Regnskab 2018 - Billund

Regnskab 2018

Regnskab 2018

2

Indholdsfortegnelse: Indholdsfortegnelse:.......................................................................................................................................... 2

Kommuneoplysninger ....................................................................................................................................... 3

Borgmesterens forord ....................................................................................................................................... 4

Anvendt regnskabspraksis ................................................................................................................................. 6

Regnskabsoversigt ........................................................................................................................................ 11

Regnskabsbemærkninger – Væsentlige afvigelsesforklaringer .................................................................... 12

Teknik- og Miljøudvalget .............................................................................................................................. 13

Børne- og Kulturudvalget ............................................................................................................................. 17

Social- og Sundhedsudvalget ........................................................................................................................ 21

Beskæftigelsesudvalget ................................................................................................................................ 25

Økonomiudvalget ......................................................................................................................................... 27

Præsentation af balancen................................................................................................................................ 32

Balanceopgørelse ............................................................................................................................................ 33

Noter til balancen ............................................................................................................................................ 34

Repo-forretning ............................................................................................................................................... 35

Tværgående artsoversigt ................................................................................................................................. 36

Regnskabsopgørelse ........................................................................................................................................ 37

Finansieringsoversigt ....................................................................................................................................... 38

Personaleoversigt ............................................................................................................................................ 39

Anlægsregnskaber ........................................................................................................................................... 42

Afsluttede anlægsarbejder under 2,0 mio. kr. ................................................................................................ 43

Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr. ...................................................................................................... 44

Igangværende anlægsarbejde ......................................................................................................................... 45

Oversigt over uforbrugte drifts- og anlægsbevillinger .................................................................................... 49

Garantier, eventualrettigheder og forpligtelser .............................................................................................. 56

Den uafhængige revisors revisionspåtegning ................................................................................................. 61

3

Kommuneoplysninger

Billund Kommune

Jorden Rundt 1

7200 Grindsted

Telefon: 7972 7200

Hjemmeside: www.billund.dk

E-mail: [email protected]

Regnskabsår: 1. januar – 31. december 2018

Byråd: Ib Kristensen, borgmester

2018 - 2021 Per Nyhus, 1. viceborgmester, Formand for Teknik- og Miljøudvalget

Klara Lyskjær Noer, 2. viceborgmester

Robert Terkelsen, Formand for Voksenudvalget

Stephanie Storbank, Formand for Unge- og Kulturudvalget

Peter Hjorth Fredensborg

Lars Hansen

Jørn Poulsen

Majbritt Rasmussen

Annette Lundgaard

Bjarne Larsen

Ann Charlotte Gaardsvig Vilstrup, Formand for Børneudvalget

Kris Jensen Skriver

Jeyarajah Rasiah

Kurt Jensen

Arne Spangfort Christensen

Simon Nicolajsen Jørgensen 01.01.2018 - 12.03.2019

Gitte Mortensen 12.03.2019 Arne V. Thomsen

Mogens Jørgensen

Henning Sejer 01.01.2018 - 05.02.2019

Mikkel Jakobsen 05.02.2019

Ole Marcussen

Heidi Nielsen

Mads Helbo

Ulrich Kristensen 01.01.2018 - 01.09.2018

Daisy Nykjær-Andersen 01.09.2018

Allan Munk Nielsen

Direktion: Ole Bladt-Hansen

Thomas Reintoft

Jan Møller Iversen

Fra 1/5 2018 Lauge Clemmensen

Revision: BDO Statsautoriseret revisionsselskab

Birkemose Alle 31, st.

6000 Kolding

http://www.billund.dk/

mailto:[email protected]

4

Borgmesterens forord Nu foreligger årsberetning og regnskab for 2018. Årsberetning og regnskab 2018 findes i hver sin publikation og

giver tilsammen et billede af aktiviteterne i regnskabsåret og viser sammenhængen til det planlagte forbrug,

som det så ud i det oprindelige budget og med de ændringer, som er besluttet i årets løb.

Årsberetning og regnskab for Billund Kommune i 2018 afspejler det generelt meget høje aktivitetsniveau i

Billund Kommune, hvor 2018 var det sidste år i en treårig politisk rammeaftale om budgettet. I de tre år er

ambitionen om Billund Kommune som hjemsted for Børnenes Hovedstad prioriteret og understøttet gennem

fortsatte investeringer på børne- og skoleområdet både i forhold til drift og anlæg.

Ældreområdet fik med budget 2018 eftergivet gæld, og der blev afsat flere midler. På området for borgere med

behov for særlig støtte er der et voksende antal borgere. Området fik derfor tilført 5 millioner ekstra, ligesom

gælden på området blev eftergivet.

Der er tilført flere midler til en række områder, men regnskabet viser, at forbruget på de store borgerrettede

forvaltningsområder er større end budgetteret, og at regnskabet derfor afviger fra budgettet.

I oprindelig budget 2018 var der budgetteret med et overskud på det skattefinansierede område på 84,122

millioner. Merforbruget på de store borgerrettede områder gør, at overskuddet ender på 55,757 millioner. I

forhold til servicerammen er der en mindre overskridelse på under to millioner.

Indtægterne fra selskabsskatter er fortsat på et højt niveau, og afgørende for, at regnskab 2018 viser overskud

selv om servicerammen er udnyttet fuldt ud.

På anlægssiden var der budgetteret med et højt aktivitetsniveau og et budget på 93,7 millioner kroner. Det

faktiske forbrug er endnu højere og på 104,297 millioner, og skyldes at nogle af de anlægsprojekter, der er

vedtaget i 2017, først er realiseret i 2018.

De største kommunale anlægsprojekter i 2018 har været byggeriet af en hel ny daginstitution Børnenes Univers

Grindsted Syd til 130 børn, 28 vuggestuebørn og 12 børn med særlige behov, færdiggørelsen af til- og

ombygning af Lynghedeskolen i Grindsted, ombygning af plejecentre i Sdr. Omme, Vorbasse og Fynsgade i

Grindsted. Derudover er investeret i fortsat overgang til LED belysning vedrørende gadelys og etableret cykelsti

fra Vorbasse til Skjoldbjerg.

Billund Kommune oplevede også i 2018 at være blandt de kommuner i Region Syddanmark, der solgte flest

byggegrunde. Totalt er der solgt 32 grunde og tilbagekøbt 3 i 2018, samtidig med, at der bygget rigtig mange

lejeboliger, både som støttet og ustøttet byggeri.

Den solide økonomi i Billund Kommune har medført, at byrådet, jævnfør den økonomiske politik, har valgt at

optrappe afviklingen af gæld, der ikke vedrører ældreboliger, og i slutningen af 2018 blev Billund Kommune den

kun tredje kommune i Danmark, der er gældfri.

Fremtiden

Billund kommune har en solid økonomi, og gælden er afviklet. Der er dog udsigt til faldende indtægter fra 2020

og det gør, sammen med det høje aktivitetsniveau, at der er fortsat er brug for stærk fokus på driften. Der er i

forbindelse med budget 2019 vedtaget et servicetjek på administrationsområdet, beskæftigelsesområdet og

genoptræningsområdet med henblik på at finde et samlet økonomisk råderum på 12 millioner kroner, der kan

prioriteres i forbindelse med budget 2020.

Som det har været tilfældet med budgetterne for 2016, 2017 og 2018 er der igen indgået en budgetaftale, der

principielt er tre-årig.

5

Det er mit håb at årsberetningen og regnskabet for 2018 giver en god indsigt i udviklingen af den kommunale

virksomhed.

På Billund Byråds vegne:

Ib Kristensen

Borgmester

6

Anvendt regnskabspraksis Generelt

Billund Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt

af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og Regnskabssystem for kommuner.

Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår

tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har

driftsoverenskomst med.

Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år

Kommunens regnskabsaflæggelse er i henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets krav til regnskabs-

aflæggelsen. Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år.

Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i Principper for Økonomistyring.

God bogføringsskik

Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik.

Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt

kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet.

Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for kommuner samt

øvrige relevante forskrifter er fulgt.

Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen,

herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret

regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet,

regnskaber samt revision.

Indregning af indtægter og udgifter

Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet.

Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat

at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter 15. januar i det nye regnskabsår.

Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes.

7

Præsentation af udgiftsregnskabet

Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets

primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede

principper.

Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation af kommunens væsentlige

faglige resultater og aktivitetsniveau.

I Regnskabet følger en regnskabsoversigt på bevillingsniveau, hvor afvigelserne efterfølgende kommenteres ud

fra følgende væsentlighedskriterier:

Større afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab

Hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret

En oversigt over driftsudgifterne vist på udvalgsniveau, og derunder en opdeling på serviceområder og

overførsler, findes i Årsberetningen. Bevillingerne i regnskabet er opdelt i politikområder. Et politikområde er

kendetegnet ved et afgrænset nettobudget, og der kan ikke flyttes midler fra et politikområde til et andet uden

byrådets godkendelse.

8

Præsentation af balancen

Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og

året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser.

Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes.

Materielle anlægsaktiver

Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten

dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v.

Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger kan dokumenteres via elektroniske

tingbogsattester.

Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under 100.000 kr. - afskrives straks og registreres

således ikke i anlægskartoteket.

Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder it-udstyr, måles til kostpris med

fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor

aktivet er klar til at blive taget i brug.

Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig

forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid.

Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber

i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes.

Grunde og bygninger

Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 værdiansættes pr. 1. januar 2007 til ejendomsvurderingen for

ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007.

Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger.

Der afskrives ikke på grunde.

Øvrige materielle anlægsaktiver

Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger.

Levetider er fastlagt til følgende:

Aktivtype Levetider

Bygninger 30 - 50 år

Maskiner m.v. 5 - 10 år

Tekniske anlæg, maskiner mv. 20 - 100 år

Inventar, it-udstyr mv. 3 - 10 år

Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af Økonomi- og Indenrigsministeriet, er dette anført i anlægsnoten

i regnskabet.

For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives.

Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er taget i brug, påbegyndes

afskrivning over anlæggets forventede levetid.

9

Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til

rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen.

Finansielt leasede anlægsaktiver

Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Billund Kommune har alle væsentlige risici og fordele

forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen.

Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af

minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger.

Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter.

Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Billund Kommune er forpligtet til at

betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten

som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Billund Kommunes alternative lånerente.

Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv.

Materielle anlægsaktiver under udførelse

Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på

balancetidspunktet.

Immaterielle anlægsaktier

Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler og lignende anvendes

så vidt muligt den gældende kontraktperiode.

Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser

Andele af interessentskaber, som Billund Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af

virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel.

For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre

kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter indre værdis metode.

Finansielle anlægsaktiver – langfristede tilgodehavender

Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der

nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien.

Omsætningsaktiver - varebeholdninger

Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet.

Der foretages registrering af varebeholdninger over 1,0 mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige

forskydninger i lagerets størrelse fra år til år.

Varelagre mellem 100.000 kr. og 1,0 mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes

at være væsentlige.

Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet.

Omsætningsaktiver - fysiske aktiver til salg

Grunde og bygninger til salg er opskrevet til forventet salgspris.

Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere.

Der kan foretages opskrivning til den forventede salgspris.

Omsætningsaktiver - tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter er optaget under ’omsætningsaktiver – tilgodehavender’ og omhandler udgifter og

indtægter i efterfølgende regnskabsår.

10

Omsætningsaktiver - værdipapirer

Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide

beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi

(kurs) på balancedagen.

Egenkapital

I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med

og en modpost for modtagne donationer til anskaffelse af aktiver.

Hensatte forpligtigelser

Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse,

som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på

kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen.

Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på

tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen

er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet. Minimum hvert 5. år

foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Økonomi- og

Indenrigsministeriet har fastlagt en pensionsalder på 62 år og en rente baseret på EIOPA’s offentliggjorte risikofrie

diskonteringsrentekurve uden volatilitetsjustering, mens inflation og lønudviklingstakt er baseret på det

langsigtede skøn i henhold til samfundsforudsætningerne, som årligt offentliggøres af Forsikring og Pension.

Hensatte forpligtigelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i

henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav, åremålsansættelser og arbejdsskadeforpligtelser

indregnes på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. forpligtigelse.

Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de

indgåede aftaler.

Opmærksomheden henledes på at miljøforpligtelser forlods/primært er indregnet ved at foretage nedskrivning af

grundværdien.

Langfristede gældsforpligtigelser

Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet.

Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen

som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen.

Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til

nominel værdi.

Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret.

Kortfristet gæld

Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på

balancetidspunktet.

11

Regnskabsoversigt Tabel 3. Regnskabsoversigt 2018 opgjort på politikområder og fagudvalg

1.000.kr., netto - 2018 prisniveau Opr.

budget Korr.

budget Korr.budget excl.opspar.

Tillægs- bevillinger Forbrug

Politikområde 2018 2018 2018 2018 2018

Indtægter

Skatter -1.586.683 -1.586.683 -1.586.683 0 -1.588.812

Tilskud og Udligning -238.271 -223.188 -249.280 15.083 -223.559

I alt Indtægter -1.824.954 -1.809.871 -1.835.963 15.083 -1.812.371

Skattefinansieret – drift

Natur og Miljø 6.922 10.121 7.752 3.199 11.018

Kollektiv Trafik 9.640 10.969 9.603 1.329 8.723

Park & Vej 41.583 48.512 41.102 6.930 43.446

Kommunale Ejendomme 4.632 4.864 4.613 232 4.851

I alt Teknik- og Miljøudvalget 62.777 74.466 63.070 11.689 68.038

Dagtilbud 101.437 107.348 102.714 5.911 107.329

Folkeskoler 277.273 271.249 278.299 -6.023 274.065

Familie og Forebyggelse 94.949 97.308 96.183 2.358 99.792

Kulturområdet 53.181 58.178 55.553 4.997 56.099

I alt Børne- og kulturudvalget 526.840 534.083 532.749 7.243 537.285

Fysisk & Psykisk udviklingshæmmede 109.010 114.282 114.282 5.273 116.016

Ældre 208.290 218.696 218.590 10.406 219.750

Sundhed 29.227 30.319 25.905 1.092 26.260

Medfinansiering sygehuse 102.496 102.018 102.018 -478 105.362

I alt Social- & Sundhedsudvalget 449.023 465.315 460.798 16.292 467.388

Arbejdsmarkedsrelaterede overførsler 331.747 331.726 331.726 -22 344.325

Beskæftigelsesområdet 43.413 44.866 42.559 1.453 30.685

I alt Beskæftigelsesudvalget 375.160 376.592 374.285 1.432 375.010

Politisk Organisation 18.792 20.205 17.666 1.412 18.021

Administrativ Organisation 191.879 195.426 180.670 3.907 171.625

Barselspulje m.v. 7.384 2.106 1.139 -5.638 0

Udviklingspulje 3.191 3.090 974 -101 0

Forsikring 6.559 6.847 6.513 288 7.177

Beredskab 6.027 6.006 6.006 -21 5.874

I alt Økonomiudvalget 233.832 233.680 212.968 -153 202.697

I alt Billund Kommune - skattefinansieret drift -177.322 -125.735 -192.093 51.586 -161.953

Brugerfinansieret - drift:

Forsyningsområdet:

Affaldshåndtering -1.707 -1.802 -1.802 -95 192

I alt Forsyningsområdet -1.707 -1.802 -1.802 -95 192

I alt - skattefinansieret – drift -177.322 -125.735 -192.093 51.586 -161.953

I alt - brugerfinansieret - drift -1.707 -1.802 -1.802 -95 192

Total Billund Kommune – drift -179.029 -127.537 -193.895 51.491 -161.761

12

Regnskabsbemærkninger – Væsentlige afvigelsesforklaringer Styrelsesloven fastsætter, at årsregnskabet i fornødent omfang skal være ledsaget af bemærkninger, navnlig

vedrørende væsentlige afvigelser mellem bevillings- og regnskabsbeløb.

Der udarbejdes bemærkninger til driftsindtægter og udgifter i forhold til korrigeret budget på bevillingsniveau ud

fra følgende væsentlighedskriterier:

Større afvigelser mellem det korrigerede budget og regnskab, hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat

ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret.

Bemærkninger til regnskabet i det følgende er beskrevet for hvert udvalg og herunder på politikområdeniveau i

følgende underrækkefølge:

o Teknik- og Miljøudvalget

o Børne- og Kulturudvalget

o Social- og Sundhedsudvalget

o Beskæftigelsesudvalget

o Økonomiudvalget

Beløbene i tabellerne er angivet i tusinde kroner. Negativt fortegn er lig med udgifter/merforbrug, og positivt

fortegn er lig med indtægter/mindreforbrug.

13

Teknik- og Miljøudvalget

Teknik og Miljø (1.000 kr.)

Oprindelig vedtaget budget

Korrigeret budget

Heraf opsparing

Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret

budget

Kommunale ejendomme 4.632 4.864 232 4.851 12

Natur og Miljø 6.922 10.121 2.369 11.018 -897

Park og Vej i alt 41.583 48.513 7.311 43.446 5.067

Kollektiv trafik 9.640 10.969 1.329 8.724 2.246

Teknik og miljøudvalget i alt

62.776 74.466 11.689 68.038 6.428

Affald (brugerfinansieret område)

-1.707 -1.802 0 192 -1.994

Kommunale ejendomme


Oprindeligt vedtaget budget

Korrigeret budget

Heraf opsparing


budget

Kommunale ejendomme 4.632 4.864 232 4.851 12

Politikområdet består af to dele. Udvendigt bygningsvedligehold hvor der i 2018 er afsat 5,8 mio. kr.

(uddelegeret) samt lejeindtægter og forpagtningsindtægter hvor der i 2018 er afsat -1,1 mio. kr. (ikke

uddelegeret)

Udvendigt bygningsvedligehold har i 2018 haft et merforbrug på 767.000 grundet flere tiltag.

Lejeindtægter og forpagtningsindtægter har i 2018 været 780.000 højere end budgetteret.

Merindtægten på det ikke uddelegerede område overføres til 2019. Merudgiften på uddelegerede område

overføres automatisk.

Af tabellen fremgår politikområdets nettobudget.

14

Natur og miljø



Korrigeret budget

Heraf opsparing


budget

Natur og Miljø 6.922 10.121 2.369 11.018 -897

Af tabellen fremgår nettobudgettet for politikområdet Natur og Miljø.

Oprindelig vedtaget (netto-)budget udgjorde 6,9 mio. kr., hvor der er overførselsadgang på det hele. Med

overførslen fra 2017 udgjorde korrigeret budget 10,1 mio. kr. Regnskabsresultatet for hele området er 11,0 mio.

kr., hvilket betyder, at der er et samlet merforbrug på 0,9 mio.kr.

Merforbruget på 0,9 mio. kr. skyldes manglende indtægter fra Nordea Fonden og Naturrådet på 1,7 mio. kr. i

forbindelse med gennemførelse af et projekt i Filskov i 2018.

Kollektiv Trafik



Korrigeret budget

Heraf opsparing


budget

Kollektiv Trafik 9.640 10.969 1.329 8.724 2.246

Af tabellerne fremgår nettobudgettet for politikområdet Kollektiv Trafik.

Oprindelig vedtaget (netto-)budget udgjorde 9,6 mio. kr. Der er ikke overførselsadgang på området.

Korrigeret budget excl. opsparing udgør 10,9 mio. kr., mens forbruget i 2018 udgør 8,7 mio. kr. hvilket betyder et

mindreforbrug på 2,2 mio. kr.

Afvigelsen i forhold til korrigeret budget skyldes primært indførelse af UngBillund kortet som tilbydes alle unge

mellem 15 og 20 år med bopæl i Billund kommune.

Prisen for dette kort er 400 kr. pr. år og kortet er gældende til alle ruter der betjener Billund kommune.

Indførelsen af UngBillund kortet er i indkøringsperioden som betyder, at afregning mellem Region

Syddanmark, Sydtrafik og Billund kommune ikke er endelig

Der har ikke været større ændringer i kørselsomfanget i 2018 i forhold til tidligere år.

Udviklingen følges nøje med hensyn til UngBillund kortet samt +65 kortet.

15

Park og Vej

Teknik og Miljø

(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing

Regnskab Afvigelse ift.

Korrigeret budget

Park og Vej i alt 41.583 48.512 7.311 43.446 5.067

Af tabellen fremgår nettobudgettet for politikområdet vedr. drift af Park og Vej.

Oprindelig vedtaget samlet budget for driftsenheden og myndighed udgjorde 41,58 mio. kr., hertil kommer en

opsparing på 7,31 mio. kr. overført fra 2017 og tidligere. Forbruget i 2018 har været 43.45 mio. kr., således er

der forbrugt 2.24 mio. kr. af opsparingen. Til budget 2019 forventes overført 6,2 mio. kr.

På området, hvor der ikke er overførelsesadgang, var der et merforbrug på 1,1 mio. kr. vedr. snerydning og

vejafvandingsbidrag, som beregnes ud fra Billund Spildevand A/S´s investeringer og budgettal.

Vintertjenesten i 2018 har givet et samlet merforbrug på 1,5 mio.kr.

Mindreforbruget på overførselsområdet omfatter bl.a. følgende:

Mindreforbrug på Teknik og Miljøudvalgets pulje 2,3 mio. kr.

Mindreforbrug på interne kontrakter 1,2 mio. kr.

Mindreforbrug belægninger m.v. 2,7 mio. kr. I alt 6,2 mio. kr.

Merforbruget på området hvor der ikke er overførselsadgang omfatter bl.a. følgende hovedforklaringer:

Merforbrug på vintertjeneste -1,5 mio. kr.

Mindreforbrug på vejafvandingsbidrag 0,4 mio. kr. I alt -1,1 mio. kr.

16

Affald



Korrigeret budget

Heraf opsparing

Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret budget

Affald -1.707 -1.802 0 192 -1.994

Politikområdet vedr. affaldshåndtering er takstfinansieret og er dermed ikke en del af det skattefinansierede

regnskab. Der er ikke overførselsadgang på området, men et takstfinansieret område opgøres efter ”hvile i sig

selv princippet”, hvor det over en årrække skal gå i nul.

Affaldsområdet er opdelt i følgende fem områder:

Dagrenovation

Genbrugsordning

Husstandsindsamling

Omlastestation

Gamle deponi/lossepladsgas

Hvert år opgøres områdets over/underskud, og beløbet optages som en gæld eller et tilgodehavende i

kommunens regnskab.

Af tabellen fremgår politikområdets nettobudget.

Oprindelig vedtaget (netto-)budget udgjorde en indtægt på 1,7 mio. kr.

Afvigelsen er begrundet i mindre indtægter fra dagrenovation og større udgifter til forbrænding af affald.

17

Børne- og Kulturudvalget

Børn og Kultur (1.000 kr.)


Korrigeret budget

Heraf opsparing

Regnskab Afvigelse ift. Korrigeret budget

Dagtilbud 101.437 107.348 4.634 107.329 19

Folkeskoler 277.273 271.249 -7.050 274.065 -2.816

Familie og Forebyg. 94.949 97.308 1.334 99.787 -2.479

Kulturområdet 53.181 58.178 2.625 56.099 2.079

Børn og Kultur i alt 526.840 534.083 1.543 537.280 -3.197

Dagtilbud


Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Dagtilbud 101.437 107.348 4.634 107.329 19

De væsentligste afvigelser:

Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 101,4 mio. kr. i nettoudgift. Med et samlet forbrug på 107,3 mio. kr. er der

et merforbrug på dagtilbudsområdet på i alt 5,9 mio. kr. excl. opsparing. Der er tildelt budgettet tillægsbevillinger

på 1,3 mio. kr. og opsparingen fra 2017 var på 4,6 mio. kr. Det korrigerede budget udgør herefter 107,3 mio. kr.,

hvilket svarer til det samlede resultat. I forhold til det korrigerede budget er der på det uddelegerede område et

mindre forbrug på 3,4 mio. kr. som overføres til 2019. På det ikke uddelegerede område er et merforbrug på 3,3

mio. kr. Der er i 2018 i alt passet 1 barn mere end budgetteret. Heraf 35 børn mere i de kommunale tilbud og 34

børn færre i private tilbud.

Uddelegerede områder

Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 67,8 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 76,6 mio. kr. og

indeholder opsparing på 4,6 mio. kr. og tillægsbevillinger på 4,2 mio. kr. Med et forbrug på 73,2 mio. kr. er

resultatet på det uddelegerede område et mindre forbrug på 3,4 mio. kr., heraf overføres 3 mio. kr. til 2019

Ikke uddelegerede områder

Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 33,7 mio. kr. netto. Indtægter fra forældrebetaling var budgetteret med 27

mio. kr. De faktiske indtægter fra forældrebetaling udgjorde 27,6 mio. kr. i alt 0,6 mio. kr. mere end budgetteret

som følge af flere børn samt forældrenes ændrede adfærd i forhold til pasningsmoduler i daginstitutionerne. Det

korrigerede budget udgør 30,8 mio. kr. og indeholder negative tillægsbevillinger på i alt 2,9 mio. kr. Forbruget er

på 34,1 mio. kr. og resultatet på det ikke uddelegerede område er et merforbrug på 3,3 mio. kr.

Af væsentlige afvigelser på det ikke uddelegerede område kan nævnes:

o Søskendetilskud og fripladstilskud, mindre forbrug 0,2 mio. kr.

o Regulering i antal børn 0-6 år, merforbrug, netto -1,9 mio. kr.

o Mellemkommunale betalinger, færre indtægter/flere udgifter -0,3 mio. kr.

o Privat pasning, mindre forbrug 0,6 mio. kr.

o Dagplejen, merforbrug -2,0 mio. kr.

o Øvrige afvigelser, mindreforbrug 0,1 mio. kr.

18

Folkeskole



Korrigeret

budget

Heraf opsparing


budget

Folkeskoler 277.273 271.249 -7.050 274.065 -2.816


Korrigeret budget udgør 271,2 mio. kr., mens forbruget udgør 274,0 mio. kr., samlet set et merforbrug på 2,8 mio.

kr.

Hvis man udelukkende ser på indeværende års resultat, kan der aflæses et mindreforbrug på 4,2 mio. kr., hvoraf

8,4 mio. kr. vedrører det uddelegerede område, mens der på det ikke uddelegerede område ses et merforbrug

på 4,2 mio. kr.

Der er i løbet af 2018 overført bevillinger til Folkeskoleområdet på i alt 1,0 mio. kr., heraf 0,2 mio. kr. fra

aktivitetspuljen Børnenes Hovedstad til pædagogisk forsøgsarbejde, budgettet er opskrevet med 1,2 mio. kr. fra

kommunens barselspulje samt øvrige bevillinger på -0,4 mio. kr.

Når indeværende års mindreforbrug på 4,2 mio. kr. lægges samme med tidligere års overførte negative opsparing

på 7,0 mio. kr., bliver den samlede afvigelse på folkeskolernes politikområde i alt 2,8 mio. kr. som det ses af sidste

kolonne i ovenstående skema.

Uddelegerede område

Indeværende års resultat på det uddelegerede område er et mindreforbrug på 8,4 mio. Når tidligere års negative

opsparing på 7,0 mio. tillægges, ender området med et mindreforbrug på 1,4 mio. kr., som overføres til 2019.

Dette forbrug dækker over store udsving skolerne imellem. Handleplanen for BillundSkolen træder ud af kraft, da

skolen nu er nede på et merforbrug svarende til 4,8%. Hejnsvig Skole har et merforbrug svarende til 10,4%, og

dette følger handleplanen, som blev lagt efter regnskab 2016. Lynghedeskolens handleplan er også afsluttet, idet

skolen kommer ud af 2018 med et merforbrug på 3,7%.

Ikke uddelegerede område

Det ikke uddelegerede område har et merforbrug i 2018 på 4,2 mio. kr.

Der er følgende større budgetafvigelser indenfor området:

Der er et merforbrug på 0,1 mio. kr. på STU området, 0,2 mio. kr. på befordring, 4,2 mio. kr. på kommunale

specialskoler samt mindreforbrug på 0,9 mio. kr. til private skoler. Der er et samlet merforbrug på 0,4 mio. kr.

vedr. elever i kommunens egne skoler og vedr. specialpædagogisk bistand.

På SFO-området ses en mindreindtægt på 0,4 mio. kr. vedr. forældrebetaling samt en mindreudgift til fripladser

og søskenderabat på 0,2 mio. kr.

19

Familie og Forebyggelse

Børn og kultur (1.000 kr.)


Korrigeret

budget

Heraf opsparing


Korrigeret budget

Familie og Forebyggelse i alt

94.949 97.308 1.334 99.787 -2.749


Korrigeret budget incl. opsparing udgør 97,3 mio. kr. mens forbruget udgør 99,8 mio. kr., i alt viser området Familie

og Forebyggelse et samlet merforbrug på 2,5 mio. kr.

Det uddelegerede område har et mindreforbrug på 1,6 mio. kr., hvor PPS og Familieområdet har bidraget mest

til dette.

Det ikke uddelegerede område har et merforbrug på 4,1 mio. kr., hvor anbringelser har medvirket mest til

afvigelsen.

Uddelegerede områder

PPS som består af PPR og Sundhedspleje ender i 2018 ud med et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. De havde fra

2017 en overført opsparing på 0,9 mio. kr.

Familieområdet har et mindreforbrug på 0,9 mio. kr., mens Tandplejen har et mindreforbrug på 0,02 mio. kr. i

forhold til det korrigerede budget i 2018, som skyldes tilførsel af 0,3 mio. kr. fra effektiviseringspuljen i 2018 til køb

af 3D Scanner som først afregnes i regnskabsåret 2019.

Ikke-uddelegerede områder

Familieområdet kom ud af regnskab 2018 med et merforbrug på 4,1 mio.kr. I dette indgår refusioner fra særlig

dyre enkeltsager positivt med 3,0 mio. kr.

20

Kulturområdet



Korrigeret budget

Heraf opsparing


budget

Kulturområdet 53.181 58.178 2.625 56.099 2.079


På Kulturområdet er der samlet set et mindreforbrug på 2,1 mio. kr., når det korrigerede budget incl. tidligere års

opsparing sammenholdes med regnskabet.

Det fordeler sig med 0,1 mio. kr. på det ikke uddelegerede område og 2,0 mio. kr. på det uddelegerede område.

Opsparing

Det uddelegerede område overførte en opsparing fra 2017 til 2018 på 2,6 mio. kr. Til 2019 overføres der en

opsparing på 2,0 mio. kr.

Ikke uddelegerede område

Det ikke uddelegerede område har et mindreforbrug i 2018 på 0,1 mio. kr. Dette skyldes primært et merforbrug

vedr. lokaletilskud på 0,5 mio. kr. og et mindreforbrug vedr. driftstilskud til idrætsfaciliteter på 0,4 mio. kr.

Øvrige mindre afvigelser på området udgør 0,2 mio. kr.

Uddelegerede område

Det uddelegerede område har et mindreforbrug i indeværende år på 2,0 mio. kr. Her bidrager Fællesområdet

mest, hvor Kulturarrangementer skiller sig ud med 1,0 mio. kr. Heraf er 0,7 mio. kr. disponeret til gennemførelse

af events og kulturaktiviteter.

Billund Idrætscenter påvirker resultatet positivt med 0,3 mio. kr., Billund Kultur- og Ungdomsskole også positivt

med 0,9 mio. kr., mens Vorbasse Fritidscenter bidrager negativt med 0,4 mio. kr. Mindreforbrug på øvrige områder

udgør i alt 0,2 mio. kr.

21

Social- og Sundhedsudvalget

Social og

Sundhedsudvalget

(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Fysisk og Psykisk

Udviklingshæmmede 109.010 114.282 0 116.016 -1.734

Ældreområdet 208.290 218.696 106 219.750 -1.054

Sundhed 29.227 30.319 4.410 26.260 4.059

Medfinansiering sygehuse 102.496 102.018 0 105.362 -3.344

Social og Sundhed i alt 449.023 465.315 4.516 467.388 -2.073

Fysisk og Psykisk udviklingshæmmede

Social og Sundhedsudvalget

(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Fysisk og Psykisk

Udviklingshæmmede 109.010 114.282 0 116.016 -1.734


Korrigeret budget udgør 114,282 mio. kr., mens forbruget udgør 116,016 mio. kr. Dette giver i alt et merforbrug

på 1,734 mio. kr. som det fremgår af tabellen ovenfor. Merforbruget fordeler sig med et merforbrug på 6,8 mio.

kr. på det uddelegerede område og et mindreforbrug på 5,066 mio. kr. på det ikke-uddelegerede område.


Eksterne tilbud særlige behov - 2,4 mio. kr.

Eksterne tilbud handicap - 9,486 mio. kr.

Eksterne tilbud psykiatri - 2,74 mio. kr.

Decentrale institutioner 2,755 mio. kr.

Administrationen 6,147 mio. kr.

Særligt dyre enkeltsager -1,074 mio. kr.

Budgetbalanceplan 5,066 mio. kr.

Merforbruget på de eksterne tilbud skyldes en stigning i antallet af borgere og ændret støttebehov.

De decentrale institutioner har et samlet mindreforbrug på 2,755 mio. kr. dette skyldes indkøb- og ansættelsesstop

samt en general opbremsning af området. Ydermere har administrationen et mindreforbrug på 6,147 mio. kr.

hvilket primært skyldes, at puljen fra økonomiudvalget ligger placeret her. Der har også været et merforbrug på

særligt dyre enkeltsager på 1,074 mio. kr.

Mindreforbruget på 5,066 mio. kr. ligger på det ikke-uddelegerede område, det skyldes, at midlerne fra

budgetbalanceplanen ligger her og skal bruges til at dække merforbruget på det uddelegerede område.

22

Budgetændringer: Oprindeligt vedtaget budget udgør 109 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 114,3 mio. kr. Ændringen på 5,3 mio. kr. er følgende

Pulje fra økonomiudvalget 5 mio. kr.

Hjemtagelse af job i erhverv -0,1 mio. kr.

Midler til socialrådgiver til konto 6 -0,305 mio. kr.

Regulering af egne tilbuds indtægtsbudgetter 0,767 mio. kr.

Ældreområdet

Social og

Sundhedsudvalget

(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Ældreområdet 208.290 218.696 106 219.750 -1.054

Ældreområdet: Korrigeret budget udgør 218,696 mio. kr., mens forbruget udgør 219,750 mio. kr. Dette giver i alt et merforbrug

på 1,054 mio. kr. som det fremgår af tabellen ovenfor. Merforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på 3,714

mio. kr. på det uddelegerede området og et merforbrug på 4,768 mio. kr. på ikke-uddelegerede område.


Plejecentre og Hjemmepleje -6,285 mio. kr.

Myndighedsområdet -3,012 mio. kr.

Stabsadministration 5,247 mio. kr.

Øvrige 2,996 mio. kr. Merforbruget på plejecentre og hjemmepleje skyldes en stigning i antallet af borgerne samt en stigning i støttebehovet. Merforbruget på myndighedsområdet skyldes hovedsageligt Filskov Friplejehjem samt private leverandører som har et merforbrug på 5,36 mio. kr. Mindreforbruget på stabsadministrationen skyldes, at puljen fra økonomiudvalget ligger placeret her. Budgetændringer: Oprindeligt vedtaget budget udgør 208,3 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 218,7 mio. kr. Ændringen på 10,4 mio. kr. er følgende

Opsparing 0,106 mio. kr.

Barselspulje 1,077 mio. kr.

DUT 1,405 mio. kr.

Pulje fra økonomiudvalget 8,5 mio. kr.

PL regulering -0,651 mio. kr.

Rengøringsudbud 0,054 mio. kr.

23

Sundhed

Social og

Sundhedsudvalget

(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Sundhed 29.277 30.318 4.410 26.260 4.059

Sundhed: Korrigeret budget udgør 30,318 mio. kr., mens forbruget udgør 26,260 mio. kr. Dette giver i alt et mindreforbrug

på 4,059 mio. kr. som det fremgår af tabellen ovenfor. Sundhedsområdet ligger kun på det uddelegerede område.


Stabsadministration 3,6 mio. kr.

Senhjerneskade 0,277 mio. kr.

Træningsenheden 0,256 mio. kr.

Sundhedsfremme og forebyggelse 0,222 mio. kr.

Vederlagsfri fysioterapi -0,775 mio. kr.

Sundhedsstab 0,395 mio. kr.

Øvrige 0,084 mio. kr.

Mindreforbruget skyldes især opsparingen fra 2017 som skal bruges til at dække merforbruget på Handicap og

psykiatri. Ydermere skyldes mindreforbruget også indkøbs- og ansættelsesstop. Mindreforbruget på

Sundhedsstaben skyldes, at projekter er startet senere op end forventet.

Budgetændringer: Oprindeligt vedtaget budget udgør 29,2 mio. kr. i nettoudgift. Det korrigerede budget udgør 30,3 mio. kr. Ændringen på 1,1 mio. kr. er primært følgende:

Midler til sygeplejen for at løbe opgaver i Nærbehandlingen -0,2 mio. kr.

Midler vedr. kræftplan 4 -0,084 mio. kr.

DUT 0,406 mio. kr.

Opsparing 4,4 mio. kr.

Midler til konto 6 Sundhedsstaben -3,1 mio. kr.

Manglende overførsel af opsparing vedr. sundhedsprojekt i Filskov -0,285 mio. kr.

24

Kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet

Social og

Sundhedsudvalget

(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Medfinansiering

sygehuse 102.496 102.018 0 105.362 -3.344

De væsentligste afvigelser: Der er et samlet merforbrug på 3,3 mio. kr. i 2018. Budgettet er forøget væsentlig siden 2017, som følge af omlægningen af den kommunale medfinansiering med bl.a. indførelsen af en aldersdifferentieret medfinansiering og justering af regionernes indtægtslofter fra 2018. Der er budgetteret ud fra Sundhedsdatastyrelsens prognose, som dog viser sig at være væsentligt lavere end de faktiske udgifter. Området har stor bevågenhed på landsplan, da flere kommuner oplever et merforbrug. De væsentligste afvigelser er på følgende områder:

Merforbrug på Stationær Somatik -6,1 mio. kr.

Mindreforbrug på Stationær Psykiatri 1,5 mio. kr.

Mindreforbrug på Ambulant Psykiatri 0,6 mio. kr.

Mindreforbrug på Praksissektoren 0,3 mio. kr.

Mindreforbrug på Somatik – færdigbehandlede 0,6 mio. kr. Budgetændringer: Oprindeligt budget udgør 102,5 mio. kr., mens det korrigerede budget udgør 102,0 mio. kr. Ændringen på -0,5 mio. kr. vedrører:

Forventet besparelse ved tidlige besøg -0,1 mio. kr.

Pris- og lønregulering -0,4 mio. kr.

25

Beskæftigelsesudvalget


(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Arbejdsmarkedsrelaterede

overførsler 331.747 331.726 0 344.325 -12.600


Beskæftigelsesudvalget i alt 375.160 376.592 2.307 375.010 1.582

Arbejdsmarkedsrelaterede overførsler


(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget

Arbejdsmarkedsrelaterede

overførsler 331.747 331.726 0 344.325 -12.600


Politikområdet vedrører forsørgelsesydelser, sygedagpenge, fleksjob, kontant- og uddannelseshjælp,

førtidspensioner, boligstøtte m.m. Af tabellen fremgår politikområdets nettobudget.

Korrigeret budget udgør 331,7 mio. kr., mens forbruget udgør 344,3 mio. kr. I alt et merforbrug på 12,6 mio. kr.,

som det fremgår af tabellen ovenfor. De væsentligste afvigelser er på følgende områder:

Merforbrug på kontant- og uddannelseshjælp -7,0 mio. kr.

Merforbrug på førtidspension -3,4 mio. kr.

Merforbrug på ressource- og jobafklaringsforløb -1,2 mio. kr.

Merforbrug på boligstøtte -1,0 mio. kr.

Merforbrug på dagpenge -1,0 mio. kr.

Mindreforbrug på integrationsydelse 1,2 mio. kr.

Budgetændringer:

Der er i 2018 ikke givet væsentlige tillægsbevillinger.

26

Beskæftigelsesområdet


(1.000 kr.)

Oprindeligt

vedtaget

budget

Korrigeret

budget

Heraf

opsparing


Korrigeret

budget



Politikområdet vedrører arbejdsmarkedsforanstaltninger, tilbud til udlændinge og ungdomsuddannelser.

Korrigeret budget udgør 44,9 mio. kr., mens forbruget udgør 30,7 mio. kr. I alt et mindreforbrug på 14,2 mio. kr.,

som det fremgår af tabellen ovenfor. Mindreforbruget fordeler sig med 5,3 mio. kr. på det uddelegerede område

og 8,9 mio. kr. på det ikke-uddelegerede område.

Uddelegeret område

Mindreforbruget på 5,3 mio. kr. skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på Kompetencecentret på 5,0 mio. kr.

Der er i 2018 givet følgende væsentlige tillægsbevillinger:

Overført mindreforbrug fra 2017 2,3 mio. kr.

Ikke-uddelegeret område

Mindreforbruget på 8,9 mio. kr. skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på integrationsprogrammet på 12,6 mio.

kr. og et merforbrug på beskæftigelsesindsatser på 3,9 mio. kr.

De væsentligste tillægsbevillinger på området i 2018 er:

Finansiering af modtageklasse 18+ på Ungdoms- og Kulturskolen -0,9 mio. kr.

27

Økonomiudvalget

Økonomiudvalget (1.000 kr.)


Korrigeret

budget

Heraf opsparing


budget

Politisk organisation 18.793 20.205 2.539 18.021 2.184

Administrativ organisation 202.454 200.622 17.839 171.627 28.997

Forsikring 6.559 6.847 334 7.177 -330

Beredskab 6.027 6.006 0 5.874 132

Økonomiudvalget i alt 233.833 233.680 20.712 202.699 30.983

Politisk organisation



Korrigeret

budget

Heraf opsparing


budget


18.793 20.205 2.539 18.021 2.184


Politikområdet vedrører bl.a. udgifter til kommunalbestyrelsesmedlemmer, råd og nævn, valg samt erhverv og

turisme.

Der er overført opsparing fra 2017 til 2018 på i alt 2,539 mio.kr. Landdistriktspuljen 1,5 mio. kr., ældrerådet

0,012. mio.kr. samt 1,043 mio. kr. vedr. eventpuljen.

Der forventes at skulle overføres 2.370 mio. kr. til 2019 primært vedr. Landdistriktspuljen, 1,054 mio. kr. samt

0,502 mio. kr. vedrørende Erhverv og Turisme, 0,296 vedr. VVM - ny midtjysk motorvej og 0,518 mio. kr. vedr.

studieture til byrådet.

Afvigelsen mellem regnskab og korrigeret budget på 2,184 mio. kr. skyldes primært:

Mindreforbrug vedr. Landdistriktspuljen 1,1 mio. kr.

Mindreforbrug vedr. Erhverv og Turisme 0,6 mio. kr.

Mindreforbrug vedr. Erhverv og Turisme – VVM ny motorvej 0,3 mio. kr.

Mindreforbrug vedr. studieture 0,5 mio. kr.

Merforbrug vedr. møder, rejser, repræsentation og tjenestekørsel - 0,5 mio. kr.

Mindreforbrug vedr. It – Kommunalbestyrelse (udbetalt I 2017) 0,4 mio. kr.

Merforbrug vedr. medlemskaber - 0,2 mio. kr.

28

Administrativ organisation



Korrigeret

budget

Heraf opsparing


budget


202.454 200.622 17.839 171.627 28.997

Politikområdet vedrører administrationsbygningerne, fællesudgifter til administration incl. løn, samt puljer der

vedrører hele organisationen.

Oprindeligt vedtaget budget udgjorde 202,5 mio. kr. Der er overført opsparing på 17,8 mio. kr. fra 2017 til 2018.

Derudover er der i alt givet negativ tillægsbevillinger for 19,2 mio. kr. til øvrige politikområder, primært vedr.

barselspuljen, Aktivitetskonto for Børnenes Hovedstad og puljerne til Ældre og Handicap og Psykiatri.

Der forventes at skulle overføres 5,2 mio. kr. til 2019 vedr. det ikke uddelegerede område,

1,4 mio. kr. vedr. effektiviseringspuljen,

1,8 mio. kr. vedr. EMO

0,3 mio. kr. vedr seniorpol. Initiativer

1,7 mio. kr. vedr. Børnenes Hovedstad

og 17,0 mio. kr. vedr. det uddelegerede område.

De væsentligste afvigelser i forhold til korrigeret budget:

Ikke-uddelegerede områder: Mindreforbrug på 12.0 mio. kr.

Mindreforbruget vedr. primært Børnenes Hovedstad, Effektiviseringspulje, og Tjenestemandspensioner.

Puljerne er budgetmæssigt placeret under administrativ organisation, men udgiften afholdes i nogle tilfælde på

øvrige politikområder. Budgettet omplaceres derfor i løbet af året.

Rest korrigeret budget:

Tjenestemandspension 1,1 mio. kr.

Udviklingspuljen 3,1 mio. kr.

Effektiviseringspuljen 1,4 mio. kr.

Energioptimering 1,8 mio. kr.

Børnenes Hovedstad 1,7 mio. kr.

Økonomisk råderum 0,8 mio. kr.

Kompetenceudviklingspuljer m.v. 1,5 mio. kr.

Barselspuljen 0,3 mio. kr.

Seniorpolitiske aktiviteter 0,3 mio. kr. Uddelegerede områder: Mindreforbrug på 17.0 mio. kr. heraf er de 12,5 mio. kr. overførsler fra 2017.

I forhold til oprindeligt vedtaget budget for det administrative område har der været en afvigelse på 0,9 mio. kr. i

merforbrug, hvilket primært skyldes et merforbrug af lønsum på 5,5 mio. kr. og en besparelse på øvrig drift på

4,6 mio. kr. Afvigelsen skal ses i sammenhæng med organisationsændringen pr. 1. maj 2018.

Der er i løbet af 2018 givet 5,4 mio. kr. i tillægsbevillinger/omplaceringer primært vedr. barselspuljen, og flytning

indenfor rammen mellem uddelegeret og ikke uddelegeret, samt etablering af Sundhedsstaben.

Der har dog indenfor enkelte områder i forhold til korrigeret budget været store afvigelser.

F.eks. en merudgift/mindre indtægter på:

Energieffektivisering 1,0 mio. kr.

Pulje til fejl og mangler vedr. rengøring 1,0 mio. kr.

og en besparelse på: 7,5 mio. kr. primært vedr.

29

Tværgående opgaver - Direktionen 2,0 mio. kr.

Reorganisering – Tidsforskydninger – Overføres til 2019 1,9 mio. kr.

Lønsum til afdelingerne 3,6 mio. kr.

Ej forbrugt opsparing 2,2 mio. kr.

Elever 0,4 mio. kr.

Uddannelse 0,6 mio. kr.

Projekter 0,4 mio. kr.

Øvrige – (Revision, Kontorhold, Porto o.l.) 1,7 mio. kr.

IT- og Digitalisering har i 2018 har haft projekter som er kommet senere i gang, og derfor er IT- og Digitalisering

kommet ud med et mindreforbrug på 6,2 mio.kr. Heraf skal 1,4 mio.kr. i form af den senere igangsættelse af

projekter, bruges på udvikling af systemer. Mindreforbruget på den løbende it drift på 4,8 mio. kr., skal primært

anvendes til højnelse af kvaliteten af it udstyret, licenser og sikkerhed.

30

Forsikringer



Korrigeret

budget

Heraf opsparing


budget

Forsikring 6.559 6.847 334 7.177 -330

Kommunen er selvforsikrende på en række områder, herunder på arbejdsskader.

Forsikringsordningen styres økonomisk ved, at der i forbindelse med budgetudarbejdelsen er foretaget en

reduktion af bevillingen svarende til værdien af forsikringspræmien på de enkelte institutioner. Der er en selvrisiko

på hver skade, som betales af skadestedet. Øvrige udgifter afholdes på bogføringsfunktionen vedr. interne

forsikringspuljer


Der er overført opsparing fra 2017 til 2018 på i alt 0,334 mio. kr. hvilket primært er til sikringsforanstaltninger.

Der overføres 0,710 mio. kr. fra 2018 til 2019 til forebyggende foranstaltninger. Forebyggelsespuljen under forsikring har i 2018 primært været anvendt til gruppeforløb for PPS (Pædagogisk

Psykologisk Sundhedsfaglig rådgivning).

I 2018 er der i alt udbetalt 4,3 mio. kr. til arbejdsskader, hvilket medfører et merforbrug på 2,8 mio. kr. i forhold til

budgettet.

Derudover er der et merforbrug på 0,8 mio. kr. vedr. forsikringsmæglere og forsikringspræmie, samt et

mindreforbrug på 2,6 mio. kr. vedr. materielle skader.

31

Beredskab



Korrigeret

budget

Heraf opsparing


budget

Beredskab 6.027 6.006 0 5.874 132

Mindreforbruget skyldes at indtægterne vedr. 1. kvartal 2019 for stigevogn, indsatsbil og husleje er indbetalt i december 2018.

32

Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og

året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtelser.

Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til balancens udarbejdelse.

Balancen præsenteres og kommenteres i det følgende.

33

Balanceopgørelse

(1.000 kr.) Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

Ultimo 2018

AKTIVER

Materielle anlægsaktiver

Grunde og bygninger 611.444 601.640 884.867 844.294 817.843

Tekniske anlæg, maskiner m.v. 17.977 20.693 19.441 18.487 22.208

Inventar 20.450 20.806 25.438 23.509 19.036

Anlæg under udførelse 236.011 309.743 49.453 89.704 124.252

I alt: 885.882 952.882 979.199 975.994 983.339

Immaterielle anlægsaktiver 0 0 0 0 0

Finansielle anlægsaktiver

Aktier og andelsbeviser m.v. 698.462 713.814 722.650 755.702 767.856

Langfristede tilgodehavender 84.850 50.036 40.242 35.124 29.869

Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder -31.741 -31.868 -32.633 -24.904 -25.111

I alt 751.571 731.982 730.259 765.922 772.614

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger 2.516 2.596 2.560 3.049 3.325

Fysiske anlæg til salg 45.852 43.343 67.928 56.490 62.050

Tilgodehavender 56.466 36.495 41.888 65.482 36.382

Værdipapirer 3.179 3.171 3.164 3.156 3.150

Likvide beholdninger 68.028 137.845 287.690 394.622 375.659

I alt 176.041 223.450 403.230 522.799 480.566

AKTIVER I ALT 1.813.494 1.908.314 2.112.688 2.264.716 2.236.519

PASSIVER

EGENKAPITAL

Modpost for takstfinansierede aktiver -9.578 -6.217 -6.325 -9.261 -9.261

Modpost for selvejende institutioners aktiver 0 0 0 0 0

Modpost for skattefinansierede aktiver -924.672 -992.604 -1.043.362 -1.026.272 -1.039.454

Reserve for opskrivninger 0 0 0 0 0

Balancekonto -261.251 -325.147 -471.249 -496.609 -546.611

I alt -1.195.501 -1.323.968

-1.520.936

-1.532.142

-1.595.326

HENSATTE FORPLIGTELSER -216.162 -214.662 -219.419 -266.371 -269.333

LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER -232.717 -194.471 -161.257 -137.628 -112.201

NETTOGÆLD VEDR. FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. -3.656 -4.861

-4.468

-4.391

-4.531

KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER -165.458 -170.352 -206.608 -324.184 -255.128

PASSIVER I ALT -1.813.494 -1.908.314 -2.112.688 -2.264.716 -2.236.519

34

Noter til balancen

Aktier, andelsbeviser og ejerandele

(1.000. kr.)

2018

Ejerandel Indre værdi Komm. andel

Donslund Fællesvandværk 1,13 % 2.920 33

Sdr. Omme Plantage A/S 1,94 % 55.787 1.080

Billund Lufthavn A/S 15,0 % 594.442 89.166

Billund Vand A/S 100 % 667.005 667.005

Coc Company A/S 50 % 17.323 8.661

Trekantområdets Brandvæsen 7,33 % 26.058 1.910

Langfristede tilgodehavender

(1.000 kr.)

2018

Nominel værdi Bogført værdi

Tilgodehavender hos grundejere 91 91

Beboerindskud 6.242 5.290

Indskud i landsbyggefonden 116.766 0

Andre langfristede udlån og tilgodehavender 23.293 22.263

Anlægsoversigt (1.000 kr.) Grunde Bygninger

Tekniske anlæg m.v.

Inventar m.v.

Materielle anlægsaktiv

er under udførelse

m.v.

Immaterielle anlægs-aktiver I alt

Kostpris pr. 01.01.2018 141.153 1.010.081 49.779 55.251 89.704 0 1.345.968

Tilgang 0 589 4.481 3.164 49.184 0 57.419

Afgang -125 -1.670 -1.385 -647 0 0 -3.827

Overført 0 11.702 2.934 0 -14.636 0 0

Kostpris 31.12.2018 141.028 1.020.702 55.810 57.768 124.252 0 1.399.560

Ned- og afskrivninger 01.01.2018 0 -306.939 -31.292 -31.742 0 0 -369.974

Årets afskrivninger 0 -37.782 -3.567 -6.907 0 0 -48.256

Årets nedskrivninger 0 0 0 -83 0 0 -83

Af- og nedskrivninger afhændede aktiver 0 835 1.257 0 0 0 2.092

Ned- og afskrivninger 31.12.2018 0 -343.886 -33.602 -38.732 0 0 -416.221

Regnskabsmæssig værdi 31.12.2018 141.028 676.816 22.208 19.036 124.252 0 983.339

Afskrivning over (antal år): 30 ÅR 15 ÅR 10 ÅR 5 ÅR

35

Hensatte forpligtelser og kommunens selvforsikringsordninger Kommunen har opgjort de hensatte forpligtelser vedrørende arbejdsskade, tjenestemænd og fratrædelses-

godtgørelse, i henhold til den fastlagte regnskabspraksis og indregnet ændringen fra 2017 til 2018 direkte på

funktionen. Der er en samlet arbejdsskadeforpligtelse pr. 31. december på 12,4 mio. kr. Opgørelsen af

tjenestemandsforpligtigelser for Billund Kommune er opgjort pr. 31. december til 254,7 mio. kr. Derudover er der

hensat til fratrædelsesgodtgørelse 2,2 mio. kr.

Kommunen har valgt at være selvforsikret og har nedennævnte budget og forbrug i 2018, jf. tabel.

Selvforsikringsområde (1.000 kr.)

Oprindeligt budget 2018

Forbrug Over/underskud

Forsikringer 6.559 7.177 -618

Der er til regnskabsår 2018 overført 0,3 mio. kr. som opsparing vedr. tidligere år på forsikringsområdet.

Langfristet gæld

Udviklingen i langfristet gæld Primo 2018 Ultimo 2018

(1.000 kr.)

Kreditforeninger -19.181 0

Pengeinstitutter -267 -133

Ældreboliger -115.919 -110.912

Øvrige -2.261 -1.156

I alt -137.628 -112.201

Repo-forretning Økonomiudvalget besluttede den 8. marts 2016 at indgå Repo-forretning med Nordea på 140 mio. kr. Beløbet

er i løbet af 2017 hævet til 240 mio. kr. og i løbet af 2018 nedsat til 200 mio. kr. Pr. 1. januar 2018 er Repo-

forretningen overgået til Danske Bank som følge af kommunens bankudbud.

En Repo-forretning er sikkerhedsstillelse med obligationer frem for salg af obligationer. Dette reducerer

kursrisiko og eliminerer omkostninger i forbindelse med tilgang af likviditet.

36

Tværgående artsoversigt

Tværgående artsoversigt R2017 R2017 R2018 R2018

1.000 kr. Udgift Indtægt Udgift Indtægt

1 Lønninger 797.032 806.659

1.0 Lønninger 797.032 806.659

2 Varekøb 105.904 96.828

2.2 Fødevarer 10.640 10.335

2.3 Brændsel og drivmidler 17.194 20.461

2.5 Køb af jord og nye bygninger 912 2.416

2.6 Køb af jord og bygninger 6.938 620

2.7 Anskaffelser 9.204 8.229

2.9 Øvrige varekøb 61.016 54.767

4 Tjenesteydelser 688.196 705.355

4.0 Tjenesteydelser uden moms 131.164 136.615

4.5 Entreprenør og håndværkerydelser 114.723 121.405

4.6 Betalinger til staten 63.492 69.625

4.7 Betalinger til kommuner 92.594 89.870

4.8 Betalinger til regioner 111.507 132.362

4.9 Øvrige tjenesteydelser m.v. 174.716 155.478

5 Tilskud og overførsler 488.428 505.158

5.1 Tjenestemandspensioner m.v. 4.229 4.221

5.2 Overførsler til personer 443.786 452.573

5.9 Øvrige tilskud og overførsler 40.413 48.364

6 Finansudgifter 287.337 -477.249

6.0 Finansudgifter 287.337 -477.249

7 Indtægter -224.572 -228.297

7.1 Egne huslejeindtægter -12.527 -19.325

7.2 Salg af produkter og ydelser -77.643 -71.940

7.6 Betalinger til staten -19.043 -18.447

7.7 Betalinger fra kommuner -27.590 -45.756

7.8 Betalinger fra regioner 0 0

7.9 Øvrige indtægter -87.769 -72.829

8 Finansindtægter -2.142.474 -1.408.775

8.0 Finansindtægter -1.897.925 -1.163.216

8.6 Statstilskud -244.549 -245.559

9 Interne udgifter og indtægter 149 321

9.1 Overførte lønninger 15.004 17.920

9.2 Overførte varekøb 3.841 994

9.4 Overførte tjenesteydelser 11.725 16.553

9.7 Interne indtægter -30.421 -35.146

I alt 2.367.046 -2.367.046 1.637.072 -1.637.072

37

Regnskabsopgørelse

1.000 kr. Forbrug

2018 Korrigeret

budget 2018

Oprindeligt Budget

2018

Tillægsbev. + Omplac.

2018

Restkor. budget

2018

Skatter -1.588.812 -1.586.683 -1.586.683 0 2.128

Tilskud og udligning -223.559 -223.188 -238.271 15.083 372

INDTÆGTER -1.812.371 -1.809.871 -1.824.954 15.083 2.500

00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger

14.407 18.670 15.328 3.342 4.263

02 Transport og infrastruktur 51.672 58.982 50.723 8.259 7.310

03 Undervisning og kultur 341.017 340.238 341.501 -1.263 -779

04 Sundhedsområdet 143.926 144.912 143.515 1.397 986

05 Sociale opgaver og beskæftigelse 1.028.259 1.014.287 1.004.233 10.054 -13.972

06 Fællesudgifter og administration m.v. 195.718 227.846 214.214 13.632 32.128

DRIFTSUDGIFTER I ALT 1.774.999 1.804.935 1.769.514 35.421 29.937

DRIFTSVIRKSOMHED I ALT -37.373 -4.936 -55.440 50.504 32.436


-28 0 0 0 28

03 Undervisning og kultur -836 -1.580 -2.661 1.081 -744

05 Sociale opgaver og beskæftigelse -123.717 -119.220 -119.221 1 4.497

STATSREFUSION I ALT -124.581 -120.800 -121.882 1.082 3.781

TOTAL DRIFTSVIRKSOMHED OG REFUSION

-161.954 -125.736 -177.322 51.586 36.218

Renter og kursregulering 1.900 -500 -500 0 -2.400

PRIMÆRT DRIFTSRESULTAT -160.053 -126.236 -177.822 51.586 33.817


7.860 26.567 11.840 14.727 18.707

02 Transport og infrastruktur 37.717 64.539 36.900 27.639 26.821

03 Undervisning og kultur 17.778 38.701 14.550 24.151 20.923

05 Sociale opgaver og beskæftigelse 34.162 60.969 22.410 38.559 26.806

06 Fællesudgifter og administration m.v. 6.779 9.300 8.000 1.300 2.521

ANLÆGSVIRKSOMHED 104.296 200.075 93.700 106.375 95.779

RESULTAT AF SKATTEFINANSIERET OMRÅDE

-55.757 73.839 -84.122 157.961 129.596

Drift forsyningsvirksomheder 192 -1.802 -1.707 -95 -1.994

Anlæg forsyningsvirksomheder -673 -9.982 9.000 982 10.655

RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHED

-481 8.180 7.293 887 8.661

RESULTAT I ALT -56.238 82.019 -76.829 158.848 138.257

38

Finansieringsoversigt

Finansieringsoversigt Korr.

Budget Primosaldo i

alt Forbrug Ultimosaldo Rest. Korr.

Budget

* 1.000 DKK 2018 2018 2018 2018 2018

Likvid beholdning primo ( Funktion 9.01 - 9.11)

394.622

Tilgang af likvide aktiver:

Årets resultat (fra Regnskabsopgørelsen)

82.019 56.238 138.257

Låneoptagelse m.v. ( Funktion 8.55.63 - 8.55.79, Dranst 7 )

Finansforskydninger m.v. ( Hkt. 8 eksl. 8.25.12 - 8.55.62 )

1.227 -49.337 -48.110

Tilgang af likvide aktiver i alt 83.246 6.901 90.147

Anvendelse af likvide aktiver:

Afdrag på lån ( Funktion 8.55.63 - 8.55.79, Dranst 6 )

23.080 -26.146 -3.066

Kursreguleringer af likvide aktiver

282

Likvid beholdning ultimo ( Funktion 9.01 - 9.11 )

375.658

39

Personaleoversigt

Funktion Tekst

Nettoforbrug

Kr. (løbende priser) Beskæftigede (årsværk)

2016 2017 2018 2016 2017 2018

Forsyningsområdet

Affaldshåndtering 4.929.335 4.922.703 4.941.104 12,55 12,34 12,03

01.38.65 Genbrugsstationer 3.546.520 3.382.113 3.376.374 9,05 8,45 8,14

01.38.66 Øvrige ordninger og anlæg 1.382.815 1.540.590 1.564.730 3,50 3,89 3,89

Total 4.929.335 4.922.703 4.941.104 12,55 12,34 12,03


Natur og Miljø 1.711.384 1.922.752 1.806.950 3,18 3,45 3,17

00.38.50 Naturforvaltningsprojekter 5.465 91.446 0,16

00.48.70 Fælles formål 5.730 0,01

00.48.71 Vedligeholdelse af vandløb 1.627.998 1.673.669 1.751.005 3,02 3,00 3,06

00.52.80 Fælles formål 77.921 12.822 55.945 0,16 0,03 0,11

00.52.89 Øvrig planlægn., undersøgelser, tilsyn 139.085 0,25

Park og Vej 15.765.744 16.392.013 17.492.603 40,19 41,10 42,30

02.22.01 Fælles formål 15.765.744 16.392.013 17.492.603 40,19 41,10 42,30

Kommunale ejendomme 206.205 0,33

00.25.13 Andre faste ejendomme 1.861 0,01 00.25.15-020 Støtte fra indsatspuljen 204.344 0,32

Total 17.683.333 18.314.765 19.299.553 43,70 44,55 45,47

Børne- og Kulturudvalget

Dagtilbud 92.398.397 93.709.273 99.303.739 246,11 245,73 255,20

05.25.10 Fælles formål 691.441 549.286 670.275 2,18 -0,95 -1,22

05.25.11 Dagpleje 40.433.820 39.637.751 41.091.450 112,26 109,10 108,78

05.25.14 Daginstitutioner 48.559.910 50.667.635 53.821.465 124,60 130,80 138,52

05.25.16 Klubber 174.719 191.054 160.699 0,41 0,42 0,32

05.28.25 Særlige dagtilbud og særlige klubber 2.538.507 2.663.547 3.559.850 6,66 6,36 8,80

Folkeskoler 199.866.013 198.832.482 196.042.579 441,82 429,11 413,22

03.22.01 Folkeskoler 162.631.325 159.669.778 157.934.635 353,02 340,37 324,19

03.22.02 Fællesudgifter 827.904 1.767.527 2.393.959 1,63 3,44 3,87

03.22.03 Syge- og hjemmeundervisning 2.922 0,01

03.22.05 Skolefritidsordninger 16.868.172 16.266.539 15.835.639 43,78 40,62 41,43

03.22.08 Kommunale specialskoler 16.804.031 18.209.465 17.070.026 37,85 39,30 37,92

03.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 245.149 249.934 268.509 0,50 0,50 0,50

03.22.14 Ungdommens Uddannelsesvejledning 2.410.132 2.669.239 2.536.889 4,83 4,88 5,30

03.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 79.300 0,21

40

Funktion Tekst

Nettoforbrug


2016 2017 2018 2016 2017 2018

Familie og forebyggelse 34.418.175 35.186.200 35.853.160 72,90 73,40 72,52

03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 6.782.364 6.451.243 7.131.301 12,68 12,35 13,48

03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 0,01

04.62.85 Kommunal tandpleje 9.526.758 9.779.842 9.269.284 20,55 20,51 18,94

04.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 3.805.064 4.106.721 4.425.774 7,96 8,35 9,09

05.25.10 Fælles formål - støttepædagoger 4.335.814 4.188.707 4.120.954 8,41 8,78 7,86

05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 9.916.289 10.594.875 10.821.456 23,06 23,22 22,87

05.35.40 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 21.656 0,07

06.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger 29.562 64.812 84.391 0,16 0,19 0,28

05.57.72 Sociale formål 668

Kulturområdet 23.398.240 26.285.025 27.619.508 54,32 59,25 60,82

00.32.35 Andre fritidsfaciliteter 362.532 369.299 229.031 1,00 1,00 0,50

03.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og unge 5.306.034 5.703.694 5.577.567 14,81 15,82 15,11

03.32.50 Folkebiblioteker 7.098.013 7.099.909 7.592.598 15,54 14,83 15,51

03.35.60 Museer 2.239.979 2.840.663 2.935.287 4,88 6,01 6,23

03.35.63 Musikarrangementer 5.070.717 5.448.242 5.591.424 10,66 11,31 11,71

03.35.64 Andre kulturelle opgaver 1.071.219 1.503.194 2.115.436 3,14 4,06 4,70

03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 2.249.746 3.320.024 3.578.165 4,29 6,22 7,06

Total 350.080.825 354.012.980 358.818.986 815,15 807,49 801,76

Social- og sundhedsudvalget

Fysisk & Psykisk udviklingshæmmede 44.936.816 46.397.930 43.322.046 111,74 112,97 104,53

05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 13.347.510 17.601.016 29,85 37,93 0,09

05.38.39 Personlig støtte og pasning 8.966.699 21,03

05.38.50 Botilbud til længerevarende ophold 19.290.848 18.313.383 7.816.996 48,40 46,05 18,68

05.38.52 Botilbudslignende ophold 16.025.631 37,16

05.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold 2.885.900 2.509.095 3.062.242 7,59 6,80 7,20

05.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger 772.904 2,34

05.38.58 Beskyttet beskæftigelse 7.569.484 6.773.271 6.302.826 19,34 17,29 15,54

05.38.59 Aktivitets- og samværstilbud 1.070.170 1.201.165 1.147.652 4,22 4,90 4,83

Sociale tilbud 16.721.482 36,78

05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 1.870.062 3,65

05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 9.964.139 21,45

05.68.90 Driftsudg. kom. beskæftigelsesinds. 4.887.281 11,68

Ældre 177.049.952 179.127.644 182.077.699 464,03 454,17 453,97

05.30.26

Personlig og praktisk hjælp og madservice, til ældre omfattet af frit valg 33.946.279 97,09

05.30.27 Pleje og omsorg af ældre 129.649.208 316,75

05.30.28 Hjemmesygepleje 15.877.305 34,13

05.30.29 Forebyggende indsats ældre -87.986

05.30.31 Hjælpemidler m.v. 2.692.893 6,00

05.32.32 Pleje og omsorg af ældre og handicappede 172.152.810 173.950.023 452,22 441,36

05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 2.559.872 2.898.296 6,32 7,37

05.32.35 Hjælpemidler m.v. 2.337.270 2.279.325 5,49 5,44

41

Funktion Tekst

Nettoforbrug


2016 2017 2018 2016 2017 2018

Sundhed 13.016.583 15.873.835 15.461.381 28,30 34,90 33,24

04.62.82 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 9.114.358 9.933.835 9.906.203 19,60 21,96 21,36

04.62.88 Sundhedsfremme og forebyggelse 3.476.728 3.996.655 2.488.780 7,70 7,89 5,48

05.38.44 Alkoholbehandling m.m. 777.143 1.834.004 1,52 3,73

05.68.90 Driftsudg. kommunal beskæftigelsesindsats 741.017 856.933 2,53 1,87

05.72.99 Øvrige sociale formål 425.497 425.185 375.461 1,00 1,00 0,80

Total 251.724.833 241.399.409 240.861.126 640,85 602,04 591,74


Beskæftigelsesområdet 10.547.368 18.888.948 18.615.125 58,48 55,14 53,54

05.48.60 Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. 2.356.305 2.849.139 5,63 6,62

05.68.90 Driftsudg. Kommunal beskæftigelsesindsats 1.991.585 10.462.226 11.352.657 4,63 23,71 25,16

05.68.95 Løntilskud til forsikrede ledige med løntilskud 1.694.414 1.050.601 454.252 5,86 3,50 1,56

05.68.97 Seniorjob til personer over 55 år 2.428.498 3.838.098 2.631.210 7,68 12,48 9,38

05.68.98 Beskæftigelsesordninger 36.331 0,09

06.45.51 Beskæftigelsesudvalget 4.396.540 1.181.718 1.327.867 40,22 9,82 10,82

Total 10.547.368 18.888.948 18.615.125 58,48 55,14 53,54

Økonomiudvalget

Administrativ Organisation 105.878.592 113.281.671 120.535.522 212,23 221,76 228,69

03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 356.170 2.508 0,91

04.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 270.409 357.496 357.888 0,69 0,89 0,89

05.28.21 Forebyggende foranstaltninger 318.554 498.379 535.247 1,00 1,68 1,64

06.45.51 Fællesfunktioner m.v. 6.766.776 6.156.773 6.507.076 7,13 7,28 6,72

06.45.51 IT og digitalisering 711.884 1.391.163 4.100.510 1,31 2,54 8,05

06.45.51 Byrådssekretariat 7.457.572 8.644.219 6.198.946 13,78 14,94 9,99

06.45.51 Økonomi og Personale 13.065.899 14.648.946 16.058.582 26,54 29,34 31,24

06.45.51 IT 3.086.774 3.347.494 3.284.060 4,97 5,40 5,85

06.45.51 Teknik- og Miljøforvaltning, sekr. 16.085.793 14.786.347 9.621.706 29,84 25,02 15,72

06.45.51 Plan og By 4.968.571 9,94

06.45.54 Adm. vedr. naturbeskyttelse 3.073.964 3.161.294 3.554.273 5,94 5,87 6,73

06.45.55 Adm. vedr. miljøbeskyttelse 6.159.650 6.284.164 6.888.612 11,99 11,70 12,08

06.45.56 Byggesagsbehandling 2.495.758 2.405.806 2.805.533 5,37 4,71 5,41

06.45.51 Børne- og Kulturforvaltning, sekr. 8.304.454 8.630.218 9.605.121 16,20 16,38 16,98

06.45.58 Det specialiserede børneområde 11.360.235 12.908.415 13.083.142 24,15 26,30 26,10

06.45.51 Social- og Sundhedsforvaltning, sekr. 5.048.209 4.002.467 3.790.831 12,23 9,67 8,56

06.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 7.296.924 8.303.915 11.079.759 16,66 18,30 21,89

06.45.53 Jobcentret 14.019.567 17.752.067 18.095.665 33,52 41,74 40,90

Total 105.878.592 113.281.671 120.535.522 212,23 221,76 228,69

Total for kommunen 740.844.286 750.820.476 763.071.416 1.782,96 1.743,32 1733,23

Beløb i 2018-priser 765.481.989 760.205.732 763.071.416

Personaleoversigten består af kolonner indeholdende lønforbrug og antal årsværk for årene 2016-2018. Der kan forekomme ændringer i kontoplanen, som vanskeliggør sammenligninger mellem årene.

Selvejende institutioner er ikke medtaget i oversigten. Det betyder, at institutioner, der er ændret til kommunale

institutioner eller omvendt, også vanskeliggør sammenligninger mellem årene.

42

Anlægsregnskaber Anlægsregnskaber udarbejdes således, at de opfylder de regnskabskrav, der er fastsat i de kommunale

regnskabsregler. I henhold til kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ under regnskabsaflæggelse er der

fastsat følgende regler:

”Der aflægges kun særskilte anlægsregnskaber til politisk behandling, såfremt der fra Ministeriet er fastsat krav

herom (bundgrænsen er pt. 2,0 mio. kr. ekskl. moms), eller der i øvrigt er et fastsat krav i forbindelse med

anlægsbevillingen. Ellers aflægges anlægsregnskaberne som en integreret del af kommunens øvrige

regnskabsaflæggelse. Økonomichefen kan fastsætte generelle krav til aflæggelse af anlægsregnskaber.”

Økonomi udarbejder en oversigt over igangværende og afsluttede anlægsarbejder, der medtages i årsregnskabet.

Afsluttede anlægsregnskaber over 2,0 mio. kr.: Aflæggelse af anlægsregnskaber skal ske i forbindelse med

aflæggelse af årsregnskabet for det år, hvor det pågældende anlægsarbejde er afsluttet.

Regnskabet forelægges for fagudvalgene, ledsaget af en kort redegørelse af projektet samt forklaring på

eventuelle afvigelser mellem bevilling og regnskabet.

Regnskabet skal forinden udvalgets behandling være afstemt med økonomisystemet

Regnskabet, forsynet med udvalgets godkendelse, sendes til Økonomi.

Årlig oversigt over anlægsregnskabet

I årsregnskabet medtages en oversigt over afsluttede regnskaber under 2,0 mio. kr., samt en oversigt over alle

igangværende regnskaber. Oversigterne udarbejdes af Økonomi i samarbejde med fagforvaltningen og den

projektansvarlige.

Oversigten over igangværende regnskaber skal for det enkelte projekt angive:

Årets forbrug

Årets budget

Oversigten for afsluttede regnskaber skal for det enkelte projekt angive:

Forbrug tidligere år

Årets forbrug

Samlet forbrug

Bevillingens størrelse

43

Afsluttede anlægsarbejder under 2,0 mio. kr.

Afsluttede anlægsarbejder under 2 mio. kr. (- = indtægt)

Projekt nr. Forbrug tidligere år

Forbrug Anlægs-udgifter i

alt

Korrigeret Anlægsbevilling 2018

Teknik- og Miljøudvalget 4.646.569 482.343 5.128.911 4.650.000

By og Plan 3.309.851 105.332 3.415.183 3.150.000

Butikstorvet Billund -midlertidigt byrum 504 417.108 417.108 400.000

Byudv. i børnehøjde - Børnenes Hovedstad 244 18.338 18.338 250.000

Byudvikling Vesterbrogade i Grindsted 498 1.402.573 63.332 1.465.905 1.500.000

Revision af udviklingsplan Billund by 330 904.293 42.000 946.293 1.000.000

Udviklingsplan for Billund Midtby 49 567.539 567.539 0

Park og Vej 1.336.718 377.011 1.713.729 1.500.000

Forundersøgelse vejtilslutning Firehøjevej 346 377.148 16.417 393.565 400.000

Fremtidens parkering i Billund midtby 480 94.909 94.909 200.000

Ombygning af kvickly-krydset, Grindsted 481 864.661 864.661 650.000

Omdannelse - Hans Jensens Vej, Billund 507 291.844 291.844 250.000

Pladsdannelse - Butikstorvet i Billund 506 68.750 68.750 0

By og Plan 3.309.851 105.332 3.415.183 3.150.000

Butikstorvet Billund -midlertidigt byrum 504 417.108 417.108 400.000

Børne- & Kulturudvalget 1.565.797 456.277 2.022.075 2.010.000

Børnehaver 1.088.875 371.924 1.460.798 1.210.000

Ekstern rådg. til institutionsbyggeri 151 1.088.875 47.885 1.136.760 1.000.000

P-plads Engdraget 8 513 324.039 324.039 210.000

Kulturområdet 476.923 84.354 561.276 800.000

Eventkalender 446 412.809 84.354 497.162 500.000

Flytning af Cirkusplads 471 64.114 64.114 300.000

Børnehaver 1.088.875 371.924 1.460.798 1.210.000

Ekstern rådg. til institutionsbyggeri 151 1.088.875 47.885 1.136.760 1.000.000

P-plads Engdraget 8 513 324.039 324.039 210.000

Økonomiudvalget 1.210.228 961.060 2.171.288 1.990.000

Politisk organis 93.276 700.000 793.276 689.000

Nedrivning Butikstorvet 10, Billund 548 650.000 650.000 500.000

Vækstforum 430 93.276 50.000 143.276 189.000

Adm. organisation 1.116.952 -58.940 1.058.011 981.000

Aktivitetspulje, Børnenes Hovedstad 193 668.006 -128.869 539.137 546.000

Byudvikling ved Morsbølvej 533 15.777 -12.621 3.155

Rådhuset - P-pladser og cykelskur 502 433.169 82.550 515.719 435.000

Redningsberedskab 0 320.000 320.000 320.000

Trekantbrand - Kloak- og drikkevandsforhold 530 320.000 320.000 320.000

Afsluttede anlægsarbejder under 2 mio. kr. i alt 7.422.594 1.899.680 9.322.274 8.650.000

44

Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr.

Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr. (-

= indtægt)

Projekt nr. Forbrug

tidligere år

Forbrug

2018

Anlægs-

udgifter i alt

Korrigeret

Anlægsbe-

villing

Teknik- og Miljøudvalget 15.808.194 8.762.004 24.570.198 25.040.000

Park og Vej 12.866.031 8.706.454 21.572.485 22.040.000

Gadelys 393 4.924.224 4.924.224 6.000.000

Sideudvidelser biveje 509 3.223.024 3.223.024 2.400.000

Trafikafviklingsplan 2015 - 2025 460 7.941.807 -79.160 7.862.647 7.640.000

Trafiksikkerhedsprojekter 2017 491 3.681.500 3.681.500 3.000.000

Trafiksikkerhedsprojekter 2018 546 1.881.090 1.881.090 3.000.000

Kommunale ejd. 2.942.163 55.550 2.997.713 3.000.000

Tagrenovering Tinghusgade 16 og Sydtoften 100 492 2.942.163 55.550 2.997.713 3.000.000

Børne og Kulturudvalget 23.998.679 497.492 24.496.171 30.000.000

Folkeskoler 4.311.717 489.992 4.801.709 5.500.000

Udskiftning af ventilationsanlæg på Vorbasse

skole 441 4.311.717 489.992 4.801.709 5.500.000

Kulturområdet 19.686.963 7.500 19.694.463 24.500.000

Hejnsvig idræt/skole/børnepasning (Halprojekt) 42 19.686.963 7.500 19.694.463 24.500.000

Social og Sundhedsudvalget 2.868.290 -675.920 2.192.370 2.000.000

Ældreområdet 2.868.290 -675.920 2.192.370 2.000.000

Bygningsmasse Social- og sundhed mindre

renovering 457 2.868.290 -675.920 2.192.370 2.000.000

Økonomiudvalget 3.555.741 -112.496 3.443.245 4.000.000 Adm. Organisation

Aktivitetspulje Børnenes Hovedstad – Direktion

Busterminal samt udenomsareal stationen i

Grindsted

362

437

3.555.741

1.675.440

1.880.300

-112.496 -212.496 100.000

3.443.245

1.462.944

1.980.300

4.000.000

2.000.000

2.000.000

Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr.

i alt 46.230.903 8.471.080 54.701.983 61.040.000

45

Igangværende anlægsarbejde

Igangværende Anlægsarbejder Projekt nr.

Forbrug 2018

Ultimosaldo 2018

Korrigeret Anlægsbevilling

Forsyningsområdet

-673.257 12.902.537 29.557.500

Forsyningsområdet -673.257 12.902.537 29.557.500

Klimatilpasningsprojekt 538 0 10.000.000 0

Mindre genbrugspladser 308 -958.727 2.266.393 3.857.500

Ombyg genbrugsplads Grindsted og Billund 500 285.470 636.144 13.200.000

Sorterings- og omlastestation i Grindsted 310 0 0 12.500.000


34.868.355 90.571.978 129.345.269

Natur- og miljøområdet 54.603 585.478 680.000

Holme Å - Genslyngning 414 0 0 100.000

Sjældne dyr og planter 168 54.603 585.478 580.000

Stier 10.610.334 14.734.906 16.035.000

Cykelsti Eg - Grindsted 488 1.491.207 5.001.921 6.700.000

Cykelsti Vorbasse - Skjoldbjerg 489 7.763.017 8.376.874 8.335.000

Sti - Grenevej i Billund 512 55.000 55.000 0

Udbygning af stisystem i Billlund Syd 511 1.301.110 1.301.110 1.000.000

By og Plan 1.059.577 1.084.724 6.548.269 Billund - Helhedsplan for Hovedgaden 561 0 0 500.000

Billund - Offentlig P-hus 559 0 0 250.000

Billund - Turistinformation inkl. off. toiletter 558 0 0 250.000

Grindsted, fremtidens handelsby 501 123.970 149.117 250.000

Ny udviklingsplan Billund Midtby 573 0 0 550.000

Playline 505 935.607 935.607 2.750.000

Realisering Billund Byvision - Strat.mobilitetspl. 560 0 0 900.000

Strategisk helhedsplan Grindsted 547 0 0 1.098.269

Park og Vej 20.376.514 71.399.544 102.224.000

Belægning kryds Hovedgaden/gammelbro 495 3.146.891 3.773.317 3.900.000

Broer og Bygværker 568 175.647 175.647 0

Designmanual for skiltning i Billund 497 387.365 487.271 500.000

Dynamisk parkeringshenvisning - Billund 469 1.445.117 3.555.962 3.900.000

Forlængelse af Møllevej, bro og adgangsvej 317 0 6.059.259 4.000.000

Gadelysrenovering 2016 461 8.585.229 18.144.181 27.000.000

Implementering af skilteplan 347 96.250 403.105 800.000

Legepladser - Strategi og handleplan 467 0 437.020 1.000.000

Naturcenter i Sdr. Omme 452 0 0 -200.000

Områdefornyelse i Sdr. Omme 386 1.092.122 6.560.140 4.900.000

Områdefornyelse i Vorbasse 439 -365.964 1.046.752 3.860.000

Pladsdannelser i Billund bymidte 429 1.375.338 19.557.062 18.600.000

Projekter i forlæng. af trafiksikkerhed 473 0 0 4.000.000

Pulje til Cykelstier 71 0 0 0

Renovering af Kærvej i Billund 508 0 0 500.000

Renovering og vedligeholdelse af fortove 552 0 0 1.000.000

Sideudvidelse Grenevej 396 696.802 1.218.957 2.000.000

Trafikafviklingsprojekter 2017 490 188.957 4.704.303 3.000.000

Trafiksikring af Nordmarksvej, Billund 571 88.550 88.550 150.000

Trafiksikring Kastanje-rundkørslen 551 587.255 587.255 1.240.000

Udarbejdelse af stiplan 312 40.000 323.625 500.000

Vejvisningsplan, Billund By 296 0 1.440.182 1.724.000

46


Forbrug 2018

Ultimosaldo 2018


Øget lyssætning og design i Billund Midtby 540 0 0 2.350.000

Åbning af Billund Bæk - etape 2 541 2.836.955 2.836.955 17.500.000

Kommunale ejendomme.

Kærvej 501 og Drivvejen 542 2.767.327 2.767.327 3.858.000

Børne- og Kulturudvalget 47.843.680 78.475.136 106.410.801

Fællespulje 2.828.048 13.904.400 22.318.000

Reform af dagpasning og skoler 323 1.719.757 1.719.757 9.918.000

Totalrådgiver - Kvalitetsløft af læringsmiljøer 427 1.108.291 12.184.643 12.400.000

Børnehaver 24.258.744 28.348.409 37.961.000

Børnenes Univers - Grindsted Syd, Etape 3 259 24.226.244 28.315.909 34.911.000

Børnenes Univers - Grindsted Vest, Etape 2 260 0 0 2.500.000

Flytning af gæstedagplejen til Billund Plejecenter 555 32.500 32.500 550.000

Folkeskoler 9.261.260 19.499.420 24.855.000

Hejnsvig skole - helhedsplan 476 0 328.930 1.000.000

Helhedsplan Vestre skole 463 834.981 2.222.086 3.800.000

Nordre skole - fremtidig anvendelse 485 0 709.754 1.155.000

Strategiske udvikling fysiske rammer 516 0 0 500.000

Søndre skole - rammebeløbe 442 8.426.279 16.238.651 18.400.000

Kulturområdet 11.495.628 16.722.906 21.276.801

Børnekulturhus 389 136.727 226.952 1.500.000

Grindsted Rideklub - ny rytterstue 528 2.800.000 2.800.000 3.776.801

Gyttegård - støtte træningsfacilitete 518 415.000 415.000 500.000

Hejnsvig facader 59 468.331 2.042.562 2.200.000

Karensminde - nyt tag 444 127.305 2.385.778 2.410.000

Kunstgræsbaner 390 3.100.060 3.147.392 3.000.000

Maskinpark - Billund ride- og aktivitetscenter 527 293.000 293.000 280.000

Naturcenter i Sdr. Omme 452 1.826.000 1.826.000 2.400.000

Projekt MAKING 433 561.432 1.679.747 1.785.000

Samling af museumsaktiviteter ved Karensminde 206 930.888 1.069.590 2.250.000

Vorbasse Fritidscenter - halgulv 448 836.885 836.885 800.000

Vorbasse Fritidscenter - nedstropning af loft 564 0 0 375.000

Social- og Sundhedsudvalget 9.560.599 27.624.020 29.889.705

Handicap og psykiatri 1.470.062 1.470.062 1.625.000

Ombygning Lindegården 543 1.470.062 1.470.062 1.625.000

Ældre & Sundhedsområdet 8.090.537 26.153.957 28.264.705

Engbo plejecenter - ombygning 523 0 0 -240.000

Frihavnen - Ombygning 487 2.447.418 4.399.887 3.310.000

Fynsgade plejecenter - ombygning 522 0 0 1.300.000

Hejnsvig plejecenter - ombygning 524 80.000 80.000 700.000

Hjælpemiddelsdepotet - Kasettevasker 526 1.487.585 1.487.585 0

Mødestedet ombygning 466 1.149.768 7.331.055 7.200.000

Omme Centeret - ombygning 482 1.973.298 5.058.284 2.935.000

P-pladser ved Center Sydtoften 563 0 0 350.000

Sydtoften - ombygning 483 738.034 3.100.028 2.519.705

Totalrådgivning 3 plejecenter 493 64.000 64.000 1.000.000

Udbedring af brandsektionering ved plejecentre 572 0 0 2.000.000

Wifi, ABA-anlæg - plejecenter 462 150.434 4.633.118 7.190.000

Økonomiudvalget 8.646.273 74.973.062 64.492.591

Politisk organisation 783.814 19.702.207 19.161.000

Bosætningsstrategi 54 542.840 -1.109.271 350.000

Energibesparelse/miljø EMO Energireg/tiltag 10 140.975 16.516.169 15.500.000

Grøn erhvervsvækst 419 100.000 411.399 450.000

Iværksætterhus, jfr. Erhvervsstrategi 325 0 1.339.673 1.000.000

Landdistriktspulje 113 0 2.544.236 750.000

Pulje - landdistrikter - bysanering m.m. 529 0 0 1.000.000

Udviklingspulje, erhverv og turisme 56 0 0 111.000

47


Forbrug 2018

Ultimosaldo 2018


Adm. organisation 7.059.494 44.375.364 29.222.791

Bygningsforureningsfond 261 235.949 13.769.938 16.000.000

Børnenes Hovedstad - indskud CoC 192 6.000.000 23.000.000 0

Indre modernisering - diverse projekter 479 188.745 6.970.626 10.122.791

Nedrivning Tinghusgade 2 535 519.815 519.815 1.600.000

Netværdsudstyr - Switche 521 114.985 114.985 0

Pulje - landdistrikter - bysanering m.m. 529 0 0 1.000.000

Pulje indre modernisering af institutioner 395 0 0 500.000

Køb og salg af jord 802.965 10.895.491 16.108.800

Salg af diverse mindre arealer 103 0 -869.712 -474.000

Køb af diverse mindre arealer 104 18.000 340.415 314.000

Køb af jord Grenevej 15, Billund 106 0 2.995.128 3.814.000

Køb af jord i Bill. til jordfors. og byudviklingsf 105 0 3.209.944 8.064.000

Køb af jord Morsbølvej i Grindsted 499 0 6.054.671 6.020.000

Køb af Jorden Rundt 11 550 936.096 936.096 0

Salg af Borgergade 25 og 27 (Billund Museum) 213 10.427 -1.609.493 -1.629.200

Salg af Tøndebåndet 1 og Møllevej 30 570 -179.200 -179.200 0

Salg af Vejlevej 21 544 8.000 8.000 0

Salg af Vejlevej 36 569 9.642 9.642 0

Jordforsyning -6.988.689 706.219 107.577.060 Salg af byggegrunde

Billund Syd lokalplan 273, 275 og 294 381 0 0 8.000.000

Boligomr. S Engsø, V Søndre Ringvej 150 0 26.102.397 0

Boligområde - Købmandsvej, Skjoldbjerg 140 30 433.711 0

Boligområde ved Søgårdparken, Hejnsvig 75 -144.000 -144.000 0

Byggemodning boligvej Morsbøl SøV. Vej K 291 -1.726.400 -5.687.414 0

Byggemodning Morsbøl Søvej, etape 3 532 -490.026 -490.026 0

Erhverv - Fittingvej/højagervej, Vorbasse 148 0 -486.965 0

Erhvervso. v. Hedemarken, Øst f. stamv. 239 0 -2.102.259 2.721.000

Erhvervsområde ved Majsmarken, Billund 241 0 4.277.670 3.830.000

Erhvervsområde Vest, Billund 99 -2.516.225 -531.499 4.000.000

Etablering af boligområder ved Dalagervej etape I, 84 -3.861 -16.913 0

Etablering boligomr.Rahbæksparken Sdr. Omme,lok 79 131 -12.109 -256.710 0

Industrivangen, Filskov 242 -496.837 9.364 0

Lillevang etape 2 - gr. 7-8 og 9 289 0 -6.131.385 0

Morsbølvej, Morsbøl Allé og Morsbøl Søvej, Lokalpl 74 159.064 -4.684.110 23.215.480

Område ved Hedegårdsvej i Billund 534 156.041 156.041 0

Salg af mindre jordstykker 282 0 -452.114 0

Salgsummer byggegrunde 121 0 0 -5.000.000

Servicegrunde v/Hedegårdsvej (2) 286 0 0 0

Billund Syd lokalplan 273, 275 og 294 381 68.750 68.750 0

Boligomr. Tribinivej Gøjlervej, Vorbasse 78 0 0 2.344.000

Boligområde - Købmandsvej, Skjoldbjerg 140 0 0 0

Boligområde ved Krogagergårdvej, Krogager 77 0 -1.660 2.339.000

Boligområde ved Søgårdparken, Hejnsvig 75 -1.329 -1.598.939 650.000

Butiksgrund Østbyen 89 86 4.339 0

Byggemodning af ny boligvej Morsbøl Søvej, Grindst 81 0 1.442.676 4.229.000

Byggemodning boligvej Morsbøl SøV. Vej K 291 14.188 52.869 0

Byggemodning Morsbøl Søvej, etape 3 532 4.003.813 4.003.813 4.900.000

Erhv.omr Østbyen 2. etape Thorsvej 141 0 -859.055 0

Erhvervsområde i Hejnsvig, Østermarksvej/Klodhøjve 94 0 0 2.726.000

Erhvervsområde Kornmarken, Billund 143 0 -7.857.346 0

48

Igangværende Anlægsarbejder

Projekt nr.

Forbrug 2018

Ultimosaldo 2018


Erhvervsområde Tårnvej, Grindsted Vej D og stamvej 91 0 67.988 2.105.000

Erhvervsområde ved Vestergårdsvej vest/Nedergårdsv 96 83 509.143 190.000

Erhvervsområde Vest, Billund 99 776.587 776.587 0

Etablering af boligområder ved Dalagervej etape I, 84 1.660 -382.199 0

Etablering boligomr.Rahbæksparken Sdr. Omme,lok 79 131 0 132.847 350.000

Industrivangen, Filskov 242 0 31.660 0

Jordkøb boligområde, Ankelbovej Billund 287 4.767 6.420.213 0

Kirkehusvej, Filskov 76 -1.425 203.262 1.250.000

Køb af Jorden Rundt 11 550 0 0 1.195.000

Lillevang etape 2 - gr. 7-8 og 9 80 0 -5.795.605 20.315.000

Lillevang etape 2 - gr. 7-8 og 9 289 30 5.903 0

Møllegrund i Sdr. Omme 379 0 -3 0

Område ved Hedegårdsvej i Billund 534 0 0 1.200.000

Rammebeløb boligformål 3 0 0 1.000.000

Salg af Vejlevej 36 569 0 0 -2.036.420

Salg af diverse mindre arealer 103 -1.140.062 -6.991.825 0

Billund Syd lokalplan 273, 275 og 294 381 -2.584.856 -907.958 20.900.000

Boligomr. Tribinivej Gøjlervej, Vorbasse 78 -805.760 1.430.360 2.100.000

Boligområde ved Krogagergårdvej, Krogager 77 57.138 1.189.398 0

Erhversg. i Østbyen, Gr. 4. tap Thorsv. 240 0 522.512 5.054.000

Erhvervsgrund, Granvej i Billund 333 0 1.185.030 0

Erhvervsomr. i Østbyen, etap 3, Heimdalsvej øst/YV 87 0 -2.962.029 0

Erhvervsområde i Hejnsvig, Østermarksvej/Klodhøjve 94 0 -568.294 0

Erhvervsområde Tårnvej, Grindsted Vej D og stamvej 91 0 67.721 0

Jordkøb boligområde, Ankelbovej Billund 287 0 9.465 0

Kirkehusvej, Filskov 76 -140.080 -140.080 0

Møllegrund i Sdr. Omme 379 132.044 2.950.886 0

Salg af Vejlevej 21 544 -2.300.000 -2.300.000 0

Samlet resultat 93.256.961 285.252.952 467.272.926

49

Oversigt over uforbrugte drifts- og anlægsbevillinger

Drift i kr. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar. Opspar.

Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

Ultimo 2018

TEKNIK- OG MILJØUDVALGET:

Kollektiv trafik 1.366.229

Natur- og -miljøområdet

Miljøtilsyn Virksomheder, vandløb og natur 1.202.628 1.561.200 1.440.457 2.369.016 -897.193 Kollektiv trafik, natur- og miljøområdet i alt 1.202.628 1.561.200 1.440.457 3.735.245 -897.193

Park og vej i alt 5.217.543 4.993.700 7.734.356 7.409.716 6.209.684

Kommunale ejendomme 368.430 -1.206.300 11.144 251.338 12.317

Kommunale ejendomme i alt 368.430 -1.206.300 11.144 251.338 12.317

TEKNIK- OG MILJØUDVALGET I ALT 6.788.601 5.348.600 9.185.957 11.396.299 5.324.808

BØRNE- OG KULTURUDVALGET:

Dagtilbud

Dagplejen i Billund Kommune 631.622 927.565 478.144 767.268 898.273

Dagplejen i Vorbasse (se Andedammen) 2.733 51.204

Børnenes Univers – Billund -43.819 1.030.117 831.835 1.471.660 274.920

Børnenes Univers - Grindsted Vest -163.069 -142.288 -231.763 50.799 -78.254 Børnenes Univers - Grindsted Syd inkl. Brinken -1.159.763 1.062.431 1.257.105 1.435.020 900.848

Børnehaver, fællesudgifter og –indtægter

913.419

448.446

1.371.634

261.730

inkl. PAU-elever 274.849 Børnehaven Andedammen (i 2016 inkl.

dagplejen) 54.911 359.104 -29.903 392.455 122.382

Sdr. Omme Børnehave -130.961 204.090 228.890 377.373 509.430

Hejnsvig Børnehave -768.635 -305.294 -338.345 -152.864 -5.834

Juniorklubben 232.145 286.561 22.419 30.142 95.860

Dagtilbud i alt -431.417 3.921.936 3.590.016 4.633.583 2.992.474

50


Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

Ultimo 2018

Folkeskoler inkl. SFO og Væresteder Folkeskoler, Fællesudgifter og Indtægter 1.296.607 524.880 3.697.183 2.517.382 1.418.481

Vestre Skole 1.090.648 239.155 228.132 983.855 4.385.764

Lynghedeskolen -2.674.402 -6.033.216 -5.879.041 -5.218.605 -2.257.738

Billund Skole 137.432 -3.316.246 -5.811.749 -4.872.918 -2.160.302

Vorbasse Skole 477.779 478.856 -437.479 -383.270 -393.509

Sdr. Omme Skole 3.918.812 3.283.061 1.224.537 1.831.087 1.680.449

Hejnsvig Skole, inkl. Hejnsvig Stadion -2.843.805 -2.312.721 -2.881.915 -2.277.588 -1.644.347

UU-Billund 532.201 407.909 496.362 370.542 355.268

Læringsmiljøer (ikke uddelegeret) 1.000.000

Folkeskoler inkl. SFO og Væresteder i alt 1.935.272 -5.728.322 -9.363.970 -7.049.515 1.384.066

Familie & Forebyggelse

Kommunal Tandpleje 1.355.512 1.273.568 194.597 -186.894 18.134

Kommunal Sundhedstjeneste 339.470 319.446 261.200

Pæd. - Psykologisk Rådgivning 298.538 304.265 606.063

Sundhedstjeneste og PPR, sammenlagt PPS 916.028 719.739

Headspace 264.773 64.815 359.782

SSP – Social Forebyggelse -21.471 31.438 107.233 148.759

Familieområdet 224.000 386.213

Familie & Forebyggelse i alt 1.993.520 1.875.808 1.358.071 1.125.182 1.632.628

Kulturområdet Billund Ungdoms- og Kulturskole incl. Ungdomsråd 214.312 809.984 772.664 294.082 910.922

Folkeoplysning 41.697 100.634 125.222 208.889 377.087

Billund Museum -514.694 185.730 309.276 211.925 124.299

Bibliotekerne herunder Billund Centret -884.145 -922.429 -260.580 34.247 47.539

Skovgården, Billund Ride- og Aktivitetscenter 187.446 229.010 105.486 176.140 -96.597

Vorbasse Fritidscenter -1.373.396 37.463 -162.989 -373.799 -424.359

Billund Idrætscenter 189.856 360.397 346.043 511.585 324.831

Grindsted Svømmehal, stadions -2.615.390 Kunst og kulturarrangementer, teaterforestilling 421.037 511.145 1.445.436 1.562.084 833.118

Fælles stadion og idrætsanlæg mv. 0 0 0 0 -115.834

Kulturområdet i alt -4.333.277 1.311.934 2.680.558 2.625.153 1.981.006

ØVRIG OPSPARING / Puljemidler

Dagtilbud, kvalitetsløft læringsmiljøer 320.000

Projekt kulturarv Sdr. Omme -657.064

Øvrig opsparing / Puljemidler i alt -657.064 320.000

BØRNE- OG KULTURUDVALGET I ALT -1.492.966 1.701.356 -1.735.325 1.334.403 7.990.174

51


Ultimo 2014

Ultimo 2015

Ultimo 2016

Ultimo 2017

Ultimo 2018

SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET:

Handicap- og psykiatriområdet

Samlet Handicap og psykiatri Området for Udviklingshæmmede -5.186.244 -571.361 870.512

0

-1.733.729

Området for Socialpsykiatri -366.298 -288.119 -4.640.022 0 0

Handicap- og psykiatriområdet i alt -5.552.542 -859.480 -3.769.510 0 -1.733.729

Ældre- og sundhedsområdet

Rehabiliteringen -320.452 3.872.805 0 0

Samlet ældreområde (tidligere Aktiv Pleje) 302.177 -10.192.459 -12.437.241 106.276 3.714.330

Voksenafdelingen - Ergot. m.v. 0 0 0 0

Frivilligt Socialt Arbejde 258.057 -64.089 0 0

Hjælpemiddel Depotet (er i Samlet ældre) 1.983.508 2.135.418 0 0 Innovationspuljen 124.000 0 0 0

Sundhed 1.469.718 4.410.940 4.058.756

Ældre- og sundhedsområdet i alt 2.347.290 -4.248.325 -10.967.523 4.517.216 7.773.086


Diabetes 0

Trivselspiloter 0

Styrk forebyggende sundhed 1.000.000

Øvrig opsparing / Puljemidler i alt 1.000.000

SOCIAL- OG SUNDHEDS- UDVALGET I ALT -2.205.252 -5.107.805 -14.737.033 4.517.216 6.039.357

BESKÆFTIGELSESUDVALGET:

Beskæftigelsesområdet

Tværfaglige Projekter - Indsatspuljen 3.251.288 3.455.241 778.424 0 0

Netværksforum 219.132 0 0 0

Kompetencecentret 1.361.636 2.220.747 940.183

Horisont, EKU og koord. ungeindsats 506.338 -68.289 43.873

Puljemidler -70.254 -10.573 0

EGU-praktikpladser 169.082 153.381

Startboliger -4.252 -36.821


Det Lokale Beskæftigelsesråd 92.596 Nedlagt

BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT 3.343.884 3.674.373 2.576.144 2.306.715 1.100.615

52


Ultimo 2014 Ultimo 2015 Ultimo 2016 Ultimo 2017 Ultimo 2018

ØKONOMIUDVALGET:


Studieture – Byrådet § 17 stk. 4 udvalg 778.327 428.302

518.200

Landdistriktspulje mv. 550.000 1.483.345 1.053.977

Ældrerådet 38.220 33.157 15.571 12.693 -1.845

Eventpulje 1.028.935 1.288.854 500.000 1.043.422 50.882

Erhverv og Turisme 338.446 746.651

Politisk organisation i alt 2.183.928 1.750.313 1.065.571 2.539.460 2.367.865


Fællesudgifter og Administration m.v. 10.454.056 11.460.738 12.891.913 12.470.112 17.028.761

Administrativ organisation i alt 10.454.056 11.460.738 12.891.913 12.470.112 17.028.761

Forsikring

Sikringsforanstaltninger¹ 7.982.471 2.600.204 2.168.500 333.548 710.288

Forsikring i alt 7.982.471 2.600.204 2.168.500 333.548 710.288


Lønpuljer m.v. 1.587.279 1.662.700 5.086.006 5.368.801 5.275.882

Indre modernisering institutioner, pulje 5.122.791

Øvrig opsparing / Puljemidler i alt 1.587.279 6.785.491 5.086.006 5.368.801 5.275.882

ØKONOMIUDVALGET I ALT 22.207.734 22.596.746 21.211.990 20.711.921 25.382.796

OPSPARING I ALT DRIFT 28.642.001 28.213.270 16.501.733 40.266.554 45.837.750

53

Anlæg - Projekt (i hele 1.000) Projekt nr. Overføres til 2019

Teknik- og Miljøudvalget 31.516

Natur- og miljøområdet. 93

Holme å – genslyngning 414 50

Sjældne dyr og planter 168 43

Stier 3.553

Cykelsti Eg - Grindsted 488 1.698

Cykelsti Vorbasse - Skjoldbjerg 489 -42

Sti - Grenevej i Billund 512 1.945

Udbygning af stisystem i Billlund Syd 511 -301

Pulje til cykelstier 71 253

By og Plan 1.843

Grindsted, fremtidens handelsby 501 -70

Playline 505 814

Strategisk helhedsplan Grindsted 547 1.098

Park og Vej 25.937

Belægning kryds Hovedgaden/gammelbro 495 127

Designmanual for skiltning i Billund 497 13

Dynamisk parkeringshenvisning - Billund 469 344

Forlængelse af Firehøjevej - forprojekt 510 1.000

Forlængelse af Møllevej, bro og adgangsvej 317 -2.060

Gadelysrenovering 2016 461 3.508

Implementering af skilteplan 347 1.397

Legepladser - legepladsrenoveringer 440 5.000

Legepladser - Strategi og handleplan 467 563

Områdefornyelse i Sdr. Omme 386 -1.659

Områdefornyelse i Vorbasse 439 3.243

Pladsdannelser i Billund bymidte 429 -957

Renovering af Kærvej i Billund 508 800

Sideudvidelse Grenevej 396 10.781

Trafikafviklingsprojekter 2017 490 656

Trafiksikring af Nordmarksvej, Billund 571 211

Trafiksikring Kastanje-rundkørslen 551 653

Udarbejdelse af stiplan 312 177

Vejvisningsplan, Billund By 296 -873

Øget lyssætning og design i Billund Midtby 540 1.850

Åbning af Billund Bæk - etape 2 541 1.163

Kommunale ejendomme. 91

Kærvej 501 og Drivvejen 542 -2.767

Udvendig bygningsvedligeholdelse - Tagrenovering 9 2.858

Børne- & Kulturudvalget 30.051

Fællespulje 4.996

Reform af dagpasning og skoler 323 4.780

Totalrådgiver - Kvalitetsløft af læringsmiljøer 427 215

Børnehaver 8.662

Børnenes Univers - Grindsted Syd, Etape 3 259 6.195

Børnenes Univers - Grindsted Vest, Etape 2 260 2.500

Flytning af gæstedagplejen til Billund Plejecenter 555 33

54


Folkeskoler 13.619

Hejnsvig skole - helhedsplan 476 171

Helhedsplan Vestre skole 463 11.078

Nordre skole - fremtidig anvendelse 485 445

Søndre skole - rammebeløbe 442 1.925

Kulturområdet 2.774

Børnekulturhus 389 1.273

Grindsted Rideklub - ny rytterstue 528 0

Gyttegård - støtte træningsfacilitete 518 85

Hejnsvig facader 59 157

Karensminde - nyt tag 444 24

Kunstgræsbaner 390 -672

Maskinpark - Billund ride- og aktivitetscenter 527 -13

Naturcenter i Sdr. Omme 452 374

Projekt MAKING 433 105

Renovering af skydebaneanlæg - Grindsted 453 47

Samling af museumsaktiviteter ved Karensminde 206 1.180

Ungecenter i Grindsted (Musikcentral) 451 250

Vorbasse Fritidscenter - halgulv 448 -37

Social- og Sundhedsudvalget 11.916

Handicap og psykiatri 155

Ombygning Lindegården 543 155

Ældre & Sundhedsområdet 11.761

Engbo plejecenter - ombygning 523 3.000

Frihavnen - Ombygning 487 -1.440

Fynsgade plejecenter - ombygning 522 3.200

Hejnsvig plejecenter - ombygning 524 1.920

Hjælpemiddelsdepotet - Kasettevasker 526 12

Mødestedet ombygning 466 -131

Omme Centeret - ombygning 482 -123

Rammebeløb Ældre og sundhedsområdet 327 2.410

Sydtoften - ombygning 483 -580

Totalrådgivning 3 plejecenter 493 936

Wifi, ABA-anlæg - plejecenter 462 2.557

Økonomiudvalget 21.031

Politisk organisation 10.211

Bosætningsstrategi 54 -105

Energibesparelse/miljø EMO Energireg/tiltag 10 -177

Grøn erhvervsvækst 419 39

Iværksætterhus, jfr. Erhvervsstrategi 325 7.660

Landdistriktspulje 113 1.794

Pulje - landdistrikter - bysanering m.m. 529 1.000

Adm. organisation 11.673

Bygningsforureningsfond 261 1.756

Børnenes Hovedstad - indskud CoC 192 -6.000

Indre modernisering - diverse projekter 479 5.952

Nedrivning Tinghusgade 2 535 1.080

Netværdsudstyr - Switche 521 885

Pulje indre modernisering af institutioner 395 8.000

55


Køb og salg af jord -853

Køb af jord Salg af jord

33 103

545 1.398

Forsyningsområdet 21.097

Klimatilpasningsprojekt 538 0

Mindre genbrugspladser 308 1.591

Ombyg genbrugsplads Grindsted og Billund 500 64

Sorterings- og omlastestation i Grindsted 310 19.443

Samlet resultat 115.612

56

Garantier, eventualrettigheder og forpligtelser

Garantiforpligtelser 2018 Dato for

ministeriets tilladelse

Hovedstol Restgæld Garanti

ALMINDELIGE KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER:

KommuneKredit:

1. Billund Drikkevand A/S 2014 16.000.000 15.477.542 15.477.542

2. Billund Energi A/S 2014 41.000.000 38.540.000 38.540.000

3. Billund Spildevand A/S 2014 41.500.000 39.010.000 39.010.000



6. Billund Varmeværk 2008 12.500.000 5.113.647 5.113.647







13. Filskov Energiselskab 2008 2.500.000 862.069 862.069


15. Filskov Energiselskab 2012 5.526.000 3.868.200 3.868.200




19. Filskov Vandværk 2018 1.169.000 1.156.194 1.156.194

20. GEV Varme A/S 2012 12.000.000 9.032.316 9.032.316

21. GEV Varme A/S 2015 30.000.000 23.000.000 23.000.000

22. Grindsted Vandværk A.m.b.A. 2015 6.000.000 4.950.000 4.950.000

23. Hejnsvig Varmeværk 2005 3.855.192 275.382 275.382

24. Hejnsvig Varmeværk 2010 8.700.000 4.570.688 4.570.688


26. Hejnsvig Varmeværk 2013 500.000 355.119 355.119


28. Sdr. Omme Varmeværk 2011 19.500.000 9.367.824 9.367.824

29. Sdr. Omme Varmeværk 2012 17.612.213 13.890.148 13.890.148

30. Deponi SYD I/S – interessent garanti* 39.478.144 31.237.382 1.846.129

31. Energnist I/S – interessent garanti* 600.000.000 208.321.466 5.562.183

32. Energnist I/S – interessent garanti* 44.400.000 35.238.420 940.866 33. Udbetaling Danmark – solidarisk med andre kommuner 1.789.100.000 1.394.870.198 1.394.870.198

Sydbank:


LR Realkredit A-S: 1. Den selvejende Institution Sydtoften, Grindsted 4.816.554 2.465.756 557.754

Øvrige:

1. Kulturhuset 2001 75.000 75.000

ALMINDELIGE KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER i alt: 1.685.791.778

*Er først medtaget i opgørelsen fra 2016

57




KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER VEDR. BOLIGFORANSTALTNINGER M.V.:

Byggeriets Realkreditfond:

Grindsted Boligforening:

1. 3 e Grindsted by 16.345.000 13.492.397 8.930.618

Niels Ahm Nielsen:

1. 1 au m.fl., Sdr. Omme 1994 995.000 424.752 173.469

Varde Bolig Administration:

1. 7 l m.fl., Stenderup 1992 1.317.000 480.047 97.834

2. 7 bd Stenderup by 1995 1.303.000 634.014 146.838

Andelsboliger: 1. Gravhøjen 40-50 og 57-67, matr. 7bp, 7bq og 7br 7.595.200 4.521.755 845.568 Realkredit Danmark:

Varde Bolig Administration:

2. Afdeling 37 14 t 1998 6.148.800 4.548.479 1.028.866

3. Afdeling 04 11 di 2004 10.880.000 6.427.353 1.836.295

4. Afdeling 74 16 ab 2004 1.805.000 1.035.252 295.771


1. Afdeling 35 6 pn 2004 8.068.000 4.703.099 1.343.675

2. Afdeling 27 2 a 1991 6.660.900 5.183.619 799.573

3. Afdeling 29 5 it 1993 5.128.600 4.151.690 640.398

4. Afdeling 30-2 4 ia 1994 1.975.900 1.338.650 314.984

5. Afdeling 31 5 lg 1995 4.892.700 4.055.377 1.221.074

6. Afdeling 32 6 op 2001 5.122.000 2.534.420 592.801

7. Afdeling 38 3 pf 20.063.000 13.149.132 3.756.707

Byggeforeningen af 1949:

1. Afdeling 9 5 mq 1997 5.957.700 4.646.096 1.327.390

2. Afdeling 10 5 ng 2000 3.091.000 1.411.951 330.255

Rahbæksparkens Andelsboligforening:

1. 6 nq 1992 4.820.200 3.906.724 732.511

58




Andelsboliger, Søndervold:

1. 5 fø 1991 3.788.000 2.993.202 561.225

1. "Chirell", Grindsted 1992 1.798.000 525.463 96.948

2. "Chirell", Grindsted 1992 259.300 218.000 109.000

1. Hovedgaden 27, Sdr. Omme 1bz 2001 1.614.000 1.080.665 661.907

1. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2011 44.333.000 35.419.202 15.742.064

2. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2011 2.644.000 1.279.293 149.613

3. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2012 2.958.000 2.400.262 1.200.131

4. 4 Ø Filskov Friplejehjem 2014 389.000 334.685 167.343

1. 6 mm Østerby By, Sdr. Omme 2.973.600 2.402.648 686.437

Billund Boligforening:

1. Afdeling 19 4 p 20.911.400 16.061.938 2.483.176

2. Afdeling 19 4 p 435.000 372.549 372.549

3. Afdeling 21 20 15.652.300 12.405.571 3.559.158

4. Afdeling 21 5 ft 14.707.600 11.624.768 3.336.308

5. Afdeling 21 5 ft 243.900 185.575 53.019

6. Afdeling 24 5 dæ 21.044.000 15.047.917 4.299.190

7. Afdeling 11 8 as 12.925.000 11.849.151 8.671.209

Lejerbo:

1. Afd. 1227-0 matr. 25 Grindsted By 59.676.000 58.077.567 36.786.331

Nykredit:

Byggeforeningen af 1949:

1. Afdeling 12 5 di 1993 9.364.400 1.459.443

2. Afdeling 3 5ll 11.681.000 4.563.018


1. Afdeling 28 6 nm 1992 970.000 152.856

2. Afdeling 33 3 mz 2001 13.065.000 1.503.968

3. Afdeling 34 4 mh 2002 12.087.000 1.465.911

4. Afdeling 36 5 ox 22.247.000 4.224.268

EGV-Hedebo:

1. Afdeling 1 4 æs 1998 429.800 429.601

2. Afdeling 2 6 nb 1998 549.900 549.646

Ribe Amts Boligselskab:

1. Øparken 3-9, 8-16, 14 z 1995 4.553.500 1.469.149

2. Skovhøjen, etape I, 14 t 1996 3.645.000 1.112.215

3. Skovhøjen, etape II, 14 t 1996 4.242.000 1.281.193

59




Andelsboligforeningen Dalgasparken:

1. 1 aø 1993 7.048.800 1.190.166

2. 1 mq 1994 7.121.600 1.433.588

Andelsboligforeningen Mejerigården:

1. 3 mu, Mejerigården 22-44 1997 26.710.000 5.160.460

Andelsboligforeningen Filskov Mejeri:

1. 6 as, Amtsvejen 17 A-F 1997 4.095.000 794.946

Hejnsvig Brugsforening A.m.b.A.:

1. 13 b, Bredgade 63 1999 1.147.000 49.234

2. 13 b, Bredgade 63 1999 978.200 490.802

KFUM & K Ungdomsgård: 1. 2 a, Østergade 16 1995 353.900 190.007

Billund Boligforening:

1. Afd. 11f, 1 8 u 3.346.000 1.001.712

2. Afd. 23 1 hn 31.002.000 5.506.302

3. Afd. 11g 5 ex 8.567.000 2.599.064

4. Afd. 12 4 gp 4.872.000 2.121.293

5. Afd. 14 1 vq 38.738.000 17.195.509

6. Afd. 20,1 3 io 13.244.185 1.803.976

7. Afd. 20,2 3 ip 9.693.300 3.104.988

8. Afd. 22, 3 5d 28.398.000 8.287.642

9. Gammelbro 24 2u 18.723.000 7.987.686

10. Bakkelien 1-25 & 2-60 7adb 63.614.000 26.663.008

11. Museumsparken 33-43, Vorbasse, 5fd 7.252.000 5.093.411

12. Afd. 27 6 a 33.079.000 20.720.628

1. Sydtoften 100-104, Grindsted 5a 17.303.000 5.197.130

1. Storegade 37 A-F/39 K-N, Grindsted 7 co 5.590.000 1.713.961

1. Fynsgade 39, Grindsted 4 æk 8.122.600 2.490.486

1. Kirkevej 10 S-T 4 ey 989.400 249.392

KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER VEDR. BOLIGFORANSTALTNINGER M.V.i alt: 242.612.301

KAUTIONS- OG GARANTIFORPLIGTELSER I ALT 1.928.404.079

60

Eventualrettigheder

Debitor: Pantebrev/gældsbrev Beløb i kr.

udstedt den:

Sdr. Omme Idrætscenter 03/07 1987 50.000

14/03 1977 1.073.900

26/6 1987 50.000

14/12 2018 1.264.664

Viadukthallen, Filskov Kultur- og Aktivitetshus 10/07 1984 188.410

Den selvejende institution Lynghallen 29/4 1971 176.148

Grindsted Rideklub 2001 1.300.000

2002 500.000

I alt 4.603.122

Eventualforpligtigelser

Debitor: Beløb i kr.

FOA Dagplejen 2011 500.000

61

Den uafhængige revisors revisionspåtegning

Til byrådet i Billund Kommune REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Billund Kommune for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018, jf. siderne 6 – 11, 32 - 60 i Regnskab 2018 og side 6 – 8 i Årsberetning 2018, der omfatter regnskabsopgørelse, balance, obligatoriske oversigter, anvendt regnskabspraksis og noter med følgende hovedtal:

Resultat af ordinær driftsvirksomhed på 160 mio. kr.

Resultat af det skattefinansierede område på 56 mio. kr.

Aktiver i alt på 2.237 mio. kr.

Egenkapital i alt på -1.595 mio. kr. Årsregnskabet udarbejdes efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. Vores konklusion er konsistent med vores revisionsberetning til Byrådet. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i lov om kommunernes styrelse. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af kommunen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Efter vores bedste overbevisning er der ikke udført forbudte ikke-revisionsydelser som omhandlet i bekendtgørelse om kommunal og regional revision. Udover den lovpligtige revision, har vi afgivet erklæringer på projektregnskaber, andre erklæringer, der er pålagt kommunen, samt diverse rådgivningsopgaver. Der henvises til revisionsberetningens bilag, for en detaljeret oplistning af opgaver. Vi blev af byrådet første gang antaget som revisor for Billund Kommune for regnskabsåret 2007 og har varetaget revisionen i en samlet opgaveperiode på 12 år frem til og med regnskabsåret 2018. Vi fik senest revisionsaftalen forlænget 9. august 2016. Centrale forhold ved revisionen Centrale forhold ved revisionen er de forhold, der efter vores faglige vurdering var mest betydelige ved vores revision af årsregnskabet for regnskabsåret 2018. Disse forhold blev behandlet som led i vores revision af årsregnskabet som helhed og udformningen af vores konklusion herom. Vi afgiver ikke nogen særskilt konklusion om disse forhold.

62

Sociale udgifter med statsrefusion Sociale udgifter med refusion består hovedsageligt af overførselsindkomster. Ud fra vores professionelle vurdering er revisionen af området for de sociale udgifter med statsrefusion det revisionsområde med størst betydning for den finansielle revision, da der er væsentlige udgifter på dette område, som refunderes af Staten. Billund Kommune er ansvarlig for tilrettelæggelse af forretningsgange og interne kontroller, som sikrer korrekt sagsbehandling af borgernes rettigheder til sociale ydelser, herunder at der udbetales korrekte ydelser, som kan helt eller delvis refunderes af Staten i henhold til gældende love og regler. Vi fokuserede på området, da reglerne på området er komplekse og kræver, at ledelsen i kommunen fastlægger retningslinjer for forretningsgange og sagsbehandling samt overvåger, at disse bliver fulgt. Vores behandling i revisionen Vores væsentligste revisionshandlinger vedrørende revision af sociale udgifter med statsrefusion har været:

Vi har gennemgået og testet væsentlige forretningsgange og relevante interne kontroller på områder med statsrefusion på det sociale område.

Vi har gennemført revision af et antal personsager til afdækning af, om der sker en korrekt udbetaling af sociale ydelser med refusion. Vi har udført vores handlinger i henhold til bekendtgørelse nr. 1591 af 15. december 2017 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på visse områder inden for Børne- og Socialministeriets, Beskæftigelsesministeriets, Udlændinge - og Integrationsministeriets, Transport-, Bygnings- og Boligministeriets og Undervisningsministeriets ressortområder (revisionsbekendtgørelsen).

Vi har revideret statsrefusionsskemaerne for 2018 Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Kommunen har i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. medtaget det af byrådet godkendte årsbudget for 2018 som sammenligningstal i årsregnskabet for 2018. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere kommunens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere kommunen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover:

Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.

Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af kommunens interne kontrol.

63

Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.

Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om kommunens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at kommunen ikke længere kan fortsætte driften.

Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Andre Oplysninger end årsregnskabet og revisors erklæring herom Ledelsen er ansvarlig for Andre Oplysninger. Andre Oplysninger omfatter oplysninger i årsberetningen, som ikke er omfattet af årsregnskabet og vores erklæring herom. Vores konklusion om årsregnskabet dækker ikke Andre Oplysninger, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om disse. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse Andre Oplysninger og i den forbindelse overveje, om Andre Oplysninger er væsentligt inkonsistente med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er væsentlig fejlinformation i Andre Oplysninger, skal vi rapportere om dette forhold. Vi har ingenting at rapportere i den forbindelse. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i denne udtalelse. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Kolding, den 14.maj 2019 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr. 20 22 26 70 Niels Peder Aalund Erik Bendtsen Statsautoriseret revisor Registreret revisor

Documents

Regnskab 2018 - Billund