานบาท ลดลงจากทไดมาจำนวน 7,990 ลานบาท

ในป 2553 เปนผลจากเงนสดรบจากการออกหนกลดลงจาก 13,469 ลานบาท ในป 2553 เหลอเพยง 8,772 ลาน

บาท ในป 2554 นอกจากนน ยงมเงนสดจายเพอการไถถอนหนกจำนวน 5,327 ลานบาท และเงนปนผลจาย

1,522 ลานบาท

• อตราสวนสนทรพยสภาพคลอง ธนาคารดำรงอตราสวนสนทรพยสภาพคลองโดยเฉลยแลวไมตำกวารอยละ 6.00

ของยอดเงนฝากและเงนกยมบางประเภท ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดย ณ วนท

31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมเงนสดในมอ เงนสดทศนยเงนสด เงนฝากทธนาคารแหงประเทศไทย และหลกทรพย

ทปราศจากภาระผกพน รวมเปนจำนวน 28,622 ลานบาท

• รายจายลงทน

ในป 2554 รายจายลงทนสวนใหญเปนการลงทนเกยวกบระบบเทคโนโลยสารสนเทศจำนวน 135 ลานบาท และการ

ลงทนในสนทรพยถาวรอนๆ จำนวน 338 ลานบาท โดยโครงการทงหมดดงกลาว เพอรองรบการใหบรการลกคาไดอยางม

ประสทธภาพยงขน

• แหลงทมาและใช ไปของเงนทน และความสมพนธ

• โครงสรางเงนทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 โครงสรางเงนทนตามงบการเงนรวม ประกอบดวย หนสนจำนวน 165,731 ลานบาท

และสวนของเจาของจำนวน 23,595 ลานบาท ซงคดเปนอตราสวนหนสนตอสวนของเจาของเทากบ 7.02 เทา โดย

องคประกอบของแหลงเงนทนดานหนสนทสำคญ ไดแก ตราสารหนทออกและเงนกยมจำนวน 86,013 ลานบาท คดเปน


สดสวนรอยละ 51.9 ของแหลงเงนทนสวนของหนสนทงหมด ซงจำนวนนประกอบดวย ตวแลกเงนจำนวน 67,652

ลานบาท เพมขนรอยละ 221.5 เนองจากในป 2554 ธนาคารเนนการระดมเงนดวยตวแลกเงนและหนก เพอรองรบการ

ขยายตวของธรกจและการคมครองเงนฝากทจะลดการคมครองลง ขณะทการระดมเงนดวยเงนฝากลดลงรอยละ 9.1

จากสนป 2553 มาอยท 69,040 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 41.7 ของแหลงเงนทนสวนของหนสนทงหมด สำหรบ

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนมสดสวนรอยละ 3.1 ของแหลงเงนทนสวนของหนสนทงหมด

• ความสมพนธของแหลงทมาและใช ไปของเงนทน

ธนาคารและบรษทยอยมแหลงใชไปของเงนทนทสำคญ คอ เงนใหสนเชอ ซงมการขยายตวถงรอยละ 26.5 ในป

2554 และมยอดสนเชอคงคาง ณ สนป 2554 เทากบ 135,749 ลานบาท คดเปนรอยละ 71.7 ของสนทรพยรวม

อตราสวนของเงนใหสนเชอตอเงนฝากและเงนกยมของธนาคารคดเปนรอยละ 87.3 เทยบกบรอยละ 96.2 ณ สนป

2553 สำหรบสภาพคลองทเหลอ ธนาคารไดนำไปลงทนในสนทรพยสภาพคลองตางๆ เชน รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน รวมทงเงนลงทนในหลกทรพย

• เงนกองทน

กลมธนาคารเกยรตนาคนมนโยบายดำรงเงนกองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทาง

ธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงจะตองไมตำกวาขอกำหนดของ

ธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ 4.25 ของ

สนทรพยเสยงของกลมธนาคารเกยรตนาคนเสมอ

เงนกองทนทงสนเพมขน 3,488 ลานบาท จากมลคาการใชสทธครงสดทายของใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญ

ของธนาคารรนท 4 (KK #4) เมอสนป 2553 ซงสามารถนำมารวมเปนเงนกองทนไดในป 2554 น และกำไรจากการดำเนน

งานภายหลงการจดสรรเงนปนผลเปนสำคญ จงสงผลให ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมระดบเงนกองทนตอ

สนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 15.40 เพมขนรอยละ 0.22 จากสนป 2553 สงกวาอตราขนตำของธนาคารแหง

ประเทศไทยทรอยละ 8.50 โดยเงนกองทนทงสนเทากบ 22,285 ลานบาท สะทอนถงความแขงแกรงของเงนกองทนในการ

รองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต ในขณะทเงนกองทนชนท 1 และชนท 2 อยทรอยละ

14.70 และ 0.69 ตามลำดบ หากรวมกำไรถงสนป 2554 เงนกองทนตอสนทรพยเสยงเทากบรอยละ 16.07 และเงนกองทน

ชนท 1 เทากบรอยละ 15.38

• คาตอบแทนของผสอบบญช

• คาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee)

ในป 2554 ธนาคารและบรษทยอยไดใชบรการสอบบญชและบรการอนจาก บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ

สอบบญช จำกด ซงเปนผสอบบญชของธนาคารและบรษทยอย โดยมคาใชจายและคาตอบแทนทเกยวของ ไดแก

คาตอบแทนจากการสอบบญช (Audit Fee) โดยธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนการสอบบญชใหแก

สำนกงานสอบบญชทผสอบบญชตนสงกด บคคลหรอกจการทเกยวของ และสำนกงานสอบบญชดงกลาวในรอบบญช

ทผานมา เปนจำนวนเงนรวม 9 ลานบาท

83

• คาบรการอน (Non-audit Fee)

ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนของบรการอน ไดแก การตรวจสอบงานพเศษตามประกาศของธนาคาร

แหงประเทศไทย การตรวจสอบธรกรรมโอนเงนทางอเลกทรอนกส ทปรกษาโครงการเตรยมความพรอมในการปฏบต

ตาม IAS39 (International Accounting Standard 39) และทปรกษาโครงการเพมประสทธภาพกระบวนการปฏบต

การสนเชอ ใหแกบรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด ในรอบบญชทผานมา เปนจำนวนเงนรวม 8 ลาน

บาท และจะตองจายในอนาคตอนเกดจากการตกลงทยงใหบรการไมแลวเสรจในรอบปบญชทผานมาอกเปนจำนวน

เงนรวม 10 ลานบาท

การจดอนดบความนาเชอถอ

จากการจดอนดบเครดต โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด เมอวนท 30 พฤศจกายน 2554 ธนาคารมเครดตองคกรทระดบ

“A-” เชนเดยวกนกบอนดบเครดตตราสารหนประเภทหนกระยะยาว ไมมประกนและไมดอยสทธของธนาคาร ทมระดบ

เครดต “A-” โดยแนวโนมอนดบเครดตเปน “บวก” หรอ “Positive” โดยป 2554 ธนาคารและหนกระยะยาวคงอนดบเครดตท

ระดบเดยวกนกบป 2553 แตมแนวโนมอนดบเครดตทดขนจาก “คงท” หรอ “Stable” ในป 2553 เปน “บวก” หรอ

“Positive” ในป 25541/

แนวโนมอนดบเครดต “บวก” หรอ “Positive” สะทอนการคาดการณวาธนาคารสามารถรกษาระดบการเตบโต

ทางธรกจและความสามารถในการทำกำไรไดในระยะกลาง อกทงยงสะทอนถงความสามารถของธนาคารในการควบคม

คณภาพสนเชอ และการดำรงเงนกองทนทเพยงพอเพอรองรบความเสยงทเกดขนจากความไมแนนอนของเศรษฐกจ

และการเงนในอนาคตได 2/

ลาสด เมอวนท 14 กมภาพนธ 2555 บรษท ทรสเรทตง จำกด ไดยนยนอนดบเครดตองคกร และหนกไมมประกน

ชดปจจบนของธนาคารเกยรตนาคน คงเดมทระดบ “A-” พรอมทงจดอนดบเครดตหนกไมมประกนชดใหมของธนาคาร

ในวงเงนไมเกน 3,000 ลานบาท ทระดบ “A-” ดวยเชนกน และยงคงแนวโนมอนดบเครดตเปน “บวก” หรอ “Positive”

ผลการจดอนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด

หมายเหต 1/ แนวโนมอนดบเครดตไดรบการปรบขนจาก “คงท” หรอ “Stable” เปน “บวก” หรอ “Positive” เมอวนท 31 มนาคม 2554 2/ อางองจาก บรษท ทรสเรทตง จำกด

ผลอนดบเครดต 8 ต.ค. 2553 30 พ.ย. 2554 14 ก.พ. 2555

อนดบเครดตองคกร A- A- A-

อนดบเครดตตราสารหน

KK10NA: หนกไมมประกน 966 ลานบาท ไถถอนป 2553 A- - -

KK115A: หนกไมมประกน 1,289 ลานบาท ไถถอนป 2554 A- - -

KK119A: หนกไมมประกน 1,450 ลานบาท ไถถอนป 2554 A- - -

KK127A: หนกไมมประกน 2,493 ลานบาท ไถถอนป 2555 A- A- A-

หนกไมมประกนในวงเงนไมเกน 2,000 ลานบาท ไถถอนภายในป 2555 A- - -

KK120A: หนกไมมประกน 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2555 - A- A-

KK187A: หนกไมมประกน 240 ลานบาท ไถถอนป 2561 - A- A-

หนกไมมประกนในวงเงนไมเกน 1,610 ลานบาท ไถถอนภายในป 2561 - A- -

KK16DA: หนกไมมประกน 975 ลานบาท ไถถอนป 2559 - - A-

KK18DA: หนกไมมประกน 625 ลานบาท ไถถอนป 2561 - - A-

KK18DB: หนกไมมประกน 10 ลานบาท ไถถอนป 2561 - - A-

หนกไมมประกนในวงเงนไมเกน 3,000 ลานบาท ไถถอนภายในป 2557 - - A-

แนวโนมอนดบเครดต Stable Positive1/ Positive


การกำกบดแลกจการ

คณะกรรมการธนาคารใหความสำคญอยางยงในการกำกบดแลกจการตามหลกการกำกบดแล

กจการทด โดยในรอบป 2554 ธนาคารไดมการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด ตาม

แนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงน

1) นโยบายเกยวกบการกำกบดแลกจการ

คณะกรรมการธนาคารไดใหความสำคญตอการกำกบดแลกจการทด เพอเพมความโปรงใส เพมขดความสามารถ

ในการทำธรกจ และเพมความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและผเกยวของทกฝาย โดยคณะกรรมการธนาคารไดอนมต

นโยบายการกำกบดแลกจการของธนาคารในการประชมครงท 2/2549 และจดทำเปนลายลกษณอกษร โดยเนอหาใน

รายละเอยดเกยวกบนโยบายการกำกบดแลกจการทด มเนอหาครอบคลมถงดานสทธและความเทาเทยมกนของผถอหน

และผมสวนไดเสย ดานคณะกรรมการเกยวกบโครงสราง บทบาทหนาท ความรบผดชอบและความเปนอสระ ดานการเปดเผย

ขอมลและความโปรงใส ดานการควบคมและบรหารความเสยง และดานจรยธรรมธรกจ โดยเปดเผยรายละเอยดดงกลาว

ในเวบไซตของธนาคารแลว (www.kiatnakin.co.th) รวมถงการจดสมมนาใหความรแกพนกงานและผบรหารของธนาคาร

เพอใหเกดความรความเขาใจมากขน

85

2) การปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการ

ธนาคารนำหลกการกำกบดแลกจการทดทง 5 หมวด ตามแนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ไปใชปฏบต

ตอผถอหน ผลงทน ผมสวนไดเสยและผเกยวของในรอบป 2554 ทผานมา ดงน

1. ดานสทธของผถอหน

1.1 การใหขอมลแกผถอหนลวงหนาอยางเพยงพอและทนเวลา

ธนาคารกำหนดใหมการประชมสามญผถอหน ภายในระยะเวลาไมเกน 4 เดอนนบจากวนสนสดรอบบญช โดยใน

ป 2554 ไดมการจดประชมสามญผถอหนขนเมอวนท 21 เมษายน 2554 โดยธนาคารมวธดำเนนการในการจดการประชม

คอ จะมการจดสงหนงสอเชญประชม และขอมลประกอบการประชมตามวาระตางๆ ใหผถอหนทราบลวงหนาผานทาง

เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) กอนการประชมผถอหน 31 วน โดยธนาคารไดมอบหมายให บรษท

ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ซงเปนนายทะเบยนผถอหนของธนาคาร ทำหนาทเปนผจดสงหนงสอเชญประชม

ใหแกผถอหนลวงหนากอนการประชม 21 วน โดยในหนงสอเชญประชมมขอมลประกอบไปดวย รายชอกรรมการพรอม

ทงประวตของกรรมการแตละคน ทงกรรมการใหมทไดรบการเสนอชอ และกรรมการเดมทไดรบการเสนอชอโดย

คณะกรรมการธนาคารใหกลบเขามาดำรงตำแหนงอกวาระหนง รายชอผสอบบญชและคาตอบแทน การจายเงนปนผล

โดยระบจำนวนเงนทจาย นโยบายการจายเงนปนผล และขอมลเปรยบเทยบกบอตราการจายเงนปนผลในปทผานมา ทงน

ในหนงสอเชญประชมมการระบวตถประสงคและเหตผล รวมทงความเหนของคณะกรรมการในแตละวาระไวอยางชดเจน

กอนการประชมผถอหน ธนาคารไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถสงคำถามทเกยวกบวาระการประชมลวงหนาได

ตงแตวนทมคำบอกกลาวเรยกประชม โดยสงถงคณะกรรมการผานทางเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอ

ตดตอผาน Email address: [email protected] โดยสำนกกรรมการจะรวบรวมคำถามทงหมดสงให

คณะกรรมการกอนการประชม

นอกจากน ในการประชมจะมการบนทกการประชมไวเปนลายลกษณอกษร รวมถงการบนทกภาพการประชมไว

เปนวดทศน กอนเรมการประชมประธานกรรมการเปนผชแจงวธการออกเสยงลงคะแนนและวธการนบคะแนน รวมถง

บนทกคำถามของผถอหนและคำตอบของกรรมการ และบนทกขอมลและผลของการลงมตคะแนนเสยงทเหนดวย ไมเหนดวย

และงดออกเสยงของแตละวาระ ทำใหผถอหนมขอมลทครบถวนเพยงพอทจะใชประกอบการตดสนใจลงคะแนนในวาระ

ตางๆ ทงน ธนาคารไดใชบรการระบบการจดประชมผถอหนของบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (แหงประเทศไทย) จำกด

และนำระบบบารโคดมาใชในการลงทะเบยน และประมวลผลการนบคะแนนเสยงเชนเดยวกบปทผานมา

ในป 2554 ธนาคารไดจดทำรายงานการประชมผถอหนทมสาระสำคญครบถวน และไดจดสงรายงานการประชม

ใหแกหนวยงานทางการภายใน 14 วน นบแตวนประชมผถอหน รวมทงไดเผยแพรรายงานการประชมบนเวบไซตของ

ธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)

1.2 การอำนวยความสะดวกใหผถอหนได ใชสทธในการเขารวมประชมและออกเสยงอยางเตมท

ในการประชมผถอหนสามญประจำป ธนาคารไดอำนวยความสะดวกใหผถอหนดวยการจดประชมในวน เวลา

และสถานททใหความสะดวกสบายในการเดนทางแกผถอหน สำหรบผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมได กสามารถ

มอบฉนทะใหผอนเขารวมประชม และซกถามในการประชม รวมทงออกเสยงลงคะแนนแทนได ในป 2554 ธนาคารไดเปด

โอกาสใหผถอหนมสทธเสนอวาระการประชมและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการลวงหนาอยางนอย 3 เดอนกอน

วนสนสดรอบปบญช โดยเปดโอกาสใหเสนอระหวางวนท 1 ตลาคม – 30 ธนวาคม 2554 โดยไดแจงขาวผานระบบของ

ตลาดหลกทรพย และไดเผยแพรหลกเกณฑและวธการการเสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการบน

เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)


1.3 การจดสรรเวลาใหเหมาะสมและสงเสรมใหผถอหนมโอกาสแสดงความเหน

ธนาคารไดจดสรรเวลาและสงเสรมใหผถอหนไดมโอกาสแสดงความคดเหนและตงคำถาม ตอคณะกรรมการใน

เรองทเกยวของกบธนาคารในระหวางการประชมผถอหนดวยระยะเวลาการซกถามขอสงสยอยางเพยงพอ เพอใหผถอหน

ไดรบขอชแจงเกยวกบขอสงสยอยางครบถวน

1.4 การเขารวมประชมผถอหนของกรรมการธนาคารอยางครบถวน

ธนาคารมนโยบายใหประธานกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทน ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ ประธานสายงานและผบรหารระดบสง รวมทงผสอบบญช

เขารวมประชมทกครง เพอใหขอมลเพมเตมและตอบขอซกถามแกผถอหน โดยในป 2554 ทผานมา ประธานกรรมการ

ประธานกรรมการชดยอยทกคณะ ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ ประธานสายงาน และผบรหาร

ระดบสงสดดานการเงน รวมทงผสอบบญชไดเขารวมประชมอยางครบถวน

นอกจากนน ธนาคารยงตระหนกถงการใหความสำคญในสทธของผถอหนทเปนไปตามกฎหมายทกำหนดไว

ธนาคารยงมงสงเสรมใหผถอหนไดรบสทธของตนมากยงขน เชน การเปดเผยขอมลผลการดำเนนงาน สทธประโยชน หรอ

กจกรรมทสำคญของธนาคาร ผานทางเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) เพอใหผถอหนสามารถเขาถงขอมล

ของธนาคารอยางตอเนอง ทนเวลาและเทาเทยมกน โดยไมเปนการจำกดโอกาสการเขาถงขอมลสารสนเทศของธนาคาร

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

ธนาคารตระหนกถงสทธทเทาเทยมกนของผถอหนในทกดาน ดงนน ธนาคารจงไดปฏบตตอผถอหนทกรายอยาง

เทาเทยมและเปนธรรม โดยในป 2554 ทผานมา ธนาคารไดปฏบตตอผถอหนในดานตางๆ ดงตอไปน

2.1 การอำนวยความสะดวกใหผถอหนสวนนอยเสนอเพมวาระการประชมลวงหนา

ธนาคารเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยมสทธเสนอเพมวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปน

กรรมการกอนทธนาคารจะสงหนงสอเชญประชม ในป 2554 ธนาคารไดเปดโอกาสใหผถอหนเสนอระหวางวนท 1 ตลาคม –

30 ธนวาคม 2554 โดยธนาคารไดแจงขาวผานระบบเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพย และไดเผยแพรหลกเกณฑและ

วธการการเสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการไวบนเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)

นอกจากนน ธนาคารยงเปดโอกาสใหผถอหนลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการของธนาคารเปนรายบคคล และยงรวมถง

การใหผถอหนพจารณาหลกเกณฑ นโยบายของธนาคารเรองคาตอบแทนกรรมการเปนประจำทกปดวย

2.2 การกำหนดเกณฑพจารณาทชดเจนลวงหนาในการเพมวาระของผถอหนสวนนอย

(1) ธนาคารไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหนเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และเสนอชอบคคลเพอ

พจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา โดยเปดโอกาสใหเสนอชอมายงคณะกรรมการธนาคารลวงหนาอยางนอย 3 เดอน

กอนวนสนสดรอบปบญช ทงน คณสมบตของผถอหนทมสทธทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน หรอเสนอ

ชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ มดงตอไปน

• เปนผถอหนของธนาคารอยางนอย 200,000 หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว หรอหลาย

รายรวมกนกได

• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตนตอเนองมาไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาวใน

วนทเสนอระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคล เพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

87

• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน หนงสอรบรองจากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจาก

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

(2) ผถอหนทมคณสมบตครบถวนตามหลกเกณฑดงกลาวขางตน สามารถเสนอระเบยบวาระการประชม โดย

กรอกแบบขอเสนอเรอง เพอบรรจเปนระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนประจำป 2555 โดยจดสงเอกสารพรอมหลกฐาน

ใหธนาคารภายในเวลาทกำหนด และเพอใหการประชมดำเนนไปอยางมประสทธภาพ ทงน ระเบยบวาระการประชมทจะ

ไดรบการบรรจเปนวาระการประชมสามญผถอหน จะตองอยภายใตประเดนดงตอไปน

• เรองทเกยวกบการดำเนนธรกจปกตของธนาคาร และผถอหนไดแสดงใหเหนถงเหตอนควรสงสยเกยวกบ

ความผดปกตของการดำเนนธรกจของธนาคาร

• เรองทอยในวสยทธนาคารจะดำเนนการได

• เรองทไมขดตอกฎหมาย ประกาศ ขอบงคบของทางการ หรอหนวยงานทกำกบดแลการดำเนนงานของ

ธนาคาร หรอหนวยงานทเกยวของ หรอวตถประสงคขอบงคบของธนาคาร มตทประชมผถอหน เกณฑการ

กำกบดแลทดของธนาคาร และจรยธรรมในการดำเนนธรกจ

• เรองทเปนประโยชนตอผถอหนและตอสวนรวม

• เรองทเสนอโดยผถอหนทมคณสมบตครบถวน และไดปฏบตตามเกณฑทธนาคารกำหนดไวในการเสนอ

ระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และการเสนอบคคลเพอรบพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

• เรองทผถอหนใหขอมลหรอหลกฐานประกอบการเสนอครบถวน เพยงพอ ถกตอง และภายในระยะเวลาท

กำหนด

• เรองทคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลวเหนวามความจำเปนจะตองบรรจเปนวาระ

• เรองทธนาคารไมเคยดำเนนการมากอน และคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลวเหนวาจะเปนประโยชน

ตอการดำเนนงานของธนาคาร

• เรองทธนาคารไมเคยพจารณาหรอมมตในเรองดงกลาวมากอน

คณะกรรมการธนาคารจะเปนผพจารณาความเหมาะสมของระเบยบวาระการประชมทผถอหนเสนอ โดยจะตองม

ลกษณะเขาขายตามขอกำหนดขางตน เวนแตคณะกรรมการธนาคารจะพจารณาเปนอยางอน อกทง มตของคณะ

กรรมการธนาคารถอเปนทสด ในกรณทมการเสนอระเบยบวาระเรองเดยวกนจากผถอหนหลายราย หรอเปนเรองทอาจจะ

นำมาพจารณารวมกนได คณะกรรมการธนาคารอาจนำมารวมเปนวาระเดยวกนได ซงระเบยบวาระเรองใดทผานความ

เหนชอบจากคณะกรรมการธนาคารแลว ธนาคารจะบรรจเปนระเบยบวาระการประชมในหนงสอเชญประชมสามญผถอหน

พรอมความเหนของคณะกรรมการธนาคาร สวนเรองทไมผานความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคาร ธนาคารจะแจงให

ผถอหนทราบภายหลงการประชมคณะกรรมการธนาคารกอนการประชมผถอหน ผานทางเวบไซตของธนาคาร หรอชอง

ทางการเผยแพรขอมลอนทเหมาะสมตอไป

นอกจากนน ผถอหนทเปนผบรหารจะไมมการเพมวาระการประชมแตอยางใด การประชมจะเปนไปตามวาระทได

แจงผถอหนลวงหนา สำหรบผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมได ธนาคารจดใหมหนงสอมอบฉนทะรปแบบทผถอหน

สามารถกำหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได (แบบ ข.) และยงเสนอชอกรรมการอสระเปนทางเลอกใหผถอหนสามารถ

มอบฉนทะไดดวย รวมทงธนาคารสนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยงสำหรบวาระทสำคญ เชน การทำรายการ

ทเกยวโยงกน การทำรายการไดมาหรอจำหนายไปซงสนทรพย เพอใหเกดความโปรงใสและตรวจสอบได


2.3 การใชขอมลภายใน

เพอปองกนการแสวงหาประโยชนจากการใชขอมลภายในทยงไมไดเปดเผยตอสาธารณชน ธนาคารกำหนดให

กรรมการและผบรหารของธนาคารทกคนรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ และบคคลทเกยวของกบกรรมการ

และ/หรอ ผบรหารธนาคาร ตองรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของธนาคารทตนถอครองอยภายใน 3

วนทำการ แกสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พรอมกบสงสำเนารายงานการเปลยนแปลง

(แบบ 59-2) ไปยงเลขานการบรษทในวนเดยวกน เพอรายงานการเปลยนแปลงดงกลาวใหทประชมคณะกรรมการรบทราบ

และมขอกำหนดเรองความซอสตยสจรต โดยหามกรรมการและพนกงานของธนาคารทกคนอาศยอำนาจหนาท หรอโอกาส

ในการทำงานเพอแสวงหาประโยชนใดๆ อนขดตอจรยธรรมและจรรยาบรรณทางวชาชพทธนาคารกำหนด รวมถงระเบยบ

ประเพณในการทำงานหรอผลประโยชนของธนาคาร สายตรวจสอบภายในมการสอบทานการปฏบตในเรองการใชขอมล

ภายใน และการปฏบตตามขอกำหนดเกยวกบจรยธรรมทางวชาชพ ซงหากพบผใดฝาฝนหรอกระทำความผดจะนำเสนอ

คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาความผดตามระเบยบของธนาคารตอไป

3. การคำนงถงบทบาทของผมสวนไดเสยกลมตางๆ

ธนาคารใหความสำคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม โดยมนโยบายทจะดแลผลกระทบจากการประกอบธรกจให

อยางครบถวน เพอใหผเกยวของมนใจวาการประกอบธรกจไดคำนงถงปจจยดานสงแวดลอมเพอการพฒนาอยางยงยน

รวมทงผมสวนไดเสยจะไดรบความคมครองอยางเปนธรรม ไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน อนไดแก พนกงาน ผบรหาร

ของธนาคารและบรษทยอย หรอผมสวนไดเสยภายนอก โดยหากมธรกรรมทเกดขนระหวางธนาคารกบบคคลและกจการท

เกยวของกน ธนาคารจะมแนวทางปฏบตทชดเจน เปนธรรม โปรงใส สามารถตรวจสอบได ซงธนาคารไดนำเสนอ

รายละเอยดของธรกรรมดงกลาวในหมายเหตประกอบงบการเงนของธนาคารทกไตรมาส รวมถงในรายงานประจำปดวย

ทงน ธนาคารคำนงถงความสำคญของการสนบสนนจากผมสวนไดเสยกลมตางๆ วามสวนทำใหธนาคารสามารถสราง

ความสำเรจไดในระยะยาว ธนาคารจงมแนวทางปฏบตตอผมสวนไดเสยในแตละกลม ดงน

• ดานผถอหน

คณะกรรมการธนาคารถอเปนหนาทในการดแลใหผบรหารและพนกงานทำงานดวยความซอสตยสจรต มความ

สำนกในหนาทดวยความรบผดชอบตอผลของการปฏบต เพอทำใหผถอหนมความเชอมนและยอมรบในการตดสนใจวา

การดำเนนการใดๆ กระทำดวยความเปนธรรม และคำนงถงประโยชนสงสดของผถอหนทงรายใหญ และรายยอย

นอกจากน ผถอหนยงสามารถใชสทธในการดแลรกษาผลประโยชนของตนดวยการแสดงความเหน ใหขอเสนอแนะ

และออกเสยงลงมตรวมตดสนใจในการเปลยนแปลงทสำคญตางๆ รวมทงการเลอกตงคณะกรรมการธนาคารและกำหนด

คาตอบแทนกรรมการ การจดสรรกำไรและการจายเงนปนผล การแตงตงผสอบบญช และกำหนดคาตอบแทนในทประชม

ผถอหน โดยธนาคารตองเปดเผยขอมลขาวสารตามความเปนจรงถกตอง ครบถวน และสามารถตรวจสอบได

• ดานลกคา

ธนาคารดแลและใหความสำคญกบความตองการของลกคาเปนอนดบหนงเสมอ ดวยความมงมนทจะนำเสนอ

ผลตภณฑทางการเงนและบรการทดทสดใหแกลกคา ธนาคารจะใสใจในรายละเอยด และพรอมรบฟงทกปญหาอยางใกลชด

เพอรกษาสมพนธภาพทดในระยะยาว ไวใจไดและพรอมเคยงขางลกคา ใหการสนบสนนตามศกยภาพในการแขงขนของ

ลกคาเพอกาวสความสำเรจ ดงนน ธนาคารจงมการพฒนาระบบงานเครอขายสาขา และนำเทคโนโลยททนสมยมาใช เพอ

89

เพมประสทธภาพในการใหบรการ ใหมความรวดเรว ยดหยนและตอบสนองความตองการของลกคามากทสด ตลอดจน

ธนาคารยงใหความสำคญกบการพฒนาบคลากรใหมความพรอมและมความเขาใจอยางลกซงเกยวกบธรกจและความ

ตองการของลกคา รวมทงพรอมทจะใหคำปรกษาดานการเงนและการลงทนทเหมาะสม เพอใหเกดประโยชนสงสดแก

ลกคาทกๆ คน

ในกรณทลกคามขอเสนอแนะเกยวกบบรการ สอบถามขอมล รองเรยน หรอแจงเบาะแสการปฏบตงานทมชอบ

สามารถสงขอความผานทางเวบไซตธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอตดตอไปยงศนยรบเรองรองเรยน (โทรศพท

0-2680-3333) ไดทนท ทงน ธนาคารใหความสำคญอยางยงตอคำแนะนำ คำรองเรยน และการแจงเบาะแสการทจรต

หรอการดำเนนการทไมโปรงใส ซงจะสรางความเสยหายใหแกธนาคาร โดยธนาคารมกระบวนการทจะรกษาความลบของ

ผสงขอมล ความคดเหน หรอแจงเบาะแสมายงธนาคาร

• ดานพนกงาน

ธนาคารเลงเหนถงความสำคญของพนกงานซงถอเปนทรพยสนทมคณคา จงไดมการพฒนาระบบการบรหารงาน

บคคลอยางตอเนอง เพอพฒนาศกยภาพของพนกงานใหอยในระดบมาตรฐานเมอเทยบกบบรษทชนนำอนๆ ในธรกจ และ

เปนกำลงสำคญในการพฒนาใหธนาคารมความเปนสถาบนการเงนชนนำทสามารถใหบรการทดแกลกคา ธนาคารกำหนด

นโยบายการฝกอบรมและพฒนา โดยในป 2554 ธนาคารไดจดตงทม Care เพอพฒนาบคลากรผาน Care Program โดย

สายบรหารทรพยากรบคคลอกดวย

นโยบายดานผลตอบแทน

ธนาคารจดใหมการบรหารคาจาง คาตอบแทนใหกบผบรหารและพนกงานทเหมาะสม สามารถเทยบเคยงและ

แขงขนกบบรษทชนนำทวไปได มการกำหนดขอบเขตการปฏบตงานไวอยางชดเจน ตลอดจนมนโยบายการพฒนาและ

สงเสรมความรความสามารถใหกบพนกงานอยางตอเนอง เพอพฒนาทกษะและความสามารถของพนกงานใหไดรบความ

กาวหนาในอาชพ

นโยบายดานสวสดการ

ธนาคารจดใหมสวสดการสำหรบพนกงาน เชน กองทนสำรองเลยงชพพนกงาน กองทนประกนสงคม การประกน

สขภาพกลม การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม การตรวจสขภาพประจำป หองพยาบาลของธนาคาร หอง

Mother Corner (หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมใหบตร) ตลอดจนการใหทนการศกษา Kiatnakin

Responsibility Scholarships สำหรบบตรของพนกงาน และสวสดการเกยวกบเงนชวยเหลอพนกงานในโอกาสตางๆ

เปนตน

การกำกบดแลกจการทด

ธนาคารใหความสำคญยงในการกำกบดแลกจการตามหลก “การกำกบดแลกจการทด” โดยคำนงถงหลก

คณธรรม จรยธรรม และความยตธรรม นำมาซงวฒนธรรมและภาพพจนทดตอองคกรหรอธรกจโดยรวม ธนาคารจง

กำหนดเปนแนวการปฏบต “จรยธรรมทางวชาชพ” (Code of Ethics) และ “จรรยาบรรณธรกจ” (Code of Conduct) และ

ประกาศใหพนกงานทกคน ทงระดบบงคบบญชาและระดบใตบงคบบญชา ยดถอเปนแนวทางในการปฏบตงาน ภายใต

บรรทดฐานเดยวกน โดยพนกงานสามารถเขาถงขอมลตางๆ ไดอยางสะดวกและสามารถนำไปใชเปนแนวทางปฏบตได

อยางถกตอง

นอกจากน ธนาคารไดสนบสนนใหพนกงานเขารวมกจกรรมเดนรณรงค “โครงการรวมพลงตอตานคอรปชน” จด

โดยสมาคมธนาคารไทยรวมกบภาคเครอขายตอตานคอรปชน


นโยบายดานสงแวดลอม

ธนาคารไดกำหนดระเบยบวธการปฏบต เรอง “มาตรการประหยดพลงงานของธนาคาร” และดำเนนโครงการ

Save Energy @ Kiatnakin Bank ตงแตป 2549 ถงปจจบน เพอใหมนใจวาพนกงานมการใชพลงงานและทรพยากรตางๆ

อยางเตมประสทธภาพ และเกดประโยชนสงสด ตลอดจนเปนการปลกจตสำนกดานการอนรกษพลงงานใหกบพนกงาน

และขยายผลสครอบครวของพนกงาน

โครงการสรางความเปนระเบยบของสำนกงาน โดยแบงเปนดานสภาพแวดลอมและความสะอาด และสาขา

สเขยว ภายใตชอกจกรรม “KK Clean & Green สาขาภมภาค” มการจดอบรมการคดแยกขยะในสำนกงานและทอยอาศย

โดยวทยากรผเชยวชาญจากกรมควบคมมลพษ กระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม ใหแกพนกงานจตอาสาททำ

หนาททตพลงงาน KK แมบาน และพนกงานรกษาความปลอดภย ซงเปนแกนนำในการรณรงคอนรกษพลงงานและ

ทรพยากร

นอกเหนอจากโครงการขางตนยงม โครงการ 1 เดอน 1 คน 1 ตน: มอบสวนสวยเพอนองโรงเรยนจารศรบำรง ใน

จงหวดปทมธาน, รวมสนบสนนโครงการ “คณ….ชวยได เพยงหยดใชรถเดอนละวน เพอบรรเทาปญหาจราจร” จดโดย

กระทรวงคมนาคม กรงเทพมหานคร รวมกบ จส.100, โครงการ KK กลาใหม รอยดวงใจปลกปาชายเลน, โครงการ KK

ปรบโฉมโรงเรยนใหม มอบรอยยมสดใสใหนองทกวน เปนตน

นโยบายดานความปลอดภยและสขอนามย

ธนาคารจดการสภาพแวดลอมในสถานทปฏบตงานโดยคำนงถงความปลอดภย สขอนามย และสงแวดลอมทด

เพอเออตอการปฏบตงานของพนกงาน และเพอการอำนวยความสะดวกแกลกคา นอกจากน ธนาคารยงจดใหมการซอม

หนไฟ และระบบปองกนภยในอาคารสำนกงาน รวมทงธนาคารไดประกาศเรอง “แนวการปฏบตเพอความปลอดภยและ

กรณพบเหตการณผดปกต” เพอใหเกดความปลอดภยตออาคารสถานทและตอพนกงานทกคน และม “ระเบยบวธการ

ปฏบตเรอง ระบบความปลอดภยสำนกงาน”

ธนาคารยงมงพฒนาเสรมสรางวฒนธรรมองคกรและบรรยากาศในการทำงานทด และปฏบตตอพนกงานอยาง

เทาเทยม เปนธรรม ดวยความเคารพในเกยรต ศกดศร และสทธสวนบคคลของพนกงานทกคน ตลอดจนมงสงเสรมและ

พฒนาใหพนกงานไดรบการฝกอบรมเพมเตมความรเพอเพมความเชยวชาญในการทำงานมากยงขน

นโยบายดานเทคโนโลยสารสนเทศ

ธนาคารกำหนดนโยบายดานเทคโนโลยสารสนเทศ โดยใหพนกงานปฏบตตามขอกำหนดของกฎหมายวาดวย

เรองการปองกนสทธและทรพยสนทางปญญา และประกาศเปนแนวปฏบตเกยวกบการไมลวงละเมดทรพยสนทางปญญา

หรอลขสทธ ใหพนกงานทราบและถอปฏบต

ธนาคารไดจดเตรยมชองทางสำหรบรบฟงความคดเหนจากพนกงานในการรองเรยนปญหาการทำงาน การบรหารงาน

และการแจงเบาะแสการทำงานทมชอบผานทางชองทางตางๆ เชน เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอ พนกงาน

สามารถสงขอมลไปทสายตรวจสอบภายในของธนาคาร หรอสายบรหารทรพยากรบคคลโดยตรง นอกจากนน ธนาคารยง

จดใหมกระบวนการรกษาความลบของผแจงเบาะแสการทจรตหรอการดำเนนการใดทไมโปรงใสอนจะสรางความเสยหาย

ใหกบธนาคาร

• ดานเจาหน

ธนาคารยดถอแนวทางปฏบตตอเจาหนตามเงอนไขขอตกลงทไดทำไวอยางเครงครด ดวยธนาคารตระหนกถง

คณปการสำคญทธนาคารไดรบความเชอถอเปนอยางดจากเจาหนและผฝากเงนในชวงวกฤตทผานมา

91

• ดานคคา

ธนาคารตระหนกถงความสำคญของคคาเสมอมา เนองจากความสำเรจของธนาคารสวนหนงมาจากการไดรบการ

สนบสนนจากคคา ซงธนาคารยดมนในแนวปฏบตตามสญญาทมกบคคาอยางเครงครด และอยบนพนฐานทมงความ

สำเรจในการทำธรกจรวมกน โดยในป 2554 ทผานมา ธนาคารไมมขอพพาทในเรองทเกยวกบคคาแตอยางใด

• สงคม ชมชน และสงแวดลอม

ธนาคารมงดำเนนธรกจดวยความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม บนหลกการทวา ธรกจททำนนตอง

สรางคณคาตอชมชน สงคม ลกคา พนกงาน ผถอหน ผมสวนไดเสยทกกลม และหนวยงานทเกยวของ อกทงสงเสรมการ

พฒนาเศรษฐกจและคณภาพชวตความเปนอยของคนในประเทศ เพอใหประเทศชาตเจรญกาวหนาและแขงแกรงยงยน

นอกจากน ธนาคารยงเปน 1 ใน 16 องคกรเอกชนนำรองโครงการ “การพฒนาพนกงานจตอาสา สการพฒนาองคกรและ

สงคมอยางยงยน” ซงจดโดยศนยคณธรรมรวมกบสถาบนคนนแหงเอเชย เพอสรางวฒนธรรมจตอาสาใหเกดขนอยาง

เขมแขงและตอเนอง โดยแสดงออกผานพฤตกรรมของพนกงานและโครงการสาธารณประโยชนตางๆ เชน การจดกจกรรม

ใหพนกงานจตอาสาเขารวมเปนผชวยวทยาการสอนอาชพใหผตองขงหญง การอบรมสรางวนยทางการเงนใหผดอยโอกาส

ในชมชนแออดคลองเตย ตลอดจนนสตนกศกษาทกำลงจะเขาสวยทำงาน และการดำเนนกจกรรมอนๆ ตามรายละเอยด

ในหวขอรายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม

ชองทางการตดตอ / รองเรยนกบคณะกรรมการอสระ : ตงแตป 2552 เปนตนมา ธนาคารจดใหมชองทางให

ผมสวนไดเสยทกกลมสามารถตดตอ / รองเรยน ตอคณะกรรมการอสระไดโดยตรงผานเวบไซตของธนาคาร

(www.kiatnakin.co.th)

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

ธนาคารใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถง และทนเวลา ทงรายงานขอมล

ทางการเงนและขอมลทวไป เชน งบการเงน แบบแสดงรายการขอมลประจำป (แบบ 56-1) และรายงานประจำป (แบบ

56-2) รวมทงขอมลสำคญทมผลกระทบตอราคาหนของธนาคาร จงไดมการเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของธนาคารทเปน

ปจจบนเสมอ เพอใหผลงทนและผทเกยวของไดรบทราบ ผานชองทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และเวบไซต

ของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) พรอมทงมฝายนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) ใหบรการขอมลขาวสาร และ

กจกรรมตางๆ ของธนาคาร แกผลงทน ผถอหน นกวเคราะห และประชาชนทวไป โดยผถอหนหรอบคคลทวไปสามารถ

ตดตอสอบถามขอมลขาวสารองคกรไดท

ฝายนกลงทนสมพนธ : โทรศพท 0-2841-5925

โทรสาร 0-2841-5529

อเมล : [email protected]

เวบไซต : www.kiatnakin.co.th

ทอย : ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

ฝายนกลงทนสมพนธ

เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 31

ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ

เขตวฒนา กรงเทพมหานคร 10110


ในปทผานมา กลมธนาคารเกยรตนาคนไดจดสมมนาในหวขอ “Do’s and Don’ts ในการเปดเผยขอมลของบรษท

จดทะเบยนและสารสนเทศทสำคญ” ใหกบกรรมการและผบรหารของกลมธนาคารเกยรตนาคน ซงไดรบเกยรตจาก

วทยากรผทรงคณวฒจากตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ในการบรรยายถงกฎระเบยบ แนวทางปฏบต รวมถงตอบ

ขอสงสย เพอใหกรรมการและผบรหารรบทราบขอมลทเปนปจจบน และเลงเหนถงความสำคญของการเปดเผยขอมลท

สำคญและมผลกระทบตอราคาหนของธนาคาร

ธนาคารไดดำเนนเปดเผยขอมลขาวสารทสำคญผานชองทางตางๆ และผานสอมวลชนอยางสมำเสมอ เพอให

ผถอหนและผมสวนไดเสยไดรบทราบขอมลขาวสารอยางทวถง โดยในป 2554 ผบรหารระดบสงของธนาคาร รวมถงฝาย

นกลงทนสมพนธไดพบปะและใหขอมลตอผถอหนและนกลงทนทงในและตางประเทศในโอกาสตางๆ ดงน

นอกจากน ผบรหารของธนาคารตระหนกถงความสำคญของงานนกลงทนสมพนธ โดยเขารวมเปนกรรมการชมรม

นกลงทนสมพนธ สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ทมวตถประสงคเพอสงเสรมใหบรษทจดทะเบยนไดมการพฒนากจกรรม

นกลงทนสมพนธอยางตอเนอง เพอใหมการสอสารขอมลทถกตองและทนตอเวลาใหกบนกลงทนทงในและตางประเทศ

และสนบสนนใหฝายนกลงทนสมพนธเขารวมกจกรรมของชมรมนกลงทนสมพนธเพอแลกเปลยนความร ประสบการณ

แนวทางปฏบต และสรางความสมพนธอนดระหวางบรษทจดทะเบยน

ธนาคารยงไดจดใหคณะกรรมการแสดงความรบผดชอบตอรายงานทางการเงนควบคกบรายงานของผสอบบญช

ในรายงานประจำป 2554 น และคณะกรรมการยงดแลใหมการเปดเผยขอมล บทบาทหนาท ความรบผดชอบตอหนาท

รายละเอยดของนโยบายผลตอบแทน จำนวนครงของการประชม จำนวนครงทกรรมการเขารวมประชมคณะกรรมการและ

คณะกรรมการชดยอย รวมถงการเปดเผยผลตอบแทนทกรรมการไดรบจากบรษทยอย ซงแสดงไวในตารางผลตอบแทน

ของกรรมการแลว

5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ

• โครงสรางกรรมการ

คณะกรรมการธนาคารมจำนวน 10 คน ประกอบดวย กรรมการทเปนผบรหาร 3 คน กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

3 คน กรรมการอสระ 4 คน เพอใหเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด ธนาคารไดแตงตงกรรมการทไมไดเปน

ผบรหารขนเปนประธานกรรมการของธนาคาร มประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ ซงไมไดเปนบคคล

เดยวกน ทำใหมการแบงแยกหนาทในการกำหนดนโยบาย การกำกบดแลและการบรหารงานประจำออกจากกนอยาง

ชดเจน มรายละเอยดดงน

รปแบบการเขาพบ จำนวนครง

1. การเขาพบสมภาษณตวตอตว (One-on-One Meeting) 21

2. การประชมทางโทรศพท (Conference Call) 4

3. การประชมนกวเคราะห (Analyst Meeting) 5

4. การเขารวมประชมนกลงทน (Investor Conference) ในประเทศ 3

5. การเดนทางไปพบผถอหนและนกลงทน (Road Show) ตางประเทศ 3

6. แถลงขาวตอสอมวลชน (Press Conference) 5

93

• ประธานกรรมการ

รบผดชอบตอคณะกรรมการของธนาคารในการดำเนนการใหกลยทธ วสยทศน และพนธกจ มผลในทางปฏบต

และผลกดนใหผลการดำเนนงานบรรลเปาหมายทคณะกรรมการธนาคารกำหนดไว โดยกำกบดแลใหมจรรยาบรรณและ

ความโปรงใสในการดำเนนธรกจ และจดใหมระบบการควบคมภายในทมประสทธผล มการบรหารความเสยงทเหมาะสม

เพอดแลรกษาผลประโยชนของผถอหน และรกษาภาพลกษณของธนาคารใหเปนทเชอถอของทกฝายทเกยวของ

• ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ

กำกบดแลองคกรใหเปนไปตามทศทาง วสยทศน พนธกจ และแผนกลยทธทกำหนด สรางใหการดำเนนงานของ

องคกรทกๆ ดานมการกำกบดแลทเหมาะสม และมการบรหารจดการตามหลกบรรษทภบาลทด โดยจดใหมนโยบาย วธ

ปฏบต หลกเกณฑ และระบบควบคมใหการดำเนนงานขององคกรมความโปรงใส มจรรยาบรรณ และมความชดเจน ตลอดจน

มระบบควบคมภายใน การกำกบปฏบตตามกฎเกณฑ และการบรหารความเสยงทพอเพยง เปนไปตามกฎหมายและ

กฎระเบยบของทางการ เพอใหเกดผลประโยชนสงสดแกผถอหน รวมทงสรางความนาเชอถอและความรบผดชอบตอสงคม

ทดขององคกร

• กรรมการอสระ

ธนาคารไดกำหนดความหมายคำนยามกรรมการอสระทธนาคารกำหนดไว ซงเขมงวดกวาขอกำหนดขนตำของ

สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงตอไปน

(1) ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม

ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร ทงน ใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆ

ดวย

(2) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจำ หรอผม

อำนาจควบคมของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอของผม

อำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา ทงนลกษณะ

ตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษาของสวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ

หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร

(3) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปน บดามารดา

คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอำนาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการ

เสนอใหเปนผบรหารหรอผมอำนาจควบคมของธนาคารหรอบรษทยอย

(4) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผม

อำนาจควบคมของธนาคาร ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคย

เปนผถอหนทมนย หรอผมอำนาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม

ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง

2 ปทผานมา

ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถงการทำรายการทางการคาทกระทำเปนปกตเพอประกอบกจการ การเชา

หรอใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน ดวยการรบ


หรอใหกยม คำประกน การใหสนทรพยเปนหลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทำนองเดยวกน ซงเปนผลใหธนาคาร

หรอคสญญามภาระหนทตองชำระตออกฝายหนง ตงแตรอยละ 3 ของสนทรพยทมตวตนสทธของธนาคารหรอตงแต

20 ลานบาทขนไป แลวแตจำนวนใดจะตำกวา ทงน การคำนวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธการคำนวณมลคาของ

รายการทเกยวโยงกน ตามประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการทำรายการทเกยวโยงกนโดย

อนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาว ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวาง 1 ปกอนวนทมความสมพนธทางธรกจ

กบบคคลเดยวกน

(5) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจ

ควบคมของธนาคาร และไมเปนผถอหนทมนย ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของสำนกงานสอบบญช ซงมผสอบบญช

ของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร สงกดอย เวนแตจะได

พนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา

(6) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทาง

การเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอป จากธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอ

ผมอำนาจควบคมของธนาคาร และไมเปนผถอหนทมนย ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย

เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา

(7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของธนาคาร ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซง

เปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ

(8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร หรอบรษทยอย หรอ

ไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอน

ประจำ หรอถอหนเกนรอยละ 1 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยาง

เดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร หรอบรษทยอย

(9) ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการดำเนนงานของธนาคาร ภายหลงได

รบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตามหลกเกณฑขอท 1- 9 แลว กรรมการอสระอาจไดรบมอบหมาย

จากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการดำเนนกจการของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบ

เดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร โดยมการตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (Collective

Decision) ได

• คณะกรรมการชดยอย

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมคณะกรรมการชดยอย 4 คณะ เพอชวยศกษาและกลนกรองโดยเฉพาะในดาน

ตางๆ ประกอบดวย คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการบรหาร

ความเสยง และคณะกรรมการบรหาร โดยเมอวนท 17 มกราคม 2554 คณะกรรมการธนาคารไดมมตแตงตง

คณะกรรมการชดยอยเพมอก 2 คณะ ไดแก คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และ

คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย โดยมรายละเอยดขอบเขตอำนาจหนาทตามทระบไวในหวขอ “โครงสราง

การจดการ” แลว

• บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

รายละเอยดกลาวไวในในหวขอ “โครงสรางการจดการ” แลว

95

• จรยธรรมทางธรกจ

เพอใหเกดความสจรต เทยงธรรมและเพอเปนแนวทางการปฏบตหนาททด ธนาคารจงไดมประกาศเกยวกบ

จรยธรรมทางวชาชพ รวมถงขอพงปฏบตเกยวกบจรยธรรมทางวชาชพของผบรหาร เพอใหผทเกยวของยดถอเปนแนวทาง

ในการปฏบตหนาทตามภารกจของธนาคารดวยความซอสตยสจรต รวมทงการปฏบตตอธนาคารและผมสวนไดเสยทก

กลม โดยธนาคารไดสอสารกบพนกงานและตดตามการปฏบตตามแนวทางดงกลาวเปนประจำ รวมถงการจดสมมนาเพอ

ใหเกดความรความเขาใจรวมกนระหวางผบรหารและพนกงานเกยวกบจรยธรรมทางธรกจอยางสมำเสมอ โดยแนวทาง

ทางจรยธรรมมรายละเอยดดงน

การปฏบตและความรบผดชอบตอผถอหน

มการปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต ตลอดจนตดสนใจดำเนนการใดๆ ดวยความบรสทธใจ และเปนธรรม

ตอผถอหนทงรายใหญและรายยอย เพอประโยชนสงสดของผถอหนโดยรวม บรหารงานดวยความระมดระวงและรอบคอบ

เพอปองกนความเสยหายตอผถอหนตลอดจนไมแสวงหาผลประโยชนใหตนเองและผเกยวของ โดยใชขอมลใดๆ ของ

ธนาคารรวมถงไมเปดเผยขอมลลบของธนาคารตอบคคลภายนอกโดยเฉพาะคแขงขนของธนาคาร

การปฏบตและความรบผดชอบตอลกคา

นำเสนอผลตภณฑทตรงกบความตองการของลกคา และใหบรการทมคณภาพ มการเปดเผยขอมล ขาวสารเกยว

กบสนคาและบรการอยางครบถวน ถกตอง และไมบดเบอนขอเทจจรง โดยคำนงถงประโยชนสำหรบลกคา และเปดโอกาส

ใหลกคาสามารถรองเรยนเกยวกบการบรการ และดำเนนการอยางดทสดเพอใหลกคาไดรบการตอบสนองผลอยางรวดเรว

รวมทงรกษาความลบของลกคาอยางเครงครด และไมกำหนดเงอนไขการคาทไมเปนธรรมกบลกคา

การปฏบตและความรบผดชอบตอคคา/เจาหน

ไมเรยก หรอไมรบ หรอจายผลประโยชนใดๆ ทไมสจรตในการตดตอกบคคาหรอเจาหน หากมขอมลดงกลาวเกด

ขน ใหเปดเผยรายละเอยดตอคคา และ/หรอ เจาหน และรวมกนแกไขปญหาโดยยตธรรมและรวดเรว รวมถงการปฏบต

ตามเงอนไขตางๆ ทมตอเจาหนอยางเหมาะสมและเปนธรรม

การปฏบตและความรบผดชอบตอภาครฐ

มการปฏบตตามนโยบายของรฐ รวมทงปฏบตตามกฎหมาย และขอบงคบทเกยวของ สงเสรมการปกครองใน

ระบอบประชาธปไตยโดยมพระมหากษตรยเปนประมข และดำเนนภารกจดวยความรบผดชอบและสนบสนนกจกรรม

ตางๆ อนเปนประโยชนแกสงคม ชมชน และทองถนตางๆ

การปฏบตและความรบผดชอบตอพนกงาน

จดใหมระบบผลตอบแทนทเปนธรรมและเสมอภาคแกพนกงาน รวมถงการดแลรกษาสภาพแวดลอมใน

การทำงานใหมความปลอดภยตอชวตและทรพยสนของพนกงานอยเสมอ รวมทงจดใหมระบบบรหารทรพยากรบคคลใน

เรองการแตงตง โยกยาย การใหรางวลและการลงโทษทชดเจน มการปฏบตโดยความสจรตใจ ตงอยบนพนฐานของ

ความร ความสามารถ และความเหมาะสมของพนกงาน รวมทงใหความสำคญตอการพฒนาความรความสามารถ

ของพนกงาน โดยใหโอกาสพนกงานอยางทวถงและสมำเสมอ บรหารงานโดยหลกเลยงการกระทำใดๆ ทไมเปนธรรม

ซงอาจมผลกระทบตอความมนคงในหนาทการงานของพนกงาน หรออาจคกคามและสรางความกดดนตอสภาพจตใจ

ของพนกงาน

การปฏบตและความรบผดชอบตอคแขงทางการคา

มการประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาการแขงขนทด คอ ไมแสวงหาขอมลทเปนความลบของคแขงทาง

การคาดวยวธการทไมสจรตหรอไมเหมาะสม ไมพยายามทำลายชอเสยงคแขงทางการคาดวยการกลาวหาใสราย


การปฏบตและความรบผดชอบตอสงคมและชมชน

ไมกระทำการใดๆ ทจะมผลเสยหายตอทรพยากรธรรมชาตและสภาพแวดลอม ใหการสนบสนนกจกรรมทมสวน

สรางสรรคสงคมอยางสมำเสมอ รวมถงปลกฝงจตสำนกของความรบผดชอบตอสงคมใหเกดขนในหมพนกงานทกระดบ

อยางตอเนองและจรงจง

• ความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการธนาคารไดดแลอยางรอบคอบ เมอเกดรายการทมความขดแยงทางผลประโยชน โดยกำหนด

นโยบายและขนตอนการอนมตรายการทเกยวโยงกนไวเปนลายลกษณอกษร โดยกำหนดใหกรรมการทมสวนเกยวของงด

ออกเสยงลงมตในรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน รวมทงมการปฏบตตามหลกเกณฑของตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย โดยกำหนดราคาและเงอนไขเสมอนทำรายการกบบคคลภายนอก ซงไดเปดเผยรายละเอยดมลคา

รายการคสญญาไวในรายงานประจำป และแบบ 56-1 แลว

นอกจากน คณะกรรมการไดกำหนดเปนนโยบายใหกรรมการและผบรหารของธนาคารตองรายงานการมสวนได

เสยของตน และบคคลทมความเกยวของ และจะตองจดสงรายงานการมสวนไดเสยใหเลขานการบรษท เพอจดสงสำเนา

รายงานการมสวนไดเสยแจงใหประธานกรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนทำการ นบแตวนท

ธนาคารไดรบรายงานนน และรายงานใหทประชมคณะกรรมการรบทราบทกครงทมการเปลยนแปลง

• ระบบการควบคมภายในและตรวจสอบภายใน

ธนาคารใหความสำคญตอระบบการควบคมและตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ ทงในระดบบรหารและระดบ

ปฏบตงาน โดยมการกำหนดอำนาจหนาทของผปฏบตงานและผบรหารไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน มการแบง

แยกหนาทผปฏบตงาน ผควบคม และผอนมตออกจากกน เพอใหเกดการถวงดลและตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม

และมการควบคมการใชทรพยสนใหเกดประโยชน

รายงานทางการเงนของธนาคารทเปดเผยตอสาธารณะจดทำขนตามหลกการและมาตรฐานทางบญชทบงคบใช

ในธรกจสถาบนการเงน ภายใตการตรวจสอบของผสอบบญชภายนอก โดยในปทผานมา คณะกรรมการตรวจสอบได

ประชมรวมกบผสอบบญชภายนอกรวม 4 ครง เพอรบทราบผลการตรวจสอบ ขอเสนอแนะและความคดเหน สำหรบการ

ตดตาม ปรบปรงแกไข การสอบทานระบบการควบคม การเสนอรายงานตอผบรหารสายงานทรบผดชอบ

ธนาคารมสายตรวจสอบภายในทำหนาทตรวจสอบ เพอใหมนใจวาการปฏบตงานหลกและกจกรรมทางการเงนท

สำคญของธนาคารไดดำเนนการตามแนวทางทกำหนดและมประสทธภาพ รวมถงการตรวจสอบใหมการปฏบตตาม

กฎหมายและขอกำหนดทเกยวของกบธนาคาร และเพอใหสายตรวจสอบภายในมความเปนอสระ สามารถทำหนาท

ตรวจสอบและถวงดลไดอยางเตมท คณะกรรมการจงกำหนดใหสายตรวจสอบภายในรายงานผลตรวจสอบโดยตรงตอ

คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการธนาคาร

นอกจากน เพอใหกรรมการทกคนไดพจารณาทบทวนระบบการควบคมภายในของธนาคารใหมความถกตอง

รดกมตามแนวทางทกำหนด คณะกรรมการธนาคารจงมการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในทกป โดย

สายตรวจสอบภายในเปนผรวบรวม สรปผล นำเสนอในรายงานประจำป และเปดเผยตอสาธารณะ

คณะกรรมการตระหนกเสมอวา การควบคมภายในเปนกระบวนการทสำคญของการดำเนนธรกจของธนาคาร

และทำใหการปฏบตงานมประสทธภาพ โดยในป 2554 คณะกรรมการไดแตงตงคณะกรรมการชดยอยเพม ไดแก คณะ

กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ โดยปฏบตตามหนาททคณะกรรมการมอบหมายในการกำกบ

97

ดแลใหธนาคารและบรษทในกลมธนาคารมการปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบ มาตรฐานแนวปฏบตทบงคบใช

กบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอปฏบตในตลาดมาตรฐานในวชาชพ บทบญญตเกยวกบการกำกบดแลทดตามหลก

ธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบตตามกฎเกณฑ โดยผานหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ รวมทงกำหนด

ใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ และการกำกบดแลกจการทมประสทธภาพ และเพอใหสายกำกบการ

ปฏบตตามกฎเกณฑมความเปนอสระทจะกำกบดแลใหธนาคารมระบบการบรหารความเสยงดานการปฏบตตามกฎเกณฑ

ทด มประสทธภาพ เปนไปตามมาตรฐานสากล คณะกรรมการจงกำหนดใหสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑรายงาน

ผลการปฏบตงานโดยตรงตอคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และคณะกรรมการธนาคาร

• นโยบายการบรหารความเสยง

คณะกรรมการธนาคารมการกำกบดแลการบรหารความเสยงอยางใกลชดผานคณะกรรมการบรหารความเสยง

โดยธนาคารมนโยบายใหมการบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกรของธนาคารและบรษทในกลมธนาคาร รวมถงม

การทบทวนระบบหรอประเมนประสทธผลของการจดการความเสยงอยางตอเนอง คณะกรรมการยงใหความสำคญกบ

สญญาณเตอนภยลวงหนาและรายการผดปกตทงหลาย โดยคณะกรรมการบรหารความเสยงมสายบรหารความเสยงเปน

ผปฏบตตามนโยบายและรายงานใหคณะกรรมการทราบเปนประจำ

• การประชมคณะกรรมการ

ธนาคารมการกำหนดวนประชมและกำหนดวาระการประชมประจำเปนการลวงหนาในแตละป และจะแจง

กำหนดวนประชม และกำหนดวาระการประชมทงปใหกรรมการทราบลวงหนาตงแตปลายปกอนการประชมในปถดไป

และอาจมการประชมคณะกรรมการเพมเตมตามความเหมาะสมได โดยเลขานการบรษทรบผดชอบในการจดประชม

สงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชม และเอกสารประกอบการประชม ไปยงกรรมการเปนการลวงหนาไม

นอยกวา 7 วนกอนวนประชม เพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม ยกเวนมเหต

จำเปนเรงดวน โดยกรรมการแตละคนสามารถสอบถามขอมลเพมเตมไดจากเลขานการบรษท และมความเปนอสระทจะ

เสนอเรองเขาสวาระการประชมได ทงน วาระการประชมจะระบอยางชดเจนวา เปนเรองเสนอเพอทราบ เพออนมตหรอเพอ

พจารณา และวาระตดตามผลการดำเนนงานเปนประจำ

นอกจากนน ประธานกรรมการไดจดสรรเวลาการประชมไวอยางเพยงพอทฝายจดการจะนำเสนอรายงาน และ

มากพอทกรรมการจะอภปรายปญหาสำคญอยางรอบคอบ มการจดทำรายงานการประชมเปนลายลกษณอกษร และผาน

การรบรองจากคณะกรรมการทกครง พรอมใหคณะกรรมการและผทเกยวของสามารถตรวจสอบได ซงในป 2554 ทผานมา

คณะกรรมการธนาคารมการประชมรวม 14 ครง

ทงน ประธานกรรมการยงสนบสนนใหประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญเชญผบรหารระดบสง

เขารวมประชม เพอใหขอมลเพมเตมและสรางความคนเคยกบคณะกรรมการ และธนาคารยงเปดโอกาสใหคณะกรรมการ

สามารถขอขอมลทจำเปนเพมเตมจากประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ เลขานการบรษท หรอผบรหาร

ระดบสงทานอนได ภายในขอบเขตนโยบายทกำหนดไว ซงรวมถงการเปดโอกาสใหกรรมการทไมไดเปนผบรหารไดม

โอกาสประชมภายในรวมกนเอง เพอเปนการอภปรายปญหาเกยวกบการจดการทอยในความสนใจ

โดยในป 2554 คณะกรรมการเปดโอกาสใหกรรมการทไมไดเปนผบรหารประชมกนเองโดยไมมฝายจดการเขา

รวมดวยจำนวน 3 ครง และธนาคารยงไดจดกจกรรมนอกสถานท (Outing) เพอเสรมสรางและกระชบความสมพนธอนด

ระหวางคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร จำนวน 1 ครงอกดวย


• การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการธนาคารเปนผกำหนด และมสวนรวมในวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจ และ

งบประมาณของธนาคาร ตลอดจนกำกบดแลใหฝายบรหารดำเนนการใหเปนไปตามเปาหมายของแผนธรกจ และ

งบประมาณทกำหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล ทงนธนาคารไดจดใหมการประชมถายทอดแผนธรกจใหแก

ผบรหารและพนกงานอยางตอเนอง เพอใหเกดความเขาใจรวมกน มการรายงานผลการดำเนนงานทเกดขนเทยบกบเปาหมาย

ใหพนกงานทราบทกเดอน รวมทงจดใหมระบบการควบคมภายใน การกำกบดแลกจการ และการบรหารความเสยงทด

นอกจากนน คณะกรรมการธนาคารทงหมดยงไดเขารบการอบรมหลกสตรทเกยวกบการปฏบตหนาทกรรมการ

จากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) โดยธนาคารจะมการชแจงถงขอบเขตหนาท รวมถงการใหขอมลพนฐาน

ของธนาคารเพอเพมความเขาใจใหกบผทจะดำรงตำแหนงกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร มความรบผดชอบตามหนาทตอผถอหน มการแบงแยกบทบาท

หนาทรบผดชอบระหวางคณะกรรมการธนาคารกบคณะกรรมการบรหารอยางชดเจน โดยแสดงรายละเอยดไวในหวขอ

“โครงสรางการจดการ” แลว

ในป 2554 มกรรมการ 6 คน ไดแก นายสพล วธนเวคน รศ.มานพ พงศทต นายเชษฐ ภทรากรกล นายประวทย

วรตบางกร นายธานนทร จระสนทร และ นายธวชไชย สทธกจพศาล ไดเขารบการอบรมในหลกสตรทสมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) จดขน และกรรมการ 1 คน ไดแก นายประชา ชำนาญกจโกศล ไดเขารบการอบรม

หลกสตรกรรมการทสมาคมบรษทจดทะเบยนจดขน (ธนาคารไดแสดงรายละเอยดการอบรมของกรรมการในหมวดประวต

คณะกรรมการ)

• การดำรงตำแหนงกรรมการทบรษทอนของกรรมการและผบรหาร

ธนาคารเปนธนาคารพาณชยทอยภายใตการกำกบดแลของธนาคารแหงประเทศไทย จงมขอกำหนดทชดเจน

เกยวกบการเปนกรรมการในบรษทอนของกรรมการและผบรหารระดบสงตามประกาศท สนส. 60/2551 ลว. 3 สงหาคม

2551 ทกำหนดใหกรรมการและผบรหารระดบสงของธนาคารเปนประธานกรรมการ กรรมการบรหาร หรอกรรมการ

ผมอำนาจลงนามอยางใดอยางหนง หรอหลายอยางในบรษทอนไดไมเกน 3 กลมธรกจ โดยพจารณาความเปนกลมธรกจ

จากอำนาจควบคมกจการ โดยธนาคารไดเปดเผยขอมลการดำรงตำแหนงของกรรมการแตละคนรวมถงกรรมการบรหาร

ในรายงานประจำป หวขอคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร

• การปฐมนเทศกรรมการใหม

เมอมการเปลยนแปลงกรรมการ สำนกกรรมการรบผดชอบในการจดเตรยมเอกสารสำหรบกรรมการใหม ประกอบดวย

รายงานประจำปเลมลาสด ซงประกอบดวย พนธกจ วสยทศน คานยมองคกร และรายละเอยดการดำเนนธรกจของ

ธนาคารในรอบป ขอบงคบและหนงสอบรคณหสนธของธนาคาร คมอสำหรบกรรมการ และประกาศทเกยวของ

• วาระการดำรงตำแหนงของกรรมการ

(1) ธนาคารกำหนดไวในขอบงคบขอ 18 ของธนาคารวา ในการประชมผถอหนสามญประจำปทกครง จะมการให

กรรมการออกจากตำแหนงอยางนอย 1 ใน 3 แตถาจำนวนกรรมการแบงออกเปนสามสวนไมได กใหกรรมการ

ออกในจำนวนทใกลเคยงกบหนงในสามทสด กลาวคอ การดำรงตำแหนงของกรรมการแตละวาระมอาย

เฉลย 3 ป

99

(2) วาระการดำรงตำแหนงของคณะกรรมการชดยอย 3 คณะ ไดแก 1) คณะกรรมการตรวจสอบ 2) คณะ

กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และ 3) คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการ กำหนดใหวาระการดำรงตำแหนงเทากบระยะเวลาการดำรงตำแหนงกรรมการธนาคาร ทงน ผบรหาร

ทเปนกรรมการในคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ จะมวาระการดำรง

ตำแหนง 3 ป

• การแตงตงเลขานการบรษท

ธนาคารไดมมตแตงตง นางสาวพรทพย ชพระคณ ทำหนาทเลขานการบรษทอยางเปนทางการ เมอวนท 13

มกราคม 2554 โดยทำหนาทในนามบรษทหรอคณะกรรมการ ดงน

• ใหคำแนะนำเบองตนแกกรรมการ ในขอกฎหมาย ระเบยบและขอบงคบตางๆ ของธนาคาร ทคณะกรรมการ

ตองทราบและตดตามใหมการปฏบตตามอยางถกตองและสมำเสมอ รวมถงรายงานการเปลยนแปลงในขอ

กำหนดกฎหมายทมนยสำคญแกกรรมการ

• จดทำและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน ทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการ

ประชมคณะกรรมการ หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหน

• เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร

• ดำเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกำกบตลาดทนประกาศกำหนด

• แผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงาน (Succession Plan)

คณะกรรมการธนาคารมอบหมายใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน เปนผรบผดชอบกำกบดแลให

ฝายจดการมการกำหนดนโยบายการวางแผนผสบทอดตำแหนง (Succession Plan) เพอดำเนนการสรรหาผสบทอด

ตำแหนงงานตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป รวมถงประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ

(CEO & President) ตอคณะกรรมการธนาคาร ทงน เพอใหการดำเนนธรกจของธนาคารมความตอเนอง และสอดคลอง

กบนโยบายและมาตรฐานของสถาบนการเงน

โดยในป 2554 คณะกรรมการธนาคาร และคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดทบทวนและ

พจารณาแผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงานประจำป 2555 ของประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ

(CEO & President) และผบรหารระดบสง รวมทงไดกำหนดกระบวนการและเครองมอทเหมาะสมในการวางแผนและ

พฒนาผสบทอดตำแหนง เพอใหมนใจวา ธนาคารมระบบการสรรหา คดเลอก รกษา พฒนาขดความสามารถ และเตรยม

ความพรอมของบคลากรในการดำรงตำแหนงงานทมความสำคญตอการดำเนนธรกจของธนาคาร โดยกำหนดใหมการ

ทบทวนแผนและความกาวหนาของแผนเปนประจำทกป


การกำกบดแลกจการทด แสดงใหเหนถงระบบการบรหารจดการทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได ชวยสราง

ความเชอมนใหแกทกฝายทเกยวของ และชวยสงเสรมใหธนาคารเตบโตอยางมประสทธภาพและยงยน อกทงธนาคารยง

ยดมนทจะพฒนาการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดใหดยงๆ ขนไป รวมทงในบางประเดนทธนาคารยงไมได

ดำเนนการ เชน

• มาตรการชดเชยในกรณทผมสวนไดเสยไดรบความเสยหายจากการทบรษทละเมดสทธตามกฎหมาย

ของผมสวนไดเสย

ผมสวนไดเสยของธนาคาร เชน ลกคา พนกงาน เจาหน คคา ชมชน สงคมและสงแวดลอม ฯลฯ ทผานมาธนาคาร

ยงไมมขอขดแยงทเปนการละเมดผมสวนไดเสยดงกลาว จงยงไมไดมการกำหนดมาตรการชดเชยใดๆ แตหากมการละเมด

เกดขน ธนาคารตองมการชดเชยใหผถกละเมดตามทกฎหมายกำหนด

• การรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการทราบทกเดอน กรณทไมไดประชมคณะกรรมการ

ทกเดอน

ธนาคารไมไดมการประชมคณะกรรมการธนาคารทกเดอน แตมการรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการ

ธนาคารทราบเปนประจำทกไตรมาส ยกเวนในกรณทเหนวา ในระหวางเดอนการดำเนนงานของธนาคารมการ

เปลยนแปลงทเปนนยสำคญ

อยางไรกตาม แมคณะกรรมการจะไมไดมการประชมเปนประจำทกเดอน ในป 2555 คณะกรรมการไดกำหนดให

มการจดประชมและจดกจกรรมเพมเตมนอกเหนอจากกำหนดการประชมทไดกำหนดไวเปนประจำปแลว เพอใหคณะ

กรรมการไดตดตามผลการดำเนนงานของฝายจดการอยางสมำเสมอ ดงน

(1) จดกจกรรมใหคณะกรรมการธนาคารไดพบปะกบคณะกรรมการบรหารเปนประจำทกเดอน ในรปแบบการ

รบประทานอาหารกลางวนรวมกน เพอใหคณะกรรมการไดตดตามผลการดำเนนงานและการปฏบตงานของ

ฝายจดการอยางสมำเสมอ และเปดโอกาสใหคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหารไดพดคย

แลกเปลยนแสดงความคดเหนทเปนประโยชนตอการดำเนนงานของธนาคาร ไดรบทราบขอมลเกยวกบธรกจ

และ/หรอ ขอมลอนทเกยวของกบการดำเนนธรกจของธนาคาร ซงจะชวยทำใหกรรมการมความรความเขาใจ

ในธรกจของธนาคารอยางเพยงพอทจะชวยใหการปฏบตหนาทกรรมการเปนไปอยางมประสทธภาพ รวมทง

การพบปะพดคยอยางสมำเสมอนอกจากจะสรางความคนเคยและสมพนธอนดแลว ยงเปนการเปดโอกาสให

ฝายจดการขอคำแนะนำจากกรรมการไดอยางเปนกนเอง และกรรมการธนาคารยงสามารถซกถามเพมเตม

นอกเหนอจากขอเสนอในทประชมกบกรรมการบรหารไดอกดวย

(2) จดประชมเพอใหคณะกรรมการบรหารแตละคนนำเสนองานทตนรบผดชอบ และเปาหมายทสำคญทสดใน

การทำงาน 3 ขอ พรอมระบตวชวด โดยกำหนดจดประชมปละ 2 ครง

- ครงท 1 เพอรายงานผลการปฏบตงานในปทผานมา และแจงเปาหมายสงสดในการทำงาน 3 ขอในปถดไป

ของแตละคน

- ครงท 2 เพอรายงานผลการปฏบตงานในงวดครงปแรก

• การประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปนรายบคคล

เนองจากการประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปนรายบคคลอาจยงมความคลาดเคลอน ปจจบน

ธนาคารจงประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปนเพยงรายคณะ

101

คณะกรรมการตรวจสอบธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ประกอบดวย นายพชย ดชณาภรมย เปนประธาน

กรรมการตรวจสอบ รศ.มานพ พงศทต นายเชษฐ ภทรากรกล และ นายประวทย วรตบางกร (ไดรบแตงตงจาก

คณะกรรมการธนาคาร ครงท 1/2554 ลงวนท 17 มกราคม 2554) เปนกรรมการตรวจสอบ และในป 2554 คณะกรรมการ

ตรวจสอบไดมการประชมรวม 12 ครง โดยไดดำเนนงานสรปดงน

• ในทกไตรมาสไดทบทวนรายงานทางการเงนโดยประชมพจารณารวมกบผบรหารในสายการเงนและงบประมาณ

และผสอบบญชภายนอกของธนาคารเพอพจารณาขอสงเกตตางๆ จากการตรวจสอบ หรอสอบทานงบการเงน

และมการประชมรวมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมผบรหารทรบผดชอบอยดวย

• สอบทานระบบการควบคมภายในและระบบความปลอดภยของขอมลสารสนเทศรวมกบผตรวจสอบภายใน

เพอประเมนประสทธผลและความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน และระบบควบคมความปลอดภยในระบบ

เทคโนโลยสารสนเทศ คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณารายงานการประเมนระบบควบคมภายใน และดแลใหม

การทบทวนระบบควบคมภายในกรณเรองทมความเสยงในดานความปลอดภยของขอมลเพอใหมมาตรการควบคม

ทเหมาะสม และพจารณาผลการตรวจสอบการบรหารรวมกบผตรวจสอบภายใน

• คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาใหความเหนชอบแผนแมบทสำหรบการตรวจสอบและแผนงานตรวจสอบ

ภายในประจำป 2555

• สอบทานการบรหารความเสยง ทมความเชอมโยงกบระบบการควบคมภายใน เพอการจดการความเสยงทวทง

ธนาคาร โดยการสอบทานการบรหารความเสยงผานสายบรหารความเสยงและสายตรวจสอบภายใน โดยม

การกำหนดวตถประสงค ขอบงชความเสยง ประเมนความเสยง การจดการความเสยง และการตดตามผลความ

คบหนาเปนรายไตรมาส มการกำหนดดชนชวดความเสยงทสำคญ ซงถอเปนระบบเตอนภยลวงหนา มการจดทำ

แผนการดำเนนการกรณเกดเหตการณวกฤตใหเหมาะสมตามสถานการณ มการกำหนดความเสยงทยอมรบได

และระดบความเสยงทยอมรบได รวมทงมการทบทวนความเสยงใหสอดคลองกบสถานการณปจจบนตามนโยบาย

การบรหารความเสยงทธนาคารกำหนด และเปนไปตามแนวทางการบรหารความเสยง 5 ดาน ไดแก ความเสยง

ดานกลยทธ ดานเครดต ดานตลาด ดานสภาพคลอง และความเสยงดานปฏบตการ ทธนาคารแหงประเทศไทย

กำหนดซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา ธนาคารมการบรหารความเสยงทเหมาะสม มประสทธภาพ

• ทบทวนการทำรายการทเกยวโยงกน และพจารณาการทำรายการทเกยวโยงกน และการทำรายการระหวางกนโดย

ถอหลกความโปรงใสและการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอเปนหลกในการปฏบตงานทสอดคลองกบนโยบายของ

ธนาคารและเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด

รายงาน

คณะกรรมการตรวจสอบ


• ทบทวนระบบการกำกบดแลการปฏบตงานตามขอกำหนดกฎหมายทเกยวของกบการดำเนนธรกจของธนาคาร

รวมถงการปฏบตตามขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย กฎหมายปองกนและปราบปรามการ

ฟอกเงน และกฎหมายเกยวกบการคมครองผบรโภค โดยประชมรวมกบผตรวจสอบภายใน เพอประสานงานให

หนวยงานทรบผดชอบดำเนนการใหถกตอง

• พจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอกในการทำหนาทผสอบบญชในปทผานมา คณะกรรมการ

ตรวจสอบยงไดพจารณาและเสนอแนะรายชอผสอบบญชภายนอกของธนาคารและกำหนดคาสอบบญชประจำป

2555 ตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา

ในการดำเนนงานตามบทบาทหนาท คณะกรรมการตรวจสอบไดทบทวนและพจารณาการดำเนนงานหลกของ

ธนาคารโดยพจารณารวมกบผบรหารของธนาคารทรบผดชอบ ผตรวจสอบภายใน และผตรวจสอบภายนอก

คณะกรรมการตรวจสอบเหนวากระบวนการจดทำงบการเงนของธนาคารมระบบการควบคมอยางเหมาะสมเพยงพอ

และงบการเงนของธนาคารไดจดทำขนตามหลกการบญชทรบรองทวไป เชอถอได ซงไดนำระบบการบรหารความเสยง

และกระบวนการตรวจสอบมาพจารณาดวยแลว

คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาผลการปฏบตงานในปทผานมาของผสอบบญชภายนอก และไดเสนอรายชอ

ผสอบบญช ดร.ศภมตร เตชะมนตรกล ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3356 หรอ นายเพมศกด จระจกรวฒนา

ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3427 หรอ นายนต จงนจนรนดร ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3809 หรอ

นายชวาลา เทยนประเสรฐกจ ทะเบยนเลขท 4301 แหงสำนกงาน บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด เปน

ผสอบบญชของธนาคารประจำป 2555 และไดใหความเหนชอบคาสอบบญชประจำป 2555 ตอคณะกรรมการธนาคาร

เพอเสนอตอทประชมผถอหนพจารณาแตงตงผสอบบญชและอนมตคาสอบบญชตอไป

(นายพชย ดชณาภรมย)

ประธานกรรมการตรวจสอบ


วนท 20 กมภาพนธ 2555

ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

103

ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 4/2549 เมอวนท 26 ตลาคม 2549 ไดมมตเปนเอกฉนทแตงตง รศ.มานพ พงศทต

ดำรงตำแหนงประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน นายเชษฐ ภทรากรกล และนายสรพล กลศร

ดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ทำใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทนมจำนวนทงสน 3 คน ประกอบดวย กรรมการอสระ 2 คน และอก 1 คนเปนกรรมการทไมใชผบรหาร

ในรอบป 2554 ทผานมา มการประชม 5 ครง คณะกรรมการไดปฏบตหนาทตามขอบเขตทมอยางเครงครด มการ

คดเลอกและเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงตางๆ ในคณะกรรมการ ดแลใหคณะกรรมการ

ธนาคารมขนาดและองคประกอบทเหมาะสมกบองคกร โดยคำนงถงคณสมบตของคณะกรรมการธนาคารทตองประกอบ

ดวยบคคลทมความร ความสามารถและประสบการณในดานตางๆ อยางเหมาะสม การกำหนดนโยบายการจาย

คาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและผบรหารระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป กำหนด

แนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหารระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอพจารณาปรบ

ผลตอบแทนประจำป โดยคำนงถงหนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของ รวมถงคางาน โครงสราง การจาย

คาตอบแทนและแผนสบทอดตำแหนงของผบรหารระดบสง

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำรายงานกำหนด

คาตอบแทนและความเหนของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป 2554 นแลว

(รศ.มานพ พงศทต)

ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

รายงานคณะกรรมการสรรหา

และกำหนดคาตอบแทน


คณะกรรมการธนาคารมมตอนมตการจดตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ เมอวนท

17 มกราคม 2554 ประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน โดยม นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการอสระ เปนประธานคณะกรรมการ

กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ นายประวทย วรตบางกร กรรมการอสระ นายธานนทร จระสนทร

กรรมการทไมเปนผบรหาร และนางสาวพรทพย ชพระคณ เลขานการบรษท เปนกรรมการ มหนาทรบผดชอบดานการ

กำกบดแลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน ใหมการปฏบตงานทเปนไปตามกฎหมาย

กฎเกณฑ ขอบงคบ รวมถงการกำกบดแลเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด

ในรอบป 2554 คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ มการประชมรวม 11 ครง ไดดำเนนการ

ตามขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทกำหนด สรปการดำเนนการทสำคญ ดงน

1. พจารณาทบทวนกฎบตรสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Charter) เพอกำหนดสทธ หนาทและ

ความรบผดชอบของหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ เพอใหธนาคารมระบบการบรหารความเสยงดาน

การปฏบตตามกฎเกณฑทด มประสทธภาพ สอดคลองกบการดำเนนธรกจของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ

ทางการเงน

2. ทบทวนนโยบายดานการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Policy) ตามแนวปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทย

เรอง การกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑของสถาบนการเงน รวมถงอนมตแผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

ประจำปของสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑของธนาคาร

3. รบทราบรายงานปฏบตตามกฎเกณฑของหนวยงานตางๆ ทนำเสนอโดยสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑเปน

ประจำทกเดอน พรอมใหความเหนในแนวปฏบตและขอเสนอแนะเพอแกไขปรบปรงประเดนตางๆ เพอใหการ

ปฏบตงานของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนเปนไปตามกฎเกณฑของทางการ

รายงานคณะกรรมการ

กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

และกำกบกจการ

105

4. พจารณาทบทวนหลกเกณฑเรอง รายงานการมสวนไดเสยของกรรมการ ผบรหาร และบคคลทเกยวของ

การเปดเผยรายการทเกยวโยงกน รวมถงระเบยบการซอขาย/เปดเผยรายการซอขายหลกทรพยของพนกงานทม

สวนเกยวของกบขอมลภายใน เพอเปนการปฏบตตามหลกการกำกบกจการทด เพอความโปรงใส ไมกอใหเกด

ความขดแยงทางผลประโยชน และเปนประโยชนสงสดแกธนาคารและผถอหน

5. ใหความเหนชอบแนวทางการรายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการในรายงานประจำป

6. กำหนดชวงเวลาเปดรบเรองการใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอ

บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา เพอเปนไปตามหลกเกณฑการสำรวจตามโครงการสำรวจการ

กำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยน ทกำหนดเรองการเปดโอกาสใหผถอหนเสนอวาระการประชม หรอสงคำถาม

เกยวกบธนาคารลวงหนากอนวนประชมผถอหน 3 เดอน กอนวนสนสดรอบปบญช โดยเปดใหเสนอตงแตวนท

1 ตลาคม – 30 ธนวาคม ของทกป

ในป 2554 ธนาคารไดรบรางวลเกยรตยศแหงปของตลาดทน รางวลบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาล

ดเยยม ตอเนองเปนปท 2 รางวลทธนาคารไดรบสะทอนใหเหนถงการบรหารงานของธนาคารในการยดหลกการกำกบดแล

กจการทด ซงธนาคารพรอมจะยดถอปฏบตอยางตอเนองตอไป

(นายเชษฐ ภทรากรกล)

ประธานกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ


จำนวนหนสามญของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2554

• ทนจดทะเบยน 660,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท รวมมลคา 6,603,288,640 บาท

• ทนชำระแลว 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท รวมมลคา 6,343,288,640 บาท

โครงสราง

ผถอหนรายใหญ

ลำดบ รายชอผถอหน จำนวนหนสามญ (หน) รอยละ

1. บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด 71,542,822 11.28

2. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 5.48

3. บรษท นำตาลตะวนออก จำกด* 34,750,804 5.48

4. นางวรรณสมร วรรณเมธ 31,785,003 5.01

5. CHASE NOMINEES LIMITED 42 29,669,800 4.68

6. CHASE NOMINEES LIMITED 30 22,466,422 3.54

7. บรษท โชตธนวฒน จำกด** 20,693,600 3.26

8. HSBC BANK PLC-CLIENTS GENERAL A/C 20,370,474 3.21

9. นางสาวญาภา เทพกาญจนา 17,199,900 2.71

10. NORTRUST NOMINEES LIMITED-NTGS 16,543,300 2.61

ผถอหนอน 334,523,978 52.74

ยอดรวมทนชำระแลว 634,328,864 100.00

แบงตามสญชาตผถอหน จำนวนหนสามญ (หน) รอยละ

ผถอหนสญชาตไทย 418,786,683 66.02

ผถอหนสญชาตตางดาว 215,542,181 33.98

รายชอผถอหนสงสด 10 รายแรกของธนาคาร ณ วนปดสมดทะเบยนพกการโอนหนในวนท 12 กนยายน 2554

เพอกำหนดรายชอผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผล ดงน

* บรษท นำตาลตะวนออก จำกด ถอหนโดย คณหญงณฐกา วธนเวคน รอยละ 12.5 และนายสขกาญจน วธนเวคน รอยละ 25.6 ซงถอหนในธนาคารรอยละ 0.4 และรอยละ 2.5 ตามลำดบ ** บรษท โชตธนวฒน จำกด ถอหนโดย คณพนดา เทพกาญจนา รอยละ 91.4 นางสาวญาภา เทพกาญจนา รอยละ 8.6 และคณจรรยสมร วธนเวคน รอยละ 0.04 ซงถอหนในธนาคารรอยละ 2.5 รอยละ 2.7 และรอยละ 1.1 ตามลำดบ

107

โครงสรางการจดการ

คณะกรรมการธนาคาร

ประธานเจาหนาทบรหาร

และกรรมการผจดการใหญ

คณะกรรมการ

บรหารความเสยง

สายบรหารความเสยง

สายสนเช�อธรกจสายเครอขาย

การขายและบรการสายปฏบตการ

สายบรหาร

ทรพยากรบคคล

สายธนาคารรายยอย สายธนบดธนกจสายเทคโนโลย

สารสนเทศ

สายกลยทธและ

พฒนาองคกร

สำนกกรรมการสำนกส�อสารองคกร

สายการเงนและ

งบประมาณ

คณะกรรมการสนเช�อ

และทรพยรอขาย

คณะอนกรรมการสนเช�อ

คณะอนกรรมการธรกจ

ธนาคารรายยอย

คณะอนกรรมการ

ทรพยรอขาย


ประเมนราคาทรพยสน

คณะกรรมการลงทน


สนทรพยและหนสน


ทรพยากรบคคล

คณะกรรมการพฒนา

ระบบงานและ

เทคโนโลยสารสนเทศ


จดซอจดจาง

(Non-IT)


จดซอจดจางงาน

เทคโนโลยสารสนเทศ (IT)


จดการทรพยสน

คณะอนกรรมการพจารณา

คณภาพสนทรพย

คณะกรรมการสรรหา

และกำหนดคาตอบแทนคณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการสนเช�อ

รายใหญและทรพยรอขาย


ตรวจสอบ

สายตรวจสอบภายในสายกำกบการปฏบต

ตามกฎเกณฑ

คณะกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฏเกณฑ

และกำกบกจการ

สายบรหารหน


1) โครงสรางการจดการ

การบรหารงานธนาคารมการแบงโครงสรางกรรมการธนาคารเปน 7 ชด ไดแก คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการ

ตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย รายละเอยด

ของคณะกรรมการแตละชดมดงน

1.1 คณะกรรมการธนาคาร

ในฐานะตวแทนของผถอหน คณะกรรมการธนาคารมบทบาท หนาท และความรบผดชอบในการดำเนนกจการของ

ธนาคารใหมความมนคง มผลตอบแทนทด ดวยความซอสตยสจรต และพงหลกเลยงปญหาในเรองความขดแยงทาง

ผลประโยชน โดยมขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน

(1) กำหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพรวมของธนาคาร รวมทงพจารณาอนมตนโยบายและทศทางการ

ดำเนนงานของธนาคารตามทฝายจดการเสนอ และกำกบควบคมดแลใหฝายจดการดำเนนการใหเปนไปตาม

นโยบายทไดรบการอนมตไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอระวงรกษาผลประโยชนของธนาคารและ

ผถอหน รวมถงกำหนดและอนมตนโยบายตางๆ ตามทกฎหมายหรอหนวยงานทางการทกำกบดแลกำหนด

(2) จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผมอำนาจในการ

จดการและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายในองคกร

(3) กำกบดแลใหฝายจดการกำหนดและจดทำระบบการกำกบดแลกจการธนาคารทจำเปน ทงตามทกฎหมายกำหนด

และทจำเปนตามลกษณะของการประกอบการ พจารณาอนมตระบบการกำกบดแล ตลอดจนตดตามประสทธผล

ของระบบกำกบดแลเพอใหคำแนะนำฝายจดการในการปรบปรง

(4) ดแลใหฝายจดการของธนาคารมการกำหนดนโยบาย กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยง

ประเภทตางๆ โดยอยางนอยทสดจะตองครอบคลมถงความเสยงทางดานสนเชอ การตลาดและการลงทน

สภาพคลอง การปฏบตการ ชอเสยง กฎหมาย และกลยทธ ทงน คณะกรรมการตองทำหนาทอนมตนโยบาย

ดงกลาว รวมทงทบทวนกลยทธการปฏบตงานจรง และนโยบายในเรองดงกลาวอยางสมำเสมอ

(5) ดำเนนการใหธนาคารมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ

(6) จดใหมการถวงดลอำนาจของฝายจดการ และ/หรอผถอหนรายใหญ ใหอยในระดบทเหมาะสมโดยใหความสำคญ

ตอสดสวนหรอจำนวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการของธนาคารดวย

(7) พจารณาแตงตงและกำหนดบทบาทหนาทคณะกรรมการชดยอยอนๆ ตามความเหมาะสมของธนาคาร เพอชวย

ดแลการบรหารใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด เชน คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทน คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการบรหาร เปนตน

(8) ดแลใหฝายจดการบอกกลาวเรองทสำคญของธนาคารตอคณะกรรมการ และมกระบวนการในการจดสงขอมล

เพอใหคณะกรรมการไดรบขอมลจากฝายจดการอยางเพยงพอทจะทำใหสามารถปฏบตตามอำนาจ หนาท และ

ความรบผดชอบไดอยางสมบรณ

(9) ใหความเหนชอบรายงานทางการเงนประจำปทผานการตรวจสอบจากผสอบบญช และการสอบทานของคณะ

กรรมการบรหาร และคณะกรรมการตรวจสอบแลว เพอขอการรบรองจากทประชมผถอหน และรบทราบความเหน

จากผสอบบญช (Management Letter) พรอมความเหนจากคณะกรรมการบรหาร

(10) พจารณาแตงตงและกำหนดอำนาจหนาทของผบรหารตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป

(11) ดแลใหธนาคารกำหนดนโยบายเกยวกบการใหสนเชอและการลงทนแกบคคลทเกยวของกบธนาคาร

109

(12) พจารณาใหความเหนชอบขอเสนอของฝายจดการ ในการกำหนดอำนาจในการอนมตวงเงนสนเชอ ลงทน

กอภาระผกพน หรอทำธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอ รวมทงการจดซอ และคาใชจาย เพอการบรหารงาน

เพอประโยชนของธนาคารภายใตกฎหมายทเกยวของ

(13) กำหนดใหกรรมการตองเขารวมประชมอยางนอยทสดครงหนงของจำนวนครงของการประชมทจดขนในแตละป

นอกจากน คณะกรรมการธนาคารอาจแสวงหาความเหนทางวชาชพจากทปรกษาภายนอกเกยวกบการดำเนนกจการ

ของธนาคารไดดวยคาใชจายของธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของ

จำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม

คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการทงสน 10 คน แบงเปนกรรมการอสระ 4 คน กรรมการทเปนผบรหาร 3 คน

กรรมการทไมไดเปนผบรหาร 3 คน และเลขานการบรษทจำนวน 1 คน ดงน

1. นายสพล วธนเวคน1 ประธานกรรมการ / กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

2. นายพชย ดชณาภรมย กรรมการอสระ

3. รศ.มานพ พงศทต กรรมการอสระ

4. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการอสระ

5. นายประวทย วรตบางกร กรรมการอสระ

6. นายธานนทร จระสนทร* กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

7. นายสรพล กลศร* กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

8. นายธวชไชย สทธกจพศาล* กรรมการทเปนผบรหาร

9. นายประชา ชำนาญกจโกศล* กรรมการทเปนผบรหาร

10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน2* กรรมการทเปนผบรหาร

นางสาวพรทพย ชพระคณ เลขานการบรษท

หมายเหต * เปนกรรมการมอำนาจลงนามผกพนธนาคาร

1.2 คณะกรรมการตรวจสอบ

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและ

หนาท ดงน

(1) สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ

(2) สอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน (Internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal

Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนให

ความเหนชอบในการพจารณาแตงตงโยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดท

รบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

(3) พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทำหนาทเปนผสอบบญชของธนาคาร และเสนอ

คาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยาง

นอยปละ 1 ครง

1 ไดรบการแตงตงเปนประธานกรรมการเมอวนท 1 มกราคม 2554 2 ไดรบการแตงตงเปนกรรมการเมอวนท 1 มกราคม 2554


(4) พจารณาการเปดเผยขอมลของธนาคาร รายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนดของตลาดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผล

และเปนประโยชนสงสดตอธนาคาร

(5) กำหนดหนาท การเปลยนแปลงในองคกรประกอบคณะกรรมการ และการเปลยนแปลงทมนยสำคญตอการ

ปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยบนทกไวอยางชดเจนเปนลายลกษณอกษรตามทไดรบอนมต

จากคณะกรรมการ และตองเปดเผยใหผถอหนทราบในรายงานประจำปของธนาคาร

(6) จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจำปของธนาคาร ซงรายงานดงกลาวตอง

ลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอย ดงตอไปน

(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของธนาคาร

(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของธนาคาร

(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของ

ตลาดหลกทรพย หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของธนาคาร

(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

(ฉ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน

(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร (Charter)

(ซ) รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทไดรบ

มอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร

(7) รายงานตอคณะกรรมการเพอดำเนนการปรบปรงแกไข ภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควรในกรณ

ทคณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระทำ ดงตอไปน

(ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน

(ข) การทจรต หรอมสงผดปกต หรอมความบกพรองทสำคญในระบบควบคมภายใน

(ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยธรกจสถาบนการเงน กฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนด

ของตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย หรอกฎหมายอนทเกยวของกบธรกจของ

ธนาคารและหลกทรพย และกฎหมายอนๆ หากคณะกรรมการหรอผบรหารไมดำเนนการใหมการปรบปรง

แกไขภายในเวลาตามทคณะกรรมการตรวจสอบกำหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตองเปดเผยการกระทำ

ดงกลาวไวในรายงานประจำป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงานคณะกรรมการกำกบ

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย หรอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

(8) คณะกรรมการตรวจสอบมอำนาจในการตรวจสอบ และสอบสวนผทเกยวของ และเรองทเกยวของภายในขอบเขต

ของอำนาจและหนาท คณะกรรมการตรวจสอบตองมอำนาจในการวาจาง หรอนำเอาผเชยวชาญเฉพาะดานมา

ชวยงานตรวจสอบ และสอบสวนไดตามทคณะกรรมการตรวจสอบพจารณาวาเหมาะสม

(9) เมอมความจำเปนคณะกรรมการตรวจสอบอาจเชญฝายจดการ หรอผทเกยวของเขารวมประชมและใหขอมลใน

สวนทเกยวของได

(10) ประสานงานกบคณะกรรมการบรหารความเสยง เพอใหมการปฏบตงานเปนไปตามกรอบนโยบายการบรหาร

ความเสยงของธนาคาร

(11) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมายดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

111

คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวาครงหนง

ของจำนวนกรรมการทงหมด มตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม โดยคณะกรรมการตรวจสอบของ

ธนาคารมประธานกรรมการและกรรมการทกคนเปนกรรมการอสระ

คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการ 4 คน ดงน

1. นายพชย ดชณาภรมย ประธานกรรมการตรวจสอบ*

2. รศ.มานพ พงศทต กรรมการ*

3. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ*

4. นายประวทย วรตบางกร3 กรรมการ*

นายเกรยงศกด ศกรคณาภรณ4 เลขานการ

หมายเหต * เปนกรรมการอสระ

1.3 คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและ

หนาท ดงน

(1) กำหนดหลกเกณฑ และวธการในการสรรหากรรมการและผมอำนาจในการจดการ ตงแตระดบผชวยกรรมการ

ผจดการใหญขนไป เพอเสนอใหคณะกรรมการพจารณาอนมต

(2) ดแลใหคณะกรรมการธนาคารมขนาดและองคประกอบทเหมาะสมกบองคกร รวมถงมการปรบเปลยนให

สอดคลองกบสภาพแวดลอมทเปลยนแปลงไป โดยคณะกรรมการธนาคารจะตองประกอบดวยบคคลทมความร

ความสามารถ และประสบการณในดานตางๆ

(3) เปดเผยหลกเกณฑการสรรหา และรายละเอยดของกระบวนการสรรหาในรายงานประจำปของธนาคาร

(4) กำหนดหลกเกณฑการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและผบรหารระดบสง ตงแตระดบ

ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป

(5) ดแลใหกรรมการ และผมอำนาจในการจดการไดรบผลตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ โดย

กรรมการทไดรบมอบหมายใหมหนาทและความรบผดชอบเพมขนควรไดรบคาตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและ

ความรบผดชอบทไดรบมอบหมายนน

(6) กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหารระดบสง ตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญ

ขนไป เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจำปโดยคำนงถงหนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของ

รวมถงความสำคญกบการเพมมลคาของสวนของผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณาในการประเมนผล

(7) เปดเผยหลกเกณฑเกยวกบการกำหนดคาตอบแทน และเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำ

รายงานการกำหนดคาตอบแทน และความเหนของคณะกรรมการกำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป

(8) กำกบดแลใหฝายจดการมการวางแผนและดำเนนการสรรหาผสบทอดตำแหนง ตงแตระดบผชวยกรรมการ

ผจดการใหญขนไป ตอคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนมการประชมอยางนอยปละ 2 ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไม

นอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม

3 ไดรบการแตงตงเปนกรรมการตรวจสอบ เมอวนท 17 มกราคม 2554 4 ลาออกจากการเปนพนกงาน เมอวนท 12 มกราคม 2555


องคประกอบคณะกรรมการประกอบดวยกรรมการจำนวน 3 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ทเหลอเปน

กรรมการอสระ 1 คน และกรรมการทไมไดเปนผบรหาร 1 คน ดงน

1. รศ.มานพ พงศทต ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน*

2. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ*

3. นายสรพล กลศร กรรมการ

นางสาวนจร ศษฏศรวงศ เลขานการ


1.4 คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

คณะกรรมการธนาคารไดมมตแตงตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ เมอวนท 17

มกราคม 2554 เพอปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขต

อำนาจและหนาท ดงน

(1) กำกบดแลใหธนาคารและกลมธรกจของธนาคาร มการปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบมาตรฐาน

แนวปฏบตทบงคบใชกบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอปฏบตในตลาดมาตรฐานในวชาชพ บทบญญต

เกยวกบการกบดแลทดตามหลกธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Policy)

โดยผานหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

(2) กำหนดใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance) และการกำกบดแลกจการ (Good

Governance) ทมประสทธภาพ และมความเปนอสระ

(3) อนมตแผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑประจำป (Annual Compliance Plan) ของหนวยงานกำกบการ

ปฏบตตามกฎเกณฑ และตดตามการปฏบตงานของหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑใหมการดำเนนการ

ตามแผนงานประจำปอยางครบถวนและบรรลผลทกำหนดไว

(4) พจารณาใหความเหนตอรายงานการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑประจำป (Annual Compliance Report) เพอ

รายงานใหคณะกรรมการธนาคารทราบ กอนนำสงหนวยงานทางการทกำกบดแลในระยะเวลาทกำหนด

(5) พจารณากำหนดขอพงปฏบตทดสำหรบคณะกรรมการธนาคารหรอคณะกรรมการชดยอย รวมถงผบรหารและ

พนกงาน บทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณในการดำเนนธรกจของธนาคารและกลมธรกจของธนาคาร

(6) พจารณาใหความเหนชอบการพจารณาแตงตง โยกยาย และประเมนผลงานหวหนาหนวยงานการกำกบการ

ปฏบตตามกฎเกณฑ

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการมการประชมอยางนอย 1 เดอนครง องคประชมประกอบ

ดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม

องคประกอบคณะกรรมการ ประกอบดวยกรรมการ จำนวน 4 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ดงน

1. นายเชษฐ ภทรากรกล ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ*

2. นายประวทย วรตบางกร กรรมการ*

3. นายธานนทร จระสนทร กรรมการ

4. นางสาวพรทพย ชพระคณ กรรมการ

นายพงษพนธ สขยางค เลขานการ


113

1.5 คณะกรรมการบรหารความเสยง

มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน

(1) กำหนดนโยบายเพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร เพอพจารณาในเรองของการบรหารความเสยงโดยรวม ซง

ตองครอบคลมถงความเสยงประเภทตางๆ ทสำคญ เชน ความเสยงดานเครดต ความเสยงจากตลาด ความเสยง

ดานสภาพคลอง ความเสยงดานปฏบตการ และความเสยงทมผลกระทบตอชอเสยงของกจการ เปนตน

(2) วางกลยทธใหสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเสยงของธนาคาร ใหสามารถประเมน ตดตามผล และกำกบ

ดแลปรมาณความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสม รวมถงกำหนดหลกเกณฑในการกนสำรองสำหรบสนทรพยจดชน

(3) ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการบรหารความเสยง โดยรวมถงความมประสทธผลของระบบและ

การปฏบตตามนโยบายทกำหนด

(4) รายงานผลการปฏบตงานตอคณะกรรมการธนาคารอยางสมำเสมอ เพอใหเกดการปรบปรงแกไขใหสอดคลอง

กบนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยงทกำหนด และแจงใหคณะกรรมการตรวจสอบเพอทราบ

(5) พจารณาอนมตหลกเกณฑตางๆ ทเกยวของ และ/หรอเกยวกบการใหสนเชอ การกอภาระผกพน และการทำ

ธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอ ทสอดคลองกบกรอบการบรหารความเสยงทธนาคารและทางการกำหนด

รวมทงการพจารณากลนกรองนโยบายการใหสนเชอ เพอขออนมตตอคณะกรรมการธนาคารตอไป

(6) พจารณาแตงตงคณะอนกรรมการเฉพาะดาน เพอชวยดแลงานทเกยวกบการบรหารความเสยง และ/หรองานทได

รบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารทเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด

(7) กำกบดแลการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทในกลมธนาคารเกยรตนาคน เพอรายงานตอคณะกรรมการ

ธนาคาร ตามทไดรบมอบหมาย

คณะกรรมการบรหารความเสยงมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากง

หนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม คณะกรรมการบรหารความ

เสยง ประกอบดวยกรรมการจำนวน 7 คน ดงน

1. นายสพล วธนเวคน ประธานกรรมการบรหารความเสยง

2. นายธวชไชย สทธกจพศาล กรรมการ

3. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการ

4. นางสาวฐตนนท วธนเวคน กรรมการ

5. นายศราวธ จารจนดา กรรมการ

6. นายปฐม อมรเดชาวฒน กรรมการ

7. นายชวลต จนดาวณค กรรมการ

นายศวพงษ พลงตระกล เลขานการ

1.6 คณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการบรหาร ในฐานะผทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารในการกำหนดกลยทธ แผนการดำเนนงาน

กำกบการบรหารงานของผบรหารใหเปนไปตามแผนการดำเนนงานอยางมประสทธภาพ เกดประสทธผล คณะกรรมการ

ธนาคารจงกำหนดขอบเขตอำนาจและหนาทของคณะกรรมการบรหาร ดงน


(1) กำหนดแผนการดำเนนงาน งบประมาณ ใหเปนไปตามนโยบาย เปาหมายและแผนกลยทธ เพอขออนมตตอ

คณะกรรมการธนาคาร และกำกบดแลการบรหารงานของผบรหารใหเปนไปตามแผนการดำเนนงาน

(2) กำหนดโครงสรางองคกรทอยในความรบผดชอบ และกำหนดอำนาจหนาทของผบรหารระดบตำกวาผชวย

กรรมการผจดการใหญ

(3) อนมตการลงทน การจดซอ และคาใชจายของธนาคารตามแผนการดำเนนงานทไดรบอนมต

(4) กำหนดใหมระบบการทำงาน ระเบยบ และกระบวนการปฏบตงานการควบคมภายในใหมประสทธภาพ

(5) กำกบดแลการบรหารงานใหเปนไปตามกรอบความเสยงทกำหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเสยง

ทครอบคลมความเสยงทางดานกลยทธ สนเชอ การตลาด การลงทน สภาพคลอง การปฏบตงาน ชอเสยง และ

กฎหมาย

(6) กำกบดแลผบรหาร พนกงาน ใหมการปฏบตตามบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ จรยธรรมทางวชาชพ

(7) แตงตงคณะกรรมการหรอคณะอนกรรมการ คณะหนง หรอหลายคณะ เพอทำหนาทกลนกรอง พจารณา อนมต

งานเฉพาะดานตามทกำหนด แทนคณะกรรมการบรหาร

(8) จดทำรายงานการบรหารงานและการดำเนนงานใหคณะกรรมการธนาคารรบทราบเปนรายไตรมาส

นอกจากน คณะกรรมการบรหารอาจแสวงหาความเหนทางวชาชพจากทปรกษาภายนอกเกยวกบการดำเนนกจการ

ของธนาคารไดดวยคาใชจายของธนาคาร

คณะกรรมการบรหารมการประชมอยางนอย 1 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของ

จำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม โดยคณะกรรมการบรหารประกอบ

ดวยกรรมการ 13 คน โดยนายสพล วธนเวคน เปนทปรกษา ดงน

1. นายธวชไชย สทธกจพศาล ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ และกรรมการธนาคาร

2. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการธนาคาร

3. นางสาวฐตนนท วธนเวคน ประธานสายธนบดธนกจ และกรรมการธนาคาร

4. นายศราวธ จารจนดา ประธานสายบรหารหน

5. นายปฐม อมรเดชาวฒน ประธานสายปฏบตการ

6. นายชวลต จนดาวณค ประธานสายการเงนและงบประมาณ และสายกลยทธและพฒนาองคกร

7. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล

8. นายสร เสนาจกร ประธานสายธนาคารรายยอย

9. นางภรด จงศรวรรณชย ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธนบดธนกจ

10. นายสมเกยรต พงศจรรยากล ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ

11. นายวระศกด ตนตนกร ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค

12. นายสาธต บวรสนตสทธ ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล

13. นางสวรรณ วธนเวคน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย

นางสาวพรทพย ชพระคณ เลขานการ

หมายเหต ลำดบท 7-13 ไดรบการแตงตงเปนกรรมการบรหาร เมอวนท 17 มกราคม 2554

ลำดบท 7-8 ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 25 มกราคม 2555

115

1.7 คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน

(1) พจารณา และใหความเหนเกยวกบหลกเกณฑสนเชอ สนเชอปรบโครงสรางหน และทรพยรอขาย เสนอตอคณะ

กรรมการบรหารความเสยง

(2) พจารณาอนมตสนเชอ สนเชอปรบโครงสรางหน อนมตการขายทรพยสนรอขายรายใหญ และกำหนดราคา

ทรพยสนทจะซอจากการขายทอดตลาด และใชสทธคดคานตามวงเงนทกำหนด

(3) อนมตคาใชจายและการดำเนนการเกยวกบคดความของลกหนทอยในอำนาจอนมต

คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขายมการประชมอยางนอย 1 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการ

ไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม

องคประกอบคณะกรรมการ ประกอบดวยกรรมการ จำนวน 4 คน ดงน

1. นายธวชไชย สทธกจพศาล ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย

2. นายสรพล กลศร กรรมการ

3. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการ

4. นายศราวธ จารจนดา กรรมการ

นางสาวกชกร สขจรญ เลขานการ

1.8 คณะกรรมการและอนกรรมการ

คณะกรรมการธนาคารไดพจารณาทบทวนและมมตอนมตใหมคณะกรรมการและอนกรรมการคณะตางๆ ภายใตการ

กำกบดแลของคณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย โดยในป 2554 ประกอบไปดวย

13 คณะ

1. คณะกรรมการลงทน

2. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน

3. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคล

4. คณะกรรมการพฒนาระบบงานและเทคโนโลยสารสนเทศ

5. คณะกรรมการสนเชอและทรพยรอขาย

6. คณะอนกรรมการจดซอจดจาง

7. คณะอนกรรมการจดซอจดจางงานเทคโนโลยสารสนเทศ

8. คณะอนกรรมการจดการทรพยสน

9. คณะอนกรรมการสนเชอ

10. คณะอนกรรมการธรกจธนาคารรายยอย

11. คณะอนกรรมการทรพยรอขาย

12. คณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสน

13. คณะอนกรรมการพจารณาคณภาพสนทรพย


การเขารวมประชมของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหารในป 2554

(หนวย : ครง)

รายนามคณะกรรมการ


ธนาคาร

(ประชม

ทงหมด

14 ครง)

กรรมการ

ท ไมเปน

ผบรหาร

(ประชม

ทงหมด

3 ครง)



(ประชม

ทงหมด

12 ครง)


สรรหาและ

กำหนด

คาตอบแทน

(ประชม

ทงหมด

5 ครง)


กำกบการ

ปฏบตตาม

กฎเกณฑและ

กำกบกจการ

(ประชม

ทงหมด

11 ครง)


บรหาร

ความเสยง

(ประชม

ทงหมด

11 ครง)


บรหาร

(ประชม

ทงหมด

21 ครง)


สนเชอ

รายใหญและ


(ประชม

ทงหมด

51 ครง)

1. นายสพล วธนเวคน 14 3 11

2. นายพชย ดชณาภรมย 14 3 12

3. รศ.มานพ พงศทต 14 3 12 5

4. นายเชษฐ ภทรากรกล 14 3 12 5 11

5. นายธานนทร จระสนทร 14 3 11

6. นายประวทย วรตบางกร 14 3 11 11

7. นายสรพล กลศร 14 3 5 46

8. นายธวชไชย สทธกจพศาล 14 11 21 48

9. นายประชา ชำนาญกจโกศล 14 9 20 46

10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 14 9 20

11. นายศราวธ จารจนดา 10 21 49

12. นายปฐม อมรเดชาวฒน 9 19

13. นายชวลต จนดาวณค 10 20

14. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ 21

15. นายสร เสนาจกร 19

16. นางภรด จงศรวรรณชย 21

17. นายสมเกยรต พงศจรรยากล 21

18. นายวระศกด ตนตนกร 21

19. นายสาธต บวรสนตสทธ 20

20. นางสวรรณ วธนเวคน 18

จำนวนคณะกรรมการแตละคณะ (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554) :

คณะกรรมการธนาคาร จำนวน 10 คน

คณะกรรมการตรวจสอบ จำนวน 4 คน

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน จำนวน 3 คน

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ จำนวน 4 คน (เปนกรรมการธนาคาร 3 คน)

คณะกรรมการบรหารความเสยง จำนวน 7 คน (เปนกรรมการธนาคาร 4 คน)

คณะกรรมการบรหาร จำนวน 13 คน (เปนกรรมการธนาคาร 3 คน)

คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย จำนวน 4 คน (เปนกรรมการธนาคาร 3 คน)

117

การประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารจดทำแบบประเมนผลการปฏบตงานของตนเองทกป อนรวมถงการประเมนผลการปฏบตงาน

ของประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ เพอใหทราบวาระยะเวลา 1 ปทผานมา มการปฏบตงานครบถวน

เหมาะสมตามขอบเขตอำนาจหนาทและเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทดหรอไมอยางไร โดยเลขานการบรษทเปน

ผรวบรวมและสรปผล

หวขอการประเมนในป 2554 แบงเปน 6 หวขอหลก ประกอบดวย

1) ดานโครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ

2) ดานบทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

3) ดานการประชมคณะกรรมการ

4) ดานการทำหนาทของคณะกรรมการ

5) ดานความสมพนธกบฝายจดการ

6) ดานการพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร

ซงแตละหวขอหลกประกอบไปดวยหลายหวขอยอยตางๆ กน รวมทงสน 59 ขอยอย ผลคะแนนการประเมนโดยรวมอย

ในระดบคะแนน 3-4 (จากคะแนนสงสด 4) คะแนนเฉลยในภาพรวมเทากบ 3.25 โดยมสดสวนผลการประเมนตนเอง

ของคณะกรรมการธนาคารสรปตามแตละหวขอหลกได ดงน

ผลประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารประจำป 2554

ดานโ

ครงส

รางแ

ละคณ

สมบต

ขอ

งคณ

ะกรร

มการ

(10

ขอ)

ดานบ

ทบาท

หนา

ท แล

ะควา

มรบผ

ดชอบ

ของค

ณะก

รรมก

าร (1

8 ขอ

)

ดานก

ารปร

ะชม

คณะก

รรมก

าร (1

2 ขอ

)

ดานก

ารทำ

หนาท

ขอ

งคณ

ะกรร

มการ

(7 ข

อ)

ดานค

วามส

มพนธ

กบ

ฝายจ

ดการ

(6 ข

อ)

ดานก

ารพฒ

นาตน

เองข

องกร

รมกา

รแล

ะการ

พฒนา

ผบรห

าร (6

ขอ)

ภาพร

วม (5

9 ขอ

)

70.0

รอยละ

63.0

18.0 19.0

13.3

22.8

63.9

50.045.0

5.7

47.1 47.1

6.7

48.345.0

13.3

51.7

35.0

56.1

10.8

33.1

5.0

60.0

50.0

40.0

30.0

20.0

0.0

10.0

จำนวนกรรมการทตอบเหนดวย (2) จำนวนกรรมการทตอบเหนดวยคอนขางมาก (3) จำนวนกรรมการทตอบเหนดวยอยางมาก (4)


2) การสรรหากรรมการและผบรหาร

2.1 การคดเลอกบคคลทธนาคารจะแตงตงเปนกรรมการ

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะพจารณาคดเลอก และกลนกรองผทมคณสมบตเหมาะสม โดยคำนง

ถงการกำกบดแลกจการทดและความจำเปนขององคกร โดยคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะรบฟงขอ

เสนอแนะของผถอหนสวนนอย ซงมสทธเสนอชอบคคลทควรไดรบการแตงตงเปนกรรมการหรอกรรมการอสระของธนาคาร

ดวย ในการสรรหาและแตงตงบคคลเขาดำรงตำแหนงกรรมการอสระนน บคคลดงกลาวจะตองมคณสมบตตามประกาศ

ของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และมคณสมบตตาม

นยามกรรมการอสระของธนาคารดวย ธนาคารมกระบวนการสรรหาบคคล คอ ผถอหน กรรมการ และผบรหารระดบสง

นำเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม และประวตโดยละเอยด เพอใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

พจารณาคณสมบต ความเหมาะสม และผลตอบแทน แลวนำเสนอตอทประชมคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาเสนอ

ตอทประชมผถอหนเพอแตงตงเปนกรรมการ ตามหลกเกณฑขอบงคบของธนาคารดงตอไปน

• ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง

• ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตามขอ (1) เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการ

กได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได

• บคคลซงไดรบคะแนนสงสดตามลำดบลงมา เปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจำนวนกรรมการทพงมหรอพง

เลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลำดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจำนวนกรรมการท

พงจะม หรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

2.2 การใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอบคคลเพอพจารณา

เลอกตงเปนกรรมการ

การใหสทธแกผถอหนสวนนอยในการเสนอวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

ลวงหนา เปนสวนหนงของหลกการกำกบดแลกจการทด เพอแสดงใหเหนถงการปฏบตตอผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน

และมแนวทางชดเจนในการกลนกรองระเบยบวาระทเสนอวาเกยวของกบกจการของธนาคาร และเปนประโยชนตอ

ธนาคารอยางแทจรง ธนาคารจงไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหนเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอ

บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา

ผถอหนทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน หรอเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ ตองม

คณสมบต ดงน

• เปนผถอหนของธนาคารซงตองถอหนอยางนอย 200,000 หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว หรอ

หลายรายรวมกนได

• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตนตอเนองมาไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาวในวนทเสนอ

ระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน หนงสอรบรองจากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจากตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

119

ตารางผลตอบแทนกรรมการธนาคารป 2554

(หนวย : บาท)



ธนาคาร




สรรหาและ

กำหนด



บรหาร

ความเสยง


สนเชอ

รายใหญและ



กำกบ

การปฏบตฯ

ทปรกษา


บรหาร

รวม



คาบำเหนจ

ป 2554

จายป 2555รวมทงสน

1. นายสพล วธนเวคน 864,000 - - 2,160,000 - - 600,000* 3,624,000 1,036,000 4,660,000

2. นายพชย ดชณาภรมย 432,000 308,000 - - - - - 740,000 253,000 993,000

3. นายธานนทร จระสนทร 432,000 - - - - 187,000 - 619,000 212,000 831,000

4. รศ.มานพ พงศทต 432,000 187,000 140,000 - - - - 759,000 260,000 1,019,000

5. นายสรพล กลศร 432,000 - 85,000 - 600,000 - - 1,117,000 383,000 1,500,000

6. นายเชษฐ ภทรากรกล 432,000 187,000 85,000 - - 308,000 - 1,012,000 347,000 1,359,000

7. นายธวชไชย สทธกจพศาล 432,000 - - - - - - 432,000 148,000 580,000

8. นายประชา ชำนาญกจโกศล 432,000 - - - - - - 432,000 148,000 580,000

9. นายประวทย วรตบางกร 432,000 170,000 - - - 187,000 - 789,000 270,000 1,059,000

10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 432,000 - - - - - - 432,000 148,000 580,000

รวม 4,752,000 852,000 310,000 2,160,000 600,000 682,000 600,000 9,956,000 3,205,000 13,161,000

* การคำนวณคาบำเหนจป 2554 ไมรวมคาทปรกษาคณะกรรมการบรหาร

3) คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

3.1 คาตอบแทนทเปนตวเงน

คาตอบแทนกรรมการ

หลกเกณฑการจายคาตอบแทนแกกรรมการ พจารณาจาก 3 องคประกอบ ทสำคญ คอ

• คาตอบแทนทธนาคารจายใหเปนรายเดอน ในขณะทดำรงตำแหนงประธานกรรมการ และกรรมการในคณะ

กรรมการของธนาคาร

• เบยประชม คอ คาตอบแทนทประธานกรรมการและกรรมการไดรบในการเขารวมประชมคณะกรรมการชดตางๆ ใน

แตละครง จะจายใหกบประธานกรรมการ และกรรมการทเขาประชมในแตละคราว

• บำเหนจกรรมการ คอ คาตอบแทนทธนาคารจายใหกรรมการครงเดยวตอป จะพจารณาจากฐานรายไดรวมทงปของ

ธนาคาร และมคาเฉลยเทากบการจายเงนรางวลประจำปของพนกงาน รวมทงพจารณาจากระยะเวลาทดำรง

ตำแหนงกรรมการ

อกทง ยงมคาตอบแทนของคณะกรรมการ ในกรณทกรรมการไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทในคณะกรรมการชด

ยอยตางๆ ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนกรรมการ คณะกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการ

สนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ซงจะไดรบคาตอบแทนเพมเตมตามความเหมาะสม รายละเอยดดงน


ธนาคารไดกำหนดนโยบายคาตอบแทนสำหรบกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส มคณะกรรมการสรรหาและ

กำหนดคาตอบแทนทำหนาททบทวน โดยคาตอบแทนกรรมการอยในระดบเดยวกบกลมธรกจเดยวกน และอยในอตราท

สามารถดแลและรกษากรรมการทมคณสมบตตามทธนาคารตองการ รวมทงเหมาะสมและสอดคลองกบขอบเขตหนาท

ความรบผดชอบของกรรมการ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนเปนผพจารณานำเสนอจำนวนคาตอบแทนท

เหมาะสมตอคณะกรรมการธนาคาร เพอนำเสนอตอทประชมผถอหนพจารณาอนมตเปนประจำทกป

คาตอบแทนกรรมการบรหาร

สำหรบในป 2554 ธนาคารจายคาตอบแทนใหคณะกรรมการบรหารรวม 14 คน (รวมผอำนวยการอาวโส ฝายบญช)

เปนจำนวนเงนรวม 108.59 ลานบาท ลกษณะคาตอบแทนกรรมการบรหารและผบรหาร จะอยในรปคาตอบแทนทเปนเงน

เดอน เงนกองทนสำรองเลยงชพและโบนส ซงแปรผนตามผลการดำเนนงานของธนาคาร นอกจากน ธนาคารไมมการเสนอ

เอกสารสทธทจะซอหรอขายทรพยสนใหกบผบรหารระดบสง

คณะกรรมการไดจดใหมการประเมนผลประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญเปนประจำทกปและใช

ผลประเมนดงกลาวพจารณาใหผลตอบแทนแกประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ โดยประธานกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทนซงเปนกรรมการอสระและเปนผมอาวโสสงสดในคณะกรรมการธนาคาร ไดสอสารผลการ

พจารณาใหประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญรบทราบดวย

3.2 คาตอบแทนอน

ธนาคารมการออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารใหแกกรรมการ และพนกงาน (ESOP-W2) โดย

สามารถแสดงจำนวนใบสำคญแสดงสทธของคณะกรรมการ ดงน

รายชอ

จำนวนหนสามญทถอ

(หน)


เพมขน /

(ลดลง)

(หน)

จำนวน ESOP-W2 ทถอ

(หนวย)


เพมขน /

(ลดลง)

(หนวย)31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554

1. นายสพล วธนเวคน 12,426,850 12,426,850 - 1,250,000 1,250,000 -

2. นายพชย ดชณาภรมย 50,000 50,000 - 100,000 100,000* -

3. รศ.มานพ พงศทต - - - 100,000 100,000 -

4. นายเชษฐ ภทรากรกล 10,000 10,000 - 100,000 100,000 -

5. นายประวทย วรตบางกร 270,000 280,000 10,000 100,000 100,000 -

6. นายธานนทร จระสนทร - - - 100,000 100,000 -

7. นายสรพล กลศร - - 194,000 194,000 -

8. นายธวชไชย สทธกจพศาล 100,000 100,000 - 125,000 125,000 -

9. นายประชา ชำนาญกจโกศล - - - 750,000 750,000 -

10. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 34,782,761 - 750,000 750,000 -

การเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของคณะกรรมการ

ESOP-W2 คอใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ * ไดใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ จำนวน 25,000 หนวย มผลวนท 6 มกราคม 2555 (จดทะเบยนเปลยนแปลงทนชำระแลว)

121

4) นโยบายดานบคลากร

ป 2554 ธนาคารดำเนนการปรบโครงสรางองคกรใหม เพอเพมประสทธภาพการปฏบตงานของทกหนวยงานให

สอดคลองกบนโยบายและทศทางของกลมธนาคารเกยรตนาคน รวมถงเพอยกระดบการใหบรการแกลกคาและผมสวน

เกยวของไดอยางมประสทธผล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยมพนกงานรวมทงสน 3,664 คน

ESOP-W2 คอใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ * ไดใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ จำนวน 37,500 หนวย มผลวนท 6 มกราคม 2555 (จดทะเบยนเปลยนแปลงทนชำระแลว) ลำดบท 4-5 ไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 25 มกราคม 2555 ลำดบท 6 ไดรบการแตงตงใหเปนประธานสาย มผลตงแตวนท 20 มกราคม 2555

การเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของผบรหาร

รายชอ

จำนวนหนสามญทถอ

(หน)


เพมขน /

(ลดลง)

(หน)

จำนวน ESOP-W2 ทถอ

(หนวย)


เพมขน /

(ลดลง)

(หนวย)31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2553 31 ธ.ค. 2554

1. นายศราวธ จารจนดา - - - 750,000 750,000 -

2. นายปฐม อมรเดชาวฒน - - - 375,000 375,000 * -

3. นายชวลต จนดาวณค - - - 375,000 375,000 -

4. นางสาวนจร ศษฏศรวงศ - - - 303,000 303,000 -

5. นายสร เสนาจกร - - - 224,000 224,000 -

6. นายชยวฒน เลศวนารนทร - - - - - -

7. นางสรย หาญพนจศกด - 10,000 10,000 93,000 93,000 -

สายธรกจของธนาคาร จำนวนพนกงาน* (คน)

ธนาคารรายยอย 2,187

สนเชอธรกจ 136

ธนบดธนกจ 424

บรหารหน 65

สายงานสนบสนน 852

รวม 3,664

หมายเหต * เปนจำนวนรวมพนกงาน Outsource


• ผลตอบแทนพนกงาน

ในป 2554 ธนาคารใหความสำคญกบระบบคณธรรมในการบรหารทรพยากรบคคล โดยเฉพาะการพจารณาตอบแทน

ผลการทำงานของพนกงาน ดงนน จงกำหนดหลกการพนฐานวา การจายผลตอบแทนการทำงานแกพนกงานใหเปนไป

ตามผลการปฏบตงานทแทจรงของพนกงาน (Pay per performance) อยางไรกด ธนาคารตระหนกดวา การบรหาร

ผลตอบแทนมไดมเฉพาะเรองการบรหารคาจางและเงนเดอนเทานน แตรวมถงการกำหนดลกษณะงาน คาของงาน การ

วดผลการทำงาน ตลอดจนการบรหารสวสดการและผลประโยชนตางๆ ซงกำหนดใหเปนผลตอบแทนการทำงาน และการ

กำหนดระเบยบวธปฏบตเกยวกบการจาย หรอการจดใหพนกงานไดรบผลตอบแทนจากการทำงานดงกลาวอยางถกตอง

และเปนธรรม

• กองทนสำรองเลยงชพ

ธนาคารไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพตามกฎกระทรวงฉบบท 162 (พ.ศ. 2526) เพอเปนสวสดการพนกงาน โดยม

วตถประสงคเพอ

(1) สงเสรมการออมเงนของสมาชก

(2) เปนหลกประกนแกสมาชกและครอบครว

และไดนำเงนกองทนเขาเปนกองทนจดทะเบยนตามพระราชบญญตกองทนสำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ในนาม

“กองทนสำรองเลยงชพ เกยรตนาคน ซงจดทะเบยนแลว” โดยมรายละเอยดเงนสะสมและเงนสมทบดงน

จำนวนปททำงาน อตราเงนสะสมและอตราเงนสมทบ (รอยละ)

นอยกวา 5 ป 5

ตงแต 5 ป ขนไป 10

ในป 2554 เพอเปนการเพมทางเลอกนโยบายการลงทนใหกบพนกงานทเปนสมาชกกองทนสำรองเลยงชพ กองทน

สำรองเลยงชพของกลมธนาคารเกยรตนาคน ไดเปดโอกาสใหพนกงานสามารถเปลยนแปลงนโยบายการลงทนไดปละ 2 ครง

ในเดอนมกราคม และกรกฎาคมของทกป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 “กองทนสำรองเลยงชพ เกยรตนาคน ซงจดทะเบยนแลว” มสมาชกทงสน 2,946 คน โดยม

ขนาดของกองทน 479 ลานบาท

• การดำเนนงานเพอสนบสนนกลมธรกจ

ในป 2554 พนกงานในทกระดบ ตงแตระดบปฏบตการ ระดบจดการ และระดบบรหาร มจำนวนเพมสงขนกวาปทผานมา

โดยมเปาหมายเพอสนบสนนนโยบายขยายธรกจอยางตอเนองของธนาคาร ดงนน กลยทธดานบคลากรจงมความสำคญ

เปนอยางยงตอการบรรลผลสำเรจของกลยทธและเปาหมายทางธรกจทไดตงไว โดยมงเนนในการสรรหาคดเลอกบคลากร

ทมคณภาพ การพฒนาบคลากรใหมความรความสามารถในการปฏบตหนาท ความมงมนทจะใหบรการทดทสดกบลกคา

ตลอดจนการสรางขวญกำลงใจของพนกงาน และการสอสารภายในองคกรอยางทวถงและรวดเรว

123

4.1 นโยบายดานทรพยากรบคคล

(1) การสรรหาและคดเลอกบคลากร

ธนาคารไดใชเทคโนโลยทรวดเรวทนสมย และใชชองทางทหลากหลายในการเขาถงแหลงขอมลของกลมเปาหมายท

เหมาะสมกบตำแหนงงานทตองการในการรบสมครและคดเลอกผสมครงาน เพอใหมประสทธภาพในภาวะทมการแขงขน

ดานแรงงานคณภาพสง มการพฒนาทกษะของผคดเลอกและกรรมการผสมภาษณผสมครงาน นอกจากน ธนาคารยงได

ใหความสำคญกบการพฒนาและเพมเครองมอในการคดเลอกบคลากรใหมากขน เพอใชในการประเมนคณสมบต ทกษะ

ขดความสามารถ ใหเหมาะสมกบตำแหนงงานและการเตบโตขององคกร (Competency-based Selection) ตลอดจน

ทศนคต จรยธรรม และความคดสรางสรรค เพอผลกดนธรกจใหเตบโตอยางยงยน

(2) การพฒนาทรพยากรบคคล

ธนาคารใหมการดำเนนการพฒนาทรพยากรบคคล ทงในดานทกษะความรเพอเพมความเชยวชาญและสรางความ

ประทบใจใหแกลกคา และดานคณภาพชวตของพนกงาน นบตงแตเรมเปนพนกงานใหมอยางตอเนอง ดงน

2.1) การพฒนาทกษะ ความร ความสามารถตามขดความสามารถหลกขององคกร (Core Competency) ความ

สามารถหลกตามตำแหนงงาน (Functional Competency) และภาวะผนำ (Leadership Competency) สำหรบ

พนกงานทกระดบ ตงแตกรรมการธนาคาร ผบรหารระดบสง ผบรหารระดบกลาง จนถงพนกงานระดบปฏบตการ

ตลอดจนมหองสมดสำหรบการเรยนรดวยตนเอง (KK Link & Learn) เพอพฒนาความสามารถและทกษะเพอให

ปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพ และเสรมสรางศกยภาพเพอการเตบโตของพนกงานและของธนาคารไปดวย

กน นอกจากน ธนาคารยงคงดำเนนโครงการ Knowledge Management เพอการบรหารจดการความรในองคกร

อยางตอเนอง และมการจดตงชมชนคนทำงาน (Community of Practice) เพมขนดวย

2.2) การพฒนาคณภาพชวตของพนกงานควบคกบผลงานทด เพอการทำงานทมประสทธภาพและสขภาพทด โดยจด

กจกรรมตางๆ เชน การแขงขนเดนขนตก 30 ชน (กจกรรม Love @ First Height) การแขงขนดแลสขภาพกบ

Healthy Contest กจกรรมเสรมสรางสขภาพดวยโยคะและการเตนแอโรบคส การสมครสมาชกฟตเนส กจกรรม

สำหรบงานอดเรกและคลายความเครยด และกจกรรมทมสวนชวยเหลอสงคม เปนตน นอกจากน ธนาคารยงดแล

พนกงานอยางตอเนองตลอดการทำงาน โดยจดกจกรรมสำหรบพนกงานทกำลงจะเกษยณอายงาน เพอเตรยม

ปรบตวในวยหลงเกษยณใหมความสขกบความสำเรจในการทำงานทผานมา

(3) การประเมนผล (People Assessment)

ธนาคารมการประเมนผลการดำเนนงานของพนกงานประจำป โดยเนนการประเมนศกยภาพในการปฏบตงานของ

พนกงาน ตลอดจนประเมนพฒนาการและทกษะในการขบเคลอนการดำเนนงานใหสำเรจตามเปาหมายและนโยบายท

กำหนดไว การประเมนผลการดำเนนงานดงกลาว เนนความโปรงใส เปนธรรมตอพนกงานในทกระดบ ผานการผสมผสาน

เครองมอประเมนผลทหลากหลาย อาท การประเมนผลตามสายบงคบบญชา และการประเมนผล 360 องศา เปนตน


เปาหมายสำคญของธนาคารในการประเมนผลการดำเนนงานของพนกงาน มไดจำกดขอบเขตเพยงการวดผลการ

ปฏบตงานเทานน แตมงเนนใหเปนเครองมอสำหรบการปรบปรงกระบวนการปฏบตงาน และการบรหารทรพยากรบคคล

อยางมบรณาการดวย กลาวคอ การประเมนผลประจำปถกใชเปนกลไกสำคญในการรกษาระดบมาตรฐานการปฏบตงาน

และการใหบรการลกคาและผมสวนเกยวของไดอยางเปนระบบ ในขณะเดยวกน ผลการประเมนไดถกใชเปนขอมลสะทอน

กลบ (Feedback) แกพนกงานในมตของการพฒนาและยกระดบศกยภาพของตนเองอยางตอเนอง มตของโอกาสความ

กาวหนาในสายอาชพ และแกธนาคารในการคดกรองและรกษาพนกงานทมศกยภาพใหคงอยกบองคกรผานมาตรการ

เชงรกตางๆ

(4) คาตอบแทนและสวสดการพนกงาน (Employee Compensation and Benefits)

ธนาคารพจารณาผลตอบแทนพนกงานตามผลการปฏบตงานทแทจรงของพนกงานบนพนฐานของความถกตองและ

เปนธรรม โดยจำแนกการใหผลตอบแทนพนกงานเปน 3 ประเภท ไดแก

4.1) ผลตอบแทนเปนตวเงน ซงเปนผลจากการปฏบตงานของพนกงานและตอบแทนโดยตรง เชน การจายตามคาของ

งานทเพมขน การขนคาจางตามผลการทำงานทด การตอบแทนความทมเทและมสวนในความสำเรจทางธรกจ

และการใหรางวลในฐานะทมผลงานดเดน เปนตน

4.2) ผลตอบแทนทเปนตวเงนแตตอบแทนในทางออม เชน การกำหนดระดบความมอาวโส การพจารณาถงความ

รบผดชอบดานสงคม และสวสดการตางๆ อาท กองทนสำรองเลยงชพพนกงาน กองทนประกนสงคม การประกน

สขภาพกลม การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม การตรวจสขภาพประจำป หองพยาบาลของธนาคาร

หอง Mother Corner (หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมใหบตร) ตลอดจนการใหทนการศกษา

Kiatnakin Responsibility Scholarships สำหรบบตรของพนกงาน เปนตน

4.3) ผลตอบแทนซงไมมคาเปนตวเงน เชน การมอบหมายงานททาทายความสามารถ อนจะเปดโอกาสใหพนกงาน

กาวหนาในสายอาชพ การพฒนาพนกงานผานระบบการฝกอบรมและระบบอนๆ การสงเสรมใหพนกงานพฒนา

ศกยภาพของตนเองใหสงขน เปนตน

(5) การวางแผนสบทอดตำแหนง (Succession Plan)

ธนาคารไดดำเนนงานตามแผนนโยบายทดแทนตำแหนงงานและกำหนดแผนสบทอดตำแหนง (Succession Plan)

ของกรรมการและผบรหารระดบสงมาอยางตอเนอง ในป 2554 ธนาคารไดวเคราะหและจดทำแผนสบทอดตำแหนง

สำหรบผบรหารระดบสง 3 ระดบ โดยเนนใหความสำคญกบการวเคราะหความเสยงทอาจสงผลกระทบกบองคกร ควบคไป

กบการจดทำแผนพฒนาศกยภาพ/ทกษะเพอเตรยมความพรอมสำหรบผสบทอดตำแหนงงาน ทงในระยะสน ระยะกลาง

และระยะยาว เพอใหสอดคลองกบการปรบโครงสรางองคกรใหมในป 2554 ตลอดจนสอดคลองกบทศทางและนโยบาย

การขยายธรกจของธนาคาร ในการนธนาคารจงไดบรณาการกระบวนการสรรหา กระบวนการฝกอบรม และกระบวนการ

ประเมนผลพนกงานเขาดวยกน ภายใตการสนบสนนจากทรพยากรบคคลธรกจสมพนธ (HRBP) เพอใหสามารถขบเคลอน

ความสำเรจตามแผนสบทอดตำแหนงงานไดอยางมประสทธภาพ

125

4.2 งานดานพฒนาองคกร

(1) การฝกอบรม

ธนาคารมงมนสงเสรมและพฒนาใหพนกงานทวไปจนถงผบรหารระดบสงไดรบการฝกอบรมเพอเพมพนทกษะ (Skill)

และความรความเชยวชาญ (Knowledge) ตลอดจนผลกดนการสรางเสรมทศนคต (Attitude) ทเหมาะสมกบการปฏบต

งานใหไดในระดบทสามารถใสใจและไวใจได อนเปนแกนหลกของคานยมองคกร ดงนน ในภาพรวมการฝกอบรมของ

ธนาคารจงเนนทการพฒนาทกษะ ความร ความสามารถตามขดความสามารถหลกขององคกร (Core Competency)

ความสามารถหลกตามตำแหนงงาน (Functional Competency) และภาวะผนำ (Leadership Competency)

ในป 2554 ทผานมา ธนาคารไดจดหลกสตรการฝกอบรมสำหรบพนกงานทวไปจนถงหลกสตรสำหรบผบรหารระดบสง

อยางตอเนอง ทงในรปแบบของการฝกอบรมทจดขนภายใน อาท การจดสมมนา สมมนาเชงปฏบตการ การบรรยาย และ

Team building โดยเชญวทยากรทมความรความเชยวชาญ และประสบการณซงไดรบการยอมรบในสายอาชพอยาง

กวางขวางมาเปนผถายทอดทกษะ ความร และประสบการณใหแกผเขารบการอบรม รวมทงรปแบบของการฝกอบรมทจดขน

โดยหนวยงานภายนอกองคกร เปาหมายเพอใหพนกงานและผบรหารไดมโอกาสเสาะแสวงหาองคความรและกระตน

ความคดสรางสรรค อนจะนำมาสการสรางคณคาและประโยชนใหกบธนาคารตอไปในอนาคต

(2) โครงการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมองคกร

ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการปลกฝงคานยมและเสรมสรางวฒนธรรมองคกร ตลอดจนการสรางบรรยากาศ

ในการทำงานทด โดยมเปาหมายสำคญเพอใหพนกงานมความยดมนผกพน (Engagement) กบองคกร พรอมทจะปฏบตงาน

อยางเตมศกยภาพดวยความเตมใจ และอยรวมงานกบองคกรเปนระยะเวลานาน ซงจะเปนกลไกสำคญในการสรางเสรม

ใหธนาคารมความแขงแกรงและสามารถแขงขนไดอยางมศกยภาพในระยะยาว

ในป 2554 ธนาคารไดดำเนนโครงการ Voice to KK โดยมบรษททปรกษาซงไดรบการยอมรบในระดบสากล (Gallup)

มาเปนผใหคำแนะนำ โครงการนเปนโครงการระยะยาวทบรณาการความรวมมอของทกฝายในองคกร ตงแตผบรหาร

ระดบสงขององคกรไปจนถงพนกงานในทกระดบ มเปาหมาย คอ สรางเสรมใหพนกงานมความยดมนและผกพนกบองคกร

ยงขน ในขณะเดยวกน ธนาคารไดดำเนนการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมขององคกร ผานชองทางการสอสารภายในรปแบบ

ตางๆ และผานโครงการ Voice to You มาโดยตลอด ดวยความมงมนทจะทำใหพนกงานทกระดบขององคกรยดมนใน

คานยมเดยวกน อนจะสะทอนไปสพฤตกรรมทดขององคกรทเปนหนงเดยว

4.3 การสอสารภายในองคกร

ธนาคารมระบบการสอสารกบพนกงานอยางตอเนอง สมำเสมอ และรวดเรว ผานสอทนสมยรปแบบตางๆ เชน อนทราเนต

(KK World) การสงขอความสนถงพนกงาน (KK SMS) การประชมทางไกล (KK VDO Conference) ปายประกาศ และ

ของทระลกในโอกาสตางๆ เปนตน เพอใหพนกงานไดรบทราบขาวสารครบถวน ทนเหตการณทงภายในและภายนอก

องคกร มโอกาสแลกเปลยนความเหนระหวางกน เปนสอกลางในการสรางความเขาใจอนดระหวางผบรหารและพนกงาน

สรางความรวมมอในการทำงาน มบรรยากาศทดในการทำงาน และสอสารภาพลกษณทดขององคกร เพอสนบสนนให

ธนาคารบรรลเปาหมายทางธรกจทวางไว


นโยบาย

การจายเงนปนผล

ธนาคารมนโยบายจายเงนปนผลในอตราไมเกนรอยละ 60 ของกำไรสทธในแตละปจากงบการเงนรวมของธนาคาร

โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน และสามารถจายเงนปนผลระหวางกาลไดเมอธนาคารมกำไรท

สมควรจะทำเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบในการประชมคราวตอไป

ในการพจารณาจายเงนปนผล ธนาคารจะคำนงถงผลประกอบการ ผลตอบแทนของผถอหนในระยะยาว และระดบ

ความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคาร ซงครอบคลมแผนการทำธรกจ ความเสยงของธรกจธนาคารทงในภาวะปกต

และภาวะวกฤต และผลกระทบทงกอนและหลงจายเงนปนผลนนๆ

การจายเงนปนผลของธนาคาร จะจายในระดบทไมทำใหอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในภาวะปกตตำกวา

ระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงในภาวะปกต ซงกำหนดไวในความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) ของธนาคาร รวม

ทงไมเปนอปสรรคตอธนาคารในการทยอยเพมระดบเงนสำรองทมตอเงนใหสนเชอดอยคณภาพ เพอใหมระดบทดเทยมกบ

คาเฉลยของธนาคารพาณชยไทยในระบบ ตามนโยบายการกนเงนสำรองของธนาคาร

127

ธนาคารไดประกาศรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) โดยคณะกรรมการ

ธนาคารและทนภทร มมตเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 เหนชอบใหเขาลงนามในบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการ

ระหวางธนาคารและทนภทร และเมอวนท 27 กมภาพนธ 2555 เหนชอบใหเขาลงนามในสญญาซอขายหน ทงน

เพอดำเนนธรกจการเงน ประกอบดวย ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย และธรกจสนบสนนอนๆ รวมกน ทงท

ดำเนนการอยปจจบนและทจะพฒนาขนใหม ไดแก ธรกจลกคาบคคลรายใหญ ธรกจสนเชอและตราสารหนสำหรบธรกจ

ขนาดกลางและขนาดใหญ ธรกจตราสารอนพนธ ธรกจการลงทน ธรกจบรหารจดการกองทน และธรกจหลกทรพยสำหรบ

บคคลรายยอย

ลกษณะการทำรายการเปนการแลกหนทงหมด (Share Swap) ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap Ratio) 1 หน

สามญของทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร โดยธนาคารจะทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของทนภทรจาก

ผถอหนทกราย เพอเพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

(Delisting Tender Offer) ภายใตเงอนไขวาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวนผถอหนของทนภทรท

ตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองมจำนวนรวมกนไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด และ

หากผลตอบรบคำเสนอซอมากกวารอยละ 90 ธนาคารจะโอนหนทงหมดใน บล.เกยรตนาคน และ บลจ.เกยรตนาคนใหกบ

ทนภทร สงผลใหโครงสรางผถอหนหลงรวมกจการเปนดงน

การรวมกจการ

ปจจยอนทอาจมผลกระทบ

ตอการตดสนใจลงทน

ผถอหนทนภทรผถอหนธนาคารเกยรตนาคน

ทนภทรบรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด


บล.ภทรบลจ.เกยรตนาคนบล.เกยรตนาคน


อยางไรกด การรวมกจการจะขนอยกบการขออนมตในเรองตางๆ จากหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ รวมถงทประชม

ผถอหน ทงน คาดวากระบวนการทำคำเสนอซอหนจะเสรจสนไดภายในไตรมาส 3 ป 2555

สำหรบการบรหารจดการภายหลงการรวมกจการนน จะเปนการดำเนนการรวมกนระหวางธนาคารและทนภทร ทงท

เปนธรกจทดำเนนการอยในปจจบนและธรกจใหมทเกยวกบธรกจสถาบนการเงนหรอธรกจหลกทรพยและตลาดทน เพอ

เพมมลคาทางการเงนโดยใชศกยภาพเชงบวกของทงสองบรษท มงถงประโยชนสงสดขององคกรโดยรวม โดยไมจำกด

วาการดำเนนธรกจดงกลาวจะตองอยภายใตบรษทใด การบรหารจดการดานสถาบนการเงนจะอยภายใตการดำเนนการ

ของคณะกรรมการของธนาคาร ซงมจำนวนรวมทงสนไมเกน 15 คน โดยมกรรมการทเปนอสระจำนวน 6 คน และกรรมการ

ทเปนตวแทนจาก RPIC Pte Ltd. (ซงเปนผถอหนใหญของทนภทร) จำนวนไมเกน 2 คน สำหรบการบรหารจดการธรกจ

หลกทรพยและตลาดทนจะอยภายใตการบรหารงานและ/หรอการถอหนโดยทนภทร ซงคณะกรรมการของทนภทร

จะประกอบไปดวยกรรมการจำนวนรวมทงสนไมเกน 13 คน โดยมกรรมการทเปนอสระจำนวน 4 คน และกรรมการทเปน

ตวแทนจากผถอหนรายใหญของธนาคารจำนวนไมเกน 3 คน

129

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยมคดทยงไมสนสดทเปนผลจากการประกอบธรกจปกตจำนวน

58 คด คดเปนทนทรพยรวม 3,987 ลานบาท โดยเปนคดทศาลชนตนไดตดสนใหธนาคารชนะคดแลว และคดยงอยใน

ระหวางการพจารณาของศาลสงจำนวน 22 คด ทนทรพย 2,915 ลานบาท ทงน ฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา

การถกฟองคดขอพพาททางกฎหมายตามทกลาวทงหมด หากพจารณามลคาของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะ

ปจจบน ไมปรากฏวามผลกระทบดานลบตอสนทรพยและการดำเนนงานของธนาคารอยางมนยสำคญแตอยางใด

จากกรณทธนาคารมการบนทกเจาหนกรมบงคบคด ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 จำนวน 575 ลานบาท จากท

กรมบงคบคดเรยกเกบสวนตางระหวางราคาทรพยสนในการประมลหลกทรพยครงแรกและราคาทรพยทประมลได ซงเปน

คาเสยหายเนองจากผดสญญาซอขายทอดตลาดจำนวน 583 ลานบาท สถานะคดปจจบน ณ สนป 2554 ธนาคารได

สำรองความเสยหายไวในงบการเงนเรยบรอยแลว และคดอยระหวางรอคำวนจฉยจากศาล

คดของบรษทยอยในป 2554 ไดแก คดแพงทบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด เปนจำเลยถกฟองรองเรยก

คาเสยหายรวมกบจำเลยรายอนๆ ในคดทจรตเปนจำนวน 223 ลานบาท แตเมอวนท 30 พฤศจกายน 2554 ศาลชนตนไดม

คำพพากษายกฟองบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

ขอพพาททางกฎหมาย




รายการระหวางกน

ชอบรษท ความสมพนธ ลกษณะและมลคาความจำเปนและ

สมเหตสมผลของรายการ

ความเปนธรรมของราคา

และเงอนไขของรายการ

1. บรษท โชตธนวฒน จำกด

กจการทผบรหารและบคคลทเกยวของถอหน/มอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญถอหนรอยละ 99.96

ธนาคารเชาพนทจากบรษท โชตธนวฒนจำกด เปนสถานทจดเกบและใชประมลรถยด รวมเปนคาเชาและคาบรการ 9 ลานบาทตอป

เปนคาเชาและคาบรการสำหรบพนททใชเปนสถานทจอดและประมลรถยดของธนาคารทมความตอเนองมาตงแตป 2547

เปนคาเชาและคาบรการเงอนไขทเทยบเคยงไดกบราคาตลาด

ในป 2554 ธนาคารมการทำรายการระหวางกนกบบคคลทเกยวของกบธนาคาร ซงเปนรายการทสนบสนน

การดำเนนธรกจปกตของธนาคาร และมการกำหนดขนตอนการดำเนนการทเกยวของของการทำรายการ ซงเปนไปตาม

เกณฑทสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยกำหนด โดยรายการระหวางกนดงกลาว ไมกอให

เกดความขดแยงทางผลประโยชน และไดเปดเผยอยในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 7.32

1) มาตรการหรอขนตอนการอนมตการทำรายการระหวางกน

ธนาคารใหความสำคญตอการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน การพจารณาเขาทำรายการระหวางกนกบ

บคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ธนาคารจะพจารณาเสมอนเปนรายการทกระทำกบบคคลภายนอก รวมทง

กำหนดใหกรรมการและผบรหารทมสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใด จะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมต

รายการดงกลาว ทงน ธนาคารจะเปดเผยขอมลเพอความโปรงใสตามหลกการกำกบดแลกจการทด

2) รายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง

ในป 2554 ธนาคารมรายการระหวางกน ดงน

• รายการสนเชอ เงนรบฝาก และภาระผกพน

เงนใหสนเชอ เงนรบฝาก และจำนวนเงนการกอภาระผกพนแกกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคาร บคคลท

เกยวของกน และกจการทกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคารและบคคลทเกยวของกนถอหนรวมกนตงแต

รอยละ 20 ขนไปของทนทชำระแลวของกจการ

• รายการบญชทมสาระสำคญ

รายการบญชเพมเตมระหวางธนาคารกบบรษทยอยและบรษทรวม ซงธนาคารใชราคาตลาดในการคดราคา

ระหวางกน โดยเปนเงอนไขปกตของการทำธรกจ หรอเปนไปตามสญญาทตกลงกนไว



131

3) นโยบายหรอแนวโนมการทำรายการระหวางกนในอนาคต

ธนาคารและบรษทยอยไมมนโยบายสนบสนนการทำรายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทาง

ผลประโยชน แตหากมรายการระหวางกนเกดขนจะเปนรายการธรกจปกตของธนาคาร ซงเปนรายการทมราคาหรอเงอนไข

ไมแตกตางจากทธนาคารทำกบบคคลภายนอก โดยธนาคารและบรษทยอยมการตรวจสอบรายการระหวางกนเปนประจำ

ทกไตรมาส จะรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบทกครงทมรายการทไมปกต

4) เหตผลทบคคลทอาจมความขดแยงถอหนในบรษทยอย บรษทรวม เกนกวารอยละ 10 แทนการถอหนของบรษทโดยตรง

ธนาคารไมมนโยบายใหบคคลซงมความขดแยงถอหนในบรษทยอยแทนธนาคาร

ชอบรษท ความสมพนธ ลกษณะและมลคาความจำเปนและ

สมเหตสมผลของรายการ

ความเปนธรรมของราคา

และเงอนไขของรายการ

2. กรรมการ/ ผบรหาร/บคคลทเกยวของ

- •

•

รายการฝากเงนกบธนาคาร มยอดคงเหลอณ 31 ธ.ค. 54 จำนวนเงน 267 ลานบาท

รายการเงนกยมกบธนาคาร ยอดคงคาง ณ 31 ธ.ค. 54 จำนวน 43 ลานบาท

เปนรายการธรกรรมจากกรรมการ/ผบรหาร/ บคคลทเกยวของเปนปกตของธรกจ

เปนการใหบรการดวยอตราดอกเบยปกต เชนเดยวกบลกคาทวไป

3. กรรมการ/ผบรหารกบบรษทหลกทรพย

- รายการซอ-ขายหลกทรพยผานบล.เกยรตนาคน มรายไดคาธรรมเนยมรวม 1 ลานบาท

เปนรายการใหบรการในฐานะนายหนาซอขายหลกทรพยตามปกต แกกรรมการ/ผบรหาร

เปนการใหบรการดวยอตราคานายหนาตามปกตเชนเดยวกบลกคาทวไป

หมายเหต รายละเอยดชแจงในหมายเหตประกอบงบการเงน เรองรายการกบบคคลและกจการทเกยวของกน หมายเหตท 7.32


คณะกรรมการธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคาร และงบการเงนรวมของ

ธนาคารและบรษทยอย รวมถงสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจำป งบการเงนดงกลาวจดทำขนตาม

มาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสมำเสมอ

ใชดลยพนจอยางระมดระวง และประมาณการทดทสดในการจดทำ รวมทงมการเปดเผยขอมลสำคญอยางเพยงพอ

ในหมายเหตประกอบงบการเงน และปฏบตตามขอกำหนดของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงาน

คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย งบการเงนดงกลาวไดผานการ

ตรวจสอบและใหความเหนอยางไมมเงอนไขจากผสอบบญชรบอนญาตทเปนอสระ จงสะทอนฐานะการเงนและผลการ

ดำเนนงานในรอบปทผานมาทเปนจรง โปรงใส และเปนประโยชนตอผถอหนและนกลงทนทวไป

คณะกรรมการไดจดใหมและดำรงไวซงระบบบรหารความเสยง ระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และ

การกำกบดแลทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจวาขอมลทางการเงนมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะ

ดำรงรกษาไวซงทรพยสนของธนาคาร ตลอดจนปองกนมใหเกดความเสยงจากการดำเนนการทผดปกตอยางมสาระสำคญ

ทงน คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการอสระ เปนผดแลคณภาพของ

รายงานทางการเงน ระบบการควบคมภายใน และการตรวจสอบภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลรายการทเกยวโยงกน

หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน อยางถกตอง ครบถวน เพยงพอ และเหมาะสม โดยความเหนของ

คณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจำปแลว

คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายในโดยรวมของธนาคาร มความเพยงพอและเหมาะสม

และสามารถใหความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดของงบการเงนของธนาคาร และงบการเงนรวมของธนาคาร

และบรษทยอย สำหรบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

รายงานความรบผดชอบของ

คณะกรรมการตอรายงานทางการเงน




ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ

133

เสนอผถอหนและคณะกรรมการ


ขาพเจาไดตรวจสอบงบแสดงฐานะการเงนรวมของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอยและงบแสดง

ฐานะการเงนเฉพาะธนาคารของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 และงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวม งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของเจาของรวม และงบกระแสเงนสดรวม และงบกำไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของเจาของ และงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละป ซงผบรหารของกจการเปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปน ผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงกำหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงานเพอใหไดความเชอมนอยางมเหตผลวา งบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการทดสอบหลกฐานประกอบรายการ ทงทเปนจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของหลกการบญชทธนาคารใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระสำคญ ซงผบรหารเปนผจดทำขน ตลอดจนการประเมนถงความเหมาะสมของการแสดงรายการทนำเสนอในงบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑอยางเหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา

ขาพเจาเหนวา งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารขางตนน แสดงฐานะการเงนของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ผลการดำเนนงาน และกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละป โดยถกตองตามทควรในสาระสำคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

โดยทมใชเปนการแสดงความเหนอยางมเงอนไข ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 2 ตงแตวนท 1 มกราคม 2554 ธนาคารและบรษทยอย ไดใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรงใหมโดยสภาวชาชพบญช ซงกำหนดใหถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2554 เปนตนไป เพอจดทำและนำเสนองบการเงนน และงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ซงนำมาแสดงเปรยบเทยบไดแสดงตามรปแบบใหมเพอใหสอดคลองกบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

รายงานของ

ผสอบบญชรบอนญาต

ดร. ศภมตร เตชะมนตรกล

ผสอบบญชรบอนญาตเลขทะเบยน 3356

บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด

กรงเทพมหานคร

วนท 20 กมภาพนธ 2555


หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

หมายเหต 2554 2553 2554 2553

สนทรพย

เงนสด 381,614 282,132 380,384 280,882

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.2 16,081,082 7,912,146 15,566,224 7,496,219

สนทรพยตราสารอนพนธ 7.3 - 278,853 - 278,853

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 7.4 26,753,350 12,292,556 26,360,099 11,717,664

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 7.5 - - 8,734,040 9,159,909

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 7.6 5,291,730 6,699,802 1,741,608 2,528,576

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,518 78,070 - -

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 7.7

เงนใหสนเชอแกลกหน 151,922,307 119,185,135 151,922,307 119,185,135

ลกหนธรกจหลกทรพย 446,249 340,106 - -

ดอกเบยคางรบ 798,198 586,330 795,848 584,928

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 153,166,754 120,111,571 152,718,155 119,770,063

หก รายไดรอตดบญช (16,619,783) (12,212,380) (16,619,783) (12,212,380)

หก คาเผอหนสงสยจะสญ 7.9 (5,119,272) (4,233,393) (5,112,494) (4,226,901)

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 7.11 (733) (1,651) (733) (1,651)

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 103,664,147 130,985,145 103,329,131

ทรพยสนรอการขายสทธ 7.12 6,543,304 7,736,299 6,092,369 6,986,973

ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 7.13 938,478 901,147 880,905 864,314

คาความนยมและสนทรพยไมมตวตนสทธ 7.14 348,503 230,082 268,556 220,419

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 279,192 413,556 - -

ลกหนสำนกหกบญช 33,168 140,780 - -

สนทรพยอนสทธ 7.15 1,171,829 1,270,517 1,000,042 1,086,128

รวมสนทรพย 189,326,734 141,900,087 192,009,372 143,949,068

งบแสดงฐานะการเงน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

135



หมายเหต 2554 2553 2554 2553

หนสนและสวนของเจาของ

เงนรบฝาก 7.16 69,039,581 75,931,269 69,530,884 75,932,389

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.17 5,220,382 3,201,942 5,248,872 3,326,226

หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 282,604 231,839 282,604

หนสนตราสารอนพนธ 7.3 701 42 701 42

ตราสารหนทออกและเงนกยม 7.18 86,012,821 35,307,852 89,612,821 37,867,852

ประมาณการหนสน 7.19 223,676 192,639 187,238 163,965

เจาหนสำนกหกบญช 90,294 16,135 - -

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 170,996 475,853 - -

ดอกเบยคางจาย 872,048 453,762 892,917 460,908

เจาหนอน 7.20 1,537,726 1,094,058 1,398,477 1,029,388

เจาหนกรมบงคบคด 7.21 575,380 575,380 575,380 575,380

ภาษเงนไดนตบคคลและภาษธรกจเฉพาะคางจาย 61,583 745,638 46,894 698,507

หนสนอน 7.22 1,694,365 2,711,829 1,726,227 2,729,529

รวมหนสน 165,731,392 120,989,003 169,452,250 123,066,790

งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)







หมายเหต 2554 2553 2554 2553

หนสนและสวนของเจาของ (ตอ)

สวนของเจาของ

ทนเรอนหน 7.23

ทนจดทะเบยน

หนสามญ 660,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท

(31 ธนวาคม 2553 : 696,099,987 หน มลคาหนละ 10 บาท) 6,603,289 6,961,000 6,603,289 6,961,000

ทนทออกและชำระแลว

หนสามญ 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท

(31 ธนวาคม 2553 : 565,825,828 หน มลคาหนละ 10 บาท) 6,343,289 5,658,258 6,343,289 5,658,258

สวนเกนมลคาหน 3,715,267 3,062,445 3,715,267 3,062,445

องคประกอบอนของสวนของเจาของ 7.27 1,210,383 1,299,831 298,497 334,107

กำไรสะสม

จดสรรแลว

ทนสำรองตามกฎหมาย 7.25 722,846 722,846 722,846 722,846

อนๆ 380 380 380 380

ยงไมไดจดสรร 11,224,043 9,926,788 11,476,843 11,104,242

รวมสวนของบรษทใหญ 23,216,208 20,670,548 22,557,122 20,882,278

สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 379,134 240,536 - -

รวมสวนของเจาของ 23,595,342 20,911,084 22,557,122 20,882,278

รวมหนสนและสวนของเจาของ 189,326,734 141,900,087 192,009,372 143,949,068


งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)



(นายประชา ชำนาญกจโกศล)




137



หมายเหต 2554 2553 2554 2553

รายไดดอกเบย 7.36 11,296,385 8,767,254 10,759,946 8,450,541

คาใชจายดอกเบย 7.37 4,820,659 2,941,643 4,925,997 2,990,996

รายไดดอกเบยสทธ 6,475,726 5,825,611 5,833,949 5,459,545

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,573,428 1,255,556 1,140,416 840,372

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 154,092 103,542 98,625 62,679

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 7.38 1,419,336 1,152,014 1,041,791 777,693

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคา และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 7.39 (11,640) 108,528 (30,326) (6,448)

กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 7.40 179,544 258,307 267,299 (135,348)

กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,244,851 1,482,578 714,303 556,822

รายไดจากเงนปนผล 54,943 65,417 50,539 2,223,191

รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 7.42 166,901 182,484 147,410 127,087

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,529,661 9,074,939 8,024,965 9,002,542

คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 2,340,283 1,817,122 2,040,513 1,540,555

คาตอบแทนกรรมการ 13,331 9,184 12,057 6,389

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 859,225 703,900 780,667 637,744

คาภาษอากร 270,843 208,398 269,090 207,418

คาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพย - 582,749 - 582,749

ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (110,748) 71,827 (79,647) 48,864

อนๆ 7.43 1,457,599 1,132,113 1,281,407 908,820

รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 4,830,533 4,525,293 4,304,087 3,932,539

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 7.41 1,277,642 469,961 1,287,357 484,248

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,421,486 4,079,685 2,433,521 4,585,755

ภาษเงนได 7.44 535,212 1,213,435 506,150 1,153,762

กำไรสทธ 2,886,274 2,866,250 1,927,371 3,431,993


งบกำไรขาดทนเบดเสรจ


สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553




หมายเหต 2554 2553 2554 2553

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (67,862) (87,172) (12,289) 33,412

กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (16,954) 405,431 (23,321) 396,302

ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสำหรบโครงการผลประโยชนของพนกงาน (39,359) - (32,420) -

รวมกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอนสทธ (124,175) 318,259 (68,030) 429,714

กำไรเบดเสรจรวม 2,762,099 3,184,509 1,859,341 3,861,707

การแบงปนกำไรสทธ

สวนทเปนของบรษทใหญ 2,858,963 2,840,152 1,927,371 3,431,993

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 27,311 26,098 - -

การแบงปนกำไรเบดเสรจรวม

สวนทเปนของบรษทใหญ 2,730,157 3,157,446 1,859,341 3,861,707

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 31,942 27,063 - -

กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ

กำไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 7.30 4.52 5.20 3.04 6.29

กำไรตอหนปรบลด (บาท) 7.30 4.50 4.97 3.03 6.00


งบกำไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)



(นายประชา ชำนาญกจโกศล)




139

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเง

นน

หนวย

: พน

บาท

งบการเงนรวม

สวนของบรษทใหญ

สวนไดเสย

ทไม

ม

อำนาจ

ควบคม

รวม

หมาย

เหต

ทนทออก

และ

ชำระแลว

สวนเกน

มลคาหน

องคประกอบอนของ





ยงไมได

จดสรร

รวมสวน

ของ

บรษทใหญ

สวนเกน(ต

ำ)

กวาทนจาก

การตมลคา

ยตธรรมของ

เงนลงทนใน

สทธเรยกรอง


ำ)




เงนลงทนใน

หลกทรพย

เผอขาย

ทนสำรอง

ตาม

กฎหมาย

สำรอง

ทวไป

ยอดค

งเห

ลอตน

ป ณ

วน

ท 1

มกร

าคม

255

35,

231,

525

2,65

5,77

9 1,

218,

803

(236

,266

)72

2,84

6 38

0 8,

319,

290

17,9

12,3

57

33,6

76

17,9

46,0

33

เงนป

นผลจ

าย7.

26

--

--

--

(1,2

32,6

54)

(1,2

32,6

54)

(3,6

08)

(1,2

36,2

62)

เพมท

นหนส

ามญ

7.23

42

6,73

3 40

6,66

6 -

--

--

833

,399

18

3,40

5 1,

016,

804

กำไร

เบดเ

สรจร

วม7.

27

--

(88,

144)

405,

438

--

2,84

0,15

2 3

,157

,446

27

,063

3,

184,

509

ยอดค

งเห

ลอป

ลายป

ณ ว

นท

31

ธนวา

คม 2

553

5,65

8,25

8 3,

062,

445

1,13

0,65

9 16

9,17

2 72

2,84

6 38

0 9,

926,

788

20,6

70,5

48

240,

536

20,9

11,0

84

ยอดค

งเห

ลอตน

ป ณ

วน

ท 1

มกร

าคม

255

4

5,65

8,25

8 3,

062,

445

1,1

30,6

59

169

,172

7

22,8

46

380

9,

926,

788

20,6

70,5

48

240,

536

20,9

11,0

84

เงนป

นผลจ

าย7.

26

--

--

--

(1,5

22,3

50)

(1,5

22,3

50)

-(1

,522

,350

)

เพมท

นหนส

ามญ

7.23

68

5,03

1 6

52,8

22

--

--

- 1

,337

,853

-

1,33

7,85

3

กำไร

เบดเ

สรจร

วม7.

27

--

(71,

786)

(17,

662)

--

2,81

9,60

5 2

,730

,157

31

,942

2,

762,

099

สวนไ

ดเสย

ทไมม

อำนา

จควบ

คม-

--

--

--

-10

6,65

6 10

6,65

6

ยอดค

งเห

ลอป

ลายป

ณ ว

นท

31

ธนวา

คม 2

554

6,34

3,28

9 3,

715,

267

1,05

8,87

3 15

1,51

0 72

2,84

6 38

0 11

,224

,043

23

,216

,208

37

9,13

4 23

,595

,342

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (ม

หาชน) แล

ะบรษทยอย

สำหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2554

และ

255

3


หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเง

นน

หนวย

: พน

บาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

หมาย

เหต

ทนทออก

และชำระแลว

สวนเกน

มลคาหน

องคประกอบอนของ





ยงไมได

จดสรร

รวม

สวนเกน




เงนลงทน

ในสทธ

เรยกรอง


ำ)




เงนลงทน

ในหลกทรพย

เผอขาย

ทนสำรอง

ตามกฎหมาย

สำรอง

ทวไป

ยอดค

งเห

ลอตน

ป ณ

วน

ท 1

มกร

าคม

255

35,

231,

525

2,65

5,77

9 13

1,60

2 (2

27,2

09)

722,

846

380

8,90

4,90

3 17

,419

,826

เงนป

นผลจ

าย7.

26

--

--

--

(1,2

32,6

54)

(1,2

32,6

54)

เพมท

นหนส

ามญ

7.23

42

6,73

3 40

6,66

6 -

--

--

833,

399

กำไร

เบดเ

สรจร

วม7.

27

--

33,4

12

396,

302

--

3,43

1,99

3 3,

861,

707

ยอดค

งเหล

อปลา

ยป ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

553

5,

658,

258

3,06

2,44

5 16

5,01

4 16

9,09

3 72

2,84

6 38

0 11

,104

,242

20

,882

,278

ยอดค

งเห

ลอตน

ป ณ

วน

ท 1

มกร

าคม

255

4

5,65

8,25

8 3,

062,

445

165,

014

169,

093

722,

846

380

11,1

04,2

42

20,8

82,2

78

เงนป

นผลจ

าย7.

26

--

--

--

(1,5

22,3

50)

(1,5

22,3

50)

เพมท

นหนส

ามญ

7.23

68

5,03

1 65

2,82

2 -

--

--

1,33

7,85

3

กำไร

เบดเ

สรจร

วม7.

27

--

(12,

289)

(23,

321)

--

1,89

4,95

1 1,

859,

341

ยอดค

งเห

ลอป

ลายป

ณ ว

นท

31

ธนวา

คม 2

554

6,34

3,28

9 3,

715,

267

152,

725

145,

772

722,

846

380

11,4

76,8

43

22,5

57,1

22

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (ม

หาชน) แล

ะบรษทยอย

สำหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2554

และ

255

3

141



2554 2553 2554 2553

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,421,486 4,079,685 2,433,521 4,585,755

รายการปรบกระทบกำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนไดเปน

เงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดำเนนงาน

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 482,402 457,435 457,161 437,971

หนสญและหนสงสยจะสญ 1,549,677 962,975 1,549,391 955,919

ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 2,106 32,288 2,106 32,288

(กำไร) ขาดทนจากการปรบมลคาและการดอยคา

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 104,360 (153,148) 114,361 (120,941)

กำไรจากการโอนเงนลงทนในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (154,359) (2,334) (154,359) (2,334)

(กำไร) ขาดทนจากการแปลงคาเงนตราตางประเทศ 4,999 (3,357) 4,999 (3,357)

ขาดทนจากการลดราคาเงนลงทนในหลกทรพย (โอนกลบ) (375) (47,795) (60,961) 343,399

ขาดทนจากการลดราคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (110,748) 71,827 (79,647) 48,864

ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยอน 39,364 7,968 38,812 7,998

(กำไร) ขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนในหลกทรพย (26,454) 15,297 (32,120) 68,349

กำไรจากการจำหนายอปกรณ (7,451) (12,486) (4,738) (7,282)

ขาดทนจากการตดจำหนายอปกรณ 1,422 4,284 1,404 4,059

คาเสยหายจากการผดสญญาเขาประมลทรพย - 582,749 - 582,749

รายไดดอกเบยสทธ (6,475,726) (5,825,611) (5,833,949) (5,459,545)

รายไดเงนปนผล (54,943) (65,417) (50,539) (2,223,191)

เงนสดรบดอกเบย 11,147,928 8,744,972 10,615,328 8,428,769

เงนสดจายดอกเบย (4,402,374) (2,972,112) (4,493,988) (3,018,436)

เงนสดรบเงนปนผล 51,611 65,406 47,207 2,322,409

เงนสดจายภาษเงนได (1,229,077) (1,110,733) (1,165,835) (1,095,631)

คาใชจายจากประมาณการหนสนเพมขน (ลดลง) (9,553) 28,160 (9,148) 7,021

ภาษธรกจเฉพาะคางจายเพมขน (ลดลง) (119) 3,807 (531) 3,676

คาใชจายคางจายเพมขน 81,841 249,672 71,950 222,881

สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธ

ของสนทรพยสทธทระบไดสงกวาตนทน - (23,401) - -

เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - - (2,260,155)

กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลง

ในสนทรพยและหนสนดำเนนงาน 4,416,017 5,090,131 3,450,425 3,861,235

งบกระแสเงนสด






2554 2553 2554 2553

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน (ตอ)

สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (8,110,423) 3,169,122 (8,087,423) 3,076,122

เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย (16,403,229) 4,208,214 (16,691,747) 3,642,947

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 674,763 410,696 99,231 (247,113)

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 134,364 (134,343) - -

ลกหนสำนกหกบญช 107,612 93,778 - -

เงนใหสนเชอและลกหน (30,186,212) (23,654,309) (29,751,055) (23,034,810)

ทรพยสนรอการขาย 3,100,620 3,819,709 2,775,633 3,103,933

สนทรพยอน 16,597 (256,177) (15,975) (169,085)

หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก (6,891,688) (177,594) (6,401,505) (176,486)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,018,440 (446,199) 1,922,646 (402,097)

หนสนจายคนเมอทวงถาม (50,765) 87,112 (50,765) 87,112

เจาหนสำนกหกบญช 74,159 (18,946) - -

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (304,857) 44,452 - -

เงนกยมระยะสน 47,259,969 817,729 45,869,969 1,517,729

เจาหนอน 436,119 270,929 366,669 238,183

หนสนอน (1,090,429) 1,516,712 (1,117,300) 1,553,470

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมดำเนนงาน (4,798,943) (5,158,984) (7,631,197) (6,948,860)

งบกระแสเงนสด (ตอ)



143



2554 2553 2554 2553

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายเพอซอเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว (371,514) (491,600) (371,514) (501,510)

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว 2,637,667 2,358,063 2,635,734 2,357,934

เงนสดจายเพอซอบรษทยอย (205,973) (4,077,973) (234,000) (4,163,802)

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในบรษทยอย - 20,000 - 20,000

เงนสดรบจากการลงทนของบรษทยอย - - 451,628 335,905

เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - - 2,260,155

เงนสดจายเพอซออาคารและอปกรณ (338,077) (438,335) (316,174) (417,173)

เงนสดรบจากการขายอปกรณ 8,376 13,463 5,662 7,895

เงนสดจายเพอซอสนทรพยไมมตวตน (134,662) (116,190) (131,140) (113,806)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน 1,595,817 (2,732,572) 2,040,196 (214,402)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดรบจากการเพมทน 685,031 426,733 685,031 426,733

เงนสดรบจากสวนเกนมลคาหน 652,822 406,666 652,822 406,666

เงนสดรบจากการออกหนก 8,772,000 13,469,000 16,142,000 20,779,000

เงนสดจายเพอการไถถอนหนก (5,327,000) (5,043,000) (10,267,000) (13,163,000)

เงนปนผลจาย (1,522,350) (1,232,654) (1,522,350) (1,232,654)

เงนปนผลจายใหแกผถอหนสวนนอย - (3,608) - -

เงนลดทนของผถอหนสวนนอยในบรษทยอย (11,963) (32,668) - -

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 3,248,540 7,990,469 5,690,503 7,216,745

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 45,414 98,913 99,502 53,483

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 1 มกราคม 853,059 754,146 280,882 227,399

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 898,473 853,059 380,384 280,882


งบกระแสเงนสด (ตอ)




1. ขอมลทวไป

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) “ธนาคาร” เปนบรษททจดทะเบยนในราชอาณาจกรไทย โดยมสำนกงานใหญ

ตงอยเลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร ประกอบธรกจธนาคาร

พาณชยเปนกจกรรมหลกผานเครอขายสาขาในประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมบรษทยอย

จำนวน 11 และ 10 บรษท ตามลำดบ ดงน

1.1 บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 ตลาคม 2541 โดยมสถาน

ประกอบการตงอยเลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน

กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบกจการดานธรกจหลกทรพย

1.2 บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 23 มกราคม 2547

โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 942/135 อาคารชาญอสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ

เขตบางรก กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบธรกจจดการกองทนรวมและกองทนสวน

บคคล บรษทเขาเปนบรษทยอยของธนาคารเมอวนท 12 กรกฎาคม 2554 (ดหมายเหตขอ 7.5.2)

1.3 บรษท สำนกงานกฎหมายเอราวณ จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 5 ธนวาคม 2552 โดยมสถาน

ประกอบการตงอยเลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 12 ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ

เขตวฒนา กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบธรกจใหบรการและปรกษาคด

1.4 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 2 มนาคม 2542 โดยมสถานประกอบการ

ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนน

พหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอลงทนในสทธเรยกรอง

ประเภทสนเชอธรกจ

1.5 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการ


พหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรอง

ประเภทสนเชอธรกจ

1.6 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 พฤศจกายน 2542 โดยมสถานประกอบการ


พหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรอง

ประเภทสนเชอพาณชยและสนเชออน

1.7 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 กนยายน 2542 โดยมสถานประกอบการ

ตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1

แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร และเปนกองทนประเภทลงทนในทรพยสนหรอสทธเรยกรอง


หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร


145

1.8 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 22 สงหาคม 2544 โดยมสถาน

ประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24

ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/

หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน

1.9 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 1 สงหาคม 2544 โดยมสถาน

ประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24

ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/

หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน

1.10 กองทนรวมบางกอก แคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการ


แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหน

สนเชอธรกจ

1.11 กองทนรวมแกมมา แคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการ


แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหน

สนเชอธรกจ

2. เกณฑการเสนองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2.1 เกณฑการนำเสนองบการเงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ไดจดทำขนตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

ลงวนท 22 มกราคม 2544 เรองการจดทำและสงงบการเงนและรายงานเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน

ของบรษทจดทะเบยน พ.ศ. 2544 โดยกำหนดรปแบบการนำเสนองบการเงนตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 1

(ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” รวมทงวธการปฏบต นโยบายและการแสดงรายการตามประกาศ

ธนาคารแหงประเทศไทย เรองการจดทำและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษท

แมของกลมธรกจการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553 โดยธนาคารไดจดประเภทรายการใหมในงบการเงนสำหรบปสนสด

วนท 31 ธนวาคม 2553 ทแสดงไวเพอการเปรยบเทยบตามประกาศดงกลาวแลว (ดหมายเหตขอ 7.45)

งบการเงนนไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมในการวดมลคาขององคประกอบของงบการเงน ยกเวนตามท

ไดเปดเผยในนโยบายการบญช

ธนาคารจดทำบญชเปนเงนบาทและจดทำงบการเงนตามกฎหมายเปนภาษาไทย ตามมาตรฐานการบญช

สำหรบธรกจธนาคารในประเทศไทย งบการเงนนจดทำขนตามมาตรฐานการบญชและวธปฏบตทางการบญชทรบรอง

ทวไปในประเทศไทยและแนวทางปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทย


มาตรฐานการรายงานทางการเงนทประกาศแลวแตยงไมมผลบงคบใช ในป 2554

สภาวชาชพบญชไดออกประกาศทเกยวกบมาตรฐานการรายงานทางการเงน ทมผลบงคบใชสำหรบงบการเงน

ทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556 เปนตนไป โดยมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการ

ตความทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอย มดงน

มาตรฐานการบญช

ฉบบท 12 (ปรบปรง 2552) ภาษเงนได

ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

การตความมาตรฐานการบญช

ฉบบท 21 ภาษเงนได - การไดรบประโยชนจากสนทรพยทไมไดคดคาเสอมราคาทตราคาใหม

ฉบบท 25 ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษของกจการหรอของผถอหน

ฉบบท 31 รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา

ผบรหารของธนาคารและบรษทยอยคาดวาจะนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบทเกยวของกบธนาคาร

และบรษทยอยมาเรมถอปฏบตกบงบการเงนของธนาคารและบรษทยอย เมอมาตรฐานดงกลาวมผลบงคบใช

ผบรหารของธนาคารและบรษทยอยอยระหวางการประเมนผลกระทบตองบการเงนในปทเรมใชมาตรฐานดงกลาว

2.2 เกณฑการจดทำงบการเงนรวม

งบการเงนรวมไดรวมรายการบญชของธนาคารและบรษทยอยทธนาคารถอหนเกนกวารอยละ 50 โดยไดตด

รายการคาและยอดคงเหลอทสำคญระหวางกนออกแลว บรษทยอยเหลานนซงเปนนตบคคลทตงขนในประเทศไทยม

ดงน

ลกษณะธรกจ สดสวนความเปนเจาของ (รอยละ)

ณ วนท

31 ธนวาคม 2554

ณ วนท


บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด ธรกจหลกทรพย 99.99 99.99

บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด ธรกจจดการกองทน 60.00 -

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด สำนกกฎหมาย 99.93 99.93

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 ธรกจลงทน 99.95 99.95



กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง ธรกจลงทน 98.91 98.91

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 ธรกจลงทน 99.50 99.50

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 ธรกจลงทน 98.77 98.77

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล ธรกจลงทน 95.72 95.72

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล ธรกจลงทน 94.03 94.03

147

3. การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรงใหมมาถอปฎบต

ตงแตวนท 1 มกราคม 2554 ธนาคารและบรษทยอย ไดใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรง

ใหมซงออกโดยสภาวชาชพบญช ซงกำหนดใหถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1

มกราคม 2554 เปนตนไป โดยมาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงน

ของธนาคารและบรษทยอย ยกเวนมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบดงตอไปน

3.1 มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน”

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” มการเปลยนแปลงขอกำหนด

เกยวกบการแสดงรายการในงบการเงน จงมผลกระทบตอการแสดงงบการเงนตามรปแบบใหมสำหรบงบการเงนรวม

และงบการเงนเฉพาะธนาคาร สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ซงนำมาแสดงเปรยบเทยบ (ดหมายเหตขอ 2.1

และขอ 7.45)

3.2 มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน”

ตงแตวนท 1 มกราคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยไดนำมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชน

ของพนกงาน” มาใชเปนครงแรก โดยคำนวณประมาณการเกยวกบหนสนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน

โดยผเชยวชาญดานคณตศาสตรประกนภยตามพระราชบญญตคมครองแรงงานจากขอสมมตฐานทางคณตศาสตร

ประกนภย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน ทงน ธนาคารและบรษทยอย เลอกรบรตนทนบรการในอดตโดยการปรบ

กำไรสะสมตนงวด แตผลกระทบไมมสาระสำคญจงไมไดปรบปรงงบการเงน เนองจากธนาคารและบรษทยอยไดมการ

บนทกประมาณการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบ

ปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 แลว

สำหรบผลประโยชนพนกงานระยะสน (วนลาพกรอน) ธนาคารและบรษทยอยรบรผลกระทบทนทในงบกำไร

ขาดทนเบดเสรจ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 เนองจากผลกระทบไมมสาระสำคญ

4. นโยบายการบญชทสำคญ

4.1 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสด

ระหวางเรยกเกบ ซงเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดรวมหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสดระหวาง

เรยกเกบของธนาคารและเงนฝากธนาคารกระแสรายวน เงนฝากธนาคารออมทรพย เงนฝากประจำทมอายคงเหลอไม

เกน 3 เดอนและไมมภาระผกพน ตวเงนประเภทเผอเรยก และตวเงนทมวนถงกำหนดภายใน 3 เดอน หรอนอยกวา

ของบรษทยอย


4.2 เงนลงทนในหลกทรพย

4.2.1 เกณฑการจดประเภทเงนลงทน

กลมธนาคารจดประเภทเงนลงทนทนอกเหนอจากเงนลงทนในบรษทยอย และสวนไดเสยในกจการรวม

คาเปน 4 ประเภท คอ เงนลงทนเพอคา เงนลงทนทถอไวจนครบกำหนด เงนลงทนเผอขาย และเงนลงทนทวไป

การจดประเภทเปนไปตามเปาหมายการลงทนทฝายบรหารตองการเมอไดมาซงเงนลงทนนน ฝายบรหาร

กำหนดการจดประเภททเหมาะสมสำหรบเงนลงทน ณ เวลาทลงทนและทบทวนการจดประเภทเปนปกตอยาง

สมำเสมอ เงนลงทนทไดมาเพอเปาหมายหลกในการหากำไรจากการเปลยนแปลงราคาในชวงเวลาสนถกจด

ประเภทเปนเงนลงทนเพอคา เงนลงทนทมเวลาครบกำหนดซงผบรหารตงใจแนวแนและมความสามารถถอไว

จนครบกำหนดถกจดประเภทเปนเงนลงทนทถอไวจนครบกำหนด เงนลงทนทจะถอไวโดยทไมระบชวงเวลาทจะ

ถอไวและอาจขายเมอตองการเสรมสภาพคลองหรอเกดการเปลยนแปลงในอตราดอกเบยถกจดประเภทเปน

เงนลงทนเผอขาย เงนลงทนในตราสารทนทไมมตลาดซอขายถกจดประเภทเปนเงนลงทนทวไป

4.2.2 เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย

เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขายแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม มลคา

ยตธรรมของตราสารหนทมการซอขายในตลาดซอขายคำนวณโดยใชราคาหรออตราผลตอบแทนของตลาด ณ

วนทในงบแสดงฐานะการเงน หากไมมการซอขาย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนกลมธนาคารจะใชราคาหรอ

อตราผลตอบแทนททำการซอขายครงสดทายกอนวนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของตราสารหน

ทไมมการซอขายในตลาดซอขาย กลมธนาคารจะคำนวณจากอตราผลตอบแทนทปราศจากความเสยงปรบ

ดวยอตราความเสยงทเหมาะสมกบตราสารหนนน มลคายตธรรมของตราสารทนคำนวณโดยใชราคาเสนอซอ

สดทายทประกาศโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของ

หนวยลงทนคำนวณโดยใชมลคาตามบญชสทธ (NAV) ซงประกาศโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมท

เปนผจดการกองทนรวมนน

การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา รบรเปนรายการกำไรหรอรายการ

ขาดทนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายจะแสดงเปนรายการในสวนของ

เจาของผานกำไรขาดทนเบดเสรจอนจนกวาจะจำหนายหลกทรพยไป ซงจะบนทกผลกำไรหรอขาดทนจากการ

จำหนายเงนลงทนดงกลาวในกำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน

4.2.3 เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนด

เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนด วดมลคาดวยวธราคาทนตดจำหนายตามอตราดอกเบยทแทจรง

4.2.4 เงนลงทนทวไปในหลกทรพย

เงนลงทนทวไปในหลกทรพย แสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทน ปรบลดดวยคาเผอการดอย

คาของเงนลงทน

149

4.2.5 เงนลงทนในบรษทยอย

เงนลงทนในบรษทยอย แสดงในงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะของธนาคารตามวธราคาทน

บรษทยอย หมายถง บรษททธนาคารมสทธออกเสยงทงทางตรงและทางออมมากกวากงหนงของสทธ

ในการออกเสยงทงหมด หรอมอำนาจในการควบคมนโยบายการเงนและการดำเนนงานของบรษทยอย บรษท

ยอยดงกลาวไดถกนำมารวมในการจดทำงบการเงนรวม โดยเรมตงแตวนทธนาคารมอำนาจในการควบคม

จนถงวนทอำนาจในการควบคมสนสดลง กลมธนาคารใชวธซอสำหรบการบนทกการไดมาซงบรษทยอย ตนทน

การไดมาซงบรษทยอยวดมลคาดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทสงมอบใหในการไดมา มลคาของหนทออกให

หรอหนสนทตองรบผดชอบ ณ วนทไดมา และยงรวมถงตนทนทสมพนธโดยตรงกบการไดมานน รายการและ

ยอดคงเหลอระหวางกลมธนาคาร ตลอดจนกำไรขาดทนทยงไมเกดขนไดตดออกจากงบการเงนรวมนแลว เวน

แตรายการขาดทนทยงไมไดเกดขนจรงซงกลมธนาคารจะไมสามารถไดรบคนตนทนทเสยไป นโยบายการบญช

ทสำคญของบรษทยอยจะเปลยนแปลงเพอใหสอดคลองกบนโยบายการบญชทธนาคารถอปฏบต ในการจดทำ

งบการเงนรวมขอมลเกยวกบสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคมไดแสดงเปนรายการแยกตางหากในงบแสดง

ฐานะการเงนรวมและงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวม

รายชอของบรษทยอยไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 1 และขอ 2.2

4.2.6 การดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

กลมธนาคารจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนตอเมอมขอบงชวาเงนลงทนนนอาจมการดอยคาเกด

ขน ถาราคาตามบญชของเงนลงทนสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน ผลขาดทนจากการดอยคาทเกดขนบนทก

ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท

4.2.7 กำไรขาดทนจากการซอขายเงนลงทนในหลกทรพย

การรบรรายไดของเงนลงทนในหลกทรพย เมอมการจำหนายเงนลงทน ผลตางระหวางสงตอบแทนสทธ

ทไดรบจากการจำหนายเงนลงทน กบราคาตามบญชของเงนลงทนดงกลาวจะถกบนทกเปนรายการกำไรหรอ

รายการขาดทนจากการขายหลกทรพยในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

เมอมการจำหนายเงนลงทนเพยงบางสวน ราคาตามบญชของเงนลงทนทจำหนายจะคำนวณโดยการ

ถวเฉลยถวงนำหนกจากจำนวนเงนลงทนทงหมดทลงทนหรอถอไว

4.3 การวดคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง

เงนลงทนในสทธเรยกรอง เปนเงนลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจและสนเชอเชาซอทงทมหลก

ประกนและไมมหลกประกน ซงสทธเรยกรองเหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนนเงนลงทนดงกลาวจง

แสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม โดยมลคายตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดท

คาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน

การเปลยนแปลงมลคาของเงนลงทนในสทธเรยกรองแสดงเปนรายการแยกตางหากในสวนของเจาของและ

จะบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ เมอธนาคารไดจำหนายเงนลงทนนน


กลมธนาคารจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทน เมอมขอบงชวาเงนลงทนนนมการดอยคาเกดขน โดยจะปรบ

ลดราคาตามบญชของเงนลงทนใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทนจากการดอยคาจะบนทกในงบ

กำไรขาดทนเบดเสรจ

สำหรบธนาคาร เงนลงทนในสทธเรยกรองทมการปรบเปลยนเงอนไขหรอทำขอตกลงใหมในการชำระหนโดยม

การทำสญญาปรบโครงสรางหน จะถกโอนเปนเงนใหกยมโดยเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส.

67/2551 เรอง ขอกำหนดเกยวกบการบนทกบญชของสถาบนการเงน ธนาคารใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยน

ประเภทในการบนทกบญชและรบรผลตางระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรม ณ วนนน เปนกำไรหรอขาดทนใน

งบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท สำหรบกรณทมกำไรจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนในสทธเรยกรองเปนเงนให

สนเชอ ธนาคารจะคำนงถงความแนนอนทจะไดรบเงนสดในอนาคต

4.4 การวดคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย

เงนลงทนในอสงหารมทรพย เปนเงนลงทนในธรกจอสงหารมทรพยของบรษทยอยซงเปนกองทนรวมทลงทนใน

อสงหารมทรพย เงนลงทนเหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนนเงนลงทนดงกลาวจงแสดงในงบแสดง

ฐานะการเงนดวยราคาทนหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา โดยมลคายตธรรมคำนวณจากราคาประเมนท

ตองประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศ

ไทยและปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง

4.5 เงนใหสนเชอ

เงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย เงนใหสนเชอประเภทอนแสดงเฉพาะยอดเงนตน สวนลด

รบลวงหนาของเงนใหสนเชอทยงไมรบรเปนรายได แสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอ

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงมลคาตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนคงคาง

สทธจากยอดคงเหลอของรายไดทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซงแสดงสทธจากคานายหนาจายลวงหนาและคาใชจาย

ทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดบญช

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ยอดดลสทธลกหนธรกจหลกทรพยและลกหนธรกจ

สญญาซอขายลวงหนา โดยลกหนธรกจหลกทรพยรวมถงลกหนเงนใหกยมเพอซอหลกทรพยโดยใชหลกทรพยทซอนน

มาวางเปนประกน และลกหนอน เชน ลกหนซอหลกทรพยดวยเงนสดทไมสามารถชำระเงนไดภายในระยะเวลาท

กำหนด และลกหนธรกจหลกทรพยทอยระหวางดำเนนคด ประนอมหนหรอผอนชำระ และสำหรบลกหนทซอขาย

หลกทรพยดวยเงนสดแสดงไวภายใตรายการลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

151

4.6 คาเผอหนสงสยจะสญ

ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนดของ

ประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหารเกยวกบความ

สญเสยทอาจจะเกดขน จากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณาจากระยะเวลาทคาง

ชำระและความสามารถในการชำระหนของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนกบประเภทของหลกประกน ธนาคาร

จดชนเงนใหสนเชอทงหมดโดยแบงออกเปน 6 ประเภท และตงคาเผอหนสงสยจะสญขนในอตราทกำหนดสำหรบ

แตละประเภท การตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบหนจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษคำนวณคาเผอหน

สงสยจะสญขนตำตามอตรารอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยไดนำมลคาหลกประกนมาใชในการ

คำนวณเงนสำรองดวย สวนหนจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสยและจดชนสงสยจะสญ คำนวณคาเผอหนสงสยจะ

สญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนคงคางตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวา

จะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงไมรวมหลกประกนประเภทเครองจกร นอกจากนธนาคารและบรษทยอยได

ประมาณคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมจากอตราขนตำตามรอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด

บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนาโดยการประเมนฐานะของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตามประกาศของ

สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544 ลงวนท 25 สงหาคม

2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ ซงการประเมนนรวมถงการพจารณาความเสยงและมลคาของ

หลกทรพยทใชคำประกน บรษทตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอ

มโอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง กลมธนาคารบนทกเปนคาใชจายหรอโอนกลบคาใชจายในแตละงวด

บญช

หนสญทเกดขนในระหวางงวดตดเปนคาใชจายเมอสามารถระบได หนสญทไดรบคนบนทกลดยอดหนสญและ

หนสงสยจะสญในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.7 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

ธนาคารถอปฏบตในการปรบโครงสรางหนทมปญหาตามหลกเกณฑทไดรบอนมตจากธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารบนทกบญชสนทรพยหรอหนทนทรบโอนมาจากการชำระหนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยหรอหนทนหก

ดวยประมาณการคาใชจายในการขาย หรอเงนลงทนในลกหนแลวแตมลคาใดจะตำกวา (รวมดอกเบยทหยดรบร

รายได ณ วนปรบปรงโครงสรางหน)

ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนทธนาคารยนยอมผอนปรนเงอนไขในการชำระหน ธนาคารคำนวณมลคา

ยตธรรมของเงนลงทนในลกหนหลงการปรบโครงสรางหนโดยคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบใน

อนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยขนตำสำหรบเงนใหกระยะยาว (MLR) ณ วนปรบโครงสรางหน


ธนาคารรบรสวนสญเสยทเกดจากการปรบโครงสรางหนโดยการยนยอมลดเงนตนหรอดอกเบยทบนทกในบญช

หลงหกเงนสำรองทกนไวแลวเปนรายการขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจเมอมการปรบ

โครงสรางหน

คาธรรมเนยมทางกฎหมายและคาใชจายทางตรงอนทเกดขนจากการปรบโครงสรางหนไดบนทกเปนคาใชจาย

เมอเกดขน

4.8 ทรพยสนรอการขาย

ทรพยสนรอการขายประกอบดวย ทดนและ/หรอสงปลกสราง สทธการเชา คอนโดมเนยม และรถยดคน

ธนาคารแสดงทรพยสนรอการขายประเภททดน และ/หรอสงปลกสราง สทธการเชาและคอนโดมเนยมดวย

จำนวนเงนตนคงคางบวกดอกเบยคางรบหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา

รถยดคนบนทกดวยเงนตนคงคางหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา ณ วนทไดรบโอน มลคายตธรรม

คำนวณจากราคาตลาดของทรพยสน (Red book)

กำไร (ขาดทน) จากการจำหนายทรพยสนรอการขายจะรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

เมอมการจำหนาย และขาดทนจากการดอยคา (ถาม) จะรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.9 ทดน อาคารและอปกรณ

ทดนแสดงดวยราคาทน อาคารและอปกรณแสดงดวยราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม

คาเสอมราคาสำหรบสนทรพยถาวรทกประเภทยกเวนทดน คำนวณโดยใชวธเสนตรงเพอลดราคาตามบญชของ

สนทรพยแตละชนดตามอายการใชงานทประมาณการไวดงตอไปน

อาคาร 20 ป

อปกรณ 3 - 5 ป

เครองตกแตงและตดตง 5 ป

ยานพาหนะ 5 ป

รายการกำไรขาดทนจากการจำหนายสนทรพย กำหนดโดยเปรยบเทยบสงตอบแทนทไดรบกบราคาตามบญช

และรวมไวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.10 คาความนยมทเกดจากการซอธรกจ

คาความนยมทเกดจากการซอธรกจไดแกสวนตางระหวางตนทนการซอธรกจ ณ วนทลงทนสงกวามลคา

ยตธรรมของสนทรพยสทธทระบไดเฉพาะสวนทเปนของผซอ ธนาคารรบรคาความนยมเปนสนทรพย ณ วนทซอกจการ

ในงบการเงนรวม

คาความนยมแสดงในราคาทนหกคาเผอการดอยคา (ถาม)

สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบไดทสงกวาตนทนการซอธรกจ ณ วนท

ลงทน ธนาคารรบรสวนเกนดงกลาวเปนรายไดในงบกำไรขาดทนเบดเสรจในงบการเงนรวม

153

4.11 สนทรพย ไมมตวตน

4.11.1 โปรแกรมคอมพวเตอร

สทธการใชโปรแกรมคอมพวเตอรทมลกษณะเจาะจงทซอมาบนทกเปนสนทรพยเมอมการดำเนนการให

โปรแกรมคอมพวเตอรเฉพาะเจาะจงทนำมาใชงานไดตามประสงค โดยจะตดจำหนายตลอดอายประมาณการ

ใหประโยชนทประมาณการภายในระยะเวลาไมเกน 10 ป

4.11.2 ใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของตลาดอนพนธ

บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพยบนทกรายจายสำหรบใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของ

ตลาดอนพนธเปนสนทรพย โดยไมมการตดจำหนาย และมการทดสอบการดอยคาเปนประจำทกงวดบญช และ

ตงคาเผอการดอยคา (ถาม) โดยบนทกเปนขาดทนจากการดอยคาในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.12 รายการทเกยวกบเงนตราตางประเทศ

กลมธนาคารแปลงคารายการทเปนเงนตราตางประเทศใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนททเกด

รายการ และแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปนตวเงนทเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนให

เปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน อางองของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนนน

รายการกำไรและรายการขาดทนทเกดจากการรบหรอจายชำระทเปนเงนตราตางประเทศและทเกดจากการ

แปลงคาสนทรพยและหนสนทเปนตวเงนดงกลาวไดบนทกทนทในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.13 การบญชสำหรบสญญาเชาระยะยาว

สญญาเชาสนทรพยซงผ เชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเกอบทงหมด

ถอเปนสญญาเชาการเงน ซงจะบนทกเปนรายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชา หรอมลคาปจจบน

สทธของจำนวนเงนทตองจายตามสญญาเชา แลวแตมลคาใดจะตำกวา จำนวนเงนทตองจายดงกลาวจะปนสวน

ระหวางหนสนและคาใชจายทางการเงนเพอใหไดอตราดอกเบยคงทตอหนสนคงคางอย โดยพจารณาแยกแตละ

สญญา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทก

ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคา

ตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชา หรออายของสญญาเชา แลวแตระยะเวลาใดจะนอยกวา

สญญาระยะยาวเพอเชาสนทรพยซงผใหเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเปน

สวนใหญ สญญาเชานนถอเปนสญญาเชาดำเนนงาน เงนทตองจายภายใตสญญาเชาดงกลาว (สทธจากสงตอบแทน

จงใจทไดรบจากผใหเชา) จะบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ โดยใชวธเสนตรงตลอดอายของสญญาเชานน

คาใชจายทเกดขนจากการยกเลกสญญาเชาดำเนนงานกอนหมดอายการเชา เชน เงนเพมทตองจายใหแกผให

เชาจะบนทกเปนคาใชจายในรอบระยะเวลาบญชทการยกเลกนนเกดขน


4.14 รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝาก

รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝากรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากเงนใหกยมทคาง

ชำระเกนกวาสามเดอนนบตงแตวนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได ธนาคารไดบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบย

จากเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารบนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนเปนลกหนทคางชำระเงนตน

หรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกำหนดชำระเพอใหเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย

ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางไดใหมเมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยง

คงคางครบถวนแลว

4.15 รายไดจากการใหเชาซอและสญญาเชาการเงน

รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรบรตามวธอตราดอกเบยทแtทจรง

รายไดดอกเบยรบรตามเกณฑคงคาง ธนาคารบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบยจากการใหเชาซอทธนาคาร

บนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนนนเปนลกหนทคางชำระเงนตนหรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบ

จากวนครบกำหนดชำระเพอใหเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะ

รบรรายไดเมอเกบเงนไดและจะรบรตามเกณฑคงคางไดใหมเมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบ

ถวนแลว

กลมธนาคารรบรรายไดจากการใหเชาสนทรพยระยะยาวซงเปนสญญาเชาการเงนตามวธอตราดอกเบยทแท

จรง (effective interest method) ตลอดอายของสญญาเชา

4.16 รายไดดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนในหลกทรพย

รายไดดอกเบยจากหลกทรพยรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากตราสารหนทคางชำระเกนกวา

สามเดอนนบตงแตวนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได เงนปนผลรบรเมอมการประกาศจาย

4.17 รายไดจากเงนลงทนในสทธเรยกรอง

กลมธนาคารรบรรายไดดอกเบยสำหรบเงนลงทนในสทธเรยกรองเมอรบชำระหน โดยคำนวณจากเงนลงทนคง

เหลอคณดวยอตราผลตอบแทน (Yield) ทคาดวาจะไดรบตามสญญาหรอตามขอตกลงใหม

4.18 คาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมและบรการรบรเปนรายไดเมอไดใหบรการแลว

4.19 การรบรคาใชจายและเงนปนผลจาย

กลมธนาคารรบรคาใชจายโดยใชเกณฑคงคาง เงนปนผลจายบนทกในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

ธนาคาร ในรอบระยะเวลาบญช ซงทประชมผถอหนของธนาคารไดอนมตการจายเงนปนผล

4.20 ภาษเงนได

ภาษเงนไดบนทกเปนคาใชจายตามจำนวนภาษทจายและตงคางจายสำหรบป

155

4.21 กำไรตอหน

กลมธนาคารคำนวณกำไรตอหนขนพนฐานโดยการหารกำไรสทธสำหรบป ดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของ

จำนวนหนสามญทชำระแลวและออกจำหนายในระหวางป อยางไรกตาม กลมธนาคารไดคำนวณกำไรตอหนลดลง

อยางเตมทเพอการเปรยบเทยบ โดยนำกำไรสทธบวกคาใชจาย (สทธจากภาษเงนได) ทกจการสามารถประหยดได

หากมการแปลงหนสามญเทยบเทาปรบลดในปนนหารดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของจำนวนหนสามญ (รวมหน

สามญเทยบเทาปรบลดทงสน)

4.22 ผลประโยชนของพนกงาน

เงนกองทนสำรองเลยงชพ

กลมธนาคารไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพซงเปนแผนการจายสมทบตามทกำหนดไว สนทรพยของกองทน

สำรองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของกลมธนาคาร และมการบรหารโดยผจดการกองทน กองทนสำรองเลยงชพ

ไดรบเงนสะสมเขากองทนจากพนกงานและเงนสมทบจากกลมธนาคาร เงนจายสมทบกองทนสำรองเลยงชพบนทก

เปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเกดรายการนน

กลมธนาคารและพนกงานทกคนทเปนสมาชกจายเงนสมทบในอตราเดยวกน ดงน

อายงาน อตราสมทบ (รอยละ)

ไมครบ 5 ป 5

5 ปขนไป 10

ภาระผกพนผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงาน

เงนชดเชยตามกฎหมาย

พนกงานทกคนจะไดรบเงนชดเชยเมอออกจากงานตามพระราชบญญตคมครองแรงงาน

ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนนไดถกพจารณาเปนโครงการผลประโยชนทกำหนดไว โดยมไดจดตง

เปนกองทนตามนยามของมาตรฐานฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” และแยกคำนวณโดยผเชยวชาญ

ดานคณตศาสตรประกนภยโดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณไว (The Projected Unit Credit Method) เพอ

คำนวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดของผลประโยชนทคาดวาจะตองจายในอนาคต โดยการคำนวณนไดปฏบต

ตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงรวมถง ประมาณการเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการขนเงนเดอน

อตราการตาย อตราคดลด อายงาน และปจจยอนๆ

กำไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยรบรในรายการกำไร (ขาดทน)

เบดเสรจอน

ธนาคารและบรษทยอยรบรคาใชจายโครงการผลประโยชนเปนคาใชจายเกยวกบพนกงานในงบกำไรขาดทน

เบดเสรจ


ผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสม

ธนาคารและบรษทยอยรบรผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสมของพนกงานทไดปฏบตงานเปนหนสนในงบ

แสดงฐานะการเงน และรบรเปนคาใชจายพนกงานในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.23 ตราสารอนพนธ

ธนาคารเขาทำรายการเกยวกบเครองมอทางการเงนนอกงบแสดงฐานะการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอบรหาร

ความเสยง และเพอตอบสนองตอความตองการของลกคา โดยบนทกภาระจากตราสารอนพนธเปนรายการนอกงบ

แสดงฐานะการเงน

สญญาอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศลวงหนาแสดงมลคาตามมลคายตธรรม ณ วนทในรายงานกำไร

หรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาดงกลาวจะถกบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย รบรจำนวนสทธของดอกเบยทไดรบจาก/จายใหแกคสญญาตามสญญา

แลกเปลยนอตราดอกเบยเปนรายได/คาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามเกณฑคงคาง

ตราสารอนพนธทางการเงนของบรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ไดแก สญญาซอขายลวงหนาและ

สญญาออปชนในบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ซงจดประเภทเปนอนพนธทางการเงนเพอคา

สำหรบสญญาซอขายลวงหนา เงนวางประกนในการทำสญญาซอขายลวงหนาดงกลาวบนทกในบญชลกหนสำนกหก

บญชสญญาซอขายลวงหนา บรษทรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาซอขาย

ลวงหนาดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ โดยปรบปรงกบบญชลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา มลคา

ยตธรรมของสญญาซอขายลวงหนาคำนวณจากราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษท ตลาดอนพนธ

(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) สำหรบสญญาออปชน บรษทบนทกคาสทธทจาย (สถานะซอ) และคาสทธทไดรบ

(สถานะขาย) ณ วนทำการซอหรอขายสญญาออปชนทอางองกบดชน SET 50 ในบญชสนทรพยอนพนธทางการ

เงนอน และบญชหนสนอนพนธทางการเงนอน ตามลำดบ บรษทรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคา

ยตธรรมของคาสทธดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมของสญญาออปชนคำนวณจากราคาทใชชำระ

ราคา ณ สนวนทำการของบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)

5. การบรหารความเสยง

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของกลมเกยรตนาคน คอ การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร เพอ

ใหการบรหารความเสยงมความเหมาะสม และมประสทธภาพ ทงน ในแตละธรกจและหนวยงานภายในจะมหนาท

รบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการบรหารจดการความเสยงอยางเพยงพอ เหมาะสม และม

ประสทธภาพ โดยอยภายใตกรอบและนโยบายการบรหารความเสยงรวมของกลมเกยรตนาคน สายบรหารความเสยงจะ

ทำหนาทในการกำกบดแลและสอบทานเพอใหแนใจวาสายธรกจและหนวยธรกจมกลไกการบรหารและควบคมความเสยง

ทเพยงพอ

สนทรพยทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวย เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

เงนลงทนในหลกทรพย เงนลงทนในสทธเรยกรอง และเงนใหสนเชอ หนสนทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะ

การเงนประกอบดวย เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน และเงนกยม

157

ความเสยงของเครองมอทางการเงน (Financial Instruments) ทมสาระสำคญของธนาคาร มดงตอไปน

5.1 ความเสยงทางดานเครดต (Credit Risk)

ความเสยงทางดานเครดต คอความเสยงทลกคาหรอคสญญาไมปฏบตตามสญญาทำใหธนาคารเกดความสญเสย

ทางการเงนได ธนาคารมนโยบายในการปองกนความเสยงน โดยมการเรยกหลกทรพยคำประกนในจำนวนทเพยงพอ

ทจะครอบคลมถงความสญเสยทางการเงนทจะเกดขนได

สำหรบสนทรพยทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงน ความเสยงทางดานเครดตนมมลคาตามทแสดงไวในงบ

แสดงฐานะการเงนหลงจากหกสำรองคาเผอหนสงสยจะสญแลว (ดหมายเหตขอ 7.9) ซงเปนความเสยงสงสดทางดาน

เครดต

ธนาคารพจารณาวาไมมความเสยงทเปนสาระสำคญเกยวกบการกระจกตวของสนเชอ เนองจากมจำนวนลกคา

หรอคสญญาเปนจำนวนมากและกระจายอยในหลายประเภทธรกจ

ความเสยงทางดานเครดตนสามารถเกดขนไดกบเครองมอทางการเงนนอกงบแสดงฐานะการเงนดวยในกรณท

ลกคาไมสามารถปฏบตตามสญญาไดเมอครบกำหนด

ธนาคารมความเสยงทางดานการใหเครดต ในกรณทคสญญาไมปฏบตตามสญญาของเครองมอทางการเงน

นอกงบแสดงฐานะการเงน อนไดแก สญญาทจะขยายวงเงนสนเชอ แสตนบายเลตเตอรออฟเครดต และหนงสอ

คำประกนทางการเงน ซงความเสยงดงกลาวจะมคาเทากบมลคาตามสญญาทไดตกลงกนไวในเบองตน ธนาคารไดใช

นโยบายและวธการในการพจารณาการใหสนเชอประเภทนเชนเดยวกบการใหสนเชอสำหรบรายการในงบแสดงฐานะ

การเงน สำหรบสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยและสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนานน มลคาตาม

สญญาไมไดแสดงถงจำนวนความสญเสยจากการใหสนเชอ ธนาคารควบคมความเสยงจากการใหสนเชอของเครอง

มอทางการเงนเหลาน โดยมขนตอนการอนมตวงเงน และการตดตามทรอบคอบรดกม

กลมธนาคารมนโยบายทจะทำใหแนใจวาไดใหสนเชอไปยงลกคาทมประวตสนเชออยในระดบทมความเหมาะสม

คสญญาในอนพนธและรายการเงนสดไดเลอกทจะทำรายการกบสถาบนการเงนทมคณภาพความนาเชอถออยใน

ระดบสง และยงมการกำหนดวงเงนของธรกรรมใหสนเชอกบลกคาหรอสถาบนการเงนอยางเหมาะสม

การกระจกตวของความเสยงจากการผดสญญาของเงนใหสนเชอแยกตามประเภทอตสาหกรรม สรปไดดงน

หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554 2553 2554 2553

การเกษตรและเหมองแร 22,056 752 22,056 752

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 4,034,858 2,916,701 4,034,858 2,916,701

ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 23,263,128 20,607,465 23,263,128 20,607,465

การสาธารณปโภคและบรการ 1,081,574 942,524 1,081,574 942,524

เงนใหสนเชอทอยอาศย 1,538,483 1,653,395 1,538,483 1,653,395

เงนใหสนเชอเพอเชาซอรถยนต 100,810,164 77,019,719 100,810,164 77,019,719

เงนใหสนเชอเพอสญญาเชาการเงน 574,317 325,297 574,317 325,297

อนๆ 4,424,193 3,847,008 3,977,944 3,506,902

รวมเงนใหสนเชอ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755


5.2 ความเสยงดานอตราดอกเบย และความเสยงดานสภาพคลอง (Interest Rate Risk and Liquidity Risk)

การจดหาแหลงเงนระยะยาวเพอใหมความสมดลกบการลงทนหรอเงนใหกระยะยาวเปนนโยบายพนฐานของ

การจดการความเสยงดานสภาพคลองของธนาคาร ในขณะเดยวกนการบรหารหนสนทมระยะเวลาทเหมาะสมและ

ตนทนตำกเปนนโยบายพนฐานของธนาคารเชนกน ความสามารถในการจบคดงกลาวอยางสมบรณของทงสอง

ประการนนยอมเปนไปไดยาก เนองจากธรกรรมทางธรกจและความหลากหลายของแหลงเงนในอตราดอกเบยทตางกน

ธนาคารมคณะกรรมการซงมการประชมทกสปดาหเพอดแลความเสยงทงสองประการใหเกดความสมดลสงสดดวย

ตนทนทเหมาะสม

5.2.1 ความเสยงดานอตราดอกเบย (Interest Rate Risk)

สนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคาร โดยสวนใหญจะไดรบผลกระทบจากการเคลอนไหวของ

อตราดอกเบยในทองตลาด เงนใหสนเชอของธนาคารมอตราดอกเบยแบบคงทและบางสวนมอตราดอกเบย

แบบลอยตว โดยอางองอตราเงนใหกยมขนตำ (MLR) + หรออตราเงนเบกเกนบญชขนตำ (MOR) + เปนตน

ขอมลเกยวกบเงนใหสนเชอ จำแนกตามหนทมอตราดอกเบยคงทและลอยตวสรปไดดงน


2554 2553 2554 2553

เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยคงท 110,593,157 85,912,001 110,593,157 85,912,001

เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยลอยตว 25,155,616 21,400,860 24,709,367 21,060,754

รวมเงนใหสนเชอ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755

ธนาคารและบรษทยอยไดสรประยะเวลาครบกำหนดของการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพย

และหนสนทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน หนวย : พนบาท


2554

0 - 3

เดอน

3 - 12

เดอน

1 - 5 ป มากกวา

5 ป

เงนให

สนเชอดอย

คณภาพ

ไมมภาระ

ดอกเบย

รวม

สนทรพยทางการเงน

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 14,323,268 - - - - 1,757,814 16,081,082

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 987,445 26,753,350

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 70,604 717,455 4,503,671 - - - 5,291,730

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - - - - 77,518 77,518

ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 279,192 279,192

ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 33,168 33,168

เงนใหสนเชอ 30,862,422 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,742,273 - 135,748,773

159


2554

0 - 3

เดอน

3 - 12

เดอน


5 ป

เงนให


คณภาพ


ดอกเบย

รวม

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 32,122,763 25,802,273 10,584,735 - - 529,810 69,039,581

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 2,522,854 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,220,382

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839

ตราสารหนทออกและเงนกยม 38,583,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 86,012,821

เจาหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา - - - - - 170,996 170,996

หนวย : พนบาทงบการเงนรวม

2553

0 - 3

เดอน

3 - 12

เดอน


5 ป

เงนให


คณภาพ


ดอกเบย

รวม


รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,669,459 - - - - 1,242,687 7,912,146


เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 105,992 56,597 6,248,856 287,164 - 1,193 6,699,802

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - - - - 78,070 78,070

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 413,556 413,556

ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 140,780 140,780

เงนใหสนเชอ 26,307,829 17,247,662 55,890,918 2,892,122 4,974,330 - 107,312,861


เงนรบฝาก 29,556,822 27,428,037 18,898,860 - - 47,550 75,931,269

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,378,800 352,000 1,470,000 - - 1,142 3,201,942


ตราสารหนทออกและเงนกยม 9,883,499 13,982,576 11,441,777 - - - 35,307,852

เจาหนสำนกหกบญช - - - - - 16,135 16,135

เจาหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา - - - - - 475,853 475,853


หนวย : พนบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

0 - 3

เดอน

3 - 12

เดอน

1 - 5 ป มากกวา 5

ป

เงนให


คณภาพ


ดอกเบย

รวม




เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 23 696,634 1,044,951 - - - 1,741,608

เงนใหสนเชอ 30,422,951 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,735,495 - 135,302,524


เงนรบฝาก 32,597,262 25,819,077 10,584,735 - - 529,810 69,530,884

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,551,344 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,248,872


ตราสารหนทออกและเงนกยม 42,183,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 89,612,821



2553

0 - 3

เดอน

3 - 12

เดอน

1 - 5 ป มากกวา 5

ป

เงนให


คณภาพ


ดอกเบย

รวม




เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 446 934 2,331,572 194,431 - 1,193 2,528,576

เงนใหสนเชอ 25,974,090 17,247,662 55,890,918 2,892,122 4,967,963 - 106,972,755


เงนรบฝาก 29,557,942 27,428,037 18,898,860 - - 47,550 75,932,389

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,494,838 352,000 1,470,000 - - 9,388 3,326,226


ตราสารหนทออกและเงนกยม 12,443,499 13,982,576 11,441,777 - - - 37,867,852

161

ยอดคงเหลอถวเฉลยของสนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญและหนสนทางการเงนท

มสาระสำคญของธนาคาร รวมทงอตราเฉลยของดอกเบยและเงนปนผล สรปไดดงน



สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

ยอดคงเหลอ

ถวเฉลย

ดอกเบยและ

เงนปนผล

อตราเฉลย

รอยละ

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,970,900 716,762 4.22

เงนลงทนในหลกทรพย 19,902,387 398,165 2.00

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 5,509,293 740,478 13.44

เงนใหสนเชอ 125,728,633 9,440,980 7.51

168,111,213 11,296,385 6.72

หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ

เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 75,136,971 2,251,066 3.00

ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,538,931 2,275,614 3.18

146,675,902 4,526,680 3.09





ถวเฉลย




รอยละ





เงนใหสนเชอ 97,913,791 7,534,797 7.70

125,968,723 8,767,254 6.96



ตราสารหนทออกและเงนกยม 33,649,441 830,496 2.47

108,390,400 2,636,597 2.43





ถวเฉลย




รอยละ





เงนใหสนเชอ 122,682,073 9,417,140 7.68

161,712,598 10,759,946 6.65



ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,429,919 2,374,301 3.32

147,635,220 4,632,019 3.14




ถวเฉลย




รอยละ





เงนใหสนเชอ 95,575,876 7,526,220 7.87

128,985,134 8,450,541 6.55



ตราสารหนทออกและเงนกยม 36,233,486 877,933 2.42

110,750,463 2,685,950 2.43

5.2.2 ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk)

ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงจากการทไมสามารถจายหนสนและภาระผกพนเมอถง

กำหนดเวลาเนองจากไมสามารถแปลงสนทรพยทมเปนเงนสดไดทนเวลาหรอไมสามารถจดหาแหลงเงนทนได

อยางเพยงพอ หรอในกรณทสามารถทำไดกมตนทนทสงมาก ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนทนของ

ธนาคาร ทงในปจจบนและในอนาคต

163

ธนาคารมนโยบายดำรงสนทรพยสภาพคลองสวนเกนในจำนวนทเหมาะสมกบภาวะเศรษฐกจและ

เพยงพอสำหรบรองรบความตองการเงนสดเพอใชในธรกจของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร

โดยบรหารสภาพคลองทงในเชงคณภาพและเชงปรมาณเพอเปนการกระจายความเสยงใหเหมาะสม พจารณา

โครงสรางและพฤตกรรมการฝาก/ถอนเงนของลกคาและภาวะการแขงขน เพอใหสอดคลองกบความตองการ

กระแสเงนสดในแตละระยะเวลาไดอยางมประสทธภาพในระดบตนทนทเหมาะสม

ธนาคารใชเครองมอทเกยวของกบการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง อาท การวเคราะห Liquidity

Gap รวมถงการปรบพฤตกรรม และ การวเคราะห Liquidity ratio นอกเหนอจากการดำรงสนทรพยสภาพคลอง

ตามกฎหมายตามทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด

นอกจากนน ธนาคารยงไดมการเตรยมความพรอมและปรบกลยทธเพอรองรบพระราชบญญตสถาบน

คมครองเงนฝาก และเพอเพมเครองมอในการบรหารจดการสภาพคลองและเพมทางเลอกในการออมใหกบ

ลกคา โดยการออกผลตภณฑประเภทตวแลกเงนและหนกอยางตอเนอง ภายใตวงเงนทไดรบอนมตจากคณะ

กรรมการธนาคาร

สนทรพยและหนสนทมสาระสำคญ วเคราะหตามระยะเวลาครบกำหนดของสญญา จำแนกไดดงน



2554

เมอทวงถาม นอยกวาหรอ

เทากบ 1 ป

1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงนเงนสด 381,614 - - - 381,614

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 164,376 15,916,706 - - 16,081,082

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,672,679 6,080,671 - 26,753,350

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 38,021 5,196,995 56,714 5,291,730

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,518 - 77,518

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 279,192 - - 279,192

ลกหนสำนกหกบญช - 33,168 - - 33,168

ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164

ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317

เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,626,538 17,222,275 12,693,666 34,364,292

รวมสนทรพยทางการเงน 2,367,803 39,655,226 67,108,907 75,514,491 184,646,427

หนสนทางการเงนเงนรบฝาก 11,951,044 35,237,708 21,850,829 - 69,039,581

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,368,975 1,839,900 - 5,220,382

หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839

ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 54,525,531 10,056,340 - 86,012,821

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 170,996 - - 170,996

รวมหนสนทางการเงน 35,625,340 91,303,210 33,747,069 - 160,675,619



2553





เงนสด 282,132 - - - 282,132

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,010,086 4,902,060 - - 7,912,146


เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 2,682,133 3,917,666 100,003 6,699,802

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 78,070 - 78,070

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 413,556 - - 413,556

ลกหนสำนกหกบญช - 140,780 - - 140,780


ลกหนตามสญญาเชาการเงน - - 318,728 6,569 325,297

เงนใหสนเชอ 37,160 852,303 7,461,983 21,616,400 29,967,846



เงนรบฝาก 4,807,359 29,515,302 41,608,608 - 75,931,269

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,530 1,665,912 1,533,500 - 3,201,942


ตราสารหนทออกและเงนกยม 353 12,728,691 22,578,808 - 35,307,852

เจาหนสำนกหกบญช - 16,135 - - 16,135

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 475,853 - - 475,853


165


2554





เงนสด 380,384 - - - 380,384

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 638,875 14,927,349 - - 15,566,224


เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 1,741,608 - 1,741,608


ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317

เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,187,067 17,215,497 12,693,666 33,918,043



เงนรบฝาก 12,425,543 35,254,512 21,850,829 - 69,530,884

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,397,465 1,839,900 - 5,248,872


ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 58,125,531 10,056,340 - 89,612,821



2553





เงนสด 280,882 - - - 280,882

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,594,159 4,902,060 - - 7,496,219


เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 2,528,576 - 2,528,576


ลกหนตามสญญาเชาการเงน - - 318,728 6,569 325,297

เงนใหสนเชอ 37,160 518,590 7,455,589 21,616,401 29,627,740



เงนรบฝาก 4,808,479 29,515,302 41,608,608 - 75,932,389

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 10,776 1,781,950 1,533,500 - 3,326,226


ตราสารหนทออกและเงนกยม 353 15,288,691 22,578,808 - 37,867,852



5.3 ความเสยงทางดานอตราแลกเปลยน

ความเสยงดานอตราแลกเปลยน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของ

เจาของ จากความผนผวนของอตราแลกเปลยน อนเนองมาจากการทำธรกรรมหรอมสนทรพยหรอหนสนเปนเงนสกล

ตางประเทศ

สำหรบความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนของธนาคารนนอยในระดบทตำเนองจากธนาคาร

มธรกรรมทเกยวของและมผลกระทบโดยตรงกบอตราแลกเปลยนอยางไมมนยสำคญ

5.4 ความเสยงทางดานราคาตราสารทน

ความเสยงดานราคาตราสารทน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของ

เจาของเนองจากการเปลยนแปลงของราคาตราสารทน

ธนาคารมการประเมนศกยภาพของบรษททออกตราสารและมนโยบายซอ/ขายตราสารทนเพอการลงทนใน

ระยะปานกลางจนถงระยะยาวเปนหลก ธนาคารบรหารความเสยงของราคาตราสารทน ซงมเจตนาตงแตแรกวาจะถอ

ครองระยะยาว โดยการตดตามและรายงานสถานะความเสยงดานราคาตราสารทนตามราคาตลาดประจำวน และม

การกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน

5.5 มลคายตธรรม

มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนไดจดทำโดยใชขอมลทมอยในตลาด และวธการประเมนราคาทเหมาะสม

สำหรบแตละประเภทของเครองมอทางการเงน มลคาตามทปรากฏในงบการเงนและมลคายตธรรมสำหรบเครองมอ

ทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน

167


2554 2553

ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม


เงนสด 381,614 381,614 282,132 282,132

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,081,082 16,081,082 7,912,146 7,912,146

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,753,350 26,820,697 12,292,556 12,342,657

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,291,730 5,291,730 6,699,802 6,699,802

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,518 77,518 78,070 78,070

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 131,426,966 103,664,147 103,664,147

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 279,192 279,192 413,556 413,556

ลกหนสำนกหกบญช 33,168 33,168 140,780 140,780

รวม 180,324,620 180,391,967 131,483,189 131,533,290


เงนรบฝาก 69,039,581 69,039,581 75,931,269 75,931,269



ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,012,821 86,065,361 35,307,852 35,327,903

เจาหนสำนกหกบญช 90,294 90,294 16,135 16,135

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 170,996 170,996 475,853 475,853

ดอกเบยคางจาย 872,048 872,048 453,762 453,762

รวม 161,637,961 161,690,501 115,669,417 115,689,468



2554 2553

ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม


เงนสด 380,384 380,384 280,882 280,882


เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,360,099 26,425,946 11,717,664 11,765,375

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 1,741,608 1,741,608 2,528,576 2,528,576


รวม 175,033,460 175,099,307 125,352,472 125,400,183


เงนรบฝาก 69,530,884 69,530,884 75,932,389 75,932,389



ตราสารหนทออกและเงนกยม 89,612,821 89,665,489 37,867,852 37,887,947

ดอกเบยคางจาย 892,917 892,917 460,908 460,908

รวม 165,517,333 165,570,001 117,869,979 117,890,074

วธการและขอสมมตฐานทธนาคารและบรษทยอยไดใชในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ตามทไดเปดเผยมดงน

เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย)

มลคายตธรรมของเงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย) ถอตามจำนวนเงนทแสดง

ในงบแสดงฐานะการเงน

เงนลงทนในหลกทรพย

มลคายตธรรมของเงนลงทนสทธไดคำนวณตามวธการทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 4.2 ยกเวน

หลกทรพยหนทนทมใชหลกทรพยจดทะเบยนแสดงตามมลคาสนทรพยสทธ และหลกทรพยหนทนทเปนหลกทรพย

จดทะเบยนซงไดมาจากการปรบโครงสรางหน และมขอผกมดในการถอครองตามสญญาปรบโครงสรางหนแสดงตาม

ราคาทน

เงนลงทนในสทธเรยกรอง

มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

169

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบรวมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได โดยเงนใหสนเชอสวนใหญ

เปนอตราดอกเบยคงท มลคายตธรรมโดยประมาณคอ เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบหกคาเผอหนสงสย

จะสญตามบญช

เงนรบฝาก

มลคายตธรรมของเงนรบฝากถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน)

มลคายตธรรมของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน) ถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดง


หนสนจายคนเมอทวงถาม

มลคายตธรรมของหนสนจายคนเมอทวงถามถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

ตราสารหนทออกและเงนกยม

ตราสารหนทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากราคาซอ-ขายในตลาด หรอราคาทน

ตดจำหนาย

เจาหนสำนกหกบญช

มลคายตธรรมของเจาหนสำนกหกบญชถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

มลคายตธรรมของเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดง


ดอกเบยคางจาย

มลคายตธรรมของดอกเบยคางจายถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

5.6 ตราสารอนพนธ

ธนาคารใชตราสารอนพนธเพอปองกนความเสยง ตราสารอนพนธทใชจะรวมถงสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย

และสญญาซอขายเงนตราลวงหนาในการบรหารความเสยงจากอตราแลกเปลยนและความเสยงจากอตราดอกเบย

ซงอาจเกดจากการผนผวนของอตราแลกเปลยนและอตราดอกเบยเพอตอบสนองตอความตองการของลกคา และเพอ

การบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคาร

ธนาคารไดมการควบคมความเสยงในการทำธรกรรมกบคสญญาโดยการกำหนดและควบคมวงเงนการทำ

ธรกรรมเชนเดยวกบนโยบายการใหสนเชอปกต


มลคาตามสญญาและมลคายตธรรมของตราสารอนพนธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน

หนวย : ลานบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

ภาระตามสญญา มลคายตธรรมสทธ

ของตราสารอนพนธไมเกน 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย 14,005.00 2,000.00 - 16,005.00 (46.20)

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ 299.79 1,387.97 390.88 2,078.64 (27.06)


2553

ภาระตามสญญา มลคายตธรรมสทธ

ของตราสารอนพนธไมเกน 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา 10.40 - - 10.40 0.01

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย - 2,000.00 - 2,000.00 (8.28)

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ - 2,265.79 798.52 3,064.31 298.18

5.7 การดำรงเงนกองทน

ธนาคารตองดำรงเงนกองทนตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 และประกาศธนาคารแหง

ประเทศไทยทเกยวของ ซงกำหนดใหธนาคารตองดำรงเงนกองทนเปนอตราสวนกบสนทรพยและภาระผกพนไมตำ

กวารอยละ 8.5 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ 4.25 ของสนทรพยและภาระผกพนดงกลาว

และเงนกองทนชนท 2 ตองมจำนวนสงสดไมเกนเงนกองทนชนท 1

เงนกองทนตามกฎหมาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน หนวย : พนบาท


2554 2553

เงนกองทนชนท 1

ทนทออกและชำระแลว 6,343,289 5,658,258

สวนเกนมลคาหน 3,715,267 3,062,445

เงนสำรองตามกฎหมาย 722,846 722,846

เงนสำรองทวไป 380 380

กำไรสะสมทคงเหลอจากการจดสรร 10,498,780 8,607,086

รวมเงนกองทนชนท 1 21,280,562 18,051,015

เงนกองทนชนท 2

เงนสำรองสำหรบลกหนจดชนปกต 978,903 738,832

สวนเกนกวาทน (สทธ) จากการตราคาเงนลงทนในตราสารทนเผอขาย 25,138 39,503

รวมเงนกองทนชนท 2 1,004,041 778,335

รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 22,284,603 18,829,350

171

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 อตราสวนการดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยง คำนวณตามหลกเกณฑ

ทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย เปนดงน


2554 2553

อตราสวน

เงนกองทน



ตามขอกำหนด

ของ ธปท.

อตราสวน

เงนกองทน



ตามขอกำหนด

ของ ธปท.

เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 14.70% 4.25% 14.55% 4.25%

เงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง 15.40% 8.50% 15.18% 8.50%

การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การเปดเผย

ขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทนสำหรบธนาคารพาณชย

ชองทางทเปดเผยขอมล : Website ของธนาคาร www.kiatnakin.co.th

วนททเปดเผยขอมล : ภายในเดอนเมษายน 2555

ขอมล ณ วนท : 31 ธนวาคม 2554

6. ประมาณการและขอสมมตฐาน

เพอใหการจดทำงบการเงนใหเปนไปตามหลกการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารตองใชการประมาณและตงขอ

สมมตฐานหลายประการ ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนทเกยวกบรายได คาใชจาย สนทรพยและหนสน และการเปดเผย

ขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว ทงน ฝาย

บรหารตองใชดลยพนจและการประมาณการในสวนทเปนสาระสำคญ ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนและการเปดเผยขอมล

ในงบการเงน ดงน


6.1.1 เงนใหสนเชอ

ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนด

ของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหาร

เกยวกบความสญเสยทอาจจะเกดขนจากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณา

จากระยะเวลาทคางชำระและความสามารถในการชำระหนของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนกบ

ประเภทของหลกประกน โดยธนาคารมการประเมนราคาทก 3 ป ซงเปนไปตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบเงนใหกยมในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหน

ตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดท

คาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลก

ประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบลกหนชนปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ

ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหนหลงหกหลกประกน


6.1.2 ลกหนตามสญญาเชาซอ

ธนาคารตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเชาซอโดยวธกนเงนสำรองเปนกลมลกหน (Collective

Approach) โดยพจารณาจากผลขาดทนจากประสบการณในอดต ซงคำนวณจากคาความนาจะเปนทลกหนจะ

ผดนดชำระหน (Probability of default) และรอยละของความเสยหายทอาจจะเกดขนเมอลกหนผดนดชำระหน

ตอยอดหน (Loss given default) นอกจากนน ธนาคารไดมการปรบปรงผลขาดทนจากประสบการณในอดต

ดวยปจจยทอาจมผลกระทบตอความสามารถในการชำระหน เชน อตราผลขาดทนทเพมขนจากการขายทรพยสน

ทยด

นอกจากน ธนาคารไดมการตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอเพมเตม โดย

พจารณาคาเผอหนสงสยจะสญจากสวนตางระหวางยอดลกหนคงคางกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาด

วาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนตาม

เกณฑธนาคารแหงประเทศไทย เพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม

2551 โดยธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบลกหนตามสญญาเชาซอในอตรารอยละ 100 สำหรบ

สวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคา

ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะ

เวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบลกหนชน

ปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหน

หลงหกหลกประกน

6.1.3 ลกหนธรกจหลกทรพย

บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนาโดยการประเมนฐานะของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตาม

ประกาศของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544

ลงวนท 25 สงหาคม 2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ ซงการประเมนนรวมถงการพจารณา

ความเสยงและมลคาของหลกทรพยทใชคำประกน บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเมอหนนน

มหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอมโอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน ทงน บรษท

ยอยจดชนหนและตงสำรองตามรายละเอยดดงน

ก) มลหนจดชนสญ หมายถง

1) มลหนของลกหนทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลว แตไมไดรบการชำระหน และบรษทยอย

ไดดำเนนการจำหนายหนสญจากบญชลกหนตามกฎหมายภาษอากรแลว

2) มลหนทบรษทยอยไดทำสญญาปลดหนให

173

ข) มลหนจดชนสงสย หมายถง มลหนเฉพาะสวนทสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะ

ดงน

1) ลกหนทวไป ลกหนสถาบนการเงนทมปญหา และลกหนอนทมหลกประกนตำกวามลหน

2) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนไมเกนทกสามเดอน ซงคางชำระเงนตนหรอดอกเบย

ตงแตสามเดอนขนไป

3) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนเกนกวาทกสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและ

มความเปนไปไดคอนขางแนทบรษทยอยจะไดรบชำระหนทงหมด

ค) มลหนจดชนตำกวามาตรฐาน หมายถง มลหนสวนทไมสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขา

ลกษณะตาม ข)

บรษทยอยตดจำหนายลกหนจดชนสญออกจากบญชทนททพบรายการ และตงคาเผอหนสงสยจะสญ

ในอตราไมตำกวารอยละหนงรอยของมลหนจดชนสงสยทงจำนวน

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง บรษทยอยบนทกเปนคาใชจายหรอโอนกลบคาใชจายใน

แตละงวดบญช

6.2 การวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง

มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจาก

การจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑ

ทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป โดยคาดวาจะจำหนายหลก

ประกนไดภายใน 4-5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญาเดม มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขนจากขอมลท

มอยในปจจบน การประมาณและการตงขอสมมตฐานหลายประการซงอาจไมเปนตวแทนทแทจรงของจำนวนท

สามารถจะเรยกเกบไดในทสด เนองจากมความไมแนนอนทางเศรษฐกจซงเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคา

ยตธรรม

สำหรบบรษทยอยทเปนกองทนรวมทลงทนในสทธเรยกรอง มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองทไดม

การปรบโครงสรางหน คำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคต (อตราดอกเบยตาม

สญญาใหม) สวนทยงไมมการปรบโครงสรางหน มลคายตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวา

จะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร

ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป โดยคาดวาจะ

จำหนายหลกประกนไดในประมาณ 4-5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญา

สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธ

เรยกรองคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคา

โดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดและ

ปรบลดดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดภายใน 2.4 - 8.4 ป แตทงนตอง

ไมเกนมลคาตามสญญา


6.3 การวดมลคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย

มลคายตธรรมของเงนลงทนในอสงหารมทรพยคำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระ

หรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย และปรบลดราคาประเมนตามระยะ

เวลาการถอครอง มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขนจากขอมลทมอยในปจจบน การประมาณการและการตงขอ

สมมตฐานหลายประการซงอาจไมเปนตวแทนทแทจรงของจำนวนทสามารถจะเรยกเกบไดในทสดเนองจากมความ

ไมแนนอนทางเศรษฐกจทเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคายตธรรม

6.4 คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย

มลคายตธรรมทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพย คำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดย

ผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคารทกป หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และ

พจารณาปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง

ธนาคารบนทกคาเผอการดอยคาของรถยดในอตรารอยละ 100 ของมลคารถยด

สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของทรพยสนรอการ

ขาย คำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคารทกป

หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนาย

ไดภายใน 2.4 ป

7. ขอมลเพมเตม

7.1 ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด

รายการทไมเกยวกบเงนสดของรายการองคประกอบของกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน สำหรบปสนสดวนท 31

ธนวาคม มดงน



2554 2553 2554 2553

ลกหนโอนทรพยสนเพอชำระหน 1,797 3,078 1,468 2,535

โอนเงนลงทนในสทธเรยกรองเปนเงนใหสนเชอ 560 455 560 455

สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของ

เงนลงทนในสทธเรยกรองเพมขน (ลดลง) (72) (88) (12) 33

สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของ

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเพมขน (ลดลง) (18) 405 (23) 396

175

7.2 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ-ในประเทศ (สนทรพย) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

ประกอบดวย หนวย : พนบาท


2554 2553

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ธนาคารแหงประเทศไทย

และกองทนเพอการฟนฟฯ 1,300,445 8,700,000 10,000,445 673,603 - 673,603

ธนาคารพาณชย 1,347,545 3,300,000 4,647,545 2,338,033 4,900,000 7,238,033

สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 1,000,000 1,000,000 - - -

สถาบนการเงนอน 450,000 - 450,000 - - -

รวม 3,097,990 13,000,000 16,097,990 3,011,636 4,900,000 7,911,636

บวก ดอกเบยคางรบ - 942 942 - 2,060 2,060

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (7,850) (10,000) (17,850) (1,550) - (1,550)

รวม 3,090,140 12,990,942 16,081,082 3,010,086 4,902,060 7,912,146


2554 2553


ธนาคารแหงประเทศไทย

และกองทนเพอการฟนฟฯ 1,300,445 8,700,000 10,000,445 673,603 - 673,603

ธนาคารพาณชย 697,687 3,300,000 3,997,687 1,767,106 4,900,000 6,667,106

สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 1,000,000 1,000,000 - - -

สถาบนการเงนอน 585,000 - 585,000 155,000 - 155,000

รวม 2,583,132 13,000,000 15,583,132 2,595,709 4,900,000 7,495,709

บวก ดอกเบยคางรบ - 942 942 - 2,060 2,060

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (7,850) (10,000) (17,850) (1,550) - (1,550)

รวม 2,575,282 12,990,942 15,566,224 2,594,159 4,902,060 7,496,219


7.3 ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง

ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย หนวย : พนบาท

ประเภทความเสยง

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554 2553

มลคายตธรรม จำนวนเงน

ตามสญญา

มลคายตธรรม จำนวนเงน

ตามสญญาสนทรพย หนสน สนทรพย หนสน

อตราแลกเปลยน - 701 2,078,644 278,853 42 3,074,710

รวม - 701 2,078,644 278,853 42 3,074,710

7.4 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ

7.4.1 การจดประเภทเงนทนในหลกทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารและบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพย ดงน


2554 2553 2554 2553

มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม

เงนลงทนเพอคา

ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 302,505 299,451 - -

รวม 302,505 299,451 - -


2554 2553 2554 2553

มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม มลคายตธรรม

เงนลงทนเผอขาย

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 23,744,224 8,384,354 23,670,929 8,134,374

ตราสารหนตางประเทศ 2,096,322 2,929,718 2,096,322 2,929,718

ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 589,045 642,695 579,869 642,299

รวม 26,429,591 11,956,767 26,347,120 11,706,391


2554 2553 2554 2553

ราคาทน ราคาทน ราคาทน ราคาทน

เงนลงทนทวไป

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 47,016 63,639 13,756 12,053

หก คาเผอการดอยคา (25,762) (27,301) (777) (780)

รวม 21,254 36,338 12,979 11,273

รวมเงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,753,350 12,292,556 26,360,099 11,717,664

177

7.4.2 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนไวตงแตรอยละ 10 ขนไป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป

ของจำนวนหนทออกจำหนายแลวของนตบคคลนนมดงน


ประเภทธรกจ

2554

เงนลงทนคงเหลอ

บาท

สดสวนการถอหน

รอยละ

บรษทอน

บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00

บรษท อรรถกร จำกด ธรกจเชาซอ - 10.00

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58

กองทน (ไมเปนนตบคคลตามกฎหมาย)

กองทนเปดอยธยาทนทว 5** ธรกจลงทนในตราสารหน

และตราสารทน 50,000,000 38.81

กองทนเปดเคเค ตราสารหน 6 เดอน 4/11 ** ธรกจลงทนในตราสารหน 45,000,000 32.37



2553

เงนลงทนคงเหลอ

บาท

สดสวนการถอหน

รอยละ

บรษทอน

บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00

บรษท อรรถกร จำกด ธรกจเชาซอ - 10.00

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58

กองทน (ไมเปนนตบคคลตามกฎหมาย)

กองทนเปดอยธยาทนทว 5** ธรกจลงทนในตราสารหน

และตราสารทน 50,000,000 46.49 * งบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ไมไดรวมงบการเงนของบรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด ซงธนาคารถอหนรอยละ 80.58 เนองจากธนาคารไดรบโอนหนสามญมาจากการแปลงหนเปนทนตามสญญาปรบโครงสรางหนและธนาคารมความตงใจถอเงนลงทนดงกลาวเปนการชวคราว และไมมอำนาจควบคม ทงน งบการเงนทยงไมไดตรวจสอบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด มยอดสนทรพยรวมจำนวน 1,323.34 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 1,446.88 ลานบาท) ยอดหนสนรวมจำนวน 908.30 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 1,237.70 ลานบาท) และมสวนของเจาของจำนวน 415.04 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 209.08 ลานบาท ) ** ธนาคารไมมอำนาจในการควบคมการดำเนนงาน จงไมไดรวมในการจดทำงบการเงนรวม


7.5

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

4 แล

ะ 25

53 ธ

นาคา

รมเง

นลงท

นในบ

รษทย

อยดง

น

หนวย

: พน

บาท


ประเภท


ทลงทน


2554

ทนชำระแลว/

ทนคงเหลอ

ตามวธราคาทน

สดสวน

การถอหน

รอยละ

เงน

ปนผลรบ

****

ราคาทน

คาเผ

อ

การดอยคา

ราคา

ทนสทธ

บรษ

ทหลก

ทรพย

เกยร

ตนาค

น จำ

กดธร

กจหล

กทรพ

ยผถ

อหนส

ามญ

650,

000

650,

000

-65

0,00

099

.99

-

บรษ

ทหลก

ทรพย

จดกา

รกอง

ทนเก

ยรตน

าคน

จำกด

ธรกจ

จดกา

รกอง

ทนผถ

อหนส

ามญ

300,

000

234,

000

-23

4,00

060

.00

-

บรษ

ท สำ

นกกฎ

หมาย

เอรา

วณ จ

ำกด

สำนก

กฎหม

ายผถ

อหนส

ามญ

1,00

099

9 -

999

99.9

3 -

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร 1

ธรกจ

ลงทน

*ผถ

อหนว

ยลงท

น31

4,18

732

4,38

1(2

2,58

4)30

1,79

799

.95

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร 2

ธรกจ

ลงทน

*ผถ

อหนว

ยลงท

น1,

522,

198

1,59

4,99

8(2

55,0

35)

1,33

9,96

399

.59

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร 3

ธรกจ

ลงทน

*ผถ

อหนว

ยลงท

น1,

063,

415

1,12

2,52

1 -

1,12

2,52

199

.97

-

กองท

นรวม

ไทยร

สตรค

เจอร

งธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

705,

703

698,

421

-69

8,42

198

.91

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร พร

อพเพ

อรต

1ธร

กจลง

ทน**

ผถอห

นวยล

งทน

43,8

1745

,932

(3,5

80)

42,3

5299

.50

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร พร

อพเพ

อรต

3ธร

กจลง

ทน**

*ผถ

อหนว

ยลงท

น93

3,40

594

1,00

0 -

941,

000

98.7

7 -

กองท

นรวม

บางก

อก แ

คปปต

อลธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

369,

685

1,93

6,23

8 -

1,93

6,23

895

.72

-

กองท

นรวม

แกมม

า แค

ปปตอ

ลธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

324,

882

1,46

6,74

9 -

1,46

6,74

994

.03

-

9,01

5,23

9(2

81,1

99)

8,73

4,04

0 -

*

ลงทน

ในสท

ธเรย

กรอง

ประเ

ภทสน

เชอธ

รกจ

ทประ

มลจา

กองค

การเ

พอกา

รปฏร

ประบ

บสถา

บนกา

รเงน

(ปรส

.) **

ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องทม

อสงห

ารมท

รพยเ

ปนหล

กประ

กน ห

รออส

งหาร

มทรพ

ย **

* ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องหร

ออสง

หารม

ทรพย

**

** เ

งนปน

ผลรบ

สำหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2554

179

หนวย

: พน

บาท


ประเภท


ทลงทน


2553

ทนชำระแลว/

ทนคงเหลอ

ตามวธราคาทน

สดสวน


รอยละ

เงน

ปนผลรบ

****

ราคาทน

คาเผ

อ

การดอยคา

ราคา

ทนสทธ

บรษ

ทหลก

ทรพย

เกยร

ตนาค

น จำ

กดธร

กจหล

กทรพ

ยผถ

อหนส

ามญ

650,

000

650,

000

-65

0,00

099

.99

-

บรษ

ท สำ

นกกฎ

หมาย

เอรา

วณ จ

ำกด

สำนก

กฎหม

ายผถ

อหนส

ามญ

1,00

099

9 -

999

99.9

3 -

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร 1

ธรกจ

ลงทน

*ผถ

อหนว

ยลงท

น 3

56,3

3236

7,89

3(3

9,77

0)32

8,12

399

.95

153,

801

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร 2

ธรกจ

ลงทน

*ผถ

อหนว

ยลงท

น1,

613,

001

1,69

0,14

3(3

00,7

78)

1,38

9,36

599

.59

577,

460

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร 3

ธรกจ

ลงทน

*ผถ

อหนว

ยลงท

น1,

412,

543

1,49

1,05

3-

1,49

1,05

399

.97

248,

012

กองท

นรวม

ไทยร

สตรค

เจอร

งธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

738,

547

730,

926

-73

0,92

698

.91

1,18

1,63

2

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร พร

อพเพ

อรต

1ธร

กจลง

ทน**

ผถอห

นวยล

งทน

43,8

1745

,932

(1,7

63)

44,1

6999

.50

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเวอ

ร พร

อพเพ

อรต

3ธร

กจลง

ทน**

*ผถ

อหนว

ยลงท

น93

3,40

594

1,00

0-

941,

000

98.7

7 -

กองท

นรวม

บางก

อก แ

คปปต

อลธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

389,

891

2,04

2,06

5-

2,04

2,06

595

.72

-

กองท

นรวม

แกมม

า แค

ปปตอ

ลธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

341,

596

1,54

2,20

9-

1,54

2,20

994

.03

-

9,50

2,22

0(3

42,3

11)

9,15

9,90

92,

160,

905

*

ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องปร

ะเภท

สนเช

อธรก

จ ทป

ระมล

จากอ

งคกา

รเพอ

การป

ฏรปร

ะบบส

ถาบน

การเ

งน (ป

รส.)

**

ลงทน

ในสท

ธเรย

กรอง

ทมอส

งหาร

มทรพ

ยเปน

หลกป

ระกน

หรอ

อสงห

ารมท

รพย

***

ลงทน

ในสท

ธเรย

กรอง

หรออ

สงหา

รมทร

พย

****

เงน

ปนผล

รบสำ

หรบป

สนสด

วนท

31 ธ

นวาค

ม 25

53


7.5.1 การซอหนวยลงทนในกองทนรวม

เมอวนท 23 มนาคม 2553 (Closing Date) ธนาคารไดซอหนวยลงทนของกองทนรวมบางกอก

แคปปตอล (Bangkok Capital Fund) และกองทนรวมแกมมา แคปปตอล (Gamma Capital Fund) โดยมลคา

รวมของเงนลงทนตามสญญาซอขายหนวยลงทนเปนจำนวนเงน 4,210.88 ลานบาท โดยธนาคารชำระเงน

จำนวน 3,769.79 ลานบาท ใหแกผขายและฝากไวในบญชดแลผลประโยชนของคสญญา Escrow Account

จำนวน 441.09 ลานบาท เพอรองรบการปรบปรงรายการมลคาสนทรพยตางๆ ของกองทนรวมแกมมา

แคปปตอล และกองทนรวมบางกอก แคปปตอล จากสญญาซอขายหนวยลงทนดงกลาว เมอครบกำหนด 30

วนนบจาก Closing Date ธนาคารตองจายชำระเงนเปนจำนวนเงนรอยละ 5 ของราคาซอหรอเปนจำนวนเงน

220.54 ลานบาท และเมอครบกำหนด 90 วน นบจาก Closing Date ธนาคารตองจายชำระอกเปนจำนวนรอยละ

5 ของราคาซอ หรอเปนจำนวนเงน 220.54 ลานบาท โดยโอนเงนจาก Escrow Account ไปยงบญชของผขาย

เมอวนท 23 เมษายน 2553 ซงครบกำหนด 30 วนนบจาก Closing Date ธนาคารไดโอนเงนจาก

Escrow Account ไปยงบญชของผขาย เปนจำนวน 186.37 ลานบาท และเมอวนท 29 มถนายน 2553 ซงครบ

กำหนด 90 วนนบจาก Closing Date ธนาคารไดมการปรบปรงมลคาสนทรพยบางรายการของกองทนรวมดง

กลาว ทำใหธนาคารไดโอนเงนจาก Escrow Account ไปยงบญชของผขาย จำนวน 207.63 ลานบาท และ

ธนาคารไดรบเงนคนจาก Escrow Account เปนจำนวน 47.08 ลานบาท และ Escrow Account ไดมการปด

บญชแลว

เมอวนท 13 พฤษภาคม 2553 ธนาคารไดขายหนวยลงทนของกองทนรวมบางกอก แคปปตอล จำนวน

180,587 หนวย และ กองทนรวมแกมมา แคปปตอล จำนวน 206,142 หนวย ใหแกบคคลอน ในราคารวม 20

ลานบาท ราคาทนรวมเทากบ 19.78 ลานบาท ทำใหราคาซอสทธคงเหลอเทากบ 4,144.01 ลานบาท และม

สดสวนการถอหนวยลงทนเทากบรอยละ 95.72 และรอยละ 94.03 ตามลำดบ

ณ วนท 22 มนาคม 2553 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสนท

ระบไดของกองทนดงกลาว มดงน หนวย : พนบาท


มลคาตามบญชและมลคายตธรรม

กองทนรวม

บางกอก แคปปตอล

กองทนรวม

แกมมา แคปปตอล

รวม

สนทรพยเงนฝากสถาบนการเงน 37,749 43,621 81,370เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 613 613เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 1,886,961 947,944 2,834,905ทรพยสนรอการขายสทธ 669,200 593,338 1,262,538อนๆ 13,829 10,718 24,547

2,607,739 1,596,234 4,203,973

หนสน 19,005 17,544 36,549สนทรพยสทธ 2,588,734 1,578,690 4,167,424เงนสดจายเพอซอหนวยลงทน 4,144,023สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธ

ของสนทรพยสทธทระบไดสงกวาตนทน 23,401

181

ธนาคารรบรสวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบไดสงกวาตนทนทเกด

จากการซอธรกจ ณ วนทไดมาไวเปนสวนหนงของรายไดอนในงบการเงนรวม (ดหมายเหตขอ 7.42)

7.5.2 การซอเงนลงทนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด

เมอวนท 15 มถนายน 2554 ธนาคารไดลงนามในสญญาซอขายหนเพอซอหนของบรษทหลกทรพย

จดการกองทน นครหลวงไทย จำกด (“บลจ.นครหลวงไทย”) รอยละ 60 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลว

ทงหมด เปนจำนวนเงน 234 ลานบาท จากกองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ (“กบข.”) ตามทไดรบอนมตจาก

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554

เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554 ธนาคารไดชำระราคาและรบโอนหนของ บลจ.นครหลวงไทย จาก กบข.

เรยบรอยแลว โดยธนาคารและกบข. เปนผถอหนในสดสวนรอยละ 60 และ รอยละ 40 ตามลำดบ นอกจากน

ไดดำเนนการจดทะเบยนเปลยนชอ บลจ.นครหลวงไทย เปน บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน

จำกด ตอกระทรวงพาณชยเรยบรอยแลว

ณ วนท 12 กรกฎาคม 2554 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสน

ทระบไดของบรษทดงกลาว มดงน



มลคาตามบญชและ

มลคายตธรรม

สนทรพย

เงนสด 6

เงนฝากสถาบนการเงน 16,810

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 139,340

อปกรณสทธ 6,930

สนทรพยไมมตวตนสทธ 9,334

สนทรพยอน 10,669

รวม 183,089

หนสน 5,160

สนทรพยสทธ 177,929

คาความนยม 56,071

เงนสดจายเพอซอหน 234,000


7.5.3 การลดทนในกองทนรวมซงเปนบรษทยอย

เนองดวยประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 22/2552 เรอง หลกเกณฑ เงอนไข และวธการ

จดตงและจดการกองทนรวมเพอแกไขปญหาในระบบสถาบนการเงน ซงแกไขเพมเตมโดยประกาศคณะ

กรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 10/2553 กำหนดวาในกรณทบรษทจดการกองทน (“บรษทจดการ”) ไดมาซง

ทรพยสนประเภททกองทนรวมไมสามารถลงทนหรอมไวไดอยแลวกอนวนท 1 มนาคม 2549 เนองจากการรบ

ชำระหนดวยทรพยสนอนจากการเรยกเอาทรพยจำนองหลด หรอจากการซอในการขายทอดตลาด ใหบรษท

จดการจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในโอกาสแรกทสามารถกระทำได โดยตองคำนงถงประโยชนของผ

ถอหนวยลงทนเปนสำคญ แตตองไมเกนวนท 31 ธนวาคม 2553 และกำหนดการลดทนโดยชำระคนเปนทรพย

สนอนทมใชเงน ไมวาทงหมดหรอบางสวน ใหบรษทจดการดำเนนการเมอไดรบมตเอกฉนทของผถอหนวย

ลงทนทกรายแลว โดยบรษทจดการตองลดจำนวนหนวยลงทนของผถอหนวยลงทนและโอนทรพยสนหรอจดสง

เงน (ถาม) ใหแกผถอหนวยลงทนตามทไดรบมต

เนองจากบรษทจดการไมสามารถจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในวนท 31 ธนวาคม 2553 จง

ดำเนนการลดทนโดยชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) แกธนาคารและชำระคนเปนเงนบางสวน

แกผถอหนวยลงทนรายอน ซงไดรบมตเอกฉนทของผถอหนวยลงทนทกรายแลว

ในระหวางป 2553 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) สำหรบการลดทนใน

กองทนรวมทง 6 กอง (“กองทน”) ไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทน

รวมเอเชยรคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง กองทนรวมบางกอก แคปปตอล และกองทนรวมแกมมา

แคปปตอล รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 1,206.19 ลานบาท และเงนลงทนในหลกทรพย จำนวน

6.36 ลานบาท เกดขาดทนจากการลดทนจำนวน 62.07 ลานบาท และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน

100.22 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขายทรพยทรบโอนมาได

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงนสด (Pay in

kind) สำหรบการลดทนในกองทนรวมทง 5 กอง ไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทนรวมเอเชย

รคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง กองทนรวมบางกอก แคปปตอล และกองทนรวมแกมมา แคปปตอล

รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 333.52 ลานบาท เกดขาดทนจากการลดทนจำนวน 4.05 ลานบาท

และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน 58.11 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขายทรพยทรบโอนมาได

183

7.6 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 รายละเอยดเงนลงทนในสทธเรยกรอง ซงประมลจากองคการเพอการ

ปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) กรมบงคบคด และรบซอจากบรษทอน มดงน หนวย : พนบาท

วนทรบซอ


2554

จำนวนราย

ของลกหน

ยอดรวมของมลหน

คงคางตามสญญาเดม

และตามสญญาทตกลงใหม

ราคาทน มลคายตธรรม


กลมประมลจาก ปรส.

30 กนยายน 2542 324 2,293,344 287,393 176,223

15 ธนวาคม 2542 165 458,459 12,212 12,510

กลมทรบซอ

มกราคม 2552 - ธนวาคม 2554 8 498,922 420,276 439,646

เงนลงทนในสนเชอเชาซอรบซอจากบรษท

นครหลวงสราษฎรสสซง จำกด 3 24 24 23

ประมลจากกรมบงคบคด 1,333 12,392,344 1,393,187 1,113,206

รวม 1,833 15,643,093 2,113,092 1,741,608

บรษทยอยทเปนกองทน 3,257 58,663,054 2,700,850 3,550,122

5,090 74,306,147 4,813,942 5,291,730


วนทรบซอ


2553


ของลกหน

ยอดรวมของมลหน

คงคางตามสญญาเดม

และตามสญญาทตกลงใหม

ราคาทน มลคายตธรรม


กลมประมลจาก ปรส.

30 กนยายน 2542 335 2,353,192 327,082 211,507

15 ธนวาคม 2542 174 475,309 15,265 14,465

กลมทรบซอ

มกราคม 2552 - ธนวาคม 2553 10 1,992,701 889,614 931,052

เงนลงทนในสนเชอเชาซอรบซอจากบรษท

นครหลวงสราษฎรสสซง จำกด 43 1,536 1,543 944

ประมลจากกรมบงคบคด 1,383 12,799,670 1,605,240 1,370,608

รวม 1,945 17,622,408 2,838,744 2,528,576

บรษทยอยทเปนกองทน 3,539 61,581,850 3,276,382 4,171,226

5,484 79,204,258 6,115,126 6,699,802


7.7 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ

7.7.1 จำแนกตามประเภทสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553


2554 2553 2554 2553

เงนใหสนเชอ

เงนเบกเกนบญช 596,113 493,291 596,113 493,291

เงนใหกยม 33,246,365 28,926,072 33,246,365 28,926,072

ตวเงน 78,920 218,000 78,920 218,000

ลกหนตามสญญาเชาซอ 117,355,791 89,182,546 117,355,791 89,182,546

ลกหนตามสญญาเชาการเงน 645,118 365,226 645,118 365,226

หก รายไดรอตดบญช (16,619,783) (12,212,380) (16,619,783) (12,212,380)

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 135,302,524 106,972,755 135,302,524 106,972,755

บวก ดอกเบยคางรบ 795,848 584,928 795,848 584,928

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญชบวก

ดอกเบยคางรบ 136,098,372 107,557,683 136,098,372 107,557,683

หก คาเผอหนสงสยจะสญ

1. เงนสำรองขนตำตามเกณฑ ธปท.

- รายสนเชอ (Individual Approach) (1,007,756) (1,193,459) (1,007,756) (1,193,459)

- รายกลม (Collective Approach) (2,098,668) (1,694,651) (2,098,668) (1,694,651)

2. เงนสำรองสวนเกน (2,006,070) (1,338,791) (2,006,070) (1,338,791)

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (733) (1,651) (733) (1,651)


ลกหนธรกจหลกทรพย

เงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 439,331 333,739 - -

ลกหนอน 6,918 6,367 - -

รวมลกหนธรกจหลกทรพย 446,249 340,106 - -

บวก ดอกเบยคางรบ 2,350 1,402 - -

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,778) (6,492) - -

ลกหนธรกจหลกทรพย และดอกเบยคางรบสทธ 441,821 335,016 - -

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 103,664,147 130,985,145 103,329,131

รายไดดอกเบยรอตดบญชของสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงสทธจากคานายหนาและคา

ใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอ

185

7.7.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553


2554 2553 2554 2553

เงนบาท - ในประเทศ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755

รวมเงนใหสนเชอ 135,748,773 107,312,861 135,302,524 106,972,755

7.7.3 จำแนกตามประเภทธรกจและการจดชน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553


2554

ปกต กลาวถง

เปนพเศษ

ตำกวา

มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056

อตสาหกรรมการผลต

และการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858

ธรกจอสงหารมทรพย

และการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128

การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574

เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483

เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164

เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317

อนๆ 4,003,033 247,402 54,191 62,826 56,741 4,424,193

รวมเงนใหสนเชอ 120,822,539 10,183,961 1,254,912 753,270 2,734,091 135,748,773

ดอกเบยคางรบ 646,290 151,810 - - 98 798,198

รวม 121,468,829 10,335,771 1,254,912 753,270 2,734,189 136,546,971



2553



ตำกวา



การเกษตรและเหมองแร 752 - - - - 752


และการพาณชย 2,584,538 25,221 41,232 32,169 233,541 2,916,701


และการกอสราง 16,645,531 633,094 535,502 520,815 2,272,523 20,607,465

การสาธารณปโภคและบรการ 800,277 - 17,568 81,483 43,196 942,524



เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 316,686 - - - 8,611 325,297

อนๆ 3,524,316 170,766 49,991 50,388 51,547 3,847,008

รวมเงนใหสนเชอ 94,358,002 7,980,529 1,106,803 1,007,144 2,860,383 107,312,861

ดอกเบยคางรบ 461,478 124,754 - - 98 586,330

รวม 94,819,480 8,105,283 1,106,803 1,007,144 2,860,481 107,899,191


2554



ตำกวา



การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056


และการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858


และการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128

การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574



เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317

อนๆ 3,563,562 247,402 54,191 62,826 49,963 3,977,944

รวมเงนใหสนเชอ 120,383,068 10,183,961 1,254,912 753,270 2,727,313 135,302,524

ดอกเบยคางรบ 644,038 151,810 - - - 795,848

รวม 121,027,106 10,335,771 1,254,912 753,270 2,727,313 136,098,372

187


2553



ตำกวา



การเกษตรและเหมองแร 752 - - - - 752


และการพาณชย 2,584,538 25,221 41,232 32,169 233,541 2,916,701


และการกอสราง 16,645,531 633,094 535,502 520,815 2,272,523 20,607,465

การสาธารณปโภคและบรการ 800,277 - 17,568 81,483 43,196 942,524



เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 316,686 - - - 8,611 325,297

อนๆ 3,190,577 170,766 49,991 50,388 45,180 3,506,902

รวมเงนใหสนเชอ 94,024,263 7,980,529 1,106,803 1,007,144 2,854,016 106,972,755

ดอกเบยคางรบ 460,174 124,754 - - - 584,928

รวม 94,484,437 8,105,283 1,106,803 1,007,144 2,854,016 107,557,683


7.7.4 การจดชนเงนใหสนเชอและการกนสำรอง ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553


การจดชนหน


2554


และดอกเบย

คางรบ

มลหนหลงหก

หลกประกน/

มลคาปจจบน

ของกระแส

เงนสด

การกน

สำรอง

(รอยละ)

มลคาท

ธนาคารตง

การกน

สำรอง

ตามเกณฑ

ธปท.

(รอยละ)

มลคาสำรอง

ทกนเพม (ลด)


ธปท.*

รวมมลคา

สำรองทงสน

ทตองตง


ธปท.

ลกหนปกต

เงนใหก 30,348,006 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371

- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386

ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ

เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099


- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897

- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602

ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน

เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961


- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862

- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883

ลกหนจดชนสงสย

เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433


- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589

- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,734,189 864,209 100.00 864,112 100.00 - 864,112

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,546,971 107,402,184 2,753,678 359,524 3,113,202

คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970

สำรองทวไป 423,100 - 423,100

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733

รวม 4,760,481 359,524 5,120,005

189




2553



คางรบ





เงนสด

การกน

สำรอง

(รอยละ)

มลคาท


การกน

สำรอง


ธปท.

(รอยละ)




ธปท.*



ทตองตง


ธปท.


เงนใหก 25,400,049 4,625,712 1.00 46,227 1.00 - 46,227


- รถใหม 41,034,474 40,901,972 1.00 409,020 1.00 - 409,020

- รถเกา 28,384,957 28,200,509 1.00 282,005 1.00 - 282,005


เงนใหก 941,294 277,451 2.00 5,549 2.00 - 5,549


- รถใหม 3,002,154 2,967,229 2.57 76,258 2.00 (16,913) 59,345

- รถเกา 4,161,835 4,087,476 2.94 120,172 2.00 (38,422) 81,750


เงนใหก 680,740 193,510 100.00 193,510 100.00 - 193,510


- รถใหม 173,120 173,120 11.84 20,497 100.00 152,623 173,120

- รถเกา 252,943 252,943 9.59 24,257 100.00 228,686 252,943


เงนใหก 697,648 169,348 100.00 168,128 100.00 - 168,128


- รถใหม 109,801 109,801 11.84 13,000 100.00 96,801 109,801

- รถเกา 199,695 199,694 9.59 19,151 100.00 180,543 199,694



คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 214,791 - 214,791

สำรองทวไป 1,124,000 - 1,124,000

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 1,651 - 1,651

รวม 3,631,726 603,318 4,235,044





2554



คางรบ





เงนสด

การกน

สำรอง

(รอยละ)

มลคาท


การกน

สำรอง


ธปท.

(รอยละ)




ธปท.*



ทตองตง


ธปท.


เงนใหก 29,906,283 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265


- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371

- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386


เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099


- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897

- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602


เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961


- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862

- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883


เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433


- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589

- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742



คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970

สำรองทวไป 423,100 - 423,100

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733

รวม 4,753,703 359,524 5,113,227

191




2553



คางรบ





เงนสด

การกน

สำรอง

(รอยละ)

มลคาท


การกน

สำรอง


ธปท.

(รอยละ)




ธปท.*



ทตองตง


ธปท.


เงนใหก 25,065,006 4,625,712 1.00 46,227 1.00 - 46,227


- รถใหม 41,034,474 40,901,972 1.00 409,020 1.00 - 409,020

- รถเกา 28,384,957 28,200,509 1.00 282,005 1.00 - 282,005


เงนใหก 941,294 277,451 2.00 5,549 2.00 - 5,549


- รถใหม 3,002,154 2,967,229 2.57 76,258 2.00 (16,913) 59,345

- รถเกา 4,161,835 4,087,476 2.94 120,172 2.00 (38,422) 81,750


เงนใหก 680,740 193,510 100.00 193,510 100.00 - 193,510


- รถใหม 173,120 173,120 11.84 20,497 100.00 152,623 173,120

- รถเกา 252,943 252,943 9.59 24,257 100.00 228,686 252,943


เงนใหก 697,648 169,348 100.00 168,128 100.00 - 168,128


- รถใหม 109,801 109,801 11.84 13,000 100.00 96,801 109,801

- รถเกา 199,695 199,694 9.59 19,151 100.00 180,543 199,694



คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 214,791 - 214,791

สำรองทวไป 1,124,000 - 1,124,000

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 1,651 - 1,651

รวม 3,625,234 603,318 4,228,552 * คาเผอหนสงสยจะสญทปรบปรงสำหรบลกหนเชาซอเพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 โดยพจารณาจากมลคาหลกประกนทใชตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยยกเวนลกหนชนปกตและลกหนชนกลาวถงเปนพเศษจะตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และอตรารอยละ 2 ตามลำดบ


7.7.5 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมเงนใหสนเชอดอยคณภาพตามหลกเกณฑของธนาคาร

แหงประเทศไทย ซงประกอบดวยเงนใหสนเชอจดชนตำกวามาตรฐาน ชนสงสย และชนสงสยจะสญ โดยรวม

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน แตไมรวมดอกเบยคางรบ ดงน


2554 2553 2554 2553

เงนใหสนเชอดอยคณภาพ (ไมรวมดอกเบยคางรบ) 4,742,273 4,974,330 4,735,495 4,967,963

รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอ

ทงสน (รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน) 3.37 4.41 3.37 4.43

เงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ

(ไมรวมดอกเบยคางรบ) 2,599,952 2,878,555 2,599,952 2,878,653

รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหก

คาเผอหนสงสยจะสญตอเงนใหสนเชอทงสนหลงหก

คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ

(รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน) 1.87 2.60 1.88 2.62

รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอ

แตละประเภท

- เงนใหสนเชอ 10.80 13.71 10.80 13.71

- ลกหนตามสญญาเชาซอ 1.00 1.12 1.00 1.12

- ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1.52 0.85 - -

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคางดงน หนวย : พนบาท


2554 2553

เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ

เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,726,085 - 4,105,431 -

ลกหนหลกทรพย 6,301 98 6,367 98

ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,009,410 - 862,532 -

รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 4,741,796 98 4,974,330 98


2554 2553

เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ

เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,726,085 - 4,105,431 -

ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,009,410 - 862,532 -

รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 4,735,495 - 4,967,963 -

193

7.8 ลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนตามสญญาเชาทางการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารและบรษทยอยมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนรวม

101,384 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 : 77,345 ลานบาท) ซงสวนใหญเปนสญญาเชาซอสำหรบรถยนต เครองจกร

และอปกรณเพอการประกอบธรกจ อายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ถง 7 ป และสวนใหญคดดอกเบย

ในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา

หนวย : พนบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา

ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม

ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 34,050,736 79,901,205 4,048,968 118,000,909

หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (16,616,428)

มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหน

ตองจายตามสญญาเชา 101,384,481

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (2,386,921)

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 98,997,560 * สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย



2553

จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา

ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม

ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 26,434,687 60,695,736 2,417,349 89,547,772

หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (12,202,756)

มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหน

ตองจายตามสญญาเชา 77,345,016

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (1,705,075)

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 75,639,941 * สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย



คาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย หนวย : พนบาท


2554



ตำกวา


สงสย สงสย

จะสญ

สำรอง

ทวไป

รวม

ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 966,807 1,124,000 4,233,393

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,416 (700,900) 1,535,115

หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)

ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 990,987 423,100 5,119,272


2553



ตำกวา



จะสญ

สำรอง

ทวไป

รวม

ยอดตนป 674,251 150,611 638,908 445,991 1,076,291 784,000 3,770,052

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 179,855 8,873 (15,266) 59,363 444,955 340,000 1,017,780

หก หนสญตดบญช - - - - (554,439) - (554,439)

ยอดปลายป 854,106 159,484 623,642 505,354 966,807 1,124,000 4,233,393


2554



ตำกวา



จะสญ

สำรอง

ทวไป

รวม

ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 960,315 1,124,000 4,226,901

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,130 (700,900) 1,534,829

หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)

ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 984,209 423,100 5,112,494


2553



ตำกวา



จะสญ

สำรอง

ทวไป

รวม

ยอดตนป 674,251 150,611 638,908 445,991 1,069,729 784,000 3,763,490

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 179,855 8,873 (15,266) 59,363 445,025 340,000 1,017,850

หก หนสญตดบญช - - - - (554,439) - (554,439)

ยอดปลายป 854,106 159,484 623,642 505,354 960,315 1,124,000 4,226,901

195

7.10 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมสญญาปรบปรงโครงสรางหนกบลกหนแยกตามระยะเวลาการ

คางชำระไดดงน หนวย : ลานบาท

ระยะเวลาการคางชำระ


2554

จำนวน

รายลกหน

ยอดเงน

ใหสนเชอคงเหลอ

มลหนหลง

หกหลกประกน

คาเผอหน

สงสยจะสญ

ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 93 2,349 139 405

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 15 161 - 59

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 27 558 57 63


ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 98 1,472 572 625

รวม 274 4,772 852 1,254


ระยะเวลาการคางชำระ


2553

จำนวน

รายลกหน

ยอดเงน

ใหสนเชอคงเหลอ

มลหนหลง

หกหลกประกน

คาเผอหน


ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 93 2,878 246 27




ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 90 1,389 607 660

รวม 297 5,932 1,234 1,002

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมการทำสญญาปรบโครงสรางหนทมสวนสญเสยกบลกหนจำนวน 3 ราย

(31 ธนวาคม 2553 : 10 ราย) โดยมมลหนตามบญชกอนปรบโครงสรางหน 14.00 ลานบาท (31 ธนวาคม 2553 :

213.13 ลานบาท) ธนาคารบนทกสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

จำนวน 2.11 ลานบาท (สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 : 32.29 ลานบาท) ไวเปนสวนหนงของรายการขาดทน

จากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ



2554

รปแบบการปรบโครงสราง


ลกหน


ตามบญช

กอนการปรบ

โครงสรางหน (1)


ตามบญช

หลงการปรบ


ชนดของ

สนทรพย

ทจะรบโอน


มลคา

ยตธรรม

การโอนสนทรพย 2 0.51 - หองชด 0.40

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 1 13.49 - - -

รวม 3 14.00 -



2553

รปแบบการปรบโครงสราง


ลกหน


ตามบญช

กอนการปรบ



ตามบญช

หลงการปรบ


ชนดของ

สนทรพย

ทจะรบโอน


มลคา

ยตธรรม

การโอนสนทรพย 5 99.10 - ทดนและสงปลกสราง

88.43

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 2 1.80 - - -

การโอนสนทรพยและเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน

3 112.23 1.74 ทดนและสงปลกสราง

79.18

รวม 10 213.13 1.74 (1) แสดงดวยยอดคงเหลอตามบญช (เงนตนบวกดอกเบยคางรบ)

7.11 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย



2554 2553

ยอดตนป 1,651 25,711

ลดลงระหวางป (918) (24,060)

ยอดปลายป 733 1,651

197

7.12 ทรพยสนรอการขายสทธ

ทรพยสนรอการขาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย



2554 2553 2554 2553

ทรพยสนรอการขาย 8,041,878 9,345,621 7,540,651 8,514,902

หก คาเผอการปรบมลคา (1,498,574) (1,609,322) (1,448,282) (1,527,929)

ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,304 7,736,299 6,092,369 6,986,973

กลมธนาคารไดรบทรพยสนรอการขายมาจากการโอนชำระหน การประมลซอจากการขายทอดตลาด และจาก

การบงคบชำระหน หนวย : พนบาท


2554

อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม

ยอดตนป 9,299,494 46,127 9,345,621

เพมขน 885,502 911,374 1,796,876

จำหนาย (2,198,228) (902,391) (3,100,619)

ยอดสนป 7,986,768 55,110 8,041,878

หก คาเผอการปรบมลคา (1,443,489) (55,085) (1,498,574)

ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,279 25 6,543,304



2553


ยอดตนป 8,650,262 101,871 8,752,133

เพมขน 3,162,956 1,250,241 4,413,197

จำหนาย (2,513,724) (1,305,985) (3,819,709)

ยอดสนป 9,299,494 46,127 9,345,621





2554


ยอดตนป 8,468,991 45,911 8,514,902

เพมขน 890,008 911,374 1,801,382

จำหนาย (1,873,242) (902,391) (2,775,633)

ยอดสนป 7,485,757 54,894 7,540,651


ทรพยสนรอการขายสทธ 6,092,369 - 6,092,369


2553


ยอดตนป 7,770,211 101,871 7,872,082

เพมขน 2,496,728 1,250,025 3,746,753

จำหนาย (1,797,948) (1,305,985) (3,103,933)

ยอดสนป 8,468,991 45,911 8,514,902



รายละเอยดทรพยสนตามมลคายตธรรมทใหสทธลกหนซอคนแสดงตามระยะเวลาคงเหลอในการใชสทธซอคน

ของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน



2554 2553

นอยกวา 2 เดอน - 2,500

2 เดอน - 12 เดอน 380,234 297,459

มากกวา 12 เดอน แตไมเกน 24 เดอน 361,864 106,529

มากกวา 24 เดอน แตไมเกน 36 เดอน 342,838 -

มากกวา 36 เดอน แตไมเกน 60 เดอน - 26,816

รวม 1,084,936 433,304

199

ธนาคารไดมการรบโอนทรพยชำระหนจากลกหนเงนใหสนเชอรายหนง โดยธนาคารไดมการปรบปรงโครงสราง

หน เมอวนท 27 มถนายน 2554 และมการจดทะเบยนโอนทรพยซงไดจดจำนองเปนประกนหน เมอวนท 29 มถนายน

2554 อยางไรกตาม ลกหนถกฟองลมละลาย เมอวนท 12 พฤษภาคม 2554 จากการจดทะเบยนรบโอนทรพยชำระหน

ดงกลาวธนาคารไดมการพจารณาถงความเสยงและผลกระทบทอาจเกดขนจากเรองดงกลาวแลว

ทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพยทแยกประเมนราคา โดยผประเมนภายนอกและผประเมนภายใน

ของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มรายละเอยด ดงน



2554 2553 2554 2553

อสงหารมทรพยทไดจากการชำระหน

- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายนอก 5,116 5,293 4,941 4,853

- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายใน 2,871 4,007 2,545 3,616

รวม 7,987 9,300 7,486 8,469

7.13 ทดน อาคารและอปกรณสทธ

ทดน อาคารและอปกรณ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย


2554

ราคาทน คาเสอมราคาสะสม

ทดน

อาคารและ

อปกรณ

สทธ

ยอดตนป ยอดตนป

บรษทยอย

ณ วนท

ลงทน

เพมขน จำหนาย/

โอนออก

ยอดปลายป ยอดตนป ยอดตนป


ณ วนท

ลงทน


โอนออก

ยอดปลายป

ทดน 94,968 - - - 94,968 - - - - - 94,968

อาคาร 76,552 - - - 76,552 (33,805) - (3,825) - (37,630) 38,922

อปกรณ 900,266 17,743 158,229 (58,633) 1,017,605 (598,498) (11,460) (153,797) 58,057 (705,698) 311,907

เครองตกแตง

และตดตง 646,662 11,681 111,007 (62,991) 706,359 (308,406) (6,415) (114,816) 61,826 (367,811) 338,548

ยานพาหนะ 222,723 1,916 76,212 (18,320) 282,531 (99,315) (1,916) (44,882) 17,715 (128,398) 154,133

รวม 1,941,171 31,340 345,448 (139,944) 2,178,015 (1,040,024) (19,791) (317,320) 137,598 (1,239,537) 938,478



2553

ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดน


อปกรณ

สทธ

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/

โอนออก

ยอดปลายป ยอดตนป เพมขน จำหนาย/

โอนออก


ทดน 99,548 - (4,580) 94,968 - - - - 94,968

อาคาร 73,034 10,293 (6,775) 76,552 (36,456) (3,586) 6,237 (33,805) 42,747

อปกรณ 742,647 177,771 (20,152) 900,266 (483,077) (135,161) 19,740 (598,498) 301,768

เครองตกแตงและตดตง 504,227 201,333 (58,898) 646,662 (266,149) (97,142) 54,885 (308,406) 338,256

ยานพาหนะ 186,020 64,650 (27,947) 222,723 (91,988) (34,437) 27,110 (99,315) 123,408

รวม 1,605,476 454,047 (118,352) 1,941,171 (877,670) (270,326) 107,972 (1,040,024) 901,147

คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 317,320 พนบาท

- วนท 31 ธนวาคม 2553 270,326 พนบาท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารและบรษทยอยมอาคารและอปกรณทคดคาเสอมราคาทง

จำนวนแลวแตยงคงใชงานอยซงมราคาทน จำนวน 516.21 ลานบาท และ 404.62 ลานบาท ตามลำดบ



2554



อปกรณ


โอนออก


โอนออก


ทดน 94,968 - - 94,968 - - - - 94,968

อาคาร 76,552 - - 76,552 (33,805) (3,825) - (37,630) 38,922

อปกรณ 699,643 145,447 (55,780) 789,310 (417,485) (142,624) 55,222 (504,887) 284,423


ยานพาหนะ 205,547 69,792 (11,368) 263,971 (86,925) (42,941) 10,763 (119,103) 144,868

รวม 1,674,892 318,594 (130,139) 1,863,347 (810,578) (299,675) 127,811 (982,442) 880,905

201


2553



อปกรณ

สทธ


โอนออก


โอนออก


ทดน 99,548 - (4,580) 94,968 - - - - 94,968

อาคาร 67,052 10,293 (793) 76,552 (30,474) (3,586) 255 (33,805) 42,747

อปกรณ 545,520 164,847 (10,724) 699,643 (302,502) (125,315) 10,332 (417,485) 282,158


ยานพาหนะ 158,255 63,834 (16,542) 205,547 ( 70,189) (32,801) 16,065 (86,925) 118,622

รวม 1,294,001 431,569 (50,678) 1,674,892 (595,291) (256,174) 40,887 (810,578) 864,314

คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 299,675 พนบาท


ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมอปกรณทคดคาเสอมราคาทงจำนวนแลวแตยงคงใชงานอยซง

มราคาทน จำนวน 301.89 ลานบาท และ 193.22 ลานบาท ตามลำดบ

7.14 คาความนยมและสนทรพย ไมมตวตนสทธ

คาความนยมและสนทรพยไมมตวตน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย


2554

ราคาทน คาตดจำหนายสะสม

สนทรพย

ไมมตวตน

สทธ

ยอด

ตนป

ยอดตนป


ณ วนท

ลงทน


โอนออก

ยอด

ปลายป

ยอด

ตนป

ยอดตนป


ณ วนท

ลงทน


โอนออก

ยอด

ปลายป

ซอฟทแวร 388,058 27,087 134,661 (5,296) 544,510 (163,432) (11,529) (87,868) 5,295 (257,534) 286,976

ใบอนญาตซอขายสญญา

ซอขายลวงหนา 6,918 - - - 6,918 (1,462) - - - (1,462) 5,456

คาความนยม - - 56,071 - 56,071 - - - - - 56,071

รวม 394,976 27,087 190,732 (5,296) 607,499 (164,894) (11,529) (87,868) 5,295 (258,996) 348,503



2553

ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย


สทธ


โอนออก


โอนออก


ซอฟทแวร 271,868 116,190 - 388,058 (102,264) (61,168) - (163,432) 224,626

ใบอนญาต

ซอขายสญญา

ซอขายลวงหนา 6,918 - - 6,918 (1,462) - - (1,462) 5,456

รวม 278,786 116,190 - 394,976 (103,726) (61,168) - (164,894) 230,082

คาตดจำหนายสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 87,868 พนบาท


ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารและบรษทยอยมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลว

แตยงคงใชงานอยซงมราคาทน จำนวน 48.36 ลานบาท และ 28.38 ลานบาท ตามลำดบ



2554



สทธ


โอนออก


โอนออก


ซอฟทแวร 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556

รวม 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556



2553



สทธ


โอนออก


โอนออก


ซอฟทแวร 240,688 113,806 - 354,494 (76,052) (58,023) - (134,075) 220,419

รวม 240,688 113,806 - 354,494 (76,052) (58,023) - (134,075) 220,419

คาตดจำหนายสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2554 83,002 พนบาท


ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลวแตยงคงใชงาน

อยซงมราคาทน จำนวน 20.72 ลานบาท และ 7.78 ลานบาท ตามลำดบ

203

7.15 สนทรพยอน

สนทรพยอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย หนวย : พนบาท


2554 2553 2554 2553

ดอกเบยและเงนปนผลคางรบ 111,644 167,918 108,048 167,619

รายไดอนคางรบ 12,544 4,307 5,870 3,966

คาใชจายลวงหนาและรายจายรอตดบญช 68,624 47,684 56,521 39,123

ภาษมลคาเพมทจายลวงหนาสำหรบลกหนเชาซอ* 77,411 50,473 77,411 50,473

ลกหนอน - สทธ* 298,838 303,599 272,009 285,715

ลกหนจากการจำหนายหลกทรพย - 5,619 - 5,619

เงนมดจำ 117,295 71,603 106,982 65,174

ภาษเงนไดหก ณ ทจาย 41,520 26,246 33,796 25,193

ภาษซอรอใบกำกบภาษ 221,162 301,203 219,917 299,958

สทธการเชาจายลวงหนา 76,441 87,937 67,098 76,565

อนๆ* 146,350 203,928 52,390 66,723

รวมสนทรพยอน 1,171,829 1,270,517 1,000,042 1,086,128 * รายการดงกลาวแสดงดวยยอดสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญจำนวน 54.99 ลานบาท และ 46.25 ลานบาท ตามลำดบ (ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 : จำนวน 24.41 ลานบาท และ 15.66 ลานบาท ตามลำดบ)

7.16 เงนรบฝาก

7.16.1 จำแนกตามประเภทเงนรบฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553


2554 2553 2554 2553

จายคนเมอทวงถาม 164,375 254,048 638,875 254,048

ออมทรพย 11,769,864 4,553,311 11,786,668 4,554,431

จายคนเมอสนระยะเวลา 57,105,342 71,123,910 57,105,341 71,123,910

รวม 69,039,581 75,931,269 69,530,884 75,932,389

7.16.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553


2554 2553

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 68,739,206 300,375 69,039,581 75,716,116 215,153 75,931,269

รวม 68,739,206 300,375 69,039,581 75,716,116 215,153 75,931,269



2554 2553

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 69,230,509 300,375 69,530,884 75,717,236 215,153 75,932,389

รวม 69,230,509 300,375 69,530,884 75,717,236 215,153 75,932,389

7.17 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - ในประเทศ (หนสน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

ประกอบดวย หนวย : พนบาท


2554 2553


ธนาคารพาณชย 112,788 - 112,788 31 250,000 250,031

สถาบนการเงนอน 10,035 5,097,559 5,107,594 2,529 2,949,382 2,951,911

รวม 122,823 5,097,559 5,220,382 2,560 3,199,382 3,201,942


2554 2553


ธนาคารพาณชย 112,651 - 112,651 - 250,000 250,000

สถาบนการเงนอน 18,856 5,117,365 5,136,221 10,776 3,065,450 3,076,226

รวม 131,507 5,117,365 5,248,872 10,776 3,315,450 3,326,226

7.18 ตราสารหนทออกและเงนกยม

ตราสารหนทออกและเงนกยมในประเทศ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท

สกลเงน อตราดอกเบย

(รอยละ)

ครบกำหนด งบการเงนรวม

2554 2553

หนกไมดอยสทธ บาท 2.10 - 5.10 2561 17,707,000 14,262,000

ตวแลกเงน บาท 1.50 - 5.25 2559 67,651,871 21,045,499

เงนกยมอน บาท 0.50 - 3.15 2555 653,950 353

รวม 86,012,821 35,307,852

205

หนวย : พนบาทสกลเงน อตราดอกเบย

(รอยละ)

ครบกำหนด งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554 2553

หนกไมดอยสทธ บาท 2.10 - 5.10 2561 20,777,000 14,902,000

ตวแลกเงน บาท 1.50 - 5.25 2559 68,181,871 22,965,499

เงนกยมอน บาท 0.50 - 3.15 2555 653,950 353

รวม 89,612,821 37,867,852

7.19 ประมาณการหนสน

ประมาณการหนสน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย


2554 2553 2554 2553

ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน 171,914 139,480 136,181 110,806

อนๆ 51,762 53,159 51,057 53,159

รวม 223,676 192,639 187,238 163,965

ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน

ธนาคารและบรษทยอยมโครงการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานตามพระราชบญญตคมครอง

แรงงาน ซงจดเปนโครงการผลประโยชนทกำหนดไวทไมไดจดใหมกองทน

จำนวนคาใชจายทบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน


2554 2553 2554 2553

ตนทนการบรการปจจบน 19,609 28,150 17,098 13,042

ดอกเบยของภาระผกพน 5,386 9,923 4,347 3,156

ผลขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน 39,359 - 32,420 -

รวม 64,354 38,073 53,865 16,198


การเปลยนแปลงในมลคาปจจบนของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท 31

ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน


2554 2553 2554 2553

ยอดยกมาของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 139,480 111,320 110,806 103,785

ตนทนบรการปจจบน 19,609 28,150 17,098 13,042

ตนทนดอกเบย 5,386 9,923 4,347 3,156

รบโอนภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวของบรษทยอย 1,239 - - -

ผลขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน 39,359 - 32,420 -

ผลประโยชนจายโดยโครงการ (33,159) (9,913) (28,490) (9,177)

ยอดยกไปของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 171,914 139,480 136,181 110,806

ทงน ในการนำมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” มาใชเปนครงแรก ธนาคารและ

บรษทยอยเลอกรบรตนทนบรการในอดตโดยปรบกำไรสะสมตนงวด แตผลกระทบไมมสาระสำคญเนองจากธนาคาร

และบรษทยอยไดมการบนทกประมาณการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานในงบการเงนรวมและงบการ

เงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 แลว อยางไรกตาม เพอใหสอดคลองกบมาตรฐานการบญช

ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” ธนาคารและบรษทยอยจงไดมการเปดเผยขอมลภาระผกพนผลประโยชน

ของพนกงานหลงออกจากงานยอนหลง เพอประโยชนของการเปรยบเทยบ

ขอสมมตหลกในการประมาณการตามหลกการคณตศาสตรประกนภยทใชในการคำนวณภาระผกพนภายใต

โครงการผลประโยชนทกำหนดไว ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงตอไปน

2554 2553

ขอสมมตฐานทางการเงน

อตราคดลด 3.7 - 4.0% 4.1%

การเพมขนของเงนเดอนในอนาคต 6.0 - 7.0% 6.0%

อตราการลาออกของพนกงาน 8.0 - 15.0% 8.0 - 14.0%

เกษยณอาย 55 ป และ 60 ป 55 ป

207

7.20 เจาหนอน

เจาหนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวย


2554 2553 2554 2553

เจาหนคาเบยประกนรอนำสง 433,744 253,141 433,744 253,141

เจาหนดลเลอรคางจาย 462,700 323,722 462,700 323,722

เจาหนคาซอหลกทรพย - 3,541 - 3,541

เจาหนมารจน - 93,000 - 93,000

เจาหนอนรอคนลกคา 47,477 - 47,477 -

อนๆ 593,805 420,654 454,556 355,984

รวม 1,537,726 1,094,058 1,398,477 1,029,388

7.21 เจาหนกรมบงคบคด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมเจาหนกรมบงคบคดจำนวน 575.38 ลานบาท เนองจากกรม

บงคบคดเรยกเกบสวนตางระหวางราคาทรพยในการประมลทรพยครงแรกและราคาทรพยทประมลไดซงเปนเปนคา

เสยหายเนองจากผดสญญาซอขายทอดตลาดจำนวน 582.75 ลานบาท พรอมกนนธนาคารไดบนทกสวนแบงทจะได

รบจากการชำระหนเขากองทรพยสนหลกประกนของลกหนในกรณดงกลาว โดยการโอนกลบขาดทนจากการดอยคา

เงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน 278.44 ลานบาท

7.22 หนสนอน

หนสนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน


2554 2553 2554 2553

เจาหนคาจองหน 9,349 1,337,853 9,349 1,337,853

โบนสคางจาย 399,263 387,513 354,299 340,000

คาใชจายคางจาย 368,286 291,201 328,539 270,887

คาธรรมเนยมสนเชอรบลวงหนา 297,631 222,019 297,631 222,019

รายไดอนรบลวงหนา 302,352 243,176 438,064 343,393

เงนมดจำและเงนประกน 171,949 104,114 171,900 102,770

บญชตงพกเงนรบจากลกคา 65,327 67,157 65,300 66,592

อนๆ 80,208 58,796 61,145 46,015

รวมหนสนอน 1,694,365 2,711,829 1,726,227 2,729,529


7.23 ทนเรอนหน

ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 เมอวนท 21 เมษายน 2554 ผถอหนมมตอนมตลดทนจดทะเบยนจาก

เดมจำนวน 6,960,999,870 บาท เปน 6,603,288,640 บาท โดยตดหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน 35,771,123

หน ธนาคารไดจดทะเบยนการลดทนกบกระทรวงพาณชยแลวเมอวนท 9 พฤษภาคม 2554

ทประชมสามญผถอหนประจำป 2553 เมอวนท 22 เมษายน 2553 ไดมการอนมตการลดทนจดทะเบยนจาก

เดมจำนวน 7,228,455,710 บาท เปนจำนวน 6,700,999,870 บาท โดยตดหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน

52,745,584 หน และเพมทนจดทะเบยนจากทนจดทะเบยน 6,700,999,870 บาท เปน 6,960,999,870 บาท โดย

จดสรรหนสามญเพมทนจำนวน 26,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท เพอรองรบการใชสทธตามใบสำคญ

แสดงสทธทจดสรรใหแกกรรมการและ/หรอพนกงานของธนาคาร และ/หรอกรรมการและ/หรอพนกงานของบรษทยอย

(ESOP Warrants) โดยธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนการลดทนและเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท

10 พฤษภาคม 2553 และวนท 11 พฤษภาคม 2553 ตามลำดบ

ในป 2554 และ 2553 ผถอใบสำคญแสดงสทธไดใชสทธดงน

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 19,570,202 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของ

ธนาคารจำนวน 19,570,202 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7

เมษายน 2553



กรกฎาคม 2553



ตลาคม 2553



มกราคม 2554

ดงนน ทนทออกและชำระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 จงเพมขนเปน 6,343,288,640 บาท และ

5,658,258,280 บาท ตามลำดบ

209

7.24 ใบสำคญ

แสดงสทธซอหน

ใบสำ

คญแส

ดงสท

ธซอห

น ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

554

และ

2553

ประ

กอบด

วย

ยอดยกมา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

ลดลงระหวางป



จำนวน

(หนวย)

ราคา

ตอ

หนวย

จำนวน

เงน

(พนบาท)

ยกเลก

(หนวย)

ใชสทธ

(หนวย)

จำนวน

เงน

(พนบาท)

อตราการ

ใชสทธ

ซอหนสามญ

ตอใบสำคญ

แสดงสทธ

1 หนวย

หนสามญ

ออกเพ

ม

ระหวางป

(หน)

ราคา

ในการ

ใชสทธ

ซอหน

สามญ

จำนวน

เงน

(พนบาท)

จำนวน

(หนวย)

ราคา

ตอ

หนวย

จำนวน

เงน

(พนบาท)

ครงท

468

,658

,847

--

158,

811

68,5

00,0

36-

1.00

000

68,5

00,0

3619

.53

1,33

7,80

6-

--

ใบสำ

คญแส

ดง

สทธ

ซอหน

ท

เสนอ

ใหผบ

รหาร

รนท

13,

000

--

-3,

000

-1.

0000

03,

000

15.6

247

--

-

รนท

225

,890

,000

--

--

-1.

0000

0-

29.2

7-

25,8

90,0

00-

-

94,5

51,8

47-

158,

811

68,5

03,0

36-

68,5

03,0

361,

337,

853

25,8

90,0

00-

ยอดยกมา


เพมขน

ลดลงระหวางป



จำนวน

(หนวย)

ราคา

ตอ

หนวย

จำนวน

เงน

(พนบาท)

จำนวน

(หนวย)

ยกเลก

(หนวย)

ใชสทธ

(หนวย)

จำนวน

เงน

(พนบาท)

อตราการ

ใชสทธ

ซอหนสามญ

ตอใบสำคญ

แสดงสทธ

1 หนวย

หนสามญ

ออกเพ

ม

ระหวางป

(หน)

ราคา

ในการ

ใชสทธ

ซอหน

สามญ

จำนวน

เงน

(พนบาท)

จำนวน

(หนวย)

ราคา

ตอ

หนวย

จำนวน

เงน

(พนบาท)

ครงท

411

1,32

9,20

9-

--

-42

,670

,362

-1.

0000

042

,670

,362

19.5

383

3,35

268

,658

,847

--

ใบสำ

คญแส

ดง

สทธ

ซอหน

ท

เสนอ

ใหผบ

รหาร

รนท

16,

000

--

--

3,00

0-

1.00

000

3,00

015

.62

473,

000

--

รนท

2-

--

26,0

00,0

0011

0,00

0-

-1.

0000

0-

29.2

7-

25,8

90,0

00-

-

111,

335,

209

-26

,000

,000

110,

000

42,6

73,3

62-

42,6

73,3

6283

3,39

994

,551

,847

-

ใบสำ

คญแส

ดงสท

ธซอห

นครง

ท 4

ใหมก

ารใช

สทธไ

ดทกว

นท 3

0 ขอ

งแตล

ะสนไ

ตรมา

ส โด

ยมกำ

หนดก

ารใช

สทธค

รงแร

กวนท

30

มนาค

ม 25

44 แ

ละคร

งสดท

ายวน

ท 30

ธนว

าคม

2553

ใบ

สำคญ

แสดง

สทธท

เสนอ

ใหแก

กรรม

การแ

ละผบ

รหาร

รนท

1 ให

มการ

ใชสท

ธไดท

กวนท

30

ของแ

ตละส

นไตร

มาส

โดยก

ำหนด

ใหใช

สทธค

รงแร

กวนท

31

ธนวา

คม 2

545

และค

รงสด

ทายว

นท 3

0 มน

าคม

2554

ใบ

สำคญ

แสดง

สทธท

เสนอ

ใหแก

กรรม

การแ

ละผบ

รหาร

รนท

2 ให

มการ

ใชสท

ธไดท

กวนท

30

ของแ

ตละส

นไตร

มาส

โดยก

ำหนด

ใหใช

สทธค

รงแร

กวนท

30

กนยา

ยน 2

554

และค

รงสด

ทายว

นท 3

0 มถ

นายน

255

8


7.25 ทนสำรองตามกฎหมาย

ตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด ธนาคารซงเปนบรษทมหาชนตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนงไว

เปนทนสำรองไมนอยกวารอยละหาของกำไรสทธประจำปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองน

จะมจำนวนไมนอยกวารอยละสบของทนจดทะเบยน

7.26 เงนปนผล

เมอวนท 22 เมษายน 2553 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2553 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2552 ใน

อตราหนละ 2.00 บาท ซงไดจายเงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 0.75 บาท เมอวนท 21 สงหาคม 2552

จำนวนเงน 392,342,524 บาท จงกำหนดจายเงนปนผลอกในอตราหนละ 1.25 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอ

วนท 20 พฤษภาคม 2553 เปนจำนวนเงนทงสน 678,380,710 บาท

เมอวนท 22 กรกฎาคม 2553 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2553 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวาง

กาลจากผลการดำเนนงานสำหรบงวดครงป ในอตราหนละ 1.00 บาท โดยไดมการจายเงนปนผล เมอวนท 20

สงหาคม 2553 เปนจำนวนทงสน 554,273,668 บาท

เมอวนท 21 เมษายน 2554 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2553 ใน

อตราหนละ 2.40 บาท ซงไดจายเงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 20 สงหาคม 2553

จำนวนเงน 554,273,668 บาท จงกำหนดจายเงนปนผลอกในอตราหนละ 1.40 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอ

วนท 20 พฤษภาคม 2554 เปนจำนวนเงนทงสน 888,042,070 บาท

เมอวนท 26 สงหาคม 2554 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 9/2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวาง

กาลจากผลการดำเนนงานสำหรบงวดครงป ในอตราหนละ 1.00 บาท โดยไดมการจายเงนปนผล เมอวนท 23

กนยายน 2554 เปนจำนวนทงสน 634,307,664 บาท

7.27 องคประกอบอนของสวนของเจาของ

องคประกอบอนของสวนของเจาของ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน


สวนของบรษทใหญ

องคประกอบอนของสวนของเจาของ

สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ

ตมลคายตธรรมของเงนลงทน

ในสทธเรยกรอง



ในหลกทรพยเผอขาย

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2553 1,218,803 (236,266)

กำไรเบดเสรจรวม (88,144) 405,438

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 1,130,659 169,172

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554 1,130,659 169,172

กำไรเบดเสรจรวม (71,786) (17,662)

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 1,058,873 151,510

211


องคประกอบอนของสวนของเจาของ



ในสทธเรยกรอง



ในหลกทรพยเผอขาย

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2553 131,602 (227,209)

กำไรเบดเสรจรวม 33,412 396,302

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 165,014 169,093

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554 165,014 169,093

กำไรเบดเสรจรวม (12,289) (23,321)

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 152,725 145,772

7.28 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกดของธนาคารแสดงในหมายเหต

ประกอบงบการเงนขอ 7.12

7.29 หนสนทอาจเกดขนในภายหนา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 หนสนทอาจเกดขนในภายหนาของธนาคารและบรษทยอยประกอบดวย

หนวย : พนบาทงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554 2553

อาวลตวเงน 106,240 12,974

เลตเตอรออฟเครดตภาระผกพนอน

- 17,238

- การคำประกนอนๆ 1,350,459 1,281,157

- วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 156,825 114,117

รวม 1,613,524 1,425,486


7.30 กำไรตอหน

กำไรตอหนในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553

คำนวณไดดงน



กำไรสทธ

(พนบาท)

จำนวนหน กำไรตอหน

(บาท)

กำไรตอหนขนพนฐาน

กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 2,858,963 633,202,787 4.52

ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด

ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - 2,828,518

กำไรตอหนปรบลด

กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 2,858,963 636,031,305 4.50




(พนบาท)


(บาท)










(พนบาท)


(บาท)







213




(พนบาท)


(บาท)







7.31 ขอมลเกยวกบคณภาพของสนทรพย

คณภาพของสนทรพยจำแนกตามประเภททกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน

7.31.1 เงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารมเงนลงทนในตราสารหนกบบรษททถกสงปดกจการ และผดนดชำระหน ณ วนท

31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ดงน


ประเภท

ของเงนลงทน

จำนวนราย ราคาทน ราคาตลาด คาเผอการ

ลดราคา

บรษททมปญหาผดนดชำระดอกเบย หนกไมดอยสทธ 1 0.04 - 0.04

0.04 - 0.04

ธนาคารบนทกขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในตราสารหนขางตน ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

ของงวดทเกดการดอยคา


7.31.2 เงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ

ธนาคารมเงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ กบบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและ

ผลการดำเนนงาน และตงคาเผอหนสงสยจะสญในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ดงน



จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน


บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟนฟการดำเนนงาน 1 71 31 52

บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 66 3,005 5,188 819

67 3,076 5,219 871



จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน


บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟนฟการดำเนนงาน 1 106 35 84

บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 71 3,261 5,370 853

72 3,367 5,405 937

7.32 รายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารหมายถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมธนาคาร ถกควบคม

โดยธนาคารไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคาร รวมถงบรษทททำ

หนาทถอหน บรษทยอย และกจการทเปนบรษทยอยในเครอเดยวกน นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงรวม

ถง บรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมวาทางตรงหรอทางออมและมอทธพลอยางเปนสาระสำคญกบ

ธนาคาร ผบรหารสำคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคาร ตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาว

และกจการทเกยวของกบบคคลเหลานน

ในการพจารณาความสมพนธระหวางกจการหรอบคคลทเกยวของกนกบธนาคารแตละรายการ ธนาคารคำนง

ถงเนอหาของความสมพนธมากกวารปแบบทางกฎหมาย

215

ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. 66/2551 เรอง หลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลม ลงวนท 3

สงหาคม 2551 กำหนดใหธนาคารตองเปดเผยนโยบายการทำธรกรรมภายในกลมธรกจการเงน และนโยบายบรหาร

ความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนโดยธนาคารมนโยบายทสำคญดงน

1. นโยบายการทำธรกรรมระหวางกนภายในกลมธรกจทางการเงน

การทำธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนตองมเงอนไขหรอขอกำหนดรวมทงการคดอตราดอกเบย

หรอคาบรการเชนเดยวกบการธรกรรมกบลกคาทวไปทมความเสยงระดบเดยวกน โดยธนาคารไมมนโยบายให

บรษทในกลมธรกจทางการเงนทำธรกรรมขอกและใหกยมระหวางกนเอง

2. นโยบายการการบรหารความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมในกลมธรกจทางการเงน

เพอใหสอดคลองกบการบรหารงานและการกำกบแบบรวมกลม คณะกรรมการธนาคารจงกำหนดให

คณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร ทำหนาทสนบสนน ทงการนำนโยบายไปใชงาน รวมถงควบคม

ตดตาม และดแลตรวจสอบใหหนวยงานทงดานธรกจและดานสนบสนนมการปฏบตตามนโยบาย นอกจากน

คณะกรรมการธนาคารจะตองไดรบทราบถงความเสยงสำคญของกลมธรกจอยางสมำเสมอ

นอกจากนน คณะกรรมการบรหารความเสยงของแตละบรษทในกลมธรกจทางการเงน มหนาทประเมน

ความเสยงภายใตนโยบายทกำหนด และรายงานตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารอยาง

สมำเสมอ หรอรายงานทนทในกรณทมการเปลยนแปลงของปจจยเสยงสำคญหรอเกดเหตการณทมผลกระทบ

ตอการดำเนนธรกจอยางมนยสำคญ

รายการตอไปนเปนรายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

และ 2553


7.32.1 รายได

หนวย : ลานบาทงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554 2553

รายไดดอกเบยและเงนปนผลรบ

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 9.52 18.06

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 - 153.80



กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง - 1,181.63

9.52 2,178.96

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ


บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 3.44 -

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 2.33 2.33

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.26 0.36



กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 0.76 0.36

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 1.92 -

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 2.64 -

17.08 8.17

กำไร (ขาดทน) จากการขายคนหนวยลงทน

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (3.53) (17.63)

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (16.02) (44.44)


กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 14.16 -



28.67 (53.05)

รายไดอน



5.35 4.76

217

ในงบการเงนรวมของธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ไดรวมรายไดคาธรรมเนยมการซอ

ขายหลกทรพยทเกดจากธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และกรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการ

ฝายขนไปจำนวน 0.52 ลานบาท และ 1.15 ลานบาท ตามลำดบ (2553 : จำนวน 0.87 ลานบาท และ 6.93

ลานบาท ตามลำดบ)

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดขายทรพยสนราคาตามบญชจำนวน 1 บาท ให

กรรมการของธนาคาร ในราคา 1.5 ลานบาท ซงเปนมลคายตธรรม

7.32.2 คาใชจาย


2554 2553

ดอกเบยและสวนลดจาย







กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 35.51 17.21

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 10.01 0.69

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 13.90 2.01

กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทม

อำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 9.13 11.33

126.76 66.92

คาเชาและบรการอาคาร

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด (1) 54.19 24.75

บรษท โชตธนวฒน จำกด (2) 8.89 8.40

บรษท รวมวรรธนะ จำกด (2) 0.48 0.44

63.56 33.59

คาบรการอนๆ


65.25 64.80ลกษณะความสมพนธ คอ

(1) ถอหนจากการปรบโครงสรางหน

(2) ผถอหนรายใหญเปนกรรมการผมอำนาจลงนาม


7.32.3 ยอดคางชำระ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน



2554 2553

เงนใหกยมแกสถาบนการเงน/ เงนใหสนเชอ


บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 491.33 521.33

กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของ

ทมอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ - 0.23

626.33 676.56

ลกหน/ สนทรพยอน


บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 13.31 10.81

14.27 11.63

หนสนอน/ ดอกเบยคางจาย







กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 1.76 0.58



20.87 7.15



2554 2553

เงนรบฝาก






ทมอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 267.36 207.88

787.29 333.32

219



2554 2553

เงนกยมบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 30.00 -





กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 1,235.00 1,235.00




ทมอำนาจควบคมหรอสามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 42.79 140.63

3,642.79 2,700.63

7.32.4 นโยบายราคา

ธนาคารกำหนดราคาสำหรบรายการคากบบคคลและกจการทเกยวของกนดงตอไปน

• รายไดคาธรรมเนยมและบรการทธนาคารเรยกเกบจากกองทนคดจากอตราทระบไวในสญญา

แตงตงผบรหารสทธเรยกรอง

• รายไดตามขอตกลงรบภาระของลกหนธรกจหลกทรพยคดจากมลคาคงเหลอสทธทธนาคารไม

สามารถเรยกคนไดจากลกหนธรกจหลกทรพย

• รายไดอนคดตามราคาทนทเกดขนจรง

• รายไดดอกเบยคดตามราคาตลาด

• เงนปนผลรบคดตามอตราทประกาศจายจากกองทน

• กำไรจากการขายคนหนวยลงทนคดจากมลคาสนทรพยสทธของหนวยลงทน ณ วนทไดตกลงกนไว

หกดวยราคาตามบญช

• คานายหนาจากการซอขายหลกทรพยคดเปนอตรารอยละเชนเดยวกบทคดจากบคคลภายนอก

• ดอกเบยและสวนลดจายคดตามราคาตลาด

• คาเชาและบรการอาคารคดจากอตราทระบไวในสญญาเชาและบรการ


7.33 ผลประโยชนอนทจายแกกรรมการและผมอำนาจในการจดการ

ธนาคารไมมการจายผลประโยชนอนแกกรรมการและผบรหารนอกเหนอจากผลประโยชนทพงจายตามปกต ซง

ไดแก บำเหนจกรรมการ เงนเดอน และโบนส (ถาม) ของผบรหาร รวมถงใบสำคญแสดงสทธทไดแสดงไวในหมายเหต

ขอ 7.24

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 คาตอบแทนทจายใหผบรหารสำคญ ตามมาตรฐานการ

บญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2552) เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน มดงน



2554 2553 2554 2553

ผลประโยชนระยะสน 133,846 89,615 94,026 58,507

ผลประโยชนหลงออกจากงาน 4,819 3,199 3,918 2,350

รวม 138,665 92,814 97,944 60,857

7.34 สญญาเชาระยะยาว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ธนาคารมภาระผกพนในการจายคาเชาตามสญญาเชาสำนกงาน คาใชจาย

เกยวกบโปรแกรมคอมพวเตอรและการรกษาขอมล โดยมสวนทครบกำหนดชำระตามระยะเวลานบตงแตวนทใน

งบแสดงฐานะการเงน ดงน

หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม

2554

คาเชาตามสญญา

เชาซอรถยนต


เชาสำนกงาน

คาใชจายเกยวกบ

โปรแกรมคอมพวเตอร

รวม

ภายในหนงป 1 145 44 190

ภายในปทสอง - 113 44 157

สามปขนไป - 140 47 187

รวม 1 398 135 534

221


2553





รวม

ภายในหนงป 88 43 131ภายในปทสอง 59 44 103สามปขนไป 126 91 217

รวม 273 178 451



2554





รวม

ภายในหนงป 125 44 169

ภายในปทสอง 97 44 141

สามปขนไป 126 47 173

รวม 348 135 483


2553





รวม

ภายในหนงป 76 43 119

ภายในปทสอง 52 44 96

สามปขนไป 113 91 204

รวม 241 178 419


7.35 ขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงาน

7.35.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ฐานะการเงนจำแนกตามธรกจธนาคารและธรกจหลกทรพย

ธรกจจดการกองทน มดงน



2554

ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /


รายการตดบญช รวม

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 15,934 341 (194) 16,081

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,360 393 - 26,753

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,292 - - 5,292

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 130,985 442 - 131,427

สนทรพยอนๆ 9,233 480 (17) 9,696

สนทรพยรวม 187,882 1,656 (211) 189,327

เงนรบฝาก 69,040 - - 69,040


ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,013 - - 86,013

หนสนอน 5,094 381 (17) 5,458

หนสนรวม 165,426 516 (211) 165,731


2553





เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 11,959 334 - 12,293

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 6,700 - - 6,700

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 103,329 335 - 103,664

สนทรพยอนๆ 10,604 656 (7) 11,253

สนทรพยรวม 140,610 1,576 (286) 141,900

223


2553




เงนรบฝาก 75,931 - - 75,931


ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,308 - - 35,308

หนสนอน 5,935 620 (7) 6,548

หนสนรวม 120,500 775 (286) 120,989

7.35.2 ผลการดำเนนงานจำแนกตามธรกจธนาคารและธรกจหลกทรพย สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

และ 2553 มดงน


2554




รายไดดอกเบย 11,279 47 (29) 11,297

คาใชจายดอกเบย (4,828) (22) 29 (4,821)

รายไดดอกเบยสทธ 6,451 25 - 6,476

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,034 391 (6) 1,419

รายไดจากการดำเนนงานอน 1,607 28 - 1,635

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,092 444 (6) 9,530

คาใชจายในการดำเนนงานอน (4,465) (372) 6 (4,831)

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ) (1,277) (1) - (1,278)

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,350 71 - 3,421

ภาษเงนได (510) (25) - (535)

กำไรสทธ 2,840 46 - 2,886

ขาดทนเบดเสรจอน (124) - - (124)

รวม กำไรเบดเสรจ 2,716 46 - 2,762



2553




รายไดดอกเบย 8,759 15 (7) 8,767

คาใชจายดอกเบย (2,942) (6) 7 (2,941)

รายไดดอกเบยสทธ 5,817 9 - 5,826

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 896 260 (4) 1,152

รายไดจากการดำเนนงานอน 1,987 110 - 2,097

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 8,700 379 (4) 9,075

คาใชจายในการดำเนนงานอน (4,315) (214) 4 (4,525)

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ)

(470) - - (470)

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,915 165 - 4,080

ภาษเงนได (1,166) (47) - (1,213)

กำไรสทธ 2,749 118 - 2,867

ขาดทนเบดเสรจอน 318 - - 318

รวม กำไรเบดเสรจ 3,067 118 - 3,185

ธนาคารประกอบธรกจในประเทศไทยเทานน ดงนนจงมไดแสดงขอมลทางการเงน จำแนกตามสวนงาน

ทางภมศาสตร

7.36 รายไดดอกเบย

รายไดดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท


2554 2553 2554 2553

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 716,762 91,688 717,850 89,101

เงนลงทนในตราสารหน 398,165 470,913 397,179 470,913

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 740,478 669,856 227,777 364,307

เงนใหสนเชอ 2,875,617 2,331,239 2,851,777 2,322,661

การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 6,565,363 5,203,558 6,565,363 5,203,559

รวม รายไดดอกเบย 11,296,385 8,767,254 10,759,946 8,450,541

225

7.37 คาใชจายดอกเบย

คาใชจายดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท


2554 2553 2554 2553

เงนรบฝาก 2,083,789 1,742,073 2,071,501 1,735,835

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 167,277 64,026 186,216 72,181

เงนนำสงสถาบนคมครองเงนฝาก 286,517 291,240 286,517 291,240

ตราสารหนทออก

- หนกดอยสทธ 557,145 342,514 606,771 359,805

- อนๆ 1,718,469 487,984 1,767,530 518,129

คาธรรมเนยมในการกยมเงน 7,462 13,806 7,462 13,806

รวม คาใชจายดอกเบย 4,820,659 2,941,643 4,925,997 2,990,996

7.38 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวยรายการ

ดงน หนวย : พนบาท


2554 2553 2554 2553

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

- คานายหนาซอขายหลกทรพย 420,158 420,835 - -

- คานายหนาประกน 666,378 435,351 666,378 435,351

- การรบรอง รบอาวล และการคำประกน 22,562 22,957 22,562 22,957

- อนๆ 464,330 376,413 451,476 382,064

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,573,428 1,255,556 1,140,416 840,372

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 154,092 103,542 98,625 62,679

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,419,336 1,152,014 1,041,791 777,693


7.39 กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

และ 2553 ประกอบดวยรายการ ดงน



2554 2553 2554 2553

กำไร (ขาดทน) จากธรกรรมเพอคา

และปรวรรตเงนตราตางประเทศ

- เงนตราตางประเทศ (33,543) 1,855 (33,544) 1,853

- ตราสารหน 3,218 (8,301) 3,218 (8,301)

- ตราสารทน 18,685 114,974 - -

รวม (11,640) 108,528 (30,326) (6,448)

7.40 กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน

กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 ประกอบดวยรายการดงน


2554 2553 2554 2553

กำไร (ขาดทน) จากการขาย

- เงนลงทนเผอขาย 179,695 259,395 177,667 260,882

- เงนลงทนทวไป (1) - (1) -

- เงนลงทนในบรษทยอย - - 28,671 (52,831)

รวม 179,694 259,395 206,337 208,051

ขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ)

- เงนลงทนเผอขาย (153) (1,193) (153) (1,193)

- เงนลงทนทวไป 3 105 3 105

- เงนลงทนในบรษทยอย - - 61,112 (342,311)

รวม (150) (1,088) 60,962 (343,399)

รวมกำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 179,544 258,307 267,299 (135,348)

227

7.41 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา รวม

ทงขาดทนจากการปรบโครงสรางหน ของรายการตอไปน



2554 2553 2554 2553

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและเงนใหสนเชอแกลกหน 1,549,677 962,975 1,549,391 955,919

ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 2,106 32,288 2,106 32,288

(กำไร) ขาดทนจากการปรบมลคาและการดอยคา

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 104,360 (153,148) 114,361 (120,941)

กำไรจากการโอนเงนลงทน

ในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (154,359) (2,334) (154,359) (2,334)

1,501,784 839,781 1,511,499 864,932

หก หนสญรบคน (224,142) (369,820) (224,142) (380,684)

รวมทงสน 1,277,642 469,961 1,287,357 484,248

7.42 รายไดอน

รายไดอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน



2554 2553 2554 2553

รายไดคาเบยปรบ 124,424 107,498 124,175 107,310

กำไรจากการจำหนายทรพยสนถาวร 7,451 12,486 4,738 7,282

สวนเกนของสวนไดเสยในมลคา

ยตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบได

ทสงกวาตนทน (ดหมายเหตขอ 7.5.1) - 23,401 - -

รายไดอน 35,026 39,099 18,497 12,495

รวมรายไดอน 166,901 182,484 147,410 127,087


7.43 คาใชจายอน

คาใชจายอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน



2554 2553 2554 2553

คาใชจายเกยวกบรถยดรอการขาย 67,275 82,250 67,275 82,250

คาใชจายเกยวกบอสงหารมทรพยรอการขาย 88,371 73,084 88,371 73,084

คาใชจายในการเดนทางและขนสง 123,428 98,740 115,421 89,914

คาโฆษณาและสงเสรมการขาย 541,825 282,022 535,312 276,415

คาธรรมเนยมจายของกองทน 96,974 162,025 - -

คาใชจายเกยวกบคาความนยมและสนทรพยไมมตวตนอน 87,868 61,168 83,002 58,023

คาใชจายอน 451,858 372,824 392,026 329,134

รวมคาใชจายอน 1,457,599 1,132,113 1,281,407 908,820

7.44 ภาษเงนได

ภาษเงนไดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2553 มดงน หนวย : พนบาท


2554 2553

กำไรกอนภาษเงนได 2,433,521 4,585,755

รายไดทไมตองเสยภาษหรอรายจายทมสทธหกภาษไดเพมขน (1,065,335) (2,458,678)

คาใชจายทไมสามารถนำมาหกภาษ 387,300 1,750,484

กำไรทางภาษ 1,755,486 3,877,561

ภาษเงนไดนตบคคล 526,646 1,148,268

บวก (หก) ปรบปรงภาษเงนไดปกอน (20,496)1) 5,4941)

รวม 506,150 1,153,762 1) การปรบปรงภาษเงนไดปกอนเกดจากการเปลยนแปลงประมาณการ

229

งบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ไดรวมภาษเงนไดของบรษทยอยเปนจำนวน 29.06 ลานบาท

(31 ธนวาคม 2553 : 59.67 ลานบาท)

ตามพระราชกฤษฎกา ฉบบท 475 พ.ศ. 2551 ออกตามความในประมวลรษฎากร วาดวยการลดอตรารษฎากร

ซงมผลบงคบใชตงแตวนท 7 สงหาคม 2551 อตราภาษเงนไดนตบคคลสำหรบบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทยใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 25 ของกำไรสทธสวนทไมเกน 300 ลานบาท เปนเวลา 3 รอบ

ระยะเวลาบญชตอเนองกน โดยเรมจากรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2551 เปนตนไป

7.45 การจดประเภทรายการใหม

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” มการเปลยนแปลงขอกำหนด

เกยวกบการแสดงรายการในงบการเงนจงมผลกระทบตอการจดประเภทรายการใหมสำหรบงบแสดงฐานะการเงนรวม

และงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ซงนำมาแสดงเปรยบเทยบ โดยมรายละเอยด

ดงน



การจดประเภท

รายการเดม


รายการใหม





งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

สนทรพย

สนทรพยตราสารอนพนธ - 279 - 279

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 108,313 120,112 107,558 119,770

รายไดรอการตดบญช - (12,212) - (12,212)

ลกหนจากการซอขายหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา - 413 - -

สนทรพยอนสทธ 1,549 1,270 1,365 1,086

หนสน

เงนรบฝาก 75,932 75,931 75,933 75,932

ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,307 35,308 37,867 37,868

ประมาณการหนสน - 193 - 164

เจาหนอน 928 1,094 867 1,029

หนสนอน 3,071 2,712 3,056 2,730


หนวย : ลานบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร









งบกำไรขาดทนเบดเสรจ

สำหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

รายไดดอกเบย 8,841 8,767 10,683 8,451

คาใชจายดอกเบย 2,650 2,942 2,700 2,991

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 407 103 243 63

รายไดจากการดำเนนงานอน 2,200 2,097 678 2,765

คาใชจายจากการดำเนนงานอน 4,513 4,525 4,043 3,932

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 647 470 629 484

ภายหลงวนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารไดมการปรบปรงมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสน

ทไดมาจากการซอหนวยลงทนในกองทนเมอวนท 23 มนาคม 2553 ดงนน จงมการจดประเภทรายการใหมของ

รายการสนทรพยและหนสนทเกยวของในงบกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ทแสดงไวเปรยบเทยบ

เพอใหสอดคลองกบมลคายตธรรมทเปลยนแปลงไป

7.46 ผลกระทบจากเหตการณอทกภย

ตงแตเดอนตลาคม 2554 จนถงสนปหลายภมภาคในประเทศไทยประสบกบอทกภยอยางรนแรง ฝายบรหารได

ประเมนและสรปวาสถานการณนำทวมไมมผลกระทบทเปนสาระสำคญตอการดำเนนงานของธนาคาร อยางไรกตาม

ธนาคารไดมการออกมาตรการเพอใหความชวยเหลอผประสบอทกภย โดยรวมถง การพกชำระเงนตนและ/หรอดอก

เบย การขยายระยะเวลาการชำระหน โดยมาตรการดงกลาวไดรบการสนบสนนจากธนาคารแหงประเทศไทย

7.47 เหตการณทสำคญ

ธนาคารไดประกาศรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) โดยคณะ

กรรมการธนาคาร และทนภทร มมตเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 เหนชอบใหเขาลงนามในบนทกขอตกลงวาดวยการ

รวมกจการระหวางธนาคารและทนภทร เพอดำเนนธรกจการเงน ประกอบดวย ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย

และธรกจสนบสนนอนๆ รวมกน ทงทดำเนนการอยในปจจบน และทจะพฒนาขนใหม ไดแก ธรกจลกคาบคคลราย

ใหญ ธรกจสนเชอและตราสารหนสำหรบธรกจขนาดกลางและขนาดใหญ ธรกจตราสารอนพนธ ธรกจการลงทน ธรกจ

บรหารจดการกองทน และธรกจหลกทรพยสำหรบบคคลรายยอย

231

ทงน ลกษณะการทำรายการเปนการแลกหนทงหมด (Share Swap) ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap

Ratio) 1 หนสามญของทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร โดยธนาคารจะทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของ

ทนภทรจากผถอหนทกรายเพอเพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย (Delisting Tender Offer) ภายใตเงอนไขวาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย

จำนวนผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองมจำนวนรวมกนไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวน

หนทจำหนายไดแลวทงหมด และหากผลตอบรบคำเสนอซอมากกวารอยละ 90 ธนาคารจะโอนหนทงหมดใน

บล.เกยรตนาคน และบลจ.เกยรตนาคน ใหกบทนภทร

อยางไรกด การรวมกจการจะขนอยกบการเขาตรวจสอบสถานะของกจการ การเขาเจรจาและลงนามในสญญา

ซอขายหน การขออนมตในเรองตางๆ จากหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ เพอนำเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร รวม

ถงทประชมผถอหนเพออนมตตอไป ทงนคาดวากระบวนการทำคำเสนอซอหนจะเสรจสนภายในไตรมาส 3 ป 2555

7.48 เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 319,400 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคาร

จำนวน 319,400 หน ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 6 มกราคม

2555 ทำใหหนทออกและเรยกชำระแลวเพมขนอก 3,194,000 บาท เปน 6,346,482,640 บาท

7.49 การอนมตงบการเงน

งบการเงนนไดผานการอนมตใหออกงบการเงนจากกรรมการผมอำนาจลงนามของธนาคารแลวเมอวนท 20

กมภาพนธ 2555


นายสพล วธนเวคน อาย 56 ป

ประธานกรรมการ และประธานกรรมการบรหารความเสยง

คณวฒการศกษา

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต (นกบรหาร)) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง

การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ

• Financial Institutions Governance Program (FGP 2/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• The 5th SEACEN / ABAC / ABA / PECC Public Private Dialogue for the Asia Pacific Region (2009)

The South East Asia Central Bank Research and Training Center ประเทศมาเลเซย

• Leadership, Strategic Growth and Change (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณ

มหาวทยาลย

• Organizing and Managing Strategic Alliances for Success and Profit (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร

แหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Accreditation Program (DAP 56/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Orchestrating Winning Performance (2005) IMD International, Switzerland

• Board & CEO Assessment (2003) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• The Role of the Chairman Program (RCP1/2000) ) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 12,426,850

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร เปนพชายของนางสาวฐตนนท วธนเวคน

และพชายสามของนางสวรรณ วธนเวคน

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง และการเปนกรรมการในบรษทอน

2554 - ปจจบน ประธานกรรมการธนาคาร และประธานกรรมการบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2547 - ปจจบน กรรมการ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน)

2533 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท บทเอมย ลสซง (ประเทศไทย) จำกด

2542 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2550 - 2553 ประธานกรรมการบรหาร, ประธานกรรมการบรหารความเสยง และกรรมการ


2548 - 2550 ประธานกรรมการธนาคาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

ประวตคณะกรรมการธนาคาร

หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรยงไมบรรลนตภาวะดวย (ขอมล ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)

233

นายพชย ดชณาภรมย อาย 65 ป

กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ


• ปรญญาตร (บญชบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 2421


• Monitoring Fraud Risk Management (MFM1/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 4/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ

บรษทไทย (IOD)


สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 50,000

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -


2550 - ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2548 - 2550 กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2544 - 2548 กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บรษทเงนทน เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2544 - ปจจบน กรรมการ บรษท ธรรมนตเพรส จำกด

2541 - ปจจบน กรรมการ บรษท ฝกอบรมและสมมนาธรรมนต จำกด

2541 - ปจจบน กรรมการ บรษท สำนกพฒนาการบรหารธรรมนต จำกด

2533 - ปจจบน กรรมการ บรษท แกรนดซคเซส จำกด

2532 - ปจจบน กรรมการ บรษท ธรรมนต จำกด (มหาชน)

2529 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สอบบญช ธรรมนต จำกด

รศ.มานพ พงศทต อาย 70 ป

กรรมการอสระ, ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และกรรมการตรวจสอบ


• ปรญญาโท (Master of Regional Planning) Institute of Social Studies, The Netherlands

• ปรญญาโท (Master of Architecture) Kansas State University, U.S.A.

• ปรญญาตร (สถาปตยกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย


• Role of the Nomination and Governance Committee (RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)




นายเชษฐ ภทรากรกล อาย 63 ป

กรรมการอสระ, ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ, กรรมการตรวจสอบ

และกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน


• ปรญญาโท (Master in Marketing) Certificate Program มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณฑต - บรหารรฐกจ) มหาวทยาลยรามคำแหง



• The Board’s Role on Fraud Prevention and Detection (2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 5/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ


• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR7/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring Fraud Risk Management (MFM1/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Board and Director Performance Evaluation (R-WS workshop 2/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ



• Audit Committee Program (ACP 17/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Role of the Compensation Committee (RCC 1/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)


• Role of the Chairman Program (RCP 17/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)



สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) -



2549 - ปจจบน ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2548 - ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2547 - 2548 กรรมการอสระ บรษทเงนทน เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท กรงเทพ ธนาคม จำกด

2547 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน)

2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท รสา พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน)

2545 - ปจจบน อาจารยผทรงคณวฒ คณะสถาปตยกรรมศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

2535 - ปจจบน กรรมการ โรงเรยนอนบาลทบแกว-โฮรและเนอสเซอร


235

• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)





2554 - ปจจบน ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ


2550 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2549 - ปจจบน กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2548 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายประวทย วรตบางกร อาย 64 ป

กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ


• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Operations Research & General), University of Santa Clara,

California, U.S.A.

• ปรญญาตร (Bachelor of Science - Operations Research & Finance) Brigham Young University, Provo, Utah, U.S.A.


• Effective Business Performance Leadership (5/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring Strategy Implementation and Execution (2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Improving the Quality of Financial Reporting (QFR 5/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)







2554 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ


2553 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2552 - 2554 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2550 - 2554 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2549 - 2553 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)



นายสรพล กลศร อาย 59 ป

กรรมการ, กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย และกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน


• ปรญญาตร (บรหารธรกจบณฑต – การตลาด) มหาวทยาลยกรงเทพ


• Role of the Chairman Program (RCP 23/2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Successful Formulation and Execution of Strategy (SFE 7/2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)






2554 - ปจจบน กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2547 - ปจจบน กรรมการ และกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายธานนทร จระสนทร อาย 59 ป

กรรมการ และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ










2554 - ปจจบน กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

2552 - ปจจบน กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2552 - 2554 กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

2549 - 2552 กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)


237


2546 - 2554 กรรมการ และประธานกรรมการบรหาร บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2548 - 2552 ประธานชมรมเทคโนโลยสารสนเทศ สมาคมบรษทหลกทรพย

2548 - 2550 กรรมการ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2548 - 2550 กรรมการ บรษท เซทเทรด ดอทคอม จำกด

นายธวชไชย สทธกจพศาล อาย 51 ป

กรรมการ, ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ, ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย,

กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง


• ปรญญาโท (Master of Business Administration) University of Texas at Austin, U.S.A.

• ปรญญาโท (Master of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A.

• ปรญญาตร (Bachelor of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A.


• Financial Institutions Governance Program (FGP 3/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• The Job of The Chief Executive, (2007) Singapore Institute of Management (SIM)

• Senior Executive Program (2005) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย





2554 - ปจจบน กรรมการ, ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ, ประธานกรรมการสนเชอรายใหญ

และทรพยรอขาย, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2554 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด

2549 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2548 - 2553 กรรมการ, กรรมการผจดการใหญ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง



นางสาวฐตนนท วธนเวคน อาย 54 ป

กรรมการ, ประธานสายธนบดธนกจ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง


• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การจดการ) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• ปรญญาตร (Bachelor of Public Affairs) University of Southern California, U.S.A.


• การวางแผนการเงน สำหรบผบรหาร (2012) สมาคมนกวางแผนการเงนไทย

• Corporate Governance and Social Responsibility (CSR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• ผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.) รนท 2 (2006) สถาบนวทยาการตลาดทน

• Board Performance Evaluation (2006) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)




นายประชา ชำนาญกจโกศล อาย 49 ป

กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย


• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Texas, Arlington, U.S.A.

• ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย


• TLCA Executive Development Program (EDP 8/2011) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย

• Senior Executive Program (SEP-22) (2008) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• EVA : Managing for Value Creation (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย


• การบรหารความเสยงแบบครบวงจร (2005) สมาคมสถาบนการศกษาการธนาคารและการเงนไทย




2554 - ปจจบน กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญ

และทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2549 - 2554 กรรมการ, ประธานสายบรหารความเสยง และกรรมการบรหารความเสยง


239

สดสวนการถอหน * (จำนวนหน) 34,782,761

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร เปนนองสาวของนายสพล วธนเวคน

และนองสาวของสามของนางสวรรณ วธนเวคน


2554 - ปจจบน กรรมการ, ประธานสายธนบดธนกจ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง


2542 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท โรงแรมชายทะเล จำกด

2548 - 2553 ประธานสายธรกจเงนฝากและการตลาด, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง



นางสาวฐตนนท วธนเวคน อาย 54 ป

ประธานสายธนบดธนกจ, กรรมการธนาคาร และกรรมการบรหารความเสยง

รายละเอยดโปรดดหนา 238

นายประชา ชำนาญกจโกศล อาย 49 ป

กรรมการธนาคาร, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย


นายธวชไชย สทธกจพศาล อาย 51 ป

ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ, ประธานกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย,

กรรมการธนาคาร และกรรมการบรหารความเสยง


ประวตคณะกรรมการบรหาร

และผบรหาร

นายศราวธ จารจนดา อาย 53 ป

ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหารความเสยง และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย


• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Mississippi, U.S.A.

• ปรญญาตร (บญชบณฑต) (เกยรตนยมอนดบ 2) จฬาลงกรณมหาวทยาลย






2554 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

2548 - ปจจบน ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง

และกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)


241

นายปฐม อมรเดชาวฒน อาย 54 ป

ประธานสายปฏบตการ และกรรมการบรหารความเสยง


• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ปรญญาตร (บญชบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย


• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR 13/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบน

กรรมการบรษทไทย (IOD)


• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 5/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)






2553 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด


2550 - ปจจบน ประธานสายปฏบตการ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง


2543 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานปฏบตการ และสนบสนนธรกจรายยอย

ธนาคารไทยธนาคาร จำกด (มหาชน)

นายชวลต จนดาวณค อาย 48 ป

ประธานสายการเงนและงบประมาณ, ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร และกรรมการบรหารความเสยง


• ปรญญาโท (Master of Business Administration) Eastern Michigan University, U.S.A.

• ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต - เครองกล) จฬาลงกรณมหาวทยาลย



• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 6/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)




• TLCA Executive Development Program รนท 2 (EDP 2/2008) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย






2554 - ปจจบน ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2554 - ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมเกยรตนาคน จำกด

2553 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด


2552 - ปจจบน กรรมการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

2550 - ปจจบน ประธานสายการเงนและงบประมาณ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหารความเสยง

นางสาวนจร ศษฏศรวงศ อาย 48 ป

ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล


• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณทต) (เกยรตนยม) จฬาลงกรณมหาวทยาลย







2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2554 - ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2548 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหารทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายสร เสนาจกร อาย 46 ป

ประธานสายธนาคารรายยอย


• ปรญญาโท (Master of Economics) University of Michigan, Ann Arbor, U.S.A.

• ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย


243

การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ -




2555 - ปจจบน ประธานสายธนาคารรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)


2550 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2548 - 2550 อำนวยการอาวโส สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นางภรด จงศรวรรณชย อาย 57 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธนบดธนกจ สายธนบดธนกจ


• ปรญญาตร (บรหารธรกจบณฑต - การเงน) มหาวทยาลยธรกจบณฑตย







2551 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายธนบดธนกจ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2548 - 2551 ผอำนวยการอาวโส สายธรกจเงนฝากและการตลาด ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายสมเกยรต พงศจรรยากล อาย 56 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ


• ปรญญาโท (วศวกรรมศาสตรมหาบณฑต - คอมพวเตอร) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

• ปรญญาโท (วทยาศาสตรมหาบณฑต - สถต) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร

• ปรญญาตร (ศกษาศาสตรบณฑต - คณตศาสตร) มหาวทยาลยขอนแกน








2555 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)


2547 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายวระศกด ตนตนกร อาย 50 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค - ภาคตะวนออกและภาคใต สายเครอขายการขายและบรการ


• ปรญญาโท (รฐประศาสนศาสตรมหาบณฑต) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร








2553 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ สำนกงานขายภาค - ภาคตะวนออกและภาคใต สายเครอขายการขาย

และบรการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2549 - 2553 ผอำนวยการอาวโส สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายสาธต บวรสนตสทธ อาย 50 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล


• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การตลาด) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร

• ปรญญาตร (เภสชศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยมหดล






245


2555 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนกลยทธทรพยากรบคคล สายบรหารทรพยากรบคคล



2553 - 2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายวางแผนการลงทน สายธนบดธนกจ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2552 - 2553 ผชวยกรรมการผจดการ สายการตลาดตวแทน บรษทเมองไทยประกนชวต จำกด

2550 - 2552 ผชวยกรรมการผจดการ ฝายการตลาดการลงทน บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

2549 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการ ฝายกองทนรวม บรษทหลกทรพยจดการกองทน แอสเซท พลส จำกด

นางสวรรณ วธนเวคน อาย 49 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย สายบรหารหน


• ปรญญาโท (Master of Business Administration) New Hampshire College, New Hampshire, U.S.A.

• ปรญญาตร (Bachelor of Science in Management) Northeastern University, Boston, U.S.A.


• Financial Statements for Directors (FSD 13/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)


ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร เปนนองสะใภของนายสพล วธนเวคน

และพสะใภของนางสาวฐตนนท วธนเวคน



2552 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายบรหารทรพยสนรอขาย สายบรหารหน


2549 - 2552 ผอำนวยการอาวโส ฝายบรหารทรพยสนรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)



ผบรหารของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ไมมประวตการกระทำผดกฎหมายและถกพพากษาถงทสดใหเปน

บคคลลมละลายหรอกระทำผดเกยวกบทรพยโดยทจรตในระยะ 10 ปทผานมา


นายชยวฒน เลศวนารนทร อาย 53 ป

ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ


• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง

• ปรญญาตร (วทยาศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร





2555 - ปจจบน ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

2550-2554 ผอำนวยการสายงานเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารยโอบ จำกด (มหาชน)

2549-2554 ผพพากษาสมทบ ศาลทรพยสนทางปญญาและการคาระหวางประเทศกลาง

นางสรย หาญพนจศกด อาย 53 ป

ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาทและทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

• ปรญญาโท ( รฐศาสตรมหาบณฑต - สาขาการเมองการปกครอง) มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ประกาศนยบตรชนสงทางการสอบบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ปรญญาตร (บญชบณฑต) (เกยรตนยมอนดบ 1) มหาวทยาลยหอการคาไทย

• ผสอบบญชรบอนญาตทะเบยนเลขท 3432





2548 - ปจจบน ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช สายการเงนและงบประมาณ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

247

C = ประธานกรรมการ

D = กรรมการ

AC = กรรมการตรวจสอบ

MD = กรรมการผจดการ

รายละเอยดเกยวกบ

กรรมการของบรษทยอย/บรษทรวม

รายชอกรรมการ บล.เกยรตนาคน บลจ.เกยรตนาคน สำนกกฎหมายเอราวณ

1. นายธวชไชย สทธกจพศาล C D

2. นางสาวฐตนนท วธนเวคน D

3. นายปฐม อมรเดชาวฒน D, AC

4. นายชวลต จนดาวณค D, AC D, AC D

5. นายชาญศกด ธนเตชา D, MD D

6. นายพชต อคราทตย C

7. นายศภกร สนทรกจ D, MD

8. นายยงยง นลเสนา D, AC

9. นายธระพงษ นลวรสกล D

10. นายธานนทร จระสนทร C

11. นายศราวธ จารจนดา D, MD


ขอมลทวไปของธนาคาร

บรษททออกหลกทรพย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”)

ชอภาษาองกฤษ “KIATNAKIN BANK PUBLIC COMPANY LIMITED”

ชอยอ “KK”

ประกอบธรกจ ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย และธรกจทเกยวเนองตามทไดรบอนญาตไวใน

พระราชบญญตธรกจสถาบนการเงนฯ และพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพยฯ

และประกาศทเกยวของ

จำนวนและชนดของหน 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท โดยเปนหนสามญ 634,328,864 หน

(ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)

ทนจดทะเบยน 6,603,288,640 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)

ทนชำระแลว 6,343,288,640 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)

ทตงสำนกงานใหญ เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 12 ถนนเพลนจต

แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร รหสไปรษณย 10330

โทรศพท 0-2680-3333

โทรสาร 0-2256-9933

เวบไซต www.kiatnakin.co.th

เลขทะเบยนบรษทเลขท 0107536000986

ชอ ทตงสำนกงาน หมายเลขโทรศพท หมายเลขโทรสารของบคคลอางองอนๆ

นายทะเบยน - หนสามญ บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

62 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110

โทรศพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1259

ผสอบบญช นายศภมตร เตชะมนตรกล

ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 3356

บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด

เลขท 183 อาคารรจนาการ ชน 25 ถนนสาทรใต

แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120

โทรศพท 0-2676-5500 โทรสาร 0-2676-5511

ทปรกษากฎหมาย บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 12

ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163

249

โครงสรางเงนทน

หลกทรพยของธนาคาร

1) หนสามญและหนบรมสทธ

1.1) หนสามญของธนาคารจดทะเบยนซอขายในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET) ภายใตชอ “KK” โดย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมหนสามญจำนวนทงสน 634,328,864 หน (มลคาหนละ 10 บาท) มทน

จดทะเบยนและทนเรยกชำระแลว ดงน

• ทนจดทะเบยน 6,603,288,640 บาท

• ทนชำระแลว 6,343,288,640 บาท

1.2) ธนาคารไมมหนบรมสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554

2) หนก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารมหนกระยะยาวและระยะสนคงเหลอรวมมลคาทงสน 17,707 ลานบาท

(ตามหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 7.18 งบการเงนรวม) รายละเอยดดงน

2.1) หนกระยะยาวประเภทไมมประกนและไมดอยสทธ

ลำดบ ชอหนก จำนวน


วนออกหนก อาย

(ป)

วนครบกำหนด

ไถถอน



อตราดอกเบย

(รอยละ ตอป)

1 KK122A 1,000 24/02/2553 2 24/02/2555 1,000 6m. FD+1.00*

2 KK123A 600 05/03/2553 2 05/03/2555 600 2.87

3 KK123B 1,000 12/03/2553 2 12/03/2555 1,000 6m. FD+1.00*

4 KK135A 1,000 17/03/2553 3.17 17/05/2556 1,000 3.35

5 KK123C 320 19/03/2553 2 19/03/2555 320 2.90

6 KK127A 2,493 28/07/2553 2 28/07/2555 2,493 2.83

7 KK128A 500 17/08/2553 2 17/08/2555 500 2.88

8 KK129A 1,310 20/09/2553 2 20/09/2555 1,310 2.85

9 KK12OA 2,000 14/10/2553 2 14/10/2555 2,000 2.88

10 KK12NA 1,300 25/11/2553 2 25/11/2555 1,300 2.88

11 KK132A 2,000 17/02/2554 2 17/02/2555 2,000 3.45

12 KK186A 650 01/06/2554 7 01/06/2561 650 4.62

13 KK187A 240 22/07/2554 7 22/07/2561 240 5.00

14 KK188A 500 23/08/2554 7 23/08/2561 500 4.80

15 KK18DA 625 02/12/2554 7 02/12/2561 625 5.10

16 KK16DA 975 07/12/2554 5 07/12/2559 975 5.10

17 KK18DB 10 07/12/2554 7 07/12/2561 10 5.05

รวม 16,523 16,523

* คำนวณอตราดอกเบยตามอตราดอกเบยเงนฝากประจำ 6 เดอน (อตราดอกเบยเฉลยของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง) บวกดวยรอยละ 1 ตอป


2.2) หนกระยะสนอายไมเกน 270 วน ประเภทไมมประกนและไมดอยสทธ

ลำดบ ชอหนก จำนวน


วนออกหนก อาย

(ป)

วนครบกำหนด

ไถถอน



อตราดอกเบย

(รอยละ ตอป)

1 KK12109A 48 30/06/2554 0.5 09/01/2555 48 3.47

2 KK12109B 200 04/07/2555 0.5 09/01/2555 200 3.67

3 KK12109C 11 07/07/2554 0.5 09/01/2555 11 3.67

4 KK12113A 50 14/07/2554 0.5 13/01/2555 50 3.77

5 KK12112A 54 14/07/2554 0.5 12/01/2555 54 3.77

6 KK12202A 110 14/07/2554 0.5 02/02/2555 110 3.77

7 KK12209A 110 05/08/2554 0.5 09/02/2555 110 3.75

8 KK12223A 50 25/08/2554 0.5 23/02/2555 50 3.62

9 KK12309A 250 08/09/2554 0.5 09/03/2555 250 3.62

10 KK12315A 170 15/09/2554 0.5 15/03/2555 170 3.62

11 KK12322A 131 22/09/2554 0.5 22/03/2555 131 3.62

รวม 1,184 1,184

3) ใบสำคญแสดงสทธ

ในป 2554 ธนาคารคงเหลอใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารทเสนอใหกรรมการ และ/หรอ พนกงาน

ของธนาคาร และ/หรอ กรรมการ และ/หรอ พนกงานของบรษทยอย (ESOP Warrant) เพยง 1 รายการ คอ ESOP Warrant

รนท 2 (ESOP-W2) ททประชมสามญผถอหนประจำป 2553 เมอวนท 22 เมษายน 2553 มมตอนมตใหออกเปนจำนวน

ไมเกน 26,000,000 หนวย ในราคาเสนอขายศนยบาทตอหนวย (ถกยกเลกจำนวน 110,000 หนวย สงผลใหมจำนวน

ใบสำคญแสดงสทธทไดรบจดสรรคงเหลอ 25,890,000 หนวย) และมมตใหออกหนสามญเพมทนใหมจำนวน 26,000,000 หน

เพอรองรบการใชสทธดงกลาว

ESOP-W2 มกำหนดการใชสทธทกวนท 30 ของเดอน มนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม มกำหนดการใช

สทธครงแรกวนท 30 กนยายน 2554 และครงสดทายวนท 30 มถนายน 2558 โดยสามารถใชสทธซอหนสามญใหม

ในสดสวน 1:1 และราคาการใชสทธในการซอหนสามญเทากบ 29.27 บาทตอหนวย และมการใชสทธในป 2554 จำนวน

ทงสน 2 ครง ดงน

รายละเอยด

การใชสทธ

ครงท 1 ครงท 2

วนทใชสทธ 30 กนยายน 2554 30 ธนวาคม 2554

จำนวนผขอใชสทธ (ราย) - 31

จำนวนใบสำคญแสดงสทธทใชสทธ (หนวย) - 319,400

จำนวนหนสามญทไดจากการใชสทธ (หน) - 319,400

จำนวนคงเหลอใบสำคญแสดงสทธ (หนวย) 25,890,000 25,570,600

จำนวนคงเหลอของหนสามญเพอรองรบการใชสทธ (หน) 26,000,000 25,680,600

จำนวนเงนทไดรบจากการใชสทธ (บาท) - 9,348,838

251

ผลจากการใชสทธ ESOP-W2 จะทำใหจำนวนหนสามญและทนชำระแลวของธนาคารเปลยนแปลง ดงน

รายละเอยด

การใชสทธ

ครงท 1 ครงท 2

จำนวนหนสามญเดมกอนการใชสทธ (หน) 634,328,864 634,328,864

จำนวนหนสามญใหมหลงการใชสทธ (หน) 634,328,864 634,648,264*

ทนชำระแลว (บาท) 6,343,288,640 6,346,482,640* หมายเหต *จำนวนหนสามญทเพมขน ซงเปนผลจากการใชสทธ ESOP-W2 จะเรมซอขายวนท 11 มกราคม 2555 และจะสงผลใหทนชำระแลวของธนาคารเพมขน


ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจรอยละ


หนสามญทจำหนาย

ไดแลวทงหมด (หน)

1. บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด ทอย เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2680-2222 โทรสาร 0-2680-2233

ธรกจหลกทรพย 99.99 65,000,000.00

2. บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด ทอย เลขท 942/135 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท: 0-2624-8555 โทรสาร: 0-2624-8599

ธรกจจดการกองทน 60.00 30,000,000.00

3. บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด ทอย เลขท 209/1 อาคารเคทาวเวอร บ ชน 12 ถนนสขมวท 21 แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163

สำนกกฎหมาย 99.93 10,000.00

4. บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด ทอย เลขท 209 อาคารเคทาวเวอร ชน 10 ถนนสขมวท 21 แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163

ธรกจอสงหารมทรพย 80.58 230,000,000.00

5. บรษท บทเอมย ลสซง (ประเทศไทย) จำกด ทอย เลขท 54 อาคารหะรนธร ชน 4 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท 0-2266-3060 โทรสาร 0-2266-3067

ธรกจเชาการเงน 10.00 600,000.00

6. บรษท อรรถกร จำกด ทอย เลขท 456 ถนนเพชรเกษม อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110 โทรศพท 0-7436-6034-40 โทรสาร 0-7423-5819

ธรกจเชาซอ 10.00 800,000.00

7. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900

ธรกจลงทน 99.95 31,418,722.86


ธรกจลงทน 99.59 152,219,824.27


ธรกจลงทน 99.97 106,341,526.58

นตบคคลทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554)

ธนาคารมการลงทนในนตบคคล โดยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจำนวนหนทออกจำหนายแลว ดงตอไปน

253

ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจรอยละ


หนสามญทจำหนาย

ไดแลวทงหมด (หน)

10. กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 98.91 70,570,317.78

11. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 99.50 4,381,746.33

12. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 98.77 93,340,500.29

13. กองทนเปดกรงศรทนทว 5 (ชอเดม: กองทนเปดอยธยาทนทว 5) ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงศร จำกด เลขท 898 อาคารเพลนจตทาวเวอร ชน 12 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2657-5757 โทรสาร 0-2263-0199

ธรกจลงทน 38.81 12,884,787.05

14. กองทนรวมบางกอกแคปปตอล ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 95.72 36,968,549.75

15. กองทนรวมแกมมาแคปปตอล ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 94.03 32,488,154.04

16. กองทนเปดเคเค ตราสารหน 6 เดอน 4/11 ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด เลขท 942/135 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท: 0-2624-8555 โทรสาร: 0-2624-8599

ธรกจลงทน 32.37 13,901,394.35


ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรสาร

กรงเทพมหานครและปรมณฑล

1 เกษตร - วภาวด 47/11 ถนนงามวงศวาน แขวงลาดยาว เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 0-2562-0017

2 ครสตล ดไซน เซนเตอร (CDC)

1448/4 ซอยลาดพราว 87 (จนทราสข) แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240

0-210-22312

3 เจรญกรง 273/8 ถนนเจรญกรง แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100

0-2221-3148

4 เดอะมอลลทาพระ 99 ถนนรชดาภเษก (ตากสน-ทาพระ) แขวงบคคโล เขตธนบร กรงเทพฯ 10600

0-2477-7162

5 เดอะมอลลบางกะป 3522 ถนนลาดพราว แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240 0-2704-9110

6 ทองหลอ 125/19 ซอยสขมวท 55 แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

0-2392-6662

7 ปนเกลา 77/7 - 9 ถนนบรมราชชนน แขวงอรณอมรนทร เขตบางกอกนอย กรงเทพฯ 10700

0-2433-8635

8 พระราม 3 493/4 - 6 ถนนนางลนจ แขวงชองนนทร เขตยานนาวา กรงเทพฯ 10120

0-2287-3230

9 พระราม 4 1032/7 - 9 ถนนพระราม 4 แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120

0-2287-3579

10 พหลโยธนเพลส หองชดเลขท 408/4 อาคารพหลโยธนเพลส ชน 1 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400

0-2619-0136

11 เพชรเกษม-กาญจนาภเษก 919/42 - 43 ถนนเพชรเกษม แขวงบางแค เขตบางแค กรงเทพฯ 10160

0-2454-8657

12 เยาวราช 289 ถนนเยาวราช แขวงสมพนธวงศ เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ 10100

0-2223-1372

13 รามอนทรา 43, 45, 47, 49 ถนนรามอนทรา แขวงมนบร เขตมนบร กรงเทพฯ 10510

0-2540-4552

14 ศรนครนทร 903, 905 ถนนศรนครนทร แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ 10250

0-2320-0623

15 สพระยา 78 ตรอกกปตนบช (เจรญกรง 30) แขวงบางรก เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

0-2237-7884

16 สลม 323 ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 0-2237-1952

17 สขสวสด 178, 180, 182 ถนนสขสวสด แขวงบางปะกอก เขตราษฎรบรณะ กรงเทพฯ 10140

0-2428-8798

18 อโศก 209/1 อาคารเค ทาวเวอร เอ ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

0-2664-1454

เครอขายสาขา

สามารถตดตอททำการสาขาของธนาคารไดทกแหงท ศนยบรการลกคา (KK Contact Center) 0-2680-3333

สาขาธนาคาร มทงสน 77 สาขา ดงน

255


19 สำนกอมรนทร (สำนกงานใหญ)

500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 11 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

0-2257-0849

20 นครปฐม 992/2 - 3 ถนนเพชรเกษม ตำบลหวยจรเข อำเภอเมอง จงหวดนครปฐม 73000

(034) 271-584

21 นนทบร 68/30 - 32 หมท 8 ตำบลบางกระสอ อำเภอเมอง จงหวดนนทบร 11000

0-2525-3056

22 บางใหญ 80/155 หมท 6 ตำบลเสาธงหน อำเภอบางใหญ จงหวดนนทบร 11140

0-2903-3600

23 ปทมธาน 433, 435, 437 ถนนรงสต-นครนายก ตำบลประชาธปตย อำเภอธญบร จงหวดปทมธาน 12130

0-2533-0343

24 สมทรปราการ 89/8 - 10 หมท 5 ตำบลบางเมอง อำเภอเมอง จงหวดสมทรปราการ 10270

0-2703-2650

25 สวรรณภม 9/3 หมท 7 ถนนกงแกว ตำบลราชาเทวะ อำเภอบางพล จงหวดสมทรปราการ 10540

0-2738-4773

26 สมทรสาคร 1400/98 - 101 ถนนเอกชย ตำบลมหาชย อำเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร 74000

(034) 837-212

ภาคกลาง

1 กำแพงเพชร 546 ถนนเจรญสข ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดกำแพงเพชร 62000

(055) 722-871

2 ชยนาท 78/2 - 5 ถนนพหลโยธน ตำบลบานกลวย อำเภอเมอง จงหวดชยนาท 17000

(056) 420-723

3 นครสวรรค 1311/18 - 21 หมท 10 ตำบลนครสวรรคตก อำเภอเมอง จงหวดนครสวรรค 60000

(056) 313-655

4 พระนครศรอยธยา 100 หมท 1 ตำบลไผลง อำเภอพระนครศรอยธยา จงหวดพระนครศรอยธยา 13000

(035) 235-642

5 พจตร 31/79 - 81 ถนนสระหลวง ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดพจตร 66000

(056) 651-071

6 พษณโลก 286/10 ถนนพชยสงคราม ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดพษณโลก 65000

(055) 211-687

7 เพชรบรณ 3/48 ถนนสามคคชย ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดเพชรบรณ 67000

(056) 712-273

8 ลพบร 205 หมท 2 ตำบลทาศาลา อำเภอเมอง จงหวดลพบร 15000 (036) 626-059

9 สระบร 568/7 - 9 ถนนพหลโยธน ตำบลปากเพรยว อำเภอเมอง จงหวดสระบร 18000

(036) 318-446

10 สพรรณบร 290/3 - 6 หมท 4 ตำบลสนามชย อำเภอเมอง จงหวดสพรรณบร 72000

(035) 546-277



ภาคเหนอ

1 เชยงราย 102, 102/1 - 3 หมท 13 ถนนพหลโยธน ตำบลรอบเวยง อำเภอเมอง จงหวดเชยงราย 57000

(053) 719-434

2 เชยงใหม 33 ถนนเชยงใหม-ลำปาง ตำบลชางเผอก อำเภอเมอง จงหวดเชยงใหม 50300

(053) 409-625

3 พะเยา 68/1 ถนนดอนสนาม ตำบลเวยง อำเภอเมอง จงหวดพะเยา 56000 (054) 412-762

4 แพร 162 ถนนยนตรกจโกศล ตำบลในเวยง อำเภอเมอง จงหวดแพร 54000

(054) 522-178

5 ลำปาง 142 - 144 ถนนไฮเวยลำปาง-งาว ตำบลพระบาท อำเภอเมอง จงหวดลำปาง 52000

(054) 317-699

6 ลำพน 99 ถนนเจรญราษฎร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดลำพน 51000 (053) 532-659

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

1 กาฬสนธ 4/1 - 2 - 3 ถนนถนานนท ตำบลกาฬสนธ อำเภอเมอง จงหวดกาฬสนธ 46000

(043) 821-652

2 ขอนแกน 9/2 ถนนประชาสโมสร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดขอนแกน 40000

(043) 337-734

3 ชยภม 31/12 - 14 ถนนหฤทย ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดชยภม 36000

(044) 835-677

4 นครราชสมา 192/1 - 4 ถนนจอมสรางคยาตร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดนครราชสมา 30000

(044) 260-409 (044) 256-746

5 ปากชอง 560 ถนนมตรภาพ ตำบลปากชอง อำเภอปากชอง จงหวดนครราชสมา 30130

(044) 279-293

6 บรรมย 30/23 - 25 ถนนธาน ตำบลในเมอง อำเภอเมองบรรมย จงหวดบรรมย 31000

(044) 620-510

7 มกดาหาร 50 ถนนพทกษพนมเขต ตำบลมกดาหาร อำเภอเมอง จงหวดมกดาหาร 49000

(042) 631-171

8 ยโสธร 258/3 - 5 ถนนแจงสนท ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดยโสธร 35000

(045) 720-677

9 รอยเอด 49, 49/1 - 3 ถนนเทวาภบาล ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดรอยเอด 45000

(043) 518-163

10 เลย 22/9 ถนนชมสาย ตำบลกดปอง อำเภอเมอง จงหวดเลย 42000 (042) 830-855

11 ศรสะเกษ 151 ถนนเทพา ตำบลเมองเหนอ อำเภอเมอง จงหวดศรสะเกษ 33000 (045) 623-112

12 สกลนคร 1773/63 ถนนรฐพฒนา ตำบลธาตเชงชม อำเภอเมอง จงหวดสกลนคร 47000

(042) 733-005

257


13 สรนทร 6/7 ถนนหลกเมอง ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดสรนทร 32000 (044) 535-031

14 หนองคาย 527 - 528 หมท 7 ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดหนองคาย 43000

(042) 460-151

15 อดรธาน 215/25, 215/27 ถนนอดรดษฎ ตำบลหมากแขง อำเภอเมอง จงหวดอดรธาน 41000

(042) 223-242

16 อบลราชธาน 466 ถนนสรยาตร ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดอบลราชธาน 34000

(045) 209-258

ภาคตะวนออก

1 จนทบร 29/1 - 4 หมท 7 ตำบลจนทนมต อำเภอเมอง จงหวดจนทบร 22000 (039) 343-615

2 ฉะเชงเทรา 508, 510 ถนนฉะเชงเทรา-บางปะกง ตำบลหนาเมอง อำเภอเมอง จงหวดฉะเชงเทรา 24000

(038) 516-106

3 ชลบร 7/41 หมท 4 ถนนสขมวท ตำบลหวยกะป อำเภอเมอง จงหวดชลบร 20130

(038) 384-950

4 พทยา 120/16 - 18 หมท 6 ตำบลนาเกลอ อำเภอบางละมง จงหวดชลบร 20150

(038) 489-162

5 ปราจนบร 41/18 - 20 ถนนปราจนตคาม ตำบลหนาเมอง อำเภอเมอง จงหวดปราจนบร 25000

(037) 217-582

6 ระยอง 375/4 - 7 ถนนสขมวท ตำบลเนนพระ อำเภอเมอง จงหวดระยอง 21000

(038) 808-095

7 สระแกว 330 ถนนสวรรณศร ตำบลสระแกว อำเภอเมอง จงหวดสระแกว 27000

(037) 241-993

ภาคตะวนตก

1 กาญจนบร 275/1 - 2 ถนนแสงชโต ตำบลบานเหนอ อำเภอเมอง จงหวดกาญจนบร 71000

(034) 620-646

2 ประจวบครขนธ 222/2 ถนนสละชพ ตำบลประจวบครขนธ อำเภอเมอง จงหวดประจวบครขนธ 77000

(032) 551-085

3 หวหน 60/27 - 28 ซอยหมบานบอฝาย ตำบลหวหน อำเภอหวหน จงหวดประจวบครขนธ 77110

(032) 547-660

4 เพชรบร 132/8 - 10 หมท 1 ตำบลตนมะมวง อำเภอเมอง จงหวดเพชรบร 76000

(032) 454-722

5 ราชบร 286/25 - 28 ถนนศรสรยวงศ ตำบลหนาเมอง อำเภอเมอง จงหวดราชบร 70000

(032) 310-391



ภาคใต

1 กระบ 254, 254/1 - 2 หมท 11 ตำบลกระบนอย อำเภอเมอง จงหวดกระบ 81000

(075) 663-923

2 ชมพร 67/4 - 5 ถนนกรมหลวงชมพร ตำบลทาตะเภา อำเภอเมอง จงหวดชมพร 86000

(077) 570-509

3 ตรง 59/12 - 14 ถนนหวยยอด ตำบลทบเทยง อำเภอเมอง จงหวดตรง 92000

(075) 223-293

4 นครศรธรรมราช 111, 111/1 - 4 ถนนพฒนาการ-คขวาง ตำบลคลง อำเภอเมอง จงหวดนครศรธรรมราช 80000

(075) 317-171

5 ภเกต 63/714 - 716 หมท 4 ตำบลวชต อำเภอเมอง จงหวดภเกต 83000 (076) 522-310

6 หาดใหญ 20/1 ถนนราษฎรยนด ตำบลหาดใหญ อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110

(074) 343-309

7 สราษฎรธาน 22/144 - 146, 22/163 ถนนราษฎรอทศ ตำบลตลาด อำเภอเมอง จงหวดสราษฎรธาน 84000

(077) 217-408


1 ถนนบางนา-ตราด กม. 8 43/4 หม 14 ถนนบางนา - ตราด กม.8 ตำบลบางแกว อำเภอบางพล จงหวดสมทรปราการ 10540

0-2316-2730

2 อดรธาน 225 หมท 4 ถนนอดร-หนองบวลำภ ตำบลบานเลอม อำเภอเมอง จงหวดอดรธาน 41000

(042) 304-046

ศนยประมลรถยนตธนาคารเกยรตนาคน

สามารถตดตอศนยประมลรถยนตของธนาคารไดท ศนยบรการลกคา (KK Contact Center) 0-2680-3333

259

สาขาบรษทหลกทรพย มทงสน 12 สาขา ดงน

ลำดบ สาขา ทตงสาขา โทรศพท โทรสาร

กรงเทพมหานครและปรมณฑล

1 บางนา 1093/56 อาคารเซนทรลซตทาวเวอร ชน 12 ถนนบางนา-ตราด แขวงบางนา เขตพระโขนง กรงเทพฯ 10260

0-2745-6458-66 0-2745-6467

2 อมรนทร (สำนกงานใหญ)

500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

0-2680-2222 0-2680-2889

3 อโศก 209 อาคารเค ทาวเวอร เอ ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

0-2680-2900 0-2680-2995

4 นนทบร 68/30 - 32 หมท 8 ตำบลบางกระสอ อำเภอเมอง จงหวดนนทบร 11000

0-2527-8744 0-2965-4634

5 สมทรสาคร 1400/98 - 101 ถนนเอกชย ตำบลมหาชย อำเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร 74000

(034) 837-246-64 (034) 423-565 (034) 837-255

ภาคกลาง

6 พษณโลก 169/2 - 3 - 4 ถนนบรมไตรโลกนารถ ตำบลในเมอง อำเภอเมอง จงหวดพษณโลก 65000

(055) 243-060 (055) 259-455

ภาคเหนอ

7 เชยงใหม 33 อาคารเกยรตนาคน สแยกขวงสงห ถนนเชยงใหม-ลำปาง ตำบลชางเผอก อำเภอเมอง จงหวดเชยงใหม 50300

(053) 220-751-62 (053) 220-763(053) 220-765

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

8 ขอนแกน 9/2 ถนนประชาสโมสร ตำบลในเมองอำเภอเมอง จงหวดขอนแกน 40000

(043) 337-700-10 (043) 337-721

ภาคตะวนออก

9 ชลบร 7/18 หมท 4 ถนนสขมวท ตำบลหวยกะป อำเภอเมอง จงหวดชลบร 20130

(038) 384-931-43 (038) 384-794

10 ระยอง 125/1 ถนนจนทอดม (ระยอง-บานคาย) ตำบลเชงเนน อำเภอเมอง จงหวดระยอง 21000

(038) 617-477-85 (038) 617-490

ภาคใต

11 หาดใหญ 200 อาคารจลดศพลาซาหาดใหญ ชน 4 หอง 414-424 ถนนนพทธอทศ 3 ตำบลหาดใหญ อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110

(074) 354-747-51 (074) 239-515

12 หาดใหญ (Mini Branch)

20/1 ถนนราษฎรยนด ตำบลหาดใหญ อำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110

(074) 209-837-40 (074) 209-841


สรปตำแหนงของรายงานทกำหนด

ตามแบบ 56 - 2 ในรายงานประจำป 2554

สารจากคณะกรรมการธนาคาร ...............................................................................................................................................................17

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน .............................................................................................132

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ .......................................................................................................................................................101

รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ...........................................................................................104

รายงานคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ........................................................................................................................103

1. ขอมลทวไป

1.1 ขอมลบรษท .......................................................................................................................................248, 33 1.2 นตบคคลทบรษทถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป .......................................................................................252 1.3 บคคลอางองอนๆ ......................................................................................................................................248

2. ขอมลทางการเงนโดยสรปของบรษท

2.1 ขอมลจากงบการเงน .....................................................................................................................................14 2.2 อตราสวนทางการเงน ...................................................................................................................................14

3. ลกษณะการประกอบธรกจ

3.1 ลกษณะการประกอบธรกจของบรษทและบรษทยอย ..................................................................................34 3.2 โครงสรางรายได ...........................................................................................................................................72 3.3 สรปการเปลยนแปลงทสำคญในปทผานมา .................................................................................................17

4. ปจจยความเสยง ...............................................................................................................................................................................56

5. โครงสรางการถอหนและการจดการ

5.1 ผถอหน .......................................................................................................................................................106 5.2 การจดการ ..................................................................................................................................................107 5.2.1 โครงสรางการจดการ ...........................................................................................................................107 5.2.2 การสรรหากรรมการและผบรหาร .........................................................................................................118 5.2.3 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร .......................................................................................................119 5.2.4 การกำกบดแลกจการ .............................................................................................................................84 5.2.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน ............................................................................................................88 5.2.6 การควบคมภายใน .................................................................................................................................96 5.3 นโยบายการจายเงนปนผล .........................................................................................................................126

6. รายการระหวางกน .........................................................................................................................................................................130

7. คำอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน .......................................................................................................70

8. งบการเงน

8.1 งบการเงนเปรยบเทยบของบรษทและงบการเงนรวมเปรยบเทยบ..........................................................134 8.2 คาตอบแทนของผสอบบญช ........................................................................................................................82

9. ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน .....................................................................................................................................................40

10. ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ......................................................................................................................127

11. ขอมลเกยวกบหนกหรอตวเงน ......................................................................................................................................................249

Documents

บทนำkkp.listedcompany.com/misc/AR/20120323-KK-AR2011-TH-04.pdfธนาคารได ร บการจ ดระด บ “ด เล ศ (ห าดาว)” จากผลการสำรวจการกำก