ÅRSREDOVISNING 2009 1
SUNDSVALLS KOMMUN
Årsredovisning
2009
2 ÅRSREDOVISNING 2009
Årsredovisning 2009 Sundsvalls kommun, koncernstaben, ekonomi- och verksamhetsstyrning
Omslagsbild: Utsnitt av mosaik, av Nils Wedel, på gamla Posthuset, Sundsvall,
Foto: Olle Melkerhed
Produktion: Kontorsservice, Sundsvalls kommun
ÅRSREDOVISNING 2009 3
Kommunens ekonomi
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
2005 2006 2007 2008 2009
Årets resultat, exklusive jämförelsestörande poster, är väsentligt bättre än tidigare år
och första gången över 100 mkr.
Det är viktigt att kommunen har ett positivt resultat och därmed en ekonomi i
balans, till exempel för att ha större handlingsfrihet vid oförutsedda händelser.
Kommunen omsätter ca 5,2 miljarder koronor 2009.
Av dessa är 4,2 miljarder kronor skatteintäkter och
statsbidrag.
Avgifter
Bidrag
Övriga intäkter
Skatteintäkter
Generella statsbidrag
Intäkter
Generella
statsbidrag Avgifter
Bidrag
Övriga intäkter
Skatteintäkter
Kommunens ekonomi
Av de 5,2 miljarderna går ca 2,1 miljarder till skola och förskola,
ca1,9 miljarder till äldreomsorg och socialt stöd. Till samhällsbyggnad,
bl a vägar och kollektivtrafik går 0,5 miljarder kronor och till fritid och
kultur går 0,3 miljarder kronor. Till insatser för arbete och tillväxt, till
exempel arbetsmarknadsåtgärder, går ca 0,4 miljarder kronor.
Vad används pengarna till?
Utbildning
Vård och omsorg
Samhällsbyggnad
Fritid och kultur
Arbete och tillväxt
7%
41%
37%
9% 6%
8%
4%
6%
7%
75%
4 ÅRSREDOVISNING 2009
Processer
HUVUD-
PROCESSER
Analys Planering Styrning Uppföljning
LEDNING
Syfte: säkerställa att
önskat resultat uppnås
inom ramen för befint-
liga resurser
MÅLGRUPPER
Sundsvalls kommuns verksamheter är indelade i så kallade
processer. Det finns fem huvudprocesser i Sundsvalls kommun:
• Utbildning
• Vård och omsorg
• Samhällsbyggnad
• Fritid och kultur
• Arbete och tillväxt (som från och med 2010 kallas näringsliv
och arbete)
Huvudprocesserna innehåller kommunens arbete med att ge
stöd och service till kommunens medborgare. Dessutom finns
två stödprocesser som stöder huvudprocesserna:
• Verksamhetsstöd
• Ledningsstöd
Så styrs Sundsvalls kommun
Varje process finns beskriven i sina respektive avsnitt i verk-
samhetsberättelsen på sida 10 och framåt.
Målen och uppdragen kommer från de förtroendevalda
Kommunen är politiskt styrd. Varje år beslutar kommunfull-
mäktige om vilka mål som ska gälla för varje process och vilka
resurser som ska användas i arbetet. Det gör man i dokumen-
tet mål och resursplan för Sundsvalls kommun (MRP).
I MRP ger kommunfullmäktige också kommunens nämnder
konkreta uppdrag.
Arbetet följs upp i flera omgångar
Arbetet i kommunen med att nå målen i MRP följs upp i tre
omgångar. Det sker i två tertialrapporter (var fjärde månad)
och i kommunens årsredovisning.
UTBILDNING
Syfte: att tillgodose behovsanpassad vård och omsorg
Syfte: att tillgodose behovet av en effektiv och ändamålsenlig
fysisk samhällsstruktur
Syfte: att ge förutsättningar för en meningsfull fritid och ett
aktivt socialt liv
Syfte: att ge förutsättningar för företagens utveckling och att
stärka individens anställningsbarhet
Syfte: att tillgodose barns och ungdomars behov av lärande
och utveckling
VÅRD OCH OMSORG
SAMHÄLLSBYGGNAD
FRITID OCH KULTUR
ARBETE OCH TILLVÄXT
STÖD
Syfte: att stödja
lednings- och huvud-
processerna genom att
tillhandahålla interna
tjänster och produkter
(analys, planering, styrning, uppföljning) (intern service och administrativ utveckling)
VerksamhetsstödLedningsstöd
ÅRSREDOVISNING 2009 5
Innehåll
KOMMUNFULLMÄKTIGE
Nämnder & förvaltninagar Bolag & kommunalförbund
Kommunens organisation
* Nämnden för arbetsmarknad, vuxen-
utbildning och integration
** Förvaltningen för arbetsmarknad,
vuxenutbildning och integratio
***Sundsvalls kommuns Industrifastig-
hetsutveckling AB - SKIFU
STADSBACKEN AB
SUNDSVALL ENERGI AB
Sundsvall Elnät AB
-Servanet AB (80%)
Reko Sundsvall AB
Korsta Oljelager AB (75%)
MITTHEM AB
SUNDSVALL VATTEN AB
MittSverige Vatten AB (80%)
SKIFU AB***
Sundsvall Parkera AB
Stuvaren Sundsvall AB
SUNDSVALL ARENA AB
FOKUSERA UTVECKLING
SUNDSVALL AB
SUNDSVALL OLJEHAMN AB
SUNDSVALL LOGISTIKPARK AB
SUNDSVALLS HAMN AB (85%)
SUNDSVALL-TIMRÅ RÄDDNINGS-
TJÄNSTFÖRBUND (81,75%)
NORRA KAJEN EXPLOATERING AB
(50%)
SCENKONST I VÄSTERNORRLAND
AB (40%)
SVENSKA KOMMUN FÖRSÄKRING
AB (26,9%)
KOMMUNREVISION
Kommunstyrelsens ordförande................6
Gör det goda livet möjligt ...........................7
Förvaltningsberättelsen
God ekonomisk hushållning .......................8
Verksamhet
Utbildning ..................................................10
Vård och omsorg ..................................12
Samhällsbyggnad ....................................14
Fritid och kultur .....................................17
Arbete och tillväxt ...............................20
Verksamhetsstöd och
ledningsstöd............................................ 23
Ekonomi
Samhällsekonomi ..................................25
Finansiella mål .........................................26
Finansiell analys kommunen ............28
Finansiell analys koncernen ..............32
Finansiell struktur ..................................33
Fem år i sammandrag .........................35
Nämndsuppföljning ..............................36
Driftredovisning .....................................41
Investeringsredovisning ......................42
Medarbetare ........................................43
Koncernens miljöarbete ..............45
Bolag och kommunal-
förbund ................................................. ....47
Räkenskaper
Resultaträkning och betalningsflödes-
analys ....................................................................52
Balansräkning ...................................................53
Noter....................................................................55
Revisionsberättelse ......................................65
Redovisningsprinciper .................................66
Ekonomiska begrepp ..................................67
Förklaringar och förkortningar ..............68
Indikatorer............. .............................................69
KOMMUNSTYRELSE
Koncernstaben
BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND
Barn- och utbildning
SOCIALNÄMND
Socialtjänsten
SERVICE -OCH TEKNIKNÄMNDEN
Service och teknikförvaltningen
KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND
Kultur & Fritid
NAVI*
FAVI**
STADSBYGGNADSNÄMND
Stadsbyggnadskontoret
MILJÖNÄMND
Miljökontoret
LANTMÄTERINÄMND
Lantmäterikontoret
FÖRTROENDENÄMND
ÖVERFÖRMYNDARNÄMND
Överförmyndarkontoret
VALNÄMND
6 ÅRSREDOVISNING 2009
Kommunstyrelsens ordförande
2009 blev året då krismedvetenheten sjönk in i sunds-
vallsborna. Sveriges kommuner och landsting, SKL, kom
med sin prognos i april och gjorde oss alla uppmärksam-
ma på hur den ekonomiska krisen slog mot kommun-
och landstingssektorn i hela Sverige. Där kunde vi se
hur Sundsvalls kommun också drabbades. Så fort vi såg
hur illa det faktiskt var vidtogs ett inköpsstopp för alla
verksamheter. Vi politiker såg det som nödvändigt att
ta ett helhetsgrepp om situationen och gav kommundi-
rektionen i uppdrag att lista allt som fanns att göra be-
sparingar på. I juni fick vi i den politiska majoriteten en
bruttolista över möjliga besparingar. Vi valde att skjuta
upp beslutet om kommunens mål och resursplan, MRP
2010, till september istället för att ta den i juni. Detta
gav oss möjlighet att göra ett gediget arbete med kom-
mundirektionens lista. Vårt uppdrag bestod i att göra
prioriteringar för att spara 400 miljoner kronor under
fyra år.
De politiska besluten togs om besparingarna. Därefter
gjordes ett omfattande arbete i förvaltningar och verk-
samheter. Det arbetet har gjorts med ansvarsfullhet och
stor krismedvetenhet. Det goda resultatet av omställ-
ningsarbetet uppnåddes tack vare personalens och verk-
samheternas engagemang och arbetsinsats. Dessvärre är
detta bara början. Under 2010 och 2011 kommer detta
arbete fortsätta och det gäller för oss alla att tänka i nya
banor för att skapa nya arbetssätt och klara hem kom-
munens ekonomi. Självklart har vi från politiskt håll
avsatt resurser för omställningsarbete. Det är viktigt att
i ett sådant läge se både de personer som får lämna sina
anställningar och dem som blir kvar. Sundsvalls kom-
mun behöver kompetens för framtiden också.
Trots de stora besparingarna har vi mycket positivt
att se tillbaka på och glädjas åt. Vår fina kulturskola
fyllde 50 år och det firades med ett flertal bejublade kon-
serter. Kulturskolan är öppen för alla och är avgiftsfri.
Sundsvalls gymnasieskola blev bäst rankad i Sver
