รายงานการประเมินตนเองia.psd.ku.ac.th/document/QA55.tif.pdf · 2017. 1. 25. · รายงานการตรวจประเมินคุณภาพภายใน

ประจาปการศกษา 2555 (1 มถนายน 2555 – 31 พฤษภาคม 2556)

สานกงานตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

เวบไซตของหนวยงาน www.ia.psd.ku.ac.th

รายงานการประเมนตนเอง (Self Assessment Report : SAR)

รายงานการประเมนตนเอง สานกงานตรวจสอบภายใน ปการศกษา 2555

คานา

สานกงานตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร เปนหนวยงานทมพนธกจในการใหความเชอมนและใหคาปรกษาแนะนา เพอเพมคณคาและปรบปรงการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ในมหาวทยาลย สงผลใหการดาเนนงานของหนวยงานและมหาวทยาลยบรรลตามวตถประสงคและเปาหมายอยางมประสทธภาพ ดงนน ในการดาเนนงานใหเปนไปตามพนธกจดงกลาวอยางมคณภาพนน ระบบและกลไกการประกนคณภาพจงเปนการสะทอนใหเหนถงผลการดาเนนงานของสานกงานตรวจสอบภายใน อกทงผลการประเมนสามารถนามาพฒนาและปรบปรงการบรหารงานใหมประสทธภาพ ประสทธผลมากยงขน

สานกงานตรวจสอบภายในจงไดจดทารายงานการประเมนตนเอง (SAR) ฉบบนขน เปนการรายงานผลการดาเนนงานในรอบปการศกษา 2555 (1 มถนายน 2555 – 31 พฤษภาคม 2556) โดยใชแนวทางการประกนคณภาพตาม 6 องคประกอบคณภาพ สาหรบหนวยงานสนบสนนในสงกดสานกงานอธการบด จานวน 13 ตวบงช

การจดทารายงานฉบบนเสรจสมบรณไดดวยความรวมมอของบคลากรทกคน และสานกงานตรวจสอบภายในหวงเปนอยางยงวารายงานฉบบนจะสามารถสะทอนผลการดาเนนงานใหเปนทประจกษตอไป

(............ ............) ผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน

วนท 22 พฤษภาคม 2556


สารบญ หนา

บทนา บทสรปผบรหาร 1 บทท 1 ขอมลพนฐานของสานก 4

1.1 ประวตความเปนมา 4 1.2 ปรชญา ปณธาน วสยทศน พนธกจ และวตถประสงค 4 1.3 เอกลกษณของสานก 5 1.4 แผนงานประจาปของสานก 5 1.5 แผนงานประกนคณภาพของสานก 5 1.6 โครงสรางการบรหารงานของสานก 6 1.7 รายนามผบรหารงาน และคณะกรรมการฝายตางๆ ของสานก 7 1.8 ผลงานประจาปการศกษา 2555 ทสานกภาคภมใจ 7 1.9 ขอมลสถต 8 1.10 ทตง พนท ลกษณะอาคารและพนทใชสอย 14

บทท 2 การรายงานผลการดาเนนงาน 15 2.1 สรปผลการดาเนนงานในรอบปตามภารกจ 15 2.2 รายงานผลการประเมนตนเองตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน 15 2.2.1 รายงานผลการประเมนตนเองตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน สาหรบ

หนวยงานในสงกดสานกงานอธการบด 17

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ 17 องคประกอบท 2 ภารกจหลก 20 องคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ 26 องคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ 37 องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 40 องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน 43 2.2.2 รายงานผลการประเมนตนเองตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน ตาม

ภารกจของหนวยงาน 46

องคประกอบท 2 ภารกจหลก 46 - ตวบงชหนวยงานท 12.1 รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตาม

แผนการตรวจสอบประจาป 46

บทท 3 สรปผลการประเมนคณภาพภายในจากการประเมนตนเอง 48 3.1 สรปผลการประเมนคณภาพภายในและประสทธผลการดาเนนงาน 48 3.2 ผลการวเคราะหตนเองในภาพรวมตามองคประกอบคณภาพของสานก 49


สารบญ (ตอ) หนา

บทท 4 การดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรง 51 4.1 แผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากรายงานผลการประเมนคณภาพ ประจาป

การศกษา 2554 (สปค.01) 51

4.2 การตดตามผลการดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรงทไดรบขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมนฯ ประจาปการศกษา 2554 (สปค.02)

53

บทท 5 ภาคผนวก

รายงานผลการตรวจประเมนคณภาพภายใน จากคณะกรรมการประเมนคณภาพภายใน ประจาปการศกษา 2555

54

ขอมลพนฐานประกอบการประเมน 59 ประกาศคณะกรรมการประกนคณภาพ สานกงานอธการบด

เรอง แตงตงคณะอนกรรมการประกนคณภาพ

60

รายงานการตรวจประเมนคณภาพภายใน

1

บทนา บทสรปผบรหาร

สานกงานตรวจสอบภายในมภารกจในการสนบสนนดานการเรยนการสอน/การบรหารจดการ โดยมระบบและกลไกในการจดทารายงานประเมนตนเอง (Self Assessment Report: SAR) เพอใหทราบถงผลการปฏบตงานและรองรบการประเมนคณภาพภายในและภายนอก

สานกงานตรวจสอบภายในไดดาเนนการตามระบบและกลไกการประกนคณภาพทสานกงานอธการบดกาหนด รวมทงสน 13 ตวบงช โดยแบงเปนตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายในสาหรบหนวยงานในสานกงานอธการบด จานวน 12 ตวบงช และตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายในตามภารกจของหนวยงาน จานวน 1 ตวบงช ซงในปการศกษา 2555 พบวา สานกงานตรวจสอบภายในมผลการประเมนในภาพรวม ไดคะแนนเฉลย 4.76 อยในระดบดมาก

1.1 ผลการประเมนคณภาพภายในตามองคประกอบคณภาพ 6 ดาน (คะแนนเตม 5)

องคประกอบคณภาพ คะแนนการประเมนเฉลย ปการศกษา 2555 (เตม 5) ระดบคณภาพ ปจจยนาเขา กระบวนการ ผลผลต รวม

ประเมนตนเอง

กรรมการ ประเมนตนเอง




กรรมการ

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก

องคประกอบท 2 ภารกจหลก - - 5.00 5.00 4.08 4.58 4.39 4.72 ด ดมาก

องคประกอบท 3 การบรหารและจดการ

5.00 5.00 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก

องคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ

- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก

องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ

- - 4.00 4.00 - - 4.00 4.00 ด ด

องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน

- - 5.00 5.00 - - 5.00 4.00 ดมาก ดมาก

เฉลยภาพรวม 5.00 5.00 4.89 4.89 4.08 4.58 4.76 4.85

ระดบคณภาพ ดมาก ดมาก ดมาก ดมาก ด ดมาก ดมาก ดมาก


2

1.2 ผลการประเมนคณภาพรายตวบงช สรปผลไดดงน

1. ตวบงชทมคณภาพอยในระดบดมาก (คะแนนผลการประเมน 4.51-5.00) รวม 10 ตวบงช ดงน

ตวบงชท รายละเอยด ผลการดาเนนงาน คะแนนประเมน (เตม 5) 1.1 กระบวนการพฒนาแผน 8 ขอ 5 2.2 ระดบความสาเรจของการใหบรการทสอดคลองกบความตองการ

ของผรบบรการ 5 ขอ 5

12.1 รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป

รอยละ 100 5

3.1 ภาวะผนาของผบรหารหนวยงาน 8 ขอ 5 3.2 การพฒนาสถาบนสการเรยนร 5 ขอ 5 3.3 ระบบบรหารความเสยง 6 ขอ 5 3.4 ระบบการพฒนาบคลากร 7 ขอ 5 3.5 รอยละของบคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพท

สอดคลองกบการปฏบตงานทงในประเทศหรอตางประเทศ รอยละ 100 5

4 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ 7 ขอ 5 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน 5 ขอ 5

2. ตวบงชทมคณภาพอยในระดบด (คะแนนผลการประเมน 3.51-4.50) รวม 3 ตวบงช ดงน

ตวบงชท รายละเอยด ผลการดาเนนงาน คะแนนประเมน (เตม 5) 2.1 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ 4.16 4.16 2.3 การพฒนาสนทรยภาพในมตทางศลปะและวฒนธรรม 4 ขอ 4 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 8 ขอ 4

3. ตวบงชทมคณภาพอยในระดบพอใช (คะแนนผลการประเมน 2.51-3.50) รวม - ตวบงช ดงน

ตวบงชท รายละเอยด ผลการดาเนนงาน คะแนนประเมน (เตม 5) - - - -


3

1.3 ผลการประเมนคณภาพภายในและภายนอก พบวา สานกงานตรวจสอบภายในมจดแขง และจดทควรพฒนา ซงสานกงานตรวจสอบภายใน ไดกาหนดแนวทางการพฒนาปรบปรงไวดงน

จากการวเคราะหตนเองตามผลการประเมนคณภาพภายในและภายนอก พบวา สานกงานตรวจสอบภายในมจดแขง 4 ขอ และจดออน 1 ขอ ซงสานกงานตรวจสอบภายในไดกาหนดแนวทางการพฒนาปรบปรงไวดงน

จดแขง

ประเมนตนเอง คณะกรรมการประเมนฯ 1. ม ก า ร จ ดท าแผนการตรวจสอบประ จ า ปท ไ ด

มาตรฐานสากล 2. มการบรหารจดการงบประมาณทมอยอยางจากดให

เกดประสทธภาพ และประสทธผลสงสดตอการดาเนนงาน

3. บคลากรทมความร ความเชยวชาญทางดานวชาชพ โดยไดรบประกาศนยบตรทเปนทยอมรบในระดบสากล เชน CIA และ CPGIA เปนตน

1. บคลากรมความร ความเชยวชาญทางดานวชาชพในระดบสากล โดยไดรบประกาศนยบตรทเปนทยอมรบในระดบสากล เชน CPIA, CPGIA เปนตน

2. ผบรหารใหความสาคญกบการพฒนาบคลากร เปดโอกาสใหทกคนไดแลกเปลยนเรยนร ประสบการณ มแนวทางการปฏบตไปในทศทางเดยวกน

3. มการออกแบบกระบวนการทางานและวเคราะหงานใหสามารถลดขอผดพลาด และระยะเวลาการทางาน ใหเกดประโยชนทงแกหนวยทตรวจและหนวยงานทรบการตรวจ เชน ขนตอนการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลของขาราชการ มก.

จดทควรพฒนา ประเมนตนเอง คณะกรรมการประเมนฯ

1. บ คลากรบา งส วน ย ง ไ ด ร บก า ร พฒนาความ ร ความสามารถดานวชาชพการตรวจสอบทจะมงไปสมาตรฐานสากลยงไมเพยงพอ

1. การพฒนาบคลากรยงไมครอบคลมบคลากรหลกของหนวยงานทกคน เนองจากขอจากดดานงบประมาณทไดรบจดสรร

แนวทางการพฒนาเพอเสรมจดแขงและแกไขจดทควรพฒนา ประเมนตนเอง คณะกรรมการประเมนฯ

1. ควรสงเสรมใหบคลากรไดการพฒนาความรและทกษะในเร องท เ กยวกบวชาชพการตรวจสอบ ไปส ผตรวจสอบภายในระดบมออาชพใหมากขน

1. ควรแสวงหาแนวทางในการสงเสรมใหบคลากรทกคนไดรบการพฒนาความร และทกษะในดานทเกยวกบวชาชพการตรวจสอบไปสผตรวจสอบภายในระดบมออาชพใหมากขน


4

บทท 1 ขอมลพนฐานของสานก

1.1 ประวตความเปนมา หนวยงานตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร กอตงขนในป พ.ศ.2524 โดยเปนไปตามมต

คณะรฐมนตร เมอวนท 17 สงหาคม พ.ศ. 2519 ทกาหนดใหสวนราชการมผตรวจสอบภายในตามระเบยบการเบกจายเงนของสวนราชการ พ.ศ.2516 ขอ 56 เพอเปนเครองมอของหวหนาสวนราชการทจะไดทราบสถานะทางการเงนรวมทงการปฏบตงานของเจาหนาทวาถกตองหรอบกพรองประการใด โดยเรยกหนวยงานทจดตงขนวาหนวยตรวจสอบภายใน

ตอมาบทบาทของผตรวจสอบภายในมการปรบเปลยนและขยายขอบเขตงานเพมมากขน สภามหาวทยาลยฯ จงยกระดบหนวยงานเปน สานกงานตรวจสอบภายใน มฐานะเทยบเทากองและขนตรงตออธการบด ตามประกาศสภามหาวทยาลยเกษตรศาสตร ลงวนท 28 ธนวาคม พ.ศ.2549 และไดอนมตกฎบตรการตรวจสอบภายใน เพอใหผรบตรวจเขาใจวตถประสงค อานาจหนาทและความรบผดชอบของสานกงานตรวจสอบภายใน ลงวนท 13 มนาคม 2550 และในปเดยวกนน มหาวทยาลยฯ ไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบประจามหาวทยาลยเกษตรศาสตร รบผดชอบในการกากบดแลการตรวจสอบและประเมนผลใหเปนไปตามมาตรฐาน รวมถงมเครอขายผตรวจสอบภายในประจาหนวยงาน คณะ สถาบน สานก ซงแตงตงจากบคลากรในแตละหนวยงาน เปนผตรวจสอบภายในประจาหนวยงานระดบคณะ สถาบน สานก รวม ๕๑ หนวยงาน จานวน ๑๕๐ คน เพอใหทกหนวยงานไดรบการตรวจสอบเปนประจาทกป ตามนโยบายของอธการบด ซงจะชวยใหผบรหารทกระดบมความมนใจในการบรหารจดการ กอใหเกดประสทธภาพ ประสทธผลของการดาเนนงาน

ในปงบประมาณ พ.ศ.2555 มหาวทยาลยฯ ประชมผทเกยวของพจารณาและทบทวนรปแบบของการตรวจสอบภายในประจาหนวยงาน เพอพฒนาใหระบบมประสทธภาพ ประสทธผล เปนประโยชน และสรางมลคาเพมใหแกหนวยงานและมหาวทยาลยมากยงขน และไดกาหนดหลกเกณฑการแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบภาย ในประจ าคณะ สถา บน ส า น ก ทดแทนผ ต รวจสอบภาย ในประ จ าห นวยงาน ตามประกาศมหาวทยาลยเกษตรศาสตร เรอง กาหนดหลกเกณฑการแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบภายในประจาคณะ สถาบน สานก ของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร ลงวนท 2 ตลาคม พ.ศ.2555

มผบรหารทาหนาทบรหารงานสานกงานฯ เปนลาดบ ดงน

1.นางสาวลภตา อคนทต ดารงตาแหนงตงแต พ.ศ.2533 - 2545 2.นางประไพพศ ลลตาภรณ ดารงตาแหนงตงแต พ.ศ.2545 – ปจจบน

1.2 ปรชญา ปณธาน วสยทศน พนธกจ และวตถประสงค วสยทศน ( Vision )

เปนผนาดานงานตรวจสอบภายในทไดมาตรฐานสากล คงไวซงความเปนเลศอยางยงยน พนธกจ ( Mission ) ๑ งานบรการใหความเชอมน (Assurance Services) เปนการตรวจสอบหลกฐานตางๆ อยางเทยงธรรม

เพอใหไดมาซงการประเมนผลอยางอสระ ในกระบวนการบรหารความเสยง การควบคมและการกากบดแลของสวนราชการ เชน การใหความเชอมนทางดานการเงน การปฏบตงาน การปฏบตตามกฎ ระเบยบ ความมนคงปลอดภยของระบบตางๆ

๒. งานบรการใหคาปรกษา (Consulting Services) เปนการบรการใหคาปรกษาแนะนาและบรการอนๆ ทเกยวของแกผรบบรการ โดยลกษณะและขอบเขตของงานจะเปนไปตามความตองการของผรบบรการ และม


5

จดประสงคเพอเพมคณคาและปรบปรงกระบวนการกากบดแล การบรหารความเสยง และการควบคมของมหาวทยาลยใหดขน

วตถประสงค (Objective) ๑.เพอสงเสรมใหเกดกระบวนการกากบดแล การบรหารความเสยงและการควบคมภายในของมหาวทยาลย ๒.เพอสงเสรมใหการปฏบตงานของมหาวทยาลยมประสทธภาพและประสทธผล ๓.เพอสงเสรมใหการบรหารทรพยากรของมหาวทยาลยเปนไปอยางคมคาและกอใหเกดประโยชนแกสวนรวม ๔.เพอเสรมสรางมลคาเพมใหกบมหาวทยาลย

1.3 เอกลกษณของสานก สานกงานตรวจสอบภายใน เปนกลยาณมตร จตบรการ ทางานเปนทม

1.4 แผนงานประจาปของสานก สานกงานตรวจสอบภายในจดทาแผนการตรวจสอบ ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 (Audit Plan) ทได

มาตรฐานสากลและสอดคลองกบพนธกจของสานกงานตรวจสอบภายใน

1.5 แผนงานประกนคณภาพของสานกงานตรวจสอบภายใน

ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ค. เม.ย. พ.ค. ม.ย. ก.ค.

๑ จดทารายงานผลการปฏบตราชการประจาป งปม.๕๕ (รอบ ๙ เดอน)

๒ ประชมคณะทางานประกนคณภาพ ๑๑

- แจงผลการประเมนคณภาพภายใน ประจาป ๒๕๕๔

- พจารณาการจดทาแผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมนคณภาพภายใน

๓ จดทาแผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากรายงานผลการประเมนคณภาพ และจดสงสนง.อธการบด

๔ จดทารายงานผลการปฏบตราชการประจาป งปม.๕๕ (รอบ ๑๒ เดอน)

๕ จดทาแผนและกาหนดเปาหมายการปฏบตราชการประจา ปงปม.๕๖-๕๘ ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและกลยทธสนง.อธการบด

๖ ประชมคณะทางานประกนคณภาพตดตามผลการดาเนนงานรอบ ๖ เดอน ประจาปการศกษา ๒๕๕๕

๗ จดทารายงานผลการปฏบตราชการประจาป งปม.๕๖ (รอบ ๖ เดอน)

๘ จดทารางรายงานการประเมนตนเอง (SAR)

๙ จดทาและสรปผลการประเมนผลภาวะผนาของผบรหารหนวยงาน ประจาปการศกษา ๒๕๕๕

๑๐ รวบรวมผลดาเนนงานตามตวบงชและจดทารายงานการประเมนตนเอง (SAR)

๑๑ รบการตรวจประเมนคณภาพภายใน (Peer Review) จากคณะกรรมการตรวจประเมนสานกงานอธการบด

๑๓ จดสงรายงานการประเมนตนเอง (SAR) ทปรบแกภายหลงตรวจประเมนคณภาพภายใน (Peer Review)

๑๔ รวบรวมขอมลและเอกสารประกอบการตรวจประเมนคณภาพภายใน ประจาป ๒๕๕๕

๑๕ รบการตรวจประเมนคณภาพภายใน สนง.อธการบด

แผนดาเนนงานการประกนคณภาพ สานกงานตรวจสอบภายใน ประจาปการศกษา ๒๕๕๕

พ.ศ.๒๕๕๕ พ.ศ.๒๕๕๖ท กจกรรม


6

1.6 โครงสรางการบรหารงานของสานกงานตรวจสอบภายใน

สภามหาวทยาลยเกษตรศาสตร

คณะกรรมการตรวจสอบ ประจามหาวทยาลยเกษตรศาสตร

อธการบด

รองอธการบดฝายประกนคณภาพ

ผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน

รองผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน ผชวยผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน

งานตรวจสอบ งานบรหารความเสยง และการควบคมภายใน

งานบรการวชาการ งานบรหารทวไป

เครอขายผตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

เจาหนาทบรหารงานทวไป

นกตรวจสอบภายใน


นกตรวจสอบภายใน หวหนาทมตรวจสอบ 1

หวหนาทมตรวจสอบ 2

หวหนาทมตรวจสอบ 3




ผปฏบตงานบรหาร


7

1.7 รายนามผบรหารงาน และคณะกรรมการฝายตางๆ ของสานก 1. นางประไพพศ ลลตาภรณ ผอานวยการ 2. นางอจฉรา เฮยงโฮม รองผอานวยการ 3. นางพงศพงา เนตรหาญ ผชวยผอานวยการ 4. นายชยวฒน สทธวเศษ นกตรวจสอบภายใน 5. นางวรรณธนา บญม นกตรวจสอบภายใน 6. นางจตรณย หลอวจตร นกตรวจสอบภายใน 7. นางสาวภญลดา หวงแกว นกตรวจสอบภายใน 8. นางสาวสชาดา ตนโชตกล นกตรวจสอบภายใน 9. นางสาวยพน อาเมอง นกตรวจสอบภายใน 10. นางสาวพรอมพรรณ รอดสวสด นกตรวจสอบภายใน 11. นางสาวนนอครวฒน เทวญประทานพร นกตรวจสอบภายใน 12. นางทศรยา มลมตร ผปฏบตงานบรหาร

1.8 ผลงานประจาปการศกษา 2555 ทสานกภาคภมใจ สานกงานตรวจสอบภายในมสวนสาคญในการสนบสนนและเตรยมความพรอมตอสภาวะวกฤตตาง ๆ อาท

จากภยธรรมชาต นาทวม แผนดนไหว ไฟไหม และมลพษทางอากาศ โดยรวมกบคณะกรรมการบรหารความเสยงมหาวทยาลยเกษตรศาสตร และผทรงคณวฒ ดร.วนย พฤกษะวน กาหนดขนตอน กระบวนการ ตลอดจนรปแบบของแผนดารงความตอเนองตามภารกจยามเกดภยพบต (Business Continuity Plan) ตามมาตรฐานของ ISO 31000 ประกอบดวย แผนการเตรยมปองกน แผนการเผชญเหต แผนการดาเนนงานตามภารกจอยางตอเนองตามความจาเปน และแผนการฟนฟหลงเหตการณ ทงน แผน BCP ชวยใหเกดความปลอดภยตอชวตและทรพยสนของนสต บคลากร และทรพยสนของทางราชการ ตลอดจนสามารถชวยใหหนวยงานและมหาวทยาลยฯ ดาเนนงานในภารกจหลกไดอยางตอเนอง เชน การเรยนการสอน การวจย การจายเงนเดอน เปนตน

นอกจากน สานกงานฯ ยงไดจดอบรมการจดทาแผนฯ ดงกลาวใหแกคณะกรรมการบรหารความเสยงทงระดบมหาวทยาลย ระดบวทยาเขต และระดบคณะ สถาบน สานก ซงมผเขารบการอบรมจานวนทงสน 117 คน ผลการประเมนโดยรวมมความพงพอใจในระดบมาก ทกหนวยงานสามารถจดสงแผนฯ ใหมหาวทยาลยฯ ไดครบถวน สงผลใหมหาวทยาลยฯ สามารถลดความเสยงตามแผนบรหารความเสยงของมหาวทยาลยฯ ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 ใหอยในระดบทยอมรบได และสามารถจดสงแผน BCP ใหสานกงาน ก.พ.ร. ไดทนตามระยะเวลาทกาหนด


8

1.9 ขอมลสถต 1.9.1 งบประมาณแผนดน และงบประมาณเงนรายได ประจาป 2555

ขอมลงบประมาณทงหมดของสานกงานตรวจสอบภายใน

ปงบประมาณ พ.ศ. 2553 ปงบประมาณ พ.ศ. 2554 ปงบประมาณ พ.ศ. 2555 รายรบ รายจาย คงเหลอ รายรบ รายจาย คงเหลอ รายรบ รายจาย คงเหลอ

งบประมาณแผนดน

1,438,800 1,438,798.50 1.50 1,518,800 1,518,798.55 1.45 1,806,900 1,806,900 0

งบประมาณเงนรายได

1,616,026 1,518,190.04 97,835.96 1,588,830 1,363,925.76 224,904.24 1,582,327 1,204,310.60 378,016.40

รวม 3,054,826 2,956,988.54 97,837.46 3,107,630 2,882,724.31 224,905.69 3,389,227 3,011,210.60 378,016.40

ขอมลการเงนและงบประมาณของสานกงานตรวจสอบภายใน

รายการ ปงบประมาณ 2553 2554 2555

รายรบทงหมดของหนวยงาน 3,054,826 3,107,630 3,389,227

รายรบจากการบรการวชาการและวชาชพ (กอนหกคาใชจาย) 170,000 740,000 -

คาใชจายทงหมดของหนวยงาน โดยไมรวมครภณฑ อาคาร สถานทและทดน 2,866,113.94 2,861,199.31 2,984,246.6

คาใชจายดานครภณฑ อาคาร สถานท และทดน 90,874.60 21,525 26,964

คาใชจายและมลคาในการบรการวชาการและวชาชพ 170,000 740,000 -

คาใชจายเพอพฒนาบคลากร 4,500 14,665 53,583

คาใชจายทใชในระบบ คอมพวเตอร และศนยสารสนเทศ - - -

เงนเหลอจายสทธ 97,837.46 224,905.69 378,016.40

สนทรพยถาวร - - -


9

รายรบ-รายจาย ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน

รายรบ ตามแหลงรายรบ (บาท) ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2553 2554 2555

1.งบประมาณแผนดน 1,438,000 1,518,800 1,806,900

2.งบประมาณเงนรายได 1,616,026 1,588,830 1,582,327

3.การบรการการวชาการ 170,000 740,000 - รวมประมาณการรายรบ (บาท) 3,224,826 3,847,630 3,389,227

รายจาย ตามประเภทรายจาย (บาท)

1. งบบคลากร 2,129,346.67 2,208,836.74 2,548,534.44

2. งบดาเนนงาน 579,213.27 482,196.57 319,924.16

3. งบลงทน 90,874.60 21,525 26,964

4. งบอดหนน - - -

5. งบอนๆ 157,554 170,166 115,788

รวมประมาณการรายจาย (บาท) 2,956,988.54 2,882,724.31 3,011,210.60

1.9.2 จานวนบคลากร

ขอมลบคลากรทงหมด สานกงานตรวจสอบภายใน

ประเภทบคลากร ปการศกษา 2553 2554 2555

1. นกวจย - - - 2. บคลากรทไดรบมอบหมายทาวจย - - - 3. บคลากรสนบสนนอน 13 12 12 4. รวมบคลากรทงหมด (ไมรวมลาศกษาตอ) 13 12 12 5. บคลากรลาศกษาตอทกประเภท - - - 6. รวมบคลากรทงหมด (รวมลาศกษาตอ) 13 12 12

หมายเหต: บคลากรทงหมด กาหนดใหนบบคลากรทมระยะเวลาการทางานดงน ตงแต 9 เดอนขนไป คดเปน 1 คน 6 - 9 เดอน คดเปน 0.5 คน นอยกวา 6 เดอนไมสามารถนามานบได ขอมลบคลากร ใหนบบคลากรทมระยะเวลาการทางานทกาหนด แยกตามตาแหนงทางวชาการ

สานกงานตรวจสอบภายใน

หนวยงาน วชาชพทวไป วชาชพเฉพาะ ชาว ตางชาต

รวมทงหมด ปฏบตงาน ชานาญ

งาน ชานาญงานพเศษ

ปฏบตการ ชานาญการ

ชานาญการพเศษ

เชยวชาญ เชยวชาญพเศษ

<ตร ตร โท <ตรตร โท <ตรตร โท ตร โท เอก ตร โท เอก ตร โท เอก ตร โท เอก ตร โท เอก ตร โท เอก <ตร ตร โท เอก สานกงาน 1 1 งานตรวจสอบ

6 2 1 1 1 7 4 -

รวม 1 6 2 1 1 1 1 7 4


10

ลาดบ ระยะเวลาการทางาน

คณวฒทางการศกษา (คน) วชาชพทวไป วชาชพเฉพาะ รวม

<ตร ตร โท เอก รวม (คน)

ปฏบต งาน

ชานาญงาน

ชานาญงานพเศษ

ปฏบต การ

ชานาญการ

ชานาญ การพเศษ

เชยว ชาญ

เชยวชาญ พเศษ

1 9 เดอน ขนไป 1 7 4 12 1 8 2 1 12 2 6-9 เดอน 3 นอยกวา 6 เดอน 4 ลาศกษาตอ 5 รวมทงหมด 6 ผลรวม

(1)*1+(2)*0.5

จานวนบคลากรเขารวมพฒนาตนเองโดยการประชม สมมนา ฝกอบรม ดงาน ปการศกษา 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน

หนวยงาน จานวนบคลากรท

เขารวมพฒนาตนเอง (ไมนบซา)

จานวนบคลากรทเขารวมพฒนาตนเอง จาแนกตามประเภท ประชม/สมมนา ฝกอบรม ศกษาดงาน อนๆ

ผตรวจสอบภายใน 11 10 7 - - ผปฏบตงานบรหาร 1 1 - - -

รวม 12 11 7 - - 1.9.4 งานบรการวชาการ (เนนการบรการสงคม การเพมประสบการณ และรายไดแกหนวยงาน)

ขอมลโครงการบรการวชาการแกสงคม ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555


โครงการ/กจกรรม หวหนาโครงการ ชอแหลงทน ภาครฐ/เอกชนทสนบสนนโครงการ

จานวนครงทใหบรการ รายรบจรง ภายใน ภายนอก

1. จากฐานขอมลสานกงานบรการวชาการ - - - - - -

รวม 2. ไมอยในฐานขอมลสานกงานบรการวชาการ 1.การบรหารความเสยงและการควบคมภายใน

นางประไพพศ ลลตาภรณ มหาวทยาลยเกษตรศาสตร 1 - -

รวมทงสน 1 - -


11

โครงการบรหารความเสยงและการควบคมภายใน

ขอมลรายละเอยดการบรการวชาการทงหมด (ขอมลเปรยบเทยบ 3 ป)


รายละเอยด ปงบประมาณ พ.ศ. 2553 2554 2555

จานวนโครงการบรการวชาการ 6 7 1 จานวนคนทไดรบบรการ 1,013 902 114

งบประมาณทไดรบ (บาท) 540,000 845,000 50,000 มลคา (บาท)


12

1.9.5 การบรหารและการจดการ

รายการ ปการศกษา 2553 2554 2555

จานวนบคลากรทเขารวมประชมวชาการหรอนาเสนอผลงานวชาการทงในประเทศและตางประเทศ (ไมนบซา)

- จานวนบคลากรทเขารวมประชมวชาการหรอนาเสนอผลงานวชาการระดบชาต (ไมนบซา)

- - -

- จานวนบลคากรทเขารวมประชมวชาการหรอนาเสนอผลงานวชาการระดบนานาชาต (ไมนบซา)

- - -

จานวนนกวจยทไดรบรางวลผลงานทางวชาการหรอวชาชพในระดบชาต (ไมนบซา)

- ดานการวจย - - - - ดานศลปวฒนธรรม - - - - ดานอนๆ - - - จานวนนกวจยทไดรบรางวลผลงานทางวชาการหรอวชาชพในระดบนานาชาต (ไมนบซา)

- ดานการวจย - - - - ดานศลปวฒนธรรม - - - - ดานอนๆ - - - จานวนบคลากรประจาสายสนบสนนทไดรบการพฒนาความรและทกษะวชาชพทงในประเทศและตางประเทศ (ไมนบซา)

13 12 12

- จานวนบคลากรประจาสายสนบสนนทไดรบการพฒนาความรและทกษะวชาชพในประเทศ

5 12 12

- จานวนบคลากรประจาสายสนบสนนทไดรบการพฒนาความรและทกษะวชาชพตางประเทศ

8 - -

คะแนนการประเมนผลผบรหารโดยคณะกรรมการตดตามและประเมนผลผบรหาร (คะแนนเตม 5) หากไมมใหใส (NA)

NA 4.15 3.96


13

1.9.6 ขอมลผลงานทประสบความสาเรจ 3 อนดบแรก

สานกงานตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

ปการศกษา

ชอผลงาน

2553 1 การตรวจสอบระบบเงนยมทดรองผานระบบเครอขายบญช 3 มต ในดานประสทธภาพ ประสทธผลของระบบเงนยมทดรองราชการผานระบบเครอขายฯ ความครบถวน ถกตองของเงนทดรองราชการ การปฏบตตามกฎ ระเบยบทเกยวของ และการควบคมภายใน จานวน 46 หนวยงาน

2. การจดโครงการอบรมเพอพฒนาทกษะแกผตรวจสอบภายในประจาหนวยงาน เรอง “ตรวจสอบพสดอยางสรางสรรค” โดยเชญวทยากรจากสานกงานการตรวจเงนแผนดนและกรมบญชกลางมาใหความร แกผตรวจสอบภายในและเจาหนาทพสดในดานระเบยบสานกนายกรฐมนตรวาดวยการพสด พ.ศ.2535 และฉบบแกไขเพมเตม ดานกระบวนการตรวจสอบการบรหารงานพสด เทคนคการตรวจสอบพสดและขอตรวจพบในการปฏบตงานพสด เพอใหผตรวจสอบภายในประจาหนวยงานมความรและเขาใจ ในระเบยบพสด วธการปฏบตงานดานพสดทถกตอง และสามารถตรวจสอบ การบรหารงานพสดในหนวยงานของตนเองไดอยางมออาชพ

3. การบรหารความเสยงและการควบคมภายใน จดทาหนงสอ Shopping Risk เพอเปนคลงขอมลของความเสยง ปจจยเสยง การประเมนโอกาสทจะเกด

และผลกระทบของความเสยง จานวน 9 เลม ไดแก การบรหารพสด , การดาเนนงานดานการเงน การบญช , การเรยนการสอน , การบรหารงานวจย, การบรหารงานบคคล, การบรหารจดการ, บรการวชาการทางสงคม โครงการฝกอบรม/สมมนา, การพฒนาระบบสารสนเทศ และการทานบารงศลปวฒนธรรม

2554 1. การตรวจสอบความครบถวน ถกตองของเงนรายได และประเมนระบบการควบคมภายใน ของหนวยงานในมหาวทยาลยจานวนทงสน 43 หนวยงาน มมลคาเงนรายไดทงหมด 2,103,373,992.62 บาท จากผลการตรวจสอบทาใหผบรหารมนใจไดวา ขอมลทางการเงนบญชมความครบถวน ถกตอง การเฝาระวงความเสยงและใหความสาคญกบสญญาณเตอนภยทางการเงน รวมทงแกไขปรบปรงจดออนการควบคมภายในใหมความเพยงพอ เหมาะสม

2. การตรวจสอบการบรหารงานพสด และประเมนระบบการควบคมภายใน จานวนทงสน 47 หนวยงาน รวมทงตรวจนบครภณฑ จานวน 2,834 ตว จากผลการตรวจสอบทาใหผบรหารทราบวาการบรหารงานพสดของหนวยงานในมหาวทยาลยมประสทธภาพ ประสทธผล มความครบถวนถกตอง และมการปฏบตตามกฎระเบยบทเกยวของ นอกจากน ผบรหารควรใหความสาคญบางประเดนทตองปรบปรงแกไข เพอใหการใชพสดมความคมคาและเกดประโยชนสงสด

3. การจดโครงการอบรมเชงปฏบตการพฒนาทกษะผตรวจสอบภายในประจาหนวยงาน เรอง “เทคนคและระเบยบทควรรในการตรวจสอบภายใน” โดยไดรบเกยรตจากวทยากร ทมประสบการณและมความเชยวชาญจากสานกงานตรวจเงนแผนดน และสานกกฎหมาย กรมบญชกลาง มาบรรยายเพอเพมทกษะความรและแบงปนประสบการณ เกยวกบเทคนคและขอสงเกตในการตรวจสอบ ระเบยบคาใชจายเดนทางไปราชการ คาใชจายในการฝกอบรม การจดงานและการประชมระหวางประเทศใหเกดความเขาใจทถกตองตรงกน รวมถงคาใชจายในการบรหารงานสวนราชการ ใหแกผตรวจสอบภายในประจาหนวยงาน จานวน 105 คน ผบรหาร เจาหนาทการเงนบญช และผทเกยวของ จานวน 102 คน

2555 1. การตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงาน จานวน 14 หนวยงาน โดยมวตถประสงคเพอใหทราบวาการใชจายเงนกองทนเปนไปตามระเบยบวาดวยกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตร พ.ศ.2547 และเปนไปตามหลกเกณฑ เงอนไข วธปฏบต ทคณะกรรมการกองทนกาหนด รวมถงการบรหารเงนกองทนมการควบคมภายในทเพยงพอเหมาะสม ซงผลการตรวจสอบพบวา เงนกองทนของหนวยงานสวน


14

ปการศกษา

ชอผลงาน

ใหญใชในการพฒนาการเรยนการสอนและพฒนานสต โดยจายเปนทนการศกษาและทนวจย ซงเปนไปตามวตถประสงคของการจดตงกองทน แตอยางไรกตาม จากการตรวจสอบยงพบวา คณะกรรมการกองทนของหนวยงานสวนใหญยงไมไดกาหนดหลกเกณฑ เงอนไข และวธปฏบตทเกยวของในการดาเนนงานของกองทน

2. การตรวจสอบการบรหารเงนรายได ของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร โดยมวตถประสงคเพอใหทราบวา มตสภามหาวทยาลย ระเบยบ ขอบงคบ ประกาศทใชในการบรหารเงนรายไดของมหาวทยาลยฯ ในปจจบน ไมขดแยงกบกฎหมายหรอมตคณะรฐมนตรทเกยวของ และแนวทางการบรหารเงนรายไดสอดคลองตามรฐธรรมนญแหงราชอาณาจกรไทย พ.ศ.2550 มาตรา 170 ซงผลการตรวจสอบพบวา มหาวทยาลยฯ มการกาหนดมตสภามหาวทยาลย ระเบยบ ขอบงคบ และประกาศในการบรหารเงนรายไดของมหาวทยาลยฯ ไมขดแยงกบกฎหมายหรอมตคณะรฐมนตรทเกยวของ รวมถงการใชจายเงนรายไดเปนไปตามมตสภามหาวทยาลย ระเบยบ ขอบงคบ และประกาศทเกยวของ

3. การตรวจสอบการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาล ไดดาเนนการตรวจสอบเอกสารหลกฐานการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลขาราชการ ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 (เฉพาะทไมไดอยในระบบการจายตรงคารกษาพยาบาล) โดยมวตถประสงคเพอใหทราบวา การเบกจายเงน สวสดการฯ ครบถวน ถกตอง เปนไปตามกฎ ระเบยบทกาหนด และขนตอนการเบกจายมระบบการควบคมภายในทเพยงพอ เหมาะสม ซงผลการตรวจสอบการเบกจายเงนคารกษาพยาบาลจากทงหมด 2,045 ราย มเพยง 7 ราย ทเบกคารกษาพยาบาลไมถกตอง และในสวนของกระบวนการเบกจายเงนและระบบการควบคมภายในของการเบกจายเงนมความเหมาะสมตามควร

1.10 ทตง พนท ลกษณะอาคารและพนทใชสอย

สานกงานตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ชน 8 อาคารสารนเทศ 50 ป ถนนงามวงศวาน แขวงลาดยาว เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท 02-942-8116 ภายใน 4822-25, 4827-29 โทรสาร. ๐-๒๙๔๒-๘๑๖๔ Website : http://www.ia.psd.ku.ac.th E-mail : [email protected]


15

บทท 2 การรายงานผลการดาเนนงาน

2.1 สรปผลการดาเนนงานในรอบปตามภารกจ สานกงานตรวจสอบภายในดาเนนงานตามแผนการตรวจสอบประจาป 2555 บรรลผลสาเรจครบทกภารกจ

ดานงานตรวจสอบ งานใหคาปรกษาแนะนา งานบรการวชาการ งานบรหารความเสยงและการควบคมภายใน งานเลขานการคณะกรรมการและงานบรหารจดการ จากการดาเนนงานชวยใหผบรหารมนใจวาการปฏบตงานดานการเงนบญช และพสดของหนวยงานมความครบถวน ถกตอง มประสทธภาพ และเปนไปตามกฎ ระเบยบทกาหนด นอกเหนอจากผลงานดานการตรวจสอบแลว ยงมงเนนในเรองการบรการใหคาปรกษาแนะนาดานการตรวจสอบและดานอนๆทเกยวของ ตามลกษณะงานและขอบเขตของงาน เพอเพมมลคาเพมและลดความเสยงทเกดจากขอผดพลาดในการปฏบตงานไดอยางทนเวลา ดงน

งานตรวจสอบ ดาเนนการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงานในสงกด มก. จานวน 14 หนวยงาน ตรวจสอบโครงการโคเนอเพอลดผลกระทบจากการทาขอตกลงเขตการคาเสร 3 โครงการ งานตรวจสอบตามนโยบายของคณะกรรมการตรวจสอบประจา มก. งานตรวจสอบกองทนสวสดการ มก. 4 วทยาเขต งานตรวจสอบการบรหารเงนรายไดของ มก. และตรวจสอบการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาล

งานใหคาปรกษาแนะนาดานการเงนบญช พสด การปฏบตตามกฎ ระเบยบ การบรหารความเสยงและการควบคมภายใน ซงไดใหคาปรกษาแนะนาแกบคลากรภายในมก. ประมาณวนละ 3-5 ครง เพอใหเกดความเขาใจทถกตองในการปฏบตงาน และปองกนความผดพลาดทอาจเกดขน

งานบรการวชาการ จดโครงการอบรมเชงปฏบตการ เรอง การบรหารความเสยงและการควบคมภายใน มก. โดยมงเนนใหคณะกรรมการบรหารความเสยงทงระดบมหาวทยาลย ระดบวทยาเขต และระดบหนวยงาน ไดทราบนโยบาย/ทศทาง กระบวนการบรหารความเสยง และการจดวางระบบควบคมภายในไดอยางถกตอง มผเขารวมอบรมจานวน 117 คน

งานบรหารความเสยงและการควบคมภายใน 1) ดาเนนการตดตามการจดทาแผนบรหารความเสยงระดบหนวยงาน จานวน 65 หนวยงาน และระดบวทยาเขต 3 วทยาเขต 2) รวบรวมขอมลการบรหารความเสยงเสนอคณะกรรมการฯ เพอใชในการวเคราะห ประเมนและจดทาแผนบรหารความเสยงระดบวทยาเขตบางเขนระดบมหาวทยาลย 3) ตดตามและสรปผลการดาเนนงานตามแผนบรหารความเสยงทง 3 ระดบ

งานเลขานการคณะกรรมการฯ จดทาขอมลและจดการประชมคณะกรรมการตางๆ ประกอบดวย 1) จดประชมคณะกรรมการตรวจสอบประจา มก. จานวน 2 ครง 2) จดประชมคณะกรรมการบรหารความเสยงและการควบคมภายใน มก. เพอจดทาแผนบรหารความ

เสยงของมก. จานวน 3 ครง 3) จดประชมคณะกรรมการบรหารความเสยงและการควบคมภายใน วทยาเขตบางเขน เพอจดทา

แผนบรหารความเสยง วทยาเขตบางเขน จานวน 3 ครง งานบรหารสานกงานตรวจสอบภายใน ดาเนนการบรหารจดการงานบคคล งานการเงนและพสด งาน

สารบรรณและงานประกนคณภาพ โดยบรหารทรพยากรทมอยใหเกดประโยชนสงสด

2.2 รายงานผลการประเมนตนเองตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน ตามทสานกงานอธการบด จะดาเนนการประเมนคณภาพภายใน ตามผลการดาเนนงาน ประจาปการศกษา 2555 (1 มถนายน 2555 – 31 พฤษภาคม 2556) นน สานกงานตรวจสอบภายในไดดาเนนงานตามระบบประกนคณภาพของสานกงานอธการบด ประกอบดวย 6 องคประกอบคณภาพ ซงเปนระบบทใชสาหรบหนวยงานใน


16

สานกงานอธการบด โดยไดดาเนนการประเมนคณภาพผลการดาเนนงานตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน คะแนนเตม 5 คะแนน สาหรบการประเมนเปาหมายไมคดคาคะแนน แตระบเพยงบรรลเปาหมายหรอไมบรรลเทานน สานกงานตรวจสอบภายในมการดาเนนงานตามระบบและกลไกการประกนคณภาพ 6 องคประกอบคณภาพ และมผลการดา เ นนงานตามตวบง ช บ งคบท ก าหนดของส า นกงานอธการบด จ านวน 12 ตวบงช และตวบงชตามภารกจหนวยงาน จานวน 1 ตวบงช โดยมผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 4.76 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 4.85 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดสรปไดดงตารางท 2.1 ตารางท 2.1 สรปผลการประเมนคณภาพภายในตามองคประกอบคณภาพ 6 ดาน (คะแนนเตม 5)









- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก



5.00 5.00 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก


- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก


- - 4.00 4.00 - - 4.00 4.00 ด ด


- - 5.00 5.00 - - 5.00 4.00 ดมาก ดมาก

เฉลยภาพรวม 5.00 5.00 4.89 4.89 4.08 4.58 4.76 4.85



17

2.2.1 รายงานผลการประเมนตนเองตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน สาหรบหนวยงานในสงกดสานกงานอธการบด

ผลการดาเนนงานตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายในสาหรบหนวยงานในสงกดสานกงานอธการบด จานวน 12 ตวบงช ของสานกงานตรวจสอบภายในในรอบปการศกษา 2555 สามารถสรปผลการดาเนนงานรายองคประกอบ ไดดงน


สานกงานตรวจสอบภายในมผลการดาเนนงานในภาพรวม องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนการดาเนนงาน จานวน 1 ตวบงช พบวา มผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.2

ตารางท 2.2 สรปผลการประเมนองคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

ตวบงช หนวย เปาหมาย ผลการดาเนนงาน (รอบปการศกษา,

ปงบประมาณ, ปปฏทน 2555)

ผลการประเมน

(เตม 5)

หมายเหต

2555 2556 ประเมนตนเอง กรรมการ ประเมนตนเอง

กรรม การ ตวตง ผลลพธ (%

หรอสดสวน) ตวตง ผลลพธ (%

หรอสดสวน) ตวหาร ตวหาร

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ 0.00 0.00

1.1 กระบวนการพฒนาแผน ขอ 8 8 8 8 5.00 5.00

ตวบงชท 1.1 กระบวนการพฒนาแผน (สกอ. 1.1)

ชนดของตวบงช กระบวนการ เปาหมาย 8 ขอ รอบระยะเวลา ปงบประมาณ พ.ศ.2555 เกณฑมาตรฐาน

กรรมการประเมน


เกณฑมาตรฐาน

1. มการจดทาแผนกลยทธทสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลย โดยการมสวนรวมของบคลากรในหนวยงาน และไดรบความเหนชอบจากมตทประชมหนวยงาน โดยเปนแผนฯ ทเชอมโยงกบปรชญาหรอปณธาน และแผนกลยทธของมหาวทยาลย พระราชบญญตมหาวทยาลย ตลอดจนสอดคลองกบจดเนนของกลมสถาบน กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ.2551-2565) และแผนพฒนาการศกษาระดบอดมศกษา ฉบบท 10 (พ.ศ.2551-2554)

2. มการถายทอดแผนกลยทธไปสบคลากรภายในหนวยงาน


18




3. มกระบวนการแปลงแผนกลยทธเปนแผนปฏบตการประจาปครบทกภารกจของหนวยงาน 4. มตวบงชของแผนกลยทธ แผนปฏบตการประจาป และคาเปาหมายของแตละตวบงช เพอวด

ความสาเรจของการดาเนนงานตามแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาป 5. มการดาเนนงานตามแผนปฏบตการประจาปครบทกภารกจของหนวยงาน 6. มการตดตามผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนปฏบตการประจาป อยางนอยปละ 2 ครง

และรายงานผลตอผบรหารเพอพจารณา 7. มการประเมนผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนกลยทธ อยางนอยปละ 1 ครง และ

รายงานผลตอผบรหาร และทประชมของหนวยงานเพอพจารณา 8. มการนาผลการพจารณาขอคดเหนและขอเสนอแนะจากมตทประชมของหนวยงานไป

ปรบปรงแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจาป

ผลการดาเนนงาน

1. มการจดทาแผนกลยทธทสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลย โดยการมสวนรวมของบคลากรในหนวยงาน และไดรบความเหนชอบจากมตทประชมหนวยงาน โดยเปนแผนฯ ทเชอมโยงกบปรชญาหรอปณธาน และแผนกลยทธของมหาวทยาลย พระราชบญญตมหาวทยาลย ตลอดจนสอดคลองกบจดเนนของกลมสถาบน กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ.2551-2565) และแผนพฒนาการศกษาระดบอดมศกษา ฉบบท 10 (พ.ศ.2551-2554) สานกงานตรวจสอบภายในจดทาแผนทยทธศาสตร (12-1.1-1-1) และแผนกลยทธของสานกงานตรวจสอบภายใน (12-1.1-1-2) ทเชอมโยงและสอดคลองกบนโยบาย วสยทศนและพนธกจของมหาวทยาลยฯ และของสานกงานอธการบด โดยใหความสาคญของการมสวนรวมของบคลากรทกระดบ ในการแสดงความคดเหน นาเสนอแนวคด กลยทธ และกจกรรมทสนบสนนการดาเนนงานใหบรรลเปาหมายตามแผนกลยทธ ผานทประชมสานกงานตรวจสอบภายใน ครงท 15,21,21/2555 (12-1.1-2) โดยมผอานวยการเปนประธานในทประชม

2. มการถายทอดแผนกลยทธไปสบคลากรภายในหนวยงาน ผอานวยการถายทอดแผนทยทธศาสตรและแผนกลยทธทมการกาหนดเปาหมายในการดาเนนงานใหแกบคลากรทกคนทราบและเขาใจตรงกน ผานทประชมสานกงานตรวจสอบภายใน ครงท 15,21,21/2555 (12-1.1-2)

3. มกระบวนการแปลงแผนกลยทธเปนแผนปฏบตการประจาปครบทกภารกจของหนวยงาน สานกงานตรวจสอบภายในจดทาแผนการตรวจสอบประจาป (12-1.1-3-1) ตามระเบยบกระทรวงการคลงวาดวยการตรวจสอบภายในของสวนราชการ พ.ศ.2551 และมาตรฐานการตรวจสอบภายในและจรยธรรมของผตรวจสอบภายในของสวนราชการ โดยการจดทาแผนการตรวจสอบฯ ดงกลาวครอบคลมทกภารกจของสานกงานตรวจสอบฯ รวมทงไดนากจกรรม/โครงการ ในแผนกลยทธฯ และแผนปฏบตราชการประจาป (12-1.1-3-2) มาระบไวในแผนการตรวจสอบประจาปดวย ซงแผนการตรวจสอบดงกลาวไดผานความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบประจามหาวทยาลยเกษตรศาสตรและไดรบอนมตจากอธการบดกอนนาไปสการปฏบต

4. มตวบงชของแผนกลยทธ แผนปฏบตการประจาป และคาเปาหมายของแตละตวบงช เพอวดความสาเรจของการดาเนนงานตามแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาป สานกงานตรวจสอบภายในไดกาหนดตวชวดและเปาหมายในการดาเนนงานไวในแผนการตรวจสอบประจาปและแผนกลยทธทกกจกรรม/โครงการ อยางชดเจนเพอวดความสาเรจของการดาเนนงานตามแผนฯ และเพอใหผบรหารและบคลากรทกคนปฏบตงานรวมกนใหบรรลผลตามเปาหมายทกาหนดไวรวมกน (12-1.1-3-1,12-1.1-3-2)


19

5. มการดาเนนงานตามแผนปฏบตการประจาปครบทกภารกจของหนวยงาน สานกงานตรวจสอบภายในไดมการดาเนนงานตามแผนการตรวจสอบประจาปและแผนปฏบตราชการประจาปครบทกภารกจตามทกาหนดในแผนฯ พรอมทงไดสรปผลการดาเนนงานไวในรายงานประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 (12-1.1-5)

6. มการตดตามผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนปฏบตการประจาป อยางนอยปละ 2 ครง และรายงานผลตอผบรหารเพอพจารณา สานกงานตรวจสอบภายในมการตดตามผลการดาเนนงานตามแผนปฏบตราชการประจาป ปละ ๒ ครง (รอบ ๙ และ ๑๒ เดอน) (12-1.1-6-1) และมการตดตามการปฏบตตามแผนการตรวจสอบประจาปมากกวาปละ ๒ ครง โดยมการตดตามในหลายรปแบบ อาท ผอานวยการฯ ตดตามผลการดาเนนงานผานทประชมสานกงานฯ อยางตอเนองตลอดป หวหนาทมตรวจสอบตดตามผลการดาเนนงานจากทมงานตรวจสอบภายใน และรายงานผอานวยการทราบและพจารณา (12-1.1-2,12-1.1-6-2,12-1.1-6-3)

7. มการประเมนผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนกลยทธ อยางนอยปละ 1 ครง และรายงานผลตอผบรหาร และทประชมของหนวยงานเพอพจารณา มการประเมนผลตามตวบงชของแผนกลยทธฯ ปละ ๒ ครง ในรอบ ๙ เดอน และ ๑๒ เดอน (12-1.1-6-1) และแผนการตรวจสอบประจาป รายงานผลตอผอานวยการ และรองอธการบดฝายประกนคณภาพเพอทราบ (12-1.1-6-2,12-1.1-6-3)

8. มการนาผลการพจารณาขอคดเหนและขอเสนอแนะจากมตทประชมของหนวยงานไปปรบปรงแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจาป สานกงานตรวจสอบภายในนาผลการดาเนนงาน ปญหาและอปสรรคในการดาเนนงานของงาน/โครงการ ตามแผนการตรวจสอบประจาปและแผนกลยทธ มาพจารณาหาแนวทางปรบปรงการดาเนนงานและจดทาแผนการตรวจสอบประจาปในปตอไป (12-1.1-8)

เกณฑการประเมน

ผลการประเมนตนเอง

ตวบงชท ผลการดาเนนงาน ผลการประเมนตามเกณฑ เปาหมาย 2555

การประเมนเปาหมาย

เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

1.1 8 ขอ 8 ขอ 8 ขอ 5คะแนน 5คะแนน 5คะแนน 5 บรรล 5

ผลการประเมนของคณะกรรมการฯ (ใหใสเครองหมาย ในชอง โดยกรอกขอมลผลการดาเนนงานตามผลการประเมนของคณะกรรมการฯ และระบเหตผลในกรณทมผลการประเมนแตกตางกนในสวนของหมายเหต)

เทากบผลการประเมนตนเอง แตกตางจากผลการประเมนตนเอง



เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

1.1 8 ขอ 8 ขอ 8 ขอ - - 8 ขอ 8 บรรล 8

คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5 มการดาเนนการ

1 ขอ มการดาเนนการ 2 หรอ 3 ขอ

มการดาเนนการ 4 หรอ 5 ขอ


มการดาเนนการ 8 ขอ


20

รายการหลกฐาน

หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-1.1-1-1 แผนทยทธศาสตรสานกงานตรวจสอบภายใน พ.ศ.2553-2555 12-1.1-1-2 แผนกลยทธสานกงานตรวจสอบภายใน พ.ศ.2553-2555 12-1.1-2 รายงานการประชมสานกงานตรวจสอบภายใน

12-1.1-3-1 แผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 12-1.1.3-2 แผนปฏบตราชการประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 12-1.1-5 รายงานประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 สานกงานตรวจสอบภายใน

12-1.1-6-1 รายงานผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตราชการประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 (รอบ 9 และ 12 เดอน)

12-1.1-6-2 รายงานผลการดาเนนงานตามแผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 12-1.1-6-3 รายงานการปฏบตหนาทประจาเดอน 12-1.1-8 แผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ พ.ศ.2556

องคประกอบท 2 ภารกจหลก

สานกงานตรวจสอบภายใน มผลการดาเนนงานในภาพรวม องคประกอบท 2 ภารกจหลก จานวน 3 ตวบงช พบวา มผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 4.39 ผลประเมนไดคณภาพระดบด สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 4.72 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.3

ตารางท 2.3 สรปผลการประเมนองคประกอบท 2 ภารกจหลก

ตวบงช หนวย

เปาหมาย ผลการดาเนนงาน ป 2555 คะแนนผลการประเมน


2555 2556

ประเมนตนเอง กรรมการ ประเมนตนเอง

กรรมการ ตวตง ผลลพธ (%


หรอสดสวน) ตวหาร ตวหาร องคประกอบท 2 ภารกจหลก 4.39 4.72

2.1 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ

คาเฉลย 3.5 3.5

503.36 4.16 503.36 4.16 4.16 4.16 121.00 121.00

2.2 ระดบความสาเรจของการใหบรการทสอดคลองกบความตองการของผรบบรการ

ขอ 5 5 5 5 5 5

2.3 การพฒนาสนทรยภาพในมตทางศลปะและวฒนธรรม

ขอ 3 3 4 5 4 5 เพมขอ 3


21

ตวบงชท 2.1 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ (มก.)

ชนดของตวบงช ผลผลต

เปาหมาย คาเฉลย 3.50

ระยะเวลา ปการศกษา 2555

ผลการดาเนนงาน ในปการศกษา 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน มโครงการ/กจกรรมการใหบรการทงหมด 1 โครงการ

โครงการ คาเฉลย จานวนผตอบแบบสอบถาม

ผลคณคาเฉลยกบจานวนผตอบแบบสอบถาม

1.โครงการอบรมพฒนาทกษะคณะกรรมการตรวจสอบภายในประจาคณะ สถาบน สานก

4.16 121 503.36

รวม 4.16 121 503.36

ระดบความพงพอใจของผรบบรการ = ผลรวมของผลคณคาเฉลยกบจานวนผตอบแบบสอบถาม ผลรวมของผตอบแบบสอบถาม คะแนนทได = 4.16 คะแนน


คานวณคาเฉลย ความพงพอใจของผรบบรการไดเทาไร ถอวาไดคะแนนเทานน


ตวบงชท

ผลการดาเนนงาน ผลการประเมนตามเกณฑ เปาหมาย

2555


เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

2.1 2975.14 4.14

1839.16 4.10

503.36 4.16

4.14คะแนน

4.10คะแนน

4.16คะแนน

>3.5 บรรลเปาหมาย

>3.75 718 449 121



ตวบงชท

ผลการดาเนนงาน ผลการประเมนตามเกณฑ เปาหมาย

2555


เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

2.1 2975.14 4.14

1839.16 4.10

503.36 4.16 4.14 4.10 4.16 >3.5 บรรล >3.75

718 449 121


22


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-2.1-1 แบบเกบตวบงชท 2.1 (สานก) ระดบความพงพอใจของผรบบรการ 12-2.1-2 สรปผลโครงการ/กจกรรม จานวน 3 โครงการ/กจกรรม

ตวบงชท 2.2 ระดบความสาเรจของการใหบรการทสอดคลองกบความตองการของผรบบรการ (มก.) ชนดของตวบงช กระบวนการ เปาหมาย 5 รอบระยะเวลา ปการศกษา 2555

เกณฑมาตรฐาน กรรมการประเมน



1. มการสารวจความตองการของผรบบรการ 2. มการวางแผนการใหบรการทสอดคลองกบความตองการของผรบบรการ 3. มการดาเนนการตามแผนการใหบรการทกาหนด 4. มการประเมนผลการดาเนนงานตามแผนการใหบรการ 5. มการนาขอเสนอแนะจากการประเมนมาปรบปรงการดาเนนการใหบรการในรอบปตอไป

ผลการดาเนนงาน 1. มการสารวจความตองการของผรบบรการ เพอการจดการบรการใหสอดคลองกบความตองการของ

ผรบบรการ และสรางความพงพอใจสงสดตอการใหบรการของหนวยงานในมหาวทยาลยฯ สานกงานตรวจสอบภายในไ ดส ารวจความตองการของ ผรบบรการ ซ งประกอบดวย คณะกรรมการตรวจสอบประจ ามหาวทยาลยเกษตรศาสตร (Audit Committee) อธการบด (CEO) เพอรบทราบนโยบาย ซงในป 2555 มนโยบายใหตรวจสอบความครบถวน ถกตองของเงนรายได จานวน 28 หนวยงาน แตเนองจากการพฒนาระบบบรหารทรพยากรองคการ (Enterprise Resource Planning) ยงไมเสรจสมบรณ อธการบดจงใหชะลอการตรวจสอบความครบถวน ถกตองของเงนรายไดของหนวยงานไปกอนจนกวาระบบบรหารทรพยากรองคการ (Enterprise Resource Planning) จะดาเนนการแลวเสรจ และใหดาเนนการตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตรแทน (12-1.1-3-1)

2. มการวางแผนการใหบรการทสอดคลองกบความตองการของผรบบรการ สานกงานตรวจสอบภายในไดนาผลการสารวจความตองการดงกลาวมาจดทาแผนปฏบตงานการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตร ประจาป 2555 พรอมกาหนดทมตรวจสอบทรบผดชอบตามแผนฯ (12-2.2-2-1,12-2.2-2-2)

3. มการดาเนนการตามแผนการใหบรการทกาหนด สานกงานตรวจสอบภายในไดดาเนนการเขาตรวจสอบและใหคาปรกษาแนะนาแกหนวยงานตามแผนปฏบตงานตรวจสอบเงนกองทนฯ ครบทกหนวยงาน (12-2.2-3-1,12-2.2-3-2)


23

4.-5 มการประเมนผลการดาเนนงานตามแผนการใหบรการ และมการนาขอเสนอแนะจากการประเมนมาปรบปรงการดาเนนการใหบรการในรอบปตอไป สานกงานตรวจสอบภายในไดประเมนผลการดาเนนงานตามแผนปฏบตงานการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงาน ผานทประชมสานกงานฯ ครงท 22/55 (12-1.1-2) เพอตดตามความคบหนา ปญหา/อปสรรคในการดาเนนงาน และหาแนวทางแกไขและขอเสนอแนะในการปรบปรงแกไขในทนท สงผลใหสามารถดาเนนการตรวจสอบไดครบถวนตามแผนฯ ทงน ในการเขาตรวจสอบตามแผนปฏบตงานตรวจสอบเงนกองทนฯ สานกงานตรวจสอบภายในไดประเมนความพงพอใจในการตรวจสอบและใหคาปรกษาแนะนาจากผรบบรการของแตละหนวยงาน โดยผลการประเมนฯ ในภาพรวม หนวยงานมความพงพอใจตอการใหบรการของสานกงานฯ ในระดบมากทสด (12-2.2-4-1,12-2.2-4-2,12-2.2-4-3) และไดนาขอเสนอแนะจากการประเมนมาปรบปรงและพฒนากระบวนการตรวจสอบและการบรการใหคาปรกษาแนะนาในปถดไป เพอใหเกดความพงพอใจมากทสด





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

2.2 5 ขอ 5 ขอ 5 ขอ 5คะแนน 5คะแนน 5คะแนน 5 ขอ บรรล 5 ขอ





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

2.2 5 ขอ 5 ขอ 5 ขอ 5 คะแนน 5 คะแนน 5 คะแนน 5 ขอ บรรล 5 ขอ


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-1.1-3-1 แผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 12-2.2-2-1 บนทกแจงกาหนดการใชจายเงนกองทนของหนวยงาน 12-2.2-2-2 แผนการปฏบตงานการตรวจสอบและการใหคาปรกษาแนะนาเงนกองทนของหนวยงานใน

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ประจาป 2555 12-2.2-3-1 แผน-ผลการปฏบตงานการตรวจสอบและการใหคาปรกษาแนะนาเงนเงนกองทนของ

หนวยงานในมหาวทยาลยเกษตรศาสตร ประจาป 2555 12-2.2-3-2 รายงานผลการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงาน จานวน 14 หนวยงาน 12-2.2-4-1 สรปผลการประเมนความพงพอใจในการใหคาปรกษาแนะนาการตรวจสอบเงนกองทนของ

หนวยงาน


1 ขอ มการดาเนนการ




5 ขอ


24

12-2.2-4-2 สรปผลการประเมนความพงพอใจในการใหคาปรกษาแนะนาการตรวจสอบเงนรายไดและการบรหารงานพสด

12-2.2-4-3 สรปความคดเหนเพมเตมของผบรหารเกยวกบระเบยบฯ กองทนของหนวยงาน 12-1.1-2 รายงานการประชมสานกงานตรวจสอบภายใน

ตวบงชท 2.3 การพฒนาสนทรยภาพในมตทางศลปะและวฒนธรรม (สมศ. 11)

ชนดของตวบงช ผลผลต

เปาหมาย 3 ขอ

รอบระยะเวลา ปการศกษา 2555




1. การมสวนรวมของบคลากรในหนวยงานทกอใหเกดวฒนธรรมทด 2. สงแวดลอมดานความปลอดภยของอาคารสถานท สะอาดถกสขลกษณะ และตกแตงอยางม

ความสนทรย 3. ปรบแตงและรกษาภมทศนใหสวยงาม สอดคลองกบธรรมชาต และเปนมตรกบสงแวดลอม 4. การจดใหมพนทและกจกรรมทางวฒนธรรมทเออและสงเสรมใหนสต และ/หรอบคลากรม

สวนรวมอยางสมาเสมอ 5. ระดบความพงพอใจของนสต และ/หรอบคลากรทเกยวกบประเดน 1 - 4 ไมตากวา 3.51

จากคะแนนเตม 5

ผลการดาเนนงาน 1. การมสวนรวมของบคลากรในหนวยงานทกอใหเกดวฒนธรรมทด ผบรหารสนบสนนและสงเสรม

วฒนธรรมทดในสานกงานฯ โดยสงเสรมใหมการทางานเปนทม การประชมปรกษาหารออยางสมาเสมอ นอกจากน ไดสนบสนนใหจดกจกรรมทปลกฝงและสงเสรมใหเกดวฒนธรรมทด เชน การเขารวมกจกรรมตกบาตรในวนขนปใหม กจกรรมสรงนาพระในเทศกาลสงกรานต การทาบญไหวพระและใสบาตร เพอเปนสรมงคลในโครงการสมมาทฐ ซงมการดาเนนการตอเนองเปนประจาทกป (12-2.3-1-1,12-2.3-1-2)

2. สงแวดลอมดานความปลอดภยของอาคารสถานท สะอาดถกสขลกษณะ และตกแตงอยางมความสนทรย สานกงานตรวจสอบภายในมพนทปฏบตงานทชน 8 อาคารสารนเทศ 50 ป เปนพนทสวนกลางของมหาวทยาลย โดยงานอาคารและสถานทไดจดใหมการดแลรกษาความปลอดภยและการดแลอาคารสถานทใหสะอาด โดยจดจางเจาหนาทรกษาความปลอดภยและพนกงานทาความสะอาด มาประจาทอาคารฯ นอกจากน สานกงานตรวจสอบภายในไดจดกจกรรมวนพฒนาและปลกตนไมสานกงานตรวจสอบภายใน มก. ประจาป 2555 ในวนท 30 ม.ย.2555 โดยบคลากรทกคนรวมทากจกรรม 5 ส. เพอสรางความเปนระเบยบเรยบรอย สขลกษณะบรรยากาศและสภาพแวดลอมทดภายในสานกงานตรวจสอบภายใน (12-2.3-2) 3. ปรบแตงและรกษาภมทศนใหสวยงาม สอดคลองกบธรรมชาต และเปนมตรกบสงแวดลอม สานกงานตรวจสอบภายในสงเสรมใหบคลากรไดตระหนกถงความสาคญของการอนรกษพลงงานและสงแวดลอม


25

โดยใชกระดาษทผลตจาก recycle paper ซงเปนมตรกบสงแวดลอม รวมถงสงเสรมใหบคลากรใชกระดาษ 2 หนา เพอความคมคาและลดการใชทรพยากรธรรมชาต (12-2.3-3)

4. การจดใหมพนทและกจกรรมทางวฒนธรรมทเออและสงเสรมใหนสต และ/หรอบคลากรมสวนรวมอยางสมาเสมอ สานกงานตรวจสอบภายในไดจดพนทกจกรรมสรงนาพระในเทศกาลสงกรานตของสานกงานฯ การสงเสรมใหบคลากรทกคนเขารวมกจกรรมทางวฒนธรรมอยางสมาเสมอเปนประจาทกป เชน การเขารวมกจกรรมตกบาตรในวนขนปใหม กจกรรมสรงนาพระในเทศกาลสงกรานต มก. การทาบญไหวพระและใสบาตรในโครงการสมมาทฐ เปนตน 5. ระดบความพงพอใจของนสต และ/หรอบคลากรทเกยวกบประเดน 1 – 4 ไมตากวา 3.51 จากคะแนนเตม 5 สานกงานตรวจสอบภายในมการประเมนความพงพอใจของบคลากรในโครงการสมมาทฐ โดยผเขารวมมความพงพอใจตอการจดโครงการในระดบมากทสด มคาเฉลย 4.30 (12-2.3-1-1)





เปาหมาย 2556 2554 2555 2554 2555

2.3 3 ขอ 4 ขอ 3 คะแนน 3 คะแนน 3 ขอ บรรล





เปาหมาย 2556 2554 2555 2554 2555

2.3 3 ขอ 5 ขอ 3 คะแนน 5 คะแนน 4 ขอ บรรล 5 ขอ


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-2.3-1-1 รายงานผลโครงการสมมาทฐ “พฒนาและรกสามคค” สานกงานตรวจสอบภายใน 12-2.3-1-2 ประมวลภาพถายกจกรรมตางๆ 12-2.3-2 สรปผลการดาเนนงานโครงการ วนพฒนาและปลกตนไมสานกงานตรวจสอบภายใน มก.

ประจาป 2555 12-2.3-3 ภาพถายการใชกระดาษ Reused และกระดาษทผลตจาก Recycle Paper






5 ขอ


26

องคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ

สานกงานตรวจสอบภายใน มผลการดาเนนงานในภาพรวม องคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ จานวน 5 ตวบงช พบวา มผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 5.00 คะแนน ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.4

ตารางท 2.4 สรปผลการประเมนองคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ

ตวบงช หนวย เปาหมาย ผลการดาเนนงาน ป 2555 ผลการประเมน (เตม 5)





หรอสดสวน)

ตวหาร ตวหาร องคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ 5.00 5.00

3.1 ภาวะผนาของคณะกรรมการประจาหนวยงาน และผบรหารทกระดบของหนวยงาน

ขอ 5.00 8 8 8 5.00 0.00

3.2 การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร ขอ 5.00 5 5 5 5.00 0.00

3.3 ระบบบรหารความเสยง ขอ 5.00 6 6 6 5.00 0.00

3.4 ระบบการพฒนาบคลากร ขอ 5.00 7 7 7 5.00 0.00

3.5 รอยละของบคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพทสอดคลองกบการปฏบตงานทงในประเทศหรอตางประเทศ

รอยละ

5.00 100 12 100 12 100 5.00 0.00

12 12

ตวบงชท 3.1 ภาวะผนาของคณะกรรมการประจาหนวยงาน และผบรหารทกระดบของหนวยงาน (สกอ. 7.1)

ชนดของตวบงช กระบวนการ







1. ผบรหารปฏบตหนาทตามระเบยบ/ขอบงคบทกาหนดครบถวนและมการประเมนตนเองตามหลกเกณฑทกาหนดลวงหนา

2. ผบรหารมวสยทศน กาหนดทศทางการดาเนนงาน และสามารถถายทอดไปยงบคลากรทกระดบ มความสามารถในการวางแผนกลยทธ มการนาขอมลสารสนเทศเปนฐานในการปฏบตงานและพฒนาหนวยงาน


27




3. ผบรหารมการกากบ ตดตาม และประเมนผลการดาเนนงานตามทมอบหมาย รวมทงสามารถสอสารแผนและผลการดาเนนงานของหนวยงาน ไปยงบคลากรในหนวยงาน

4. ผบรหารสนบสนนใหบคลากรในหนวยงาน มสวนรวมในการบรหารจดการใหอานาจในการตดสนใจแกบคลากรตามความเหมาะสม และผบรหารมการจดประชมบคลากร อยางนอย 2 ครงตอปการศกษา

5. ผบรหารถายทอดความรและสงเสรมพฒนาผรวมงาน เพอใหสามารถทางานบรรลวตถประสงคของหนวยงาน เตมตามศกยภาพ

6. ผบรหารบรหารงานดวยหลกธรรมาภบาล โดยคานงถงประโยชนของหนวยงาน และผมสวนไดสวนเสย

7. ผบรหารระดบสงประเมนผลการบรหารงานของผบรหาร 8. บคลากรประเมนภาวะผนาของผบรหารและผบรหารนาผลการประเมนภาวะผนาไปปรบปรง

การบรหารงานอยางเปนรปธรรม

หมายเหต : หากจะประเมนผานเกณฑการประเมนมาตรฐานขอท 6 นน ตองแสดงขอมลการบรหารงานตามหลกธรรมาภบาลครบถวนทง 10 ประการ ตามนยามศพททระบไว ซงสอดคลองเปนไปตามเกณฑของ สมศ.


1. ผบรหารปฏบตหนาทตามระเบยบ/ขอบงคบทกาหนดครบถวนและมการประเมนตนเองตามหลกเกณฑทกาหนดลวงหนา การปฏบตหนาทของผอานวยการ สานกงานตรวจสอบฯ มการปฏบตเปนไปตามระเบยบ/ขอบงคบทมหาวทยาลยกาหนด และตามมาตรฐานการตรวจสอบภายในและจรยธรรมของผตรวจสอบภายในของสวนราชการ (12-3.1-1-1) อาท การกากบดแลการดาเนนงานตามแผนการตรวจสอบประจาป การบรหารความเสยงและการควบคมภายใน เปนตน และผอานวยการมการประเมนตนเองตามหลกเกณฑทกาหนด (12-3.1-1-2)

2. ผบรหารมวสยทศน กาหนดทศทางการดาเนนงาน และสามารถถายทอดไปยงบคลากรทกระดบ มความสามารถในการวางแผนกลยทธ มการนาขอมลสารสนเทศเปนฐานในการปฏบตงานและพฒนาหนวยงานผอานวยการกาหนดวสยทศน ทศทางการดาเนนงาน กลยทธและกจกรรม ทสนบสนนการดาเนนงานอยางชดเจนในแผนการตรวจสอบประจาปและแผนกลยทธฯ โดยเพมชองทางการบรการใหคาปรกษาแนะนา การคดคนนวตกรรมการตรวจสอบทาใหสามารถทาการตรวจสอบไดงาย ถกตอง แมนยา และเปนทนาเชอถอ โดยผอานวยการไดถายทอดนโยบายและทศทางการดาเนนงานตรวจสอบใหบคลากรรบทราบขอมล และในการปฏบตงานตรวสอบไดนาขอมลสารสนเทศของ มก. และของหนวยงานมาเปนขอมลในการปฏบตงาน เชน ขอมลดานการเงนบญชและพสด เปนตน สรางความเขาใจใหเกดความยอมรบความรวมมอ รวมใจในการปฏบตงานใหมงสการบรรลวสยทศน แผนงานทกาหนดไวรวมกน (12-1.1-2 ครงท 11/54 และ ครงท 13,17/55)

3. ผบรหารมการกากบ ตดตาม และประเมนผลการดาเนนงานตามทมอบหมาย รวมทงสามารถสอสารแผนและผลการดาเนนงานของหนวยงาน ไปยงบคลากรในหนวยงาน ผอานวยการมการกากบตดตามการดาเนนงานตามแผนการตรวจสอบประจาป จากบคลากรผไดรบมอบหมาย ผานการประชมบคลากรสานกงานตรวจสอบภายใน เพอตดตามงานทงดานการตรวจสอบ การบรหารความเสยงและการควบคมภายใน การใหคาปรกษาแนะนา งานตามแผนกลยทธ งานบรการวชาการทางสงคม และการบรหารงานตรวจสอบ (12-1.1-2)


28

4. ผบรหารสนบสนนใหบคลากรในหนวยงาน มสวนรวมในการบรหารจดการใหอานาจในการตดสนใจแกบคลากรตามความเหมาะสม และผบรหารมการจดประชมบคลากร อยางนอย 2 ครงตอปการศกษา ผอานวยการเปดโอกาสใหบคลากรทกคนมสวนรวมในการบรหารจดการ และใหอานาจในการตดสนใจตามความเหมาะสม เพอใหการบรหารงานเปนไปอยางคลองตว ลดขนตอนในการปฏบตงาน ตงแตการจดทาแผนกลยทธ การจดทาแผนการตรวจสอบประจาป รวมถงการพฒนาปรบปรงการปฏบตงาน โดยบคลากรรวมกนเสนอโครงการ/กจกรรม ขอคดเหนและขอเสนอแนะทชวยแกไขปญหาและพฒนาระบบการทางานใหมประสทธภาพ ทนตอสถานการณในปจจบน โดยจดการประชมบคลากรอยางสมาเสมอ (12-1.1-2)

5. ผบรหารถายทอดความรและสงเสรมพฒนาผรวมงาน เพอใหสามารถทางานบรรลวตถประสงคของหนวยงานเตมตามศกยภาพ ผอานวยการถายทอดความรดานการตรวจสอบ การบรหารความเสยง และดานอนๆ ใหกบบคลากรของสานกงานตรวจสอบฯ อยางตอเนองทงกอนการดาเนนการตรวจสอบ ระหวางการตรวจสอบ และหลงการตรวจสอบเสรจสน รวมทงไดสงเสรมสนบสนนบคลากรเขารวมอบรม สมมนา เพมพนความรความสามารถในการปฏบตงานในวชาชพตรวจสอบ เพอเปนการเตมเตมศกยภาพของบคลากรอยางไมจากด อาท หลกสตร “การเตรยมความพรอมดาน Internal Audit, Compliance and Risk Management กบการเปดเสร AEC.” หลกสตร “การประเมนระบบประกนคณภาพงานตรวจสอบภายในภาครฐ” (12-1.1-5)

6. ผบรหารบรหารงานดวยหลกธรรมาภบาล โดยคานงถงประโยชนของหนวยงาน และผมสวนไดสวนเสย ผอานวยการใชหลกธรรมาภบาลในการบรหารงาน ทง ๑๐ องคประกอบ ดงน

6.1 หลกประสทธผล โดยมผลการดาเนนงานตามแผนใหบรรลผลสาเรจตามแผนการตรวจสอบประจาป

6.2 หลกประสทธภาพ โดยมการบรหารจดการโดยใชตนทนและทรพยากรทมอยอยางจากด ใหไดผลการดาเนนงานบรรลผลครอบคลมทกภารกจ

6.3 หลกการตอบสนอง การบรการดานการตรวจสอบและการใหคาปรกษาแนะนาแกหนวยรบตรวจ ไดตามความตองการของหนวยรบตรวจทรบบรการ

6.4 หลกความรบผดชอบ ใหบคลากรในสานกงานตรวจสอบภายในทกคนมหนาทความรบผดชอบในการปฏบตงานและมผลงานบรรลเปาหมายของแผนการตรวจสอบประจาป

6.5 หลกความโปรงใส มกระบวนการในการตรวจสอบทสามารถเปดเผยและชแจงไดกรณทมขอสงสย รวมทงมการเผยแพรผลการดาเนนงานในรายงานประจาปทจดสงใหผบรหารหนวยงานและผรบตรวจ และทาง เวปไซตสานกงานตรวจสอบภายใน

6.6 หลกการมสวนรวม โดยใหบคลากรทกคนในสานกงานตรวจสอบภายในมสวนรวมตงแตการจดทาแผนกลยทธ แผนการตรวจสอบประจาป การดาเนนงานและการเสนอความคดเหน ในการประชมสานกงานตรวจสอบฯ และประชมทมตรวจสอบ

6.7 หลกการกระจายอานาจ ผอานวยการมการมอบอานาจในการตดสนใจใหแก รองผอานวยการ ผชวยผอานวยการและหวหนาทมตรวจสอบ ในการสรปผลการตรวจสอบหรอการปดตรวจกบหนวยรบตรวจ

6.8 หลกนตธรรม ผอานวยการดาเนนตามกฎ ระเบยบ ของมหาวทยาลยฯ และจรยธรรมของผตรวจสอบภายใน ในการบรหารจดการอยางเปนธรรม ไมเลอกปฏบต

6.9 หลกความเสมอภาค มความเปนธรรมในการประเมนผลงานประจาป การเลอนขนเงนเดอนตามผลการปฏบตงาน และจดสงบคลากรทกคนเขาอบรมเพมความรตามตาแหนงหนาทความรบผดชอบ

6.10 หลกมงเนนฉนทามต มการประชมบคลากรสานกงานตรวจสอบภายใน ใหทกคนเสนอความคดเหนและมมตรวมกนเปนเอกฉนท


29

7. ผบรหารระดบสงประเมนผลการบรหารงานของผบรหาร อธการบดและรองอธการบดฝายประกนคณภาพประเมนผลการปฏบตงานของผอานวยการปละ 2 ครง ตามขอบงคบมหาวทยาลยวาดวยการบรหารงานบคคลและขอบงคบทเกยวของ (หลกฐาน : 12-3.1-7)

8. บคลากรประเมนภาวะผนาของผบรหารและผบรหารนาผลการประเมนภาวะผนาไปปรบปรงการบรหารงานอยางเปนรปธรรม สานกงานตรวจสอบภายในไดประเมนภาวะผนาตามแบบฟอรมทสานกงานอธการบดจดทาขน ซงผลการประเมนสอดคลองกบการประเมนภาวะผนาตามหลกธรรมาภบาล โดยมผลการประเมนภาวะผนาของผบรหารอยในระดบมาก โดยมคาเฉลย 3.96 (12-3.1-8) ซงผบรหารไดนาผลการประเมนภาวะผนาไปพจารณาและปรบปรงการบรหารงานในปตอไป เกณฑการประเมน




เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555






เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555



หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-3.1-1-1 มาตรฐานการตรวจสอบภายในและจรยธรรมของผตรวจสอบภายในของสวนราชการ 12-3.1-1-2 รายงานการประเมนตนเองของผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาป 2555 12-1.1-2 รายงานการประชมสานกงานตรวจสอบภายใน 12-1.1-5 รายงานประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน 12-3.1-7 แบบประเมนผลการปฏบตงานผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน 12-3.1-8 สรปผลการประเมนภาวะผนา ประจาป 2555



2 หรอ 3 ขอ มการดาเนนการ



8 ขอ


30

ตวบงชท 3.2 การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร (สกอ. 7.2)








1. มการกาหนดประเดนความรและเปาหมายของการจดการความรทสอดคลองกบแผนกลยทธของหนวยงาน

2. กาหนดบคลากรกลมเปาหมายทจะพฒนาความรและทกษะในการปฏบตงานอยางชดเจนตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1

3. มการแบงปนและแลกเปลยนเรยนรจากความร ทกษะของผมประสบการณตรง (tacit knowledge) เพอคนหาแนวปฏบตทดตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 และเผยแพรไปสบคลากรกลมเปาหมายทกาหนด

4. มการรวบรวมความรตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 ทงทมอยในตวบคคลและแหลงเรยนรอนๆ ทเปนแนวปฏบตทดมาพฒนาและจดเกบอยางเปนระบบโดยเผยแพรออกมาเปนลายลกษณอกษร (explicit knowledge)

5. มการนาความรทไดจากการจดการความรในปการศกษาปจจบนหรอปการศกษาทผานมาทเปนลายลกษณอกษร (explicit knowledge) และจากความร ทกษะของผมประสบการณตรง (tacit knowledge) ทเปนแนวปฏบตทดมาปรบใชในการปฏบตงานจรง

ผลการดาเนนงาน 1. มการกาหนดประเดนความรและเปาหมายของการจดการความรทสอดคลองกบแผนกลยทธของ

หนวยงาน สานกงานตรวจสอบภายในมการกาหนดประเดนความรทสอดคลองตามยทธศาสตรและกลยทธของหนวยงาน ซงมประเดนการจดการความรดานการตรวจสอบภายใน เรอง การตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตร (12-3.2-1) โดยมเปาหมายเพอใหผตรวจสอบภายในของสานกงานตรวจสอบฯ มความรความเขาใจในกระบวนการและเทคนคในการตรวจสอบกองทนของหนวยงาน มความเขาใจในกฎ ระเบยบทเกยวของกบการปฏบตงาน เทคนคในการใหคาปรกษาแนะนา 2. กาหนดบคลากรกลมเปาหมายทจะพฒนาความรและทกษะในการปฏบตงานอยางชดเจนตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 การจดการความรดานการตรวจสอบภายในมงทจะพฒนาความรใหผตรวจสอบภายใน ของสานกงานตรวจสอบฯ โดยเนนดานการใหคาปรกษาแนะนา เทคนคและวธการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงาน (12-3.2-1)

3. มการแบงปนและแลกเปลยนเรยนรจากความร ทกษะของผมประสบการณตรง (tacit knowledge) เพอคนหาแนวปฏบตทดตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 และเผยแพรไปสบคลากรกลมเปาหมายทกาหนด สานกงานตรวจสอบภายในไดดาเนนการจดการความรโดยผตรวจสอบภายในระดบหวหนาทมทมความรและความเชยวชาญไดแลกเปลยนเรยนรและรวมระดมสมองโดยการวเคราะหระเบยบฯ ทเกยวของ


31

เพอจดทา Audit Program ทจะนาไปใชในการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงาน และนาไปใหผตรวจสอบภายในมอใหมทดลองและทาความเขาใจกอนนาไปปฏบตงานจรง (12-3.2-3-1, 12-2.3-1-1)

4. มการรวบรวมความรตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 ทงทมอยในตวบคคลและแหลงเรยนรอนๆ ทเปนแนวปฏบตทดมาพฒนาและจดเกบอยางเปนระบบโดยเผยแพรออกมาเปนลายลกษณอกษร (explicit knowledge) สานกงานตรวจสอบภายในนาองคความรในการตรวจสอบมาจดเกบอยางเปนระบบและเปนลายลกษณอกษร ผตรวจสอบภายในสามารถนาองคความรดงกลาวไปใชในการปฏบตงานได โดยการเผยแพรองคความรผาน website สานกงานตรวจสอบภายใน (12-3.2-4-1, 12-3.2-4-2)

5. มการนาความรทไดจากการจดการความรในปการศกษาปจจบนหรอปการศกษาทผานมาทเปนลายลกษณอกษร (explicit knowledge) และจากความร ทกษะของผมประสบการณตรง (tacit knowledge) ทเปนแนวปฏบตทดมาปรบใชในการปฏบตงานจรง สานกงานตรวจสอบภายในไดใหผตรวจสอบภายในนาแนวการตรวจสอบฯ (Audit Program) ไปใชปฏบตงานจรงในการตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงานในมหาวทยาลยฯ ตามแผนการตรวจสอบประจาป 2555 ซงผตรวจสอบภายในไดประเมนผลพรอมทงสรปประเดนปญหาทไดจากการนา Audit Program ไปใชงาน เพอหาแนวทางมาปรบปรงและพฒนา Audit Program กระดาษทาการ รปแบบของรายงานใหเหมาะสมและสอดคลองกบสถานการณปจจบน (12-1.1-2 ครงท 20/55) เกณฑการประเมน




เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

3.2 5 ขอ 5 ขอ 5 ขอ 5 คะแนน 5 คะแนน 5 คะแนน 5 ขอ บรรล 5





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555



หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-3.2-1 แผนการจดการความรสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาปงบประมาณ 2555

12-3.2-3-1 ผลการจดการความรสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาปงบประมาณ 2555 12-2.3-1-1 รายงานผลโครงการสมมาทฐเพอเพมความรและรกสามคค สานกงานตรวจสอบภายใน






5 ขอ


32

หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-3.2-4-1 Audit Program การตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงานในมหาวทยาลยเกษตรศาสตร 12-3.2-4-2 website สานกงานตรวจสอบภายใน www.ia.psd.ku.ac.th 12-1.1-2 รายงานการประชม

ตวบงชท 3.3 ระบบบรหารความเสยง (สกอ. 7.4)



รอบระยะเวลา ปงบประมาณ พ.ศ. 2555





1. มการแตงตงคณะกรรมการหรอคณะทางานบรหารความเสยงหรอผรบผดชอบงานบรหารความเสยงของหนวยงาน

2. มการวเคราะหและระบความเสยง และปจจยทกอใหเกดความเสยงตามบรบทของหนวยงาน ตวอยางเชน

- ความเสยงดานทรพยากร (การเงน งบประมาณ ระบบเทคโนโลยสารสนเทศ อาคารสถานท)

- ความเสยงดานยทธศาสตร หรอกลยทธของหนวยงาน - ความเสยงดานนโยบาย กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ - ความเสยงดานการปฏบตงาน เชน ความเสยงของกระบวนการบรหารงานการใหบรการ

การบรหารงานวจย ระบบงาน ระบบประกนคณภาพ - ความเสยงดานบคลากรและความเสยงดานธรรมาภบาล โดยเฉพาะจรรยาบรรณของ

บคลากร - ความเสยงจากเหตการณภายนอก

- อนๆ ตามบรบทของหนวยงาน 3. มการประเมนโอกาสและผลกระทบของความเสยงและจดลาดบความเสยงทไดจากการ

วเคราะหในขอ 2 4. มการจดทาแผนบรหารความเสยงทมระดบความเสยงสง และดาเนนการตามแผน 5. มการตดตาม และประเมนผลการดาเนนงานตามแผน และรายงานตอทประชมหนวยงานเพอ

พจารณาอยางนอยปละ 1 ครง 6. มการนาผลการประเมน และขอเสนอแนะจากทประชมหนวยงานไปใชในการปรบแผนหรอ

วเคราะหความเสยงในรอบปถดไป


33

ผลการดาเนนงาน 1. สานกงานตรวจสอบภายในมการแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยง โดยผอานวยการสานกงาน

ตรวจสอบภายใน และบคลากรทกคนในสานกงานตรวจสอบภายในเปนคณะกรรมการฯ ซงมการระบหนาทความรบผดชอบของคณะกรรมการฯ (12-3.3-1)

2. คณะกรรมการบรหารความเสยงสานกงานตรวจสอบฯ ไดวเคราะห ระบความเสยงและปจจยเสยง ทอาจสงผลกระทบตอการปฏบตงานตรวจสอบและการบรรลผลตามแผนการตรวจสอบฯ ครอบคลมความเสยงดานทรพยากร ดานกลยทธ ดานกฎหมาย ระเบยบและขอบงคบ ดานบคลากร ซงเปนการบรหารความเสยงตาม คมอการบรหารความเสยงทวทงองคกร มก. และนโยบายทมหาวทยาลยฯ กาหนดฯ (12-3.3-2-1,12-3.3-2-2)

3. มการประเมนโอกาสและผลกระทบของความเสยง ปจจยเสยง พรอมทงจดลาดบความเสยงทไดจากการวเคราะหในขอ 2 (12-3.3-3)

4. จากขอ 3 มการกาหนดระดบความเสยงทยอมรบได ในระดบความเสยงปานกลาง และนอย และนาความเสยงในระดบสงมากและสง มาจดทาแผนบรหารความเสยง ซงมการกาหนดมาตรการจดการความเสยง พรอมกาหนดระยะเวลาแลวเสรจและผรบผดชอบตามแผนฯ ในแตละมาตรการจดการความเสยง (12-3.3-4)

5. ผอานวยการใหความสาคญในการตดตามและประเมนผลการดาเนนงานตามแผนบรหารความเสยง โดยมอบหมายผรบผดชอบรายงานผลความคบหนาตอผบรหารและคณะกรรมการบรหารความเสยงวทยาเขตบางเขน (12-3.3-5)

6. สานกงานตรวจสอบภายในนาผลการบรหารความเสยงตามแผนบรหารความเสยง ประจาป 2555 มาใชเปนขอมลในการวเคราะหและประเมนความเสยงในรอบปถดไป (12-3.3-2-2,12-3.3-6)





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555






เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555







6 ขอ


34


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-3.3-1 คาสงแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงสานกงานตรวจสอบภายใน

12-3.3-2-1 คมอการบรหารความเสยงทวทงองคกร มก. 12-3.3-2-2 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารความเสยงสานกงานตรวจสอบภายใน 12-3.3-3 รายงานการวเคราะห ประเมนและการจดลาดบความเสยง 12-3.3-4 แผนบรหารความเสยงสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาป 2555 12-3.3-5 แบบตดตามแผนบรหารความเสยง ประจาปงบประมาณ 2555 12-3.3-6 แผนบรหารความเสยงสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาป 2556

ตวบงชท 3.4 ระบบการพฒนาบคลากร (สกอ. 2.4)







1. มแผนการบรหารและการพฒนาบคลากรทมการวเคราะหขอมลเชงประจกษ 2. มการบรหารและการพฒนาบคลากรใหเปนไปตามแผนทกาหนด 3. มสวสดการเสรมสรางสขภาพทด และสรางขวญและกาลงใจใหบคลากรสามารถทางานไดอยาง

มประสทธภาพ 4. มระบบการตดตามใหบคลากรนาความรและทกษะทไดจากการพฒนามาใชในการปฏบตงานท

เกยวของ 5. มการใหความรดานจรรยาบรรณบคลากร และดแลควบคมใหบคลากรถอปฏบต 6. มการประเมนผลความสาเรจของแผนการบรหารและการพฒนาบคลากร 7. มการนาผลการประเมนไปปรบปรงแผนหรอปรบปรงการบรหารและการพฒนาบคลากร


1. มแผนการบรหารและการพฒนาบคลากรทมการวเคราะหขอมลเชงประจกษ สานกงานตรวจสอบภายในใหบคลากรแตละคนทบทวนและประเมนองคความรทจาเปนทตองพฒนาทกษะตามสมรรถนะของบคลากร มก. และความรทางดานวชาชพการตรวจสอบ ดานการบรหารความเสยงและการควบคมภายใน โดยประเมนตามหนาทความรบผดชอบเพอนามาวางแผนพฒนาบคลากรไดอยางมประสทธภาพ (12-3.4-1)

2. มการบรหารและการพฒนาบคลากรใหเปนไปตามแผนทกาหนด สานกงานตรวจสอบภายในมการบรหารทรพยากรบคคลตงแตการคดเลอกบคลากร การบรรจแตงตง และการประเมนผลตามขอบงคบ มก. วาดวยการบรหารงานบคคล สาหรบพนกงานมหาวทยาลย และมการพฒนาบคลากรเปนไปตามแผนพฒนาฯ ทกาหนด เพอใหบคลากรมขดความสามารถทสงขน สาหรบการพฒนาบคลากรไดสงบคลากรเขารบการอบรมสมมนาทงทจดโดยหนวยงานภายในและหนวยงานภายนอกมหาวทยาลยฯ รวมถงการจดโครงการอบรมสมมนาขนเองของ


35

สานกงานตรวจสอบภายใน เชน เขารวมโครงการฝกอบรมหลกสตร IT Audit for Non-IT Audit จดโดยสถาบนวทยากร สวทช., โครงการสมมนา การตรวจสอบภายในและจรยธรรมการปฏบตงานตรวจสอบภายในของสวนราชการ, โครงการอบรม เรองการเพมขดสมรรถนะการตรวจสอบระบบการบรหารการเงนและการคลงตามระบบ GFMIS จดโดยกรมบญชกลาง, โครงการสมมนาการเตรยมความพรอมดาน Internal Audit, Complince and Risk Management กบการเปดเสร AEC และโครงการสมมนาเรอง หลกเกณฑการคานวณราคากลางงานกอสรางของทางราชการตามมตคณะรฐมนตร จดโดยกองคลง เปนตน (12-1.1-5,12-3.5-1)

3. มสวสดการเสรมสรางสขภาพทด และสรางขวญและกาลงใจใหบคลากรสามารถทางานไดอยางมประสทธภาพ สานกงานตรวจสอบภายในไดมการจดหาอปกรณสานกงาน เพออานวยความสะดวกตอการปฏบตงานตามภารกจตางๆ มการดแลสวสดการและสทธประโยชนตางๆ ใหบคลากรภายในสานกงานตรวจสอบฯ เชน การเขาเปนสมาชกกองทนสารองเลยงชพ การตรวจสขภาพประจาป การทาบญไหว 9 วด และการจดโครงการสมมาทฐ เปนตน เพอใหบคลากรมสขภาพกายและใจทแขงแรง และสามารถทางานไดอยางมประสทธภาพ (12-2.3-1-1)

4. มระบบการตดตามใหบคลากรนาความรและทกษะทไดจากการพฒนามาใชในการปฏบตงานทเกยวของ ผบรหารมการตดตามและประเมนผลสมฤทธของการนาความรทบคลากรไดรบการพฒนามาประยกตใชในการทางาน โดยประเมนจากผลสาเรจของงานทบคลากรแตละคนไดรบมอบหมาย การถายทอดความรทไดรบจากการอบรมสมมนา การสอนงานใหนกตรวจสอบมอใหม รวมทงไดมการตดตามประเมนผลจากหนวยงานผจดฝกอบรม เชน กรมบญชกลาง (12-3.4-4)

5. มการใหความรดานจรรยาบรรณบคลากร และดแลควบคมใหบคลากรถอปฏบต สานกงานตรวจสอบภายใน ไดสงเสรมและสนบสนนใหบคลากรใหมศกษาและทาความเขาใจในจรรยาบรรของบคลากรมหาวทยาลยเกษตรศาสตร รวมถงผตรวจสอบภายในทกคนตองศกษา ทาความเขาใจในมาตรฐานการตรวจสอบภายในและจรยธรรมของผตรวจสอบภายในของสวนราชการ และตองยดถอปฏบตตามมาตรฐานฯ อยางเครงครด (12-3.4-5,12-3.1-1-1) 6. มการประเมนผลความสาเรจของแผนการบรหารและการพฒนาบคลากร ผบรหารมการประเมนผลสาเรจของแผนพฒนาบคลากร ซงในป 2555 บคลากรไดเขารบการพฒนาความรและทกษะทางดานวชาชพการตรวจสอบภายใน ดานการบรหารจดการทวไป และดานการประกนคณภาพ ครบตามแผนฯ (12-3.4-6)

7. มการนาผลการประเมนไปปรบปรงแผนหรอปรบปรงการบรหารและการพฒนาบคลากร สานกงานตรวจสอบภายในมการนาผลสาเรจของแผนพฒนาบคลากรไปเปนขอมลในการประชมพจารณาจดทาแผนพฒนาบคลากรในปถดไป (12-1.1-2 ครงท 22/2555) เกณฑการประเมน




เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555







7 ขอ


36





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555



หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-3.4-1 แผนการบรหารและพฒนาบคลากร สานกงานตรวจสอบภายใน ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 12-1.1-5 รายงานประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน 12-3.5-1 แบบเกบการบรหารและจดการ 2 บคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพ

12-2.3-1-1 รายงานผลโครงการสมมาทฐพฒนาและรกสามคค สานกงานตรวจสอบภายใน 12-3.4-4 แบบตดตามประเมนผลการนาความรไปใชของผผานการอบรม 12-3.4-5 ขอบงคบมหาวทยาลยเกษตรศาสตร วาดวยจรรยาบรรณของบคลากรมหาวทยาลยเกษตรศาสตร

พ.ศ.2553 12-3.1-1-1 มาตรฐานการตรวจสอบภายในและจรยธรรมของผตรวจสอบภายในสวนราชการ 12-3.4-6 แบบประเมนผลการบรหารและพฒนาบคลากร สานกงานตรวจสอบภายใน ประจาปงบประมาณ

พ.ศ.2554 12-1.1-2 รายงานการประชมสานกงานตรวจสอบภายใน

ตวบงชท 3.5 รอยละของบคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพทสอดคลองกบการปฏบตงานทงในประเทศหรอตางประเทศ (มก.)

ชนดของตวบงช ปจจยนาเขา

เปาหมาย รอยละ 100


ผลการดาเนนงาน ปการศกษา 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน มบคลากรประจาทงหมด 12 คน ทมสญญาจางกบหนวยงานทงปการศกษา (ทงทปฏบตงานจรง และลาศกษาตอ) จานวน 12 คน มบคลากรทไดรบการพฒนาทงในประเทศหรอตางประเทศในปการศกษา 2555 (ไมนบซา) จานวน 12 คน คดเปนรอยละ = ๑๐๐

)(X

ตอรวมลาศกษากรจานวนบคลา

บการพฒนากรทไดรจานวนบคลา = รอยละ 100

เกณฑการประเมน รอยละของบคลากรทไดรบการพฒนาความร ทกาหนดใหเปนคะแนนเตม 5 = รอยละ 80 ขนไป

ผลการประเมนตนเอง (มแบบเกบขอมล คอ แบบเกบการบรหารและจดการ 2 บคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพ)


37

ตวบงชท

ผลการดาเนนงาน ผลการประเมนตามเกณฑ เปาหมาย การประเมนเปาหมาย

เปาหมาย 2553 2554 2555 2553 2554 2555 2555 2556

3.5 13 100 12 100 12 100 5คะแนน 5คะแนน 5คะแนน 12 คน บรรล 12 คน 13 12 12



ตวบงชท


เปาหมาย 2553 2554 2555 2553 2554 2555 2555 2556

3.5 13 100 12 100 12 100 5คะแนน 5คะแนน 5คะแนน 12 คน บรรล 12 คน 13 12 12


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-3.5-1 แบบเกบขอมล คอ แบบเกบการบรหารและจดการ 2 บคลากรทไดรบการพฒนาความร

และทกษะวชาชพ


สานกงานตรวจสอบภายใน มผลการดาเนนงานในภาพรวม องคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ จานวน 1 ตวบงช พบวา มผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.5

ตารางท 2.5 สรปผลการประเมนองคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ






หรอสดสวน) ตวหาร ตวหาร องคประกอบท 4 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ 5.00 5.00 4.1 ระบบและกลไกการเงนและ

งบประมาณ ขอ 7 7 7 7 5.00 5.00

ตวบงชท 4.1 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ (สกอ. 8.1)





38





1. มแผนกลยทธ/แผนการใชจายเงนทสอดคลองกบแผนกลยทธของหนวยงาน 2. มแนวทางจดหาทรพยากรทางดานการเงน หลกเกณฑการจดสรร และการวางแผนการใชเงน

อยางมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได 3. มงบประมาณประจาปทสอดคลองกบแผนปฏบตการในแตละภารกจและการพฒนาหนวยงาน

และบคลากร 4. มการจดทารายงานทางการเงนอยางเปนระบบ และรายงานตอผบรหารหนวยงาน/ทประชม

หนวยงาน อยางนอยปละ 2 ครง 5. มการนาขอมลทางการเงนไปใชในการบรหารงานของหนวยงานอยางตอเนอง 6. มคณะกรรมการ/คณะทางาน/ผรบผดชอบทาหนาทตรวจ ตดตามการใชเงนใหเปนไปตาม

ระเบยบและกฎเกณฑทมหาวทยาลยกาหนด 7. ผบรหารหนวยงานมการตดตามผลการใชเงนใหเปนไปตามเปาหมาย และนาขอมลจาก

รายงานทางการเงนไปใชในการวางแผนและการตดสนใจ

ผลการดาเนนงาน 1. มแผนกลยทธ/แผนการใชจายเงนทสอดคลองกบแผนกลยทธของหนวยงาน สานกงานตรวจสอบ

ภายใน เปนหนวยงานทสนบสนนยทธศาสตรการพฒนาระบบบรหารจดการและกฎหมายดานการศกษา ใหเปนไปตามเปาประสงคของมหาวทยาลยฯ โดยผบรหารมแผนการใชจายเงนทสอดคลองกบแผนการตรวจสอบประจาป แผนกลยทธ และแผนงบประมาณทไดรบจดสรรจากมหาวทยาลยฯ และมการใชจายเงนทไดรบจดสรรตามโครงการ/กจกรรม ในทกภารกจทระบในแผนการตรวจสอบประจาปและแผนกลยทธของสานกงานตรวจสอบภายใน (12-4.1-1,12-4.1-2)

2. มแนวทางจดหาทรพยากรทางดานการเงน หลกเกณฑการจดสรร และการวางแผนการใชเงนอยางมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได สานกงานตรวจสอบภายใน ไดมการวเคราะหกจกรรม/โครงการ ตามแผนการตรวจสอบประจาปและแผนกลยทธ และประมาณการคาใชจายเพอจดทาคาของบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายไดจากมหาวทยาลย เพอใหไดงบประมาณทเพยงพอและสามารถวางแผนการใชจายเงนใหเกดประสทธภาพสงสด โดยเนนประโยชนทพงไดรบของสวนราชการ ความคมคา โปรงใส และตรวจสอบได (12-4.1-1,12-4.1-2)

3. มงบประมาณประจาปทสอดคลองกบแผนปฏบตการในแตละภารกจและการพฒนาหนวยงาน และบคลากร สานกงานตรวจสอบภายในไดรบจดสรรงบประมาณประจาปจากงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายไดทสอดคลองกบแผนกลยทธและแผนตรวจสอบประจาป (12-4.1-3)

4. มการจดทารายงานทางการเงนอยางเปนระบบ และรายงานตอผบรหารหนวยงาน/ทประชมหนวยงาน อยางนอยปละ 2 ครง มการจดทารายงานทางการเงนตามทมหาวทยาลยฯ กาหนด รวมถงจดทาทะเบยนคมการกนเงนตามหมวดรายจาย สรปรายจายประจาเดอน และรายงานทางการเงนรายไตรมาส เสนอผอานวยการสานกงานฯ เพอทราบและนาไปใชประโยชนในการบรหารงบประมาณและทารายงานใหเกดผลสาเรจตามแผนฯ (12-4.1-4-1,12-4.1-4-2)

5. มการนาขอมลทางการเงนไปใชในการบรหารงานของหนวยงานอยางตอเนอง ผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน มการตดตามผลการใชจายเงนอยางสมาเสมอเปนรายเดอนและรายไตรมาส โดยนา


39

ขอมลจากรายงานทางการเงนไปใชในการวเคราะหและตดสนใจในการใชจายเงนใหเกดประสทธภาพสงผลใหการดาเนนงานบรรลผลตามเปาหมายทกาหนด (12-4.1-4-1,12-4.1-4-2)

6. มคณะกรรมการ/คณะทางาน/ผรบผดชอบทาหนาทตรวจ ตดตามการใชเงนใหเปนไปตามระเบยบและกฎเกณฑทมหาวทยาลยกาหนด สานกงานตรวจสอบภายในไดมอบหมายใหมผรบผดชอบทาหนาทในการตดตามและตรวจสอบการใชจายเงนใหเปนไปตามกฎ ระเบยบ ตามทมหาวทยาลยฯ กาหนดกอนสงเบกกองคลง โดยหลกฐานการใชจายเงนกองคลงทาหนาทตามระบบตอไป

7. ผบรหารหนวยงานมการตดตามผลการใชเงนใหเปนไปตามเปาหมาย และนาขอมลจากรายงานทางการเงนไปใชในการวางแผนและการตดสนใจ ผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน กากบตดตามใหมการใชจายเงนใหเปนไปตามเปาหมาย และนาขอมลจากรายงานทางการเงนมาวางแผนในการของบประมาณประจาปในปงบประมาณตอไป (12-4.1-4-1,12-4.1-4-2)





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555






เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555



หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-4.1-1 เอกสารการจดทาคาของบประมาณแผนดน ประจาปงบประมาณ 2555 12-4.2-2 เอกสารการจดทางบประมาณเงนรายได ประจาปงบประมาณ 2555 12-4.1-3 สรปงบประมาณเงนแผนดนและงบประมาณเงนรายไดทไดรบจดสรร ประจาปงบประมาณ

2555 12-4.1-4-1 รายงานทางการเงนรายไตรมาส 12-4.1-4-2 สรปรายจายแยกตามเงนงบประมาณเงนรายไดและเงนงบประมาณแผนดน ประจาป

งบประมาณ พ.ศ.2555







40


สานกงานตรวจสอบภายใน มผลการดาเนนงานในภาพรวม องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ จานวน 1 ตวบงช พบวา มผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 4 ผลประเมนไดคณภาพระดบด สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 8 ผลประเมนไดคณภาพระดบด รายละเอยดดงตารางท 2.6

ตารางท 2.6 สรปผลการประเมนองคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ







ตวหาร ตวหาร องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 4.00 4.00

5.1 ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน

ขอ 6 7 8 8 4.00 4.00

ตวบงชท 5.1 ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน (สกอ. 9.1)








1. มระบบและกลไกการประกนคณภาพภายในทเหมาะสมและสอดคลองกบภารกจและพฒนาการของหนวยงาน และดาเนนการตามระบบทกาหนด

2. มการกาหนดนโยบายและใหความสาคญเรองการประกนคณภาพภายใน โดยผบรหารของหนวยงาน

3. มการกาหนดตวบงชเพมเตมตามลกษณะเฉพาะของหนวยงานทสอดคลองกบอตลกษณของมหาวทยาลย

4. มการดาเนนงานดานการประกนคณภาพภายในทครบถวน ประกอบดวย 1) การควบคม ตดตามการดาเนนงาน และประเมนคณภาพ 2) การจดทารายงานการประเมนตนเอง (SAR) เสนอตอทประชมหนวยงาน และจดสงสานกงานอธการบดตามกาหนดเวลา และ 3) การนาผลการประเมนคณภาพไปทาแผนการพฒนาคณภาพของหนวยงาน

5. มการนาผลการประกนคณภาพภายในมาปรบปรงการทางาน และสงผลใหมการพฒนาผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนกลยทธไมนอยกวารอยละ 80

6. มระบบสารสนเทศทใหขอมลสนบสนนการประกนคณภาพภายใน 7. มสวนรวมของผมสวนไดสวนเสยในการประกนคณภาพ โดยเฉพาะผใชบรการตามภารกจของ

หนวยงาน


41




8. มเครอขายการแลกเปลยนเรยนรดานการประกนคณภาพระหวางมหาวทยาลย/หนวยงาน และมกจกรรมรวมกน

9. มแนวปฏบตทดหรองานวจยดานการประกนคณภาพทหนวยงานพฒนาขน และเผยแพรใหหนวยงานอนสามารถนาไปใชประโยชน

ผลการดาเนนงาน 1. มระบบและกลไกการประกนคณภาพภายในทเหมาะสมและสอดคลองกบภารกจและพฒนาการของ

หนวยงาน และดาเนนการตามระบบทกาหนด ในแตละรอบปสานกงานตรวจสอบภายในมการดาเนนการตามระบบประกนคณภาพ ถง 2 สวน ไดแก การประกนคณภาพการศกษาตามแนวทางของสานกงานรบรองมาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (สมศ) ซงมการดาเนนการตามคมอตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน สาหรบหนวยงานในสงกดสานกงานอธการบด ปการศกษา 2555 และมการประกนคณภาพงานตรวจสอบภายใน ตามแนวทางการประเมนตนเองของหนวยงานตรวจสอบภายในของสวนราชการ ทกระทรวงการคลงกาหนด (12-5.1-1-1,12-5.1-1-2)

2. มการกาหนดนโยบายและใหความสาคญเรองการประกนคณภาพภายใน โดยผบรหารของหนวยงานผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน ใหความสาคญในการประกนคณภาพการศกษาและการประกนคณภาพงานตรวจสอบภายใน โดยมอบหมายใหมผรบผดชอบในการดาเนนการทง 2 ระบบ และมนโยบายใหงานประกนคณภาพเปนสวนหนงของงานประจาทกงาน และใหบคลากรทกคนมสวนรวมในการดาเนนการประกนคณภาพ (12-1.1-2 ครงท 13/2555)

3. มการกาหนดตวบงชเพมเตมตามลกษณะเฉพาะของหนวยงานทสอดคลองกบอตลกษณของมหาวทยาลยเพอใหสอดคลองกบนโยบายการประกนคณภาพของมหาวทยาลย สานกงานตรวจสอบภายในไดกาหนดตวบงชเพมเตมตามลกษณะเฉพาะของหนวยงาน จานวน 1 ตวบงช ทสอดคลองกบภารกจหลกของสานกฯ คอ รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป (12-5.1-3) ซงเปนเกณฑคณภาพเพอนาไปสการพฒนาปรบปรงกระบวนการทสอดคลองกบภารกจหลกของสานกฯ

4. มการดาเนนงานดานการประกนคณภาพภายในทครบถวน ประกอบดวย 1) การควบคม ตดตามการดาเนนงาน และประเมนคณภาพ 2) การจดทารายงานการประเมนตนเอง (SAR) เสนอตอทประชมหนวยงาน และจดสงสานกงานอธการบดตามกาหนดเวลา และ 3) การนาผลการประเมนคณภาพไปทาแผนการพฒนาคณภาพของหนวยงาน สานกงานตรวจสอบภายในดาเนนงานดานการประกนคณภาพภายในทครบถวน ตงแตการจดทาแผนการประกนคณภาพ การมอบหมายผรบผดชอบ การดาเนนการ การตดตามและประเมนผล การจดทารายงานการประเมนตนเอง (SAR) (12-5.1-4-1) โดยนาผลการประเมนตนเองและผลการตรวจประเมนคณภาพภายใน (Peer Riview) ของสานกงานอธการบด เสนอทประชมสานกงานตรวจสอบฯ และจดสงสานกงานอธการบดตามกาหนด สาหรบการประกนคณภาพงานตรวจสอบภายในของสวนราชการ ไดมการประเมนตนเองของสานกงานตรวจสอบฯ ตามแนวทางการประเมนตนเองของหนวยตรวจสอบภายในของสวนราชการ และจดสงสาเนารายงานการประเมนตนเองใหกรมบญชกลางเปนประจาทกป (12-5.1-4-2)

5. มการนาผลการประกนคณภาพภายในมาปรบปรงการทางาน และสงผลใหมการพฒนาผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนกลยทธไมนอยกวารอยละ 80 ภายหลงจากไดรบการตรวจประเมนฯ และมความเหนจากคณะกรรมการตรวจประเมนคณภาพ ทงในระดบสานกและระดบมหาวทยาลย สานกงานตรวจสอบภายในนาผลการประเมนทมขอเสนอแนะมาจดทาแผนพฒนาปรบปรงฯ และหากลยทธทจะชวยใหการดาเนนงานมประสทธภาพและบรรลผลตามเปาหมายทตงไว (12-5.1-5)


42

6. มระบบสารสนเทศทใหขอมลสนบสนนการประกนคณภาพภายใน สานกงานตรวจสอบภายในมการจดทาฐานขอมลสนบสนนการดาเนนงานการประกนคณภาพภายใน ครบทง 6 องคประกอบ ทงในรปแบบของขอมลสารสนเทศ โดยจดทาเวปไซตสานกงานตรวจสอบภายใน (12-3.2-4-2) เพอรวบรวมขอมลดานการประกนคณภาพทงายตอการสบคน และขอมลทเปนเอกสาร หลกฐานตางๆ ทเกยวกบการดาเนนงานประกนคณภาพ

7. มสวนรวมของผมสวนไดสวนเสยในการประกนคณภาพ โดยเฉพาะผใชบรการตามภารกจของหนวยงาน สานกงานตรวจสอบภายในเปดโอกาสใหบคลากรทกคนเขามามสวนรวมในการประกนคณภาพโดยแตงตงเปนคณะทางาน รวมถงใหหนวยรบตรวจประเมนความพงพอใจในการใหบรการของสานกงานตรวจสอบฯ เพอนาผลการประเมนและขอเสนอแนะมาปรบปรงการใหบรการของสานกงานตรวจสอบฯ ตอไป (12-2.2-4-1, 12-2.2-4-2)

8. มเครอขายการแลกเปลยนเรยนรดานการประกนคณภาพระหวางมหาวทยาลย/หนวยงาน และมกจกรรมรวมกน สานกงานตรวจสอบภายในมเครอขายการแลกเปลยนเรยนรดานการประกนคณภาพ โดยมการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพในการประชมคณะกรรมการประกนคณภาพของหนวยงานในสงกดสานกงานอธการบด (12-5.1-8)





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

5.1 6 ขอ 6 ขอ 8 ขอ 3 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 6 บรรล 8





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555

5.1 6 ขอ 6 ขอ 8 ขอ 3 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 6 บรรล 8


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-5.1-1-1 คมอตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน สาหรบหนวยงานในสงกดสานกงานอธการบด

ปการศกษา 2555 12-5.1-1-2 แนวทางการประเมนตนเองของหนวยงานตรวจสอบภายในสวนราชการ 12-1.1-2 รายงานการประชมสานกงานตรวจสอบภายใน 12-5.1-3 ตวบงช 12.1 รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป



มการดาเนนการ 4 หรอ 5 หรอ 6 ขอ




43

หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-5.1-4-1 รายงานผลการประเมนตนเอง ประจาปการศกษา 2555 สานกงานตรวจสอบภายใน 12-5.1-4-2 รายงานการประเมนตนเองสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาป 2555 12-5.1-5 แผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากรายงานผลการประเมนคณภาพภายใน ประจาป

2555 12-3.2-4-2 website สานกงานตรวจสอบภายใน www.ia.psd.ku.ac.th 12-2.2-4-1 สรปผลการประเมนความพงพอใจในการใหคาปรกษาแนะนาการตรวจสอบเงนกองทนของ

หนวยงาน 12-2.2-4-2 สรปผลการประเมนความพงพอใจในการใหคาปรกษาแนะนาการตรวจสอบเงนรายไดและ

การบรหารงานพสด 12-5.1-8 รายงานการประชมคณะกรรมการประกนคณภาพ สานกงานอธการบด


สานกงานตรวจสอบภายใน มผลการดาเนนงานในภาพรวม องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน จานวน 1 ตวบงช พบวา มผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.7

ตารางท 2.7 สรปผลการประเมนองคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน







ตวหาร ตวหาร องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน 5.00 5.00

6.1 ระดบความสาเรจของการพฒนาและปรบปรงกระบวนการดาเนนงาน

ขอ 5 5 5 5 5.00 5.00

ตวบงชท 6.1 ระดบความสาเรจของการพฒนาและปรบปรงกระบวนการดาเนนงาน





44





1. มการกาหนดหรอทบทวนกระบวนการดาเนนงานหลก (Core Process) ทสาคญครบถวน ครอบคลมการดาเนนงานตามภารกจของหนวยงาน โดยมการวเคราะหความเชอมโยงระหวางกระบวนการตางๆ เพอทาใหการดาเนนงานของหนวยงานหรอของมหาวทยาลยมความสอดคลองกน

2. มการจดทาหรอทบทวนขอกาหนดทสาคญของกระบวนการดาเนนงานหลก (Core Process) ทสาคญจากความคาดหวงและความตองการของผรบบรการ

3. มการออกแบบหรอทบทวนกระบวนการจากขอกาหนดทสาคญ จดทามาตรฐานและจดทาคมอการปฏบตงาน พรอมทงกาหนดผรบผดชอบชดเจน

4. มการทบทวน และหรอปรบปรงกระบวนการตามคมอการปฏบตงาน เพอทาใหงานมประสทธภาพ เชน ควบคมคาใชจาย ลดคาใชจาย ลดระยะเวลาดาเนนงาน ลดขอผดพลาด ลดขอรองเรยน เปนตน

5. มการกากบตดตาม และประเมนผลการปรบปรง จดทารายงานผลการปรบปรงเสนอตอผมอานาจเพอใหพจารณาและใหขอเสนอแนะทจะเปนแนวทางในการกาหนดกระบวนการทจะดาเนนการในปงบประมาณตอไป

ผลการดาเนนงาน 1. มการกาหนดหรอทบทวนกระบวนการดาเนนงานหลก (Core Process) ทสาคญครบถวน

ครอบคลมการดาเนนงานตามภารกจของหนวยงาน โดยมการวเคราะหความเชอมโยงระหวางกระบวนการตางๆ เพอทาใหการดาเนนงานของหนวยงานหรอของมหาวทยาลยมความสอดคลองกน สานกงานตรวจสอบภายในไดกาหนดกระบวนการดาเนนงานหลกทสาคญตามภารกจของสานกงานตรวจสอบภายใน ไดแก กระบวนการตรวจสอบและกระบวนการใหคาปรกษาแนะนา (12-6.1-1) ซงในป 2555 กรมบญชกลางไดมอบหมายใหสานกงานตรวจสอบภายในดาเนนการตรวจสอบความครบถวนถกตองและการปฏบตตามกฎ ระเบยบทเกยวของ รวมทงความเหมาะสมของกระบวนการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาล ตามทกรมบญชกลางกาหนด ซงมความเชอมโยงกบการใหบรการและจดเกบคารกษาพยาบาลของสถานพยาบาล และการเบกจายของงานงบประมาณ งานการเงน งานบญชของกองคลง (12-1.1-2 ครงท 14/2555)

2. มการจดทาหรอทบทวนขอกาหนดทสาคญของกระบวนการดาเนนงานหลก (Core Process) ทสาคญจากความคาดหวงและความตองการของผรบบรการ สานกงานตรวจสอบภายในไดจดทาขนตอนการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลขาราชการของสวนราชการ โดยการสมภาษณหวหนางานงบประมาณ หวหนางานบญชและผปฏบตงานของกองคลง เพอใชเปนแนวทางในการตรวจสอบตามทกรมบญชกลางกาหนด (12-6.1-2)

3. มการออกแบบหรอทบทวนกระบวนการจากขอกาหนดทสาคญ จดทามาตรฐานและจดทาคมอการปฏบตงาน พรอมทงกาหนดผรบผดชอบชดเจน ในการดาเนนการตรวจสอบไดนาแนวทางการตรวจสอบการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลขาราชการของสวนราชการทกรมบญชกลางกาหนด (12-6.1-3) มาเชอมโยงกบขนตอนการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลขาราชการของมหาวทยาลย และผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายในไดมอบหมายทมตรวจสอบรบผดชอบดาเนนการตามแนวทางดงกลาว (12-6.1-2)


45

4. มการทบทวน และหรอปรบปรงกระบวนการตามคมอการปฏบตงาน เพอทาใหงานมประสทธภาพ เชน ควบคมคาใชจาย ลดคาใชจาย ลดระยะเวลาดาเนนงาน ลดขอผดพลาด ลดขอรองเรยน เปนตน สานกงานตรวจสอบภายในไดใหหวหนางานงบประมาณและหวหนางานการเงนทบทวนขนตอนการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลขาราชการของมก. และปรบปรงใหสอดคลองกบการปฏบตงานเพอใหเกดประสทธภาพ ประสทธผล (12-6.1-4)

5. มการกากบตดตาม และประเมนผลการปรบปรง จดทารายงานผลการปรบปรงเสนอตอผมอานาจเพอใหพจารณาและใหขอเสนอแนะทจะเปนแนวทางในการกาหนดกระบวนการทจะดาเนนการในปงบประมาณตอไป สานกงานตรวจสอบภายใน มการกากบตดตามและประเมนผลการตรวจสอบฯ ทมการปรบปรงขนตอนใหเหมาะสมกบการปฏบตงานและสอดคลองกบขอเทจจรง พรอมขอเสนอแนะ อาท ขนตอนการอนมตในใบมอบฉนทะ โดยใชตรายางประทบแทนการลงนามจรง ซงผรบตรวจไดดาเนนการแกไขแลว และผตรวจสอบไดรายงานผลการตรวจสอบเสนอผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายในและรองอธการบดฝายประกนคณภาพเพอทราบตอไป (12-6.1-5)





เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555






เปาหมาย 2556 2553 2554 2555 2553 2554 2555



หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-6.1-1 ผงขนตอนกระบวนการตรวจสอบและกระบวนการใหคาปรกษาแนะนา 12-1.1-2 รายงานการประชม 12-6.1-2 ขนตอนการเบกจายคารกษาพยาบาลจากเงนทดรองราชการจากเงนงบประมาณ 15 ลาน

บาท และขนตอนการเบกจายคารกษาพยาบาลของสถานพยาบาล 12-6.1-3 แนวทางการตรวจสอบการการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลขาราชการ

ของสวนราชการ






5 ขอ


46

หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-6.1-4 ขนตอนการเบกจายคารกษาพยาบาลจากเงนทดรองราชการจากเงนงบประมาณ 15 ลาน

บาท และขนตอนการเบกจายคารกษาพยาบาลของสถานพยาบาล (ทมการปรบปรง) 12-6.1-5 รายงานผลการตรวจสอบการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาล

2.2.2 รายงานผลการประเมนตนเองตามตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายใน ตามภารกจของหนวยงาน

สานกงานตรวจสอบภายในไดดาเนนการตามระบบและกลไกการประกนคณภาพภายใน ซงม ตวบงชและเกณฑประเมนคณภาพภายในตามภารกจของหนวยงาน จานวน 1 ตวบงช โดยในปการศกษา 2555 พบวา สานกงานตรวจสอบภายในมผลการประเมนตามภารกจของหนวยงาน ไดคะแนนเฉลย 5 อยในระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.2.2 สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ ไดคะแนนเฉลย 5 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 2.2.2

ตารางท 2.2.2 สรปผลการประเมนตามภารกจของหนวยงาน

ตวบงชตามภารกจของหนวยงาน หนวย เปาหมาย ผลการดาเนนงาน ป 2555 ผลการประเมน (เตม 5)




หรอสดสวน) ตวตง ผลลพธ

(% หรอสดสวน)

ตวหาร ตวหาร

องคประกอบท 2 ภารกจหลก 5.00 5.00

12.1 รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป

รอยละ

95 97 100 100 5.00 5.00

ตวบงชหนวยงานท 12.1 รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป ชนดตวบงช ผลผลต

เปาหมาย รอยละ 95

รอบระยะเวลา ปงบประมาณ พ.ศ.2555

ผลการดาเนนงาน ปงบประมาณ 2555 จานวนหนวยรบตรวจทกาหนดไวในแผนการตรวจสอบประจาป จานวน 14* หนวยงาน และจานวนหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป จานวน 14 หนวยงาน

* หมายเหต : มการปรบแผนการตรวจสอบเงนรายได จาก 28 หนวยงาน เปนการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงานในมก. 14 หนวยงาน เนองจาก อธการบดใหชะลอการตรวจสอบความครบถวน ถกตองของเงนรายไดของหนวยงานไปกอนจนกวาระบบบรหารทรพยากรองคการ (Enterprise Resource Planning) จะดาเนนการแลวเสรจ และใหดาเนนการตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตรแทน


47

คดเปนรอยละ = จานวนหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบ x ๑๐๐ = รอยละ 100 จานวนหนวยรบตรวจทกาหนดในแผนการตรวจสอบประจาป เกณฑการประเมน

รอยละของหนวยรบตรวจทไดรบการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบประจาป ทกาหนดใหเปนคะแนนเตม 5 = รอยละ 95 ขนไป

ผลการประเมนตนเอง (มแบบเกบขอมล คอ แบบเกบการบรหารและจดการ 2 บคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพ)

ตวบงชท


เปาหมาย 2553 2554 2555 2553 2554 2555 2555 2556

12.1 - - - - 14 100 - - 5คะแนน รอยละ 95

บรรล รอยละ 97 - - 14



ตวบงชหนวยงาน

ท


เปาหมาย 2553 2554 2555 2553 2554 2555 2555 2556

12.1 - - - - 14 100 - - 5คะแนน รอยละ 95 บรรล รอยละ 97 - - 14


หมายเลขเอกสาร ชอเอกสาร 12-1.1-3-1 แผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555 12-2.2-3-2 รายงานผลการตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงาน จานวน 14 หนวยงาน


48

บทท 3 สรปผลการประเมนคณภาพภายในจากการประเมนตนเอง

3.1 สรปผลการประเมนคณภาพภายในและประสทธผลการดาเนนงาน

การสรปผลการประเมนคณภาพภายใน และประสทธผลการดาเนนงาน พจารณาในตามองคประกอบคณภาพ 6 องคประกอบ โดยมตวบงชทงหมด 12 ตวบงช แบงเปน 3 ประเภท ไดแก ปจจยนาเขา กระบวนการ และผลผลต ซงมการกาหนดเกณฑประเมนคณภาพภายในตามตวบงชเปน 5 ระดบ มคะแนนตงแต 1 ถง 5 กรณไมดาเนนการใดๆ หรอดาเนนการไมครบทจะได 1 คะแนน ใหได 0 คะแนน สวนการประเมนเปาหมาย และพฒนาการ ไมคดคาคะแนน แตใหระบเพยงบรรลเปาหมาย โดยแปลความหมายของคะแนน ดงน

คะแนนเฉลย การแปลผล 0.00 – 1.50 การดาเนนงานตองปรบปรงเรงดวน 1.51 – 2.50 การดาเนนงานตองปรบปรง 2.51 – 3.50 การดาเนนงานระดบพอใช 3.51 – 4.50 การดาเนนงานระดบด 4.51 – 5.00 การดาเนนงานระดบดมาก

การประเมนคณภาพการสนบสนนตามพนธกจทง 4 ดาน การพจารณาผลการประเมนคณภาพของสานกงานตรวจสอบภายใน พบวา มการดาเนนงานตามระบบและกลไกการประกนคณภาพ 6 องคประกอบ โดยมผลการดาเนนงานตามตวบงชทกาหนดของสานกงานอธการบด จานวน 12 ตวบงช และ ผลการดาเนนงานตามทหนวยงานกาหนด 1 ตวบงช ซงมผลการประเมนตนเอง ไดคะแนนเฉลย 4.76 ผลประเมนไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 3.1

ตารางท 3.1 สรปผลการประเมนคณภาพภายในตาม 6 องคประกอบคณภาพ (ป.2)









- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก

องคประกอบท 2 ภารกจหลก - - 5.00 5.00 4.08 4.58 4.39 4.72 ด ดมาก องคประกอบท 3 การบรหารและจดการ

5.00 5.00 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก


- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก


- - 4.00 4.00 - - 4.00 4.00 ด ด


49









- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก

เฉลยภาพรวม 5.00 5.00 4.89 4.89 4.05 4.58 4.76 4.85


เมอพจารณาผลการประเมนประสทธผลการสนบสนนพนธกจของมหาวทยาลย สามารถสะทอนผลการดาเนนงานของสานกงานตรวจสอบภายใน ในการสนบสนนพนธกจดานการพฒนาระบบบรหารจดการทมประสทธภาพ ดงน

สานกงานตรวจสอบภายในมภารกจในการตรวจสอบดานการเงนบญช พสด ดานการปฏบตตามกฎ ระเบยบ ดานการดาเนนงานและดานอนๆ ของหนวยงานในมหาวทยาลย โดยการใหความเชอมนและใหคาปรกษาอยางเทยงธรรมและเปนอสระเพอสรางมลคาเพมและปรบปรงการปฏบตงานของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ ชวยลดขอผดพลาดหรอลดความเสยหายทเกดจากการปฏบตงาน หรอทอาจจะเกดขนในอนาคต ซงแสดงใหเหนถงประสทธภาพของสานกงานตรวจสอบภายในในการสนบสนนพนธกจการบรหารจดการของมหาวทยาลย

3.2 ผลการวเคราะหตนเองในภาพรวมตามองคประกอบคณภาพของสานก

การพจารณาผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน สามารถวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ ในแตละองคประกอบ สรปไดดงน

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ จดแขง

1. - จดทควรพฒนา

1. - ขอเสนอแนะ

1. -

องคประกอบท 2 ภารกจหลก จดแขง

1. มการจดทาแผนการตรวจสอบประจาปทไดมาตรฐานสากล จดทควรพฒนา


1. -


50

องคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ จดแขง

1. บคลากรทมความร ความเชยวชาญทางดานวชาชพในระดบสากล โดยไดรบประกาศนยบตรทเปนทยอมรบในระดบสากล เชน CPIA และ CPGIA เปนตน

จดทควรพฒนา 1. บคลากรบางสวนยงไดรบการพฒนาความร ความสามารถดานวชาชพการตรวจสอบทจะมงไปส

มาตรฐานสากลยงไมเพยงพอ ขอเสนอแนะ 1. ควรสงเสรมใหบคลากรไดการพฒนาความรและทกษะในเรองทเกยวกบวชาชพการตรวจสอบ ไปสผ

ตรวจสอบภายในระดบมออาชพใหมากขน

องคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ จดแขง

1. มการบรหารจดการงบประมาณทมอยอยางจากดใหเกดประสทธภาพ และประสทธผลสงสดตอการดาเนนงาน

จดทควรพฒนา 1. -

ขอเสนอแนะ 1. -

องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ จดแขง



1. -

องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน จดแขง



1. -


51

บทท 4 การดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรง

สานกงานตรวจสอบภายในไดจดทาแผนพฒนาปรบปรงฯ (สปค.01) และไดดาเนนการตามแผนพฒนาปรบปรงฯ โดยมผลการดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรงฯ (สปค.02) ซงมโครงการ/กจกรรมทดาเนนการตามขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมนคณภาพภายใน ประจาปการศกษา 2554 จานวน 1 กจกรรม และไดดาเนนการตามแผนพฒนาปรบปรงฯ เรยบรอยแลว จานวน 1 กจกรรม ไดแก การปรบปรงแนวการตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตร


52

4.1 แผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากรายงานผลการประเมนคณภาพ ประจาปการศกษา 2554 (สปค.01)

สปค. ๐๑

หนวยงาน : สานกงานตรวจสอบภายใน ( ) จากรายงานผลการประเมนคณภาพภายใน (มก.)

รายงาน ณ วนท ๑๘ กนยายน ๒๕๕๕

ปรบปรงครงท ..........

ต.ค. พ .ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ค. เม.ย. พ .ค. ม.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ผกากบดแล ผปฏบตงาน

ขอเสนอแนะจากรายงานผลการประเมนคณภาพภายใน ประจาปการศกษา ๒๕๕๔

องคประกอบท ๖ การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน - ๒. ผบรหารควรพฒนา

ระบบและกลไกการปรบปรงงานอยางตอเนอง รวมทงการรกษามาตรฐานผลและกระบวนการการดาเนนงาน เพอเปนฐานในการปรบปรงงานตอไป

- มการปรบปรงงานตางๆ ของหนวยงานอยางตอเนอง โดยคานงถงการรกษามาตรฐานการดาเนนงาน ครอบคลมทกงานภายในหนวยงาน และใหบคลากรในหนวยงานมสวนรวมในการปรบปรงงาน

- ปรบปรงแนวการตรวจสอบ (Audit Program) ดานการเงนบญช

๑. จานวนแนวการตรวจสอบทไดรบการปรบปรง

- ผอานวยการสานกงานตรวจสอบภายใน


แผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากรายงานผลการประเมนคณภาพภายใน ประจาปการศกษา ๒๕๕๔

๘. ผรบผดชอบ

๗. งบประมาณ

๕๕ ๕๖

๔.๑ โครงการ/กจกรรมทสอดคลองกบแนวทางพฒนา

ปรบปรง


๔. แนวทางพฒนาปรบปรง๒. ขอเสนอแนะ๓. การวเคราะหตนเอง

๖. ระยะเวลาดาเนนการตามรอบปงบประมาณ ๒๕๕๕

๑. จดทควรพฒนา

๕. ตวชวดความสาเรจ (KPI)


53

4.2 การตดตามผลการดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรงทไดรบขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมนฯ ประจาปการศกษา 2554 (สปค.02)

สรปผลการดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรงตามขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมนคณภาพภายใน ประจาปการศกษา 2554 สานกงานตรวจสอบภายใน

รายงาน ณ วนท

1. จดทควรพฒนา

2. ขอเสนอแนะ 3. แนวทางการแกไขปรบปรง (กลยทธ)

4. ชอโครงการ/กจกรรม

5. ตวชวดความสาเรจ 6. ผลการดาเนนงานตามโครงการ/กจกรรม

7. รอยละผลสาเรจของโครงการ/กจกรรม

8. งบประมาณ 9. ผรบผดชอบ

- 1. ผบรหารควรพฒนาระบบและกลไกการปรบปรงงานอยางตอเนอง รวมทงการรกษามาตรฐานผลและกระบวนการการดาเนนงาน เพอเปนฐานในการปรบปรงงานตอไป

1.มการปรบปรงงานตางๆ ของหนวยงานอยางตอเนอง โดยคานงถงการรกษามาตรฐานการดาเนนงาน ครอบคลมทกงานภายในหนวยงาน และใหบคลากรในหนวยงานมสวนรวมในการปรบปรงงาน

1.ปรบปรงแนวการตรวจสอบ (Audit Program) ดานการเงนบญช

1. จานวนแนวการตรวจสอบทไดรบการปรบปรง

ดาเนนการปรบปรงแนวการตรวจสอบการใชจายเงนกองทนของหนวยงานในสงกดมหาวทยาลยเกษตรศาสตร เพอใชเปนแนวทางในการตรวจสอบเงนกองทนของหนวยงาน ในป 2556

รอยละ 100 - ผตรวจสอบภายใน


54

บทท 5 รายงานผลการตรวจประเมนคณภาพภายใน

จากคณะกรรมการประเมนคณภาพภายใน ประจาปการศกษา 2555

บทสรปสาหรบผบรหาร (Executive Summary)

รายงานนเปนการสรปผลการตรวจประเมนคณภาพภายในของสานกงานตรวจสอบภายใน ประจาปการศกษา 2555 ตามกระบวนการในระบบประกนคณภาพของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร ซงดาเนนการประเมนคณภาพภายใน เมอวนท 28 พฤษภาคม 2556 โดยคณะกรรมการตรวจประเมนฯ ไดตรวจประเมนคณภาพ จากรายงานการประเมนตนเอง (SAR) ตามรอบปการศกษา 2555 (1 มถนายน 2555 - 31 พฤษภาคม 2556) และไดรวบรวมขอมลเพมเตมจากการเยยมชม และการสมภาษณบคลากรของสานกงานตรวจสอบภายใน

สาหรบผลการตรวจประเมนฯ พบวาสานกงานตรวจสอบภายใน มการดาเนนงานตามระบบและกลไกการประกนคณภาพ 6 องคประกอบ มการดาเนนงานตามตวบงชการประเมน จานวน 12 ตวบงช และดาเนนการตามตวบงชตามภารกจของหนวยงาน จานวน 1 ตวบงช โดยหนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 4.76 ไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะตรวจกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 4.85 ไดคณภาพระดบดมาก รายละเอยดดงตารางท 5.1

ตารางท 5.1 สรปผลการประเมนคณภาพภายในตามองคประกอบคณภาพ

องคประกอบคณภาพ คะแนนการประเมนเฉลย ผลการประเมน

ปจจยนาเขา กระบวนการ ผลผลต รวม

สานก กรรมการ สานก กรรมการ สานก กรรมการ สานก กรรมการ สานก กรรมการ


- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก



5.00 5.00 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก


- - 5.00 5.00 - - 5.00 5.00 ดมาก ดมาก


- - 4.00 4.00 - - 4.00 4.00 ด ด


- - 5.00 5.00 - - 5.00 4.00 ดมาก ดมาก

เฉลยภาพรวม 5.00 5.00 4.89 4.89 4.08 4.58 4.76 4.85

ผลการประเมน ดมาก ดมาก ดมาก ดมาก ด ดมาก ดมาก ดมาก


55

สาหรบการตรวจประเมนคณภาพภายในครงน คณะกรรมการฯ ไดมการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะเพมเตม เพอเปนแนวทางใหหนวยงานมการพฒนาปรบปรงคณภาพการปฏบตงานใหมประสทธภาพมากยงขน ดงน

ผลการตรวจประเมนคณภาพภายในตามองคประกอบคณภาพ

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ การตรวจประเมนผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ พบวา หนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก คณะกรรมการตรวจประเมนฯ มการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ จากผลการดาเนนงานในองคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ สรปไดดงน จดแขง

- จดทควรพฒนาและขอเสนอแนะ - ขอเสนอแนะ

-

องคประกอบท 2 ภารกจหลก การตรวจประเมนผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน องคประกอบท 2 ภารกจหลก พบวา หนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 4.39 ไดคณภาพระดบด สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 4.72 ไดคณภาพระดบดมาก คณะกรรมการตรวจประเมนฯ มการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ จากผลการดาเนนงานในองคประกอบท 2 ภารกจหลก สรปไดดงน จดแขง


-

องคประกอบท 3 การบรหารและจดการ การตรวจประเมนผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน องคประกอบท 3 การบรหารและจดการ พบวา หนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก คณะกรรมการตรวจประเมนฯ มการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ จากผลการดาเนนงานในองคประกอบท 3 การบรหารและจดการ สรปไดดงน


56

จดแขง 1. บคลากรมความร ความเชยวชาญทางดานวชาชพในระดบสากล โดยไดรบประกาศนยบตรทเปนท

ยอมรบในระดบสากล เชน CPIA, CPGIA เปนตน 2. ผบรหารใหความสาคญกบการพฒนาบคลากร เปดโอกาสใหทกคนไดแลกเปลยนเรยนร ประสบการณ

มแนวทางการปฏบตไปในทศทางเดยวกน จดทควรพฒนาและขอเสนอแนะ การพฒนาบคลากรยงไมครอบคลมบคลากรหลกของหนวยงานทกคน เนองจากขอจากดดานงบประมาณทไดรบจดสรร ขอเสนอแนะ

ควรแสวงหาแนวทางในการสงเสรมใหบคลากรทกคนไดรบการพฒนาความร และทกษะในดานทเกยวกบวชาชพการตรวจสอบไปสผตรวจสอบภายในระดบมออาชพใหมากขน

องคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ การตรวจประเมนผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน องคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ พบวา หนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก คณะกรรมการตรวจประเมนฯ มการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ จากผลการดาเนนงานในองคประกอบท 4 การเงนและงบประมาณ สรปไดดงน จดแขง


-

องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ การตรวจประเมนผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ พบวา หนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 4 ไดคณภาพระดบด สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 4 ไดคณภาพระดบด คณะกรรมการตรวจประเมนฯ มการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ จากผลการดาเนนงานในองคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ สรปไดดงน จดแขง


-


57

องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน การตรวจประเมนผลการดาเนนงานในภาพรวมของสานกงานตรวจสอบภายใน องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน พบวา หนวยงานประเมนตนเอง มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก สวนผลการประเมนของคณะกรรมการฯ มคะแนนเฉลย 5 ไดคณภาพระดบดมาก คณะกรรมการตรวจประเมนฯ มการวเคราะหจดแขง จดทควรพฒนา และขอเสนอแนะ จากผลการดาเนนงานในองคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน สรปไดดงน จดแขง

มการออกแบบกระบวนการทางานและวเคราะหงานใหสามารถลดขอผดพลาด และระยะเวลาการทางาน ใหเกดประโยชนทงแกหนวยทตรวจและหนวยงานทรบการตรวจ เชน ขนตอนการเบกจายเงนสวสดการเกยวกบการรกษาพยาบาลของขาราชการ มก. จดทควรพฒนาและขอเสนอแนะ - ขอเสนอแนะ

-

นวตกรรมและแนวปฏบตทด -

ความคดเหนอนของคณะกรรมการตรวจประเมนคณภาพภายใน (ถาม) -

ประสทธผลการดาเนนงานตามแผนพฒนาปรบปรงในรอบปการศกษา 2554

การตดตามผลการดาเนนงานตามขอเสนอแนะจากการประเมนฯ ในรอบปการศกษา 2554 พบวา สานกงานตรวจสอบภายใน มโครงการ/กจกรรมทวางแผนจะดาเนนงานไวในแผนพฒนาปรบปรงฯ ตามประเดนทหนวยงานสามารถดาเนนการได 1 กจกรรม โดย ดาเนนการเรยบรอยแลว 1 กจกรรม

กาหนดการตรวจประเมน

9.00 - 9.30 น. ผบรหารหนวยงานตอนรบคณะกรรมการฯ และนาเสนอผลการดาเนนงานในภาพรวม 9.30 - 12.00 น. คณะกรรมการฯ ตรวจเอกสาร 12.00 - 13.00 น. พกรบประทานอาหาร

13.00 - 14.30 น. คณะกรรมการฯ ตรวจเอกสาร (ตอ) พรอมสมภาษณบคลากรในหนวยงาน หรอบคลากรภายนอกหนวยงานทมาใชบรการ (ขอใหหนวยงานจดเตรยมบคลากรสาหรบการสมภาษณ)

14.30 - 15.30 น. คณะกรรมการฯ ตรวจเยยมหนวยงาน และสรปผล 15.30 - 16.30 น. คณะกรรมการฯ รายงานผลการตรวจประเมนฯ ในเบองตนดวยวาจา


58

เกณฑการตรวจประเมน เกณฑการตรวจประเมนภาพรวมของทกองคประกอบ และรายตวบงช มคะแนนเตม 5 คะแนน ซงเปนการ

ตรวจประเมนตามเกณฑ 5 คะแนน สวนการบรรลเปาหมาย ไมมคะแนน สาหรบการแปลความหมายผลตรวจการประเมนตามเกณฑ 5 คะแนน ดงน

คะแนนเฉลย 0.00 - 1.50 หมายถง การดาเนนงานตองปรบปรงเรงดวน

คะแนนเฉลย ๑.๕๑ – 2.50 หมายถง การดาเนนงานตองปรบปรง

คะแนนเฉลย 2.51 – 3.50 หมายถง การดาเนนงานระดบพอใช

คะแนนเฉลย 3.51 – 4.50 หมายถง การดาเนนงานระดบด

คะแนนเฉลย 4.51 – 5.00 หมายถง การดาเนนงานระดบดมาก


59

ภาคผนวก

ขอมลพนฐานประกอบการประเมน

ขอมลพนฐาน หนวย ผลการดาเนนงาน ป 2555



องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ 1 กระบวนการพฒนาแผน ขอ 8 8

องคประกอบท 2 ภารกจหลก 2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ คาเฉลย 4.16 4.16

3 ระดบความสาเรจของการใหบรการทสอดคลองกบความตองการของผรบบรการ

ขอ 5 5

4 การพฒนาสนทรยภาพในมตทางศลปะและวฒนธรรม ขอ 4 5 องคประกอบท 3 การบรหารและการจดการ

5 ภาวะผนาของคณะกรรมการประจาหนวยงาน และผบรหารทกระดบของหนวยงาน

ขอ 8 8

6 การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร ขอ 5 5

7 ระบบบรหารความเสยง ขอ 6 6 8 ระบบการพฒนาบคลากร ขอ 7 7 9 จานวนบคลากรทไดรบการพฒนาความร และทกษะวชาชพทสอดคลองกบ

การปฏบตงานทงในประเทศหรอตางประเทศ คน 12 12

10 จานวนบคลากรทงหมด คน 12 12 11 จานวนบคลากรประจาทปฏบตงานจรง (ไมนบรวมผลาศกษาตอ) คน 12 12 12 จานวนบคลากรประจาทลาศกษาตอ คน - -

องคประกอบท 4 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ 13 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ ขอ 7 7

องคประกอบท 5 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 14 ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน ขอ 8 8

องคประกอบท 6 การพฒนาและปรบปรงระบบดาเนนงาน 15 ระดบความสาเรจของการพฒนาและปรบปรงกระบวนการดาเนนงาน ขอ 6 6

ประกาศคณะกรรมการประกนคณภาพ สานกงานอธการบด

เรอง แตงตงคณะอนกรรมการประกนคณภาพ

-------------------

ตามประกาศสานกงานอธการบด ลงวนท ๒ มถนายน พ.ศ.๒๕๕๔ ไดแตงตงคณะอนกรรมการ

ประกนคณภาพ ในหนวยงานสงกดสานกงานอธการบด จานวน ๑๘ หนวยงาน นน

เนองดวยมการเปลยนแปลงอนกรรมการทแตงตงไวหลายทาน เพอใหการดาเนนการเปนไปอยาง

ตอเนอง และมประสทธภาพ จงขอแตงตงคณะอนกรรมการประกนคณภาพชดใหม ดงน

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กลมงานในสานกงานอธการบด

๑. ผอานวยการสานกงานอธการบด ประธานอนกรรมการ

๒. นางนดา ประพฤตธรรม อนกรรมการ

๓. นางชอทพย เวยงสงค อนกรรมการ

๔. นายสวรรคชด สภาพวงษสกล อนกรรมการ

๕. นางสาวสรยพร คาหอม อนกรรมการ

๖. นางสาวปทมมา ภณโทแกว อนกรรมการ

๗. นางสาวเนตรทราย ยอดพรหม อนกรรมการและเลขานการ

๘. นางสาวรชฎา ชนเสยง อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองกลาง

๑. ผอานวยการกองกลาง ประธานอนกรรมการ

๒. หวหนางานการประชม อนกรรมการ

๓. หวหนางานประชาสมพนธ อนกรรมการ

๔. หวหนางานสภาขาราชการ อนกรรมการ

๕. หวหนางานสารบรรณ อนกรรมการ

๖. หวหนางานเลขานการผบรหาร อนกรรมการ

๗. หวหนางานบรหารและพธการ อนกรรมการ

๘. นางผกามาศ ธนพฒนพงศ อนกรรมการ

๙. นางนนทาวด จนบานโขด อนกรรมการ

๑๐. นางสาวสธรา เกลยงประดษฐ อนกรรมการ

๑๑. นางพรพมล เขยวขา อนกรรมการ

๑๒. นางสาวอมพร วรรณปะกาศล อนกรรมการ

๒

๑๓. นางสาวพรทพย สวางรอด อนกรรมการ

๑๔. นางสาวสปราณ เทยนเลก อนกรรมการ

๑๕. นางนกภาวลย ชทอง อนกรรมการ

๑๖. นางสาวศรพร นาคะปกษณ อนกรรมการ

๑๗. นายอเนก ดวงวลย อนกรรมการ

๑๘. นางสาวนศานาถ พภพลาภอนนต อนกรรมการและเลขานการ

๑๙. นายเทเวศร นนทะชย อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๒๐. นางสาวภทรนทร เดชะฤกษ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองการเจาหนาท

๑. ผอานวยการกองการเจาหนาท ประธานอนกรรมการ

๒. หวหนางานบรหารงานบคคล อนกรรมการ

๓. หวหนางานทะเบยนประวต อนกรรมการ

๔. หวหนางานพฒนาและฝกอบรม อนกรรมการ

๕. หวหนางานสวสดการ อนกรรมการ

๖. หวหนางานธรการ อนกรรมการ

๗. นางสาวกมลธรรม เลศอปถมภ อนกรรมการ

๘. นางสาวมธรส กตตพงษพศาล อนกรรมการ

๙. นายชชรตน สนาเงน อนกรรมการ

๑๐. นางนธมา ศรเจรญเวช อนกรรมการ

๑๑. นายสทธพงษ เดชาอนนตพงษ อนกรรมการ

๑๒. นางนตยา คงวงศวาลย อนกรรมการ

๑๓. นางสวรรณา นาครง อนกรรมการ

๑๔. นายคมสนต จราคม อนกรรมการ

๑๕. นางสาวสนษา ขวญเมอง อนกรรมการและเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองกจการนสต

๑. ผอานวยการกองกจการนสต ประธานอนกรรมการ

๒. ผชวยผอานวยการกองกจการนสต (นายจรวฒน วรงกร) รองประธานอนกรรมการ

๓. หวหนางานธรการ อนกรรมการ

๔. หวหนางานกจกรรมนสต อนกรรมการ

๕. หวหนาฝายวนยและพฒนาศกยภาพนสต อนกรรมการ

๖. หวหนางานแนะแนวและจดหางาน อนกรรมการ

๗. หวหนางานหอพก อนกรรมการ

๓

๘. หวหนางานบรการและสวสดการ อนกรรมการ

๙. นางสาวพมชาต เอยดแกว อนกรรมการและเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองคลง

๑. ผอานวยการกองคลง ประธานอนกรรมการ

๒. นางกฤษณา ชมภแดง รองประธานอนกรรมการ

๓. นางสาวอษา สพลจร รองประธานอนกรรมการ

๔. นางภมอษา ชาลพรหม อนกรรมการ

๕. นางสมพศ ชยนโต อนกรรมการ

๖. นางสาวจรรยา กลบาง อนกรรมการ

๗. นางสาวฐานตา แสงธรรมประทป อนกรรมการ

๘. นางสาวพมพใจ ครเมฆ อนกรรมการ

๙. นางสรางครตน ยอดสรางค อนกรรมการ

๑๐. นางพจนา ตงสวรรณเสมา อนกรรมการ

๑๑. นายวศษฎ โพธยาลงการ อนกรรมการ

๑๒. นางเยาวภา เอยมพม อนกรรมการ

๑๓. นางสาวศรขวญ สรยนต อนกรรมการ

๑๔. นางสาวพฑฒาภร วรสตย อนกรรมการและเลขานการ

๑๕. นางสมคด ปนสวรรณ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๖. นางพชรา บญโปรง อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองบรการการศกษา

๑. ผอานวยการกองบรการการศกษา ประธานอนกรรมการ

๒. หวหนางานธรการ อนกรรมการ

๓. หวหนางานพฒนาหลกสตรและการสอน อนกรรมการ

๔. หวหนางานสงเสรมและพฒนาทางวชาการ อนกรรมการ

๕. หวหนางานสงเสรมและพฒนาสอการสอน อนกรรมการ

๖. หวหนาศนยประสานงานสหกจศกษา อนกรรมการ

๗. หวหนางานประชาสมพนธแนะแนวการศกษา อนกรรมการ

๘. นางณฐทลกา กาลมตร อนกรรมการ

๙. นางสาวสรกญญา มณนล อนกรรมการ

๑๐. นางสฌาน ศรด อนกรรมการ

๑๑. นางสาวกญญารตน แกวคง อนกรรมการ

๑๒. นางสาวณฐนน บดกล อนกรรมการ

๑๓. นางสาวสดธดา มสวสด อนกรรมการ

๔

๑๔. นายบดนทร พลพรรณ อนกรรมการ

๑๕. นายพลวฒน ตนหน อนกรรมการ

๑๖. นายเอกภทร เมฆธน อนกรรมการ

๑๗. นางสาวยลรววรร วบรณวงศ อนกรรมการและเลขานการ

๑๘. นางสาวปฐมาวด กลวฒนะไพศาล อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๙. นางสาวทพวรรณ เขมนกจ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๒๐. นางสาวจราวรรณ สรยกล ณ อยธยา อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๒๑. นางสาวดวงใจ ชมเชอ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองแผนงาน

๑. ผอานวยการกองแผนงาน ประธานอนกรรมการ

๒. หวหนางานวจยสถาบนและสารสนเทศ รองประธานอนกรรมการ

๓. หวหนางานวเคราะหแผนและงบประมาณ รองประธานอนกรรมการ

๔. หวหนางานวางผงแมบท อนกรรมการ

๕. หวหนางานธรการ อนกรรมการ

๖. นางสาวสยาวไลย โชคมาเสรมกล อนกรรมการ

๗. นางสชรา จรรยามน อนกรรมการ

๘. นางสาวพนธรยา บรรจงชพ อนกรรมการ

๙. นางนาฏอนงค บรณสมภพ อนกรรมการ

๑๐. นางสาวพรลกษณ ฤกษสมโภชน อนกรรมการ

๑๑. นางสาวกงแกว รกษประศาสน อนกรรมการ

๑๒. นางสาวประมวล ลอกระจาง อนกรรมการ

๑๓. นางสาวณภทร เสมอภาค อนกรรมการ

๑๔. นางสาวเกศสรนทร แพทอง อนกรรมการ

๑๕. นายสราวฒ สมงาม อนกรรมการ

๑๖. นางเกศน คณคาช อนกรรมการและเลขานการ

๑๗. นางจรนนท บารงธรรม อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๘. นางอรวน จนทรานนท อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองวเทศสมพนธ

๑. ผอานวยการกองวเทศสมพนธ ประธานอนกรรมการ

๒. นางสมบรณ สมมจฉา อนกรรมการ

๓. นางหทยทรรศ เสมชโชต อนกรรมการ

๔. นางสาวสธน สทธศร อนกรรมการ

๕. นางสาวอารยา พชผล อนกรรมการ

๕

๖. นางรตมา ใชไหวพรบ อนกรรมการ

๗. นางนงนภส ขนทอง อนกรรมการและเลขานการ

๘. นางสาวอาทชา เกศภคธมา อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ กองยานพาหนะ อาคารและสถานท

๑. รองอธการบดฝายกจการนสตและพฒนากายภาพ ทปรกษา

๒. ผอานวยการกองยานพาหนะ อาคารและสถานท ประธานอนกรรมการ

๓. หวหนางานสวนและรกษาความสะอาด อนกรรมการ

๔. หวหนางานซอมบารง อนกรรมการ

๕. หวหนางานอาคารและสถานท อนกรรมการ

๖. หวหนางานยานพาหนะ อนกรรมการ

๗. หวหนางานรกษาความปลอดภย อนกรรมการ

๘. หวหนางานบารงรกษาอาคารกจการนสต อนกรรมการ

๙. หวหนางานบรหารกลมงานอาคารพเศษ อนกรรมการ

๑๐. นางสาวนตยา ขนทอง อนกรรมการ

๑๑. นางสาวอภญญา กรวดโคกสง อนกรรมการ

๑๒. หวหนางานบรหารและธรการ อนกรรมการและเลขานการ

๑๓. หวหนาหนวยบญชและจดเกบคาธรรมเนยมฯ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๔. นางสาวสายชล มวงประเสรฐ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๕. นายศรราม รกสกล อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๖. นายธระพล เผาจนดา อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ ศนยวชาบรณาการ หมวดวชาศกษาทวไป

๑. ผอานวยการศนยวชาบรณาการ หมวดวชาศกษาทวไป ทปรกษา

๒. นางสาวลลา วฒวาณชยกล ทปรกษา

๓. นายสหส ภทรฐตนนท ทปรกษา

๔. นางสาวหทยชนก อนถา ประธานอนกรรมการ

๕. นางสาวละมย กองมนต อนกรรมการ

๖. นางศรจนทร แตสกล อนกรรมการ

๗. นางจารณ สอนนอย อนกรรมการ

๘. นางสาวจราภรณ นจร อนกรรมการ

๙. นางสาวมณสรา เกดวฒนธรรม อนกรรมการ

๑๐. นายวฒพนธ พทกษเนตกล อนกรรมการ

๑๑. นายดนวรรธน ลอสวสด อนกรรมการ

๑๒. นายณทเดช ภวธราดล อนกรรมการ

๖

๑๓. นางสาววรรณา บญอนทร อนกรรมการและเลขานการ

๑๔. นางสาวปนดดา พรอนนตรตน อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สถานพยาบาล

๑. ผอานวยการสถานพยาบาล ประธานอนกรรมการ

๒. หวหนาฝายบรหาร อนกรรมการ

๓. หวหนาฝายการแพทย อนกรรมการ

๔. หวหนาฝายทนตกรรม อนกรรมการ

๕. หวหนาฝายการพยาบาล อนกรรมการ

๖. หวหนาฝายเภสชกรรม อนกรรมการ

๗. นางเสาวรส บญมสก อนกรรมการและเลขานการ

๘. ภญ.กฤษณา จรยโกศล อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สานกงานตรวจสอบภายใน

๑. นางประไพพศ ลลตาภรณ ประธานอนกรรมการ

๒. นางอจฉรา เฮยงโฮม อนกรรมการ

๓. นางพงศพงา เนตรหาญ อนกรรมการ

๔. นายชยวฒน สทธวเศษ อนกรรมการ

๕. นางวรรณธนา บญม อนกรรมการ

๖. นางจตรณย หลอวจตร อนกรรมการ

๗. นางสาวภญลดา หวงแกว อนกรรมการ

๘. นางสาวยพน อาเมอง อนกรรมการ

๙. นางสาวนนอครวฒน เทวญประทานพร อนกรรมการ

๑๐. นางสาวพชชานนท ภาโสภะ อนกรรมการ

๑๑. นางทศรยา มลมตร อนกรรมการ

๑๒. นางสาวสชาดา ตนโชตกล อนกรรมการและเลขานการ

๑๓. นางสาวพรอมพรรณ รอดสวสด อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สานกงานกฎหมาย

๑. ผอานวยการสานกงานกฎหมาย ประธานอนกรรมการ

๒. นางวภาวด จนทวรรณ อนกรรมการ

๓. นางสาวอจฉราวรรณ ฉตรเวทน อนกรรมการ

๔. นางสนสา สมดวง อนกรรมการ

๕. นางสาวสกญญา จนทสร อนกรรมการ

๖. นางสาวสาวตร แกวศร อนกรรมการ

๗

๗. นางสาวอมรรตน สมบรณวงศ อนกรรมการ

๘. นางสาวภทรวด ดวงขวญ อนกรรมการ

๙. นางสาวอจฉราภรณ ปนทอง อนกรรมการ

๑๐. นางสาวปาณศา จอมดง อนกรรมการ

๑๑. นางสาวจรงใจ แกวกอ อนกรรมการ

๑๒. นางสาวอรทย สนา อนกรรมการ

๑๓. นางอนญญา อณหโภคา อนกรรมการและเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สานกงานทรพยสน

๑. รองอธการบดฝายการเงนและทรพยสน ทปรกษา

๒. ผชวยอธการบดฝายการเงนและทรพยสน (รศ.นภาภรณ พรหมชนะ) ทปรกษา

๓. ผทรงคณวฒพเศษ (ดร.วราภรณ เทพสมฤทธพร) ทปรกษา

๔. ผอานวยการสานกงานทรพยสน ประธานอนกรรมการ

๕. นางอรญญา อาเอกกจ อนกรรมการ

๖. นางสาวยพา ปนสลก อนกรรมการ

๗. นางสาวจารณ พรมแสน อนกรรมการ

๘. นายรกพงษ มนตภรมย อนกรรมการ

๙. นางกตญา ศรทองคา อนกรรมการและเลขานการ

๑๐. นางสาวสธน ไสยวรรณ อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๑๑. นายวทวส มงคลไวย อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สานกงานบรการวชาการ

๑. ผอานวยการสานกงานบรการวชาการ ประธานอนกรรมการ

๒. หวหนางานธรการ อนกรรมการ

๓. หวหนางานบรการวชาการ อนกรรมการ

๔. หวหนางานทรพยสนทางปญญา อนกรรมการ

๕. หวหนางานพฒนาธรกจ อนกรรมการ

๖. นางปณณรตน อาจหาญ อนกรรมการ

๗. นางธดารตน ทวาเรศเรองคาม อนกรรมการ

๘. นางสาวเกสนรนทร ทองงอก อนกรรมการ

๙. นางเบญจมาศ จฬาโอฬาร อนกรรมการ

๑๐. นางสาวสมฤทย พนธบตร อนกรรมการและเลขานการ

๑๑. นางสาวลาภมณ รกแจง อนกรรมการและผชวยเลขานการ

๘

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สานกการกฬา

๑. ผอานวยการสานกการกฬา ประธานอนกรรมการ

๒. นายโอฬาร วรญญานนท รองประธานอนกรรมการ

๓. นางไพเราะ รงเรอง รองประธานอนกรรมการ

๔. นายยงยทธ ตนสาล รองประธานอนกรรมการ

๕. นายมลาภ นฏสถาพร อนกรรมการ

๖. นายวรวฒ กลวงษ อนกรรมการ

๗. นายประเพลน เกษมโอภาส อนกรรมการ

๘. นายศภศกด เชยชม อนกรรมการ

๙. นางสาวอาพร ศรยาภย อนกรรมการ

๑๐. นางสาวการะเกด หตถกจวไล อนกรรมการและเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ ศนยการศกษานานาชาต

๑. ผอานวยการศนยการศกษานานาชาต ประธานอนกรรมการ

๒. นางเบญจพร กตตภาดากล อนกรรมการ

๓. นางสาวเบญจมาศ เปรมสข อนกรรมการ

๔. นางสาวปนใจ จปภพ อนกรรมการ

๕. นางสาวสมะนา ปรวตรกล อนกรรมการ

๖. นางสกลญา ออนศร อนกรรมการ

๗. นางสาวปาลตา สรชนวจน อนกรรมการ

๘. นางสาวธนสร ดวงดาว อนกรรมการ

๙. นางสาววนดา ศรประยร อนกรรมการและเลขานการ

๑๐. นายกฤษณะ ปานแตง อนกรรมการและผชวยเลขานการ

คณะอนกรรมการประกนคณภาพ สานกงานประกนคณภาพ

๑. รองอธการบดฝายประกนคณภาพ ทปรกษา

๒. คณะกรรมการนโยบายการประกนคณภาพ มก. ทปรกษา

๓. ผอานวยการสานกงานประกนคณภาพ ประธานอนกรรมการ

๔. นางมกดา เกตแกว อนกรรมการ

๕. นางสาวณฏยา เบาสภ อนกรรมการ

๖. นางสาวนงนาฏ พวประเสรฐ อนกรรมการ

๗. นายธเนศ ดาวรงโรจน อนกรรมการ

๘. นางสาวอรอมา แกวมณโชต อนกรรมการ

๙. นางสาววาสฏฐ ไวต อนกรรมการ

๑๐. นายจรพฒน ธารสบ อนกรรมการ

Documents

รายงานการประเมินตนเองia.psd.ku.ac.th/document/QA55.tif.pdf · 2017. 1. 25. · รายงานการตรวจประเมินคุณภาพภายใน