Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Penjelasan TemaTheme explanaTion
DRIVING INITIATIVES FOR BETTER PERFORMANCEmendorong inisiaTif unTuk kinerja lebih baik
Inovasi dan kerja keras merupakan unsur penting yang tak terpisahkan dari pertumbuhan Phapros. Semangat kerja keras dan inovasi yang berkelanjutan terus ditanamkan untuk menanggapi kebutuhan konsumen, tidak hanya terbatas dalam aspek produk, tetapi juga untuk memberikan layanan yang semakin baik bagi konsumen. Oleh sebab itu, Phapros senantiasa melakukan yang terbaik untuk tidak hanya sekedar memenuhi kebutuhan-kebutuhan tersebut, namun juga memberikan lebih dari apa yang diharapkan Konsumen. Dengan terus berpikir selangkah di depan dalam memberikan solusi kesehatan yang inovatif, Phapros akan mampu mempertahankan capaian-capaian kinerja yang menjanjikan di masa-masa yang akan datang.
Innovation and hard work are important part that are integrated with Phapros' growth.
The perseverance and continuous innovation are internalized to answer needs of
our customers, not only limited on product aspect, but also improving service to our
customers. Therefore, Phapros will always do the best, beyond fulfilling these needs
but also provides the products and services exceeding customers' expectation. With
a step ahead and innovative health solutions, Phapros will maintain achievement of
promising performance in next years to come.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
4
ikhTisar 2016
Referensi OJKojk reference
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
I. Umum General
1. Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris.Written in good and correct in Bahasa, it is recommended to present the report as well as in english.
2. Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca.Printed with good quality using readable font type and size.
3. Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas.The Annual Report should clearly disclose the identity of the company.
Nama perusahaan dan tahun Annual Report ditampilkan di:1. Sampul muka;2. Samping;3. Sampul belakang; dan4. Setiap halaman.
Name of the company and year of the Annual Report is disclosed on:1. The front cover;2. Sides;3. Back cover; and4. Each page.
4. Laporan tahunan ditampilkan di website perusahaan.Annual Report is posted in the Company’s website.
Mencakup laporan tahunan terkini dan tahun-tahun sebelumnya.
The Annual Report includes current and previous years.
II. Ikhtisar Data Keuangan Penting Financial Information Highlights
1. Informasi hasil usaha perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.Information of the Company’s business performance in comparative from over a period of 3 (three) inancial years or since the Company commenced its business if less than 3 years.
Informasi memuat antara lain:1. Penjualan/pendapatan usaha;2. Laba (rugi):
a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan
b. Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali;
3. Total laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain:a. Diatribusikan kepada pemilik
entitas induk; danb. Diatribusikan kepada
kepentingan nonpengendali; 4. Laba (rugi) per saham.
Catatan: Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, perusahaan menyajikan laba (rugi) serta laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain secara total.
The information discloses, as follows:1. Revenue;2. Income (Loss):
a. Attributable to owner of parent entity; and
b. Attributable to non-controlling interest;
3. Total other comprehensive income (loss) and other incomes:a. Attributable to owner of
parent entity; andb. Attributable to non-controlling
interest; 4. Proit (loss) per share.
Note: if the Company does not have subsidiary entity, the Company shall present total amount of income (loss) and comprehensive income (loss) and other incomes.
2. Informasi posisi keuangan perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.Financial information of the Company in comparative form over a period of 3 (three) inancial years or since the Company commenced its business if less than 3 years.
Informasi memuat antara lain:1. Jumlah investasi pada entitas
asosiasi;2. Jumlah aset;3. Jumlah liabilitas; dan4. Jumlah ekuitas.
Information discloses, as follows:1. Total investment with associated
entities2. Total asset3. Total liabilities; and4. Total equity
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
5
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
3. Rasio keuangan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.Financial Ratio in comparative form over a period of 3 (three) inancial years or since the Company commenced its business if less than 3 years.
Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahaan.
The information discloses 5 (ive) general inancial ratios that are relevant with company’s industry.
4. Informasi harga saham dalam bentuk tabel dan graik.*Share price information in table and graph forms.*
1. Informasi dalam bentuk tabel yang memuat:a. Jumlah saham yang beredar;b. Kapitalisasi pasar;c. Harga saham tertinggi,
terendah, dan penutupan; d. Volume perdagangan.
2. Informasi dalam bentuk graik yang memuat paling kurang harga penutupan dan volume perdagangan saham.
Untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir.
1. Information in the form of a table contains:a. The number of shares
outstanding;b. The market capitalization;c. Highest, lowest and clossing
stock priced. Trading volume.
2. Information in the form of graphs that contains at least the closing price and trading volume of the stock.
For each quarter in the past two (2) iscal years.
5. Informasi mengenai obligasi, sukuk atau obligasi konversi yang masih beredar dalam 2 (dua) tahun buku terakhir.*Information about bonds, sukuk (islamic bonds) or converted bonds issued within the last 2 (two) inancial years.*
Informasi memuat:1. Jumlah obligasi/sukuk/obligasi
konversi yang beredar; 2. Tingkat bunga/imbalan;3. Tanggal jatuh tempo;4. Peringkat obligasi/sukuk.
The information includes:1. Number of outstanding bonds/
convertible bonds2. Interest/yield rate3. Maturity date4. Bonds/sukuk rating
III. Laporan Dewan Komisaris & Direksi Report from The Board of Commissioners and Board of Directors
1. Laporan Dewan Komisaris.Report from the Board of Commissioners.
Memuat hal-hal sebagai berikut:1. Penilaian atas kinerja Direksi
mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya;
2. Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya;
3. Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada di bawah Dewan Komisaris; dan
4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan alasan perubahannya.
Includes following items:1. Evaluation in Board of Directors
performance regarding the Company’s management;
2. Evaluation on Company’s business prospect prepared by the Board of Directors;
3. Committees under the Board of Commissioners supervision;
4. Changes in Board of Commissioners composition altogether with its reason (if any).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
6
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
2. Laporan Direksi.Report from the Board of Directors.
Memuat hal-hal sebagai berikut:1. Analisis atas kinerja
perusahaan, yang mencakup antara lain kebijakan strategis, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan, dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan;
2. Analisis tentang prospek usaha;3. Penerapan tata kelola
perusahaan; 4. Penilaian atas kinerja komite-
komite yang berada di bawah Direksi (jika ada); dan
5. Perubahan komposisi anggota Direksi (jika ada) dan alasan perubahannya.
Includes following items:1. Analysis on company’s
performance, including strategic policy, comparison between achieved result and target implemented and any constrain faced by the company;
2. Business prospect;3. Good corporate governance
implementatation performed by the Company;
4. Changes on Board of Directors composition and its reason (if any);
5. Change in Board of Directors membership composition (if any) altogether with the reason.
3. Tanda tangan Dewan Komisaris dan anggota Direksi. Signature of the Board of Commissioners and Board of Directors.
Memuat hal-hal sebagai berikut:1. Tanda tangan dituangkan pada
lembaran tersendiri;2. Pernyataan bahwa Dewan
Komisaris dan Direksi bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan;
3. Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan
4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau anggota Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan.
Disclosing the following informations:1. Signatures of the Board of
Commissioners & Board of Directors are on a separate sheet;
2. Statement that the Board of Directors and Board of Commissioners are fully responsible to the truthfulness of the content of the Annual Report;
3. Signed by all members of the Board of Commissioners and the Board of Directors by mentioning their names & positions;
4. Written explanation in a separate letter from the concerned member in the event of not signing the Annual Report, or, written explanation in separate letter from other member in the event the concerned member did not provide written explanation.
IV. Proil Perusahaan Company Proile
1. Nama dan alamat lengkap perusahaan.Name and address of the company.
Informasi memuat antara lain: nama & alamat, kode pos, no.telp, no.fax, email, dan website.
The information discloses name and address, zip code, telephone and/or facsimile, email, website.
2. Riwayat singkat perusahaan.Brief history of the company.
Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, dan perubahan nama perusahaan (jika ada).
Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan.
Includes: date/year of establishment, name and change in the company name, if any.
Note: if the Company never changes its name, to be disclosed.
3. Bidang usaha. Line of Business.
Uraian mengenai antara lain:1. Kegiatan usaha perusahaan
menurut anggaran dasar terakhir;
2. Kegiatan usaha yang dijalankan; dan
3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan.
Description includes:1. The line of business as stated in
the last articles of association;2. Business activity commenced;
and3. Type of products and/or services
produced.
4. Struktur organisasi. Organizational structure.
Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah direksi.
In chart form, including name and position of at least one position structure/position below the Board of Directors.
5. Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan.Vision, Mission and Corporate Culture.
Mencakup:1. Visi perusahaan;2. Misi perusahaan;3. Keterangan bahwa visi dan misi
tersebut telah disetujui oleh Direksi/Dewan Komisaris; dan
4. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan.
Including :1. Company’s vision;2. Company’s mission; 3. Statement that the vision and
mission have been approved by the Board of Directors or Board of Commissioners; and
4. Corporate culture statements.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
7
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
6. Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris.Name, title, and brief proile of the Board of Commissioners members.
Informasi memuat antara lain:1. Nama;2. Jabatan (termasuk jabatan pada
perusahaan atau lembaga lain);3. Umur;4. Domisili;5. Pendidikan (Bidang Studi dan
Lembaga Pendidikan);6. Pengalaman kerja (Jabatan,
Instansi, dan Periode Menjabat); dan
7. Riwayat penunjukkan sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan.
The information includes following :1. Name;2. Position (including in other
companies or institutions);3. Age;4. Domicile;5. Educational Background;6. Employment History;7. First appointment date as Board
of Commissioners member.
7. Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Direksi.Name, title, and brief proile of the Board of Directors members.
Informasi memuat antara lain:1. Nama;2. Jabatan (termasuk jabatan pada
perusahaan atau lembaga lain);3. Umur;4. Domisili;5. Pendidikan (Bidang Studi dan
Lembaga Pendidikan);6. Pengalaman kerja (Jabatan,
Instansi, dan Periode Menjabat); dan
7. Riwayat penunjukkan sebagai anggota Direksi di Perusahaan.
The information includes following :1. Name;2. Position (including in other
companies or institutions);3. Age;4. Domicile;5. Educational Background;6. Employement History; 7. First appointment date as Board
of Directors member.
8. Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan deskripsi pengembangan kompetensinya (misalnya: aspek pendidikan dan pelatihan karyawan).Number of employees (two years comparative) and competency development description (for example: employees education and training program).
Informasi memuat antara lain:1. Jumlah karyawan untuk masing-
masing level organisasi;2. Jumlah karyawan untuk masing-
masing tingkat pendidikan;3. Jumlah karyawan berdasarkan
status kepegawaian;4. Deskripsi dan data
pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan dengan mencerminkan adanya persamaan kesempatan untuk masing-masing level organisasi; dan
5. Biaya pengembangan kompetensi karyawan yang telah dikeluarkan.
The information includes following:1. Number of employee for each
organization level;2. Number of employee for each
education level;3. Number of employees based on
employment status;4. Description and data of
employee competency development done relecting equal opportunity for each organization level; and
5. Employee competency development costs that have been incurred.
9. Komposisi pemegang saham.Shareholders Composition.
Mencakup antara lain:1. Rincian nama pemegang saham
yang meliputi 20 pemegang saham terbesar dan persentase kepemilikannya;
2. Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya meliputi:a. Nama pemegang saham yang
memiliki 5% atau lebih saham;b. Nama Komisaris dan Direktur
yang memiliki saham; danc. Kelompok pemegang
saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%.
The information includes following:1. Names of shareholders having
5% or more shares;2. Information about shareholder
and shares ownership percentage, including:a. Name of shareholders with
5% or more ownership:b. Name of Commissioner
or Director with shares ownership; and
c. Public shareowner with less than 5% ownership
10. Daftar entitas anak dan/atau entitas asosiasi.List of subsidiary and/or associated entity.
Informasi memuat antara lain :1. Nama entitas anak dan/atau
asosiasi;2. Persentase kepemilikan saham;3. Keterangan tentang bidang
usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan
4. Keterangan status operasi entitas anak dan/atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi).
Information includes, following item:1. Name of the subsidiaries/
associations;2. Share ownership composition;3. Information regarding,
subsidiaries/associations; and4. Information regarding
subsidiaries/associations operational status (has been operated or has not been operated).
11. Struktur Grup Perusahaan.Company’s Group Structure.
Struktur grup perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special purpose vehicle (SPV).
Company’s group structure illustrating subsidiaries, associations, joint venture and special purpose vehicle (SPV) or statement not holding any group.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
8
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
12. Kronologis pencatatan saham.*Shares listing history.*
Mencakup antara lain:1. Kronologis pencatatan saham;2. Jenis tindakan korporasi
(corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah saham;
3. Perubahan jumlah saham dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku;
4. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan.
Information includes, following item:1. Shares listing history;2. Types of corporate action that
caused changes in the shares volume;
3. Changes in the shares volume from the initial shares listing to the end of recent inancial year period;
4. Name of Stock Exchange in where the company shares are listed.
13. Kronologis pencatatan efek lainnya.*Other Securities Listing History.*
Mencakup antara lain:1. Kronologis pencatatan efek
lainnya;2. Jenis tindakan korporasi
(corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah efek lainnya;
3. Perubahan jumlah efek lainnya dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku; dan
4. Nama Bursa dimana efek lainnya dicatatkan
Information includes, following item:1. Other securities listing history;2. Types of corporate action
that afected any changes in securities volume;
3. Changes in the securities volume from the initial listing to the end of current inancial year period; and
4. Name of Stock Exchange where the company’s other securities are listed.
14. Nama dan alamat lembaga dan/ atau profesi penunjang pasar modal.*Name and address of stock exchange supporting institutions and or professions.*
Informasi memuat antara lain:1. Nama dan alamat BAE/pihak
yang mengadministrasikan saham perusahaan;
2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik; dan
3. Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek.
Information includes, following item:1. Name & address of Shares Register
Agency;2. Name & address of Public
Accountants’ Oice; and3. Name & address of the securities
rating company.
15. Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan/atau sertiikasi yang masih berlaku dalam tahun buku terakhir baik yang berskala nasional maupun internasional.Awards and certiication received by the company, both on national or international scale.
Informasi memuat antara lain:1. Nama penghargaan dan/atau
sertiikasi;2. Tahun perolehan;3. Badan pemberi penghargaan
dan/atau sertiikasi;4. Masa berlaku (untuk sertiikasi).
Information includes following items:1. Name of the Award and/or
certiication;2. Awarding year;3. Awarding and/or certiication
institutions;4. Validity Period (for certiication).
16. Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada).Name and address of subsidiaries and/ or branch or representative oice (if any).
Memuat informasi antara lain:1. Nama dan alamat entitas anak;
dan2. Nama dan alamat kantor cabang/
perwakilan.
Catatan: Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak/ cabang/ perwakilan, agar diungkapkan.
Contains information such as:1. Name and address of the
subsidiary; 2. Name and address of branch /
representative.
Note: If the company has no subsidiaries/ branches/ representative, in order to be expressed disclosed.
17. Informasi pada Website Perusahaan.Information on Company's Website.
Meliputi paling kurang:1. Informasi pemegang saham
sampai dengan pemilik akhir individu;
2. Struktur grup perusahaan (jika ada);
3. Analisis kinerja keuangan;4. Laporan keuangan tahunan (5
tahun terakhir); dan5. Proil Dewan Komisaris dan
Direksi.
Includes, at least:1. Shareownership information
until individual owner;2. Corporate group structure (if
any);3. Financial performance analysis;4. Annual inancial report (5 recent
years); and5. Board of Commissioners and
Board of Directors proile.
V. Analisa & Pembahasan Manajemen Atas Kinerja Perusahaan Management Discussion & Analysis on Company Performance
1. Tinjauan operasi per segmen usaha.Operational review per business segment.
Memuat uraian mengenai:1. Penjelasan masing-masing
segmen usaha.2. Kinerja per segmen usaha, antara
lain:a. Produksi;b. Peningkatan/penurunan
kapasitas produksi;c. Penjualan/pendapatan usaha; d. Proitabilitas.
Contains information such as:1. Explanation of each business
segment.2. Performance by business
segment, among others:a. Production;b. The increase / decrease in
production capacity;c. Sales / revenue; andd. Proitability.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
9
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
2. Uraian atas kinerja keuangan perusahaan.Description of company’s inancial performance.
Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya (dalam bentuk narasi dan tabel) , antara lain mengenai:1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan
total aset;2. Liabilitas jangka pendek,
liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
3. Ekuitas;4. Penjualan/pendapatan usaha,
beban dan laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain; dan
5. Arus kas.
Financial performance analysis including comparison between current year with previous year inancial performance (in naration and table forms), The information includes following items:1. Current asset, non-current asset and
total asset2. Short-term liabilities, long-term
liabilities and total liabilities3. Equity4. Operating revenue/cost of sales,
income (loss) and expense, other comprehensive income and total comprehensive income (loss)
5. Cash Flow
3. Bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri perusahaan.Discussion and analysis regarding Company’s solvability and collectibility by presenting relevant ratio calculation.
Penjelasan tentang :1. Kemampuan membayar hutang,
baik jangka pendek maupun jangka panjang;
2. Tingkat kolektibilitas piutang.
Explanation on:1. Solvability, both short or long
term;2. Accounts receivable
collectability ratio.
4. Bahasan tentang struktur modal (capital structure), dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policy).Discussion on capital structure and capital structure policy.
Penjelasan atas:1. Rincian struktur modal (capital
structure) yang terdiri dari utang berbasis bunga dan ekuitas; dan
2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies) dan dasar pemilihan kebijakan tersebut.
Explanation about:1. Capital Structure;2. Capital Structure Policy.
5. Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal pada tahun buku terakhir.Discussion of material commitments for capital investments in the last iscal year.
Penjelasan tentang:1. Tujuan dari ikatan tersebut;2. Sumber dana yang diharapkan
untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut;
3. Mata uang yang menjadi denominasi;
4. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait.
Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal, agar diungkapkan.
Explanation about:1. The purpose of the commitment;2. Fund source expected to fullil
respective commitment;3. Currency of denomination;4. Steps taken by the company to
protect the risk against related foreign currency position.
Note: Should be disclosed if the company has no material ties in capital goods investments.
6. Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir.Discussion of capital investments that were realized in the last inancial year.
Penjelasan tentang:1. Jenis investasi barang modal;2. Tujuan investasi barang modal;
dan3. Nilai investasi barang modal yang
dikeluarkan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan.
Explanation of: 1. Investment type of capital goods; 2. Investment objective of capital
goods; and 3. Value capital investments
incurred in the last inancial year.
Note: if there is no actual investment capital, so that disclosed.
7. Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, struktur permodalan, atau lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan.Comparative information between target at the initial inancial year with the realization, and target or projection for next one year regarding revenue, income, capital structure, or other aspects considered signiicant for the Company.
Informasi memuat antara lain:1. Perbandingan antara target pada
awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan
2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam 1 (satu) tahun mendatang.
Information includes following item:1. Comparison between target at
the beginning of iscal year with the realization
2. Implemented target or projection in next one year
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
10
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
8. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan.Material Information and facts subsequent to the date of the accountant’s report.
Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang.
Catatan: apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan.
Description of important events after the date of the report, including its impact on the performance of accountants and business risks in the future
Note: if there is no subsequent material event after accountant reporting date, to be disclosed
9. Uraian tentang Prospek Usaha Perusahaan.Company’s Business Prospect Description.
Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya.
Company’s prospects description related with industry and economy generally, accompanied with supporting quantitative data from reliable data source.
10. Uraian tentang aspek pemasaran.Marketing Aspect Description.
Uraian tentang aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar.
Information regarding the marketing aspect of the company’s products and services, namely marketing and market share strategy.
11. Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir.Dividend policy and the dates and total dividend per share (cash and/or non cash) and total dividend per year declared and paid for the last 2 (two) years.
Memuat uraian mengenai:1. Kebijakan pembagian dividen;2. Total dividen yang dibagikan;3. Jumlah dividen kas per saham;4. Payout ratio; dan5. Tanggal pengumuman dan
pembayaran dividen kas untuk masing-masing tahun.
Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya.
Information includes following item:1. Dividend distribution policy; 2. Amount of dividend; 3. Amount of dividend per share; 4. Payout Ratio ; and5. Announcement date and the
payment of cash dividends.
Note: if no dividend was paid, state the reason
12. Program kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP).Implementation of Employee and/ or management stock ownership program (ESOP/MSOP).
Memuat uraian mengenai:1. Jumlah saham ESOP/MSOP dan
realisasinya;2. Jangka waktu;3. Persyaratan karyawan dan/atau
manajemen yang berhak; 4. Harga exercise.
Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan.
Contains a description of:1. Number of ESOP/ MSOP shares
and realization;2. Term time;3. Employees Requirements and /or
management of the beneficiaries; 4. The exercise price.
Note: if it does not have such programs, in order to be disclosed.
13 Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana).*IPO Proceeds realization (regarding the Company is obligated to disclose IPO proceeds realization report).*
Memuat uraian mengenai:1. Total perolehan dana;2. Rencana penggunaan dana;3. Rincian penggunaan dana;4. Saldo dana; dan5. Tanggal persetujuan RUPS atas
perubahan penggunaan dana (jika ada).
Information includes following item:1. Total funds acquired;2. IPO Proceeds plan;3. Details of IPO Proceeds;4. Outstanding Proceeds; and5. Date of GMS Approval on IPO
Proceeds amendment (if any).
14. Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak ailiasi.*Transaction information material conlict of interest and/ or transactions with ailiates.*
Memuat uraian mengenai:1. Nama pihak yang bertransaksi
dan sifat hubungan ailiasi;2. Penjelasan mengenai kewajaran
transaksi;3. Alasan dilakukannya transaksi;4. Realisasi transaksi pada periode
tahun buku terakhir;5. Kebijakan perusahaan terkait
dengan mekanisme review atas transaksi; dan
6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait.
Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan.
Information includes following item:1. Name of related party and nature
of ailiation;2. Explanation of transaction
fairness;3. Reason of the transaction
execution;4. Transaction realization in recent
iscal year period;5. Corporate policy related with
transaction review mechanism; and
6. Compliance with related law and regulation.
Note: if there is no transaction, to be disclosed.
15. Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signiikan terhadap perusahaan.Description of the changes in legislation that signiicant efect on the company.
Uraian memuat antara lain: perubahan peraturan perundang-undangan dan dampaknya terhadap perusahaan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signiikan, agar diungkapkan.
Description includes, among others: change in regulation and impact for the company.
Note: if there is no change in regulation with material impact, to be disclosed.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
11
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
16. Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir.Description of the changes in accounting policies applied by the company in the last iscal year.
Uraian memuat antara lain: perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi, agar diungkapkan.
Description should contain among others: any changes in regulation and its impact on the company
Note: if there is no change in regulation with signiicant efect, shall be disclosed
17. Informasi kelangsungan usaha.Business continuity information.
Pengungkapan informasi mengenai:1. Hal-hal yang berpotensi
berpengaruh signiikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir;
2. Assessment manajemen atas hal-hal pada angka 1; dan
3. Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan assessment.
Catatan: apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signiikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signiikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku.
Information disclosure on:1. Aspects with potential material
impact for Company's business sustainability in recent iscal year;
2. Management assessment on aspects stated in point 1; and
3. Assumption applied by the management in performing assessment.
Note: if there is no aspect with material impact for Company's business sustainability, to be disclosed the assumption used by the management to ensure that there is no aspect with material impact for the Company's business sustainability in recent iscal year.
VI. Tata Kelola PerusahaanGood Corporate Governance
1. Uraian Dewan Komisaris.Board of Commissioners Description.
Uraian memuat antara lain:1. Uraian tanggung jawab Dewan
Komisaris;2. Program pelatihan dalam rangka;
meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris atau program orientasi bagi Komisaris baru; dan
3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris).
Information includes:1. Description about Board of
Commissioners' responsibility;2. Training program to develop
Board of Commissioners' competency or orientation program for new Commissioner; and
3. Board Charter disclosure (Board of Commissioners work manual and guidance).
2. Informasi mengenai Komisaris Independen.Information about the Independent Commissioners.
Meliputi antara lain:1. Kriteria penentuan Komisaris;
dan2. Pernyataan tentang
independensi masing-masing Komisaris Independen.
Include among others:1. Criteria for determination of the
Commissioner; and2. Statement about the
independence of each Independent Commissioners.
3. Uraian Direksi.Board of Directors Description.
Uraian memuat antara lain:1. Ruang lingkup pekerjaan dan
tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
2. Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Direksi atau program orientasi bagi Direksi baru; dan
3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Direksi).
Information includes, among others:1. Scope of duty and responsibility of
each Director;2. Training program to develop
Board of Directors competency or orientation program for new Director; and
3. Board Charter disclosure (Board of Directors working manual and guideline)
4. Assessment terhadap Dewan Komisaris dan Direksi.Board of Commissioners and Board of Directors members assessment.
Mencakup antara lain:1. Proses pelaksanaan assessment
atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi;
2. Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan assessment atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi; dan
3. Pihak yang melakukan assessment.
Includes following items:1. Board of Commissioners and
Board of Directors members’ performance assessment process.
2. Criteria used in carrying the performance assessment of Board of Commissioners and/or Board of Directors’ members’ performance.
3. Assessor party
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
12
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
5. Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi.Description of Board of Commissioners and Board of Directors remuneration policy.
Mencakup antara lain:1. Pengungkapan prosedur
penetapan remunerasi Dewan Komisaris;
2. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi Direksi;
3. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Dewan Komisaris;
4. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Direksi; dan
5. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi.
Includes:1. Disclosure on Board of
Commissioners remuneration policy;
2. Disclosure on Board of Directors remuneration policy;
3. Remuneration structure indicating type and amount of remuneration, post-employment beneit and/or other long-term beneits for each Board of Commissioners member;
4. Remuneration structure indicating type and amount of remuneration, post-employment beneit and/or other long term beneits for each Board of Directors member; and
5. Disclosure of Board of Directors remuneration policy indicators.
6. Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Dewan Komisaris, rapat Direksi, dan rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi.Frequency and level of attendance of board meetings, meetings of Directors, and joint meetings with the Board of Commissioners Board of Directors.
Informasi memuat antara lain:1. Tanggal Rapat;2. Peserta Rapat; dan3. Agenda Rapat.untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan.
Information includes:1. Date of meeting;2. Meeting participant; and3. Meeting agenda.for each Board of Commissioners, Board of Directors and Joint Meetings.
7. Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu.Information on major shareholders and controlling, directly or indirectly, to the individual owner.
Dalam bentuk skema atau diagram, kecuali untuk BUMN yang dimiliki sepenuhnya oleh pemerintah.
In the form of schematic or diagram, except for state-owned entirely by the government.
8. Pengungkapan hubungan ailiasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali.Disclosure of ailiated Relationship between Board of Directors members, Board of Commissiones members and/or Majority/Controlling Shareholders.
Mencakup antara lain:1. Hubungan ailiasi antara anggota
Direksi dengan anggota Direksi lainnya;
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris;
3. Hubungan ailiasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali;
4. Hubungan ailiasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Dewan Komisaris lainnya;
5. Hubungan ailiasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali.
Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan ailiasi dimaksud, agar diungkapkan.
Includes following item:1. Ailiation between the members
of the Board of Directors with members of other;
2. Ailiated relationship between Board of Directors and Board of Commissioners members;
3. Ailiated relationship between Board of Directors members with Majority and/or Controlling Shareholders;
4. Ailiated relationship between Borad of Commissioners members;
5. Ailiated relationship between Board of Commissioners memebrs with Majority/Controlling Shareholders.
Note: if do not have respective ailiated relationship, shall be disclosed.
9. Komite Audit.Audit Committee.
Mencakup antara lain:1. Nama dan jabatan anggota
komite audit;2. Kualiikasi pendidikan dan
pengalaman kerja anggota komite audit;
3. Independensi anggota komite audit;
4. Uraian tugas dan tanggung jawab;
5. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan komite audit; and
6. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit.
Includes following item:1. Name and position of Audit
Committee members;2. Educational qualiication and
employment history of Audit Committee members;
3. Audit committee members independency;
4. Duties and responsibilities description;
5. Brief report of the activities of the audit committee;
6. Audit committee meeting frequency and attendance level.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
13
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
10. Komite/ Fungsi Nominasi dan/ atau Remunerasi.Remuneration and Nomination Committee.
Mencakup antara lain:1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup
singkat anggota komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
2. Independensi komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
3. Uraian tugas dan tanggung jawab;
4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
6. Pernyataan adanya pedoman komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; dan
7. Kebijakan mengenai suksesi Direksi.
Includes:1. Name, position and brief
proile of nomination and/or remuneration committee/function;
2. Independency of nomination and/or remuneration committee/function;
3. Duty and responsibility description;
4. Description of nomination and/or remuneration committee/function activity implementation;
5. Meeting frequency and attendance level of nomination and/or remuneration committee/function;
6. Statements of nomination and/or remuneration committee/function charter.
7. Board of Directors succession policy.
11. Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan.Other committees under the Board of Commissioners.
Mencakup antara lain:1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup
singkat anggota komite lain;2. Independensi anggota komite
lain;3. Uraian tugas dan tanggung
jawab;4. Uraian pelaksanaan kegiatan
komite lain;5. Frekuensi pertemuan dan
tingkat kehadiran komite lain.
Includes following items:1. Name, position, and brief
proile of the members of the committees;
2. Other committees members independency;
3. Duties and responsibilities description;
4. Other committees duties implementation report;
5. Other committees meeting frequency of meetings and the attendance level.
12. Uraian tugas dan fungsi Sekretaris Perusahaan.Corporate Secretary duties and function description.
Mencakup antara lain:1. Nama dan riwayat jabatan
singkat sekretaris perusahaan;2. Uraian pelaksanaan tugas
sekretaris perusahaan; 3. Program pelatihan dalam rangka
mengembangkan kompetensi Sekertaris Perusahaan.
Includes following items:1. Name and brief proile of
Corporate Secretary oicer;2. Corporate Secretary duties
implementation report;3. Training program to develop
Corporate Secretary's competency.
13. Uraian mengenai Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahun sebelumnya. A description of the General Meeting of Shareholders (AGM) of the previous year.
Dalam bentuk tabel mencakup antaranya:1. Keputusan RUPS tahun
sebelumnya;2. Realisasi hasil RUPS tahun
sebelumnya pada tahun buku; dan
3. Alasan dalam hal terdapat keputusan RUPS yang belum direalisasikan.
Presented as a table containing:1. GMS resolution in previous year;2. Realization of previous year GMS
resolution in recent iscal year; and
3. Reason if there is any GMS reso-lution that has not been realized.
14. Uraian mengenai unit audit internal.Description of internal audit unit in the Company.
Mencakup antara lain:1. Nama ketua unit audit internal;2. Jumlah pegawai (auditor internal)
pada unit audit internal;3. Sertiikasi sebagai profesi audit
internal;4. Kedudukan unit audit internal
dalam struktur perusahaan;5. Laporan singkat pelaksanaan
kegiatan unit audit internal; dan6. Pihak yang mengangkat/
memberhentikan ketua unit audit internal.
Includes following items:1. Name of the Head of internal
audit unit2. Number of internal audit unit
employees3. Internal audit qualiication/
certiication as an internal audit profession
4. Organizational structure or position of the internal audit unit
5. Duties implementation report6. Respective party that appoints
or dismisses the Head of Internal Audit Unit
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
14
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
15. Akuntan Perusahaan.Corporate Accountant.
Informasi memuat antara lain:1. Nama dan tahun akuntan publik
yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh akuntan publik pada tahun buku terakhir;
4. Jasa lain yang diberikan akuntan selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan.
Information includes, among others:1. Name and year of public
accountant auditing annual inancial statements in 5 recent years;
2. Name and year of Public Accountant Firm auditing annual inancial statements in 5 recent years;
3. Amount of fee for each type of audit service provided by public accountant in recent iscal year; and
4. Other services provided by the accountant other than annual inancial statements audit in recent iscal year.
Note: if there is no other service, to be disclosed.
16. Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan.Description of to Risk Management of the Company.
Mencakup antara lain:1. Penjelasan mengenai sistem
manajemen risiko;2. Penjelasan mengenai evaluasi
yang dilakukan atas efektivitas sistem manajemen risiko;
3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan;
4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut.
Information Includes following items:1. Explanation of Risk Management
System;2. Explanation of Evaluation of Risk
Management Activity;3. Explanation of the risks faced by
the company;4. Eforts to manage those risks.
17. Uraian mengenai Sistem Pengendalian Internal.Explanation of Internal Control System.
Mencakup antara lain:1. Penjelasan singkat mengenai
sistem pengendalian internal, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional
2. Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian intern dengan kerangka yang diakui secara internasional/COSO (control environment, risk assessment, control activities, information and communication, and monitoring activities)
3. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem pengendalian intern
Information Includes following items:
1. Brief explanation regarding internal control system, including operational and inancial control
2. Explanation of internal control system conformity with international recognized framework/COSO (control environment, risk assessment, control activities, information and communication, and monitoring activities)
3. Explanation regarding evaluation on internal control system efectiveness
18. Uraian mengenai Corporate Social Responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup.Description of corporate social responsibility on environmental activities.
Mencakup antara lain informasi tentang:
1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen;
2. Kegiatan yang dilakukan; dan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain.
3. Sertiikasi di bidang lingkungan yang dimiliki.
Information, includes as follows:1. Policy implemented by the
management;2. Activities carried out; and
related with environment program engaged with operational activity of the company such as environment friendly and recyclable material and energy consumption, corporate waste management system, environment aspect consideration on loan disbursement for customers, and others.
3. Certiication on Environmental sector (if any)
19. Uraian mengenai Corporate Social Responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja.Description of Corporate Social Responsibility on occupational health and safety activities.
Mencakup antara lain informasi tentang:
1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan
2. Kegiatan yang dilakukan terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja, sarana dan keselamatan.
Information, includes as follows:1. Policy2. Activity carried out related with
employment, occupational health and safety practice such as gender equity and opportunity for occupational, facilities and safety.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
15
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
20. Uraian mengenai Corporate Social Responsibility yang terkait dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan.Description of Corporate Social Responsibility on social and community empowerment activities.
Mencakup antara lain informasi tentang:1. Kebijakan yang ditetapkan
manajemen;2. Kegiatan yang dilakukan; dan3. Biaya yang dikeluarkan terkait
pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, dan lain-lain.
Information, includes as follows:1. Policy;2. Activities carried out;3. Budget allocated related
with social and community development such as local worker employment, community development in company's neighborhood, social facilities and infrastructure renovation, other type of donations and others.
21. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen.Description of corporate social responsibility related with responsibility to the customers.
Mencakup antara lain:1. Kebijakan yang ditetapkan
manajemen; dan2. Kegiatan yang dilakukan. terkait
tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain.
Information, includes as follows:1. Policy implemented by the
management; and2. Activity carried out related with
product responsibility such as customer health and safety, product information, facilities, number and handling for customer complaint, and others.
22. Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada periode laporan tahunan.Litigation or legal cases faced by the Company, subsidiaries, members of Board of Directors and/or Board of Commissioners serving on the Annual Report period.
Mencakup antara lain:1. Pokok perkara/gugatan;2. Status penyelesaian perkara/
gugatan;3. Pengaruhnya terhadap kondisi
keuangan perusahaan; dan4. Sanksi administrasi yang
dikenakan kepada Entitas, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi).
Catatan: dalam hal tidak berperkara, agar diungkapkan.
Information Includes following items:1. Case/litigation decsription2. Case/litigation settlement status3. Impacts on the Company’s
inancial condition;4. Administrative penalties imposed
on the Company, the Board of Commissioners and Board of Directors, by the relevant authorities (capital markets, banking and others) in the last inancial year (or there is a statement that is not subject to administrative sanctions).
Notes: If there is no case/claim, shall be disclosed.
23. Akses informasi dan data Perusahaan.Corporate Information Data Access.
Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya.
Description on access to corporate information and data to the public, for example through website, mass media, mailing list, bulletin etc. availability.
24. Bahasan mengenai kode etik.Discussion on Corporate business ethic.
Memuat uraian antara lain:1. Isi kode etik;2. Pengungkapan bahwa kode
etik berlaku bagi seluruh level organisasi;
3. Penyebarluasan kode etik;4. Jenis sanksi untuk setiap
pelanggaran kode etik; dan5. Jumlah pelanggaran kode etik
beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan
Information Includes following items:1. Business ethnic Content2. Revelation of Business ethic
is applicable to all organization level.
3. Dissemination of codes of conduct;
4. Type of sanction for code of conducts violation; and
5. Amount of code of conducts violation and punishment charged in recent iscal year.
Notes: if there is no code of conducts violation in recent iscal year, to be disclosed.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
16
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
25. Pengungkapan mengenai whistleblowing system.Disclosures of the whistleblowing system.
Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain:1. Penyampaian laporan
pelanggaran2. Perlindungan bagi whistleblower3. Penanganan pengaduan4. Pihak yang mengelola
pengaduan5. Jumlah pengaduan yang masuk
dan diproses pada tahun buku terakhir serta tindak lanjutnya.
Catatan: apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
Includes whistleblowing system mechanism:1. Distribution of whistleblowing
report2. Protection for the whistleblower3. Report handling4. Report management party5. The number of incoming
complaints and processed in the last inancial year as well as follow-ups.
Note: if there is no complaint received in recent iscal yaer, to be disclosed.
26. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi.Policies regarding diversity composition of the Board of Commissioners and Board of Directors.
Uraian kebijakan Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin.
Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya.
Description on corporate policy regarding Board of Commissioners and Board of Directors composition diversity on education (major), professional history, age and gender.
Note: if there is no such policy, to be disclosed the reason and consideration.
VII. Informasi Keuangan Financial Information
1. Surat pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Keuangan.*Board of Directors statement regarding to the Responsibility of the inancial statement.*
Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan.
Financial Statement compliance with related regulation responsibility.
2. Opini auditor independen atas laporan keuangan.Independent auditor’s opinion on the inancial statement.
Keuangan Kesesuaian dengan SPAP-IAI.
Financial Compliance with SPAP-IAI.
3. Deskripsi Auditor Independen di Opini.Independent auditor’s opinion description on the inancial statement.
Deskripsi memuat tentang:1. Nama & tanda tangan;2. Tanggal Laporan Audit; dan3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin
Akuntan Publik.
The description contains:1. Name and signature;2. Audit Report Date;3. Public Accountant Oice and
Individual Public Accountant license number.
4. Laporan keuangan yang lengkap.Full inancial statements.
Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan:1. Laporan posisi keuangan;2. Laporan laba rugi komprehensif;3. Laporan perubahan ekuitas;4. Laporan arus kas;5. Catatan atas laporan keuangan;6. Laporan posisi keuangan
pada awal periode komparatif yang disajikan ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasiikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan).
includes all elements of the inancial statements: 1. Balance sheet;2. Comprehensive income
statement;3. Report on changes in equity;4. Cash low statement;5. Notes to the inancial statement;6. Financial position at the
beginning of the comparative periods presented if the company implemented an accounting policy retrospectively or restated an account in the inancial statement, or if the company reclassiied inancial statement accounts (if relevant).
5. Perbandingan tingkat proitabilitas.Comparison of proitability level.
Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun berjalan dengan tahun sebelumnya.
The description of the comparison of profit / loss for the year by prior year.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
17
2016 highlighTs
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
6. Laporan Arus Kas.Cash Flow Report.
Memenuhi ketentuan sebagai berikut:1. Pengelompokan dalam tiga
kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan;
2. Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi;
3. Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan/atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan
4. Pengungkapan transaksi non kas harus dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan
Should fulill the following provisions:1. Classiication of activities into
three categories: operating, investing and inancing;
2. Use of the direct method to report cash low from operating activities;
3. Separate presentation of cash income and/or expenditure in the current year from operating, investing and inancing activities;
4. Disclosure of non-cash activities in the notes to the inancial statemen.
7. Ikhtisar kebijakan akuntansi.Accounting policy highlights.
Meliputi sekurang-kurangnya:1. Pernyataan kepatuhan terhadap
SAK;2. Dasar pengukuran dan
penyusunan laporan keuangan;3. Pajak penghasilan;4. Imbalan kerja; dan5. Instrumen Keuangan.
Includes at least:1. Statement of compliance with
SAK;2. Financial statement
measurement and preparation foundation;
3. Income and expense recognition;4. Fixed Asset;5. Financial Instrument.
8. Pengungkapan transaksi pihak berelasi.Ailiated Party transaction disclosure.
Hal-hal yang diungkapkan antara lain:1. Nama pihak berelasi, serta sifat
dan hubungan dengan pihak berelasi;
2. Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan
3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas.
Several aspects disclosed, as follows:1. Name of the ailiated parties,
as well as the nature and relationship with the ailiated parties.
2. Value of the transaction and the percentage on total related income or expense.
3. Outstanding and the percentage towards total asset or liabilities.
9. Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan.Disclosure on any aspects related with Taxation.
Hal-hal yang harus diungkapkan:1. Rekonsiliasi iskal dan
perhitungan beban pajak kini;2. Penjelasan hubungan antara
beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi;
3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP) hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan;
4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan
5. Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa pajak.
The things that must be disclosed:1. Reconciliation of iscal and
current income tax calculation;2. Explanation of the relationship
between tax expense (income) and income tax accounting;
3. Statement that Taxable Income (CGC) reconciliation results as basis for charging the Annual Income Tax Agency;
4. Details of deferred tax assets and liabilities are recognized in the statement of inancial position for any periods presented, and the amount of tax expense (income) Deferred tax is recognized in the income statement if the number is not visible from the amount of deferred tax assets or liabilities are recognized in the statement of position inance; and
5. Disclosure or no tax disputes.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
18
ikhTisar 2016
Kriteria | Criteria Penjelasan Description
10. Pengungkapan yang berhubungan dengan aset tetap.Disclosure of ixed assets.
Hal-hal yang harus diungkapkan:1. Metode penyusutan yang
digunakan;2. Uraian mengenai kebijakan
akuntansi yang dipilih antara model revaluasi dan model biaya;
3. Metode dan asumsi signiikan yang digunakan dalam meng-estimasi nilai wajar aset tetap (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar aset tetap (untuk model biaya); dan
4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan: penambahan, pengurangan dan reklasiikasi.
Items that must be disclosed:1. Depreciation method used;2. Explanation of whether fair value
model or cost model have been adopted as accounting policy;
3. Method and signiicant assumptions used in estimating the fair value of ixed assets (revaluation model) or disclosing the fair value of ixed assets (cost model);
4. Reconciliation of recorded gross amount and cumulative depreciation of ixed assets at the beginning and end of the period by showing addition, reduction and reclassiication.
11. Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi*.Disclosures relating to operating segments.
Hal-hal yang harus diungkapkan:1. Informasi umum meliputi faktor-
faktor yang digunakan untuk mengidentiikasi segmen yang dilaporkan;
2. Informasi tentang laba rugi, aset, dan liabilitas segmen yang dilaporkan;
3. Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan
4. Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geograis dan pelanggan utama.
The things that must be disclosed: 1. General information which
includes the factors that are used to identify segments reported;
2. Information about income, assets, and liabilities are reported;
3. Reconciliation of total segment revenues, segment income reported, segment assets, segment liabilities and segment material elements other related to the amount of the entity; and
4. Disclosures on entity level, which includes information about products and / or services, geographic areas and major customers.
12. Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan.Disclosure regarding the Financial Instruments.
Hal-hal yang harus diungkapkan:1. Rincian instrumen keuangan
yang dimiliki berdasarkan klasiikasinya;
2. Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap kelompok instrumen keuangan;
3. Kebijakan manajemen risiko;4. Penjelasan risiko yang terkait
dengan instrumen keuangan: risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; dan
5. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif.
Shall be disclosing:1. Detail of inancial instrument
owned by classiication;2. Fair value and hierarchy for each
inancial instrument group;3. Risk management policy;4. Risk explanation related with
inancial instrument: market risk, credit risk and liquidity risk; and
5. Risk analysis related with inancial instrument quantitatively.
13. Penerbitan Laporan Keuangan.Issuance of Financial Statements.
Hal-hal yang diungkapkan antara lain:1. Tanggal laporan keuangan
diotorisasi untuk terbit; dan2. Pihak yang bertanggung jawab
mengotorisasi laporan keuangan.
Few aspects shall be disclosed, as follows:1. Date of authorized inancial
statements issuance; and2. Responsible parties in
authorizing inancial statements.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
19
2016 highlighTs
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
20
ikhTisar 2016
IKHTISAR 20162016 Highlights 24
Ikhtisar KeuanganFinancial Highlights 26
Ikhtisar Saham & Obligasi 2016Shares & Bonds Highlights 2016
30
Penjelasan TemaTheme Explanation 2
Referensi OJKTheme Explanation 4
Daftar IsiTable Of Content 20
LAPORAN PADA PEMANGKU KEPENTINGANReport To Stake Holders
32
Laporan Dewan KomisarisReport From The Board Of Commisioners
36
Profil Dewan KomisarisBoard Of Commissioners Profile
44
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan 2016 PT Phapros, TbkBoard of Commissioners Members Responsibility for Annual Reporting 2016 Statements
48
PROFIL PERUSAHAANCompany Profile 66
Profil PerusahaanCompany Profile 68
Riwayat Singkat PerusahaanBrief History
70
Visi, Misi, danNilai Inti PerusahaanVision, Mission And Values
74
Pemegang Saham & Mitra StrategisShareholders & Strategic Partners
76
Struktur OrganisasiOrganization Structure 78
Manajer Senior PhaprosSenior Management 80
Struktur Kepemilikan Saham & Tanggung Jawab Pemilik SahamShare Ownership Structure And The Responsibilities Of Shareholders
88
Kronologi Pencatatan SahamShares Listing Chronology
90
Daftar Entitas Anak dan/atau Entitas AsosiasiSubsidiary And/Or Association
93
SUMBER DAYA MANUSIAHuman Resources 108
Sumber Daya ManusiaHuman Resources 110
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMENManagement Discussion And Analysis
120
Kinerja Operasional Persegmen UsahaOperational Review By Business Segment
122
Kinerja KeuanganFinancial Review 126
Daftar IsiTable of conTenT
Nama dan Alamat LembagaPenunjang Pasar ModalName And Address Of Stock Market Supporting Institution
93
Peristiwa Penting 20162016 Event Highlights 94
SertifikasiCertifications 108
PenghargaanAwards 109
Surat Pernyataan Anggota Direksi tentang Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan 2016 PT Phapros, TbkBoard of Directors Members Responsibility for Annual Reporting 2016 Statements
49
Laporan DireksiReport From The Board Of Directors
50
Profil DireksiBoard Of Directors Profile 60
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
21
2016 highlighTs
LAPORAN KEUANGAN AUDITAudit Financial Report
302
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAANCorporate Social Responsibility
262
Tanggung Jawab Sosial PhaprosPhapros Social Responsibility
264
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Lingkungan HidupCorporate Social Responsibility For Environment
267
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Pengembangan Sosial dan KemasyarakatanCorporate Social Responsibility In Social And Community Development
271
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan KerjaCorporate Social Responsibility In Occupational Health, Safety And Employment
290
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Tanggung Jawab kepadaKonsumenCorporate Social Responsibility In Responsibility To Customer Aspect
294
TATA KELOLA PERUSAHAANGood Corporate Governance
158
Laporan Tata Kelola PerusahaanCorporate Governance Report
160
Rapat Umum Pemegang SahamGeneral Meetings Of Shareholders
166
Dewan KomisarisBoard Of Commissioners 170
DireksiBoard Of Directors 178
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Dewan Komisaris dan DireksiBoard Of Commissioners And Board Of Directors Meeting Frequency And Attendance Level
188
Asesmen Dewan Komisaris Dan DireksiBoard of Commissioners and Board of Directors Assessment
191
Struktur Remunerasi Dewan Komisaris dan DireksiBoard Of Commissioners And Board Of Directors Remuneration Structure
195
Komite AuditAudit Committee 199
Komite NominasiNomination Committee 204
Komite Manajemen RisikoRisk Management Committee
212
Sekretaris PerusahaanCorporate Secretary 216
Satuan Pengawasan InternInternal Audit Unit 224
Sistem Pengendalian InternalInternal Control System
230
Auditor EksternalAuditor Eksternal 233
Manajemen RisikoRisk Management 236
Akses Informasi dan Data PerusahaanAccess to Corporate Information and Data
244
Perkara HukumLawsuit 247
Pedoman Etika Bisnis dan PerilakuCode of Conducts
248
Sistem Pelaporan PelanggaranWhistleblowing System
257
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
22
ikhTisar 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
23
2016 highlighTs
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
24
ikhTisar 2016
IKHTISAR 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
25
2016 highlighTs
2016 highlighTs
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
26
ikhTisar 2016
Ikhtisar Keuanganfinancial highlighTs
Keterangan 2016 2015 2014 2013 2012 Item
Hasil Tahun Buku (Rp miliar) Fiscal Year Realization (Rp billion)
Penjualan bersih 816.13 691.25 578.14 521.61 529.75 Net sales
Beban pokok penjualan 360.30 302.82 244.19 200.49 208.78 Cost of goods
sold
Laba kotor 455.83 388.43 333.95 321.12 320.97 Gross profit
Beban usaha 327.02 294.78 262.99 254.85 236.07 Operating expenses
Laba usaha 128.81 93.65 70.96 66.27 84.90 Operating income
Pendapatan (beban) lain-lain (7.08) (7.61) (9.74) (10.11) 4.28 Other incomes
(expenses)
Laba sebelum pajak 121.74 86.04 61.22 56.16 89.17 Net income
before tax
Pajak penghasilan (34.73) (23.03) (16.24) (14.02) (20.03) Income tax
Laba tahun berjalan 87.00 63.01 44.99 42.14 69.14 Profit for the
year
Beban komprehensif lain
116.18 1.47 0.48 1.39 (8.21)Other
comprehensive expenses
Jumlah laba yang diatribusikan ke
Profit Attributable to:
Pemilik perusahaan 87.00 64.47 45.46 43.53 60.63 Owners of the
Company
Kepentingan non-pengendali - 0.11 0.03 (0.02) Non-controlling
interests
Total laba komprehensif 203.18 64.47 45.46 43.53 60.93
Total comprehensive
income
Laba bersih per saham (Rp) 518.00 375 268 251 412 Basic earning pe
share (Rp)
Angka Akhir Tahun (Rp miliar)
End-Year Realization (Rp
billion)
Aset lancar 560.58 506.90 461.40 474.75 426.45 Current assets
Aset tidak lancar 322.71 173.75 176.86 168.34 132.19 Non-current assets
Aset tetap 284.56 140.90 145.25 153.45 117.40 Fixed assets
Aset tetap tak berwujud 2.28 2.13 1.19 1.13 1.97 Intangible assets
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
27
2016 highlighTs
Keterangan 2016 2015 2014 2013 2012 Item
Hasil Tahun Buku (Rp miliar) Fiscal Year Realization (Rp billion)
Aset pajak tangguhan 14.44 11.35 10.03 9.54 8.53 Deferred tax
assets
Aset lain-lain 1.80 0.33 0.36 0.39 0.56 Other assets
Jumlah aset/liabilitas dan ekuitas
883.29 680.65 638.26 643.09 558.64 Total assets/liabilities and
equity
Liabilitas 261.21 230.93 230.50 251.69 183.02 Liabilities
Liabilitas lancar 186.41 176.12 179.25 204.79 140.30 Current Liabilities
Ekuitas 622.08 449.72 407.75 391.40 375.63 Equity
Laba ditahan 409.64 353.45 312.95 289.65 274.31 Retained earnings
Rasio Keuangan (%)
Financial Ratios (%)
Margin bersih 10.7 9.3 7.9 8.3 11.5 Net Margin
Imbal-hasil terhadap ekuitas 21.8 15.4 12.0 12.0 20.3 Return on equity
(ROE)
Imbal-hasil terhadap investasi
18.3 16.9 13.8 12.1 18.0 Return on
investments (ROI)
Imbal-hasil terhadap aset 9.7 8.6 6.7 6.4 10.9 Return on assets
(ROA)
Rasio kas 38.0 31.5 21.7 13.4 31.1 Cash ratio
Rasio lancar 301.0 287.8 257.4 231.8 304.0 Current ratio
Rasio utang terhadap ekuitas 42.0 51.4 56.5 64.0 48.7 Debt to equity
ratio
Rasio utang terhadap aset 29.60 33.9 36.1 39.0 32.8 Debt to assets
ratio
Lain-lain Others
Jumlah karyawan tetap 1,210 1,347 1,347 1,385 1,126 Total Permanent
Employees
Anak perusahaan - - - - - Subsidiary
Tingkat Kesehatan Perusahaan
AAA AA AA A AA Soundness Rating
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
28
ikhTisar 2016
Ikhtisar Keuanganfinancial highlighTs
691.25578.14521.61529.75 816.13
PENJUALAN BERSIHnet sales
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015201420132012 2016
93.6570.9666.2784.90 128.81
LABA USAHAnet income
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015201420132012 2016
63.0144.9942.1469.14 87.00
LABA TAHUN BERJALANproit for the Year
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015201420132012 2016
18,07%
37,54% 38,08%
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
29
2016 highlighTs
64.4745.4643.5360.93 203.18
TOTAL LABA KOMPREHENSIFTotal comprehensive income
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015201420132012 2016
680.65638.26643.09558.64 883.29
ASETassets
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015201420132012 2016
9.37.98.311.5 10.7
MARGIN BERSIHnet margin
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015201420132012 2016
29,77% 15,05%
215,13%
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
30
ikhTisar 2016
Ikhtisar Saham & Obligasi 2016 shares & bonds highlighTs 2016
Sebagai Perusahaan Publik Non-Listing, PT
Phapros, Tbk. mengikuti format Laporan
Kepemilikan Saham atas Emiten dalam pelaporan
kegiatan terkait registrasi sahamnya. Format
pelaporan yang menggunakan Formulir X.H-1-1
sebagai acuan tersebut meliputi:
• LaporanKepemilikanEfekMencapai5%atauLebih dari Saham yang Ditempatkan dan
Disetor Penuh,
• LaporanKegiatanRegistrasi,• DaftarKomposisiPemilikEfek,• DaftarPenyebaranEfek,• LaporanKepemilikanSahamolehDireksidan
Komisaris,
• LaporanPemegangSahamPengendali.
Transaksi atas Saham Perseroan dilakukan
terbatas oleh dan antara para Pemegang
Saham menggunakan metode harga pasar atau
kesepakatan antara Penjual dan Pembeli saham
sendiri—Perseroan tidak terlibat dalam penentuan
harga antara Penjual dan Pembeli. Perseroan
hanya melakukan pencatatan, registrasi, dan
pelaporan atas transaksi saham Perseroan
(termasuk tetapi tidak terbatas pada jual-beli).
Saat ini, kegiatan registrasi saham dikelola oleh
PT BSR Indonesia sebagai Biro Administrasi Efek
yang ditunjuk Perseroan. Sosialisasi tentang
pengelolaan kegiatan transaksi saham tersebut
dilakukan Perseroan dengan mengirimkan
surat tercatat kepada 1.016 Pemegang
Saham Perseroan [seluruh Pemegang Saham]
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 002/
SK/LE/III/2015 tentang Prosedur Administrasi
Saham PT Phapros, Tbk.
As a Non-listing Public Company, PT Phapros, Tbk.
follows the format of Issuer Shareholding Report
in reporting activities related to the registration
of its shares. The report format that uses the X.H-
1-1 Form as the reference includes:
• ReportofSecuritiesOwnershipof5%orMoreof the Shares Issued and Fully Paid,
• RegistrationActivitiesReport,• ListofSecurity-ownershipComposition,• ListofSecuritiesDistribution,• Report of Share-ownership by the Directors
and the Commissioners,
• ControllingShareholdersReport.
Transactions on the Company’s Shares are
limitedly carried out by by and between the
Shareholders using the market price method
or an agreement between the Seller(s) and the
Buyer(s) themselves—the Company does not
involve in the pricing between the Seller(s) and
the Buyer(s). The company only make recording,
registration, and reporting of the Company's
stock transactions (including but not limited to
buying and selling).
Currently, the stock registration works are
managed by PT BSR Indonesia as the Securities
Administration Bureau appointed by the
Company. The Company disseminated the
information on the management of the stock
transactions through registered letters sent to
the Company's 1.016 Shareholders [the entire
Shareholders] by virtue of the Directors Decree
No.002/ SK/LE /III/2015 on the of PT Phapros,
Tbk’s Shares Administrative Procedure
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
31
2016 highlighTs
Pada 2016, Nilai Nominal Saham Perseroan adalah
Rp500,00 (lima ratus rupiah) per lembar saham.
Namun, dalam catatan perjanjian jual-beli saham
yang dilampirkan oleh Pemegang Saham kepada
Perseroan, Nilai Transaksi atas Saham Perseroan
adalah Rp2.500,00 (dua ribu lima ratus rupiah)
per lembar saham.
Dalam Catatan Registrasi Saham yang dipelihara
Perseroan, Transaksi Saham pada 2016 tercatat
sebagai berikut:
TRANSAKSI SAHAM PHAPROS 2016PHAPROS' SHARE TRANSACTIONS 2016
PeriodePeriod
TransaksiTransactions
JumlahAmount
Total LembarTotal Shares
Q1
Jual-beli, waris,penggantian saham hilangTrading, Inheritance, Loss Shares Replacement
10 619,450
Q2 Jual-beli, warisTrading, Inheritance 11 1,252,100
Q3 Jual-beli, waris, hibahTrading, Inheritance, Grants 7 261,540
Q4 Jual-beli, warisTrading, Inheritance 27 904,640
Ikhtisar Obligasi
Sampai dengan akhir Desember 2016, PT Phapros,
Tbk. belum pernah melakukan penerbitan
obligasi.
In 2016, the Nominal Value of the Company’s
Shares was Rp500.00 (five hundred rupiah)
per share. However, in the stock transaction
agreement attached by the Shareholders to the
Company, the Transaction Value of the Company’s
Shares was Rp2,500.00 (two thousand five
hundred rupiah) per share.
In the Shares Registration Records maintained by
the Company, the Shares Transaction in 2016 was
recorded as follows:
Bonds Highlights
As end of December 2016, PT Phapros Tbk did not
issue any bonds.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
32
laporan kepada pemangku kepenTingan
LAPORAN PADAPEMANGKU KEPENTINGAN
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
33
reporT To sTakeholders
reporT To sTake holders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
34
laporan kepada pemangku kepenTingan
Dewan Komisaris & Direksiboard of commisioners & board of direcTors
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
35
reporT To sTakeholders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
36
laporan kepada pemangku kepenTingan
Laporan Dewan KomisarisreporT from The board of commisioners
Seiring dengan tumbuhnya perekonomian
nasional, Perseroan berhasil mencatatkan kinerja
yang cukup baik. Hal ini dikarenakan sebagian
besar produksi terserap pasar dengan baik
sehingga manajemen mampu membuktikan
pencapaian pendapatan yang meningkat
dibandingkan tahun sebelumnya. Demikian juga
dengan indikator operasional Perusahaan yang
cenderung bergerak ke arah yang lebih baik.
As recovering national economy, the Company recorded a good
performance. Achievement was driven by most of production was well-
absorbed in the market so that the management was able to prove hgiher
revenue realization than previous yaer. Similarly with the Company's
operational indicators that shifted towards a higher direction.
M. Yana AdityaKomisaris UtamaPresident Commissioner
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
37
reporT To sTakeholders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
38
laporan kepada pemangku kepenTingan
Pemegang Saham Yang Terhormat,
Atas nama Dewan Komisaris kami menyampaikan
puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa
sehingga kami dapat menjalankan tugas, tanggung
jawab dan wewenang yang diamanatkan kepada
kami selaku Dewan Komisaris Perseroan untuk
tahun buku 2016. Berikut kami sampaikan laporan
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Komisaris terhadap operasional Perusahaan yang
dilakukan oleh Direksi.
Penilaian atas Kinerja Direksi
Seiring dengan tumbuhnya perekonomian
nasional, Perseroan berhasil mencatatkan
kinerja yang cukup baik. Hal ini dikarenakan
sebagian besar produksi terserap pasar dengan
baik sehingga manajemen mampu membuktikan
pencapaian pendapatan yang meningkat
dibandingkan tahun sebelumnya. Demikian juga
dengan indikator operasional Perusahaan yang
cenderung bergerak ke arah yang lebih baik.
Pada tahun 2016, kami selaku Dewan Komisaris
melihat bahwa pertumbuhan ekonomi berlaku
secara merata, terbukti pertumbuhan industri
farmasi di Indonesia terus berkembang. Merespon
pertumbuhan yang baik tersebut, Direksi sudah
menetapkan strategi pengembangan usaha
yang tepat, sehingga tahun 2016 yang begitu
penuh tantangan dapat dilalui dengan cukup baik.
Selain itu, Dewan Komisaris juga mengapresiasi
perkembangan pencapain setiap segmen
usaha dimana unit-unit usaha Phapros mampu
mengikuti kebutuhan pasar dan memberikan
kontribusi besar terhadap pendapatan Perseroan
sepanjang 2016.
Secara umum, Dewan Komisaris mengapresiasi
keberhasilan ditunjukkan oleh jajaran Direksi
dan Manajemen dalam menghadapi tahun yang
penuh tantangan ini. Dalam menjawab berbagai
tantangan tersebut, Dewan Komisaris menilai
bahwa Direksi telah melakukan upaya terbaik
Dear Honored Shareholders,
On behalf of the Board of Commissioners, We
would appraise and thank God the Almighty for
strengh in carrying out our duty, responsibility
and authority mandated to us as Board of
Commissioners of the Company for fiscal year
2016. We would herewith present Board of
Commissioners Report for fiscal year 2016
over operational activity done by the Board of
Directors.
Assessment on the Performance of Directors
As recovering national economy, the Company
recorded a good performance. Achievement was
driven by most of production was well-absorbed
in the market so that the management was able
to prove hgiher revenue realization than previous
yaer. Similarly with the Company's operational
indicators that shifted towards a higher direction.
As the Board of Commissioners, throughout
2016, we view that economic growth applied
equally, indicated by pharmaceutical industry
growth in Indonesia in a sustainable basis.
Responding to the good growth, the Board
of Directors had executed effective business
development strategies to overcome eveery
challenge arose in 2016. In addition, the Board of
Commissioners also appreciated growth achieved
by each business segment where every unit at
Phapros able has now been able to follow market
demand and contributed greatly to the Company's
revenues throughout 2016.
In general, the Board of Commissioners also
apprciated the success demonstrated by the
Board of Directors and management in dealing
with this challenging year. In answering these
challenges, the Board of Commissioners v
considered that the Board of Directors had made
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
39
reporT To sTakeholders
untuk mencapai target pertumbuhan Perseroan,
di mana laba bersih Perseroan meningkat
38,08% mencapai Rp87 miliar dibandingkan
dengan Rp63,01 miliar yang dibukukan pada
tahun sebelumnya.
Dasar penilaian kinerja Direksi juga dilihat dari
keberhasilan pencapaian Rencana Kerja dan
Anggaran Perusahaan (RKAP) dan penerapan
strategi bisnis baru yang di tetapkan manajemen.
Di antara inisiatif yang sudah dijalankan pada
tahun 2016 yang kami pandang sebagai
inisiatif strategis dalam upaya meningkatkan
nilai perseroan yaitu : Sinkronisasi bisnis baru,
Finalisasi sumber pendanaan untuk investasi &
pengembangan usaha, Peningkatan Likuiditas,
Repositioning Product Portfolio di era BPJS,
Implementasi aplikasi pengeloaan penjualan
& pengelolaan Sumber Daya Manusia dengan
aplikasi sistem HRIS (Human Resource
Information System), kemudian Launching
produk Implant Arthplasty & VP-Shunt.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi
terhadap kemajuan yang dicapai oleh Manajemen
sepanjang tahun 2016 dan senantiasa mendorong
Direksi serta seluruh jajaran Perseroan untuk
selalu bertindak mengikuti prinsip-prinsip tata
kelola perusahaan yang baik. Dewan Komisaris
menyadari bahwa dalam upaya mencapai
keunggulan dan meraih kepercayaan, Perseroan
perlu untuk senantiasa mendorong peningkatan
implementasi GCG dan berupaya menciptakan
budaya yang menjunjung tinggi integritas,
profesionalisme dan kepatuhan terhadap
peraturan yang berlaku.
Dewan Komisaris yakin bahwa tata kelola
perusahaan yang baik dapat meningkatkan
kinerja Perusahaan. Karena itu, Dewan Komisaris
mengapresiasi peran komite-komite yang
membantu pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab Dewan Komisaris. Setiap komite yang
berada di bawah Dewan Komisaris, yaitu Komite
Audit, Komite Manajemen Risiko, Komite
Remunerasi serta Komite Nominasi, secara rutin
the best effort to achieve growth, where the
Company's net revenues increased by 38.08%
to Rp87 billion compared with Rp63,01 billion
recorded in the previous year.
Board of Directors performance assessment
consideraiton was also taken the Budget
Plan (RKAP) and new business strategy
implementation by the management into account.
Among the initiatives carried out in 2016, which
were considered as strategic initiatives in order to
increase the value of the company were including:
Synchronization of new business, Finalization
of the source of funding for investment and
business development, Increasing Liquidity,
Repositioning Product Portfolio in the BPJS era,
Implementation of the application management
of sales & Human Resources management with
the application system HRIS (Human Resource
Information system), then launching Arthplasty &
Implant products VP-Shunt.
Corporate Governance Implementation
The Board of Commissioners apprciates
every progress achieved by the Management
throughout 2016 and will always support the
Board of Directors and all Management to comply
with good corporate governance principles. The
Board of Commisioners realizes that in achieving
excellence and trust, the Company needs to
support improvement of GCG implementation
and seek to create a culture that uphold integrity,
professionalism and compliance with prevailing
regulation.
The Board of Commissioners beleives that
good corporate governance will improve
performance of the Company. Therefore,
the Board of Commissioners appreciates role
of the Committees in supporting the Board
of Commissioners’ duty and responsibility
implementation, including the Audit Committee,
Risk Management Committe, Remuneration
Committee and Nomination Committe, where
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
40
laporan kepada pemangku kepenTingan
komite-komite tersebut berkomunikasi dengan
Dewan Komisaris dan memberikan tinjauan serta
masukan yang relevan terkait kondisi terkini
Perseroan, sehingga Dewan Komisaris dapat
mengarahkan manajemen untuk senantiasa
menerapkan profesionalisme dan prinsip tata
kelola perusahaan yang baik.
Di samping itu, Dewan Komisaris juga meyakini
bahwa kepatuhan seluruh insan Perseroan
terhadap prosedur yang ada merupakan kunci tata
kelola perusahaan yang baik. Dengan demikian,
diharapkan kinerja operasional Perseroan dapat
berjalan maksimal dan setiap unit kerja dapat
memberikan kontribusi terbaik untuk jalannya
Perseroan.
Pengelolaan Sumber Daya Manusia
Dewan Komisaris menyadari bahwa
pengembangan sumber daya manusia
tidak akan pernah ada habisnya. Dinamika
industri dan kompetisi yang semakin ketat,
mendorong Perusahaan untuk berlomba-lomba
melahirkan insan berkualitas guna menunjang
pertumbuhan Perusahaan, termasuk di dalamnya
pengembangan kompetensi terhadap Dewan
Komisaris dan Direksi. Dalam hal ini, Dewan
Komisaris mendukung segala upaya Direksi
terkait pengembangan kompetensi sumber daya
manusia.
Selain itu, kami menyetujui strategi manajemen
untuk mengoptimalkan sumber daya yang ada
berupa pengembangan kompetensi sumber daya
manusia yang disertai dengan Implementasi
HRIS yang mencerminkan tekad Direksi dalam
meningkatkan peran SDM bagi pengembangan
bisnis.
Pandangan atas Prospek Usaha
Dewan Komisaris meyakini bahwa pencapaian
kinerja perseroan merupakan buah dari kerja
keras Direksi. Untuk itu kami yakin akan
kemampuan Perseroan untuk berkinerja
lebih baik lagi di tahun-tahun mendatang dan
the Committee have regularly communicated
with the Board of Commissioners and provided
relevant recommendation regarding actual
condition of the Company to enable the Board
of Commissioners in directing the Management
to exercise professionalism and good corporate
governance principles.
In addition, the Board of Commissioners also
beleives that compliance of all Company People
with existing procedure became key of good
corporate governance. Therefore, the Company’s
operational performance is expected to be
running well and every working unit to give best
contribution for the Company’s going concern.
Human Capital Management
The Board of Commissioners realizes that Human
Capital Development is an endless process.
Fiercer industry and competition landscape has
driven the Company to race in creating high
quality people to support the Company’s growth,
including competency development for the
Board of Commissioners and Board of Dierctors.
In this course, the Board of Commissioners
firmly supports every initiatives of the Board
of Directors in relation with Human Capital
competency development.
In addition, we had also approved a management
strategy to optimize existing resources in the form
of human resource development competencies
coupled with HRIS Implementation reflecting the
determination of Directors in promoting the role
of human resources for business development.
View on Business Prospect
The Board of Commissioners viewes that
Company’s performance achievment is the result
of the Board of Directors persistency. Therefore,
we believe will be the Company has a capacity to
chase higher performance in the years and fully
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
41
reporT To sTakeholders
sepenuhnya mendukung rencana Direksi untuk
secara bertahap meraih kembali pangsa pasar
perseroan di tahun-tahun mendatang.
Kami juga merasa bahwa keputusan Direksi
untuk meningkatkan kapasitas produksi dengan
mendirikan pabrik baru adalah strategi yang
tepat untuk menambah sumber pendapatan
dan mempercepat pertumbuhan bisnis masa
depan. Meskipun saat ini masih dalam tahap
pengembangan, kami optimis bahwa upaya
pengembangan investasi akan tumbuh sejalan
dengan pertumbuhan industri farmasi di
Indonesia.
Memasuki tahun 2017, Dewan Komisaris optimis
Perseroan akan mampu mempertahankan
kinerjanya, mengingat Perseroan telah
menetapkan fokusnya pada segmen bisnis yang
secara langsung mendapat dampak baik dari
pertumbuhan ekonomi Indonesia.
Meski demikian, Dewan Komisaris tetap
mengingatkan Manajemen untuk memperkuat
kondisi keuangan Perseroan dan efisiensi
operasional serta memaksimakan pemasaran
produk. Dengan demikian, diharapkan Perseroan
dapat memperkecil dampak faktor-faktor
eksternal terhadap kinerja Perusahaan. Sekali
lagi, penerapan strategi yang tepat dibarengi
skema bisnis yang mumpuni dan perbaikan
Manajemen dapat menunjang pertumbuhan yang
bermanfaat untuk kepentingan Perseroan di
masa depan.
Dengan berbagai inisiatif yang sudah disiapkan,
kami menilai bahwa target yang ditetapkan
manajemen menjadi sangat realistis, apalagi
didukung oleh sinergi dari sumber daya internal
dan induk perusahaan.
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris
Pada tahun 2016, komposisi Dewan Komisaris
Perusahaan tidak mengalami perubahan.
supports the Board of Directors plans to gradually
regain the market share of the company in the
years to come.
We also regard that the Board's decision to
increase production capacity by establishing a
new plant becomes the right strategy to boost
revenue sources and accelerate future business
growth. Despite currently still in the development
phase, we are optimistic that this investment
initiative will grow in line with the growth of the
pharmaceutical industry in Indonesia.
Approaching 2017, the Board of Commissioners
is optimistic the Company will be able to maintain
its performance, since the Company has set
its focus on the business segments that are
directly impacted by both the economic growth in
Indonesia.
However, the Board of Commissioners
deliberately warn the management to
strengthen the Company's financial condition
and operational efficiency as well as product
marketing memaksimakan. Accordingly, the
Company is expected to minimize the impact of
external factors on the Company's performance.
Again, the implementation of appropriate
strategies coupled scheme winning business
and management improvements to support the
growth of beneficial interests of the Company in
the future.
With the various initiatives that have been
prepared, we assess that the target set by the
management to be very realistic, especially
supported by synergies from the internal
resources and the parent company.
Change to the Board of Commisisoners Composition
There was no change in Board of Commissioners
composition throughout 2016.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
42
laporan kepada pemangku kepenTingan
Apresiasi
Sebagai penutup, Dewan Komisaris mengucapkan
terima kasih kepada jajaran Direksi atas kerja
keras dan kesiapannya yang begitu baik. Dewan
Komisaris juga menyampaikan penghargaan
kepada segenap Karyawan atas dedikasi yang
telah diberikan, serta kepada konsumen dan mitra
kerja atas kepercayaannya kepada Perusahaan.
Kami mengharapkan Direksi dan seluruh jajaran
Manajemen terus berkomitmen penuh untuk
melanjutkan prestasi yang baik ini, dan senantiasa
melakukan peningkatan untuk memberikan
kontribusi bagi kemajuan perseroan.
M. Yana Aditya
Komisaris Utama
President Commissioner
Appreciation
As final statement, the Board of Commissioners
thank the Bora dof Directors for hard work and
well preparation. The Board of Commissioners
also rewarded our employees for their dedication,
and to our customers and partners for their loyalty
to the Company.
We sincerely wish the Board of Directors and all
Management to have full commitment to advance
this delighting achievement, and will continue
improving and contributing for the Company’s
progress.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
43
reporT To sTakeholders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
44
laporan kepada pemangku kepenTingan
Profil Dewan Komisarisboard of commissioners profile
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
45
reporT To sTakeholders
Pria yang akrab disapa Adit ini menjabat sebagai
Komisaris Utama PT Phapros, Tbk sejak September
2015. Gelar sarjana di bidang Akuntansi diperolehnya
dari Universitas Muhammadiyah Yogyakarta, pada
1999. Sebagai eksekutif bisnis, beliau pernah
menduduki posisi Direktur Keuangan & SDM pada PT
Balai Pustaka (Persero) (2014-2015). Sebelumnya,
beliau pernah berkarir di bidang perbankan dan
perhotelan. Selain itu, sebagai praktisi manajemen,
beliau banyak berkecimpung di bidang manajemen
strategis dan manajemen keuangan. Saat ini, selain
menjadi Komisaris Utama Phapros, beliau juga
menjabat sebagai Direktur Keuangan PT RNI (2015).
He has been serving as the President Commissioner of
PT Phapros, Tbk. since September 2015. He graduated
with a first degree in Accounting from Muhammadiyah
University of Yogyakarta, in 1999. As a business
executive, he had been appointed as Finance & Human
Resources Director at PT Balai Pustaka (Persero)
(2014-2015). Earlier, he was working in banking and
hospitality industry. Moreover, as a management
practitioner, he was involved in strategic management
and financial management. At present, in addition to
being Phapros President Commissioner, he also served
as Finance Director of PT RNI (since 2015).
M. Yana Aditya
Komisaris UtamaPresident Commissioner
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
46
laporan kepada pemangku kepenTingan
Lahir di Payakumbuh, 7 Agustus 1955, Drs. Masrizal A.
Syarief dipercaya sebagai Komisaris PT Phapros, Tbk.
sejak April 2008. Gelar Sarjana Farmasi dan Apoteker
diperolehnya dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta
pada 1982. Beliau memulai karir profesionalnya di
PT Kimia Farma (1982-1985). Sejak 1986, Beliau
berwiraswasta dan sampai saat ini mengelola Graha
Ismaya Ltd.
Born in Payakumbuh, August 7th 1955, he has been
serving as PT Phapros, Tbk commissioner since April
2008. He obtained a first degree and a professional
degree in Pharmacy from Gadjah Mada University,
Yogyakarta in 1982. Drs. Masrizal Achmad Syarief,
APt. started his career at PT Kimia Farma (1982-
1985). Since 1986, he has been an entrepreneur and
managing PT Graha Ismaya Ltd.
Drs. Masrizal Achmad
Syarief, Apt.
KomisarisCommissioner
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
47
reporT To sTakeholders
Lahir di Padang Panjang, 1 September 1953, Prof. dr.
H. Fasli Jalal, Ph.D,. SP.GK dipercaya menjadi Komisaris
Independen PT Phapros, Tbk. sejak April 2014. Gelar
Dokter diperolehnya pada 1981 dari Universitas
Andalas, Padang, dan Doktor Bidang Gizi Masyarakat
pada 1991 dari Cornell University, Ithaca, New York.
Memulai karirnya sebagai staff pengajar di Fakultas
Kedokteran, Universitas Andalas pada 1982, Prof.
Fasli Jalal kemudian ditarik ke Jakarta sebagai Kepala
Biro di Bappenas (1993-2000), kemudian menduduki
berbagai jabatan tinggi, termasuk Direktur Jenderal
(2001-2010) dan Wakil Menteri (2010-2011),
Departemen Pendidikan Nasional. Di organisasi
internasional, Beliau antara lain menjabat sebagai
Chairman of International Council on Management
Population (ICOMP, sejak 2013) dan anggota Board off
Directors of WACE (World Association on Cooperative
Education).
Born in Padang Panjang, September 1st 1953, he has
been Independent Commissioner of Phapros since
April 2014. He obtained a medical doctor degree in
1981 from Andalas University, Padang, and a Ph.D. in
Community Nutrition in 1991 from Cornell University,
Ithaca, New York. Started his career as teaching
staff in the Faculty of Medicine in 1982, Andalas
University, Prof. Fasli Jalal was transferred to Jakarta
as Bureau Chief at Bappenas (1993-2000), then held
various senior positions, including Director General
(2001-2010) and Deputy Minister (2010-2011) at the
Department of National Education. He is also actively
involved in various international organizations,
such as being Chairman of International Council on
Management of Population (ICOMP, since 2013) and
a member of the Board of Directors of WACE (World
Association on Cooperative Education).Prof. dr. H. Fasli
Jalal, Ph.D,. Sp.GK
Komisaris IndependenIndependent Commissioner
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
48
laporan kepada pemangku kepenTingan
SURAT PERNYATAANANGGOTA DEWAN KOMISARISTENTANGTANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2016PT PHAPROS, Tbkboard of commissioners membersresponsibiliTY forannual reporTing 2016 sTaTemenTs
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
dan termasuk Laporan Keuangan PT Phapros Tbk tahun 2016 telah dimuat secara lengkap dan kami
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan perusahaan.
Semarang, 7 Maret 2017
Semarang, March 7th, 2017
Dewan Komisaris,
Board of Commissioners,
M. Yana Aditya
Komisaris Utama
President Commissioner
Fasli Jalal
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Masrizal Achmad Syarief
Komisaris
Commissioner
We, the Undersigned, herewith declare all information presented in PT Phapros Tbk 2016 Annual Report
altogether with the Financial Statements have been completely disclosed and being solely responsible
upon this annual report contents.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
49
reporT To sTakeholders
SURAT PERNYATAANANGGOTA DIREKSITENTANGTANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2016PT PHAPROS, Tbkboard of direcTors membersresponsibiliTY forannual reporTing 2016 sTaTemenTs
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
dan termasuk Laporan Keuangan PT Phapros Tbk tahun 2016 telah dimuat secara lengkap dan kami
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan perusahaan.
Semarang, 7 Maret 2017
Semarang, March 7th, 2017
Direksi,
Board of Directors,
Barokah Sri Utami
Direktur Utama
President Director
Heru Marsono
Direktur Keuangan
Finance Director
Syamsul Huda
Direktur Produksi
Production Director
Chairani Harahap
Direktur Pemasaran
Marketing Director
We, the Undersigned, herewith declare all information presented in PT Phapros Tbk 2016 Annual Report
altogether with the Financial Statements have been completely disclosed and being solely responsible
upon this annual report contents.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
50
laporan kepada pemangku kepenTingan
Laporan DireksireporT from The board of direcTors
Laba tahun berjalan pada 2016 tercatat sebesar
Rp87 miliar, tumbuh sebesar Rp23,99 miliar
atau 38,08% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp63,01 miliar. Jumlah penghasilan
komprehensif lain tahun berjalan pada 2016
sebesar Rp203,18 miliar, tumbuh sebesar
Rp138,70 miliar atau 215,13% dibandingkan
dengan tahun 2015 sebesar Rp64,47 miliar.
In 2016, profit for the year achieved Rp87 billion, was Rp23.99
billion or 38.08% higher than Rp63.01 billion booked in 2015. Other
comprehensive incomes reached Rp203.15 billion in 2016, was Rp138.70
billion or 215.13% higher than Rp64.47 billion booked in 2015.
Dra. Barokah Sri Utami, M.M., Apt.Direktur UtamaPresident Director
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
51
reporT To sTakeholders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
52
laporan kepada pemangku kepenTingan
Pemegang Saham yang Terhormat,
Pertama-tama kami panjatkan puji dan syukur
kehadirat Tuhan YME atas segala berkat dan
rahmat yang dilimpahkan-Nya, sehingga
PT Phapros Tbk (Phapros) kembali dapat
mencatatkan kinerja yang baik pada tahun 2016.
Meskipun terdapat berbagai tantangan pada
tahun 2016, namun kami selaku Direksi
selalu berupaya menyiasati kondisi yang ada
dan berinovasi guna mencapai kinerja yang
maksimal dan memberikan nilai bagi pemangku
kepentingan dan pemegang saham. Salah
satunya melalui efisiensi dan perbaikan operasi
secara berkesinambungan.
Kondisi Perekonomian Indonesia
Kinerja Perekonomian Indonesia tahun 2016
tumbuh 5,02% yaitu lebih tinggi dibanding
capaian tahun 2015 sebesar 4,88%.
Pertumbuhan tertinggi dicapai oleh Lapangan
Usaha Jasa Keuangan dan Asuransi.
Sepanjang tahun 2016 laju inflasi juga dapat
terjaga pada kisaran batas bawah target Bank
Indonesia sebesar 4±1%, dan mengakhiri tahun
2016 pada level 3,02% (yoy). Hal tersebut
terutama dipengaruhi oleh masih terbatasnya
permintaan domestik, stabilnya harga-harga yang
ditentukan pemerintah (administered prices),
menurunnya ekspektasi inflasi, dan menguatnya
nilai tukar Rupiah. Ke depannya Pemerintah dan
Bank Indonesia akan meningkatkan koordinasi
dalam mengendalikan inflasi serta memitigasi
risiko inflasi.
Kebijakan Strategis
Dalam kondisi perekonomian yang tercatat stabil
seperti diatas, serta iklim usaha yang kompetitif,
Phapros akan terus mempertahankan strategi
utama untuk mendukung pencapaian tujuan
perusahaan melalui berbagai langkah dan
strategi yang tepat sasaran. Strategi tersebut
Our Shareholders,
First of all, We utter our sincere praise and grace
to Almighty God for every blessings that enabled
PT Phapros Tbk (Phapros) to achieve another
positive performance in 2016.
Despite several challenges throughout 2016, as
the Board of Directors, We strived to overcome
every issue and encouraged innovation to
achieve optimum performance and bring value
for our Stakeholders and Shareholders. One of our
efforts was done by doing operational efficiency
and improvement in ongoing basis.
Indonesian Economic Outlook
Indonesian economic performance recorded
5.02% throughout 2016, was higher than 4.88%
achieved in 2015. The highest growth was
contributed by Financial Service and Insurance
Business Sector.
In 2016, inflation rate was also well-controlled
lower than Bank Indonesia floor limit of 4 ± 1%,
and closed 2016 with 3.02% (yoy). The condition
was mostly driven by limited domestic demand,
stable administered prices, decreasing inflation
expectation, and appreciation of Rupiah exchange
rate. In the coming years, the Government and
Bank Indonesia will intensify coordination in
controlling inflation and mitigating inflation risk.
Strategic Policy
In a table economic condition followed by
competitive business sphere, Phapros will
maintain our main strategy to support Company’s
target achievement by means of effective
initiatives and strategies. These strategies
will be implemented to drive effectiveness
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
53
reporT To sTakeholders
dilakukan dengan meningkatkan efektivitas dan
efisiensi biaya, menjaga likuiditas perusahaan,
meningkatkan produktivitas, utilisasi asset
dan perbaikan proses produksi , peningkatan
kapasitas produksi, pengembangan pasar
terutama pasar ekspor ke Afrika, penurunan harga
pokok produksi dengan mempertimbangkan
bahan baku farmasi yang lebih kompetitif
dan pengembangan supply chain. Kemudian
melakukan sinergi dengan anak perusahaan.
Selain itu Perusahaan juga mendorong agar
sistem pengelolaan SDM semakin efektif dengan
telah diimplementasikannya Sistem HRIS (Human
Resorce Information System).
Untuk mendukung pencapaian tujuan
perusahaan, Direksi juga melakukan alignment
organisasi guna mendukung penyempurnaan
proses bisnis melalui implementasi
pengembangan integrated system untuk
mencapai keunggulan proses yaitu implementasi
ISO 9001, 14001, 1800, 17025 dan GMP.
Kinerja Perusahaan
Dari segi operasional, Phapros berhasil
mencatatkan peningkatan volume penjualan
hampir pada seluruh segmen bisnis, baik obat
bebas (OTC), Obat Generic (OGB), Obat Etikal
maupun Toll-in manufacturing.
Segmen bisnis obat bebas (OTC) meningkat
sebesar 28,4% dibanding tahun 2015 yang
tercatat sebesar Rp97,656 juta dimana tahun
2016 tercatat sebesar Rp125,419 juta, Obat
Generic (OGB) pada tahun 2016 tercatat sebesar
Rp396.496 juta sedangkan tahun 2015 sebesar
Rp355.682 juta atau meningkat sebesar 11,5%.
Untuk Obat Etikal pada tahun 2016 tercatat
sebesar Rp208.806 juta meningkat 5,3%
dibanding tahun 2015 yang tercatat sebesar
198.374%. Sedangkan dari segmen Toll-in
manufacturing pada tahun 2016 tercatat sebesar
Rp85.412 juta atau meningkat sebesar 116%
dibanding tahun 2015 yang tercatat sebesar
Rp39.535 juta.
and cost efficiency, maintain liquidity, improve
productivity, assets utilization and production
process improvement, market expansion to
Africa, especially for export market, cut the cost
of production by considering more competitive
pharmaceutical raw material and expanding
supply chain. We will continue our synergy with
the subsidiary. In addition, the Company will
also encourage more effective Human Capital
management system upon the implementation
of Human Resources Information System (HRIS).
To support our target achievement, the Board
of Directors has also executed organization
alignment to support business process
improvement through integrated system
development to achieve process excellence
represented by implementation of ISO 9001,
14001, 1800, 17025 and GMP.
Performance Highlights
In operational aspect, Phapros recorded higher
sales volume in almost business segment,
including Over-the Counter drugs (OTC),
Generic Drugs (OGB), Ethical Drugs and Toll-in
Manufacturing.
The Over-the-Counter (OTC) drugs business
segment grew 28.4% from Rp97.656 million
booked in 2015, where the Company achieved
Rp125.419 million in 2016, additionally, Generic
Drgus (OGB) realization in 2016 reached
Rp396.496 million from Rp355.682 million
booked in 2015 or was 11.5% higher. The in
2016, Ethical Drugs scored Rp208,606 million or
grew 5.3% from 198,374%. On the other hand, in
2016, Toll-in Manufacturing recorded Rp85,412
million or grew 116% from Rp39,535 million
booked in 2015.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
54
laporan kepada pemangku kepenTingan
Pertumbuhan perekonomian Indonesia di tahun
2016 yang cukup menjanjikan, merupakan
peluang besar bagi Perusahaan untuk
menembus pasar lebih luas lagi. Sehingga Kinerja
pendapatan usaha pada tahun 2016 diatas
diikuti oleh kinerja laba yang baik. Keberhasilan
ini ditunjang oleh beberapa kebijakan strategis
yang telah ditetapkan Manajemen yang berhasil
mendongkrak pertumbuhan penjualan domestik
maupun ekspor.
Laba tahun berjalan pada 2016 tercatat sebesar
Rp87 miliar, tumbuh sebesar Rp23,99 miliar
atau 38,08% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp63,01 miliar. Jumlah penghasilan
komprehensif lain tahun berjalan pada 2016
sebesar Rp203,18 miliar, tumbuh sebesar
Rp138,70 miliar atau 215,13% dibandingkan
dengan tahun 2015 sebesar Rp64,47 miliar.
Secara keseluruhan, kinerja operasional dan
laba Perusahaan pada tahun 2016 lebih baik
dibandingkan kinerja pada tahun 2015. Namun
Perusahaan tentunya tidak berpuas diri atas
pencapaian tersebut. Ke depan, Perusahaan
menaruh harapan besar pada unit-unit usaha
strategis dan masuk ke bisnis alat kesehatan
dengan meluncurkan 2 produk baru alat
kesehatan yaitu VP Shunt dan Implant Cast.
Dengan demikian, diharapkan akan mampu
meningkatkan kinerja operasional pada masa-
masa mendatang.
Praktik Tata Kelola Perusahaan
Phapros berkomitmen untuk menjalankan
praktik tata kelola dengan sebaik-baiknya.
Upaya perbaikan praktik tata kelola ini juga
ditandai pada tahun 2013 dimana Perusahaan
telah memperbarui Board Manual sebagai
pedoman perilaku dan interaksi Direksi dan
Komisaris. Kemudian Direksi dan Komisaris telah
berkomitmen untuk menciptakan hubungan
kerja yang harmonis dan responsif. Rapat-rapat
antara Direksi dengan Dewan Komisaris maupun
komite-komite pembantu Dewan Komisaris
Indonesian economic growth was favorable
throughout 2016 and brought major opportunity
for the Company to penetrate broader market.
Consistently, increasing operating income was
followed with satisfying profit realization. This
achievement was underpinned by couples
of strategic policies implemented by the
Management that successfully boosted domestic
and exported sales growth.
In 2016, profit for the year achieved Rp87
billion, was Rp23.99 billion or 38.08% higher
than Rp63.01 billion booked in 2015. Other
comprehensive incomes reached Rp203.15 billion
in 2016, was Rp138.70 billion or 215.13% higher
than Rp64.47 billion booked in 2015.
Overall, operating and profit performance
throughout 2016 was better than 2015.
However, the Company shall not easily satisfy
with this achievement. Next, the Company put
major concern on strategic business units and will
enter medical device business by launching 2 new
medical devices, which are VP Shunt and Implant
Cast. With this breakthrough, We wish to advance
our operational performance in the upcoming
years.
Corporate Governance Practice
Phapros is committed to implement corporate
governance at its best. This governance
improvement initiative marked by Board Manual
revision in 2013 as Conducts and Interaction
Guideline for the Board of Directors and Board
of Commissioners. The Board of Directors and
Board of Commissioners, additionally, also have
commitment to build harmonious and responsive
professional relationship. The Meetings of
Board of Directors, Board of Commissioners and
supporting committees have been done regularly
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
55
reporT To sTakeholders
dilakukan secara rutin dan setiap masukan serta
pertanyaan direspon dengan cepat oleh Direksi
dan manajemen.
Di samping itu, Direksi menyadari pentingnya
sistem pengaduan pelanggaran di dalam menjalani
sebuah perusahaan. Untuk itu, Perusahaan
juga telah menyempurnakan penerapan
whistleblowing system secara menyeluruh.
Praktik-praktik GCG ini juga diselaraskan dengan
setiap unit-unit usaha Perusahaan.
Untuk meningkatkan penerapan GCG, Perseroan
melengkapi dengan berbagai perangkat
pendukung, diantaranya Kode Etik, Sistem
Pelaporan Pelanggaran, Pedoman Tata Kelola
Perusahaan, Board Manual, serta berbagai
Standar Prosedur Operasional. Kemudian
melakukan sosialisasi peraturan-peraturan yang
terkait dengan corporate governance kepada
seluruh karyawan, sosialisasi ini bertujuan
untuk memperbarui komitmen manajemen dan
seluruh staf Perusahaan dalam praktik corporate
governance dan Kode Etik.
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Phapros memandang kegiatan Tanggung Jawab
Sosial atau Corporate Social Responsibility (CSR)
sebagai sesuatu yang tidak terpisahkan dari
kegiatan bisnis perusahaan. CSR merupakan
salah satu upaya Perusahaan menjaga hubungan
yang harmonis dengan masyarakat dan kami
pandang sebagai sebuah investasi sosial yang
akan turut mendukung terciptanya keberlanjutan
perusahaan.
Program CSR Phapros antara lain bertujuan untuk
menciptakan kemandirian ekonomi masyarakat
di sekitar perusahaan, meningkatkan kualitas
hidup masyarakat serta menjaga kelestarian
lingkungan.
Komitmen Kelestarian Lingkungan
Phapros senantiasa berupaya untuk memberikan
sumbangsih yang nyata bagi lingkungan hidup
di sekitarnya, dengan menerapkan sistem
where every recommendation and inquiry
had been promptly responded by the Board of
Directors and Management as well.
On the other hand, the Board of Directors is also
aware the importance of whistleblowing system
in running a Company. Therefore, the Company
has also improved whistleblowing system
implementation comprehensively. These GCG
practices are also aligned with very business unit
in the Company.
To improve GCG implementation, the Company has
developed supporting infrastructures, including
Code of Conducts, Whistle Blowing System, Code
of Good Corporate Governance, Board Manual
and various Standard Operating Procedures.
The Company also conducted socialization of
corporate governance related regulations to all
employees, where the socialization is intended
to refresh commitment of the Management and
all staffs of the Company in corporate governance
practice and Code of Conducts.
Corporate Social Responsibility
Phapros views Corporate Social Responsibility
(CSR) activity as an integrated part of our business
activity. CSR also becomes one of our efforts to
build a harmonious relationship with the society
where We also regards the initiative as social
investment that will support the Company’s going
concern.
Phapros CSR program aims to establish social
economics self-reliant for the society live in the
Company’s operational area, to improve quality of
life and protect the environment.
Environment Preservation Commitment
Phapros is also, further, committed to contributed
for the environment concretely by implementing
a wise and effective environment management
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
56
laporan kepada pemangku kepenTingan
pengelolaan lingkungan yang bijak dan efektif,
sesuai peraturan dan undang-undang yang
berlaku. Kepedulian dan langkah nyata terhadap
pelestarian lingkungan hidup di sekitar telah
mendapatkan apresiasi yang baik. Phapros
memperoleh peringkat PROPER Hijau oleh
Kementerian Lingkungan Hidup Republik
Indonesia.
Pengelolaan Sumber Daya Manusia
Phapros telah menyusun strategi pengelolaan
SDM yang sejalan dengan strategi bisnis. Melalui
strategi pengelolaan Organisasi dan SDM yang
efektif, Perusahaan telah mampu mendorong
percepatan proses eksekusi strategi dan sasaran
bisnis sesuai dengan hasil yang diharapkan.
Strategi pengelolaan SDM Perusahaan dilakukan
melalui beberapa inisiatif program strategis di
antaranya review dan pengembangan rancangan
organisasi yang disesuaikan dengan model dan
operasional bisnis sehingga dapat memenuhi
kebutuhan bisnis masa sekarang dan masa
yang akan datang, penerapan sistem penilaian
kinerja yang objektif, program pengembangan
kepemimpinan yang sistematis, penerapan
Reward Management yang kompetitif dan fair,
perbaikan sistem dan kebijakan pengelolaan
operasional fungsi SDM Perseroan yang
terintegrasi serta program pengembangan
budaya kerja Perusahaan (corporate culture)
melalui konsistensi penerapan nilai-nilai
perusahaan dalam menjalankan usaha dan
pengambilan keputusan bisnis.
Prospek Bisnis
Pertumbuhan ekonomi yang makin membaik bisa
memberikan Phapros prospek usaha yang baik di
tahun 2017 dan seterusnya. Prospek yang sangat
baik ini memiliki kesempatan untuk terus tumbuh
sejalan dengan pertumbuhan pasar domestik,
yang telah memberikan daya tahan yang kuat
bagi Indonesia.
system in compliance with prevailing Law. This
environment preservation awareness and real
action has been acknowledged by positive
appreciation. Phapros obtained Green PROPER
rating from Ministry of Environment, Republic of
Indonesia.
Human Capital Management
Phapros has formulated Human Capital
management strategy consistently with
our business strategy. Through an effective
Organization and Human Capital management
strategy, the Company has successfully managed
to accelerate business strategy execution and
target process based on expected result.
The Human Capital management strategy is
done through strategic initiative programs
including organization design review and
development, adapting current business model
and operation to fulfill business needs today
and in the future, implementation of objective
performance assessment system, systematic
leadership program, competitive and fair Reward
Management, improvement of Human Capital
function standard operating procedure and
system in the Company to be an integrated
system as well as Corporate Culture development
program through consistent corporate value
internalization in running the business and
making the business decision.
Business Prospect
Recovering economic growth will expectedly
bring promising business prospect in 2017
onwards. This favorable prospect will bring
opportunity to continuously grow along with
bigger domestic market that had contributed a
strong resilience for Indonesia.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
57
reporT To sTakeholders
Pertumbuhan sektor manufaktur terutama
kimia dan farmasi di tahun 2017 akan sangat
dipengaruhi oleh daya beli masyarakat. Hal ini
sangat erat kaitannya dengan pertumbuhan
ekonomi dimana daya beli dan pertumbuhan
ekonomi saat ini terlihat cukup positif maka dapat
disimpulkan menjadi prospek yang baik bagi
Phapros kedepannya. Selain itu, pelaksanaan BPJS
di Indonesia yang pengadaannya melalui proses
E-catalogue akan meningkatkan kebutuhan obat
khususnya Generic.
Untuk itu tahun 2017 Phapros berencana untuk
meningkatkan kapasitas produksi dengan cara
membangun pabrik baru yang diperkirakan
akan menghabiskan dana sebesar Rp450 miliar.
Diharapkan dari penambahan pabrik baru tersebut
akan menambah total kapasitas produksi sekitar
6 miliar butir setahun.
Pergantian Direksi
Komposisi Direksi Phapros terdiri atas 4 (empat)
Direksi Pada tahun 2016, terjadi perubahan
komposisi Direksi melalui RUPS yang diikuti
keluarnya Keputusan pemegang saham
mengenai pemberhentian Direksi yang menjabat
untuk periode 2013 - 2018
NamaName
JabatanPosition
Iswanto Direktur UtamaPresident Director
Budi Ruseno Direktur KeuanganFinance Director
Barokah Sri Utami Direktur ProduksiProduction Director
Syamsul Huda Direktur PemasaranMarketing Director
Dan menunjuk Direksi yang baru menjabat untuk
periode sebagai berikut:
In 2017, growth of Manufacture Sector, primarily
chemical and pharmaceutical, will be influenced
by buying power of the society. This will be also
related with economic growth where the buying
power and economic growth are relatively
positive nowadays and lead to a bright prospect
for Phapros in the future. In addition, in Indonesia,
implementation of BPJS using e-Catalogue for
its procurement will increase drugs demand,
particularly Generic drugs.
Therefore, in 2017, Phapros plans to progressively
upgrade our production capacity by building new
plants with Rp450 billion budgets estimated. This
new plant is expected to advance production
capacity by approximately 6 billion pills per year.
Board of Directors Succession
In 2016, Phapros Board of Directors comprises
of 4 (four) Board of Directors composition
was changed in GMS followed by issuance of
Shareholders resolution concerning honor
discharge for the Board of Directors serving for
2013 - 2018 Period.
And appointed these New Directors for period as
follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
58
laporan kepada pemangku kepenTingan
Dra. Barokah Sri Utami, M.M., Apt.
Direktur Utama
President Director
NamaName
JabatanPosition
PeriodePeriod
Barokah Sri Utami, M.M., Apt. Direktur UtamaPresident Director 2016 - 2018
Heru Marsono Direktur KeuanganFinance Director 2016 - 2021
Drs. Syamsul Huda, Apt. Direktur ProduksiProduction Director 2016 - 2018
Chairani Harahap Direktur PemasaranMarketing Director 2016 - 2021
Penutup
Akhir kata, atas nama direksi, saya selaku
Direktur Utama ingin menyampaikan
penghargaan kami yang sedalam-dalamnya
kepada Dewan Komisaris dan pemegang Saham
atas kepercayaan dan dukungan karyawan
yang telah bekerja keras sepanjang tahun 2016.
tak lupa, kami juga ingin menghaturkan rasa
terima kasih sedalam-dalamnya kepada para
pemangku kepentingan, mitra bisnis, semua
instansi terkait, dan tentunya para konsumen
kami. di masa mendatang, kami percaya dengan
rahmat Allah SWT, dan disertai kerja keras yang
tak kenal menyerah, Phapros akan terus tumbuh
selaras dengan masyarakat dan lingkungan.
Appreciation
Last but not least, on behalf of the Board of
Directors, I would like to sincerely express
our utmost appreciation to the Board of
Commissioners and Shareholders for the trusts,
as well as upon supports from our employees for
their hard work throughout 2016. Additionally,
We also express our utmost gratitude to our
Stakeholders, business partners and all of
supporting institutions, also our customers. Going
forward, We are confident, with all the blessing
from Almighty God, followed with endurance
perseverance, Phapros will grow along with the
society and environment.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
59
reporT To sTakeholders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
60
laporan kepada pemangku kepenTingan
Profil Direksiboard of direcTors profile
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
61
reporT To sTakeholders
Lahir di Jakarta, 1 Januari 1963 dan terpilih sebagai
Direktur Utama PT Phapros, Tbk. pada April 2016.
Beliau mendapat gelar Sarjana Farmasi dan Apoteker
dari Institut Teknologi Bandung pada 1986 dan 1989,
serta gelar Magister Manajemen dari Universitas
Diponegoro, semarang pada 2004. Di Phapros, Beliau
memulai karir profesionalnya di Bagian Produksi,
mulai dari staf Pemastian Mutu dan Pengawasan
Produksi pada 1990 sampai menduduki Kepala Seksi
Perencanaan Produksi dan Pengendalian Persediaan
(1999). Beliau kemudian ditugaskan di Bagian
Sumberdaya Manusia (SDM) sebagai Kepala Seksi SDM
(1999) sampai menjabat Manajer SDM dan Pelayanan
Umum (2002-2003) dan di Bagian Pengembangan
Bisnis sebagai Manajer (2003), sebelum ditugaskan
kembali di bagian produksi dengan posisi terakhir
sebagai Manajer P4 (2010-2012). Sebelum terpilih
menjadi Direktur Utama, Beliau menjabat sebagai
Direktur Produksi (2013 - 2016) dan Manajer SDM dan
Umum Phapros (2012-2013).
Born in Jakarta, January 1st 1963. She was appointed
as the President Director of PT Phapros, Tbk in April
2016. She earned a first degree and professional
degree in Pharmacy from Bandung Institute of
Technology, in 1986 and in 1989. respectively, and
a Magister Management degree from Diponegoro
University, Semarang, in 2004. At Phapros, she
started her professional career as a staff in Quality
Assurance & Production Control in 1990 and
eventually held a position of Production Planning and
Inventory Control (PPIC) Section Head (1999). She
was then transferred to Human Resource Department
as HR Section Head (1999) until promoted to HR
& General Affairs Manager (2002-2003), before
transferred back to Production Department with the
latest position as PPIC Manager (2010-2012). Prior to
the appointment as Phapros President Director, she
held a position of Production Director.
Dra. Barokah Sri
Utami, MM., Apt
Direktur UtamaPresident Director
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
62
laporan kepada pemangku kepenTingan
Bergabung dengan PT Phapros, Tbk sejak 1990,
Heru Marsono memperoleh gelar Sarjana Manajemen
Perusahaan dari Universitas 17 Agustus, Semarang,
pada 1998, dan Magister Manajemen dari Universitas
Semarang, pada 2014. Sebelum menjabat sebagai
Manajer Akuntansi Keuangan pada awal 2015, beliau
menempati posisi sebagai Manajer Akuntansi (2009-
2014), Asisten Manajer Administrasi SDM & Hubungan
Industrial (2003-2009), dan Asisten Manajer
Akuntansi Keuangan (2002).
He has been with PT Phapros, Tbk. since 1990. Heru
Marsono earned a first degree in Business Management
from 17 Agustus University, Semarang, in 1988,
and a Magister Management degree from Semarang
University, in 2014. Before appointed as Phapros
Finance Director in April 2016, he occupied position
of Accounting & Finance Manager in early 2015, He
worked as Accounting Manager (2009 – 2014), Human
Capital & Industrial Relation Administration Manager
Assistant (2003 – 2009) and Finance Accounting
Manager Assistant (2002).
Heru Marsono
Direktur KeuanganFinance Director
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
63
reporT To sTakeholders
Lahir di Pontianak, 27 Agustus 1965 dan terpilih
menjadi Direktur Produksi PT Phapros, Tbk. pada
April 2016. Gelar Sarjana Farmasi dan Apoteker
diperolehnya dari Universitas Gadjah Mada,
Yogyakarta pada 1989 dan 1990. Karirnya di Phapros
dimulai sebagai Kepala Subseksi Penelitian Ilmiah
(1991-1996), kemudian dipromosikan sebagai Kepala
Seksi terkait Pengawasan dan Pemastian Mutu (1996-
1999), dan ditugaskan mennagani bagian terkait
sumberdaya manusia (SDM) hingga menduduki kursi
Asisten Manajer Perencanaan Administrasi, SDM
dan Hubungan Ketenagakerjaan (2003). Setelah
itu, Beliau dipercaya menangani produksi, mulai dari
Asisten Manajer Beta Lactam dan Obat Tradisional
(2003) sampai menjadi Manajer Produksi (2010).
Sebelum menjabat Direktur Produksi, Beliau menjabat
sebagai Direktur Pemasaran (2013 - 2016) dan Manajer
Perencanaan Produksi dan Pengendalian Persediaan
Phapros (2012-2013).
Born in Pontianak, August 25th 1965. He was
appointed as Production Director of PT Phapros,
Tbk. in April 2016. He obtained a first degree and
a professional degree in Pharmacy from Gadjah
Mada University, Yogyakarta, in 1989 and 1990
respectively. His career in Phapros was started as
Subsection Head of Scientific Research (1991-1996),
then was promoted to Section Head in charge on
Quality Control and Assurance (1996-1999) and
appointed to manage human resources (HR) with
the latest position as Administration, HR and Labor
Relation Assistant Manager (2003). Afterwards, he
was transferred to Department of Production, first
as Beta Lactam and Traditional Product Assistant
Manager (2010). Before elected as Production
Director, he was Marketing Director (2013-2015) and
Production Planning and Inventory Control (PPIC)
Manager (2012-2103).
Drs. Syamsul Huda, Apt.
Direktur ProduksiProduction Director
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
64
laporan kepada pemangku kepenTingan
Memperoleh gelar sarjana Ekonomi jurusan
Manajemen Pemasaran & SDM di STIE Medan pada
2004. Perjalanan karirnya di PT Rajawali Nusindo
dimulai sebagai Detailer Lederle pada 15 Juli 1994-
1998, Account Executive (Rajawali Medical) pada
tahun 1998, kemudian menjadi Supervisor Rajawali
Medical di Medan pada 2000-2003, Kepala Operasional
Rajawali Nusindo, Medan pada 2003-2006, Kepala
Cabang Denpasar pada 2006-2008, hingga menjadi
Kepala Cabang Medan pada 2008-2012.Telah banyak
prestasi gemilang yang beliu raih yaitu sebagai The
Best Medical Representative dari 1994-2000 dan The
Best Product Knowledge. sebelum terpilih menjadi
Direktur Pemasaran PT Phapros, Tbk. Beliau menjabat
Direktur Operasional PT Rajawali Nusindo.
Born in Medan, December 14th 1974. She earned
a first degree in Economics majoring Marketing
Management and Human Resource from STIE Medan,
in 2004. She started her professional career in PT
Rajawali Nusindo as Detailer Lederle (1994-1998),
Account Executive at Rajawali Medical, in 1998, and
Rajawali Medical Supervisor in Medan (2000-2003).
She was also Chief Operating Officer at PT Rajawali
Nusindo, Medan (2003-2006), Head of Rajawali
Nusindo Denpasar (2006-2008), and Head of Rajawali
Nusindo Medan (2008-2012). She had also received
numerous achievements, such as The Best Medical
Representative (1994-2000), and The Best Product
Knowledge. Prior to her appointment as Phapros
Marketing Director, She was Operational Director of
PT Rajawali Nusindo.
Chairani Harahap
Direktur PemasaranMarketing Director
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
65
reporT To sTakeholders
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
66
profil perusahaan
PROFILPERUSAHAAN
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
67
companY profile
companY profile
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
68
profil perusahaan
Profil PerusahaancompanY profile
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
69
companY profile
Nama dan Domisili Perusahaan
PT Phapros, Tbk.
Berkedudukan di Jakarta
Alamat Kantor Pusat Pemasaran
Gedung RNI Lantai 5
Jalan Denpasar Raya Kav. D III, Kuningan Jakarta
12950
Tel. [021]-527 6263
Fax. [021]-520 9381
http://www.phapros.co.id
E-mail: [email protected]
Pabrik Jalan Simongan No.131, Semarang 50148
Tel. [024]-7663 0021
Fax. [024]–760 5133
Pembentukan21 Juni 1954
Modal DasarRp300 miliar
Modal Ditempatkan Rp84 miliar
Kepemilikkan • PT Rajawali Nusantara Indonesia (RNI)
56,57%
• Masyarakat43,43%
Name and Location of the Company
PT Phapros, Tbk.
Located in di Jakarta
AddressMarketing Head Office
RNI Building, 5th Floor
Jalan Denpasar Raya Kav. D III, Kuningan Jakarta
12950
Tel. [021]-527 6263
Fax. [021]-520 9381
http://www.phapros.co.id
E-mail: [email protected]
Plants Jalan Simongan No.131, Semarang 50148
Tel. [024]-7663 0021
Fax. [024]–760 5133
EstablishmentJune 21, 1954
Authorized Capital Rp300 billion
Paid in Capital Rp84 billion
Shares Ownership • PT Rajawali Nusantara Indonesia (RNI)
56.57%
• Public43.43%
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
70
profil perusahaan
Riwayat Singkat Perusahaan brief hisTorY
Sebagai sebuah perusahaan farmasi terkemuka
Indonesia, PT Phapros, Tbk. (Perseroan) telah
melayani masyarakat dengan memproduksi
obat-obatan bermutu selama lebih dari enam
dasawarsa melalui pabriknya di Semarang.
Berawal dari NV Pharmaceutical Processing
Industries yang merupakan bagian dari Oei Tiong
Ham Concern [OTHC], konglomerat pertama
Indonesia yang menguasai bisnis gula dan agro-
industri, sejak didirikan pada 21 Juni 1954 Phapros
telah menumbuhkan budaya perusahaan yang
mengedepankan profesionalisme.
Budaya perusahaan ini terus dilestarikan bahkan
setelah Perseroan mengalami nasionalisasi pada
1961, ketika seluruh kekayaan OTHC diambilalih
Pemerintah dan diubah bentuk jadi PT Perusahaan
Perkembangan Ekonomi Nasional (PPEN) Rajawali
Nusantara Indonesia yang sekarang dikenal
sebagai PT Rajawali Nusantara Indonesia (RNI).
Divestasi yang dilakukan pada awal tahun 1970-
an—sehingga saham mayoritas Perseroan berada
di tangan masyarakat, terutama kalangan dokter,
apoteker, dan profesional lainnya di bidang
kesehatan serta karyawan Perseroan—membuat
sikap profesional dalam diri insan Phapros
tertanam kian kokoh.
Sebagai perusahaan publik, Phapros harus
memenuhi ketentuan disclosure guna menjamin
akuntabilitas. Keharusan untuk lebih transparan
dan menjalankan prinsip-prinsip Tatakelola
Perusahaan yang Baik ini membuat Budaya
Perusahaan Phapros yang consumer- oriented
dan mengutamakan hasil sambil tetap menjaga
etika bisnis dan tak meninggalkan sikap hati- hati,
terbentuk kuat sejak dini.
As a leading pharmaceutical company in
Indonesia, PT Phapros, Tbk. (the Company)
has been serving the society for more than six
decades by providing quality pharmaceutical
products through its plants in Semarang.
Owning its root to NV Pharmaceutical Processing
Industries that was established as a part of
the expansion of Oei Tiong Ham Concern
[OTHC], the first Indonesian conglomerate that
dominated sugar business and agro-industry,
since its inception in 21 June 1954 Phapros has
been developing Corporate Culture based on
professionalism.
The Corporate Culture has always been preserved
even after Phapros was nationalized in 1961,
when all OTHC’s assets were acquired by the
Government and transferred to PT Perusahaan
Perkembangan Ekonomi Nasional (PPEN)
Rajawali Nusantara Indonesia that is now known
as PT Rajawali Nusantara Indonesia (RNI).
Divestment made in early 1970s—a corporate
action that shifted the majority shareholder into
public, especially medical doctors, pharmacists,
and other professionals from healthcare services
as well as the Company’s employees—made
professional attitude of Phapros’ workforce
deeply stemmed.
As a public company, Phapros’ must satisfy
disclosure requirements to ensure accountability.
The requirements to be more transparent and
to satisfactorily implement Good Corporate
Governance principles make Phapros’ Corporate
Culture that is both consumer-oriented and result-
oriented, while still maintains business ethics and
prudence approaches, strongly developed since
the Company’s early existence.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
71
companY profile
Memenuhi standar internasional.
Sertifikasi ISO 9001:2008, OHSAS 18001:2007
dan ISO 14001:2004 dan ISO 17025 untuk
Laboratorium Kalibrasi yang diberikan kepada
Phapros merupakan pengakuan bahwa Perseroan
memenuhi standar internasional dalam
melakukan proses bisnisnya.
Sebagai perusahaan yang sangat memperhatikan
kualitas, Phapros termasuk satu dari lima
perusahaan di Indonesia yang pertama kali
mendapatkan sertifikasi Cara Pembuatan Obat
yang Baik (CPOB) pada 1990. Komitmen tinggi
Perseroan terhadap standar kualitas bertaraf
internasional dibuktikan lagi dengan perolehan
Sertifikat ISO 9001 pada 1999 dan dan Sertifikat
ISO 14001 pada 2000-yang keduanya telah
ditingkatkan menjadi versi terkini. Sertifikasi
OHSAS 18001 yang diterima pada awal
2010 menunjukkan bahwa Perseroan adalah
perusahaan yang peduli terhadap kelestarian
lingkungan.
Saat ini Perseoran memproduksi lebih dari 300
item obat, 172 di antaranya adalah obat hasil
pengembangan sendiri (non-lisensi). Untuk
meneruskan kepeloporan yang dikibarkan sejak
1969 melalui peluncuran Pehastone, peluruh batu
ginjal yang dibuat dari tanaman obat, pada 2000
Phapros memperkenalkan produk alam dalam
kelompok Agro-medicine—Agromed—yang telah
menghasilkan dua produk fitofarmaka, terbanyak
di antara perusahaan farmasi Indonesia.
Pada 2016, Phapros meluncurkan 9 (sembilan)
item produk baru, 7 (tujuh) di antaranya obat
dengan merek milik sendiri (non-lisensi),
sedangkan branded ethical sebanyak 2 (dua)
merek produk. Dari portofolio produk tersebut,
per 31 Desember 2016 Phapros berhasil meraih
Complying international standard.
Certification of ISO 9001:2008, OHSAS
18001:2007 and ISO 14001:2004 awarded
to Phapros are genuine recognition that the
Company complies international standard in
conducting its business process.
A quality-oriented pharmaceutical company,
Phapros has been one of the first five companies
in Indonesia awarded Certification of Good
Manufacturing Process (GMP) in 1990. The
Company's high commitment towards the
standard of best international practices has
been further demonstrated by the attainment
of the Certification of ISO 9001 in 1999 and the
Certification of ISO 14001 in 2000-of which both
were then up-graded to the most current version.
The Certification of OHSAS 18001 awarded
in early 2010 further shows that Phapros is
a company that genuinely concerns toward
environment.
Phapros has presently been producing more than
300 items of pharmaceutical products, among
them 172 are owndeveloped (non-license).
Continuing its pioneering streak in 1969 when the
Company launched Pehastone, a medicinal herbal
formula to treat kidney stones, in 2000 Phapros
introduced its owndeveloped products belongs
to Agro-medicines group of products—Agromed—
that has produced two phytopharmacas, more
than any other pharmaceutical companies in
Indonesia.
In 2016, Phapros launched 9 (nine) items of
new product, among them seven are owned-
brand (non-licensed) products, including 2
(two) branded ethical drugs. As of 31 December
2016, from its vast product portfolio Phapros
amassed Profit for the Year of Rp87 billion and
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
72
profil perusahaan
Laba Tahun Berjalan Rp87 miliar dan Laba
Komprehensif Rp87 miliar dari Penjualan Bersih
Rp816,13 miliar, membukukan imbal-hasil
kepada pemegang saham (ROE) 21,8% dan
Imbal-Hasil atas Investasi (ROI) 18,3%. Di sisi
organisasi, Perseroan yang sejak Desember 2000
telah menjadi perusahaan terbuka yang tercatat
di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) ini memiliki 1.210
karyawan.
Dengan kinerja usaha yang dibukukan, pada
2016 Phapros meraih skor kesehatan 95,5—
meningkat dari 91.5, pada tahun sebelumnya—
dan meningkatkan peringkat kesehatan menjadi
AAA.
Bidang Usaha Perusahaan
Anggaran Dasar (AD) Perseroan telah beberapa
kali mengalami perubahan. Perubahan untuk
memenuhi Undang-Undang No.40 Tahun 2007
tentang Perseroan Terbatas diaktakan dengan
Akta Notaris Prof. Dr. Liliana Tedjosaputro, S.H.,
M.H., M.M. No.20 tanggal 4 April 2008 dan telah
disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat
Keputusannya No.AHU-77832.AH.01.02. Tahun
2008 tanggal 24 Oktober 2008 dan diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No.17,
Tambahan No.5704/2009 tanggal 27 Februari
2009. Ruang lingkup kegiatan Perseroan
adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang
industri/pabrik dengan memproduksi dan/
atau memperdagangkan obat-obatan, alat-alat
kesehatan, barang-barang kimia, barang-barang
lain yang serupa itu, mengusahakan impor, ekspor
dan segala macam industri.
Untuk informasi lebih lanjut tentang PT
Phapros, Tbk., dapat mengunjungi situs kami:
www.phapros.co.id
Sangkalan dan Batas Tanggung Jawab
Laporan ini berisi pernyataan-pernyataan yang
dapat dianggap sebagai “pandangan masa depan”
Comprehensive Income of Rp87 billion from Net
Sales of Rp816.13 billion, registering Return on
Equity (ROE) of 21.8% and Return on Investments
(ROI) of 18.3%. On the organization side, Phapros
which has since December 2000 been a company
a public company registered in Financial Services
Authority (OJK) employed 1.210 personnel.
With the quite excellent business performance,
in 2016 Phapros achieved health score of 95.5—
improved from 91.5, in the preceding year—and
maintained its health rating of AAA.
Line of Business
The Company’s Articles of Association have
been amended several times. The amendment
pertaining to compliance with Limited Liability
Company Law No.40 Year 2007 was based
on the Notarial Deed No.20 of Prof. Dr. Liliana
Tedjosaputro,S.H., M.H., M.M., dated 4 April 2008
and was approved by the Minister of Justice and
Human Rights of the Republic of Indonesia in the
Decision Letter No.AHU-77832.AH.01.02. Year
2008 dated 24 October 2008 and published in
the State Gazette of the Republic of Indonesia
No.17, Supplementary No.5704/2009 dated 27
February 2009. The Company’s scope of activities
is to engage in the industrial/manufacturing
sector by producing and/or trading medicines,
health instruments, chemical goods and other
similar goods, doing import, export and other
kinds of industry.
For more information on PT Phapros, Tbk., please
visit our website: www.phapros.co.id.
Disclaimer
This report contains certain statements that may
be considered “forward-looking statements”,
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
73
companY profile
(forward looking statements) sehingga hasil-hasil
nyata Perseroan, pelaksanaan atau pencapaian-
pencapaiannya dapat berbeda secara material
dari hasil yang diperoleh melalui pandangan
masa depan yang antara lain merupakan hasil dari
perubahan-perubahan ekonomi dan politik baik
nasional maupun regional, perubahan nilai-tukar
valuta asing, perubahan harga dan permintaan
dan penawaran pasar, perubahan persaingan
perusahaan, perubahan undang-undang
atau peraturan dan prinsip-prinsip akuntansi,
kebijakan-kebijakan dan pedoman-pedoman,
serta perubahan-perubahan asumsi-asumsi yang
digunakan dalam membuat pandangan masa
depan.
the Company’s actual results, performance or
achievements could differ materially from those
projected in the forward-looking statements as a
result, among other factors, of changes in general,
national or regional economic and political
conditions, changes in foreign exchange rates,
changes in the prices and supply and demand on
the markets, changes in the size and nature of the
Company’s competition, changes in legislation or
regulations and accounting principles, policies
and guidelines and changes in the assumptions
used in making such forward-looking statements.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
74
profil perusahaan
Visi, Misi, danNilai Inti Perusahaan Vision, mission and Values
VISI dan MISI PT Phapros, Tbk. dikaji secara berkala
guna memastikan relevansinya terhadap kondisi
Perseroan, perkembangan dan persaingan bisnis,
serta aspirasi pemegang saham. Penyusunan atau
perbaharuan Visi dan Misi Perusahaan melibatkan
Direksi, Komisaris, dan Manajemen Senior serta
pihak terkait lainnya. Sebelum diluncurkan, Visi
dan Misi Phapros harus mendapat persetujuan
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan.
Pada 2016, Phapros mengusung Visi dan Misi
Perusahaan yang telah ditetapkan pada 2010.
Perseroan juga menjunjung nilai-nilai inti SPIRIT
yang telah menjadi dasar Budaya Perusahaan
Phapros sejak tahun itu.
PT PHAPROS, Tbk.’s Vision and Mission are
reviewed on a periodic basis to ensure their
relevance to the Company’s condition, business
development and competition as well as
shareholders’ aspiration. The formulation or
revitalization of the Vision and Mission requires
the involvement of the Board of Directors (BoD),
the Board of Commissioners (BoC), the Company’s
Senior Management and other related parties.
Before disseminated, Phapros’ Vision and Mission
must have BoD and BoC’s approval.
In 2016, Phapros followed Corporate Vision and
Mission formulized in 2010. The Company also
held the core values of SPIRIT that have since
been the basis Phapros Corporate Culture.
Visi PerusahaanCorporate Vision
Menjadi perusahaan farmasi terkemuka yang menghasilkan produk kesehatan terbaik yang didukung oleh manajemen yang profesional serta kemitraan strategis guna meningkatkan kualitas hidup masyarakat.
To be a prominent pharmaceutical company that provides the best products in the health sector, supported by professional management and strategic partnership to enhance the quality of life
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
75
companY profile
Nilai Inti Perusahaan: SPIRIT
Disarikan dari nilai-nilai yang berkembang di
Phapros selama hampir enam dasawarsa sejarah
bisnisnya, nilai-nilai inti yang telah mengibarkan
Perseroan sebagai salah satu perusahaan farmasi
terbaik di Indonesia itu adalah:
• Striveforexcellence• Professional• Integrity• Respecttocustomers• Innovative• Teamwork
Corporate Core Values: SPIRIT
Formulated from values developed in Phapros
throughout its nearly six-decade of business
history, the core values that has allowed the
Company grew into one the best pharmaceutical
companies in Indonesia are:
• Striveforexcellence• Professional• Integrity• Respecttocustomers• Innovative• Teamwork
Misi Perusahaan
• Menyediakan produk kesehatan yangterbaik guna memenuhi kebutuhan masyarakat.
• Memberikan imbal-hasil kepadapemegang saham sebagai refleksi kinerja perusahaan dan memberikan penghargaan terhadap karyawan yang memberikan kontribusi serta melakukan inovasi.
• Menjadi perusahaan yang mempunyaitanggung jawab sosial dan ramah
lingkungan.
Corporate Mission
• To provide the best products in thehealth sector in order to fulfill people’s needs.
• To provide shareholders return thatreflects outstanding performance and to adequately reward those who invest ideas and work in our company.
• To be a socially responsible andenvironment-friendly company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
76
profil perusahaan
Pemegang Saham &Mitra Strategisshareholders & sTraTegic parTners
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM PHAPROS 2016PHAPROS SHAREHOLDING COMPOSITION 2016
Pemegang SahamShareholder
Saham Ditempatkan & DisetorCapital Stock Issued & Paid
Lembar Share
PersentasePercentage
Jumlah Total
PT Rajawali Nusantara Indonesia 95,043,112 56.57 47,521,556
Drs. Masrizal A Syarief(Komisaris)(Commissioners) 14,415,490 8.58 7,207,745
Chairani Harahap, SE(Direktur Pemasaran)(Marketing Director) 199,500 0.12 99.750
Heru Marsono, SE.,MM(Direktur Keuangan)(Finance Director) 107,100 0.06 53,550
Drs. Syamsul Huda(Direktur Produksi)(Production Director) 11,340 0.01 5,670
Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM(Direktur Utama)(President Director) 11,130 0,001 5,670
Lain-lain (dibawah 5%)Other (Less Than 5%) 58,212,328 34.65 29,106,164
JumlahTotal 168,000,000 100 84,000,000
Keterangan
PT Phapros, Tbk. adalah perusahaan publik
yang belum mencatatkan sahamnya di Bursa
Efek Indonesia (non- listing), sehingga tidak
menyajikan informasi mengenai jumlah saham
yang beredar, kapitalisasi pasar, dan volume
perdagangan sahamnya.
Remarks
PT Phapros Tbk. is a public company that is not yet
listed on Indonesia Stock Exchange (non-listing),
and therefore does not provide information
regarding the number of outstanding shares,
market capitalization, and trading volume of its
shares.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
77
companY profile
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
78
profil perusahaan
Struktur Organisasi organizaTion sTrucTure
DIREKTUR UTAMAPRESIDENT DIRECTOR
SEKRETARIS KORPORASICORPORATE SECRETARY
MM. OTC MM. Ethical MM. OGB
Manager Perencanaan & Pengembangan Pemasaran
Planning Manager & Development Marketing
MANAJER SATUAN PENGAWASAN INTERNINTERNAL SUPERVISORY
UNIT MANAGER
DIREKTUR PEMASARANMARKETING PRESIDENT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
79
companY profile
DIREKTUR UTAMAPRESIDENT DIRECTOR
DIREKTUR PRODUKSIPRODUCTION DIRECTOR
DIREKTUR KEUANGANFINANCE DIRECTOR
DIREKTUR PEMASARANMARKETING PRESIDENT
Manajer Teknologi Informasi
Information Technology Manager
Manajer AkuntansiAccounting Manager
Manajer ProduksiProduction Manager
Manajer KeuanganFinance Manager
Manajer TeknikTechnical Manager
Manajer SDM dan UmumHuman Resources and
General Manager
Manajer Quality Operation
Manajer Quality Operation
Manajer PengadaanProcurement Manager
Manager Perencanaan Produksi & Pengendalian
PersediaanManager Production Planning &
Inventory Control
Manager Perencanaan Pengembangan ProdukPlanning Manager Product
Development
DIREKTUR PRODUKSIPRODUCTION DIRECTOR
DIREKTUR KEUANGANFINANCE DIRECTOR
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
80
profil perusahaan
Manajer Senior Phaprossenior managemenT
Imam Ariff Juliadi
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Memperoleh gelar Sarjana Teknik Kimia dari
Institut Teknologi Sepuluh November (ITS),
Surabaya, pada 1999, Imam Ariff Juliadi memulai
karir profesionalnya di PT Phapros, Tbk. Pada 2003
sebagai Asisten Manajer Pengembangan Bisnis.
Sebelum terpilih menjadi Sekretaris Perusahaan
pada Mei 2012, beliau menempati posisi sebagai
Asisten Manajer Corporate Communications
(2010-2012) dan Brand Manager (2009-2010).
Earned a first degree in Chemical Engineering
from Sepuluh November Institute of Technology
(ITS), Surabaya, in 1999, Imam Ariff Juliadi started
his professional career at PT Phapros, Tbk. In 2003
as Business Development Assistant Manager.
Prior to his appointment as Corporate Secretary
in 2012, he held the position of Corporate
Communications Assistant Manager (2010-2012)
and Brand Manager (2009-2010).
Riza Effendi
Manajer Satuan Pengawas Intern
Internal Audit Unit Manager
Meraih gelar Sarjana Farmasi (1993) dan Apoteker
(1994) dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta,
Riza Effendi bergabung dengan PT. Phapros,
Tbk. Sejak 1995, di Departemen Produksi hingga
menjabat sebagai Asisten Manajer Produksi Beta-
Lactam & Obat Tradisional (2003-2004). Sebelum
menjabat sebagai Manajer Satuan Pengawas
Intern (SPI) pada Agustus 2014, beliau menempati
berbagai posisi kunci, termasuk sebagai Asisten
Manajer Manajemen Risiko (2009-2014), Asisten
Manajer Gudang Bahan (2007-2009), dan Asisten
Manajer Satuan Pengawas Internal (2007).
Earned a first degree (1993) and a professional
degree in Pharmacy (1994) from Gadjah Mada
University, Yogyakarta, Riza Effendi has been
joining PT Phapros, Tbk since 1995, at Production
Department where he held the latest position of
Beta-Lactam and Traditional Medicine Assistant
Manager (2003-2004). Before appointed as
Internal Audit Unit Manager in August 2014, he
was assigned to various key positions, including
Risk Management Assistant Manager (2009-
2014), Material Warehouse Assistant Manager
(2007-2009), and Internal Audit Unit Assistant
Manager (2007).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
81
companY profile
Indriastuti Soetomo
Manajer Perencanaan dan Pengembangan
Pemasaran
Marketing Planning and Development
Menyelesaikan pendidikan SArjana Kedokteran
Umum di Universitas Padjadjaran, Bandung, pada
1995, dan pascasarjana bidang Administrasi Bisnis
di Monash St. Eliza Business Scholl, Melbourne,
Australia, Indriastuti Soetomo bergabung dengan
PT Phapros, Tbk pada 2015. Beliau hingga saat
ini menjabat sebagai Manajer Perencanaan dan
Pengembangan Pemasaran.
Graduated with a first degree in Medical Science
from Padjadjaran University, Bandung, in
1995, and earned a master degree in Business
Administration from Monash Mt. Eliza Business
School, Melbourne, Australia, Indriastuti
Soetomo joined PT Phapros, Tbk. She has been
serving as the Company’s Marketing Planning and
Development Manager.
Ronawa Yulianto
Manajer Pengadaan
Procurement Manager
Meraih gelar Sarjana Farmasi (1994) dan Apoteker
(1995) dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta,
Ronawa Yulianto memulai karir sebagai Staf
Departemen Produksi PT Phapros, Tbk pada 1998.
Sebelum ditunjuk sebagai Manajer Pengadaan
pada Januari 2012, beliau menduduki berbagai
jabatan kunci, termasuk sebagai Asisten Manajer
Gudang Bahan (2009-2010).
Graduated with a first degree in 1994 and a
professional degree in Pharmacy in 1995 from
Gadjah Mada University, Yogyakarta, Ronawa
Yulianto started his career as Production
Department Staff at PT Phapros, Tbk in 1998.
Before appointed as Procurement Manager in
January 2012, he held various key positions,
including Procurement Assistant Manager (2010-
2011) and Material Warehouse Assistant Manager
(2009-2010).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
82
profil perusahaan
Supriyanto
Manajer Produksi
Production Manager
Lulus sebagai Sarjana Farmasi (1989) dan
Apoteker (1990) dari Universitas Gadjah Mada,
Yogyakarta, Supriyanto yang bergabung dengan
PT Phapros, Tbk pada 1991, meraih gelar Magister
Manajemen dari STIE Artha Budhi Iswara,
Surabaya (2001). Sebelum menjadi Manajer
Produksi (2016), beliau menjabat sebagai Manajer
Perencanaan dan Pengembangan Produk (2014),
dan Asisten Manajer Produksi ISS (2010-2011).
Completing his first degree (1989) and
professional degree in Pharmacy (1990) from
Gadjah Mada University, Yogyakarta, Supriyanto
who joined PT Phapros, Tbk in 1991 earned a
Magister Management degree from STIE Artha
Budhi Iswara, Surabaya (2001). Before serving
as Production Manager (2016), he had been the
Company’s Product Planning and Development
Manager in 2014-2016 and Production Assistant
Manager of ISS (2010-2011).
Giri Hardiyatmo
Manajer Perencanaan dan Pengembangan Produk
Product Planning and Development
Meraih gelar Sarjana Farmasi dari Univeristas
Gadjah Mada, Yogyakarta dan Apoteker (1989),
serta Magister Manajemen dari Universitas
Diponegoro, Semarang (2005), Giri Hardiyatmo
bergabung dengan PT Phapros, Tbk pada tahun
1989 sebagai Staf Departemen Produksi.
Sebelum terpilih menjadi Manajer Perencanaan
dan Pengembangan Produk, beliau menempati
beragam posisi, seperti Manajer Pengembangan
Bisnis (2003-2007) dan Manajer Manajemen
Risiko (2007).
Earned a first degree and professional degree
in Pharmacy from Gadjah Mada University,
Yogyakarta (1989), as well as Magister
Management from Diponegoro University,
Semarang (2005), he joined PT Phapros, Tbk in
1989 as a staff at Production Departmenet. Prior
to his appointment as Research and Development
Manager, he held various positions, such as
Business Development Manager (2003-2007)
and Risk Management Manager (2007).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
83
companY profile
Salfiyah Hanum
Manajer Keuangan
Finance Manager
Meraih gelar Sarjana Ekonomi (1986) dari STIE
Gajayana, Salfiyah Hanum bergabung dengan PT
Phapros, Tbk pada 2001 sebagai staf Departemen
Akuntansi dan Keuangan. Sebelum ditunjuk
sebagai Manajer Keuangan, beliau menempati
beragam posisi, termasuk Asisten Manajer
Pengelolaan Dana (2002-2010).
Earner a first degree in 1986 from STIE Gajayana,
Salfiyah Hanum joined PT Phapros, Tbk in 2001
as a staff in Accounting and Finance Department.
Before appointed as Finance Manager, she had
been holding some positions, including Fund
Management Assistant Manager (2002-2010).
Erfan Rio Prananto
Manajer Akuntansi
Accounting Manager
Meraih gelar Sarjana Ekonomi (2004) dari
Universitas Diponegoro, Semarang, dan Profesi
Akuntan, Universitas Diponegoro, Semarang
Erfan Rio Prananto bergabung dengan PT
Phapros, Tbk pada tahun 2000. Sebelum ditunjuk
sebagai Manajer Akuntansi pada 2016, beliau
menempati berbagai posisi di Departemen
Keuangan, termasuk Asisten Manajer Akuntansi
dan Manajemen dan Asisten Manajer Pajak dan
Asuransi (2010).
Earned a first degree in 2004 and professional
degree in Accounting from Diponegoro University,
Erfan Rio Prananto joined PT Phapros, Tbk in 2000.
Prior to his appointment as Accounting Manager,
he had been holding various positions, including
Management and Accounting Assistant Manager
and Insurance and Tax Assistant Manager (2010).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
84
profil perusahaan
Aries Badrus Sholeh
Manajer Quality Operation
Quality Operation Manager
Meraih gelar Sarjana Farmasi (1997) dan Apoteker
(1998) dari Universitas Airlangga, Surabaya, Aries
Badrus Sholeh bergabung dengan PT Phapros,
Tbk sebagai staf Penelitiaan & Pengembangan
pada 2000. Sebelum ditunjuk sebegai Manajer
Quality Operation pada 2016, beliau menempati
beragam posisi seperti Manajer Produksi (2014)
dan Asisten Manajer Pengendalian Mutu (2009-
2011).
Earned a first degree in 1997 and a professional
degree in Pharmacy (1998) from Airlangga
University, Surabaya, Aries Badrus Sholeh joined
PT Phapros, Tbk as a Research and Development
Staff in 2000. Prior to be appointed as Quality
Operation Manager in 2016, he had been holding
various key positions, such as Production Manager
(2014-2016) and Quality Control Assistant
Manager (2009-2011).
Ninung Murtini
Manajer PPPP
PPIC Manager
Meraih gelar Sarjana Farmasi (1988) dan
Apoteker (1989) dari Universitas Gadjah Mada,
Yogyakarta, Ninung Murtini bergabung dengan PT
Phapros, Tbk sebagai staf Departemen Produksi
pada 1991. Sebelum ditunjuk sebagai Manajer
PPPP (2016), beliau menjabat sebagai Manajer
Quality Operation (2013), Manajer Perencanaan
dan Pengembangan Produk (2011-2012), dan
Manajer Produksi (2007-2010).
Earned a first degree (1988) and a professional
degree in Pharmacy (1989) from Gadjah
Mada University, Yogyakarta, Ninung Murtini
started her career at PT Phapros, Tbk as a staff
in Production Department in 1991. Before
appointed as PPIC Manager, she had been Quality
Operation Manager (2013-2016), Research
and Development Manager (2011-2012), and
Production Manager (2007-2010).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
85
companY profile
Santosa Adi Wibawa
Manajer Teknik
Engineering Manager
Menyelesaikan pendidikan Sarjana Teknik Sipil
di Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta pada
2000, dan Magister Manajemen di LPPM Jakarta
pada 2002, Santosa Adi Wibawa memulai karir
profesionalnya di PT Phapros, Tbk sebagai Brand
Manager OTC pada 2003. Sebelum menjabat
sebagai Manajer Teknik, beliau menempati
berbagai posisi, seperti Manajer Perencanaan
Produksi dan Pengendalian Pengadaan (2015-
2016) dan Manajer Marketing OTC (2012-2014).
Graduated with a first degree in Civil Engineering
from Gadjah Mada University in 2000, and
Magister Managemet degree from LPPM
Jakarta in 2002, Santosa Adi Wibawa started his
professional career at PT Phapros, Tbk as OTC
Brand Manager in 2003. Prior to his appointment
as Engineering Manager, he had been holding
various position, including PPIC Manager (2015-
2016) and OTC Marketing Manager (2012-2014).
Untung Irianto
Manajer Teknologi Informasi
IT Manager
Memulai karir profesionalnya di PT Phapros,
Tbk sebagai staf Departemen Keuangan dan
Akuntansi pada 1991, Untung Irianto meraih
gelar Sarjana Manajemen dari STIE Anindyaguna,
Semarang pada 1997. Sebelum terpilih sebagai
Manajer Teknologi Informasi pada 2013, beliau
menempati berbagai posisi, termasuk Asisten
Manajer Teknologi Informasi (2002 – 2003).
Started his professional career at PT Phapros, Tbk
as a staff of Finance and Accounting Department,
Untung Irianto earned a first degree in
Management from STIE Anindyaguna, Semarang
in 1997. Prior to be appointed as Information
Technology Manager in 2013, he had been holding
various key positions, including as Information
Technology Assistant Manager (2002-2003).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
86
profil perusahaan
Hadiri
Manajer SDM & Umum
HR & GA Manager
Menyelesaikan pendidikan Sarjana Manajemen di
Universitas Trunojaya, Bangkalan, Madura pada
1992, Hadiri meraih gelar Magister Manajemen
dari Universitas Merdeka, Malang pada 2005.
Beliau bergabung dengan PT Phapros, Tbk pada
2015 dan menempati posisi sebagai Manajer SDM
& Umum.
Completed his first degree in Management from
Trunojaya, Bangkalan, Madura in 1992, Hadiri
earned a Magister Management degree from
Merdeka University, Malang in 2005. He joined PT
Phapros, Tbk in 2015 and has been serving as HR
& GA Manager.
Yuswadi Supriyono
Manajer Marketing OGB
OGB Marketing Manager
Menyelesaikan pendidikan Diploma-3 Analis
MEdis di Universitas Airlangga, Surabaya pada
1984, Yuswadi Supriyono bergabung dengan
PT Phapros, Tbk pada 1986. Sebelum menjabat
sebagai Manajer Marketing OGB (2009-saat
ini), beliau menempati berbagai posisi, seperti
Regional Manajer OGB (2004-2008) dan Regional
Manajer OTC (2002-2004).
Completed his Medical Analyst Diploma at
Airlangga University, Surabaya in 1984, Yuswadi
Supriyono joined PT Phapros, Tbk in 1986.
Before serving as OGB Marketing Manager
(2009-present) he held various positions,
including as OGB Regional Manager (2004-2008)
and OTC Regional Manager (2002-2004).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
87
companY profile
Azrudyl Azrul Azwar
Manajer Marketing OTC
OTC Marketing Manager
Meraih gelar Sarjana Teknik Industri dari STT
Telkom, Bandung pada 1999, dan Magister Bisnis
& Administrasi Teknologi dari Institut Teknologi
Bandung. Pada 2001, beliau bergabung dengan
PT Phapros, Tbk sebagai staf pada Departemen
SBD. Sebelum terpilih menjadi Manajer Marketing
OTC (2015-saat ini), beliau menjabat sebagai
Manajer Marketing Delta (2013-2014), Regional
Manajer Ethical (2010-2012) dan Asisten Manajer
Marketing Insight (2007-2009).
Earned a first degree in Industrial Engineering
from STT Telkom, Bandung in 1999 and Magister
Business & Technology Administration from
Bandung Institute of Technology in 2001, he
joined PT Phapros, Tbk as SBD Department staff
in 2001. Before appointed as OTC Marketing
Manager (2015-present), he held various key
positions, including Delta Marketing Manager
(2013-2014), Ethical Regional Manager (2010-
2012) and Marketing Insight Assistant Manager
(2007-2009).
Zakaria
Manajer Marketing Ethical
Ethical Marketing Manager
Menyelesaikan pendidikan Menengah Atas di
Bidang Farmasi di Palembang pada 1983, Zakaria
bergabung dengan PT Phapros, Tbk pada 1987.
Sebelum terpilih sebagai Manajer Marketing
Ethical (2015-saat ini), beliau menempati
berbagai posisi, termasuk sebagai Regional
Manajer Ethical (2014) dan Regional Manajer OGB
(2003-2014).
Completed secondary education at a vocational
school of pharmacy in Palembang in 1983, Zakaria
started his professional career at PT Phapros,
Tbk in 1987. Before appointed as the Company’s
Ethical Marketing Manager (2015-present) he
held various key positions, including as Ethical
Regional Manager (2014) and OG Regional
Manager (2013-2014).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
88
profil perusahaan
Struktur Kepemilikan Saham & Tanggung Jawab Pemilik Sahamshare ownership sTrucTure and The responsibiliTies of shareholders
PT Phapros, Tbk. telah menunjuk PT Bhakti Share
Register Indonesia sebagai Biro Administrasi Efek
untuk bertugas melaksanakan pencatatan pemilik
saham dan secara berkala memberikan laporan
kepada Perseroan. Dokumen yang disediakan PT
BSR Indonesia antara lain:
• Daftarpenyebaransaham.• Daftarkomposisipemilikansuratsaham• Laporankegiatanregistrasiinternal.• Laporan kepemilikan saham Direksi dan
Dewan Komisaris.
• Laporan bulanan kepemilikan saham emitenatau perusahaan publik dan rekapitulasi yang
telah dilaporkan.
Seluruh pemegang saham harus dapat:
• Memisahkan kepemilikan harta perusahaandengan kepemilikan harta pribadi.
• Memisahkan fungsinya sebagai pemegangsaham dan sebagai anggota Dewan Komisaris
atau Direksi dalam hal pemegang saham
menjabat pada salah satu dari kedua organ
tersebut.
Pemegang saham pengendali harus dapat:
• Memperhatikan kepentingan pemegangsaham minoritas dan pemangku kepentingan
sesuai peraturan perundangan.
• Mengungkapkan kepada instansi penegakhukum tentang pemegang saham pengendali
yang sebenarnya dalam hal terdapat dugaan
terjadinya pelanggaran terhadap peraturan
perundangan atau dalam hal diminta oleh
otoritas terkait.
Dalam hal pemegang saham menjadi pemegang
saham pengendali pada beberapa perusahaan,
perlu diupayakan agar akuntabilitas dan
hubungan antarperusahaan dapat dilakukan
secara transparan.
Phapros has appointed PT Bhakti Share Register
Indonesia as the Share Registrar in charge in
recording share owners and regularly providing
the reports to the Company. Documents provided
by PT BSR Indonesia
are, among others:
• Listofsharesdistribution.• Listofshares-ownershipcomposition.• Activityreportsoninternalregistration.• Report on share-ownership of the Board of
Directors and the Board of Commissioners.
• Monthly report on share-ownership of theissuing company (issuer) or public companies
and the reported recapitulation.
All shareholders should be able to:
• Separatingtheownershipofcompany'sassetsfrom private properties.
• Separating his/her functions as ashareholder and as a member of the Board
of Commissioners or the Board of Directors in
term of a shareholder I holding a position in
one of the two corporate organs.
The controlling shareholders should be able to:
• Regardtheinterestsofminorityshareholdersand other stakeholders in accordance with
laws and regulations.
• Disclose to the law enforcement agenciesabout the actual controlling shareholders in
the event of allegations of violations of the
laws and regulations or when requested by
the relevant authorities.
In the event that [a] shareholder[s] become
controlling shareholder[s] in several companies,
it is necessary that the accountability and inter-
firm relationship are worked out in a transparent
manner.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
89
companY profile
Pemegang saham minoritas bertanggungjawab
untuk menggunakan haknya dengan baik, sesuai
dengan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan
perundangan.
Dalam melindungi kepentingan para pemegang
saham, PT Phapros, Tbk. selalu mengacu pada
Anggaran Dasar Perseroan, Pedoman dan
Prosedur Kerja Proses Hubungan Publik dan
Internal, Kebijakan dan Proses Hubungan dengan
Investor dan Pemegang Saham, Kebijakan
Perdagangan Efek berbentuk Saham, dan
Kebijakan Pengungkapan Informasi. Pengaturan
mengenai hak pemungutan suara juga telah
tercantum pada Anggaran Dasar Perseroan.
10 PEMEGANG SAHAM TERBESAR PHAPROS PER 31 DESEMBER 2016PHAPROS TOP 10 SHAREHOLDERS AS OF DECEMBER 31, 2016
NoNamaName
KotaCity
Jumlah SahamShare Amount
Share&
1 RAJAWALI NUSANTARA INDONESIA, PT. JAKARTA 95,043,112 56.57%
2 MASRIZAL A.SYARIEF, DRS. JAKARTA 14,415,490 8.58%
3 RATNA LESTYANI WONGSOSUHENDRO, NY. SEMARANG 1,333,500 0.79%
4 TITUS HANDOJO JAKARTA 1,260,000 0.75%
5 ELISA ANGGRAENI, NY. SURABAYA 1,008,000 0.60%
6 HERSRI ROCHMAD PAHARDIAN SEMARANG 936,000 0.56%
7 IVANA HANAN, DRG. SURABAYA 840,000 0.50%
8 IRA ADRIYANTO, DRA. DEPOK 799,600 0.48%
9 HARYANTO SUDIRO, DR. PEKALONGAN 693,000 0.41%
10 GUNAWAN WIDYAATMAJA, SH JAKARTA 679,000 0.40%
117,007,702 69.65%
SisanyaOutstanding 50,992,298 30.35%
Total 168,000,000
Minority shareholders are responsible to use their
rights properly, in accordance with the Company's
Articles of Association and laws and regulations.
In protecting the interests of shareholders, PT
Phapros, Tbk. always refers to the Articles of
Association, Guidelines and the Work Procedures
on Public Relations and Internal Processes,
Policies and Relation Process with Investors and
Shareholder, Policies on Securities Trading of
Shares, and Policies on Inforrmation Disclosure.
Arrangements regarding voting rights have also
been included in the Articles of Association.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
90
profil perusahaan
Kronologi Pencatatan Sahamshares lisTing chronologY
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAMSHARES LISTING CHRONOLOGY
Aksi KorporasiCorporate Action
Nilai Pari per Lembar Saham
Per-Share Par Value
Modal Dasar & Disetor PenuhIssued & Fully Paid Capital
Saham Portepel
Portfolio Shares
Jumlah SahamTotal Shares
Pemegang Saham
MayoritasMajority
Shareholder
Pemegang Saham Publik
Public Shareholder
1954Pendirian perusahaan, modal dasar Rp1.000.000Corporate founding, authorized capital Rp1.000.000
Rp1.000
NV Bankvereeneging Oei Tiong Ham, 240 (96%)
Ho Wie Han, 10 (4%) 750 750
1974Peningkatan modal dasar menjadi Rp350 juta*Capital strengthening to Rp350 million*
Rp35.000 PG Pakis Rejo Agung 302 (15%)
397 individual investors @ <5%, 1.698 (85%)
8.000 10.000
1994Restrukturisasi/peningkatan modal dasar menjadi Rp15,75 miliar dan pemberian saham bonus**Restructuring/strengthening of authorized capital to Rp15.75 billion and granting of bonus shares**
Rp35.000PG Pakis Rejo Agung 48.960 (51%)
397 individual investors @ <5%, 47.040 (49%)
354.000 450.000
1998Peningkatan modal disetor menjadi Rp5,60 miliar dan pengalihan kepemilikan sahamStrengthening of paid-up capital to Rp5.60 billion and shareholding transfer
Rp35.000PT Rajawali Nusindo 81.600 (51%)
655 individual investors @ <5%, 78.400 (49%)
290.000 450.000
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
91
companY profile
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAMSHARES LISTING CHRONOLOGY
Aksi KorporasiCorporate Action
Nilai Pari per Lembar Saham
Per-Share Par Value
Modal Dasar & Disetor PenuhIssued & Fully Paid Capital
Saham Portepel
Portfolio Shares
Jumlah SahamTotal Shares
Pemegang Saham
MayoritasMajority
Shareholder
Pemegang Saham Publik
Public Shareholder
1999Peningkatan modal disetor menjadi Rp14 miliar dan pengalihan kepemilikan sahamStrengthening of paid-up capital to Rp14 billion and shareholding transfer
Rp35.000
PT Rajawali Nusantara Indonesia 204.000 (51%)
655 individual investors @ <5%, 196.000 (49%)
50.000 450.000
2000Peningkatan modal dasar menjadi Rp100 miliar, pemecahan saham, dan pendafta ran perusahaan publik tanpa pencatatan saham***Strengthening of authorized capital to Rp100 billion, stock split, non-listing (public) company registration***
Rp500
PT Rajawali Nusantara Indonesia 28.560.000 (51%)
680 individual investors @ <5%, 27.440.000 (49%)
144.000.000 200.000.000
2012Peningkatan modal dasar menjadi Rp300 miliar dan pemecahan sahamStrengthening of authorized capital to Rp300 billion and stock split
Rp500
PT Rajawali Nusantara Indonesia 95.043.112 (56,57%)
1.018 individual investors @ <5%, 72.956.888 (43,43%)
432.000.000 600.000.000
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
92
profil perusahaan
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAMSHARES LISTING CHRONOLOGY
Aksi KorporasiCorporate Action
Nilai Pari per Lembar Saham
Per-Share Par Value
Modal Dasar & Disetor PenuhIssued & Fully Paid Capital
Saham Portepel
Portfolio Shares
Jumlah SahamTotal Shares
Pemegang Saham
MayoritasMajority
Shareholder
Pemegang Saham Publik
Public Shareholder
2014Peningkatan modal dasar menjadi Rp300 miliar dan pemecahan saham****Strengthening of authorized capital to Rp300 billion and stock split****
Rp500
PT Rajawali Nusantara Indonesia 95.043.112 (56,57%)
Masrizal A. Syarief 13.662.190 (8,11%); 1.016 individual investors @ <5%, 59.294.698 (35,32%)
432.000.000 600.000.000
2015Perubahan komposisi pemegang saham minoritasChange in composition of minority share holders
Rp500
PT Rajawali Nusantara Indonesia 95.043.112 [56,57%]
Masrizal A. Syarief 14,415,490 [8,58%]; 1.009 individual investors @ <5%, 58.541.398 [34,85%]
432.000.000 600.000.000
* RUPS Luar Biasa tanggal 28 Juni 1974
menyetujui peningkatan modal dasar Perseroan
menjadi Rp350 juta, dengan nominal Rp35.000
per saham.
** RUPS tanggal 24 Juni 1994 menyetujui
peningkatan modal dasar Perseroan menjadi
Rp15,75 miliar, dengan nominal Rp35.000 per
saham.
*** Dengan peningkatan modal dasar
menjadi Rp100 miliar, Perseroan mengajukan
Pernyataan Pendaftaran Perusahaan Publik
Tanpa Pencatatan Saham di Bursa dan Tanpa
Penawaran Umum yang, oleh Badan Pengawas
Pasar Modal, dinyatakan efektif melalui Surat No.
S-3703/PM/2000 tertanggal 19 Desember 2000.
Sebagai sebuah perusahaan public non-listing,
Perseroan berganti nama menjadi PT Phapros,
Tbk.
**** Sebagai salah satu persiapan untuk
peluncuran saham perdana, Perseroan
menunjuk PT BSR Indonesia untuk pengelolaan
administrasi saham pada pasar sekunder melalui
Akta Perjanjian No. 2 tanggal 3 Maret 2014 dan
melaporkannya pada Otoritas Jasa Keuangan.
* Extraordinary GSM dated 28 June 1974 resolved
the increase of the Company’s authorized capital
to Rp350 million, with the nominal of Rp35.000
per share.
** The GSM dated 24 June 1994 resolved the
increase of the Company’s authorized capital to
Rp15.75 billion, with the nominal of Rp35.000 per
share.
*** With the increase of its authorized capital to
Rp100 billion, the Company filed a Registration
Statement for Non-Listing Public Company that,
by the Capital Market Supervisory Board, declared
effective in its letter No. S-3703/PM/2000
dated 19 December 2000. As a non-listing public
company, the Company changed its name to PT
Phapros, Tbk.
**** As one of the preparations for initial public
offering, the Company appointed PT BSR for
administrative management of its shares on the
secondary market through Agreement Deed No.2
dated 3 March 2014 and reported the corporate
action to the Financial Service Authority.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
93
companY profile
Daftar Entitas Anak dan/atau Entitas Asosiasi subsidiarY and/or associaTion
Hingga 31 Desember 2016, Perseroan tidak
memiliki anak perusahaan dan entitas asosiasi.
Biro Administrasi Efek
PT. Bhakti Share Registrar
Alamat :
Pusat Niaga Roxy Mas Bl E-1/10-11,
Jalan KH. Hasyim Ashari,
Jakarta Pusat 10150
Kantor Akuntan Publik
Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad,
Suharli & Rekan
Jl. Kebon Sirih Timur 1 No. 267
Menteng, Jakarta 10340
Indonesia
Tel: (021) 3144003 (hunting)
Fax: (021) 3144213
Securities Registrar
PT. Bhakti Share Registrar
Alamat :
Pusat Niaga Roxy Mas Bl E-1/10-11,
Jalan KH. Hasyim Ashari,
Jakarta Pusat 10150
Public Accountant Firm
Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad,
Suharli & Rekan
Jl. Kebon Sirih Timur 1 No. 267
Menteng, Jakarta 10340
Indonesia
Tel: (021) 3144003 (hunting)
Fax: (021) 3144213
As of December 2016, the Company did not have
any subsidiary and association.
Nama dan Alamat Lembaga Penunjang Pasar Modalname and address of sTock markeT supporTing insTiTuTion
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
94
profil perusahaan
Peristiwa Penting 20162016 eVenT highlighTs
SPV meeting tersebut dihadiri oleh 150 orang
Phaprosers dan dibuka oleh Komisaris dan Dieeksi.
SPV Meeting ini memiliki peran strategis karena
bertujuan untuk evaluasi dan juga menyusun
strategi dan rencana kerja yang lebih baik lagi
di tahun 2016. Tak hanya diisi oleh presentasi,
acara ini juga dimeriahkan oleh beragam hiburan,
diantaranya stand up comedian, Cak Lontong.
SPV Meeting was attended by 150 Phaprosers
and inaugurated by Board of Commissioners
and Board of Directors. The SPV Meeting has
strategic role aiming to valuate and formulate
better work plan and strategy in 2016. The event
was not only as presentation but also followed
by entertainments including stand-up comedian,
Cak Lontong.
Mendukung hilirisasi riset perguruan tinggi
serta pusat-pusat riset nasional, maka Phapros
bersama BPPT menandatangani MoU kerjasama.
MoU tersebut ditandatangani oleh Dirut
Phapros pada saat itu, Drs. Iswanto dan Kepala
BPPT, Dr. Ir. Unggul Priyanto, M.Sc. MoU yang
ditandatangani adalah MoU “payung” untuk ke
depannya menaungi seluruh bentuk kerjasam
To support university and national research
centers upstream, Phapros and BPPT signed
Memorandum of Understanding (MOU). The MoU
was signed by Drs. Iswanto, President Director of
Phapros and Dr. Ir. Unggul Priyanto, M. Sc., Head
of BPPT. The signed MoU is an “Umbrella” to be
the framework for Phapros and BPPT partnership,
that has been initiated for health device support
19-22 Januari 2016
Supervisor Meeting (Bangka Belitung)
24 Februari 2016
Phapros-BPPT MoU Signing (Bandung, Savoy Homann Hotel)
19-22 January 2016
24 February 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
95
companY profile
Phapros dengan BPPT, baik yang saat ini dirintis
untuk pengembangan alat kesehatan di bidang
orthopaedi, yaitu bahan baku dan produk jadi
implant trauma berbahan dasar SS 316 L ataupun
bentuk kerjasama lain.
Bukti kepedulian Phapros terhadap ekosistem
pantai di kawasan Semarang diwujudkan dalam
peresmian Maroon Mangrove Edu Park. Kawasan
ekowisata kebun mangrove tersebut berlokasi di
Pantai Maron dan Phapros bekerjasama dengan
Lanumad Ahmad Yani serta komunitas KeSEMaT.
Maroon Mangrove Edu Park diresmikan oleh
Walikota Semarang, Hendrar Prihadi dan dikemas
dengan penanaman 15.000 bibit mangrove
Phapros care to beach ecosystem in Semarang
area was brought by inaugurating Maroon
Mangrove Edu Park. The mangrove park eco-
tourism sport is located at Maron Beach and
Phapros collaborated with Landumad Ahmad Yani
and KaSEMaT community. Mangrove Maroon Edu
Park was opened by Semarang Mayor, Hendrar
Prihadi and packaged with 15,000 mangrove
seeds planting.
12 Maret 2016Peresmian Maroon Mangrove Edu ParkMaroon Mangrove Edu Park Grand Opening
in orthopedic sector, given as raw material and
trauma implant tools which included trauma
implant raw material and finished goods with
SS 316 L as raw material and also covering other
partnerships.
12 March 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
96
profil perusahaan
Dalam rangka mendukung UKM untuk bisa lebih
maju, Phapros kembali meramaikan Inacraft 2016
dengan memboyong tiga mitra binaan terpilih,
yakni Zawa Leather – produsen kerajinan kulit,
Kenanga Jitu – produsen batik Pekalongan, dan
Nadira Collection – produsen batik dan mukena.
Guna meningkatkan inovasi di bidang farmasi,
Phapros menggandeng Unair di bidang sel punca
atau stem cells, yang diketahui banyak digunakan
dalam krim transdermal kelas premium.
To support SME to grow higher, Phapros
participated in Inacraft 2016 and inviting three
selected partners, such as Zawa Leather –
Leather Craftsman – Kenangan Jitu – Pekalongan
Batik Artisan and Nadira Collection - Batik and
Prayer Set (mukena) Artisan.
To drive pharmaceutical innovation, Phapros
invited Unair in Stem Cells cell that has been
broadly used in premium-class transdermal
cream.
20 – 24 April 2016
Inacraft
21 April 2016Penandatanganan MoU Phapros – UnairPhapros – Unair MoU Signing
20 – 24 April 2016
21 April 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
97
companY profile
RUPS tahun buku 2015 ini menyepakati pembagian
dividen sebesar Rp31,5 miliar atau 50% dari laba
bersih perusahaan kepada pemegang saham
serta menyetujui pengangkatan Barokah Sri
Utami sebagai Direktur Utama, Heru Marsono
sebagai Direktur Keuangan, Chairani sebagai
Direktur Pemasaran dan Syamsul Huda sebagai
Direktur Produksi.
Diselenggarakan oleh La Tofi
School of CSR dan Kementerian
Lingkungan Hidup dan
Kehutanan, Phapros berhasil
meraih empat trofi, termasuk
diantaranya adalah pemenang
kategori Pengembangan
Energi Baru Terbarukan dan
Pencegahan Polusi.
GMS Fiscal Year 2015 approved Rp31.5 billion
dividend distribution or 50% of net income to
the Shareholders and approved appointment
of Barokah Sri Utami as President Director,
Heru Marsono as Finance Director, Chairani
as Marketing Director and Syamsul Huda as
Production Director.
The event was organized by La
Tofi School of CSR and Ministry
of Environment and Forestry,
where Phapros successfully
won four awards, including
winner in Renewable Energy
Development and Pollution
Prevention category.
28 April 2016RUPS Thn buku 2015, SemarangGMS Fiscal Year 2015, Semarang
21 Mei 2016
Indonesia Green Awards 2016
28 April 2016
21 May 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
98
profil perusahaan
Dalam rangka memeriahkan HUT ke-62 nya yang
bertepatan dengan bulan suci Ramadhan, Phapros
menggelar buka puasa bersama 100 anak yatim
di kantor pusat, Jakarta. Acara ini dibuka oleh
sambutan Direktur Utama, Ibu Barokah Sri Utami
dan Komisaris Independen, Bapak Fasli Jalal.
Untuk menghibur anak-anak yatim yang hadir,
panitia mengundang pendongeng dari Komunitas
Dongeng Ceria Manajemen.
Masih dalam rangka HUT ke-62 dan untuk
membantu meringankan beban warga sekitar
pabrik dalam mendapatkan sembako murah di
bulan Ramadhan, Phapros menggelar Bazaar
As part of our 62nd anniversary celebration in
Ramadhan month, Phapros hosted fasting break
event with 100 orphans at Head Office, Jakarta.
The event was opened by Mrs, Barokah Sri
Utami, as President Director, and Mr. Fasli Jalal,
Independent Commissioner. To entertain the
children, the organized also invited story teller
form Dongeng Ceria Management community.
To celebrate 62nd Anniversary and help easing the
burden of society live in our plant’ s operational
area to receive cheap groceries in Ramadhan
month, Phapros organized Ramadhan Bazaar
21 Juni 2016HUT ke-62 Phapros & Buka Puasa BersamaPhapros 62nd Anniversary & Fasting Break Event
25 & 26 Juni 2016Bazaar Ramadhan 2016Ramadhan Bazaar 2016
21 June 2016
25 & 26 June 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
99
companY profile
Dalam rangka merayakan Hari Raya Idul Fitri 1437
H, Manajemen dan seluruh karyawan Phapros
di pabrik Semarang mengadakan halal bi halal.
Dalam sambutannya, Direktur Utama PT Phapros,
Tbk, Barokah Sri Utami juga mengapresiasi kinerja
Phaprosers sepanjang semester I/2016.
PT Phapros, Tbk, bersama 7 perusahaan Indonesia
lainnya menjadi delegasi dalam Misi Dagang
ke Afrika yang diadakan oleh Kementerian
Perdagangan RI. Dalam misi dagangnya, Phapos
bersama rombongan berkunjung ke Nigeria dan
Ghana, dua negara yang memiliki potensi ekspor
besar di Afrika bagian Barat.
To celebrate Ied al Fitr Day 1437 H, all of Phapros
Management and all employees organized
Gathering event. In its speech, President Director
of PT Phapros Tbk, Barokah Sri Utami also
appreciated performance achieved by Phaprosers
throughout 1st half of 2016.
Altogether with other 7 Indonesian companies,
PT Phapros Tbk was one of delegations of
Trading Mission to Afrika as organized by Ministry
of Trading RI. In tis trading mission, Phapros
altogether with the delegates visited Nigeria and
Ghana, two countries promising export potential
in Western Africa area.
11 Juli 2016Halal Bi Halal Pabrik SemarangGathering Event at Semarang Plant
25 – 30 Juli 2016Misi Dagang ke AfrikaTrading Mission to Africa
Ramadhan 2016 dengan menyediakan 1800
paket sembako murah yang bisa dibeli dengan
harga 10% lebih murah dari harga pasar. Tak
hanya itu, Phapros juga membuka 20 stand
produk UKM binaannya.
2016 by donating 1,800 cheap groceries package
with 10% lower price from the market price.
Phapros also opened 20 partner SME product
outlets.
11 July 2016
25 - 30 July 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
100
profil perusahaan
Sebagai apresiasi terhadap instansi yang
menerapkan efisiensi dan konservasi energi,
Direktorat Jenderal Energi Baru Terbarukan
dan Konservasi Energi, Kementerian ESDM
menyelenggarakan Penghargaan Efisiensi
Energi Nasional (PEEN) 2016. Dalam malam
penghargaan ini, Phapros kembali membawa
pulang trofi untuk kategori Manajemen Energi di
Industri dan Bangunan Gedung (sub kategori Kecil
dan Menengah). Prestasi ini sudah ditorehkan
Phapros di PEEN selama empat tahun berturut-
turut untuk kategori yang sama.
Alat terapi hidrosefalus bernama INA shunt,
inovasi pakar bedah syaraf FK UGM, Paulus
Sudiharto siap dipasarkan secara nasional oleh
PT Phapros, Tbk, untuk menggantikan alat terapi
hidrosefalus yang selama ini masih diimpor. Tidak
seperti kebanyakan alat terapi hidrosefalus
produksi luar negeri yang dikembangkan dengan
katip konvensional, alat ciptaan Dr. Sudiharto
ini dibuat dengan katup semilunar sehingga
mencegah terjadinya cairan kembali ke rongga
kepala.
As appreciation for the institution who
implemented energy efficiency and conservation,
Renewable and Energy Conservation Energy
General Directorate, Ministry of ESDM organized
National Energy Efficiency Event (PEEN) 2015.
In this awarding night, Phapros won award for
Energy Management category in industry and
Building (small and medium sub-category).
Achievement was booked by Phapros at PEEN for
4 consecutive years. In the same category.
Hydrocephalus device expert, INA Shunt, an
innovation by FK GUM Neosurgery Expert,
Paulus Sudiharto is ready to be distributed
at national level by PT Phapros Tbk to replace
currently imported hydrocephalus therapy
device. Different from other international-
made hydrocephalus therapy device that was
developed with conventional velve, the device
created by Dr. Sudiharto is made with semi-lunar
valve to prevent the fluid back to the head cavity.
4 Agustus 2016Penghargaan Efisiensi Energi Nasional National Energy Efficiency Program
9 Agustus 2016Press Conference Peluncuran INA Shunt dalam rangka Hari Kebangkitan Teknologi Nasional di Solo Press Conference INA Shunt Launching to Celebrate National Technology Day in Solo
4 August 2016
9 August 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
101
companY profile
PT Phapros, Tbk berhasil meraih penghargaan
Social Business Innovation Award 2016.
Penghargaan ini diperoleh berkat terobosan
Phapros dalam mengembangkan kawasan
ekosistem mangrove di Pantai Maron, semarang,
Jawa Tengah. komitmen Phapros untuk
menghijaukan kawasan Pantai Maron sudah
dilakukan sejak tahun 2011. Hingga akhir 2015
lalu, jumlah mangrove yang telah ditanam oleh
anak perusahaan RNI ini telah mencapai 448.500
batang.
Program penyaluran dana kemitraan tersebut merupakan bentuk komitmen Phapros untuk mengembangkan kemampuan usaha kecil agar mandiri sehingga dapat mendorong pertumbuhan ekonomi serta tercipta pemerataan pembangunan dan perluasan lapangan kerja di daerah. Total dana yang dikucurkan pada tahap II/2016 ini sejumlah Rp 800 juta dengan menjaring 8 calon mitra binaan dari Semarang, 3 calon mitra binaan dari Magelang, 4 calon mitra dari Kudus, 2 calon mitra dari Pekalongan, 1 calon mitra dari Banyumas, dan 2 calon mitra binaan dari Yogyakarta.
The partnership program fund disbursement manifested commitment of Phapros to develop capacity of small entrepreneurs to be self-reliant and drive economic growth and create wide-spread development and job opportunity expansion at regional level. Total funds donated in 2nd phase/2016 amounted Rp800 million by recruiting 8 partner candidates from Semarang, 3 partner candidates from Magelang, 4 partner candidates from Kudus, 2 partner candidates from Pekalongan, 1 partner candidate from Banyumas, and 2 partner candidates from Yogyakarta.
PT Phapros Tbk won Social Business Innovation
Award 2016. The award was contributed from
Phapros’ breakthrough in developing mangrove
ecosystem area at Maron Beach, Semarang,
Central Java. Commitment of Phapros to conserve
the Maron Breach area has been done since 2011.
As end of 2015, total mangrove planted by this
RNI’s subsidiary reached 448,500 mangroves.
25 Agustus 2016
Social Business Innovation Awards
1 September 2016Penyaluran dana kemitraan tahap II/2016 Partnership Fund Disbursement 2nd Phase/2016
25 August 2016
1 September 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
102
profil perusahaan
Dalam rangka menekan angka kematian pada
ibu hamil dan melahirkan serta meminimalisir
penderita anemia pada remaja putri, PT Phapros,
Tbk, bersama Wakil Walikota Semarang, Hevearita
Gunaryanti Rahayu meluncurkan program
minum tablet tambah darah bagi remaja putri.
Sebanyak 200 remaja putri dari berbagai sekolah
di Semarang menghadiri peluncuran program ini.
Setelah bulan Agustus lalu Phapros berhasil
menyabet Penghargaan Efisiensi Energi Nasional
dari Kementerian ESDM sebanyak 4x berturut-
turut, pada 21 September 2016 lalu Phapros
meraih ASEAN Energy Awards di Vietnam.
Phapros berhasil menjadi runner up 1 kategori
Manajemen Energi pada Gedung dan Industri
untuk Industri Kecil dan Menengah.
Bentuk penghematan energi yang dilakukan
diantaranya adalah efisiensi terhadap pemakaian
After winning National Energy Efficiency Award
from Ministry of Energy and Mineral Resources for
4 times in a row in the last August, on September
21, 2016, Phapros won another ASEAN Energy
Awards in Vietnam.
Phapros named the 1st Runner Up in Energy
Management Building for small and medium scale
industries.
Energy efficiency activities included electricity
efficiency for all aspects, installation of low
To reduce the death rate during pregnancy and
childbirth and minimize anemia in adolescent
girls, PT Phapros, Tbk, along with Vice Mayor of
Semarang, Hevearita Gunaryanti Rahayu launch
ed Blood Nutrients Tablet Program for Female
Teenager Campaign. The event was participated
by 200 female teenagers from various schools in
Semarang.
13 September 2016Launching program minum tablet tambah darah bagi remaja putri Blood Nutrients Tablet Program
21 September 2016
ASEAN Energy Awards 2016
13 September 2016
21 September 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
103
companY profile
Phapros kembali berpartisipasi dalam Trade
Expo Indonesia. Trade Expo Indonesia adalah
sebuah event besar yang digagas Kementerian
Perdagangan RI untuk menjaring pembeli
dari luar negeri untuk meningkatkan bisnis
ekspor Indonesia dan citra Indonesia di kancah
internasional. Event ini diikuti oleh berbagai
macam sektor industri, mulai dari consumer
goods, farmasi, alkes, fashion hingga furnitur.
Phapros participated in Trade Expo Indonesia.
The Trade Expo Indonesia event is a major event
initiated by Ministry of Trading Republic of
Indonesia to attract international buyers to boost
Indonesian export business and build image of
Indonesia at international event. The event was
participated by various industry sectors starting
from consumer goods, pharmaceutical, medical
device, fashion and furnitures.
12 – 16 Oktober
Trade Expo Indonesia, JIEXPO
12 Oktober 2016
IRIS Networking Conference
(Best Use ERP Technology)
energi listrik untuk semua bidang, pemasangan
peralatan hemat energi, dan melakukan 3R
(reduce, reuse, recycle) untuk energi dan sumber
daya alam. Program tersebut bisa menghemat
biaya sebesar lebih dari Rp 1,3 miliar/tahun.
Memperingati 25 tahun berdirinya IRIS, perusahaan konsultan IT tersebut mengadakan networking conference bersama para mitra kerja dan klien. Dalam acara tersebut, Ibu Barokah Sri Utami (Emmy) juga didapuk menjadi salah satu pembicara di sesi client sharing. Tak hanya itu, Phapros juga mendapatkan penghargaan best use of ERP technology awards 2016 berkat penerapan sistem integrasi manufacturing.
Celebrating 25 years of IRIS establishment, the IT consultant Company hosted networking conference with the partners and clients. In this event, Mrs. Barokah Sri Utama (Emmy) was also invited as Speaker at client-sharing session. Moreover, Phapros also won best-use of ERP Technology Awards for its integrated manufacturing system implementation.
energy consumption equipment and 3R (reduce,
reuse, recycle) campaign for energy and natural
resources. The program cut our budget up to
more than Rp1.3 billion/year.
12-16 October 2016
12 October 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
104
profil perusahaan
Pada Trade Expo Indonesia yang digelar
Kementerian Perdagangan pekan lalu, Phapros
juga menjalin kerjasama dengan sebuah
perusahaan asal Nigeria.
Penandatanganan kerjasama ekspor dilakukan
oleh Ibu Barokah Sri Utami, atau Ibu Emmy selaku
Direktur Utama Phapros dengan direktur Jeisjosh
Pharma & Food Co. Ltd untuk produk Antimo dan
Antimo anak di Jiexpo, Kemayoran, Jakarta.
Setelah berhasil meningkatkan performa
penjualan sebesar 16,4% dan laba bersih sebesar
22,9% pada semester I/2016 lalu, Phapros
kembali menunjukkan kinerja positifnya di
triwulan ketiga tahun ini.
Hingga September 2016, Phapros berhasil
membukukan penjualan sebesar lebih dari Rp540
miliar atau naik sebesar 9%.
Pertumbuhan tersebut juga diikuti dengan laba
bersih perusahaan yang mencapai lebih dari Rp52
miliar atau tumbuh 26%.
After successfully increasing sales performance
by 16.4% and net income by 22.9% in the 1st
half of 2016, Phapros showed another positive
performance in the Q3 of this year.
By September 2016, Phapros booked sales over
Rp540 billion or increased 9%. Growth was
followed by net income soaring to Rp52 billion or
26% growth.
Barokah Sri Utami (Emmy), President Director
of Phapros, expressed appreciation in the
press conference held in Wednesday (16/10)
At Indonesia Trade Expo held by Ministry of
Trading next week, Phapros also engaged a
partnership with a Nigerian Company.
At Indonesia Trade Expo held by Ministry of
Trading next week, Phapros also engaged a
partnership with a Nigerian Company.
13 Oktober 2016Tanda tangan Agreement ekspor dengan Jeisjosh Pharma & Food Ltd. Nigeria Export MOU Signing with Jeisjosh Pharma & Food Ltd. Nigeria
26 Oktober 2016Konferensi Pers Pemaparan Kinerja Perusahaan Kuartal III/2016Press Conference Q3/2016 Performance Highlights
13 October 2016
26 October 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
105
companY profile
Tanggal 7-10 November lalu Phapros kembali
menorehkan prestasi di kancah nasional dan
internasional.
Bertempat di Sanur Paradise Bali, ajang tahunan
tentang pengembangan inovasi di bidang industri
kembali digelar.
Phapros berhasil meraih predikat GOLD untuk tim
GKM KASUS dan TRANSFORMER. Sedangkan SS
SDM BERANI mendapatkan predikat silver.
Untuk lebih meningkatkan silaturahim dengan
seluruh keluarga besar Phaprosers kantor
pusat, PT Phapros, Tbk menggelar acara Family
Gathering 2016 yang bertempat di Hotel Sol
Elite Marbela, Anyer. Acara tersebut diisi dengan
berbagai macam hiburan, seperti perlombaan
untuk anak, fun games, gala dinner, dan doorprize.
November 7 – 10, Phapros recorded another
achievements at national and international levels.
In Sanur Paradise, Bali, the annual event on
innovation development for manufacturing
sector was held.
Phapros won GOLD predicate for GKM KASUS
and TRANSFORMER Teams, meanwhile, SS SDM
BERANI won silver predicate.
To strengthen togetherness with big family
of Phaprosers at Head Office, PT Phapros Tbk
hosted Family Gathering 2016 event at Sol Elite
Marbela Hotel, Anyer. The event was entertained
by various shows, such as children competition,
fun games, gala dinner and door prize.
7 – 11 November 2016
TKMPN XX & IQPC 2016 di Bali
19 & 20 November 2016
Family Gathering KP Jakarta
Barokah Sri Utami (Emmy), Direktur Utama
Phapros menyampaikan apresiasinya dalam
konferensi pers yang digelar hari ini, Rabu (26/10)
di Semarang. Ia juga berterima kasih kepada
semua pihak yang sudah bekerjasama dengan
baik sehingga Phapros bisa terus tumbuh. Acara
konferensi pers ini ditutup dengan pembagian
doorprize kepada awak media yang hadir dan
makan siang.
in Semarang. She thanked all parties who had
cooperated very well to bring positive growth for
Phapros. This press conference event was closed
by door prozie event for the press and lunch
session.
7-11 November 2016
19 & 20 November 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
106
profil perusahaan
Dalam rangka mendukung upaya pemerintah
menekan emisi gas buang, PT Phapros, Tbk
sebagai salah satu perusahaan farmasi nasional
sekaligus anak perusahaan BUMN PT Rajawali
Nusantara Indonesia (Persero) berkomitmen
untuk terus menerapkan program konservasi dan
efisiensi energi agar lingkungan menjadi lebih
baik.
Salah satu upaya yang dilakukan Phapros untuk
mendukung program pemerintah tersebut adalah
dengan pemasangan Green Chiller pada fasilitas
gedung produksi di pabrik Semarang. Green
Chiller merupakan sistem pendingin berbasis
hidrokarbon yang ramah lingkungan.
Total dana yang dikucurkan pada tahap III/2016
ini sejumlah Rp 780 juta dengan menjaring 3 calon
mitra binaan dari Semarang, 1 calon mitra dari
Pekalongan, 1 calon mitra dari Salatiga, 7 calon
mitra dari Magelang, 1 calon mitra dari Boyolali,
2 calon mitra dari Kudus, dan 1 mitra dari Bekasi.
Sehingga, total calon mitra berjumlah 16 dan
terdiri dari berbagai macam jenis usaha, seperti
Total funds disbursed in the 3rd Phase/2016
amounted Rp780 million by recruiting 3 partner
candidates from Semarang, 1 partner candidate
from Pekalongan, 1 partner candidate from
Salatiga, 7 partner candidates from Magelang,
1 partner candidate from Boyolali, 2 partner
candidates from Kudus and 1 partner candidate
from Bekasi. Total partners amounted 16 partners
To support Government’s initiative to reduce
emission gas waste, PT Phapros Tbk, as a national
Pharmaceutical Company and subsidiary of
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) is
committed to continuously implement energy
conservation and efficiency to preserve better
environment.
One of Phapros’ initiatives to support the
Government’s program was by installing Green
Chiller at production warehouse facility in
Semarang Plant. The Green Chiller is a cooling
system based on eco-friendly hydrocarbon.
24 November 2016
Penanda tanganan MoU Penerapan Green Chiller dgn Kementerian ESDM
Green Chiller Implementation MOU Signing with Ministry of Energy and Mineral Resources
2 Desember 2016Penyaluran dana kemitraan tahap 3Partnership Fund Disbursement 3rd Phase
24 November 2016
2 December 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
107
companY profile
Prestasi kembali diraih Phapros jelang tutup
tahun 2016. Rabu (7/12) bertempat di Istana
Wakil Presiden, Phapros kembali raih PROPER
Hijau dari Kementerian Lingkungan Hidup dan
Kehutanan RI. Hal tersebut berarti Phapros telah
5 kali berturut-turut mendapatkan PROPER
kategori Hijau.
Another proud achievement was awarded to
Phapros at end of the 2016 year. In Wednesday
(7/12) at Vice President Palance, Phapros won
Green PROPER from Ministry of Environment
and Forestry of RI. The award is 5 Green category
PROPER obtained by Phapros 5 years in a row.
7 Desember 2016PROPER di Istana Wapres PROPER at Vice President Palace
fotokopi, rumah kos, industri makanan, batik,
peternakan dan perdagangan.
and comprised of various businesses such as
photocopy, boarding house, food industry, batik,
livestock and trading.
7 December 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
108
profil perusahaan
Sertifikasi cerTificaTions
SertifikasiCertificaitons
PersetujuanAgreement
KeteranganExplanation
Cara Pembuatan Obat yang Baik (CPOB) Badan POMGood Manufacturing Practice (GMP) POM
1990
Phapros sejak 1990 telah diakui menerapkan sistem produksi obat yang baik, menjadi satu dari hanya lima perusahaan farmasi nasional yang pertama mendapatkan Sertifikat CPOB dari Badan POM.Phapros has since 1990 been recognized to implement good production system, became one of only five national pharmaceutical companies that first won GMP Certificate from Badan POM.
ISO 9001:2008Lloyd Register Quality Assurance 1999
Phapros sejak 1999 telah diakui menerapkan Sistem Manajemen Mutu berstandar interna- sional untuk Formulasi dan Produksi Obat.Phapros has since 1999 been recognized to implement Quality Management System of international standard on Formulation and Manufacturing of Pharmaceutical Products.
ISO 14001:2000Lloyd Register Quality Assurance 2000
Phapros sejak 2000 telah diakui menerap- kan Sistem Manajemen Mutu Lingkungan berstandar internasional untuk Formulasi dan Produksi Obat.Phapros has since 2000 been recognized to implement Environmental Management System of international standard on Formulation and Manufacturing of Pharmaceutical Products.
OHSAS 18001:2004Lloyd Register Quality Assurance 2004
Phapros sejak 2010 telah diakui menerapkan Sistem Manajemen Kesehatan & Keamanan Kerja berstandar internasional untuk Produksi Obat.Phapros has since 2010 been recognized to implement Health & Safety Management System of international standard on Manufacturing of Pharmaceutical Products.
ISO 170025:2005Komite Akreditasi Nasional 2014
Phapros pada 2014 berhasil meraih Sertifikat ISO 17025 untuk Laboratorium Kalibrasi.Phapros in 2014 attained ISO 17025 Certificate for its Calibration Laboratory.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
109
companY profile
Penghargaanawards
DAFTAR PENGHARGAAN 2016LIST OF AWARDS 2016
21 Mei 201621 May 2016Indonesia Green Awards 2016
April 2016April 2016The Best Quality Assurance of The Year
4 Agustus 20164 August 2016Penghargaan Efisiensi Energi NasionalNational Energy Efficiency Award
25 Agustus 201625 August 2016Social Business Innovation Awards 2016
21 September 201621 September 2016ASEAN Energy Awards 2016
12 Oktober 201612 October 2016Best Use of ERP Technology (IRIS Networking Conference)
7 Desember 20167 December 2016PROPER
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
110
sumber daYa manusia
SUMBER DAYA MANUSIA
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
111
human resources
human resources
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
112
sumber daYa manusia
Sumber Daya Manusiahuman resources
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
113
human resources
Phapros mengimplementasikan sistem
pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM)
berbasis Teknologi Informasi (Human Resource
Information System – HRIS). Upaya tersebut
merupakan wujud dari komitmen Phapros untuk
meningkatkan kualitas praktik pengelolaan SDM
melalui fungsi strategis yang berfokus pada
manajemen kinerja dan mekanisme pay for
performance.
Kebijakan Pengelolaan SDM
Kebijakan pengelolaan SDM Phapros mengatur
tentang kebijakan Perilaku Bisnis, Organisasi,
Rekrutmen dan Seleksi, Mutasi antar departemen
dan antar perusahaan dalam group, sistem
Penilaian Kinerja, Pelatihan dan Pengembangan,
Kompensasi dan Tunjangan, serta Hubungan
Industrial. Kebijakan pengelolaan SDM Phapros
juga diperkuat oleh implementasi Human
Resource Information System (HRIS) dengan
menggunakan SunFish Human Resources
System. Implementasi aplikasi HRIS ditujukan
untuk mendukung percepatan, kenyamanan, dan
pelayanan bagi pegawai sehingga dapat lebih
meningkatkan produktivitas
Sebagai bagian dari kebijakan pengelolaan SDM
Perusahaan, Phapros juga mengimplementasikan
kebijakan performance oriented yang didukung
oleh skema remuneration dan reward sebagai
bentuk apresiasi Phapros terhadap raihan kinerja
positif Insan Perusahaan.
Human Resource Information System (HRIS)
proyek Human Resource Information System
(HRIS) terdiri dari modul Human Capacity,
Phapros implements Human Resources (HR)
management system based on Information
Technology (Human Resources Information
System – HRIS). This initiative manifested
commitment of Phaprose to improve quality of
Human Resources Management through strategic
functions focusing on performance management
and pay for performance mechanism.
Human Resources Management Policy
Phapros Human Resources management policy
governs Business Conducts, Organization,
Recruitment and Selection, cross Department
and companies mutation and under the Group,
Performance Appraisal System, Training and
Development, Compensation and Benefit, and
Industrial Relation. Phapros Human Resources
management policyis also strengthened through
the implementation of Human Resources
Management Information System (HRIS) using
SunFish Human Resources System. The HRIS
application implementation is intended to
support acceleration, convenience and service to
the employees to boost productivity
As part of HR management policy in the Company,
Phapros also implements performance oriented
policy supported with remuneration and reward
schemes as appreciation from Phapros to positive
performance achievement from the Company
People.
Human Resource Information System (HRIS)
The Human Resource Information System
(HRIS) project consistsed of Human Capacity,
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
114
sumber daYa manusia
Performance Management, Training,
Development, Man Power Planning, dan
Recruitment.
Aplikasi HRIS yang diterapkan oleh perseroan
merupakan dukungan teknologi informasi untuk
mengoptimalkan kinerja pengelolan Sumber Daya
Manusia. Implementasi HRIS merupakan solusi
pengelolaan HR guna menciptakan manajemen
SDM yang lebih efektif dan efisien.
Tujuan penerapan HRIS dalam pengelolaan
SDM perseroan yaitu untuk meningkatkan
produktivitas pegawai dan Perusahaan,
menciptakan proses kerja yang lebih efisien
antar unit kerja dalam perusahaan, meningkatkan
kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan yang berlaku serta meningkatkan
kualitas pengawasan SDM yang dilakukan oleh
Manajemen perseroan.
Profil Pegawai
Distribusi pegawai berdasarkan status pegawai,
jenis kelamin, lokasi kerja/penempatan, tingkat
pendidikan dan status kepegawaian adalah
sebagai berikut:
Jumlah Pegawai Berdasarkan Status KepegawaianEmployee Profile by Employment Status
Level 2016 Level
Penugasan - Assignment
Pegawai Tetap 1040 Permanent Employe
Pegawai Kontrak 170 Contract Employee
Total 1.210 Total
Jumlah Pegawai Berdasarkan Level OrganisasiEmployee Profile by Organization Level
Level 2016 2015 Level
Direktur 4 4 Director
Manajer 15 14 Manager
Asisten Manajer 64 69 Manager Assistant
fungsional 46 47 Functional
Supervisor 78 86 Supervisor
Officer 401 405 Officer
Administrasi 167 132 Administration
Performance Management, Training,
Development, Man Power Planning and
Recruitment modules.
The HRIS application applied by the Company
becomes information technology support
to optimize Human Resources management
performance. HRIS implementation is HR
management solution to create more effective
and efficient Human Resources management.
Objective sof HRIS implementation in the
Company’s Human Resources management is to
improve employee and company’s productivity,
create more efficient working process between
working units in the Company, improve
compliance with prevailing Law and develop
Human Resources monitoring quality done by the
Management.
Employee Profile
Employee distribution based on status, gender,
working location/assignment, education level
and employment status are explained below:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
115
human resources
Jumlah Pegawai Berdasarkan Level OrganisasiEmployee Profile by Organization Level
Level 2016 2015 Level
Operasional 435 541 Operational
Total 1210 1.298 Total
Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat PendidikanEmployee Profile by Education Level
Pendidikan 2016 2015 Education
Pasca Sarjana 17 17 Master Degree
S1 369 351 Bachelor Degree
D3/D4 195 191 Diploma
SLTA/D1 629 727 High School
Total 1210 1.298 Total
Jumlah Pegawai Berdasarkan UsiaEmployee Profile by Age
Level 2016 2015 Level
<25 210 272 <25
25-35 348 358 25-35
35-45 361 363 35-45
45-55 289 294 45-55
>55 2 11 >55
Sesuai Undang-Undang (UU) No.13 Tahun
2003 tentang Ketenagakerjaan, Perusahaan
membatasi usia minimal pekerja adalah 18
tahun. Perseroan memberikan kesempatan yang
sama dan setara kepada semua orang untuk
menjadi pekerja,akan tetapi Perseroan menolak
keberadaan pekerja di bawah umur dan pekerja
anak.
Kinerja SDM 2016
Selama tahun 2016, Perseroan mencatat kinerja
SDM berdasarkan kompetensi dari masing-
masing pegawai. Adapun indikator penilaian yang
digunakan dalam menilai kompetensi terdiri dari
tiga aspek yaitu berdasarkan core competencies,
technical competencies, dan manajerial
competencies.
Pursuant to Law No. 13 of 2003 on Employment,
the Company limited minimum worker’s age by
18 years. The Company provides fair and equal
opportunity to all people to work in the Company,
however, the Company refused to hire under age
workers or child labor.
HR Performance 2016
Throughout 2016, the Company recorded HR
performance based on employee’ s individual
competency. Assessment indicators applied in
evaluating the competency includes three aspects
of core competencies, technical competencies
and manajerial competencies.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
116
sumber daYa manusia
Jumlah Turnover Pegawai
Total pegawai yang berhenti ataupun
diberhentikan dari Perseroan selama tahun
2016 adalah sebanyak 140 orang dengan
berbagai alasan, seperti: mencapai usia pensiun,
mengundurkan diri, pelanggaran berat, alasan
kesehatan, dan alasan lainnya. Bagi pegawai yang
mengajukan pengunduran diri, maka sesuai UU
13 Ketenagakerjaan dan PKB yang berlaku, surat
pengunduran diri harus disampaikan kepada
atasan minimum 1 bulan sebelumnya. Pegawai
yang mengundurkan diri kebanyakan karena
mendapatkan benefit dan posisi yang lebih baik di
tempat kerja yang baru, disamping alasan sekolah
atau alasan keluarga.
Pelatihan dan Pengembangan
Sebagai wujud pemenuhan tanggung jawab
sosial Perseroan terhadap pegawai, Perseroan
berkomitmen untuk terus mengembangkan
sumber daya manusia agar mampu bertahan
dan bersaing di dunia bisnis yang begitu cepat
berubah. Perseroan menyadari bahwa untuk
menjadi Perseroan berkelas dunia, Perseroan
membutuhkan sumber daya manusia yang
kompeten, tangguh, profesional dan mempunyai
standar etika yang tinggi dalam setiap
aktivitasnya.
Pengembangan SDM
Secara berkesinambungan Perseroan senantiasa
meningkatkan kompetensi dan kapabilitas
pekerja. Perseroan mewujudkannya dengan
menyelenggarakan pelatihan bagi para pekerja.
Sepanjang tahun 2016, Phapros telah
menyelenggarakan sebanyak 191 pelatihan
Selain pengembangan diri, Perseroan juga
memberikan konseling, tindakan pencegahan,
serta tindakan lanjutan yang berhubungan
Employee Turnover
Total resigned or discharged employees in 2016
achieved 140 employees under various reasons
such as entering retirement age, resignation,
heavy violation, health issue and other reasons.
For the employee who submitted resignation
letter, pursuant to Law No. 13 on Employment
and prevailing Joint Labor Agreement (PKB),
the resignation letter has to be delivered to
the supervisor at least 1 month before. Mostly,
resigned employees were due to higher benefit
and position in the new working place, besides
continuing school or family issues.
Training and Development
As manifestation of corporate social responsibility
to the employees, the Company is committed to
continue developing Human Capital aspect to
survive and compete in rapidly changing business
world. The Company realizes that to become
a world-class company, the Company needs
competent, tough, and professional employees
with high ethical standard in every activity.
Employee Development
The Company continuously develops employee’s
competency and capability by providing training
program for our employees.
Throughout 2016, Phapros had organized 191
trainings.
Besides self-development, the Company also
provides counseling, prevention and further
plan regarding occupational health and safety
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
117
human resources
dengan kesehatan dan keselamatan kerja,
sebagai upaya preventif Perseroan untuk
melindungi pegawai dari kejadian kecelakaan
kerja.
Pelaksanaan Pelatihan dan Pendidikan Bagi Pekerja
Total anggaran yang dialokasikan oleh Phapros
untuk menyelenggarakan kegiatan pendidikan
dan pelatihan pekerja selama tahun 2016
mencapai Rp1.684.800 Jumlah tersebut
mengalami peningkatan 45,7 % dibandingkan
dengan alokasi dana penyelenggaraan kegiatan
pelatihan tahun 2015 sebesar Rp1.156.040.
Lingkungan Kerja dan Perputaran Pekerja
Salah satu indikator keberhasilan Perusahaan
dalam membangun relasi dengan para pekerja
adalah terciptanya lingkungan kerja yang
mendukung setiap pekerja melaksanakan fungsi
maupun tugas masing-masing. Lingkungan kerja
yang mendukung dan terjaminnya pemenuhan
hak serta kewajiban, baik oleh Perusahaan
maupun juga pekerja, akan bermuara pada
kepuasan kerja.
Pada akhirnya hal tersebut dapat mengurangi
tingkat kepergian pekerja tetap yang
meninggalkan Perusahaan. Kondisi ini akan
menjadi jaminan kesinambungan kegiatan bisnis
maupun operasional Perseroan.
Hingga akhir periode pelaporan, Perusahaan
telah melakukan survei untuk mengetahui opini
pekerja atas kondisi kerja yang ada. Hasil survei
memperlihatkan adanya peningkatan opini
kepuasan dari para pekerja, dari 288,99 (Kategori
PUAS) pada tahun 2015 menjadi 51,02 (Kategori
PUAS) pada tahun 2016 (dengan perbedaan
metode penilaian).
as preventive efforts done by the Company
to protect the employees from occupational
accident.
Implementation of Training and Education for Employees
Total budget allocated by Phapros to
organize education and training program for
employees in 2016 achieved Rp1,684,800. The
amount increased 45.7% from Rp1,156,040
budget allocation for the training program
implementation in 2015.
Working Environment and Employee Turnover
One of Company’s success indicators in building
relationship with the employees is creation of
conducive working environment where every
employee exercises his/her individual function/
duty. The conducive working environment and
guarantee of rights and obligation fulfillment
both by the Company and employees will lead to
job satisfaction.
At the end, this will decrease permanent
employee turnover ratio who resigned from the
Company. This condition will also guarantee
Company’s business and operational activity
sustainability.
By the end of reporting period, the Company
had conducted a survey to evaluate employee’s
opinion on existing working condition. Result of
the survey indicated improvement in employee’s
satisfaction opinion from 288.99 (SATISFIED
Category) in 2015 to 51.02 (SATISFIED Category)
in 2016 (calculated using different method(.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
118
sumber daYa manusia
Meningkatkan kepuasan pekerja atas kondisi
kerja yang ada, berimbas pada rendahnya tingkat
kepergian pekerja dari Perusahaan. Tercatat ada
140 pekerja yang meninggalkan Perusahaan
selama tahun 2016 dan 24 orang diantaranya atau
17% dari total pekerja karena mengundurkan
diri. Adapun jumlah pekerja baru yang diterima
bekerja pada tahun 2016 sebanyak 112 orang.
Peluang Berkarir
Perseroan memberikan kesempatan yang sama
kepada seluruh pegawai untuk berkarir sesuai
dengan bidang, kualifikasi dan pengetahuannya.
Pegawai yang memiliki kesesuaian kualifikasi
dengan pekerjaan tertentu dapat melamar
dan mengikuti serangkaian tes melalui seleksi
internal. Lowongan pekerjaan dibuka dan
diumumkan melalui media internal Perseroan
maupun melalui media eksternal, yakni harian
berita tertentu.
Penilaian Kinerja Pegawai
Semua pegawai Perseroan mendapatkan
performance appraisal setiap tahunnya. Hasil
dari penilaian kinerja Perseroan gunakan sebagai
dasar penetapan kebijakan dan keputusan
Perseroan dalam mengelola sumber daya
manusia, antara lain untuk menentukan:
• Pelatihan dan pengembangan (manajerial dan
teknis)
• Perencanaan karir
• Remunerasi dan kebijakan-kebijakan lain yang
berhubungan dengan pegawai
Improving employee’ satisfaction on existing
working condition will contribute to low
resignation level. There were 140 employees
resigned from the Company throughout 2016
and 24 or 17% from total employees were due to
resignation. Number of new employees recruited
by the Company was 112 employees in 2015.
Career Opportunity
The Company provides fair opportunity to all
employees to have careers based on sector,
qualification and knowledge. The employees with
qualification meets particular position may submit
application and participates in series of internal
selection tests. The job vacancy is available for
public and announced in the Company’s internal
and external media, in particular news paper.
Employee Performance Appraisal
All employees will participate in annual
performance appraisal. Result of the Company’s
performance appraisal is applied as consideration
in the Company’s policy and decree formulation
in managing the Human Resources, including to
determine the followings:
• Training and development (managerial andtechnical).
• Careerplanning.• Remunerationandotherpoliciesrelatedwith
employees.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
119
human resources
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
120
analisa & pembahasan manajemen
ANALISIS DANPEMBAHASAN MANAJEMEN
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
121
managemenT discussion & analYsis
managemenTdiscussion and analYsis
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
122
analisa & pembahasan manajemen
Segmen OTC
Divisi OTC adalah divisi yang menangani produk
obat yang dijual bebas. Produk-produk OTC selain
dijual apotek bisa di jual melalui toko kelontong,
warung, atau minimart.
Perseroan saat ini mempunyai 16 (enam belas)
item produk OTC dimana salah satunya adalah
produk unggulan yang sudah menjadi legenda
yaitu Antimo. Selain itu ada Antimo Anak, Livron B
Plek, Noza, Hemorogard, Bioron dan lain lain.
OTC Segment
OTC Division is a division that handles over the
counter drugs. Besides drug store, OT products
are also available at groceries, retailer shop or
minimarket.
The Company currently has 16 (sixteen) OTC
product items where one of the legend featured
products is Antimo. In addition, the products
also include Antimo Anak, Livron B Plek, Noza,
Hemorogard, Bioron and others.
Kinerja Operasional Persegmen UsahaoperaTional reView bY business segmenT
PENJUALAN BERSIH BERDASARKAN KATEGORI PRODUK, 2016 DAN 2015 (dalam ribuah Rupiah)COMPARATIVE NET SALES BY PRODUCT CATEGORY 2016 AND 2015
Keterangan 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan)
Increase/Decrease Description
SelisihDeviation %
Obat bebas (OTC) 125.419.083 97.655.957 27.763.126 28,43 Over the counter (OTC) drugs
Obat generik (OGB) 396.495.906 355.681.682 40.814.224 11,47 Generic drugs (OGB)
Obat etikal 208.805.613 198.374.216 10.431.397 5,26 Ethical drugs
Toll-in manufacturing 85.411.993 39.534.886 45.877.107 116,04 Toll-in manufacturing
816.132.595 691.246.741
LABA USAHA BERDASARKAN KATEGORI PRODUK, 2016 DAN 2015 (dalam ribuah Rupiah)COMPARATIVE NET INCOME BY PRODUCT CATEGORY 2016 AND 2015
Keterangan 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan)
Increase/Decrease Description
SelisihDeviation %
Obat bebas [OTC] 22.094.771 9.079.347 13.015.424 143,35 Over the counter [OTC] drugs
Obat generik [OGB] 48.015.071 38.812.927 9.202.144 23,71 Generic drugs [OGB]
Obat etikal 41.431.738 25.976.376 15.455.362 59,50 Ethical drugs
Toll-in manufacturing 41.562.227 19.778.508 21.783.719 110,14 Toll-in manufacturing
153.103.807 93.647.158
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
123
managemenT discussion & analYsis
Kinerja Produk OTCPenjualan produk OTC mengalami pertumbuhan
sebesar 28,43% lebih tinggi daripada tahun
sebelumnya. Peningkatan penjualan terutama
berasal dari peningkatan penjualan Antimo Tablet
yang naik secara signifikan dibanding produk otc
lain sebesar Rp15 miliar.
Profitabilitas Produk OTCMargin meningkat sejalan dengan proporsi
penjualan antimo yang memiliki margin cukup
tinggi dibanding produk OTC lain. Biaya promosi
yang menurun pada segmen ini juga memberikan
Kontribusi pada peningkatan margin.
Pemasaran Produk OTCMenjalankan program Promosi below the line ke
pasar sasaran produk. Program Promosi above the
line untuk reminding awareness pada event yang
bersifat nasional. Program Peningkatan Jumlah
Outlet termasuk diantaranya ke modern outlet.
Segmen Ethical
Divisi Ethical adalah divisi Perseroan yang
menangani produk yang dijual dengan resep
dokter. Target pemasaran untuk divisi Ethical
adalah utamanya adalah Rumah sakit dan apotek
disamping institusi kesehatan lainnya. Saat ini
Divisi Ethical mengelola 46 item produk
Kinerja Produk EthicalPenjualan produk ethical mengalami pertumbuhan
sebesar 5,26% lebih tinggi daripada tahun
sebelumnya. Peningkatan penjualan terutama
berasal dari peningkatan penjualan dari kelompok
produk Pro TB dan produk baru (tahun 2016)
E-some 40 mg Serbuk Injeksi serta Dextamine
OTC Product PerformanceOTC product sales booked 28.43% gowth, higher
than previous year. Increasing sales was mainly
driven by Antimo Tablet sales that recorded
significant increase than other OTC products (15
m).
Profitability of OTC ProductsThe margin increased as highre Antimo sales
proportion with high margin compared with other
OTC products. Promotion expenses decreased for
this segment that contributed to higher margin.
OTC Products MarketingImplementing below the line promotion program
to the product targeted market. Above the line
promotion program to remind awareness in
national-scale event. The program also included
increasing number of outlets including modern
outlet.
Ethical Segment
Ethical segment is a division that handles
prescription drugs product. Marketing target for
Ethical Division is primarily Hospital and Drug
Store, also other health institutions. The Ethical
Division currently manages 46 product items.
Ethical Product PerformanceEthical product sales increased 5.26%, higher
than previous yaer. Increasing sales was
contributed from higher sales from Pro TB product
group and E-some 40 mg Injection Powder and
Dextamin /10 bls x 10’s new products (in 2016).
For Dextamin, new packanging from 30 bls x 10’s
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
124
analisa & pembahasan manajemen
kapl/10 bls x10’s. Untuk dextamin, perubahan
kemasan dari 30 bls x10’s menjadi 10 bls x10’s
berdampak signifikan terhadap penjualan (neto
+/-10 miliar).
Profitabilitas Produk EthicalMargin meningkat sejalan dengan proporsi
penjualan produk dextamine, proTB dan esome
bermargin lebih tinggi dibanding produk ethical
yang lain. Meskipun biaya promosi mengalami
peningkatan sebesar 2%, kenaikan biaya promosi
di segmen ini masih rendah dibandingkan
kenaikan penjualan yang sebesar 5,26%.
Pemasaran produk EthicalMenambah Loading Prod Baru di kelompok
Specialist, Pengembangan Pasar Baru di RS
dan Perluasan Product Availability. Launching
Produk Baru Alkes juga merupakan bagian dari
pengembangan segmen ethical.
Segmen Generik
Divisi OGB adalah divisi Perseroan yang
menangani produk obat generik berlogo (OGB).
Target market untuk produk ini adalah institusi
pemerintah dan rumah sakit. Dengan adanya BPJS
maka kebutuhan obat generic berlogo semakin
meningkat. Saat ini Divisi OGB mengelola 190
item produk
Kinerja Produk GenerikBila dibandingkan dengan realisasi tahun lalu pada
periode yang sama mengalami kenaikan sebesar
11,47% atau setara Rp40,81 miliar. Kinerja Produk
Generik Penjualan E-Catalog/proyek mengalami
penjualan yang signifikan, seperti: Tablet Tambah
Darah tsg/3 str x 10’s penjualannya sebesar
Rp15,7 miliar, Methylprednisolone 125mg s.inj/1
set penjualannya sebesar Rp11,4 miliar dan Zinc
Sulphate 20 mg tab/10 str x 10’s penjualannya
sebesar Rp6,9 miliar.
Profitabilitas Produk GenerikMeningkat secara signifikan terutama dengan
meningkatnya volume penjualan. Meskipun
to 10 bls x 10’s gave significant contibution in
boosting sales (net+/-10M).
Profitability of Ethical ProductsThe margin increased in line with higher sales
for Dextamine, Pro TB and Esome products with
higher margin thatn other Ethical products.
Despite 2% increase in marketing expense,
higher promotion cost for this segment was
considered low compared with 5.26% increase in
sales.
Ethical Product MarketingIncreasing New Product Loading under Specialist
Group, New Market Penetration in Hospital and
Product Availability Expansion. New Medical
Device product launching was also part of Ethical
segment development.
Generic Segment
OGB Division is a divison that handles drugs with
generic logo (OGB). Market target for this product
is Government institution and hospital. Within the
implementation of BPJS demand for drugs with
generic logo is higher. OGB Division is currently
managed 190 product items.
Generic Product PerformanceIf compared with realization booked in the same
period of previous yaer, the performance grew
11.47% or equal with Rp40.81 billion in Generic
Product Performance. e-Catalogue/project sales
recorded significant increase, including: Blood
Nutrients Tablet tsg/3 str x 10’s with Rp15.7
billion sales, Methylprednisolone 125mg s.inj/1
set with Rp11.4 billion sales, Zinc Sulphate 20 mg
tab/10 str x 10's with Rp. 6.9 billion sales.
Profitability of Generic ProductRecorded a significant increase, primarily
driven by sales volume. Despite 4% increase in
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
125
managemenT discussion & analYsis
biaya promosi mengalami peningkatan sebesar
4%, kenaikan biaya promosi di segmen ini masih
rendah dibandingkan kenaikan penjualan yang
sebesar 11,47%.
Pemasaran produk GenerikMendorong Product OGB & Branded Generik
selektif margin tinggi di pasar Reguler, & pasar
E-Katalog. Aktif berperan di organisasi profesi
dan pemerhati kesehatan untuk meningkatkan
networking & relationship customer, Berperan
aktif dalam momen penting yang relevan dengan
kemajuan bidang layanan kesehatan.
Segmen Toll-in Manufacturing
Divisi Toll in manufacturing menangani
permintaan order produksi obat dari industri
farmasi lain memanfaatkan kelonggaran
kapasitas yang dimiliki perseroan untuk
meningkatkan utilisasi kapasitas.
Kinerja Produk Toll-in Manufacturing
Bila dibandingkan dengan realisasi tahun lalu pada
periode yang sama mengalami kenaikan sebesar
116,04% atau setara Rp45,88 miliar Kinerja
Toll-in manufacturing. Kenaikan ini disebabkan
oleh efektifnya Kerjasama toll manufacturing
dengan kimia farma dimana phapros merupakan
salah satu dari sedikit rekanan yang mempunyai
fasilitas
Profitabilitas Toll-in ManufacturungMeskipun gross margin mengalami penurunan,
namun secara absolut mengalami peningkatan
yang signifikan
promotion expense in this segment, the increase
was considered low than 11,47% sales growth.
Generic Product MarketingEncouraging OGB & Branded Generic Products
with high selective margin at Regular Market
and e-Catalogue Market. Actively participates
in professional organizaiton and health expert
to expand networking & customer relationship,
active participatin in key relevanat events in the
health care service development.
Toll-in Manufacturing Segment
Toll-in Manufacturing Division handles drug
production order from other pharmaceutical
industry by utilizing capacity owned by the
Company to increase the capacity utilization.
Toll-In Manufacturing Product PerformanceIf compared with realiazation achieved in the same
period of previous year, this Company booked
116.04% growth or valued Rp45.88 billion in
Tol-in Manufacutring performance. Increase
was driven by effective Toll Manufacturing
partnership with Kimia Farma where Phapros is
one of few partners with sufficient capacity.
Profitability of Toll-in Manufacturing Depsite decreasing gross amrgin, by absolute
amount, the segment recorded significant
growth.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
126
analisa & pembahasan manajemen
Analisis dan pembahasan pada bagian ini harus
dibaca bersamaan dengan Laporan Keuangan
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2016 dan 2015 yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat,
Arsono, Achmad, Suharli & Rekan (a member
firm of the PKF International Limited) yang juga
disajikan dalam Annual Report (Laporan Tahunan)
ini.
Menurut pendapat Kantor Akuntan Publik Paul
Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli &
Rekan (a member firm of the PKF International
Limited), laporan keuangan konsolidasian
Perseroan yang seluruhnya mendapat opini
wajar, sesuai dengan prinsip akuntansi yang
berlaku di Indonesia.
Laporan Posisi Keuangan
TABEL LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)Comparative Statements of Consolidated Financial Position 2016 and 2016 (in thousand Rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
STATEMENTS OF CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
ASET ASSETS
Aset LancarCurrent Assets 560.582.783 506.902.370 53.680.413 10,59%
Aset Tidak LancarNon-Current Assets 322.705.832 173.751.824 148.954.008 85,73%
JUMLAH ASETTOTAL ASSETS 883.288.615 680.654.194 202.634.421 29,77%
LIABILITASLIABILITIES
Liabilitas Jangka PendekCurrent Liabilities 186.410.533 176.115.796 10.294.737 5,85%
Liabilitas Jangka PanjangNon-Current Liabilities 74.797.738 54.818.301 19.979.437 36,45%
JUMLAH LIABILITASTOTAL LIABILITIES 261.208.271 230.934.097 30.274.174 13,11%
Kinerja Keuanganfinancial reView
Following analysis and discussion shall be read
altogether with Financial Statements for years
ended on December 31, 2016 and 2015 audited
by Public Acciuntant Firm Paul Hadiwinata,
Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli & Partners (a
member firm of the PKF International Limited) as
presented in this Annual Report.
Based on opinion from Public Accountant Firm
Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli
& Partners (a member of the PKF International
Limited), consolidated financial statements
was granted unqualified opinion according to
accounting principle prevailed in Indonesia.
Report of Financial Position
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
127
managemenT discussion & analYsis
TABEL LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN TAHUN 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)Comparative Statements of Consolidated Financial Position 2016 and 2016 (in thousand Rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
STATEMENTS OF CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
EKUITASEQUITY 622.080.344 449.720.097 172.360.247 38,33%
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITASTOTAL LIABILITIES AND EQUITY 883.288.615 680.654.194 202.634.421 29,77%
Aset
Aset Phapros terdiri dari 63,47% aset lancar dan
36,53% aset tidak lancar. Jumlah Aset Phapros
pada 31 Desember 2016 adalah Rp883,29
miliar, mengalami kenaikan Rp202,63 miliar
atau 29,77% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp680,65 miliar. Kenaikan tersebut
terutama disebabkan oleh adanya peningkatan
aset tidak lancar sebesar Rp148,95 miliar atau
85,73%.
680,65 883,29
ASETassets
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
230,93 261,21
LIABILITASliabilities
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
449,72 622,08
EKUITASequity
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
Assets
Phapros booked assets comprising of 63.47%
current assets and 36.53% non-current asstes.
As of December 31, 2016, total assets of Phapros
amounted Rp883.29 billion, increased Rp202.63
billion or 29.77% from Rp680.65 billion booked
in 2015. Increase was mainly driven by Rp148.95
billion or 85.73% increase in non-current assets.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
128
analisa & pembahasan manajemen
TABEL ASET Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)ASSETS COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in Rupiah Million)
ASETASSETS 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Aset LancarCurrent Assets
Kas dan Setara KasCash and Cash Equivalents 70.888.851 55.522.565 15.366.286 27,68%
Piutang UsahaTrade Receivables
Pihak KetigaThird Party 41.386.564 21.036.355 20.350.209 96,74%
Pihak BerelasiRelated Party 216.979.740 249.547.733 (32.567.993) -13,05%
Piutang Lain-LainOther receivables
Pihak KetigaThird Party 770 993.588 (992.818) -99,92%
Pihak BerelasiRelated Party 76.631 717.250 (640.619) -89,32%
PersediaanInventories 188.987.892 153.623.089 35.364.803 23,02%
Uang MukaAdvances 3.340.092 4.636.567 (1.296.475) -27,96%
Biaya dibayar di MukaPrepaid Expenses 2.425.767 4.001.103 (1.575.336) -39,37%
Pajak dibayar di MukaPrepaid Taxes
Pajak Lain-LainOther Taxes 36.496.476 16.824.120 19.672.356 116,93%
Jumlah Aset LancarTotal Current Assets 560.582.783 506.902.370 53.680.413 10,59%
Aset Tidak LancarNon-Current Assets
Investasi Surat BerhargaInvestment Securities 19.633.181 56.181 19.577.000 34846,30%
Investasi pada Entitas AsosiasiInvestment in Associate - 18.979.052 (18.979.052) -100,00%
Aset Pajak TangguhanDeferred Tax Assets 14.437.300 11.354.056 3.083.244 27,16%
Aset TetapFixed assets
Setelah dikurangi akumulasi depresiasi 2016 sebesar Rp 98.530.425 (2015 : Rp 87.671.529)Net of accumulateddepreciation of 2016 sebesar Rp 98.530.425 (2015 : Rp 87.671.529)
284.557.824 140.903.385 143.654.439 101,95%
Aset Tak BerwujudIntangible assets
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
129
managemenT discussion & analYsis
TABEL ASET Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)ASSETS COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in Rupiah Million)
ASETASSETS 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Setelah dikurangi akumulasi amortisasi 2015 sebesar Rp 12.381.976 (2015 : Rp 11.810.276)Net of accumulated akumulasi amortisasi amortisasi 2015 sebesar Rp 12.381.976 (2015 : Rp 11.810.276)
2.281.640 2.132.853 148.787 6,98%
Aset Tidak Lancar LainnyaOther Non-Current Assets 1.795.887 326.297 1.469.590 450,38%
Jumlah Aset Tidak LancarTotal Non-Current Assets 322.705.832 173.751.824 148.954.008 85,73%
JUMLAH ASETTOTAL ASSETS 883.288.615 680.654.194 202.634.421 29,77%
506,90 560,58
ASET LANCARcurrent assets
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
173,75 322,71
ASET TIDAK LANCARnon current assets
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
KOMPOSISI ASET 2016composition of assets 2016
63,47%
36,53%aset lancarcurrent asset
aset Tidak lancarnon current asset
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
130
analisa & pembahasan manajemen
Aset Lancar
Aset lancar mengalami peningkatan Rp53,68
miliar atau 10,59% dibandingkan tahun
sebelumnya menjadi Rp560,58 miliar pada akhir
tahun 2016. Peningkatan tersebut terutama
disebabkan oleh peningkatan persediaan sebesar
Rp35,36 miliar atau 23,02%.
Kas dan Setara Kas
Kas dan setara kas mengalami peningkatan
Rp15,37 miliar atau 27,68% dibandingkan tahun
sebelumnya menjadi Rp70,89 miliar pada akhir
tahun 2016. Peningkatan tersebut terutama
disebabkan oleh peningkatan arus kas dari
aktivitas operasi sebesar Rp43,99 miliar atau
62,77%.
Piutang Usaha
Piutang usaha pihak ketiga mengalami
peningkatan Rp20,35 miliar atau 96,74%
dibandingkan tahun sebelumnya menjadi
Rp41,39 miliar pada akhir tahun 2016.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan pendapatan dari toll manufacturing
khususnya PT Kimia Farma (Persero), Tbk.
Piutang usaha pihak berelasi mengalami
penurunan Rp32,57 miliar atau 13,05%
dibandingkan tahun sebelumnya menjadi
Rp216,98 miliar pada akhir tahun 2016.
Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh
pelunasan piutang jatuh tempo khususnya
proyek pusat.
Piutang Lain-Lain
Piutang lain-lain pihak ketiga mengalami
penurunan Rp992,82 juta atau 99,92%
dibandingkan tahun sebelumnya menjadi Rp770
ribu miliar pada akhir tahun 2016. Penurunan
tersebut terutama disebabkan oleh pelunasan
piutang PT Medan Orthopedi sebesar Rp993,58
juta.
Current Assets
Current assets booked Rp53.68 billion or 10.59%
growth from previous yaer to Rp560.58 billion by
the end of 2016. Increase was mainly driven by
Rp35.36 billion or 23.02% growth in inventory.
Cash and Cash Equivalents
Cash and cash equivalents increased Rp15.37
billion or 27.68% from previous year to Rp7089
billion by the end of 2016. Increase mainly driven
by Rp43.99 billion or 62.77% increase in cash
flows from operating activities.
Trade Receivables
Trade payables with third party increased
Rp20.35 billion or 96.74% from previous year to
Rp41.39 billion by the end of 2016. Increase was
mainly attributable from increasing revenue from
toll manufacturing, primarily from PT Kimia Farma
(Persero) Tbk.
Trade Receivables with related party decreased
Rp32.57 billion or 13.05% from previous year to
Rp216.98 billion by the end of 2016. Decrease
was primarily driven by full payment of matured
receivables, especially for central project.
Other Payables
Other payables with third party decreased
Rp992.82 million or 99.92% form previous year
to Rp770 billion by the end of 2016. Decrease was
mainly drivenby full payment to receivables with
PT Medan Orthopedi amounted Rp993.58 million.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
131
managemenT discussion & analYsis
Piutang lain-lain pihak berelasi mengalami
penurunan Rp640,62 juta atau 89,32%
dibandingkan tahun sebelumnya menjadi
Rp76,63 miliar pada akhir tahun 2016. Penurunan
tersebut terutama disebabkan oleh pelunasan
piutang karyawan terkait fasilitas kesehatan
Perseroan.
Persediaan
Persediaan mengalami peningkatan Rp35,36
miliar atau 23,02% dibandingkan tahun
sebelumnya menjadi Rp188,99 miliar pada akhir
tahun 2016. Peningkatan tersebut terutama
seiring dengan persiapan proyek awal tahun.
Uang Muka
Uang muka mengalami penurunan Rp1,30 miliar
atau 27,96% dibandingkan tahun sebelumnya
menjadi Rp3,34 miliar pada akhir tahun 2016.
Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh
penurunan uang muka pembelian impor sebesar
Rp1,85 miliar atau 55%.
Biaya Dibayar Dimuka
Biaya dibayar dimuka mengalami penurunan
Rp1,58 miliar atau 39,37% dibandingkan tahun
sebelumnya menjadi Rp2,43 miliar pada akhir
tahun 2016. Penurunan tersebut terutama
disebabkan oleh penurunan pengeluaran untuk
sewa mobil operasional marketing.
Pajak Lain-Lain
Pajak lain-lain mengalami peningkatan Rp19,67
miliar atau 116,93% dibandingkan tahun
sebelumnya menjadi Rp36,50 miliar pada akhir
tahun 2016. Peningkatan tersebut terutama
disebabkan oleh pajak atas lebih bayar PPN
sebagai konsekuensi dari PT Rajawali Nusindo
bertindak sebagai WAPU. Penunjukkan PT
Rajawali Nusindo sebagai WAPU tertuang dalam
PMK No.37/PMK.03/2015.
Other payables with third party decreased
Rp640.62 million or 89.32% from previous year
to Rp76.63 billion by the end of 2016. Decrease
was primarily attributable from full payment of
employee loans realted with health facility in the
Company.
Inventory
Inventory increased Rp35.36 billion or 23.02%
from previous year to Rp188.99 billion by the
end of 2016. Increase was primarily in line with
beginning-year project preparation.
Advance
Advance decreased Rp1.30 billion or 27.96%
from previous year to Rp3.34 billion by the end
of 2016. Decrease was primarily due to Rp1.85
billion or 55% decrease in import advance.
Prepaid Expense
Prepaid expense decreased Rp1.58 billion or
39.37% from previous year to Rp2.43 billion
by the end of 2016. Decrease was primarily
driven by decreasing expenditure for marketing
operational car rental.
Other Taxes
Other taxes increased Rp19.67 billion or 116.93%
from previous year to Rp36.50 billion by the end
of 2016. Increase was mainly attributable from
tax from VAT overpaid as consequence of PT
Rajawali Nusindo as WAPU. Appointment of PT
Rajawali Nusindo as WAPU is declared in PMK No.
37/PMK.03/2015.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
132
analisa & pembahasan manajemen
Aset Tidak Lancar
Pada akhir tahun 2016, aset tidak lancar sebesar
Rp322,71 miliar, mengalami peningkatan
Rp148,95 miliar atau 85,73% dari tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan aset tetap sebesar Rp143,65 miliar
atau 101,35%.
Investasi Surat Berharga
Pada akhir tahun 2016, investasi surat berharga
sebesar Rp19,63 miliar, mengalami peningkatan
Rp19,58 miliar atau 34846,30% dari tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
reklasifikasi dari investasi pada entitas asosiasi
ke investasi surat berharga.
Investasi pada Entitas Asosiasi
Pada akhir tahun 2016, investasi pada entitas
asosiasi mengalami penurunan Rp18,98 miliar
atau 100% dari tahun 2015. Penurunan tersebut
terutama disebabkan oleh reklasifikasi dari
investasi pada entitas asosiasi ke investasi surat
berharga.
Aset Pajak Tangguhan
Pada akhir tahun 2016, aset pajak tangguhan
sebesar Rp14,44 miliar, mengalami peningkatan
Rp3,08 miliar atau 27,16% dari tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan imbalan pasca kerja.
Aset Tetap
Pada akhir tahun 2016, aset tetap sebesar
Rp284,56 miliar, mengalami peningkatan
Rp143,65 miliar atau 101,95% dari tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
revaluasi tanah.
Aset Tak Berwujud
Pada akhir tahun 2016, aset takberwujud sebesar
Rp2,28 miliar, mengalami peningkatan Rp148,79
juta atau 6,98% dari tahun 2015. Peningkatan
tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan
investasi perangkat lunak.
Non-Current Assets
By the end of 2016, non-current assets amounted
Rp322.71 billion, increased Rp148.95 billion or
85.73% from 2015. Increase was primarily driven
by Rp143.65 billion or 101.35% increase in fixed
assets.
Investment Securities
By the end of 2016, investment securities
amounted Rp19.63 billion, increased Rp19.58
billion or 34,846.30% higher than 2015.
Increase was primarily due to reclassification of
investment in associate to investment securities.
Investment in Associate
By the end of 2016, investment in associate
decreased Rp18.98 billion or 100% from 2015.
Decrease was primarily due to reclassification of
investment in associate to investment securities.
Deferred Tax Assets
By the end of 2016, deferred tax assets amounted
Rp14.44 billion, increased Rp3.08 billion or
27.16% from 2015. Increase was mainly driven by
increasing post-employment benefit.
Fixed Assets
By the end of 2016, fixed assets amounted
Rp284.56 billion, increased Rp143.65 billion or
101.95% from 2015. Increase was primarily due
to land revaluation.
Intangible Assets
By the end of 2016, intangible assets amounted
Rp2.28 billion, increased Rp148.79 million or
6.98% from 2015. Increase was primarily due to
increasing investment in software.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
133
managemenT discussion & analYsis
Aset Tidak Lancar Lainnya
Pada akhir tahun 2016, aset tidak lancar lainnya
sebesar Rp1,80 miliar, mengalami peningkatan
Rp1,47 miliar atau 450,38% dari tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan biaya dibayar dimuka lebih dari 1
tahun.
Liabilitas
Liabilitas Phapros terdiri dari 71,36% liabilitas
jangka pendek dan 28,64% liabilitas jangka
panjang. Jumlah liabilitas Phapros pada akhir
tahun 2016 mengalami kenaikan Rp30,27 miliar
atau 13,11% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp230,93 miliar menjadi Rp261,21 miliar.
Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh
adanya peningkatan liabilitas jangka panjang
sebesar Rp19,98 miliar atau 36,45%.
TABEL LIABILITAS Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)LIABILITIES COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
LIABILITASLIABILITIES 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Liabilitas Jangka PendekCurrent Liabilities
Utang usahaTrade payables
Pihak ketigaThird parties 34.644.934 27.263.428 7.381.506 27,07%
Pihak berelasiRelated parties 8.088.863 11.931.406 (3.842.543) -32,21%
Beban akrualAccrued expenses 28.696.832 14.058.438 14.638.394 104,13%
Utang pajakTaxes payables
Pajak penghasilanCorporate income taxes 9.323.076 4.482.836 4.840.240 107,97%
Pajak lain-lainOther taxes 1.669.116 984.509 684.607 69,54%
Utang dividenDividend payable 2.938.457 3.321.174 (382.717) -11,52%
Utang bank jangka pendekShort-term bank loan 98.000.000 114.000.000 (16.000.000) -14,04%
Utang bank jangka panjang - bagian lancarLong-term bank loan –current portion 2.843.218 - 2.843.218
Utang lain-lainOthers payables 206.037 74.003 132.034 178,42%
Jumlah Liabilitas Jangka PendekTotal current liabilities 186.410.533 176.115.796 10.294.737 5,85%
Other Non-Current Assets
By the end of 2016, other non-current assets
amounted Rp1.80 billion, increased Rp1.47 billion
or 450.38% from 2015. Increase was primarily
due to increasing prepaid expenses with more
than 1 year maturity.
Liabilities
Liabilities of Phapros comprised of 71.36% current
liabilities and 28.64% non-current liabilities.
By the end of 2016, Phapros booked Rp30.27
billion or 13.11% increase in total liabilities from
Rp230.93 billion to Rp261.21 billion. Increase
was primarily due to Rp19.98 billion or 3645%
increase in non-current liabilities.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
134
analisa & pembahasan manajemen
TABEL LIABILITAS Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)LIABILITIES COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
LIABILITASLIABILITIES 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Liabilitas Jangka PanjangNon-Current Liabilities
Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian lancarLong-term bank loan - Net off current portion
7.789.011 - 7.789.011
Kewajiban imbalan pasca kerjaPost-employment benefits obligations 67.008.727 54.818.301 12.190.426 22,24%
Jumlah Liabilitas Jangka PanjangTotal non-current liabilities 74.797.738 54.818.301 19.979.437 36,45%
Jumlah LiabilitasTotal liabilities
261.208.271 230.934.097 30.274.174 13,11%
KOMPOSISI LIABILITAS 2016composition of liabilities 2016
71,36%
28,64% liabilitas jangka pendekcurrent liabilities
liabilitas jangka panjangnon current liabilities
176,12 186,41
LIABILITASJANGKA PENDEK
current liabilities(dalam miliar Rupiah)
(in billion Rupiah)
2015 2016
54,82 74,80
LIABILITASJANGKA PANJANG
non current liabilities(dalam miliar Rupiah)
(in billion Rupiah)
2015 2016
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
135
managemenT discussion & analYsis
Liabilitas Jangka Pendek
Liabilitas jangka pendek pada 31 Desember 2016
sebesar Rp186,41 miliar, mengalami peningkatan
Rp10,29 miliar atau 5,85% dibandingkan tahun
2015. Peningkatan tersebut terutama disebabkan
oleh peningkatan beban akrual sebesar Rp14,64
miliar atau 104,13%.
Utang Usaha
Utang usaha pihak ketiga pada 31 Desember 2016
sebesar Rp34,64 miliar, mengalami peningkatan
Rp7,38 miliar atau 27,07% dibandingkan tahun
2015. Peningkatan tersebut terutama disebabkan
oleh peningkatan pembelian bahan lokal.
Utang usaha pihak berelasi pada 31 Desember
2016 sebesar Rp8,09 miliar, mengalami
penurunan Rp3,84 miliar atau 32,21%
dibandingkan tahun 2015. Penurunan tersebut
terutama disebabkan oleh penurunan beban
klaim dari PT Rajawali Nusindo.
Beban Akrual
Beban akrual pada 31 Desember 2016 sebesar
Rp28,70 miliar, mengalami peningkatan Rp14,64
miliar atau 104,13% dibandingkan tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan penyisihan beban jasa produksi.
Utang Pajak
Utang pajak penghasilan pada 31 Desember 2016
sebesar Rp9,32 miliar, mengalami peningkatan
Rp4,84 miliar atau 107,97% dibandingkan tahun
2015. Peningkatan tersebut terutama disebabkan
oleh peningkatan taksiran pajak penghasilan
yang berasal dari peningkatan laba Perseroan.
Utang pajak lain-lain pada 31 Desember 2016
sebesar Rp1,67 miliar, mengalami peningkatan
Rp684,61 juta atau 69,54% dibandingkan tahun
2015. Peningkatan tersebut terutama disebabkan
oleh kenaikan PPh Pasal 21 seiring dengan
kenaikan beban pegawai dan penyesuaian UMK.
Current Liabilities
As of December 31, 2016, current liabilities
amounted Rp186.41 billion, increased Rp10.29
billion or 5.85% from 2015. Increase was driven
by Rp14.64 billion increase in accrued expenses
or 104.13%.
Trade Payables
As of December 31, 2016, trade payables with
third party amounted Rp34.64 billion, was Rp7.38
billion or 27.07% higher than 2015. Increase
was primarily due to increasing local material
purchase.
As of December 31, 2016, trade payables with
related party amounted Rp8.09 billion, decreased
Rp3.84 billion or 32.21% from 2015. Decrease
was primarily due to decreasing claim expense
fwith PT Rajawali Nusindo.
Accrued Expenses
As of December 31, 2016, Accrued expenses
amounted Rp28.70 billion, increased Rp14.64
billion or 104.31% from 2015. Increase was
primarily due to increasing allowance for
production cost expense.
Taxes Payable
As of December 31, 2016, income tax payable
amounted Rp9.32 billion, increased Rp4.84 billion
or 107.97% from 2015. Increase was primarily
due to increasing income tax estimation from The
Company’s higher profit.
As of December 31, 2016, other tax payables
amounted Rp1.67 billion, increased Rp684.61
million or 69.54% from 2015. Increasae was
mainly driven by increasing Income Tax article
21 in line with increasing employee expense and
UMK adjustment.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
136
analisa & pembahasan manajemen
Utang Dividen
Utang dividen pada 31 Desember 2016 sebesar
Rp2,94 miliar, mengalami penurunan Rp382,72
juta atau 11,52% dibandingkan tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan
oleh Peningkatan tersebut terutama disebabkan
pengambilan dividen sebelum tahun buku 2014
oleh pemegang saham.
Utang Bank Jangka Pendek
Utang bank jangka pendek pada 31 Desember
2016 sebesar Rp98 miliar, mengalami penurunan
Rp16 miliar atau 14,04% dibandingkan tahun
2015. Peningkatan tersebut terutama disebabkan
oleh pelunasan sebagian pinjaman Kredit Modal
Kerja (KMK).
Utang Bank Jangka Panjang
Utang bank jangka panjang – bagian lancar
pada 31 Desember 2016 sebesar Rp2,84 miliar,
mengalami peningkatan 100% dibandingkan
tahun 2015. Peningkatan tersebut terutama
disebabkan oleh pendanaan investasi melalui
Kredit Investasi.
Utang Lain-Lain
Utang lain-lain pada 31 Desember 2016 sebesar
Rp206,04 juta, mengalami peningkatan Rp132,03
juta atau 178,42% dibandingkan tahun 2015.
Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh
peningkatan pendapatan diterima dimuka.
Liabilitas Jangka Panjang
Pada 31 Desember 2016, liabilitas jangka panjang
mengalami peningkatan sebesar Rp19,98
miliar atau 36,45% dari tahun 2015 menjadi
Rp74,80 miliar. Peningkatan tersebut terutama
disebabkan oleh peningkatan kewajiban imbalan
pasca kerja sebesar Rp12,19 miliar atau 22,24%.
Dividend Payable
As of December 31, 2016, Dividend Payable
amounted Rp2.94 biillion, decreased Rp382.72
million or 11.52% from 2015. Increase was
primarily due to dividend payout before fiscal
year 2014 by the Shareholders.
Short-Term Bank Loan
As of December 31, 2016, short-term bank loans
amounted Rp98 billion, decreased Rp16 billion or
14.04% from 2015. Increase was mainly driven by
partly payment for Working Capital Loan (KMK).
Long-Term Bank Loan
As of December 31, 2016, long-term bank loan
– current portion amounted Rp2.84 billion,
decreased 100% from 2015. Increase was
mainly driven by investment financing through
Investemtn Loan.
Other Payables
As of December 31, 2016, other payables
amounted Rp206.04 million, increased Rp132.03
million or 178.42% from 2015. Increase was
mainly driven by increasing unearned revenue.
Non-Current Liabilities
As of December 31, 2016, current liabilities
increased Rp19.98 billion or 36.45% from 2015
to Rp74.80 billion. Increase was primarily driven
by Rp12.19 billion or 22.24% increase in post
employment benefit liabilities.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
137
managemenT discussion & analYsis
Utang Bank Jangka Panjang
Pada 31 Desember 2016, utang bank jangka
panjang – setelah dikurangi bagian lancar
mengalami peningkatan sebesar 100% dari
tahun 2015 menjadi Rp7,79 miliar. Peningkatan
tersebut terutama disebabkan oleh pendanaan
investasi melalui Kredit Investasi.
Kewajiban Imbalan Pasca Kerja
Pada 31 Desember 2016, kewajiban imbalan
pasca kerja mengalami peningkatan sebesar
Rp12,19 miliar atau 22,24% dari tahun 2015
menjadi Rp67,01 miliar. Peningkatan tersebut
terutama disebabkan oleh peningkatan biaya jasa
kini.
Ekuitas
Ekuitas Phapros terdiri dari ekuitas yang dapat
diatribusikan kepada pemilik Perusahaan dan
kepentingan nonpengendali. Jumlah ekuitas
Phapros pada akhir tahun 2016 mengalami
kenaikan Rp172,36 miliar atau 38,33%
dibandingkan dengan tahun 2015 sebesar
Rp449,72 miliar menjadi Rp622,08 miliar.
Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh
revaluasi aset tetap berupa tanah.
TABEL EKUITAS Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)EQUITY COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
EKUITASEQUITY 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik PerusahaanEquity attributable to owners of the Company
Modal sahamShare capital 84.000.000 84.000.000 - 0,00%
Tambahan modal disetorAdditional paid in capital 17.139.103 17.139.103 - 0,00%
Komponen ekuitas lainOther components of equity 111.305.393 (4.870.319) 116.175.712 -2385,38%
Saldo labaRetained earning
DicadangkanAppropriated 322.633.438 290.443.387 32.190.051 11,08%
Belum dicadangkanUnappropriated 87.002.410 63.007.926 23.994.484 38,08%
Long-Term Bank Loans
As of December 31, 2016, long-term bank loans
net after current portion increased 100% from
2015 to Rp7.79 billion. Increase was primarily
due to investment financing through Investment
Loan.
Post Employment Benefit
As of December 31, 2016, post employment
benefit liabilities increased Rp12.19 billion or
22.24% from 205 to Rp67.01 billion. Increased
was primarily due to increasing current service
expense.
Equity
Phapros booked equity comprising of equity
attributable to owner of the entity and non-
controlling interest. As end of 2016, total equity
of Phapros increased Rp172.36 billion or 38.33%
from RP449.72 billion to Rp622.08 billion booked
in 2015. Increase was primarily due to asstes
revaluation as land.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
138
analisa & pembahasan manajemen
TABEL EKUITAS Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)EQUITY COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
EKUITASEQUITY 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
622.080.344 449.720.097 172.360.247 38,33%
Kepentingan nonpengendaliNon-controlling interests - - - -
JUMLAH EKUITASTOTAL EQUITY
622.080.344 449.720.097 172.360.247 38,33%
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
TABEL LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015
(in thousand Rupiah)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES
2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Penjualan bersihNet sales 816.132.595 691.246.741
124.885.854 18,07%
Beban pokok penjualanCost of goods sold (360.302.715) (302.818.933) 57.483.782 18,98%
Laba brutoGross profit
455.829.880 388.427.808 67.402.072 17,35%
Beban penjualanSelling expenses (232.300.021) (226.971.222) 5.328.799 2,35%
449,72 622,08
EKUITASequity
(dalam miliar Rupiah)(in billion Rupiah)
2015 2016
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Incomes
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
139
managemenT discussion & analYsis
TABEL LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015
(in thousand Rupiah)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES
2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Beban umum dan administrasiGeneral and administration expenses (94.718.506) (67.809.428) 26.909.078 39,68%
Penghasilan dan keuanganFinance income 246.905 153.545 93.360 60,80%
Beban keuanganFinance costs (21.415.949) (16.470.955) 4.944.994 30,02%
Penghasilan lain-lainOther income 18.912.230 16.034.147 2.878.083 17,95%
Beban lain-lainOther expenses (4.819.025) (6.342.083) (1.523.058) -24,02%
Bagian dari hasil bersih entitas asosiasiShare of net result of associate - (986.677) (986.677) -100,00%
Laba sebelum pajak penghasilanProfit before income tax
121.735.514 86.035.135 35.700.379 41,50%
Manfaat (beban) pajak penghasilanIncome tax (expenses) benefits
Pajak kiniCurrent tax (37.882.938) (24.140.220) 13.742.718 56,93%
Pajak tangguhanDeferred tax 3.149.834 1.113.011 2.036.823 183,00%
Jumlah beban pajak penghasilanTotal income tax expenses
(34.733.104) (23.027.209) 11.705.895 50,84%
Laba tahun berjalanProfit for the year
87.002.410 63.007.926 23.994.484 38,08%
Penghasilan komprehensif lainOther comprehensive income Items that will not be
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:reclassified to profit or loss:
Keuntungan revaluasi aset tetapGain on revaluations of fixed assets Gain (loss) on benefit
115.248.992 - 115.248.992 100,00%
Keuntungan (kerugian) aktuaria dari manfaat program pensiun pastipension plan actuarial definitely
266.362 1.955.162 (1.688.800) -86,38%
Pajak penghasilan yang terkait dengan pos yang tidak direklasifikasiIncome tax related to the postwhich is not reclassified
(66.590) (488.790) (422.200) -86,38%
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:Items that will be reclassified to profit or loss :
Aset keuangan tersedia untuk dijualAssets available for sale 726.948 - 726.948 100,00%
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan setelah pajakOther comprehensive income for the year, net of tax
116.175.712 1.466.371 114.709.341 7822,67%
Jumlah penghasilan komprehensif lain tahun berjalan’Total other comprehensive income for the year, net of tax
203.178.122 64.474.297 138.703.825 215,13%
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
140
analisa & pembahasan manajemen
TABEL LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015
(in thousand Rupiah)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES
2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Laba yang dapat diatribusikan kepada:Profit attributable to :
Pemilik PerusahaanOwner’s of the company 87.002.410 63.007.926 23.994.484 38,08%
Kepentingan non pengendaliNon-controlling interests - -
Jumlah penghasilan komprehensif yang dapat diatribusikan kepada:Total other comprehensive income attributable to:
Pemilik PerusahaanOwner’s of the company 203.178.122 64.474.297 138.703.825 215,13%
Kepentingan non pengendaliNon-controlling interests - -
Laba per saham(Rupiah penuh)Laba per sahamBasic earnings per shar(full amount of Rupiah)
518 375 143 38,13%
Penjualan Bersih
Penjualan bersih sebesar Rp816,13 miliar untuk
periode yang berakhir pada 31 Desember 2016,
tumbuh sebesar Rp124,86 miliar atau 18,07%
dibandingkan dengan tahun 2015 sebesar
Rp691,25 miliar. Pertumbuhan ini seiring dengan
pertumbuhan penjualan di semua segmen.
PENJUALAN BERSIH BERDASARKAN KATEGORI PRODUK, 2016 DAN 2015 (dalam ribuah Rupiah)PENJUALAN BERSIH BERDASARKAN KATEGORI PRODUK, 2016 DAN 2015 (in thousand Rupiah)
Keterangan 2016 KontribusiContribution
(%)2015
KontribusiContribution
(%)
Kenaikan/(Penurunan)
Increase/Decrease Description
SelisihDeviation %
Obat bebas [OTC] 125.419.083 15,37% 97.655.957 14,13% 27.763.126 28,43
Over the counter [OTC]
drugs
Obat generik [OGB] 396.495.906 48,58% 355.681.682 51,46% 40.814.224 11,47 Generic drugs
[OGB]
Obat etikal 208.805.613 25,58% 198.374.216 28,70% 10.431.397 5,26 Ethical drugs
Toll-in manufacturing 85.411.993 10,47% 39.534.886 5,72% 45.877.107 116,04 Toll-in
manufacturing
816.132.595 691.246.741
Net Sales
Net sales amounted Rp816.13 billion for period
ended on December 31, 2016, or grew Rp124.86
billion or 18.07% from Rp691.25 billion booked in
2015. Growth was in line with sales growth in all
segments.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
141
managemenT discussion & analYsis
Beban Pokok Penjualan
Beban pokok penjualan sebesar Rp360,30 miliar
untuk periode yang berakhir pada 31 Desember
2016, tumbuh sebesar Rp57,48 miliar atau
18,98% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp302,82 miliar. Pertumbuhan ini seiring
dengan pertumbuhan penjualan bersih sebesar
Rp124,86 miliar atau 18,07%.
TABEL BEBAN POKOK PENJUALAN Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)Comparative Cost of Goods Sold 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
BEBAN POKOK PENJUALANCOST OF GOODS SOLD 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Bahan baku dan kemasan yang digunakanRaw and packing materials used 277.409.676 209.867.507 67.542.169 32,18%
Provisi atas penurunan nilai persediaanProvisions for impairment inventories 618.859 209.844 409.015 194,91%
Beban tenaga kerja langsungDirect labor 27.555.995 22.392.613 5.163.382 23,06%
Beban pabrikasiManufacturing overhead 91.767.389 76.126.307 15.641.082 20,55%
Jumlah biaya produksiTotal production cost 397.351.919 308.596.271 88.755.648 28,76%
Barang dalam prosesWork in progress
Awal tahunAt the beginning of the year 5.807.637 2.612.955 3.194.682 122,26%
Akhir tahunAt the end of the year (1.116.741) (5.807.637) (4.690.896) -80,77%
691,25 816,13
PENJUALAN BERSIHnon current assets
(dalam miliar Rupiah)(in billion Rupiah)
2015 2016
Cost Of Goods Sold
Cost of goods sold amounted Rp360.30 billion
for period ended on December 31, 2016, grew
Rp57.48% or 18.98% from Rp302.82 billion
booked in 2015. Growth was in line with Rp124.86
billion or 18.07% growth in net sales.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
142
analisa & pembahasan manajemen
TABEL BEBAN POKOK PENJUALAN Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)Comparative Cost of Goods Sold 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
BEBAN POKOK PENJUALANCOST OF GOODS SOLD 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Harga pokok produksiCost of goods manufactured 402.042.815 305.401.589 96.641.226 31,64%
Barang jadiFinished goods
Awal tahunAt the beginning of the year 62.943.414 60.360.758 2.582.656 4,28%
Akhir tahunAt the end of the year (104.683.514) (62.943.414) 41.740.100 66,31%
JUMLAH BEBAN POKOK PENJUALANJUMLAH BEBAN POKOK PENJUALAN
360.302.715 302.818.933 57.483.782 18,98%
Laba Bruto
Laba bruto berasal dari penjualan bersih dikurang
beban pokok penjualan. Laba bruto tahun 2016
adalah sebesar Rp455,83 miliar, tumbuh sebesar
Rp67,40 miliar atau 17,35% dibandingkan
dengan tahun 2015 sebesar Rp388,43 miliar.
Laba Sebelum Pajak Penghasilan
Laba sebelum pajak penghasilan berasal dari
laba bruto dikurang beban usaha. Laba sebelum
388,43 455,83
LABA BRUTO laba bruto
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
Gross Profit
Gross profit was booked from net sales deducted
by cost of goods sold. In 2016, gross profit
amounted Rp455.83 billion, grew Rp67.40 billion
or 17.35% from Rp388.43 billion booked in 2015.
Profit Before Income Tax Expense
Income before income tax expense was booked
from gross profit net after operating expense.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
143
managemenT discussion & analYsis
pajak penghasilan tahun 2016 adalah sebesar
Rp121,74 miliar, tumbuh sebesar Rp35,70 miliar
atau 41,50% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp86,04 miliar.
Manfaat/(Beban) Pajak Penghasilan
Manfaat/(beban) pajak penghasilan sebesar
Rp34,73 miliar untuk periode yang berakhir pada
31 Desember 2016, tumbuh sebesar Rp11,71
miliar atau 50,84% dibandingkan dengan tahun
2015 sebesar Rp23,03 miliar. Pertumbuhan ini
seiring dengan kenaikan laba Perseroan.
Laba Tahun Berjalan
Laba tahun berjalan berasal dari laba sebelum
pajak penghasilan dikurang beban pajak
penghasilan. Laba tahun berjalan tahun 2016
adalah sebesar Rp87 miliar, tumbuh sebesar
Rp23,99 miliar atau 38,08% dibandingkan
dengan tahun 2015 sebesar Rp63,01 miliar.
Pertumbuhan ini seiring dengan pertumbuhan
penjualan.
86,04 121,74
LABA SEBELUMPAJAK PENGHASILAN
laba bruto
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
In 2016, profit before income tax amounted
Rp121.74 billion, increased Rp35.70 billion or
41.50% from Rp86.04 billion booked in 2015.
Income Tax (Expenses)/Benefit
Income tax (expenses) benefit amounted Rp34.73
billion for period ended on December 31, 2016,
grew Rp11.71 billion or 50.84% from Rp23.03
billion booked in 2015. Growth was driven by
increasing profit booked by the Company.
Profit For The Year
Profit for the year was booked from profit before
income tax net after income tax expense. In 2016,
profit for the year amounted Rp87 billion, grew
Rp23.99 billion or 38.08% from Rp63.01 billion
booked in 2015. Growth was in line with higher
sales realization.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
144
analisa & pembahasan manajemen
Jumlah Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan
Jumlah penghasilan komprehensif lain tahun
berjalan tahun 2016 adalah sebesar Rp203,18
miliar, tumbuh sebesar Rp138,70 miliar atau
215,13% dibandingkan dengan tahun 2015
sebesar Rp64,47 miliar. Pertumbuhan ini seiring
dengan revaluasi aset tetap berupa tanah.
64,47 203,18
JUMLAH PENGHASILANKOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALANlaba bruto
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
63,01 87,00
LABA TAHUN BERJALAN laba bruto
(dalam miliaran Rupiah)(in million Rupiah)
2015 2016
Total Comprehensive Income For The Year
In 2016, total comprehensive income for the
year amounted Rp203.18 billion, grew Rp138.70
billion or 215.13% from Rp64.47 billion booked
in 2015. Growth was driven by fixed assets
revaluation as lands.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
145
managemenT discussion & analYsis
Laporan Arus Kas
TABEL LAPORAN ARUS KAS Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)CASH FLOWS COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
LAPORAN ARUS KASSTATEMENTS OF CASH FLOWS 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASICASH FLOW FROM OPERATIN ACTIVITIES
Penerimaan kas dari pelangganReceipts from customer 846.174.770 690.924.754 155.250.016 22,47%
Pembayaran kas kepada pemasokPayment to suppliers (574.016.514) (515.749.001) 58.267.513 11,30%
Pembayaran kas kepada karyawanPayment to suppliers (124.519.367) (89.418.631) 35.100.736 39,25%
Kas diperoleh dari aktivitas operasionalCash generated from operating activities
147.638.889 85.757.122 61.881.767 72,16%
Penerimaan (pembayaran) operasi lainnyaReceipts (payment) other operating activites
207.095 (3.910.612) 4.117.707 105,30%
Penerimaan bungaInterest received 246.905 153.545 93.360 60,80%
Pembayaran PKBLPayment PKBL (1.059.296) (347.973) 711.323 204,42%
Pembayaran pajakPayment tax (32.950.941) (11.562.188) 21.388.753 184,99%
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasiNet cash flow provided fro operating activities
114.082.652 70.089.894 43.992.758 62,77%
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASICASH FLOW FROM INVESTIN ACTIVITIES
Penerimaan dari penjualan aset tetapProceeds from disposal of fixed assets 1.522.269 6.265.362 (4.743.093) -75,70%
Perolehan aset tetap dan aset tak berwujudAcquisitions of fixed and intangible assets (42.888.203) (11.329.711) 31.558.492 278,55%
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasiNet cash flow used in investing activities
(41.365.934) (5.064.349) 36.301.585 716,81%
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAANCASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan utang bankCash inflow bank payable 270.689.200 226.300.000 44.389.200 19,62%
Pembayaran utang bankPayment bank payable (276.056.972) (232.300.000) 43.756.972 18,84%
Pembayaran utang sewa pembiayaanPayment lease payable - (501.553) (501.553) -100,00%
Pembayaran dividen kasDisbursement for cash dividend
Tahun berjalanCurrent year (28.755.861) (20.479.803) 8.276.058 40,41%
Tahun sebelumnyaPrevious year (2.282.118) (2.167.168) 114.950 5,30%
Statements of Cash Flows
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
146
analisa & pembahasan manajemen
TABEL LAPORAN ARUS KAS Tahun 2016 dan 2015 (dalam ribuan Rupiah)CASH FLOWS COMPARATIVE TABLE 2016 and 2015 (in thousand Rupiah)
LAPORAN ARUS KASSTATEMENTS OF CASH FLOWS 2016 2015
Kenaikan/(Penurunan) Increase/Decrease
SelisihDeviation %
Pembayaran bunga utang bank dan bunga utang sewa pembiayaanInterest payment of bank loan and Interest payment of leasing payable
(21.415.949) (16.470.955) 4.944.994 30,02%
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaanNet cash flow used in financing activities
(57.821.700) (45.619.479) 12.202.221 26,75%
Pengaruh perubahanEffect of changes
Kurs mata uang pada kas dan setara kasin foreign exchange rates on cash and cash equivalents
471.269 (2.698.726) 3.169.995 117,46%
Kenaikan atau penurunan bersih kas dan setara kasNet increase/(decrease) in
15.366.287 16.707.340 (1.341.053) -8,03%
Kas dan setara kas pada awal tahunCash and cash equivalents at the beginning of the year
55.522.565 38.815.224 16.707.341 43,04%
Kas dan setara kas pada akhir tahunCash and cash equivalent at the end of the year
70.888.851 55.522.565 15.366.287 27,68%
Aktivitas signifikan yang tidak mempengaruhi arus kas:Significant activities not affecting cash flow:
2016 2015
Perolehan aset tetap melalui utangAcquisition of fixed assets through debts 10.771.327 883.753 9.887.574 1118,82%
JumlahTotal
10.771.327 883.753 9.887.574 1118,82%
70,09 5,06 45,62114,08 41,37 57,82
ARUS KAScash flows
(dalam ribuan Rupiah)(in thousand Rupiah)
2015 2015 20152016 2016 2016
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASICASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASICASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAANCASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
147
managemenT discussion & analYsis
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Di tahun 2016, Phapros mencatat arus kas dari
aktivitas operasi sebesar Rp114,08 miliar, lebih
tinggi Rp43,99 miliar atau 62,77% dibanding
arus kas dari aktivitas operasi tahun 2015 sebesar
Rp70,09 miliar. Peningkatan ini dikarenakan
penerimaan pembayaran dari distributor
khususnya proyek pemerintah.
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
Di tahun 2016, Phapros mencatat arus kas
dari aktivitas investasi sebesar Rp41,37 miliar,
lebih tinggi Rp36,30 miliar atau 716,81%
dibanding arus kas dari aktivitas investasi tahun
2015 sebesar Rp5,07 miliar. Peningkatan ini
dikarenakan peningkatan investasi terutama
mesin dan fasilitas produksi.
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Di tahun 2016, Phapros mencatat arus kas
dari aktivitas pendanaan sebesar (Rp57,82)
miliar, lebih tinggi Rp12,20 miliar atau 26,75%
dibanding arus kas dari aktivitas pendanaan tahun
2015 sebesar (Rp45,62) miliar. Peningkatan ini
dikarenakan pelunasan sebagian pinjaman Kredit
Modal Kerja (KMK).
Rasio Kinerja Keuangan
RASIO KINERJA KEUANGAN 2016 2015 FINANCIAL RATIO
Margin bersih 9,3 Net Margin
Imbal-hasil terhadap ekuitas 19,2 15,6 Return on Equity
Imbal-hasil terhadap investasi 16,6 16,5 Return on Investment
Imbal-hasil terhadap aset 9,3 Return on Assets
Rasio kas 15,7 31,5 Cash Ratio
Rasio lancar 204,9 287,8 Quick Ratio
Rasio utang terhadap ekuitas 51,4 Debt to Equity Ratio
Rasio utang terhadap aset 33,9 Debt to Assets Ratio
Cash Flows from Operating Activity
In 2016, Phapros booked Rp114.08 billion cash
flows from operating activities, or Rp43.99 billion
or 62.77% higher than Rp70.09 billion cash flows
from operating activities booked in 2015. Increase
was attributable from payment from distributor,
primarily from Government’s project.
Cash Flows From Investing Activties
In 2016, Phapros booked Rp41.37 billion cash
flows from investing activities, or Rp36.30
billion or 716.81% higher than Rp5.07 billion
cash flows from investment activities. Increase
was attributable from increasing investment,
primarily machineries and production facilities.
Cash Flows From Financing Activities
In 2016, Phapros booked (Rp57.82) billion, was
Rp12.20 billion or 26.75% higher than (Rp45.62)
billion cash flows from financing activities booked
in 2015. Increase was attributable from partly
payment for Working Capital Loan (KMK).
Financial Ratio
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
148
analisa & pembahasan manajemen
Kemampuan Membayar Utang
Posisi keuangan Phapros sangat likuid dan
solvable untuk menutup seluruh kewajibannya.
Per 31 Desember 2016, Rasio Lancar mengalami
peningkatan, yaitu dari 287,8% menjadi 301,0%.
Jumlah Aset Lancar yang mencapai hampir 3 kali
lipat Jumlah Liabilitas Jangka Pendek itu cukup
untuk menutup seluruh utang jangka pendek
Perseroan.
Kemampuan dalam melunasi utang jangka pendek
juga ditunjukkan oleh arus kas Perseroan yang
positif. Pada 2016, Arus Kas Bersih yang Diperoleh
dari Aktivitas Operasi mengalami peningkatan
62,77%, mencapai Rp114,08 miliar. Sementara
itu, kemampuan Phapros dalam melunasi utang
jangka panjangnya ditunjukkan oleh solvabilitas
Perseroan, yang antara lain dapat diukur dengan
membandingkan Jumlah Utang terhadap Jumlah
Ekuitas atau Jumlah Utang terhadap Jumlah Aset.
Pada 2016, baik Rasio Jumlah Utang terhadap
Jumlah Ekuitas maupun Rasio Jumlah Utang
terhadap Total Aset mengalami penurunan,
masing-masing dari 51,4% dan 33,9% menjadi
42,0% dan 29,6%. Semakin tinggi Aset maupun
Ekuitas Perseroan relative terhadap utang-utang
aktifnya kian tinggi kemampuan Perseroan dalam
mengendalikan utang-utang aktifnya.
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Tingkat kolektibilitas piutang dicerminkan oleh
rasio perputaran piutang atau periode penagihan
piutang. Pada 2016, rata-rata piutang Phapros
tertagih dalam waktu 116 hari atau 3,9 bulan,
lebih cepat dibanding pada tahun sebelumnya
yang mencapai 143 hari atau 4,8 bulan.
Struktur Modal
Hingga akhir tahun 2016, struktur modal Phapros
menjadi lebih kokoh seperti ditunjukkan oleh
penurunan rasio gearing menjadi 5,72% dari
Solvency
Phapros financial position is very liquid and
solvable to cover entire liquidity. As of December
31, 2016, Current Ratio increased from 287.8%
to 30.1.0%. Total current assets reached almost
3 times from total Current Liabilities and is
sufficient to cover entire current liabilities of the
Company.
Ability to pay current liability was also seen from
positive cash flows. In 2016, Net cash flows from
Operating Activities increased 62.77%, achieving
Rp114.08 billion. However, ability of Phapros
in paying long-term liabilities was indicated
by solvency ratio, namely, by calculating and
comparing total debt to total equity or total debt
to total assets. In 2016, Debt to Equity and Debt
to Assets ratio were decreasing, from 51.4%
and 33.9% to 42.0% and 29.6%, respectively.
The higher Assets and Equity of the Company,
relatively, against the active liabilities, the
Company’s capacity to control its active liabilities
was also higher.
Receivables Collectibility Ratio
Collectibility ratio was indicated by receivabels
turn over ratio or collection period. In 2016,
average receivables of Phapros were collected
within 116 days or 3.9 months, or faster than 143
days or 4.8 months booked in previous year.
Capital Structure
As end of 2016, Phapros’ capital structure was
stronger as seen from decreasing gearing ratio
to 5.72% from 11.5% booked in previous year.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
149
managemenT discussion & analYsis
11,5% pada tahun sebelumnya. Penurunan itu
disebabkan oleh pelunasan pinjaman Kredit
Modal Kerja (KMK).
Kebijakan Manajemen Atas Struktur Modal
Di Phapros, pengelolaan modal dilakukan melalui
upaya untuk menjaga struktur permodalan
Perseroan agar dapat memberikan biaya modal
yang optimal bagi pertumbuhan usaha. Salah satu
bentuk upaya yang dilakukan Perseroan adalah
dengan memantau rasio gearing. Phapros tidak
mempunyai ikatan terkait investasi barang modal
yang perlu diungkapkan.
Ikatan Yang Material Untuk Investasi Barang Modal
Sampai akhir tahun 2016, Phapros tidak
mempunyai ikatan terkait investasi barang modal
yang perlu diungkapkan.
Investasi Barang Modal
No. InvestasiInvestment
Tujuan InvestasiInvestment Purpose
Nilai InvestasiInvestment Value
1 BangunanLandBuilding
Peningkatan kapasitas infrastrukturInfrastructure capacity upgrade
541.310
2Mesin dan alat produksiMachinery and production equipment
Peningkatan kapasitas infrastrukturInfrastructure capacity upgrade
16.693.372
3 KendaraanVehicles
Peningkatan kapasitas armada transportasiTransportation fleet capacity upgrade
3.991.120
4
Inventaris dan perlengkapan kantor Office equipmentand supplies
Pendukung operasionalOperational support 2.256.779
5 Aset dalam penyelesaianConstruction in progress
Pendukung operasionalConstruction in progress 18.685.132
Jumlah harga perolehanTotal acquisition cos 42.167.713
Decrease was driven by full payment for Working
Capital Loan (KMK).
Management Policy On Capital Structure
In Phapros, capital management is done through
initiative to maintain Capital Structure to bring
optimum cost of capital for the business growth.
One of initiatives done by the Company is by
monitoring gearing ratio. Phapros does not
have commitment related with capital goods
investment that shall be disclosed.
Material Commitment For Capital Goods Investment
As end of 2016, Phapros did not have any coapital
goods investment commitment to be disclosed.
Capital Goods Investment
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
150
analisa & pembahasan manajemen
Perbandingan Antara Target Pada Awal Tahun Buku Dengan Hasil Yang Dicapai (Realisasi), Dan Target Atau Proyeksi Yang Ingin Dicapai Untuk Satu Tahun Mendatang
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
STATEMENTS OF CONSOLIDATED FINANCIAL POSITIONS
REALISASI 20162016
REALIZATION
TARGET 2016
2016 TARGET
PENCAPAIANACHIEVEMENT
PROYEKSI 20172017
PROJECTION
ASETASSETS
Aset LancarCurrent Assets 560,58 524,03 106,98% 618,97
Aset Tidak LancarNon-Current Assets 322,71 309,63 104,22% 544,72
JUMLAH ASETTOTAL ASSETS 883,29 833,66 105,95% 1.163,69
LIABILITASLIABILITIES
Liabilitas Jangka PendekCurrent Liabilities 186,41 291,77 63,89% 448,89
Liabilitas Jangka PanjangNon-Current Liabilities 74,80 61,40 121,82% 156,84
JUMLAH LIABILITASTOTAL LIABILITIES 261,21 353,18 73,96% 605,73
EKUITASEQUITY 622,08 480,49 129,47% 557,96
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITASTOTAL LIABILITIES AND EQUITY 883,29 833,66 105,95% 1.163,69
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
STATEMENTS OF INCOME AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMES
REALISASI 20162016
REALIZATION
TARGET 2016
2016 TARGET
PENCAPAIANACHIEVEMENT
PROYEKSI 20172017
PROJECTION
Penjualan bersihNet sales 816,13 785,40 103,91% 1002,88
Beban pokok penjualanCost of goods sold 360,30 347,92 103,56% 449,26
Laba brutoGross profit 455,83 437,48 104,19% 553,63
Beban usahaOperating Expense 327,02 326,67 100,11% 350,99
Laba usahaOperating Income 128,81 110,81 116,24% 202,63
Pendapatan (beban) lain-lainOther Incomes (Expenses) (7,08) -26,80 26,42% 40,21
Laba sebelum pajak penghasilanIncome before income tax expense 121,74 84,01 144,91% 135,4
Pajak PenghasilanIncome tax expense (34,73) 21,00 -165,38% 33,85
Laba tahun berjalanProfit for the year 87,00 63,01 138,07% 101,55
Comparison Between Target At Beginning Of Fiscal Yaer With Results (Realization) Achieved And Target Or Projection To Be Achieved In The Next Year
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
151
managemenT discussion & analYsis
Informasi Dan Fakta Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Setelah tanggal pelaporan, terdapat informasi
yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan,
yaitu pergantian anggota komite audit Perseroan.
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris
PT Phapros Tbk Nomor 01/ SK.Kom/ Ph/ I/ 17
Perseroan menetapkan Ir. Hendy M. Fakhruddin,
SE, MM, MH sebagai anggota komite audit PT
Phapros Tbk sebagai pengganti Teguh Budiyanto,
SE, Ak yang telah selesai masa tugasnya sebagai
anggota komite audit berdasarkan Surat
Keputusan Dewan Komisaris PT Phapros Tbk
Nomor 02/ SK.Kom/ Ph/ I/ 17.
Informasi tersebut tidak berdampak Terhadap
Kegiatan Operasional, Hukum, Kondisi Keuangan,
atau Kelangsungan Usaha Emiten atau
Perusahaan Publik.
Dividen
Pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Perusahaan tanggal 28 April 2016, pemegang
saham telah menyetujui pembagian total
dividen kas untuk tahun 2015 sejumlah Rp
31.503.963.230 (dalam Rupiah penuh) atau Rp
187,5 per saham biasa. Dividen kas tersebut
telah dibayarkan sebesar Rp28.755.861 ribu pada
tahun 2016.
DIVIDENDIVIDEND
TAHUN PEMBAGIAN DIVIDENDIVIDEND PAYOUT YEAR
2016 2015 2014 2013 2012
Laba Bersih Kinerja Tahun SebelumnyaNet Income for last fiscal year
63.007.926 44.985.044 42.140.000 69.140.803 64.696.441
Dividen Kas yang Dibagikan (Rp ribu)Cash dividend paid (Rp thousand)
31.503.963 22.663.470 21.052.685 27.663.987 32.348.221
Dividen per Lembar Saham (Rupiah penuh)Dividend per share (in full Rupiah)
187,5 134,9 125 165 385
Payout RatioPayout Ratio
50% 50% 50% 40% 50%
Tanggal PengumumanAnnouncement Date
28 April 2016 21 Mei 2015 21 April 2014 30 April 2013 26 April 2012
Subsequent Material Fact And Information After Accountant Reporting Date
After the reporting date, there was subsequent
information after accountant reporting
date which was changing Audit Committee
membership composition. Pursuant to PT
Phapros Tbk Board of Commissioners Decree No.
01/SK.Kom/Ph/I/17, the Company appointed Ir.
Hendy M. Fakhruddin, SE, MM, MH as PT Phapros
Tbk Audit Committee Member to replace Teguh
Budiyanto, SE, Ak, who had finished his tenure
as Audit Committee member according to PT
Phapros Tbk Board of Commissioners Decree No.
02/SK.Kom/Ph/I/17.
The information did not provide any impact
against Operational, Legal, Financial Condition
or Business Continuity of the Listed Company or
Entity.
Dividend
In the Annual General Meetings of Shareholders
on April 28, 2016, the Shareholders approved
cash dividend distribution for 2015 amounted
Rp31,503,963,230 (in full Rupiah) or Rp187.5
per share. The cash dividend was paid amounting
Rp28,755,861 thousand in 2016.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
152
analisa & pembahasan manajemen
DIVIDENDIVIDEND
TAHUN PEMBAGIAN DIVIDENDIVIDEND PAYOUT YEAR
2016 2015 2014 2013 2012
Tanggal PembayaranPayment Date
2016 2015 2014 2013 2012
Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen yang Dilaksanakan Perusahaan (ESOP/MSOP)
Sampai akhir tahun 2016, Phapros tidak memiliki
program kepemilikan saham oleh karyawan dan/
atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan
(ESOP/MSOP). Dengan demikian, Phapros
tidak menyajikan informasi dengan program
kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau
manajemen yang dilaksanakan perusahaan
(ESOP/MSOP) seperti jumlah saham ESOP/MSOP
dan realisasinya, jangka waktu, persyaratan
karyawan dan/atau manajemen yang
berhak dan harga exercise.
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Sampai akhir tahun 2016, Phapros tidak
melakukan penawaran saham dan obligasi di
bursa, sehingga tidak ada realisasi penggunaan
dana hasil penawaran umum di dalam Ekuitas.
Dengan demikian, Phapros tidak menyajikan
informasi realisasi penggunaan dana hasil
penawaran umum seperti total perolehan dana,
rencana penggunaan dana, rincian penggunaan
dana, saldo dana dan tanggal persetujuan RUPS/
RUPO atas perubahan penggunaan dana.
Employee and/or Management Stock Option Plan (ESOP/MSOP)
As end of 2016, Phapros did not execute any
employee and/or management stock option plan
(ESOP/MSOP). Therefore, Phapros considered
information related with employee and/or
management stock option plan (ESOP/MSOP)
such as total ESOP/MSOP shares and realization,
maturity, requirement for employee and/or
management and exercise price are irrelevant.
Public Offering Proceeds Realization
As end of 2016, Phapros did not listed shares
and bonds at the stock exchange, so that there
was no public offering realization in the Equity.
Therefore, Phapros considered information
related to public offering proceeds realization,
such as, total proceeds, prcodees realization
plan, outstanding and GMS approval date on the
proceeds realization are irrelevant.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
153
managemenT discussion & analYsis
Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingandan/atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi
Perusahaan dikendalikan oleh pemegang saham
utama Perusahaan. PT Rajawali Nusantara
Indonesia merupakan Badan Usaha Milik Negara,
yang memiliki 56,57% saham Perusahaan.
Sifat Hubungan dan Transaksi Nature of Relationships and Transactions
Pihak berelasiRelated parties
Sifat hubunganNature of relationships
Sifat transaksiNature of transactions
PT Rajawali Nusantara Entitas induk langsungImmediate parent
Sewa kantorOffice rental
Biaya aktivitas bersamaShared costs
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Personil manajemen kunci lainnya dan keluargaBoard of Commissioners, Board of Directors, other key management personnel and families
Manajemen kunci PerusahaanKey management of the Company
Pembayaran kompensasiCompensation payments
PT Rajawali NusindoAnggota dari kelompok usaha yang samaUnder the same Group
Penjualan barangSale of goods
Biaya marketing yang ditanggung bersama
Marketing shared costs
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Dikendalikan oleh Pemerintah yang sama (Kementerian BUMN)Controlled by the same government (the Minister of State-Owned Enterprises)
Pinjaman jangka pendekShort-term loan
Operasional perbankanOperational banking
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Dikendalikan oleh Pemerintah yang sama (Kementerian BUMN)Controlled by the same government (the Minister of State-Owned Enterprises)
Operasional perbankanOperational banking
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Dikendalikan oleh Pemerintah yang sama (Kementerian BUMN)Controlled by the same government (the Minister of State-Owned Enterprises)
Operasional perbankanOperational banking
Ikhtisar transaksi-transaksi signifikan dengan pihak-pihak hubungan istimewa
2016 2015 Summary of significant transactions with
related parties% Rp % Rp
Penjualan barang dari Sale of goods from
PT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo
(persentase dari (percentage of
penjualan bersih) 87.27 712,192,786 94.28 651,711,855 net sales)
Beban sewa gedung Building rent expenses
Information on Material Transaction Containing Conflict of Interest and/or Affiliated Party Transaction
The Company is controlled by ultimate
shareholders, PT Rajawali Nusantara Indonesia
as a State-Owned Enterprise with 56.57% shares
ownership.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
154
analisa & pembahasan manajemen
dari PT Rajawali from PT Rajawali
Nusantara Indonesia Nusantara Indonesia
(persentase dari (percentage of total
jumlah beban umum general and
dan administrasi) 1.7 1,643,162 2 754.261 admistrative expenses)
Pendapatan denda Income from penalty on
piutang dari receivables from
PT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo
(persentase dari (percentage of other
pendapatan (beban) income (expense),
lain-lain, bersih) 119.43 16,831,573 119.4 11,569,978 net)
Beban denda dan klaim Penalty and claim
dari PT Rajawali expenses from
Nusindo (persentase PT Rajawali Nusindo
dari pendapatan (percentage of other
(beban) lain-lain, income (expense),
bersih) 6.2 880.386 5.2 502.052 net)
Beban keuangan dari Finance costs from
PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
(persentase dari (percentage of other
pendapatan (beban) income (expense),
lain-lain, bersih) 1.52 21,367,476 -1.64 (15,863,265) net)
Ikhtisar saldo signifikan dengan pihak-pihak hubungan istimewa
2016 2015 Summary of significant balances with related
parties% Rp % Rp
Kas dan setara kas dari Cash and cash equivalents
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(persentase dari total aset) 2.04 18,060,830 0.07 45,795,171 (percentage of total
assets)
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Negara Indonesia Tbk
(persentase dari total aset) 4.15 36,630,660 0.01 5,694,019 (percentage of total
assets)
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
(persentase dari total aset) 0.65 5,740,092 - - (percentage of total
assets)
Piutang usaha dari Trade receivables
PT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo
(persentase dari total aset) 24.56 216,979,740 0.37 249,547,733 (percentage of total
assets)
PT PG Rajawali 1 PT PG Rajawali 1
(persentase dari total aset) 0.022 193.354 - - (percentage of total
assets)
PT PG Rajawali 2 PT PG Rajawali 2
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
155
managemenT discussion & analYsis
Ikhtisar saldo signifikan dengan pihak-pihak hubungan istimewa
2016 2015 Summary of significant balances with related
parties% Rp % Rp
(persentase dari total aset) 0.00008 730 - - (percentage of total
assets)
PT Candi Baru PT Candi Baru
(persentase dari total aset) 0.008 71.872 - - (percentage of total
assets)
PT Mitra Ogan PT Mitra Ogan
(persentase dari total aset) 0.001 5.083 - - (percentage of total
assets)
Piutang lain-lain dari Karyawan
Other receivables from Employee
(persentase dari total aset) 0.01 76.631 0.00 717.25 (percentage of total
assets)
Utang usaha dari Trade payable from
PT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo
(persentase dari total liabilitas) 2.67 6,962,677 0.05 11,102,505 (percentage of total
liabilities)
PT PG Rajawali 1 PT PG Rajawali 1
(persentase dari total liabilitas) - - 0.00 2.134 (percentage of total
liabilities)
PT Rajawali Nusantara Indonesia
PT Rajawali Nusantara Indonesia
(persentase dari total liabilitas) 0.43 1,126,186 0.00 826.767 (percentage of total
liabilities)
Biaya yang masih harus dibayar dari Direksi dan Komisaris
Accrued expenses from Directors and
Commissioners
(persentase dari total liabilitas) 9.3 24,292,545 0.00 12,528,000 (percentage of total
liabilities)
Utang bank Bank loan from
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(persentase dari total liabilitas) 37.52 98,000,000 0.49 114,000,000 (percentage of total
liabilities)
2016
Kompensasi manajemen kunci
Dewan DireksiBoard of Directors
Dewan KomisarisBoard of Commissioners Key management
compensations% Rp % Rp
Gaji dan imbalan kerja jangka pendek lainnya
Salaries and other short term employee benefits
(persentase dari jumlah beban umum dan administrasi)
4.7 4,438,658 1.5 1,412,871(percentage of total
general and administrative expenses)
Gaji dan imbalan kerja jangka pendek lainnya
Salaries and other short term employee benefits
(persentase dari jumlah beban umum dan administrasi)
4.2 2,815,849 2.2 1,465,761(percentage of total
general and administrative expenses)
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
156
analisa & pembahasan manajemen
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan Yang Berpengaruh Signifikan Terhadap Perusahaan
Sampai akhir tahun 2016, tidak terdapat
perubahan peraturan perundang-undangan yang
berpengaruh signifikan terhadap Perseroan.
Perubahan Kebijakan Akuntansi Yang Diterapkan Perusahaan Pada Tahun Buku Terakhir
Perubahan Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”)
Penerapan dari perubahan interpretasi standar
akuntansi berikut, yang berlaku efektif
sejak tanggal 1 Januari 2016, dan relevan
bagi Perusahaan namun tidak menyebabkan
perubahan signifikan atas kebijakan akuntansi
Perusahaan dan tidak memberikan dampak yang
material terhadap jumlah yang dilaporkan di
laporan keuangan periode berjalan:
- PSAK 4 (Revisi 2015) “Laporan Keuangan
Tersendiri”
- PSAK 5 (Revisi 2015) “Segmen Operasi”
- PSAK 7 (Revisi 2015) “Pengungkapan Pihak-
Pihak Berelasi”
- PSAK 13 (Revisi 2015) “Properti Investasi”
- PSAK 15 (Revisi 2015) "Investasi Pada Entitas
Asosiasi dan Ventura Bersama”
- PSAK 16 (Revisi 2015) "Aset Tetap”
- PSAK 19 (Revisi 2015) "Aset Tak berwujud”
- PSAK 22 (Revisi 2015) "Kombinasi Bisnis”
- PSAK 24 (Revisi 2015) "Imbalan Kerja"
- PSAK 25 (Revisi 2015) "Kebijakan Akuntansi,
Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan"
- PSAK 53 (Revisi 2015) "Pembayaran Berbasis
Saham"
- PSAK 65 (Revisi 2015) "Laporan Keuangan
Konsolidasian"
Changes in Regulation with Material Impact to the Company
As end of 2016, there was no change in regulation
with material impact to the Company.
Changes to Accounting Policy Implemented in Recent Fiscal Year
Changes to the Statements of Financial Accounting Standards (“PSAK”) and Interpretations of Statements of Financial Accounting Standards (“ISAK”)
The adoption of the following revised
interpretation of the accounting standards, which
are effective from 1 January 2016 and relevant
for Company, but did not result in substantial
changes to the Company’s accounting policies
and had no material effect on the reported for
the current period
financial statements:
- PSAK 4 (Revised 2015) "Separate Financial
Statements"
- PSAK 5 (Revised 2015) "Operating Segment"
- PSAK 7 (Revised 2015) "Related Party
Disclosure"
- PSAK 13 (Revised 2015) "Investment Property"
- PSAK 15 (Revised 2015) "Investment in
Associates and Joint Ventures"
- PSAK 16 (Revised 2015) "Property, Plant and
Equipment"
- PSAK 19 (Revised 2015) "Intangible Assets"
- PSAK 22 (Revised 2015) "Business
Combination"
- PSAK 24 (Revised 2015) "Employee Benefits"
- PSAK 25 (Revised 2015) "Accounting Policies,
Changes in Accounting Estimates and Errors"
- PSAK 53 (Revised 2015) "Share- Based
Payment"
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
157
managemenT discussion & analYsis
- PSAK 66 (Revisi 2015) "Pengaturan Bersama"
- PSAK 67 (Revisi 2015) "Pengungkapan
Kepentingan dalam Entitas Lain"
- PSAK 68 (Revisi 2015) "Pengungkuran Nilai
Wajar".
- ISAK 30 "Pungutan"
Standar baru, revisi dan interpretasi yang telah
diterbitkan dan relevan bagi perusahaan, namun
belum berlaku efektif untuk tahun buku yang
dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017
adalah sebagai berikut:
- PSAK 1 (Revisi 2015) "Penyajian Laporan
Keuangan"
- ISAK 31 "Interpretasi atas Ruang Lingkup
PSAK 13 “Properti Investasi"
Pada tanggal pengesahan laporan keuangan,
Perusahaan sedang mempertimbangkan implikasi
dari penerapan standar tersebut, terhadap
laporan keuangan Perusahaan.
- PSAK 65 (Revised 2015) "Consolidated
Financial Statement"
- PSAK 66 (Revised 2015) "Joint Arrangements"
- PSAK 67 (Revised 2015) "Disclosures of
Interests in Other Entities"
- PSAK 68 (Revised 2015) "Fair Value
Measurement"
- ISAK 30 "Levies"
New standards, amendments and interpretations
issued and relevant for company but not yet
effective for the financial year beginning January
1st, 2017 are as follows:
- PSAK 1 (Revised 2015) "Presentation of
Financial Statements of Disclosure Initiative"
- ISAK 31 "Interpretation of PSAK 13 “Investing
Property"
As at the authorization date of these financial
statements, the Company is reviewing the
implication of the above standards, to its financial
statements.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
158
TaTa kelola perusahaan
TATA KELOLA PERUSAHAAN
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
159
good corporaTe goVernance
good corporaTe goVernance
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
160
TaTa kelola perusahaan
Laporan Tata Kelola PerusahaancorporaTe goVernance reporT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
161
good corporaTe goVernance
Penerapan Pedoman GCG
Konsep penerapan GCG dalam organisasi
Perseroan berlandaskan pada komitmen untuk
menciptakan Perusahaan yang transparan,
dapat dipertanggung jawabkan, dan terpercaya
melalui manajemen bisnis yang juga dapat
dipertanggungjawabkan. Penerapan praktik-
praktik GCG merupakan salah satu langkah
penting yang diwajibkan bagi Perseroan sebagai
Perusahaan Terbuka sesuai dengan Peraturan
OJK Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan
Surat Edaran OJK terkait Pedoman tata Kelola
Perusahaan Terbuka. Hal ini dimaksudkan
untuk meningkatkan dan memaksimalkan nilai
Perusahaan, mendorong pengelolaan Perusahaan
yang profesional, transparan dan efisien
dengan cara meningkatkan prinsip keterbukaan,
akuntabilitas, dapat dipercaya, bertanggung
jawab dan adil sehingga dapat memenuhi
kewajiban secara baik kepada Pemegang Saham,
Dewan Komisaris, serta pemangku kepentingan
lainnya.
Tujuan Penerapan GCG
Perseroan mengimplementasikan GCG sebagai
sebuah strategi fundamental dalam melakukan
transformasi dan turnaround, yang diharapkan
dapat menciptakan Perseroan sebagai sebuah
korporasi yang berkelanjutan (sustainable
company). Untuk itu, dengan menerapkan GCG
Perseroan memiliki tujuan untuk:
1. Mengoptimalkan nilai Perusahaan untuk
membangun daya saing yang kuat baik
secara nasional maupun internasional,
dalam menjaga etika dan integritas agar
dapat menjaga eksistensi dan pertumbuhan
Implementation of GCG Code
GCG implementation in the Company’s
organization refers to our commitment to
establish a transparent, accountable and
trusted Company trough accountable business
management. Implementation of GCG practise
becomes one of important initiative mandated
to the Company as a Listed Company referring to
OJK Regulation No. 21/POJK.04/2015 regarding
Code of Corporate Governance Implementation
for Listed Company and OJK Circular Letter
concerning Corporate Governance Guideline
for Listed Company. This aims to increase and
optimize corporate Values, support professional,
transparent and efficient management of
the Company by improving transparency,
accountability, trusted, responsible and fairness
principles to fulfil obligation properly to the
Shareholders, Board of Commissioners as well as
other Stakeholders.
Objectives of GCG Implementation
The Company implemented GCG as a fundamental
strategy to drive transformation and turnaround,
that is expected to create a Sustainable Company.
Therefore, by implementing GCG, the Company
has following objectives:
1. To optimize value of the Company to build
strong competitive advantages at national
and international levels, to maintain ethics
and integrity continuously approaching AEC
free trade era in 2016;
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
162
TaTa kelola perusahaan
secara berkelanjutan untuk menghadapi era
perdagangan bebas MEA tahun 2016;
2. Mendorong pengelolaan Perusahaan secara
profesional, efisien serta efektif selain juga
memberdayakan fungsi dan meningkatkan
kemandirian organ-organ dalam Perusahaan;
3. Memberikan jaminan rasa aman sehingga
akan menumbuhkan kepercayaan dari para
investor maupun calon investor;
4. Mengarahkan serta mengendalikan hubungan
kerja antara organ Perseroan;
5. Mendorong agar setiap pengambilan
keputusan maupun pelaksanaannya harus
dilandasi nilai moral yang tinggi dan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku serta tanggung jawab sosial yang
tinggi;
6. Menciptakan SDM yang professional;
7. Meningkatkan kesejahteraan seluruh Insan
Phapros serta peningkatan kemanfaatan bagi
Stakeholders;
8. Mencegah terjadinya penyimpangan dalam
pengelolaan Perseroan;
9. Memperbaiki Budaya Kerja Perseroan;
Kebijakan GCG
Dalam menerapkan implementasi tata kelola
perusahaan, Perseroan memberlakukan
Kebijakan GCG, Board Manual, CoC, Charter
Internal Audit, Charter Komite Penunjang Dewan
Komisaris serta kebijakan-kebijakan lainnya yang
mendukung penerapan tata kelola perusahaan
secara konsisten. Kebijakan-kebijakan tersebut
dipublikasikan oleh Perseroan melalui situs web
Perseroan dan selalu dilakukan review secara
berkala menyesuaikan dengan kondisi Perseroan
serta peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Pengukuran Implementasi GCG
Perseroan secara berkala melakukan pengukuran
atas implementasi tata kelola perusahaan. Melalui
proses pengukuran tersebut, Perseroan memiliki
tujuan untuk:
2. To encourage professional, efficient and
effective management of the Company and to
empower function and improve independency
of the structures in the Company;
3. To guarantee security in growing trusts from
the investors and prospective investors;
4. To direct and control professional relationship
among the corporate structures;
5. To encourage every decision-making and
implementation to adapt high moral value
and referring to prevailing Law and high social
responsibility.
6. To develop professional personnel;
7. To increase welfare to all Phapros People and
benefit to our Stakeholders;
8. To prevent fraud in the Company’s
management.
9. To improve corporate culture.
GCG Policy
In implementing corporate governance, the
Company applies GCG Policy, Board Manual, CoC,
Internal Audit Charter, Board of Commissioners
Supporting Committee Charter and other policies
to support corporate governance consistently.
The policies are published in the Company’s
website and reviewed continuously to be
relevant with the Company’s condition and other
prevailing Law.
GCG Assessment
The Company assessed corporate governance
implementation regularly. Through the
assessment process, the Company has following
objectives:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
163
good corporaTe goVernance
• Menguji dan menilai penerapan GCG
melalui elaborasi kondisi penerapan GCG
dan pembandingan dengan indicator dan
parameter pengujian yang telah ditentukan.
• Memberikan gambaran hasil pengukuran
melalui pemberian nilai atas penerapan
GCG, berikut rekomendasi perbaikan yang
diusulkan, guna mengurangi kesenjangan
antara tataran praktik dengan indikator dan
parameter pengujian.
• Memantau konsistensi penerapan GCG di
lingkungan organisasi Perseroan, serta untuk
memperoleh masukan demi penyempurnaan
dan pengembangan kebijakan GCG.
• Mendorong pengelolaan Perseroan yang
semakin profesional, transparan, dan
efisien, serta memberdayakan fungsi dan
meningkatkan kemandirian Organ Perseroan.
Pada tahun 2016 Perseroan tidak melakukan
asesmen GCG. Fokus pelaksanaan di tahun
2016 adalah untuk memperbaharui berbagai
kebijakan terkait dengan tata kelola perusahaan
serta melakukan pemenuhan atas rekomendasi
yang tercantum dalam Pedoman Tata Kelola
Perusahaan.
Mekanisme dan Struktur GCG
Mekanisme GCG
Mekanisme GCG merupakan mekanisme atas
implementasi tata kelola perusahaan yang
tercermin dalam sistem yang kuat. Hal ini
menjadi penting, karena implementasi tata
kelola perusahaan tidak cukup hanya dengan
mengandalkan pilar governance structure,
melainkan dibutuhkan adanya aturan main yang
jelas dalam bentuk mekanisme. Mekanisme GCG
dapat diartikan sebagai aturan main, prosedur
dan hubungan yang jelas antara pihak yang
mengambil keputusan dengan pihak yang
melakukan kontrol (pengawasan) terhadap
keputusan tersebut.
• Evaluate and assess GCG implementation byelaborating condition of GCG practice and
comparing with other assessment indicators
and parameters as stipulated.
• Provide explanation about GCG assessmentscoring altogether with area of improvement
proposed to reduce gap between practical
indicators with the assessment parameters
• SuperviseconsistencyofGCGimplementationin the Company’s organization and to obtain
recommendation to improve and development
of GCG Policy.
• Encourage more professional, transparentand efficient Company’s management and
empower function and independency of the
Company’s independency.
In 2016, the Company did not conduct GCG
assessment. Focus of the implementation in 2016
was to improve corporate governance related
policy and fulfil area of improvement disclosed in
the Code of Corporate Governance.
GCG Mechanism and Structure
GCG Mechanism
GCG Mechanism is a corporate governance
mechanism reflected in a strong system. This
becomes important considering the corporate
governance implementation does not only
rely on governance structure pillar but also
requires obvious procedure as a mechanism. GCG
Mechanism may be defined as rule of the game,
obvious procedure and relationship between
policy-makers and supervisors of the policies
taken.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
164
TaTa kelola perusahaan
Perseroan telah memiliki aturan main yang
lengkap yang terdapat dalam:
1. Panduan Tata Kelola Perusahaan (GCG Code)
2. Standar Kode Etik (CoC)
3. Buku Etika Perilaku Manajemen
4. Panduan Kerja Dewan Komisaris dan Direksi
(Board Manual)
5. Piagam Komite Audit
6. Piagam Internal Audit
7. Berbagai kebijakan dan prosedur
Struktur GCG
Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 40 tahun
2007 tentang Perseroan Terbatas, struktur
tata kelola perusahaan tergambarkan pada
Organ Perseroan yang terdiri dari RUPS, Dewan
Komisaris dan Direksi.
• RUPS adalah Organ Perseroan yang
mempunyai wewenang yang tidak diberikan
kepada Direksi atau Dewan Komisaris dalam
batas yang ditentukan dalam Undang-Undang
dan/atau Anggaran Dasar.
• Dewan Komisaris adalah Organ Perseroan
yang bertugas melakukan pengawasan
secara umum dan/atau khusus sesuai dengan
Anggaran Dasar serta memberi nasihat
kepada Direksi.
• Direksi adalah Organ Perseroan yang
berwenang dan bertanggung jawab
penuh atas pengurusan Perseroan untuk
kepentingan Perseroan, sesuai dengan
maksud dan tujuan Perseroan serta
mewakili Perseroan, baik di dalam maupun
di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan
Anggaran Dasar.
Rencana Pengembangan GCG
Dalam rangka mempertahankan dan
meningkatkan implementasi Tata Kelola
Perusahaan, Perseroan telah merencanakan
untuk fokus dalam penyusunan kebijakan-
kebijakan yang direkomendasikan oleh OJK terkait
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka.
The Company has a comprehensive Guideline
comprising of:
1. GCG Code
2. Code of Conducts
3. Management Ethical Codes
4. Board Manual
5. Audit Committee Charter
6. Internal Audit Charter
7. Policies and Procedures.
GCG Structure
Pursuant to Law No. 40 of 2007 on Limited
Company, corporate governance structure
comprises of corporate bodies such as GMS, Board
of Commissioners and Board of Directors.
• GMSiscorporatestructurewithauthoritythatis not delegated to the Board of Directors or
Board of Commissioners under limit stipulated
by Law and/or Articles of Association
• BoardofCommissionersiscorporatestructurewho is in charge to perform general and/
or specific supervision based on Articles of
Association and providing advise to the Board
of Directors.
• Board of Directors is corporate structurewho is fully in charge on the Company’s
management for the Company’s interest,
according to purpose and objectives of the
Company and represent the Company inside
and outside the Court in accordance with
Articles of Association.
GCG Development Plan
To maintain and improve Corporate Governance
implementation, the Company has planned to be
focused in formulating policies recommended by
the OJK regarding Code of Corporate Governance
in Listed Company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
165
good corporaTe goVernance
Selain itu, Perseroan juga merencanakan
untuk terus meningkatkan internalisasi GCG
secara lebih intensif kepada seluruh karyawan
Perseroan, melakukan kampanye perubahan
budaya, pengendalian gratifikasi serta
melakukan asesmen sebagai bentuk pengukuran
implementasi GCG di akhir tahun.
In addition, the Company also plans to
continuously internalize GCG more intensively to
the employees, campaigning corporate culture
transformation, gratification control as well as
performing assessment as GCG implementation
evaluation by the end of the year.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
166
TaTa kelola perusahaan
RUPS merupakan organ Perseroan Terbatas
yang memiliki kewenangan eksklusif yang tidak
diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi.
Kewenangan tersebut ditentukan dalam Undang-
Undang Perseroan Terbatas dan Anggaran Dasar
Perseroan.
Pada dasarnya RUPS harus dilaksanakan di tempat
kedudukan Perseroan atau di tempat Perseroan
melakukan kegiatan utamanya. Dalam RUPS,
Pemegang Saham memiliki kewenangan untuk
mengemukakan pendapat dan memperoleh
keterangan terkait dengan Perseroan. Karenanya
Perseroan wajib memastikan bahwa setiap hak-
hak pemegang saham harus dipenuhi dan dijaga.
Dalam forum RUPS mekanisme penyampaian
keterangan dan keputusan disusun secara teratur
dan sistematis sesuai dengan mata acara yang
telah ditentukan, karena para peserta tidak dapat
meminta keterangan di luar dari mata acara rapat,
kecuali RUPS dihadiri oleh seluruh pemegang
saham dan mereka menyetujui penambahan
mata acara rapat itu dengan suara bulat.
Dalam RUPS memiliki kewenangan sebagai
berikut:
a. Meminta pertanggungjawaban Dewan
Komisaris dan Direksi terkait pengelolaan
perusahaan.
b. Memberikan persetujuan terhadap perubahan
Anggaran Dasar.
c. Mengangkat dan memberhentikan anggota
Dewan Komisaris dan Direksi.
RUPS dalam Perseroan terdiri dari:
a. RUPS Tahunan yang diselenggarakan setiap
tahun buku selambat-lambatnya enam bulan
setelah tahun buku Perseroan berakhir.
b. RUPS Luar Biasa yaitu RUPS yang dapat
diadakan sewaktu-waktu berdasarkan
kebutuhan Perseroan.
Rapat UmumPemegang Sahamgeneral meeTings of shareholders
GMS is a structure in Limited Company with
exclusive authority that is not delegated to the
Board of Commissioners and Board of Directors.
The authority is governed under Limited Company
Law and Articles of Association.
The GMS, principally, has to be held in the
Company’s domicile or main activity site. In the
GMS, the Shareholders has authority to deliver
opinion and request explanation related with
the Company. Therefore, the Company has to
ensure that every rights of the Shareholders has
to be fulfilled and protected. In the GMS forum,
explanation and resolution mechanism are
prepared in well-ordered and systematic ways
according to the agenda as stipulated, where the
Company shall not request any explanation than
the meeting agenda, unless the GMS is attended
by all Shareholders who altogether approved the
additional meeting agenda with full voting.
The GMS has following authorities:
a. Request accountability of the Board of
Commissioners and Board of Directors related
with the Company’s management.
b. Grant approval to Articles of Association
amendment.
c. Appoint and discharge Board of Commissioners
and Board of Directors members.
GMS of the Company comprises of:
a. Annual GMS, that is held every fiscal year the
latest six months after the fiscal year ended.
b. Extraordinary GMS, an incidental GMS held
based on the Company’s needs.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
167
good corporaTe goVernance
Selama tahun 2016, Perseroan telah mengadakan
satu kali RUPS, yaitu RUPS Tahunan pada tanggal
28 April 2016 dan tidak menyelenggarakan RUPS
Luar Biasa.
RUPS Tahunan
RUPS Tahunan diselenggarakan pada tanggal 28
April 2016 bertempat di Gumaya Tower Hotel Jl.
Gajahmada No. 58-61 Semarang,
Penyelenggaraan RUPS Tahunan telah melalui
proses persiapan dan penyelenggaraan sesuai
dengan Undang-undang Nomor 40 Tahun 2007
tentang Perseroan Terbatas serta Peraturan OJK
Nomor 32/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember
2014 tentang Rencana dan Penyelenggaraan
RUPS Perusahaan Terbuka.
Proses rencana dan pelaksanaan RUPS Tahunan
tersebut telah tertuang dalam surat Perseroan
yang telah disampaikan kepada OJK serta
diumumkan melalui iklan pada surat kabar
berbahasa Indonesia dan berperedaran nasional
serta situs web Perseroan.RUPS Tahunan dihadiri
seluruh anggota Dewan Komisaris, Direksi,
Pemegang Saham Mayoritas dan Pemegang
saham lainnya dan atau kuasanya dengan kuorum
kehadiran adalah sebesar 120.841.938 (seratus
dua puluh juta delapan ratus empat puluh satu
ribu sembilan ratus tiga puluh delapan) lembar
saham saham atau sebesar 71,93 % dari seluruh
saham yang telah ditempatkan dan disetor
penuh dalam Perseroan. RUPS Tahunan dihadiri
juga oleh KAP, Notaris dan BAE Perseroan serta
undangan lainnya.
RUPS dipimpin oleh Komisaris Utama dengan
terlebih dahulu membacakan tata tertib RUPS
sebelum memasuki acara Rapat. Dalam Rapat,
Pemimpin Rapat juga memberikan kesempatan
Throughout 2016, the Company held one GMS,
Annual GMS, on April 28, 2016 and did not
organize any Extraordinary GMS.
Annual GMS
Annual GMS was held on April 28, 2016 at Gumaya
Tower Hotel, Jl. Gajahmada No. 58 – 61, Semarang.
Annual GMS implementation had went through
preparation and execution process referring
to Law No. 40 of 2007 on Limited Company and
OJK Regulation No. 32/POJK.04/2014 dated
December 8, 2014 regarding GMS Plan and
Implementation for Listed Company.
Annual GMS plan and implementation process
have been reported in the Company’s Letter to
OJK as well as announced in advertising published
in Newspaper in Bahasa with national level
circulation and at Company’s website. Annual
GMS was attended by all Board of Commissioners
and Board of Directors members, Majority
Shareholders and other Shareholders and/or their
attorneys with quorum achieved Rp120.841,938
(one hundred and twenty million eight hundred
and forty one thousand nine hundred and thirty
eight) shares of 71.93% from total issued
and fully paid-in capital. Annual GMS was also
attended by Public Accountant Firm, Notary and
Security Registrar as well as other invitations.
The GMS was chaired by President Commissioner
who first read the GMS procedure before
entering the meeting Agenda. In the meeting,
the Meeting Chairman also gave opportunity to
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
168
TaTa kelola perusahaan
kepada pemegang saham atau kuasanya untuk
mengajukan pertanyaan/tanggapan dan/atau
usulan pada setiap mata acara rapat.
Perseroan menunjuk Kantor Notaris Dr. R. Djoko
Setyo HW, SE, MM, SH, MKn.Notaris di Semarang,
untuk mengikuti dan mengesahkan jalannya
Rapat serta menyusun Risalah Rapat.
Mata Acara AgendaMeeting Agenda
RealisasiRealization
Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan tahun buku 2015 termasuk didalamnya Laporan Kegiatan Perseroan dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta pengesahan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 sekaligus pemberian pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang mereka lakukan selama tahun buku 2015.
Approval to Annual Report fiscal Year 2015, including Management Report and Board of Commissioners Supervisory Report as well as ratification to Financial Statements for fiscal year ended on December 31, 2015 also granted full responsibility dismissal and discharge (acquit et de charge) to the Board of Directors and Board of Commissioners for managerial and supervisory activities done throughout fiscal year 2015.
Terealisasi secara langsung pada saat di putuskan dan di tetapkan oleh RUPS
Directly realized at the time was decided and set by the GMS
Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
Stipulation of Net Profit Distribution for Fiscal Year ended on December 31, 2015.
Terealisasi secara langsung pada saat di putuskan dan di tetapkan oleh RUPS
Directly realized at the time was decided and set by the GMS
Penetapan gaji/honorarium serta tunjangan untuk tahun buku 2016 dan tantiem atas kinerja untuk tahun buku 2015 bagi Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan.
Stipulation of salary/wage and allowance for fiscal year 2016 and performance bonus for fiscal year 2015 for the Board of Directors and Board of Commissioners.
Terealisasi secara langsung pada saat di putuskan dan di tetapkan oleh RUPS
Directly realized at the time was decided and set by the GMS
Penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016.
Appointment of Public Accountant Firm to audit Financial Statements for Fiscal Year ended on December 31, 2016.
Terealisasi secara langsung pada saat di putuskan dan di tetapkan oleh RUPS
Directly realized at the time was decided and set by the GMS
Perubahan susunan pengurus Perseroan.
Change to the Company’s management composition.
Terealisasi secara langsung pada saat di putuskan dan di tetapkan oleh RUPS
Directly realized at the time was decided and set by the GMS
Ringkasan Risalah RUPS Tahunan telah
disampaikan oleh Perseroan kepada OJK dan
dipublikasikan pada tanggal 02 Mei 2016 di
harian Bisnis Indonesia dan harian Tribun Jateng
dalam Bahasa Indonesia serta dalam situs web
the Shareholders and their attorney to propose
question/response and/or suggestion for every
meeting agenda.
The Company has appointed Notary Office Dr.
R. Djoko Setyo HW, SE, MM, SH, Mkn. Notary in
Semarang to participate and ratify the Meeting as
well as prepare the Minutes of Meeting,
Annual GMS Minutes of Meeting had been
submitted by the Company to OJK and published
on May 2, 2016 in Business Indonesia and Tribun
Jateng newspapers in Bahasa and also at official
website (www.phapros.co.id) in Bahasa and
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
169
good corporaTe goVernance
Perseroan (www.phapros.co.id) dalam Bahasa
Indonesia dan Bahasa Inggris. Untuk Risalah RUPS
Tahunan disampaikan oleh Perseroan 30 hari
setelah RUPS diselenggarakan kepada OJK, yaitu
pada tanggal 28 Mei 2016.
English. The Annual GMS Minutes of Meeting had
been submitted by OJK within 30 days after the
GMS was held, which was on May 28, 2016.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
170
TaTa kelola perusahaan
Dewan Komisaris adalah organ Perseroan yang
berfungsi mengawasi pelaksanaan tugas dan
tanggung jawab Direksi, memberikan nasihat
dan masukan kepada Direksi serta memastikan
Perseroan melaksanakan prinsip-prinsip GCG.
Anggota Dewan Komisaris Perseroan diangkat
dan diberhentikan oleh RUPS serta memenuhi
persyaratan umum dan khusus yang ditetapkan
dalam Anggaran Dasar, Board Manual dan
ketentuan lain yang berlaku. Dewan Komisaris
tidak turut serta dalam pengambilan keputusan
terkait operasional perusahaan, namun tetap
tegas dalam fungsi pengawasan.
Tugas, Tanggung Jawab dan Kewenangan
• Mengawasi Direksi dalam menjalankan
kegiatan perusahaan dan memberikan nasihat
kepada Direksi.
• Melakukan pengawasan terhadap
pelaksanaan Rencana Jangka Panjang
Perusahaan [RJPP] dan Rencana Kerja dan
Anggaran Perusahaan [RKAP].
• Mengawasi dan mengevaluasi kinerja Direksi.
• Mengkaji sistem manajemen risiko.
• Memantau efektivitas penerapan GCG dan
melaporkannya kepada RUPS.
• Menginformasikan kepemilikan sahamnya
pada Perseroan untuk dicantumkan dalam
Laporan Tahunan Perseroan.
• Mengusulkan Auditor Eksternal untuk
disahkan dalam RUPS dan memantau
pelaksanaan penugasan Auditor Eksternal.
• Menyusun pembagian tugas masing-masing
anggota Komisaris sesuai dengan keahlian
dan pengalaman.
Board of Commissioners is the Corporate Body who
is in charge to supervise duty and responsibility
of the Board of Directors, provide advise and
recommendation to the Board of Directors as
well as ensure the Company implements GCG
principles.
Board of Commissioners members are appointed
and discharged by the GMS as well as fulfilling
general and specific requirements stipulated in
Articles of Association, Board Manual and other
prevailing Law. The Board of Commissioners does
not interfere operational decision-making but
firmly carrying out the supervisory function.
Duty, Responsibility and Authority
• TosupervisetheBoardofDirectorsincarryingout their corporate activities and providing
advices to the Board of Directors.
• To monitor the implementation of theCompany’s Long-term Corporate Plan (RJPP)
and Corporate Budget Plan (RKAP).
• To supervise and evaluate the BoD'sperformance.
• Toreviewtheriskmanagementsystem.• To monitor the effectiveness of GCG
implementation and reporting the findings to
the ASGM.
• To inform his/her share-ownership to theCompany to be included in the Company's
Annual Report.
• ToproposeExternalAuditor[s]forapprovalinthe ASGM and monitor the audit process and
the results made by the External Auditor.
• Topreparejobdescriptionsofeachmemberofthe BoC in accordance with his/her expertise
and experiences.
Dewan Komisarisboard of commissioners
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
171
good corporaTe goVernance
Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab:
• Memberikan saran dan pendapat kepada RUPS
mengenai RJPP dan RKAP yang diusulkan
Direksi serta menandatangani rencana
tersebut.
• Melakukan pengawasan terhadap pengurusan
Perseroan, termasuk pengawasan atas
pelaksanaan RKAP, usulan perubahan dan
perbaikan Anggaran Dasar Perseroan, serta
melakukan penilaian kinerja Direksi.
• Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan
dan segera melaporkan hasilnya kepada RUPS
disertai dengan saran langkah perbaikan
dalam hal Perseroan menunjukkan gejala
kemunduran.
• Meneliti dan menelaah Laporan Berkala dan
Laporan Tahunan yang disiapkan oleh Direksi
serta menandatangani Laporan Tahunan
Perseroan.
• Dalam hal terjadi kekosongan jabatan Direksi,
[Dewan] Komisaris wajib menunjuk salah
seorang Direksi lainnya sebagai pemangku
jabatan yang lowong hingga ditunjuknya
pengganti oleh RUPS.
• Memastikan bahwa Perseroan telah memenuhi
segala ketentuan dan peraturan yang berlaku.
• Mendokumentasikan materi Rapat Komisaris.
• Melaporkan kepada perusahaan mengenai
kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya
di perusahaan lain.
• Membuat laporan tentang tugas pengawasan
yang telah dilakukan selama tahun buku yang
baru lampau kepada RUPS.
Pelaksanaan Tugas & Tanggung Jawab Dewan Komisaris Tahun 2016
Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawab,
Dewan Komisaris terus proaktif melakukan
The BoC's responsibilities are::
• ToprovideadvicesandopinionstotheASGMregarding the RJPP and the RKAP proposed by
the BoD and to sign the RJPP and RKAP.
• TomonitorthemanagementoftheCompany,including supervising the implementation of the
RKAP, proposed changes and improvements on
the Company’s Articles of Association, and also
to assess the BoD's performance.
• TomonitorthedevelopmentoftheCompany'sactivities and report the results immediately
to the ASGM along with advices on corrective
measures when the Company shows a sign of
decline.
• To examine and review Periodic Reportsprepared by the Board of Directors and to sign
the Company's Annual Report.
• In the case of vacancy for the position ofDirector, (the Board of) Commissioners are
required to appoint one of the active Directors
to be the acting officer until a definitive officer
appointed by the ASGM.
• ToensurethattheCompanycompliedwithallapplicable provisions and regulations.
• TodocumentmaterialsoftheBoCMeetings.• To report to the Company share-ownership
of his/her and/or his/her family in other
company.
• To prepare reports on supervisory dutyperformed throughout the immediate
preceding year to the ASGM.
Board of Commissioners Duty & Responsibility Implementation 2016
As part of the duty and responsibility, the Board
of Commissioners proactively monitors the Board
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
172
TaTa kelola perusahaan
pengawasan terhadap kinerja Direksi dan
memberikan masukan kepada Direksi. Bentuk
pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris
berpedoman pada peraturan perundang-
undangan dan ketentuan internal Perseroan
yang berlaku.
Pada tahun 2016, Dewan Komisaris telah
melakukan tugas pengawasan antara lain:
• Melaksanakan pengawasan atas kinerjaDireksi dalam pengelolaan perusahaan.
• Memberikan laporan pengawasan DewanKomisaris tahun 2016.
• Memberikansarandanmasukanataslaporankinerja Perusahaan bulanan
• Memberikan pendapat dan masukan sertapersetujuan atas penyusunan Rencana Kerja
dan Anggaran Perusahaan tahun 2017.
• Mengesahkan board manual Komite Risikoserta Komite Remunerasi dan Nominasi.
• MenetapkanremunerasiDireksidanKomisaristahun 2016.
• Merekomendasi dan menetapkan KantorAkuntan Publik Perseroan tahun buku 2016.
Program Pengenalan dan Pelatihan Dewan Komisaris
Program Pengenalan
Program Pengenalan bagi anggota baru Dewan
Komisaris sangat penting untuk dilaksanakan
karena Direksi memiliki latar belakang berbeda
yang berasal dari beberapa pihak yang
merepresentasikan Pemegang Saham. Tujuan
program pengenalan ini agar para Anggota Dewan
Komisaris dan Direksi dapat saling mengenal dan
menjalin kerjasama sebagai satu tim yang solid,
komprehensif dan efektif.
Program Pengenalan disiapkan oleh Sekretaris
Perusahaan dengan memberikan gambaran
mengenai Perusahaan berkaitan dengan lingkup
kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi
of Directors performance and provides advise
to the Board of Directors. Type of monitoring
done by the Board of Commissioners refers to
prevailing Law and other internal regulation of
the Company.
Throughout 2016, the Company has conducting
supervisory duty, as follows:
• Monitoring the Board of Directors’performance in managing the Company.
• Submit Board of Commissioners supervisoryreport 2016.
• Provide recommendation and opinion onmonthly performance report.
• Providerecommendationandopinionaswellas approval on Budget Plan 2017 preparation.
• Ratify Board Manual, Risk Committee andRemuneration and Nomination Committee.
• Stipulate Board of Directors and Board ofCommissioners remuneration 2016.
• Propose recommendationand stipulation forPublic Accountant Firm Fiscal Year 2016.
Board of Commissioners Training and Orientation Program
Orientation Program
Orientation program for new Board of
Commissioners members is very important
to be done for different background of the
Board of Directors members who are appointed
from various parties that representing the
Shareholders. Objectives of this orientation
program is to enable the Board of Commissioners
and Board of Directors members to know each
other and build a solid, comprehensive and
effective team work.
The orientation program is prepared by Corporate
Secretary by giving explanation about the
Company in relation with scope of activity,
financial and operational performance, strategy
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
173
good corporaTe goVernance
dan masalah masalah strategis lainnya. Juga
diberikan kajian dokumen berupa Laporan
Tahunan, RKAP, RJPP, Anggaran Dasar Perseroan,
Board Manual serta peraturan perundangan yang
terkait dengan proses bisnis Perseroan.
Selama tahun 2016, tidak terdapat Dewan
Komisaris baru sehingga tidak ada program
pengenalan bagi komisaris.
Program Pelatihan
Selama tahun 2016, Dewan Komisaris mengikuti
pelatihan/workshop/seminar dalam rangka
peningkatan kemampuan Dewan Komisaris
sebagaimana diatur dalam Board Manual.
Adapun program pelatihan yang diikuti adalah
sebagai berikut:
Program Pelatihan Dewan KomisarisBoard of Commissioners Training Program
NamaName
ProgramProgram
PelaksanaanSchedule
Masrizal Syarief
• Pertemuan ilmiah Ikatan Apoteker Indonesia
• Seminar dan workshop paradigma baru dalam proses pengembangan usaha farmasi nasional
• Indonesia Apothecary Association Scientific Conference
• Seminar and workshop New Paradigm in Developing national pharmaceutical business
Yogyakarta 27-30 September 2016Bandung, 23-25 Oktober 2016
Informasi Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi
Dalam menjalankan tugas, tanggung jawab
dan wewenangnya, Dewan Komisaris dan
Direksi berpedoman pada Board Manual. Board
Manual tersebut berisi tentang petunjuk tata
laksana kerja Dewan Komisaris dan Direksi serta
menjelaskan tahapan aktivitas secara terstruktur,
sistematis, mudah dipahami dan dapat dijalankan
dengan konsisten untuk menjadi acuan bagi
and other strategic issues. The program is also
provided as documents review including Annual
Report, RKAP, RJPP, Articles of Association as
well as prevailing Law related with the Company’s
business process.
Throughout 2016, there was no new Board of
Commissioners so that there was no orientation
program organized for the Commissioner.
Training Program
Throughout 2016, the Board of Commissioners
participated training/workshop/seminar to
develop Board of Commissioners competency as
regulated in Board Manual
The training programs include:
Information about Board Manual for Board of Commissioners and Board of Directors
In carrying out the duty, responsibility and
authority, the Board of Commissioners and
Board of Directors refers to Board Manual. The
Board manual contains guideline of working
procedure for the Board of Commissioners and
Board of Directors as well as explains the activity
stage in well-structured, systematic, easy to
be understood and practiced consistently as
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
174
TaTa kelola perusahaan
Dewan Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan
tugas sesuai dengan standar prinsip tata kelola
perusahaan untuk mencapai visi misi Perusahaan.
Board Manual disusun berdasarkan prinsip-
prinsip hukum korporasi, ketentuan Anggaran
Dasar, Peraturan Perundang-undangan yang
berlaku, arahan dari Pemegang Saham serta
praktik terbaik GCG.
Tujuan Board Manual adalah untuk
mempermudah Dewan Komisaris dan Direksi
dalam memahami peraturan yang terkait dengan
tata kerja Dewan Komisaris dan Direksi. Berbagai
hal yang diatur dalam Board Manual di antaranya
dapat disampaikan sebagai berikut:
• Keanggotaan, Komposisi dan Kualifikasi
Dewan Komisaris.
• Tugas dan Kewajiban Komisaris.
• Hak dan Wewenang Komisaris.
• Sistem Remunerasi Komisaris.
• Sekretaris Komisaris.
• Hubungan Komisaris dengan Direksi.
• Evaluasi kinerja.
Pedoman kerja Dewan Komisaris dan Direksi akan
selalu dilakukan evaluasi setiap tahunnya untuk
menyesuaikan dengan perubahan peraturan
yang berlaku serta kebutuhan Perusahaan.
Komposisi dan Keberagaman Dewan Komisaris
Komposisi dan jumlah anggota Dewan Komisaris
harus disesuaikan dengan kompleksitas
Perusahaan dengan tetap memperhatikan
aktivitas dalam pengambilan keputusan. Masa
jabatan seorang anggota Dewan Komisaris adalah
efektif sejak tanggal RUPS yang mengangkatnya
dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan
yang ketiga setelah tanggal pengangkatannya,
dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan sewaktu-waktu sebelum
guideline for the Board of Commissioners and
Board of Directors in carrying out their duties
based on corporate governance principle to
achieve vision and mission of the Company.
The Board Manual is prepared based on corporate
law principles, Articles of Association, other
prevailing Law and Shareholders aspiration as
well as GCG best practice.
Purpose of the Board Manual is to support the
Board of Commissioners and Board of Directors
to understand every regulation related with the
Board of Commissioners and Board of Directors
working procedure. Other aspects governed in
the Board manual are explained below:
• Board of Commissioners membership,composition and qualification.
• BoardofCommissionersdutyandobligation.• BoardofCommissionersrightsandauthority.• BoardofCommissionersremunerationsystem.• BoardofCommissionersSecretary.• BoardofCommissionersandBoardofDirectors
Relationship.
• PerformanceEvaluation.
The Board Manual will be evaluated annually to be
adjusted with every change to prevailing Law and
the Company’s needs.
Board of Commissioners Composition and Diversity
Board of Commissioners composition and
diversity has to be adjusted with the Company’s
complexity by always considering decision-
making activity. Board of Commissioners tenure is
effective since the date of appointment GMS and
will be ended on closing of the third Annual GMS
after the appointment date, by not eliminating
rights of the GMS to administer incidental
discharge before the tenure ended by disclosing
the reason. After the tenure ended, the Board of
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
175
good corporaTe goVernance
masa jabatannya berakhir dengan menyebutkan
alasannya. Setelah masa jabatannya berakhir,
anggota Dewan Komisaris dapat diangkat kembali
oleh RUPS.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan serta
Keputusan RUPS Tahunan tertanggal 18
September 2015, Dewan Komisaris terdiri dari
lima orang dengan komposisi sebagai berikut:
NamaName
JabatanPosition
Dasar PengangkatanAppointment Basis
RepresentasiRepresentation
M. Yana Aditya Komisaris UtamaPresident Commissioner
BA RUPSLB No. 26 Akta Notaris H. Riyad, SH.Tanggal 18 September 2015EGMS MOM No. 26 Notarial Deed of H. Riyad, SH.dated September 18, 2015
Pemegang Saham MayoritasMajority Shareholders
Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt
KomisarisCommissioner
BA RUPSLB No. 34 Akta Notaris Agustinus Andytoryanto, SH, SP.N, M.KNTanggal 21 APRIL 2014EGMS MOM No.. 34 Notarial Deed of Agustinus Andytoryanto, SH, SP.N, M.KNdated April 21, 2014
Pemegang Saham MinoritasMinority Shareholders
Prof. dr. H. Fasli Jalal, Ph.D., SpGK
KomisarisCommissioner
BA RUPSLB No. 34 Akta Notaris Agustinus Andytoryanto, SH, SP.N, M.KNTanggal 21 APRIL 2014EGMS MOM No.. 34 Notarial Deed of Agustinus Andytoryanto, SH, SP.N, M.KNdated April 21, 2014
Komisaris IndependenIndependent Commissioner
Seluruh anggota Dewan Komisaris telah memiliki
persyaratan dan pengalaman serta keahlian
yang dibutuhkan dalam menjalankan fungsi
dan tugasnya masing-masing sesuai dengan
persyaratan yang terdapat dalam Peraturan OJK
Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik
yang juga telah dituangkan dalam Anggaran
Dasar serta Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan
Direksi (Board Manual) Perseroan.
Komposisi Dewan Komisaris memiliki
keberagaman dalam pendidikan, pengalaman
kerja dan usia yang dapat dilihat secara rinci pada
profil Dewan Komisaris pada laporan tahunan ini.
Commissioners members may be reappointed by
the GMS.
Pursuant to Articles of Association, and Annual
GMS resolution dated September 28, 2015,
the Board of Commissioners comprised of five
Commissioners with following composition:
All of Board of Commissioners members have
sufficient requirement and experience as well
as expertise to perform individual function and
duty in accordance with OJK Regulation No. 33/
POJK.04/2014 regarding Board of Directors and
Board of Commissioners in Listed Company or
Entity as stated in Articles of Association and
Board Manual of the Company.
Board of Commissioners composition has
diversity in education, working experience and
age as explained comprehensively in the Board
of Commissioners’ profile disclosed in this Annual
Report.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
176
TaTa kelola perusahaan
Pengungkapan Independensi, Hubungan Afiliasi dan Pemantauan Benturan Kepentingan
Setiap anggota Dewan Komisaris yang baru
menjabat, diwajibkan untuk menandatangani
pakta integritas terkait dengan pemenuhan
persyaratan, di mana di antaranya adalah
menyatakan status independensinya.
Dalam upaya meminimalkan potensi benturan
kepentingan, setiap anggota Dewan Komisaris
juga wajib membuat Daftar Khusus yang memuat
informasi mengenai kepemilikan sahamnya
dan/atau keluarganya di Perseroan maupun di
perusahaan lain. Daftar tersebut disimpan dan
diadministrasikan oleh Sekretaris Perusahaan.
Untuk pemantauan dengan baik, daftar tersebut
diperbaharui setiap terjadi perubahan. Hingga
31 Desember 2016, seluruh anggota Dewan
Komisaris tidak memiliki saham di Perseroan.
Di samping itu, berdasarkan RUPS Tahunan
tanggal 18 September 2015, Perseroan memiliki 1
(satu) orang Komisaris Independen yakni Prof. dr.
H. Fasli Jalal, Ph.D., SpGK, dari total keseluruhan 3
(tiga) anggota Dewan Komisaris atau berjumlah
40% yang berarti telah memenuhi peraturan
yang berlaku.
Masa jabatan Komisaris Independen adalah sama
dengan Komisaris lainnya dan dapat diangkat
kembali selama masih menyatakan dirinya
independen di hadapan RUPS.
Dalam rangka memenuhi kewajiban peraturan
OJK, Komisaris Independen Perseroan telah
membuat Surat Pernyataan Independensi
yang menyatakan bahwa sebagai Komisaris
Independen tidak memiliki hubungan keuangan,
kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris
lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham
Pengendali atau hubungan yang dapat
Disclosure of Independency, Affiliation and Conflict of Interest Monitoring
Every Board of Commissioners member who are
newly appointed has to sign integrity pact related
with the requirements, one of the requirement
declaring his/her independency.
To minimize conflict of interest, every Board of
Commissioners member has also disclose Special
List that contains information about personal/
families’ shares ownership in the Company and
other company as well. The list is documented
and administered by Corporate Secretary. For
proper supervision, the list is updated when any
change occurred. As of December 31, 2016, all of
Board of Commissioners members did not have
any shares ownership in the Company.
Additionally, pursuant to Annual GMS on
September 19, 2015, the Company has appointed
1 (one) Independent Commissioner, Prof. dr. H.
Fasli Jalal, Ph.D., SpGK, from total 3 (three) Board
of Commissioners members or 40% that had
already complied with prevailing law.
The Independent Commissioner has same
tenure with other Commissioners and may be
reappointed as long declaring independency
statement before the GMS.
To fulfil compliance with OJK Regulation,
Independent Commissioner has also prepared
Independency Statement as the Independent
Commissioner, being free from any financial,
managerial, shares ownership and/or family
affiliation with other Board of Commissioners
and Board of Directors members and/or Ultimate
Shareholders or other affiliations that may
influence their independency and have met the
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
177
good corporaTe goVernance
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak
independen dan telah memenuhi persyaratan
sebagai Komisaris Independen sebagaimana
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Selain Komisaris Independen, Perseroan juga
mengungkapkan hubungan afiliasi seluruh
angota Komisaris terkait hubungan keluarga
dan kepengurusan perusahaan lain anggota
Dewan Komisaris dengan sesama anggota
Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi serta
Pemegang Saham selama periode tahun 2016:
NamaName
Hubungan Keluarga dengan Organ PerseroanFamily Affiliation with other corporate body
Hubungan Kepengurusan di Perusahaan lainnya
Other managerial affiliations
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
DireksiBoard of Directors
Pemegang Saham
Shareholders
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
DireksiBoard of Directors
Pemegang Saham
Shareholders
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
M. Yana Aditya ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Prof. dr. H. Fasli Jalal, Ph.D., SpGK
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
requirement as Independent Commissioner as
govern in prevailing Law.
Besides Independent Commissioner, the
Company has also disclosed affiliations of the
Commissioner in terms of family and other
managerial affiliations among the members of
Board of Commissioners and Board of Directors
as well as the Shareholders for 2016 period as
explained below:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
178
TaTa kelola perusahaan
Direksi adalah organ dalam Perseroan yang
bertugas dan bertanggung jawab secara kolegial
dalam melaksanakan pengurusan Perseroan.
Direksi bertindak dan mewakili untuk dan atas
nama Perseroan baik di dalam maupun di luar
Pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran
Dasar.
Tugas, Tanggung Jawab dan Kewenangan
• Mengupayakan dan menjamin terlaksananya
usaha dan kegiatan Perseroan sesuai maksud
dan tujuannya.
• Menyusun rencana pengembangan
Perseroan, rencana kerja dan anggaran
tahunan, termasuk rencana-rencana lain yang
berhubungan dengan pelaksanaan usaha dan
kegiatan perusahaan dan menyampaikannya
kepada Dewan Komisaris guna mendapat
pengesahan.
• Menyusun RJPP dan RKAP yang merupakan
rencana strategis yang memuat sasaran dan
tujuan perusahaan yang hendak dicapai dan
dimintakan persetujuan Dewan Komisaris.
• Mengadakan dan memelihara pembukuan
dan administrasi Perseroan sesuai dengan
kelaziman yang berlaku bagi suatu
perusahaan.
• Menyusun laporan keuangan sesuai dengan
standar akuntansi keuangan dan berdasarkan
prinsip-prinsip pengendalian internal,
terutama fungsi pengurusan, pencatatan,
penyimpanan dan pengawasan.
• Membuat dan memelihara daftar pemegang
saham, risalah RUPS, dan risalah rapat Direksi,
serta dokumen keuangan Perseroan.
• Membuat laporan tahunan sesuai peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Board of Directors is corporate body who is in
charge and responsible collectively in carrying
out the Company’s management. The Board of
Directors acts and represents for and on behalf
of the Company inside and outside the Court
according to Articles of Association.
Duty, Responsibility and Authority
• TopursueandensuretheCompany’sbusinessoperation and activities in accordance with its
purposes and goals.
• To formulate the Company’s developmentplan, work plan and annual budget, including
other plans related to the pursuant of the
Company’s business activities and present
them to the Board of Commissioners for
approval.
• ToformulatetheRJPPandtheRKAP,strategicplans that embody the Company’s goal and
purpose and present them to the Board of
Commissioners for approval.
• TomakeandkeeptheCompany’saccountingand administration in accordance with
generally accepted practices in a company.
• Topreparefinancialstatementsinaccordancewith accounting standards and based on the
principles of internal control, particularly on
management, book recording, book keeping
and monitoring functions.
• To compile and maintain the list ofshareholders, ASGM documents, and the BoD
Meeting minutes, as well as the Company’s
financial documents.
• To prepare an annual report in compliancewith the applicable law and regulations.
Direksiboard of direcTors
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
179
good corporaTe goVernance
• Memberikan pertanggungjawaban dan segala
keterangan tentang keadaan dan jalannya
Perseroan kepada RUPS dalam bentuk
Laporan Tahunan.
• Memberikan laporan berkala menurut cara dan
waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku
serta laporan lainnya manakala diminta oleh
pemegang saham.
• Membuat susunan Organisasi Perseroan,
lengkap dengan perincian tugas, tanggung
jawab, dan wewenang manajemen pada
setiap tingkatan.
• Menetapkan ukuran keberhasilan [indikator
kinerja] yang jelas dan berimbang, baik dari
aspek keuangan maupun non-keuangan,
untuk mengobservasi pencapaian visi, misi
dan tujuan Perseroan.
• Melakukan pemantauan dan evaluasi
atas pelaksanaan RJPP dan RKAP,
mencakup pencapaian target keuangan
dan non-keuangan serta menindaklanjuti
penyimpangan terhadap target.
• Menyusun dan melaksanakan Sistem
Manajemen Risiko Perseroan.
• Membangun teknologi informasi perusahaan.
• Menindaklanjuti temuan audit dari Satuan
Pengawasan Intern, Komite Audit dan Auditor
Eksternal, serta melaporkannya kepada
Dewan Komisaris.
• Melaporkan informasi yang relevan kepada
Dewan Komisaris, misalnya rencana
dan program pengembangan SDM,
pertanggungjawaban
• Manajemen, penilaian tingkat kesehatan
perusahaan, dan laporan kinerja teknologi
informasi.
• Bersama-sama dengan Dewan Komisaris
bertanggung jawab menyiapkan dan
menyelenggarakan RUPS.
• Memastikan Perseroan melakukan
tanggung jawab sosial serta memperhatikan
• Toprovideaccountabilityandanyinformationabout the course and condition of the
Company to the ASGM in the form of an Annual
Report.
• To provide periodical reports in the mannerand time in accordance with applicable
regulations as well as other reports whenever
requested by shareholders.
• To create the Company’s OrganizationalChart, complete with details on the division
of duties, responsibilities, and authority of
management at all level.
• Toset themeasureofsuccess (performanceindicators) that is clear and balanced, both
from a financial and non-financial aspects, to
observe the achievement of the Company’s
vision, mission and objectives.
• Tomonitorandevaluateoftheimplementationof the RJPP and the RKAP, including the
achievement of financial and non-financial
targets as well as to follow up on deviations
from the targets.
• TodevelopandimplementtheCompany'sRiskManagement System.
• To develop the Company’s informationtechnology.
• TofollowuponthefindingsofInternalAuditUnit, Audit Committee and the External
Auditor, and also report them to the Board of
Commissioners.
• ToreportrelevantinformationtotheBoC,forexample, human resources development plans
and programs, Management accountability,
the Company’s health rating assessment,
and report the information technology
performance report.
• Together with the BoC, to hold theresponsibility to prepare and organize the
ASGM.
• To ensure the Company performing socialresponsibility and taking care the of
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
180
TaTa kelola perusahaan
kepentingan stakeholders sesuai dengan
ketentuan dan peraturan yang berlaku.
• Melaporkan kepada Perseroan mengenai
kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya
di perusahaan lain.
• Melaksanakan kewajiban lainnya sesuai
dengan ketentuan yang diatur dalam
Anggaran Dasar dan yang ditetapkan oleh
RUPS.
Hak dan Wewenang Direksi
• Menetapkan kebijakan dalam memimpin
Perseroan.
• Mengangkat dan memberhentikan karyawan
berdasarkan peraturan ketenagakerjaan
perusahaan dan perundangan yang berlaku.
• Mengatur ketentuan tentang ketenagakerjaan
perusahaan termasuk penetapan upah dan
penghasilan lain, pesangon atau penghargaan
atas pengabdian, serta manfaat pensiun
berdasarkan peraturan perundang-undangan
yang berlaku dan/ atau keputusan RUPS.
• Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi
untuk mewakili Perseroan di dalam dan di luar
pengadilan kepada seseorang atau beberapa
orang anggota Direksi yang khusus ditunjuk
untuk itu atau kepada seseorang atau
beberapa orang karyawan Perseroan, baik
sendiri- sendiri maupun bersama-sama, atau
kepada orang lain.
• Menjalankan tindakan lainnya, baik mengenai
pengurusan maupun mengenai pemilikan
kekayaan Perseroan, sesuai dengan
ketentuan Anggaran Dasar, ketetapan RUPS
dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
• Hak dan wewenang lainnya sesuai Anggaran
Dasar, ketetapan RUPS, dan peraturan
perundang- undangan lainnya.
Rincian tugas dan tanggung jawab masing-
masing anggota Direksi sebagai berikut:
stakeholders’ interests in accordance with the
applicable rules and regulations.
• To report to the Company share-ownershipof his/her and/or his/her family in other
company.
• Tofulfilotherobligations inaccordancewiththe provisions stipulated in the Articles of
Association and are made by the ASGM.
Rights and Authority
• To set the policies in managing of theCompany.
• ToappointordismissemployeesbasedontheCompany’s human resource policies and the
applicable regulations.
• To set provisions on the Company’s humanresources, including the determination
of wages and other income, severance or
loyalty rewards, as well as pension benefits
in accordance with law and regulations and/or
resolutions made by the ASGM.
• To decide the impartation of the BoD’sauthorities to represent the Company, both
within or outside a court of law to a member or
some members of the BoD specially appointed
to handle such matters or to an employee
or some employees of the Company, either
individually or as a group, or to a third party.
• Toperformotheractions,bothregardingthemanagement or ownership of the Company’s
assets, in accordance with the Article of
Association, provision made by the ASGM, and
the applicable law and regulations.
• OtherrightsandauthoritiesstipulatedbytheArticle of Association, provisions made by the
ASGM, and the applicable law and regulations.
Board of Directors Member’s Individual Duty and
Responsibility are as follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
181
good corporaTe goVernance
Direktur Utama1. Merencanakan, mengkoordinasi,
mengarahkan, mengendalikan, mengawasi
dan mengevaluasi tugas korporasi dan unit
bisnis agar seluruh kegiatan berjalan sesuai
dengan visi, misi sasaran usaha, strategi,
kebijakan dan program kerja yang di tetapkan.
2. Menyelaraskan seluruh inisiatif internal
perseroan,
3. Mengkoordinasikan pelaksanaan tugas
operasional di bidang pelaksanaan audit
internal, kesekretariatan korporasi, pelayanan
hokum dan manajemen risiko serta memastika
kepatuhan terhadap hukum regulas
4. Memastikan implementasi GCG
5. Memastikan ketersediaan informasi
perseroan
6. Menyelenggarakan dan memimpin rapat serta
mengesahkan keputusan Direksi tentang
kebijakan manajemen perusahaan.
7. Menunjuk anggota Direksi lain untuk bertindak
atas nama Direksi.
Direktur Produksi1. Merencanakan, mengkoordinasi,
mengarahkan, mengendalikan, mengawasi
dan mengevaluasi tugas operasional bidang
produksi, perencanaan, kualitas produk,
penelitian pengembangan, sumber daya,
keselamatan kerja dan lingkungan agar
seluruh kegiatan berjalan sesuai dengan visi,
misi sasaran usaha, strategi, kebijakan dan
program kerja yang di tetapkan.
2. Mengembangkan program efisiensi dan
manajemen mutu
3. Memastikan informasi yang terkait unit
kerjanya selalu tersedia untuk Dewan
Komisaris
4. Memimpin dan mengawasi pelaksanaan
kebijakan dalam lingkup kewenangan
Direktorat Produksi.
5. Mengesahkan keputusan Direksi tentang
Standard Operating Procedure terkait dengan
bidang kerja Direktorat Produksi.
6. Memberikan putusan bisnis Direktorat
Produksi sesuai lingkup kewenangan.
7. Memimpin pembinaan pekerja sesuai
pedoman yang berlaku.
President Director1. To plan, coordinate, direct, control, supervise
and evaluate corporate and business unit
duties to ensure all activity is running well
according to vision, mission, business target,
strategy, policy and working program as
stipulated.
2. Align all of internal initiatives of the Company.
3. Coordinate implementation of operational
duty in internal audit, corporate secretary,
legal service and risk management aspects as
well as ensure compliance with the law and
regulation.
4. Ensure GCG implementation.
5. Ensure availability of corporate information.
6. Organize and lead the meeting as well as ratify
Board of Commissions Decree on management
policy.
7. Appoint other Board of Directors members to
act on behalf of the Board of Directors.
Production Director1. To plan, coordinate, direct, control, supervise
and evaluate operational duty in production,
planning, product quality, research and
development, resources, occupational safety
and environment to ensure all activities are
running well according to vision, mission
and business strategy, policy and working
program as stipulated.
2. Develop efficiency and quality management
program.
3. Ensure every information related to the
working units to always be available for the
Board of Commissioners.
4. Lead and supervise implementation of
policy under scope of Production Directorate
authority.
5. Ratify Board of Directors Decree on Standard
Operating Procedure related with Production
Directorate scope of work.
6. Provide business decision for Production Unit
under his scope of authority.
7. Lead employee development according to
prevailing Law.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
182
TaTa kelola perusahaan
Direktur Keuangan1. Merencanakan, mengkoordinasi,
mengarahkan, mengendalikan, mengawasi
dan mengevaluasi tugas operasional bidang
kebendaharaan, akuntansi, anggaran,
teknologi informasi, pendanaan, portfolio
perusahaan dan sumber daya manusia agar
seluruh kegiatan berjalan sesuai dengan visi,
misi sasaran usaha, strategi, kebijakan dan
program kerja yang di tetapkan.
2. Merencanakan, mencari dan memastikan
penyediaan dana untuk pengembangan
perseroan sesuai dengan rencana strategis
perseroan.
3. Memastikan informasi yang terkait unit
kerjanya selalu tersedia untuk Dewan
Komisaris.
4. Mengelola portfolio investasi keuangan dan
keputusan finansial untuk mencapai nilai
tambah maskimal.
5. Memimpin dan mengawasi pelaksanaan
kebijakan dalam lingkup kewenangan
Direktorat Keuangan.
6. Mengesahkan keputusan Direksi tentang
Standard Operating Procedure terkait dengan
bidang kerja Direktorat Keuangan.
7. Memberikan putusan bisnis Direktorat
Keuangan sesuai lingkup kewenangan.
8. Memimpin pembinaan pekerja sesuai
pedoman yang berlaku.
Direktur Pemasaran1. Merencanakan, mengkoordinasi,
mengarahkan, mengendalikan, mengawasi
dan mengevaluasi tugas operasional bidang
pemasaran agar seluruh kegiatan berjalan
sesuai dengan visi, misi sasaran usaha,
strategi, kebijakan dan program kerja yang di
tetapkan.
2. Mengembangkan hubungan baik dengan
mitra strategis serta mencari dan menangkap
peluang baru.
3. Memastikan informasi yang terkait unit
kerjanya selalu tersedia untuk Dewan
Komisaris.
4. Mengelola portfolio investasi keuangan dan
keputusan finansial untuk mencapai nilai
tambah maskimal.
Finance Director1. To plan, coordinate, control, supervise
and evaluate operational duty in treasury,
accounting, budget, information technology,
financing, and portfolio of the Company and
human capital to ensure all activities are
running well according to vision, mission,
business target, strategy, policy and other
working program as stipulated.
2. To plan, seek and ensure fund support for
Company’s development based on corporate
strategic plan.
3. Ensure every information related to the
working units to always be available for the
Board of Commissioners.
4. Manage financial investment portfolio and
financial decision to achieve optimum added-
value.
5. Lead and supervise implementation of
policy under scope of authority of Finance
Directorate.
6. Sign Board of Directors Decree on Standard
Operating Procedure related with Finance
Directorate scope of work.
7. Provide business decision for Finance
Directorate under his scope of authority.
8. Lead employee development according to
prevailing Law.
Marketing Director1. To plan, coordinate, control, supervise and
evaluate operational duty in marketing
sector to ensure all activities are running well
according to vision, mission, business target,
strategy, policy and other working program as
stipulated.
2. To develop harmonious relationship with
strategic partners as well as observe and seize
new opportunity.
3. Ensure every information related to the
working units to always be available for the
Board of Commissioners.
4. Manage financial investment portfolio and
financial decision to achieve optimum added-
value.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
183
good corporaTe goVernance
5. Memimpin dan mengawasi pelaksanaan
kebijakan dalam lingkup kewenangan
Direktorat Pemasaran.
6. Mengesahkan keputusan Direksi tentang
Standard Operating Procedure terkait dengan
bidang kerja Direktorat Pemasaran
7. Memberikan putusan bisnis Direktorat
Pemasaran sesuai lingkup kewenangan.
8. Memimpin pembinaan pekerja sesuai
pedoman yang berlaku.
Pelaksanaan Tugas & Tanggung Jawab Direksi Tahun 2016
Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawab,
Direksi proaktif melakukan pengelolaan terbaik
untuk Perseroan. Bentuk pengelolaan yang
dilakukan tentunya berpedoman pada peraturan
perundang-undangan dan ketentuan internal
Perseroan yang berlaku.
Komposisi dan Keberagaman Direksi
Komposisi dan jumlah anggota Direksi harus
disesuaikan dengan kompleksitas Perusahaan
dengan tetap memperhatikan aktivitas dalam
pengambilan keputusan. Masa jabatan seorang
anggota Direksi adalah efektif sejak tanggal
RUPS yang mengangkatnya dan berakhir pada
penutupan RUPS Tahunan yang ketiga setelah
tanggal pengangkatannya, dengan tidak
mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu sebelum masa jabatannya
berakhir dengan menyebutkan alasannya.
Setelah masa jabatannya berakhir, anggota
Direksi dapat diangkat kembali oleh RUPS.
Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan dan
Keputusan RUPS Tahunan tertanggal 28 April
2016 ditetapkan empat orang sebagai Direksi
yang bertugas untuk melakukan pengurusan
Perusahaan dengan komposisi sebagai berikut:
5. Lead and supervise implementation of
policy under scope of authority of Marketing
Directorate.
6. Sign Board of Directors Decree on Standard
Operating Procedure related with Marketing
Directorate scope of work.
7. Provide business decision for Marketing
Directorate under his scope of authority.
8. Lead employee development according to
prevailing Law.
Implementation of Board of Directors Duty & Responsibility 2016
As part of duty and responsibility, the Board of
Directors performs best management for the
Company. The Management always complies with
the Law and other prevailing internal regulation.
Board of Directors Composition and Diversity
Board of Directors composition and diversity
has to match complexity of the Company by
considering decision-making activity. Tenure of a
Board of Directors member is effective since the
GMS appointment date and will be ended on the
third GMS closing after the appointment date by
not eliminating rights of the GMS to administer
incidental discharge before the tenure ended by
disclosing the reason. After the tenure ended, the
Board of Directors members may be reappointed
by the GMS.
Pursuant to Articles of Association and Annual
GMS Resolution dated April 28, 2016, the Board
of Directors members are four Directors who
is in charge to perform managerial duty in the
Company with following compositions:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
184
TaTa kelola perusahaan
Tabel Komposisi DireksiBoard of Directors Composition Table
No NamaName
JabatanPosition
Dasar PengangkatanApppointment Basis
1. Barokah Sri Utami, M.M., Apt. Direktur UtamaPresident Director
Notaris Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnAkta RUPS No. 57 Tanggal 28 April 2016Notary Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnGMS Deed No. 57 dated 28 April 2016
2. Heru Marsono Direktur KeuanganFinance Director
Notaris Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnAkta RUPS No. 57 Tanggal 28 April 2016Notary Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnGMS Deed No. 57 dated 28 April 2016
3. Drs. Syamsul Huda, Apt. Direktur ProduksiProduction Director
Notaris Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnAkta RUPS No. 57 Tanggal 28 April 2016Notary Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnGMS Deed No. 57 dated 28 April 2016
4. Chairani Harahap Direktur PemasaranMarketing Director
Notaris Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnAkta RUPS No. 57 Tanggal 28 April 2016Notary Dr. R. Djoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, M.KnGMS Deed No. 57 dated 28 April 2016
Seluruh anggota Direksi telah memiliki persyaratan
dan pengalaman serta keahlian yang dibutuhkan
dalam menjalankan fungsi dan tugasnya masing-
masing sesuai dengan persyaratan yang terdapat
dalam Peraturan OJK Nomor 33/POJK.04/2014
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik yang juga telah dituangkan
dalam Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Direksi
(Board Manual) Perseroan.
Komposisi Direksi memiliki keberagaman dalam
pendidikan, pengalaman kerja dan usia dapat
dilihat secara rinci pada profil Direksi pada laporan
tahunan ini.
Pengungkapan Independensi, Hubungan Afiliasi dan Pemantauan Benturan Kepentingan
Setiap anggota Direksi yang baru menjabat,
diwajibkan untuk menandatangani pakta
integritas terkait dengan pemenuhan
persyaratan, di mana di antaranya adalah
menyatakan status independensinya.
Dalam upaya meminimalkan potensi benturan
kepentingan, setiap anggota Direksi juga
All of Board of Directors members have
sufficient requirement and experience as well
as expertise to perform individual function and
duty in accordance with OJK Regulation No. 33/
POJK.04/2014 regarding Board of Directors and
Board of Commissioners in Listed Company or
Entity as stated in Articles of Association and
Board Manual of the Company.
Board of Directors composition has diversity in
education, working experience and age as explained
comprehensively in the Board of Commissioners’
profile disclosed in this Annual Report.
Disclosure of Independency, Affiliation and Conflict of Interest Monitoring
Every Board of Directors member who are newly
appointed has to sign integrity pact related
with the requirements, one of the requirement
declaring his/her independency.
To minimize conflict of interest, every Board
of Directors member has also disclose Special
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
185
good corporaTe goVernance
wajib membuat Daftar Khusus yang memuat
informasi mengenai kepemilikan sahamnya
dan/atau keluarganya di Perseroan maupun di
perusahaan lain. Daftar tersebut disimpan dan
diadministrasikan oleh Sekretaris Perusahaan.
Untuk pemantauan dengan baik, daftar tersebut
diperbaharui setiap terjadi perubahan. Hingga 31
Desember 2015, seluruh anggota Direksi tidak
memiliki saham di Perseroan.
Perseroan mengungkapkan hubungan afiliasi
seluruh angota Direksi terkait hubungan keluarga
dan kepengurusan perusahaan lain anggota
Direksi dengan sesama anggota Direksi dan/
atau anggota Dewan Komisaris serta Pemegang
Saham selama periode tahun 2016:
NamaName
Hubungan Keluarga dengan Organ PerseroanFamily Affiliation with other corporate bodies
Hubungan Kepengurusan di Perusahaan lainnya
Other managerial affiliations
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
DireksiBoard of Directors
Pemegang Saham
Shareholders
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
DireksiBoard of Directors
Pemegang Saham
Shareholders
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
YaYes
TidakNo
Barokah Sri Utami, M.M., Apt.
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Heru Marsono ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Drs. Syamsul Huda, Apt.
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Chairani Harahap ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Program Pengenalan dan Pelatihan Dewan Komisaris
Program Pengenalan
Program Pengenalan bagi anggota baru Direksi
sangat penting untuk dilaksanakan karena Direksi
memiliki latar belakang berbeda yang berasal
dari beberapa pihak yang merepresentasikan
Pemegang Saham. Tujuan program pengenalan
ini agar para Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
dapat saling mengenal dan menjalin kerjasama
sebagai satu tim yang solid, komprehensif dan
efektif.
Program Pengenalan disiapkan oleh Sekretaris
Perusahaan dengan memberikan gambaran
mengenai Perusahaan berkaitan dengan lingkup
kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi
List that contains information about personal/
families’ shares ownership in the Company and
other company as well. The list is documented
and administered by Corporate Secretary. For
proper supervision, the list is updated when any
change occurred. As of December 31, 2016, all of
Board of Commissioners members did not have
any shares ownership in the Company.
The Company reports affiliations of the Board of
Directors in terms of family and other managerial
affiliations among the members of Board of
Commissioners and Board of Directors as well as
the Shareholders for 2016 period as explained
below:
Board of Directors Training and Orientation Program
Orientation Program
Orientation program for new Board of Directors
members is very important to be done for
different background of the Board of Directors
members who are appointed from various parties
that representing the Shareholders. Objectives
of this orientation program is to enable the
Board of Commissioners and Board of Directors
members to know each other and build a solid,
comprehensive and effective team work.
The orientation program is prepared by Corporate
Secretary by giving explanation about the
Company in relation with scope of activity,
financial and operational performance, strategy
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
186
TaTa kelola perusahaan
dan masalah masalah strategis lainnya. Juga
diberikan kajian dokumen berupa Laporan
Tahunan, RKAP, RJPP, Anggaran Dasar Perseroan,
Board Manual serta peraturan perundangan yang
terkait dengan proses bisnis Perseroan.
Selama tahun 2016, terdapat Direksi baru
sehingga diadakan program pengenalan
bagi anggota Direksi tersebut yaitu Direktur
Pemasaran dan Direktur Keuangan.
Program Pelatihan
Selama tahun 2016, Direksi mengikuti pelatihan/
workshop/seminar dalam rangka peningkatan
kemampuan anggota Direksi sebagaimana diatur
dalam Board Manual.
Adapun program pelatihan yang diikuti adalah
sebagai berikut:
Program Pelatihan DireksiBoard of Directors Training Program
No NamaName
JabatanPosition
Pelatihan dan PengembanganTraining and Development Program
Tempat & Tanggal Location & Date
1 Barokah Sri Utami Direktur UtamaPresident Director
Seminar kanker payudaraBreast Cancer Seminar
Semarang, 6 Februari 2016
Forum Eksekutif RNIRNI Executive Forum
Jakarta, 24 Februari 2016
FGD Strategi dan tantangan teknologi dalam pengembangan industri biosimilar
indonesiaFGD Technology Strategy and Challenge
in developing Indonesia Bio Similar Industry
Jakarta, 18 Mei 2016
Pelatihan Intepretasi KPKUKPKU Interpretation Training Bandung, 1 Maret 2016
FGD: Kajian Kesiapan Sektor Farmasi Apabila Indonesia Bergabung dengan
Trans Pasific Partnership (TPP)FGD: Review to Pharmaceutical Sector
Readiness if Indonesia Joining Trans Pacific Partnership (TPP)
Jakarta, 8 Juni 2016
FGD Kajian Analisis Pengadaan Obat dalam Era Jaminan Kes Nas (JKN)
FGD Analysis on Drugs Supply in National Social Security (JK) Era
Jakarta, 20 Juni 2016
Professional Director ProgramProfessional Director Program
Yogyakarta, 24-26 Agustus 2016
Pertemuan ke-46 BUMN Marketeers Club46th SOE Meeting, Marketeers Club,
Jakarta, 19 September 2016
Seminar International “Anti-Ageing Revolution” A Scientific Breakthrough On
Stem Cell TherapySeminar International “Anti-Ageing
Revolution” A Scientific Breakthrough On Stem Cell Therapy
Jakarta, 22 Oktober 2016
Dinner with CEO: Strategic Leadership Forum
Dinner with CEO: Strategic Leadership Forum
Jakarta, 14 Desember 2016
and other strategic issues. The program is also
provided as documents review including Annual
Report, RKAP, RJPP, Articles of Association as
well as prevailing Law related with the Company’s
business process.
Throughout 2016, there was no new Board
of Directors so that there was no orientation
program organized for the Directors.
Training Program
Throughout 2016, the Board of Directors
participated training/workshop/seminar to
develop Board of Commissioners competency as
regulated in Board Manual
The training programs include:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
187
good corporaTe goVernance
Program Pelatihan DireksiBoard of Directors Training Program
No NamaName
JabatanPosition
Pelatihan dan PengembanganTraining and Development Program
Tempat & Tanggal Location & Date
2 Heru Marsono Direktur KeuanganFinance Director
Forum Eksekutif RNI, Lantai 6 Gedung RNIRNI Executive Forum, 6th Floor, RNI
Building
Jakarta, 24 Februari 2016
FGD Bidang Pengelolaan SDMFGD Human Capital Management
Jakarta, 8 September 2016
3 Chairani Harahap Direktur PemasaranMarketing Director
Forum Eksekutif RNIRNI Executive Forum
Jakarta, 24 Februari 2016
Workshop Brand Protection SystemWorkshop Brand Protection System Jakarta, 29 Juni 2016
Pertemuan ke-46 BUMN Marketeers Club46th SOE Meeting, Marketeers Club,
Jakarta, 19 September 2016
International Business Integrity Conference IBIC 2016
International Business Integrity Conference IBIC 2016
Jakarta, 17 November 2016
4 Syamsul Huda Direktur ProduksiProduction Director
Forum Eksekutif RNIRNI Executive Forum
Jakarta, 24 Februari 2016
Pertemuan ke-46 BUMN Marketeers Club46th SOE Meeting, Marketeers Club,
Jakarta, 19 September 2016
Seminar International “Anti-Ageing Revolution” A Scientific Breakthrough On
Stem Cell TherapyInternational Seminar "Anti-Ageing
Revolution" A Scientific Breakthrough On Stem Cell Therapy
Jakarta, 22 Oktober 2016
Pedoman Kerja Direksi
Direksi Phapros menjalankan tugas dan tanggung
jawab operasional Perseroan secara efektif,
efisien, transparan, kompeten, independen,
dapat dipertanggungjawabkan dan mengacu pada
Pedoman Kerja (Board Manual) Direksi. Board
Manualtersebut menjelaskan tugas, tanggung
jawab wewenang Direksi dalam menjalankan
fungsi pengelolaan Perseroan.
Pedoman Kerja Direksi dalam Board Manual
Phapros diatur secara khusus yang mencakup:
• Keanggotaan, Komposisi dan Kualifikasi Direksi.
• Tugas dan Kewajiban Direksi.
• Hak dan Wewenang Direksi.
• Sistem Remunerasi Direksi.
• Pembagian Tugas dan Wewenang setiap
Anggota Direksi.
• Hubungan Direksi dengan Komisaris.
• KPI (Key Performance Indicator).
Board Manual
Phapros' Board of Directors carry out their duties
and responsibilities in the Company's operations
in an effective, efficient, transparent, competent,
independent, accountable way while referring to
the Board of Directors’ Board Manual. The Board
Manual describes the BoD's duties, responsibilities,
and authorities of the BoD in carrying out its
functions of managing the Company.
The BoD Operational Guidelines in Phapros Board
Manual are specifically stipulated, which include:
• Board ofDirectorsMembership, Compositionand Qualifications.
• BoardofDirectorsDutiesandResponsibilities.• BoardofDirectorsAuthoritiesandRights.• BoardofDirectorsRemunerationSystem.• Board of Directors Division of Duties and
Responsibilities among the Board of Directors
members.
• BoardofDirectorsandBoardofCommissionersrelationship.
• Board of Directors KPI (Key Performance
Indicator).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
188
TaTa kelola perusahaan
Rapat Dewan Komisaris
Sesuai Anggaran Dasar Perseroan, Rapat Internal
Dewan Komisaris diadakan sekurang-kurangnya
satu kali dalam dua bulan. Rapat Dewan Komisaris
adalah sah dan berhak mengambil keputusan
yang mengikat apabila lebih dari satu per dua dari
jumlah anggota Dewan Komisaris yang hadir atau
diwakili dalam rapat tersebut.
Selama tahun 2016, Dewan Komisaris
menyelenggarakan 12 (dua belas) kali rapat
internal Dewan Komisaris dengan tingkat
kehadiran sebagai berikut:
NamaName
JabatanPosition
Rapat Internal Dewan KomisarisBOC Internal Meetings
Jumlah RapatTotal
Meeting
KehadiranAttendance %
M. Yana Aditya Komisaris UtamaPresident Commissioner 12 11 91,67%
Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt KomisarisCommissioner 12 11 91,67%
Prof. dr. H. Fasli Jalal, Ph.D., SpGK KomisarisPresident Commissioner 12 9 75,00%
Agenda atau hal-hal yang didiskusikan Dewan
Komisaris dalam rapat tersebut di antaranya
adalah terkait strategi perusahaan sebagai
rekomendasi Dewan Komisaris, proposal investasi
ataupun persetujuan Dewan Komisaris lainnya,
review kinerja perusahaan dan hal-hal strategis
lainnya.
Rapat Direksi
Sesuai dengan ketentuan pada Anggaran
Dasar Perseroan, di mana Rapat internal Direksi
wajib diadakan paling kurang satu kali dalam
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Dewan Komisaris dan Direksiboard of commissioners and board of direcTors meeTing frequencY and aTTendance leVel
Board of Commissioners
Pursuant to Articles of Association, Board of
Commissioners internal meeting has to be
organized minimum once in a month. The Board of
Commissioners meeting is considered legitimate
and eligible to take legal resolution if attended
by more than one per two (half) of the Board
of Commissioners members who attending or
represented in the meeting.
Throughout 2016, the Board of Commissioners
held 12 (twelve) times BOC internal meetings
with attendance level as explained below:
Agenda or issues discussed by the Board of
Commissioners in the meeting were related with
corporate strategy as recommendation from the
Board of Commissioners, investment proposal
or Board of Commissioners approval, company
performance review, policy improvement and
other strategic issues.
BOD Meeting
Pursuant to Articles of Association, the BOD
Internal Meeting has to be organized minimum
once in a month. The resolution taken in the
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
189
good corporaTe goVernance
setiap bulan. Keputusan yang diambil dalam
rapat didasarkan pada asas musyawarah untuk
mufakat atau dengan melakukan pemungutan
suara terbanyak.
Selama tahun 2016, Direksi telah melakukan
rapat internal sebanyak 17 (tujuh belas) kali
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut:
NamaName
JabatanPosition
Rapat Internal DireksiBOD Internal Meeting
Jumlah RapatTotal
Meeting
KehadiranAttendance %
Barokah Sri Utami, M.M., Apt. Direktur UtamaPresident Director 17 16 94
Heru Marsono Direktur KeuanganFinance Director 14 14 100
Drs. Syamsul Huda, Apt. Direktur ProduksiProduction Director 17 17 100
Chairani Harahap Direktur PemasaranMarketing Director 14 14 100
Agenda atau hal-hal yang didiskusikan Direksi
dalam rapat tersebut di antaranya adalah terkait
strategi perusahaan sebagai rekomendasi Direksi,
proposal investasi ataupun persetujuan Direksi,
review kinerja perusahaan, perbaikan kebijakan
dan hal-hal strategis lainnya sebagaimana
berikut:
NO TanggalDate
TempatLocation Agenda
1 15-Jan-15 Semarang Kinerja 2015 Unaudited2015 Unaudited Performance
2 8-Feb-16 Jakarta Rencana RUPS TahunanAnnual GMS Plan
3 13-Apr-16 Semarang E-Catalogue
Finalisasi RJPPRJPP Finalization
4 29-Apr-16 Semarang Konsolidasi Direksi BaruNew Director Consolidation
5 2-May-16 Jakarta Persiapan Rapat Evaluasi TW IQ1 Evaluation Meeting Preparation
meeting is based on collective consensus or by
voting.
Throughout 2016, the Board of Directors held
17 (seventeen) times meetings with attendance
level as follows:
Agenda or issues discussed by the Board of
Directors in the meeting were related with
corporate strategy as recommendation from the
Board of Directors, investment proposal or Board
of Directors approval, company performance
review, policy improvement and other strategic
issues, as follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
190
TaTa kelola perusahaan
NO TanggalDate
TempatLocation Agenda
6 3-May-16 Jakarta Progress Kerjasama Investasi PT RSBPT RSB Investment Cooperation Progress
7 16-May-16 Jakarta Kebijakan Fasilitas DireksiBOD Facilities Policy
8 23-May-16 Semarang Progress Pembangunan Pabrik baruNew plant construction progress
9 9-Jun-16 Jakarta
Persiapan RadirkomBOC - BOD Joint Meetings Preparation
Review Struktur OrganisasiOrganization Structure Review
10 12-Jul-16 Semarang KE-SDM-anHuman Capital
11 25-Jul-16 SemarangPersiapan Meeting Evaluasi Kinerja SM1 & Dirkom1st Semester performance Evaluation Meeting and
BOC BOD Joint Meeting
12 15-Aug-16 Jakarta
Struktur OrganisasiOrganization Structure
Ketersediaan Produk Jadi & Bahan BakuFinished Goods & Raw Material Availability
13 19-Aug-16 Semarang Management Review
14 19-Aug-16 Semarang Progress Pabrik BaruNew Plant PRogress
15 3-Oct-16 Jakarta Struktur OrganisasiOrganization Structure
16 18-Nov-16 Jakarta
Annual Meeting 2017Annual Meeting 2017
Rencana Pengembangan Produk InsulinInsulin Product Development Plan
17 1-Dec-16 Jakarta Sumber Daya ManusiaHuman Capital
Keputusan dan Tindak Lanjut Rapat
Seluruh keputusan hasil Rapat internal Direksi,
Rapat internal Dewan Komisaris dan Rapat
Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi tertuang
dalam Notulen Rapat yang ditandatangani oleh
Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Sekretaris
Dewan Komisaris ditugaskan untuk memonitor
pelaksanaan keputusan dan rekomendasi Dewan
Komisaris, sedangkan Sekretaris Perusahaan
ditugaskan untuk memonitor pelaksanaan
dan rekomendasi Direksi. Hal yang perlu
ditindaklanjuti harus dilaporkan kembali dalam
rapat selanjutnya.
Meeting Resolution and Follow-Up
Every meeting resolution from Board of Directors
internal meeting, Board of Commissioners
internal meeting and Board of Commissioners and
Board of Directors Joint Meetings are disclosed
in Minutes of Meeting signed by the Board
of Directors and/or Board of Commissioners.
Board of Commissioners Secretary is in charge
to monitor the implementation of Board of
Commissioners Decree and recommendation,
meanwhile, the Corporate Secretary is in charge to
monitor implementation of the Board of Directors
recommendation. Other issues to be followed-up
has to be reported in the next meeting.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
191
good corporaTe goVernance
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Dasar acuan pelaksanaan evaluasi kinerja Dewan
Komisaris Perseroan sebagai berikut :
1. Peraturan Menteri BUMN No. PER-01/
MBU/2011 sebagaimana telah diratifikasi
oleh Surat Keputusan Sekretaris Kementrian
BUMN No. SK-16/S.MBU/2012 tanggal 6 Juni
2012
2. Keputusan Dewan Komisaris tentang
Kebijakan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
PT Phapros Tbk
3. Kontrak Manajemen perseroan tahun 2016
yang mengatur parameter kinerja Dewan
Komisaris dan Direksi.
Kriteria Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Indikator penilaian kinerja Dewan Komisaris
terdiri dari:
1. Aspek Pengawasan dan Nasihat, yang
mencakup:
a. Memberikan tanggapan atau persetujuan
kepada Pemegang Saham terhadap RKAP,
laporan tahunan dan analisis kinerja
bulanan.
b. Memberikan persetujuan atau pendapat
atas usulan Direksi yang merupakan
wewenang Dewan Komisaris.
c. Rapat Dewan Komisaris, berupa jumlah
rapat, kehadiran rapat dan penyelesaian
risalah rapat.
d. Monitoring tindak lanjut arahan Pemegang
Saham, temuan SPI dan Audit Eksternal
serta penilaian GCG.
Board of Commissioners Performance Assessment
Board of Commissioners Performance Assessment Procedure
Legal framework for Board of Commissioners
performance assessment in the Company is as
follows:
1. Minister of SOE Regulation No. PER-01/
MBU/2011 as ratified under SOE Minister
Secretary Letter No. SK-16/S.MBU/2012
dated June 6, 2012.
2. Board of Commissioners Decree on PT Phapros
Tbk Board of Commissioners Performance
Assessment Policy.
3. Management Contract 2016 to evaluate Board
of Commissioners and Board of Directors
performance parameters.
Board of Commissioners Performance Assessment Criteria
Board of Commissioners performance assessment
indicators are below:
1. Supervisory and Advisory Aspect, including:
a. Provide opinion or approval to
Shareholders on the RKAP, Annual Report
and monthly performance analysis.
b. Provide approval on Board of Directors
recommendation as part of Board of
Commissioners authority.
c. Board of Commissioners report including
total meetings, meeting attendance, and
Minutes of Meeting settlement.
d. Monitoring of Shareholders aspiration,
SPI and External Audit findings and GCG
assessment follow-up.
Asesmen Dewan Komisaris dan Direksiboard of commissioners and board of direcTors assessmenT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
192
TaTa kelola perusahaan
e. Memberi nasihat kepada Direksi sesuai
bidang tugas masing-masing Dewan
Komisaris.
f. Evaluasi pelaksanaan eksternal auditor.
g. Monitoring dan evaluasi ke unit kerja.
2. Aspek Pelaporan, laporan tugas pengawasan
tahunan Dewan Komisaris kepada Pemegang
Saham.
3. Aspek Dinamis, mencakup:
a. Peningkatan kompetensi melalui seminar,
workshop, dll.
b. Pemenuhan prinsip-prinsip GCG dalam
Piagam Komite Audit serta Piagam Komite
Nominasi dan Remunerasi dan Komite
Manajemen Risiko.
Pihak yang Melakukan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Dewan Komisaris melakukan self
assessment terhadap pencapaian
indikator penilaian kinerja. Namun secara
keseluruhan kinerja Dewan Komisaris dan
Direksi dievaluasi secara kolegial oleh
Pemegang Saham dalam RUPS.
Penilaian Kinerja Direksi
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Direksi
Dasar acuan pelaksanaan evaluasi kinerja Direksi
perseroan tercantum dalam Anggaran Dasar
perseroan, Board Manual, Kontrak Manajemen
2016 yang ditetapkan dalam RUPS RKAP 2016,
serta peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Kriteria Pelaksanaan Penilaian Kinerja Direksi
Pencapaian KPI Direksi sesuai dengan Kontrak
Manajemen 2016 terdiri dari:
1. Perspektif Keuangan dan Pasar,
penilaian dilakukan dengan menghitung
skor yang diperoleh dari hasil pencapaian
e. Provide advise to the Board of Directors in
accordance with Board of Commissioners
individual duty.
f. External Auditor evaluation.
g. Monitoring and evaluation to the working
unit.
2. Reporting Aspect, Board of Commissioners
annual supervisory report to the Shareholders.
3. Dynamic Aspect, including:
a. Competency development via seminar,
workshop, etc.
b. GCG principles fulfilment in Audit
Committee Charter as well as Nomination
and Remuneration Committee and Risk
Management Committee Charters.
Assessor to the Board of Commissioners Performance
Board of Commissioners conducted self-
assessment on the achievement of performance
assessment indicators. However, overall Board
of Commissioners and Board of Directors
performance will be evaluated by Shareholders in
the GMS.
Board of Directors Performance Assessment
Board of Directors Performance Assessment Procedure
Legal framework of Board of Directors
performance evaluation is disclosed in Articles
of Association, Board Manual, Management
Contract 2016 stipulated in RKAP 2016 GMS and
other prevailing law.
Board of Directors Performance Assessment Criteria
Achievement of Board of Directors KPI based on
Management Contract 2016, comprising of:
1. Finance and Market Perspective, the
evaluation is done by calculating score
obtained from Financial Performance and
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
193
good corporaTe goVernance
target Aspek Kinerja Keuangan dan Aspek
Pemasaran berdasarkan laporan keuangan
yang telah diaudit oleh auditor independen,
pemeringkatan kesehatan perusahaan dan
kegiatan pemasaran di lapangan dibandingkan
dengan Kontrak Manajemen.
2. Perspektif Fokus Pelanggan, penilaian
dilakukan dengan menghitung skor yang
diperoleh dari hasil pencapaian kepuasan
pelanggan terhadap produk-produk yang
dikeluarkan berdasarkan hasil survei kepada
pelanggan dan data pelanggan dibandingkan
dengan Kontrak Manajemen.
3. Perspektif Efektivitas Produk dan Proses,
penilaian dilakukan dengan menghitung
skor yang diperoleh dari hasil pencapian
target realisasi produksi, pengadaan bahan
baku, Biaya Operasional dengan Pendapatan
Operasional (BOPO), konsumsi bahan baku,
penilaian PROPER, realisasi investasi dan
pengelolaan risiko dan rencana mitigasi
berdasarkan laporan kinerja manajemen
yang telah diverifikasi dan dianalisa, laporan
penilaian proper tingkat propinsi dibandingkan
dengan Kontrak Manajemen.
4. Perspektif Fokus Tenaga Kerja,
penilaian dilakukan dengan menghitung
skor yang diperoleh dari pencapaian target
implementasi standardisasi kebijakan
SDM holding di Perusahaan, Pembinaan
Management Leadership Program (MLP),
tingkat keselamatan kerja, efektivitas
kemitraan serikat pekerja dengan manajemen,
dan peningkatan mutu tenaga kerja lainnya
berdasarkan survei, dan kegiatan-kegiatan
ketenagakerjaan yang tertera pada laporan
kinerja manajemen yang telah diverifikasi
dan dianalisa dibandingkan dengan Kontrak
Manajemen.
5. Perspektif Kepemimpinan, Tata Kelola
dan Tanggung Jawab Kemasyarakatan,
penilaian dilakukan dengan menghitung
skor yang diperoleh dari pencapaian target
implementasi strategi perusahaan, efektivitas
bimbingan dan bantuan kepada pemangku
kepentingan, penilaian GCG Perusahaan,
penyampaian laporan kepada Pemegang
Saham, pemenuhan portal sesuai arahan
Marketing Aspects target based on Financial
Statements audited by Independent Auditor,
soundness rating and field marketing activity
comparable with the Management Contract.
2. Customer Focus Perspective, the
evaluation is done by calculating score
obtained from customer satisfaction result on
the products distributed based on customer
survey and data comparable with the
management contract.
3. Product and Process Effectiveness
Perspective, the evaluation is done by
calculating score obtained from production
realization target achievement, raw
material procurement, Operating Expense to
Operating Income (BOPO) ratio, raw material
consumption, PROPER rating, investment
realization and risk management and
mitigation plan based on management report
after verified and analysed, Proper evaluation
report at provincial report, comparable with
Management Contract.
4. Employee Focus Perspective, the
evaluation is done by calculating score
obtained from holding personnel policy
standardization implementation target in
the Company, Management Leadership
Development Program (MDP), occupational
safety, effectiveness of partnership with
workers union and management, and
improvement of other employee’s quality
based on survey as well as other employment
activities disclosed in management report
after verified and analysed, comparable with
Management Contract.
5. Leadership, Governance, Corporate
Social Responsibility Perspective,
the evaluation is done by calculating
score obtained form corporate strategy
implementation target achievement,
effectiveness of guideline and support for
the Stakeholders, GCG Assessment, report to
Shareholders, fulfilment of portal based on
Shareholders aspiration, internal audit report,
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
194
TaTa kelola perusahaan
Pemegang Saham, pelaksanaan pengawasan
internal, pemenuhan keputusan dan arahan
RUPS serta rekomendasi hasil audit eksternal
dan skor KPKU. Penilaian tersebut masing-
masing diverifikasi dan dianalisa dibandingkan
dengan Kontrak Manajemen.
Pihak yang Melakukan Penilaian Kinerja Direksi
Secara keseluruhan kinerja Dewan Komisaris dan
Direksi dievaluasi secara kolegial oleh Pemegang
Saham dalam RUPS.
fulfilment of GMS resolution and aspiration
and recommendation of external audit report
and KPKU score. The assessment is to be
verified and analysed as well as compared
with the Management Contract.
Assessor to the Board of Directors Performance
Overall Board of Directors and Board of
Commissioners performance will be evaluated by
Shareholders in the GMS collectively.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
195
good corporaTe goVernance
Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
mengacu pada Anggaran Dasar di mana Anggota
Dewan komisaris dapat diberi gaji dan tunjangan
yang jumlahnya ditentukan oleh RUPS. Pemberian
remunerasi Dewan Komisaris juga berpedoman
pada Peraturan Menteri Badan Usaha Milik
Negara Nomor 04 Tahun 2014 tentang Pedoman
Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris
dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara.
Adapun proses penetapan remunerasi Komisaris
dan Direksi dapat digambarkan sebagai berikut:
Pemegang Saham
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) sebagai pemegang saham mengumpulkan informasi mengenai standar remunerasi untuk jabatan dan industri sejenis di pasaran dengan memperhitungkan kinerja Perseroan. Dan kemudian memberikan rekomendasi besaran remunerasi Dewan Komisaris/Direksi.
Dewan Komisaris
Komite Remunerasi mempelajari rekomendasi pemegang saham dan mengusulkan remunerasi Dewan Komisaris/Direksi kepada Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris
Dewan Komisaris yang telah mendapatkan limpahan kewenangan melalui RUPS menetapkan remunerasi bagi anggota Komisaris/Direksi .
Board of Commissioners and Board of Directors Remuneration Procedure
Board of Commissioners remuneration refers to
Article of Association Article 17 point 6 where
Board of Commissioners members receive salary
and benefit with amount determined by GMS.
The Board of Commissioners remuneration policy
also complies with Minister of State Owned
Enterprise Regulation No. 04 of 2014 regarding
Remuneration Policy for Board of Directors, Board
of Commissioners and Supervisory Board in State
Owned Enterprise.
Board of Commissioners remuneration procedure
is illustrated below:
Shareholders
PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) as shareholders collected information regarding remuneration standard for position and industry in the market by considering performance of the Company and later provides Board of Commissioners remuneration amount recommendation.
Board of Commissioners
Remuneration Committee study the recommendations and propose shareholder remuneration for the Board of Commissioners/Directors to the Board of Commissioners
Board of Commissioners
Board of Commissioners who has authority through GMS will stipulate remuneration for Board of Commissioners/Board of Directors members.
Struktur RemunerasiDewan Komisaris dan Direksiboard of commissioners and board of direcTors remuneraTion sTrucTure
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
196
TaTa kelola perusahaan
Indikator Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris
Dewan Komisaris berhak atas penghasilan yang
terdiri dari honorarium, tunjangan, fasilitas
dan tantiem. Penetapan penghasilan tersebut
mempertimbangkan faktor pendapatan aktiva,
tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan
Perusahaan dan faktor-faktor yang lain yang
relevan, serta tidak bertentangan dengan
perundang-undangan yang berlaku.
Keputusan Pemegang Saham dalam RUPS
mengenai penetapan Remunerasi Dewan
Komisaris adalah sebagai berikut:
No Uraian PenghasilanRemuneration Type Keterangan Description
1 HonorariumWage
• Komisaris Utama = 45% dari gaji Direktur Utama.
• Komisaris = 90% dari honorarium Komisaris Utama.
• President Commissioner = 45% of President Director’s Salary.
• Commissioner = 90% of President Commissioner’s wage.
2TunjanganAllowance
• Tunjangan hari raya keagamaan dibayarkan sebesar 1 kali honorarium.
• Tunjangan transportasi paling banyak …..% dari honorarium, tidak disediakan kendaraan dinas.
• Asuransi Purna Jabatan = premi asuransi paling banyak 25% dari honorarium, termasuk didalamnya premi untuk asuransi kecelakaan dan kematian. Diberikan setelah yang bersangkutan berhenti dari jabatan sebagai Direksi.
• Religious day allowance paid ampunted 1 month salary.
• Transprotation allowance maximum …..% of the wage, operational vehicle is not provided.
• Post employment benefit = insurance premium maximum 25% of the wage, including premium accident and life insurances. The insurance will be provided after resigned from position as Director.
3FasilitasFacility
• Kesehatan dibayarkan oleh perusahaan at cost/asuransi kesehatan, dengan rincian untuk yang bersangkutan dan 1 orang istri/suami serta maksimum 3 orang anak yang belum mencapai usia 25 tahun (belum pernah menikah atau belum pernah bekerja).
• Bantuan hukum = diberikan sesuai dengan kebutuhan dan peraturan yang berlaku.
• Health/insurance benefit is paid by the Company at cost, comprehensively, for 1 husband/wife and maximum 3 children who have not reached 25 years old (not married or working)
• Legal assistance = provided based on needs and prevailing Law.
4 Lain-lainOthers
Biaya operasional dianggarkan untuk pakaian seragam (apabila menerapkan ketentuan pemakaian seragam) dan keanggotaan perkumpulan profesi sesuai dengan kemampuan perusahaan
Operational cost is budgeted for uniform (if applying uniform policy) and professional membership based on the Company’s capacity.
5 TantiemIncentives
Ditetapkan setiap tahun sesuai keputusan RUPS.
Ditetapkan setiap tahun sesuai keputusan RUPS.
Board of Commissioners Remuneration Indicator
Board of Commissioners has the rights upon
remuneration package comprising of wage,
allowance, facility and bonus. The remuneration
package considers assets revenue factor,
inflation rate, financial condition and capacity
and other relevant factors, and not violating
prevailing Law.
Shareholders resolution in the GMS on the Board
of Commissioners Remuneration policy is as
follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
197
good corporaTe goVernance
Struktur Remunerasi Dewan Komisaris
Remunerasi Dewan Komisaris untuk 2016
sebagai berikut:
No Keterangan Description 2016
1 Honor Wage 975.624.088
2 Tunjangan Hari Raya Holiday Allowance 63.899.280
3 Tunjangan Pendidikan/Tunjangan Cuti Education/Leve Allowance -
4 Insentif Pencapaian Target Target Achievement Bonus -
5 Tantiem Bonus 373.347.873
6 Purna Jabatan Post Employment -
1.412.871.241
Indikator Penetapan Remunerasi Direksi
Penghasilan berupa gaji, tunjangan dan
fasilitas yang bersifat tetap dilakukan dengan
mempertimbangkan faktor pendapatan aktiva,
tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan
Perusahaan dan faktor-faktor yang lain yang
relavan, serta tidak bertentangan dengan
perundang-undangan yang berlaku. Penetapan
penghasilan yang berupa tunjangan dan
tantiem yang bersifat varibel dilakukan dengan
mempertimbangkan faktor pencapaian, dan
kemampuan keuangan, serta faktor-faktor lain
yang relevan.
Keputusan Pemegang Saham dalam RUPS
menetapkan penghasilan Direksi dengan rincian
sebagai berikut:
No Uraian PenghasilanRemuneration Type Keterangan Description
1 GajiSalary
• Direktur Utama = 100%.• Direksi = 90% dari Direktur
Utama.
• President Director = 100%.• Director = 90% of President
Director.
2 TunjanganAlllowance
• Tunjangan hari raya keagamaan dibayarkan sebesar 1 kali gaji.
• Asuransi Purna Jabatan = premi asuransi paling banyak 25% dari gaji, termasuk di dalamnya premi untuk asuransi kecelakaan dan kematian. Diberikan setelah yang bersangkutan berhenti dari jabatan sebagai Direksi.
• Religious day allowance paid ampunted 1 month salary.
• Post employment benefit = insurance premium maximum 25% of the wage, including premium accident and life insurances. The insurance will be provided after resigned from position as Director.
Board of Commissioners Remuneration Structure
Board of Commissioners remuneration structure
for 2016 is below:
Board of Directors Remuneration Indicator
Remuneration package comprising of wage,
allowance, facility and bonus. The remuneration
package considers assets revenue factor,
inflation rate, financial condition and capacity and
other relevant factors, and not violating prevailing
Law. Stipulation of variable allowance and bonus
is done by considering target achievement,
financial condition and other relevant factors.
Shareholders resolution in the GMS on the Board
of Commissioners Remuneration policy is as
follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
198
TaTa kelola perusahaan
No Uraian PenghasilanRemuneration Type Keterangan Description
3FasilitasFacility
• Kendaraan dinas = 1 unit mobil, termasuk biaya pemeliharaan dan operasional sesuai dengan kemampuan perusahaan.
• Kesehatan = untuk yang bersangkutan dan 1 orang suami/istri serta maksimum 3 orang anak yang belum mencapai usia 25 tahun (belum pernah menikah atau belum pernah bekerja).
• Bantuan hukum = diberikan sesuai dengan kebutuhan dan peraturan yang berlaku.
• Operational vehicle = 1 unit car, including maintenance and operational expenses based on the Company’s capacity.
• Health = Health/insurance benefit is paid by the Company at cost, comprehensively, for 1 husband/wife and maximum 3 children who have not reached 25 years old (not married or working).
• Legal assistance = provided based on needs and prevailing Law.
4 Lain-lainOthers
• Cuti diberikan sebanyak 12 hari kerja setiap tahun tanpa diberikan tunjangan cuti berlaku setelah bekerja selama 12 bulan berturut-turut.
• Biaya operasional = biaya komunikasi, pakaian seragam, keanggotaan perkumpulan profesi, club membership/corporate member, biaya representasi.
• Leaves are provided as 12 working days annually without leaves allowance and effective after working for 12 consecutive months.
• Operational cost = communication cost, uniform, professional membership, club membership/corporate member, representation cost.
5 TantiemTantiem
Ditetapkan setiap tahun sesuai keputusan RUPS.
Stipulated annually based on GMS resolution
Struktur Remunerasi Direksi
Remunerasi Direksi pada 2016 sebagai berikut:
No Keterangan Description 2016
1 Gaji Salary 2.111.286.600
2 Tunjangan Hari Raya Holiday Allowance 175.940.550
3 Tunjangan Pendidikan/Tunjangan Cuti Education/Leve Allowance 175.940.550
4 Insentif Pencapaian Target Target Achievement Bonus -
5 Tantiem Bonus 874.987.890
6 Purna Jabatan Post Employment 1.100.502.461
4.438.658.051
Board of Directors Remuneration Structure
Board of Directors remuneration in 2016 is below:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
199
good corporaTe goVernance
Dewan Komisaris membentuk Komite Audit
sebagaimana ketentuan perundang-undangan
yang berlaku.
Susunan Keanggotaan Komite Audit
NamaName
JabatanPosition
SK PengangkatanSK Pengangkatan
Prof. dr. Fasli Djalal, Ph.D., Sp.GK, KetuaChairman
SK nomor 05/SK.Kom/Ph/Xi/16 tanggal 1 November 2015Decree No. 05/SK.Kom/Ph/Xi/16 dated 1 November 2015
Teguh Budiyanto, S.E., Akt., AnggotaMember
SK nomor 05/SK.Kom/Ph/Xi/16 tanggal 1 November 2015Decree No. 05/SK.Kom/Ph/Xi/16 dated 1 November 2015
Aria Farah Mita, M.S.M., C.P.A.,C.A., AnggotaMember
SK nomor 05/SK.Kom/Ph/Xi/16 tanggal 1 November 2015Decree No.05/SK.Kom/Ph/Xi/16 dated 1 November 2015
Profil Keanggotaan Komite Audit
Aria Farah Mita, M.S.M., C.P.A, C.A.
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Lahir di Jakarta, 2 Maret 1978 Warga Negara
Indonesia
Beliau terpilih jadi anggota Komite Audit Phapros
pada 1 November 2015. Meraih gelar doktor di
Bidang Akuntansi dari Universitas Indonesia
[2015], beliau meniti karir sebagai staf pengajar
tetap di FEB UI dan aktif melakukan riset di bidang
Akuntansi Keuangan dan Akuntansi Internasional.
Selain itu, beliau juga aktif sebagai pembicara
dan instruktur di Ikatan Akuntan Indonesia [IAI],
Institut Akuntan Publik Indonesia [IAPI] dan
Pusat Pengembangan Akuntansi FEB UI untuk
topik-topik tentang PSAK terbaru. Dalam bidang
tatakelola perusahaan, beliau aktif sebagai
asesor ASEAN CGScorecard.
Komite Audit
Board of Commissioners established Audit
Committee in compliance with prevailing Law.
Audit Committee Membership Structure
audiT commiTTee
Audit Committee Membership Profile
Born in Jakarta, March 2, 1978, Indonesian Citizen.
She was appointed as the member of Phapros’
Audit Committee in 1 November 2010. Earned a
doctoral degree in Accounting from the University
of Indonesia [2015], she started her career
as a lecturer in FEB UI and actively conducts
research in the field of Financial Accounting and
International Accounting. In addition, she is also a
speaker and instructor at the Indonesian Institute
of Accountants [IAI], Indonesian Institute of
Public Accountants [IAPI] and the Center for
Development of Accounting FEB UI for topics on
the latest IFRS. In corporate governance area, she
is active as an assessor of ASEAN CG Scorecard.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
200
TaTa kelola perusahaan
Teguh Budiyanto
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Lahir di Jakarta, 16 Juli 1972 Warga Negara
Indonesia
Beliau terpilih menjadi anggota Komite Audit
Phapros pada 1 September 2014. Meraih
gelar Sarjana Pendidikan di bidang Pendidikan
Akuntansi dari SekolahTinggi Ilmu Ekonomi
Indonesia pada 1995, beliau memulai karir
profesionalnya di Kantor Akuntan Publik Rasin,
Ichwan dan Rekan, pada 1996. Saat ini, beliau
menjadi Associate Partner pada Kantor Akuntan
Publik RamaWendra (sejak 2006).
Independensi Komite Audit
Sesuai dengan Peraturan Bapepam-LK
tentang Komite Audit yang mensyaratkan
bahwa Komite Audit sedikitnya terdiri dari tiga
anggota, satu di antaranya adalah Komisaris
yang tidak terafiliasi yang bertindak sebagai
ketua, sementara dua anggota lainnya harus
merupakan pihak independen, minimal satu di
antaranya harus memiliki keahlian dalam bidang
akuntansi dan/atau keuangan. Untuk memenuhi
syarat independensi tersebut, anggota Komite
bukan sebagai pejabat eksekutif KAP yang
memberikan jasa audit dan/atau jasa non-
audit kepada Perseroan dalam jangka waktu
enam bulan terakhir sebelum penunjukannya
sebagai anggota Komite Audit. Anggota Komite
Audit juga tidak memiliki hubungan keuangan,
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau
hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris,
Direksi, dan/atau Pemegang Saham Pengendali
atau hubungan dengan Perseroan, yang dapat
mempengaruhi independensi mereka.
Born in Jakarta, July 16, 1972, Indonesian Citizen
He was appointed as member of Phapros’ Audit
Committee on 1 September 2014. Earned a first
degree in Education specializing in Accounting
Education from Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Indonesia in 1995, he started his professional
career at Public Accounting Firm Rasin, Ichwan
and Partners, in 1996. Currently, he is an
Associate Partner at Public Accounting Firm Rama
Wendra (since 2006).
Audit Committee Independency
Pursuant to Bapepam – LK Regulation on Audit
Committee requiring that Audit Committee
comprises, at least, of three members, one of
the members is non-affiliated Company, as
Chairman, where other two members have to be
independent parties, one of them has to have
expertise in Accounting and/or Finance. To fulfil
the independency requirement, the Committee
member shall not work at Public Accountant Firm
who provides audit and/or non-audit service to
the Company within the last six months prior
appointment as Audit Committee members. Audit
Committee member does not have any financial,
managerial, shares ownership and/or family
affiliations with the Board of Commissioners,
Board of Directors and/or Controlling Shareholders
or other affiliations with the Company that may
influence their independency.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
201
good corporaTe goVernance
PERNYATAAN TENTANG INDEPENDENSI KOMITE AUDITAUDIT COMMITTEE'S STATEMENT OF INDEPENDENCE
AspekAspect Teguh Budiyanto Aria Farah Mita, MSM, CPA, CA
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan DireksiNot having any financial affiliation with the Board of Commissioners and Board of Directors
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di PhaprosNot having shares ownership affiliation at Phapros
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite AuditNot having any family relationship with the Board of Commissioners, Directors, and / or fellow members of the Audit Committee
✓ ✓
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat pemerintahNot serve on the board of political parties, government officials
✓ ✓
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit
Komite Audit menjalankan tugas, wewenang dan
tanggung jawab sesuai yang ditetapkan dalam
Piagam Komite Audit yakni antara lain sebagai
berikut:
• Melakukan penelaahan atas informasi
keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan
kepada publik dan/atau pihak otoritas, antara
lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan
lainnya terkait dengan informasi keuangan
Perseroan.
• Melakukan penelaahan atas ketaatan
terhadap peraturan perundang-undangan
yang berhubungan dengan kegiatan
Perseroan.
• Memberikan pendapat independen dalam
hal terjadi perbedaan pendapat antara
Manajemen dan Akuntan atas jasa yang
diberikannya.
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris mengenai penunjukan Akuntan
yang didasarkan pada independensi, ruang
lingkup penugasan, dan fee.
• Melakukan penelaahan atas pelaksanaan
pemeriksaan oleh auditor internal dan
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh
Direksi atas temuan auditor internal.
Audit Committee Duty and Responsibility
Phapros' Audit Committee's duties and
responsibilities among others are:
• To review the Company’s financialinformation to be issued to the public and/
or the authorities, among others financial
statements, projections, and other
statements related to the Company’s financial
information.
• To review the adherence to the law andregulations that are related to the Company’s
activities.
• To give independent opinion in the case ofdisagreements between the Management
and the External Auditor for the services he/
she provided.
• To provide recommendations to the Boardof Commissioners on the appointment of the
External Auditor that is based on independence,
the scope of the assignment, and fees.
• To review the implementation of the auditby the internal auditor and oversee the
implementation of the follow-up by the Board
of Directors on the internal auditor’s findings.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
202
TaTa kelola perusahaan
• Melakukan penelaahan terhadap aktivitas
pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan
oleh Direksi, jika Perseroan tidak memiliki
fungsi pemantau risiko di bawah Dewan
Komisaris.
• Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan
proses akuntansi dan pelaporan keuangan
Perseroan.
• Menelaah dan memberikan saran kepada
Dewan Komisaris terkait dengan adanya
potensi benturan kepentingan Perseroan.
• Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan
informasi Perseroan.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Tahun 2016
Dalam rangka memastikan implementasi GCG
telah dikelola dengan efektif, berikut di bawah ini
beberapa kegiatan terkait audit dan pengawasan
yang telah dilakukan oleh Komite Audit sepanjang
tahun 2016 yakni antara lain sebagai berikut:
• Melakukan penelaahan atas laporan keuangan
dan manajemen bulanan dan melaporkan
catatan-catatan yang perlu mendapatkan
perhatian kepada Dewan Komisaris.
• Melakukan penalaahan atas laporan dari
Satuan Auditor Internal, serta evaluasi atas
kegiatan Internal Audit tahun 2016, dan
melaporkan kepada Dewan Komisaris atas
catatan-catatan yang perlu mendapatkan
perhatian.
• Menilai kecukupan pelaksanaan audit yang
dilakukan oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidayat,
Arsono, Achmad, Suharli dan Rekan termasuk
perencanaan audit serta jumlah auditornya,
dan menelaah laporan keuangan audit tahun
2016 yang diterbitkan.
• Mengevaluasi independensi dan objektivitas
KAP dalam kaitannya terhadap manajemen
Perseroan.
• Memberikan masukan dan rekomendasi baik
secara lisan maupun tertulis kepada Dewan
Komisaris atas beberapa isu di Perseroan.
• To review the implementation of riskmanagement conducted by the Board of
Directors, provided that the Company does
not have a risk monitoring function under the
Board of Commissioners.
• To examine complaints related to theCompany’s accounting and financial reporting
processes.
• ToreviewandprovideadvicestotheBoardofCommissioners on issues related to potential
conflict of interest in the Company.
• To maintain the confidentiality of theCompany’s documents, data and information.
Audit Committee Duty and Responsibility Implementation 2016
To ensure GCG implementation has been managed
effectively, some activities related with audit and
monitoring done by Audit Committee throughout
2016, are as follows:
• Review monthly financial and managementreport as well as other documents that require
Board of Commissioners’ concern.
• Review report from Internal Audit Unit, andevaluation on Internal Audit activity in 2016,
and report to the Board of Commissioners on
documents to be concerned.
• Evaluate sufficiency of audit done by PublicAccountant Firm Paul Hadiwinata, Hidayat,
Arsono, Achmad, Suharli and Partners
including audit planning and number of
auditors and review published audited
financial statements 2016.
• Evaluate independencyandobjectivenessofthe Public Accountant Firm in relation with the
Company’s management.
• Provide opinion and recommendation bothas verbal and written statement to the board
of Commissioners regarding issues in the
Company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
203
good corporaTe goVernance
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Audit
Selama tahun 2016, Komite Audit telah
melaksanakan 12 kali rapat, yang terdiri dari rapat
internal Komite Audit, rapat gabungan dengan
mitra kerja serta rapat dengan Eksternal Auditor
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut:
No NamaName
JabatanPosition
Jumlah RapatTotal Meetings
KehadiranAttendance
% Kehadiran% Attendance
1 Prof. dr. Fasli Djalal, Ph.D., Sp.GK, KetuaChairman 12 9 75,00%
2 Teguh Budiyanto, S.E., Akt., AnggotaMember 12 10 83,33%
3 Aria Farah Mita, M.S.M., C.P.A.,C.A., AnggotaMember 12 11 91,67%
Program Pelatihan Komite Audit
JabatanPosition
PelatihanTraining
WaktuTime
Prof. dr. Fasli Djalal, Ph.D., Sp.GK, - -
Teguh Budiyanto, S.E., Akt.,
Diskusi Peran Komisaris Independen dalam Mendorong Efektifitas Fungsi Oversight Komite Audit dari Perspektif Regulator” yang akan diadakan pada :Discussion of Independent Commissioner Role in Supporting effectiveness of Audit COmmittee Oversight Function from Regulatory Perspective on:
Jakarta, 9 November 2016
Aria Farah Mita, M.S.M., C.P.A.,C.A., - -
Audit Committee Training Program
Audit Committee Meeting Frequency and Attendance Level
Throughout 2016, the Audit Committee held 12
meetings comprising of Audit Committee internal
meetings, joint meetings with partner and
meeting with External Auditor with attendance
level as follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
204
TaTa kelola perusahaan
Dalam rangka meningkatkan penerapan prinsip-
prinsip GCG, Dewan Komisaris membentuk Komite
Nominasi sebagai bentuk transparansi proses
Nominasi dan Remunerasi. Hal ini sebagaimana
sesuai dengan Peraturan OJK Nomor 34/
POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang
Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten Atau
Perusahaan Publik.
Komite Nominasi telah menyusun Piagam Komite
Nominasi yang dimutakhirkan dan disahkan
terakhir oleh Dewan Komisaris.
Susunan Keanggotaan Komite Nominasi
NamaName
JabatanPosition
SK PengangkatanAppointment Decree
Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt. KetuaChairman
SK No.32/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.32/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Drs.Ec. Hadiri, M.M., AnggotaMember
SK No.32/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.32/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Husni Amriyanto Putra, M.Si., AnggotaMember
SK No.32/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.32/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Komite Nominasi nominaTion commiTTee
To improve implementation of GCG principles, the
Board of Commissioners established Nomination
Committee as transparency of Nomination
and Remuneration process. This complies with
OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014 dated
December 8, 2014 regarding Nomination and
Remuneration Committee in Listed Entity or
Company.
The latest Nomination Committee has prepared
Nomination Committee Charter is updated and
ratified by the Board of Commissioners.
Nomination Committee Membership Composition
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
205
good corporaTe goVernance
Profil Anggota Komite Nominasi
Drs.Ec. Hadiri, M.M.
Anggota Komite Nominasi
Nomination Committee Member
Lahir di Bangkalan, 11 November 1965
Warga Negara Indonesia
Beliau dipercaya menjadi anggota Komite
Nominasi Phapros sejak 1 November 2015.
Meraih gelar S-1 bidang Manajemen dari Fakultas
Ekonomi, Universitas Trunojaya Bangkalan
[Unibang], Madura, dan gelar S-2 bidang
Manajemen SDM dari Universitas Merdeka,
Malang, beliau memiliki pengalaman kerja yang
panjang di lingkungan PT RNI, termasuk di PT
Rajawali I Surabaya [1992–2009], PT PG Rajawali
II Cirebon [2009–2013], dan PT Perkebunan Mitra
Ogan [2013–2015], sebelum bergabung dengan
PT Phapros, Tbk. [2015–sekarang].
Husni Amriyanto Putra, M.Si.
Anggota Komite Nominasi
Nomination Committee Member
Lahir di Bengkulu, 1 Maret 1969
Warga Negara Indonesia
Beliau terpilih jadi anggota Komite Nominasi
Phapros pada 1 September 2014. Meraih
gelar Sarjana dari Universitas Muhammadiyah
Yogyakarta dan Master dari Universitas Gadjah
Mada, serta menyelesaikan Program Pendidikan
Reguler Angkatan [PPRA] 46 Lemhannas pada
2011, beliau memulai karir sebagai dosen pada
Jurusan Ilmu Hubungan Internasional, Universitas
Muhammadiyah Yogyakarta [1995– sekarang],
dimana beliau pernah menjabat sebagai Wakil
Committee of Nomination Membership Profile
Born in Bangkalan, 11 November 1965
Indonesian Citizen
He has been serving as the member of Phapros’
Nomination Committee since 1 November 2010.
Earned a First Degree in Management from the
Faculty of Economics, Trunojaya University of
Bangkatan [Unibang], Madura, and a master
degree in HR Management from Merdeka
University, Malang, he has a long experience
working in PT RNI, including at PT Rajawali
Surabaya I [1992‒2009], PT PG Rajawali II
Cirebon [2009‒2013], and PT Perkebunan Mitra
Ogan [2013‒2015], before joining PT Phapros,
Tbk. [2015‒present].
Born in Bengkulu, 1 March 1969
Indonesian Citizen
He was appointed as member of Phapros’
Nomination Committee on 1 September 2014.
Earned a First Degree from Muhammadiyah
University at Yogyakarta and a Master degree
from Gadjah Mada University, and completed
the Regular Education Program Class of [PPRA]
46 Lemhanas in 2011, he started his career
as a lecturer at the International Relations
Department, Muhammadiyah University at
Yogyakarta [1995-present], where he had
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
206
TaTa kelola perusahaan
Dekan Bidang Akademik pada FISIP dan (2000–
2002) dan Wakil Rektor Bidang Kemanusiaan,
Promo S-1 dan Kerjasama (2002–2011). Selain itu,
beliau juga menjadi pengasuh Pondok Pesantren
Hasyim Asari, Yogyakarta (2012–sekarang).
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi
Komite Nominasi menjalankan tugas, wewenang
dan tanggung jawab sesuai yang ditetapkan
dalam Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi
yakni antara lain sebagai berikut:
Memberikan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris mengenai:
• Komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris.
• Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam
proses Nominasi.
• Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
• Membantu Dewan Komisaris melakukan
penilaian kinerja anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris berdasarkan tolok-
ukur yang telah disusun.
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris mengenai program pengembangan
kemampuan anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris.
• Memberikan usulan calon yang memenuhi
syarat sebagai anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris kepada Dewan
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi Tahun 2016
Sepanjang tahun 2016, Komite Nominasi telah
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya
antara lain menyampaikan usulan nominasi
calon Direksi dari internal Perseroan dan usulan
penyesuaian remunerasi untuk Direksi dan
Dewan Komisaris.
served as Vice Dean for Academic Affairs at
the FISIP (2000‒2002) and the Vice Chancellor
for Humanity, Promo S-1 and Cooperation
(2002‒2011). In addition, he also became
caretakers Pondok Pesantren Hashim Asari,
Yogyakarta (2012‒present).
Duties and Responsibilities
Duties and responsibilities carries out duty
and responsibility as declared in Nomination
Committee Charter, as follows:
Providing recommendation to the Board of
Commissioners on:
• The composition of the Board of Directors'and/or the Board of Commissioners' members.
• PoliciesandcriteriarequiredintheNominatingprocess.
• Policies on performance evaluation for theBoD and/or the BoC's members
• Assisting the Board of Commissioners toassess the performance of the BoD and/or
the BoC's members based on benchmarks that
have been prepared.
• Providing recommendations to the Boardof Commissioners regarding the capacity
building program for the BoD and/or the BoC
members.
• Providing nominees who are qualified asthe Board of Directors and/or the Board of
Commissioners' members to the Board of
Commissioners to be submitted to the ASGM.
Nomination Committee Duty and Responsibility Implementation
Throughout 2016, Nomination Committee
had implemented duty and responsibility and
proposed recommendation Board of Directors
candidate nomination from the Company’s
internal candidate and remuneration adjustment
recommendation for the Board of Directors and
Board of Commissioners.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
207
good corporaTe goVernance
Independensi Komite Nominasi
Terkait independensi Komite Nominasi,
Perseroan telah mengikuti Peraturan OJK Nomor
34/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Komite Nominasi dan Remunerasi.
PERNYATAAN TENTANG INDEPENDENSI KOMITE NOMINASINOMINATION COMMITTEE'S STATEMENT OF INDEPENDENCE
AspekAspect Drs.Ec. Hadiri, M.M. Husni Amriyanto Putra, M.Si.
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan DireksiNot having any financial affiliation with the Board of Commissioners and Board of Directors
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di PhaprosNot having shares ownership affiliation at Phapros
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite AuditNot having any family relationship with the Board of Commissioners, Directors, and / or fellow members of the Audit Committee
✓ ✓
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat pemerintahNot serve on the board of political parties, government officials
✓ ✓
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
Selama tahun 2016, Komite Nominasi telah
melaksanakan dua belas kali (12) rapat dengan
tingkat kehadiran sebagai berikut:
No NamaName
JabatanPosition
Jumlah RapatTotal Meetings
KehadiranAttendance
% Kehadiran% Attendance
1 Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt. KetuaChairman 12 11 91,67%
2 Drs.Ec. Hadiri, M.M., AnggotaMember 12 12 100%
3 Husni Amriyanto Putra, M.Si., AnggotaMember 12 12 100%
Nomination Committee Independency
In the context of Nomination Committee’s
independency, the Company has complied with
OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014 dated
December 8, 2014 regarding Nomination and
Remuneration Committee.
Nomination and Remuneration Committee Meeting Frequency and Attendance Level
Throughout 2016, Nomination Committee held
twelve (12) meetings with attendance level, as
follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
208
TaTa kelola perusahaan
Program Pelatihan Komite Nominasi
Sepanjang tahun 2016, anggota Komite Nominasi
tidak mengikuti pelatihan dan pendidikan.
Kebijakan Suksesi Direksi
Pengangkatan dan pemberhentian Direksi
Perseroan dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip
profesionalisme dan Tatakelola Perusahaan
yang Baik [GCG]. Sebagai perusahaan terbuka,
kebijakan Perseroan mengacu pada Anggaran
Dasar Perusahaan dan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan No.33/POJK.04/2016 tentang Direksi
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan
Publik.
Komite Remunerasi
Komite Remunerasi telah menyusun Piagam
Komite Nominasi dan Remunerasi yang
dimutakhirkan dan disahkan terakhir oleh Dewan
Komisaris.
Susunan Keanggotaan Komite Remunerasi
NamaName
JabatanPosition
SK PengangkatanAppointment Decree
Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt. KetuaChairman
SK No.31/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.31/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Gita Indriati, S.E., M.M AnggotaMember
SK No.31/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.31/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Prof. Dr. Heru Kurnianto Tjahjono AnggotaMember
SK No.31/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.31/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Nomination Committee Training Program
Throughout 2016, the Nomination Committee
member did not participate in training and
education program.
Board of Directors Succession Policy
Board of Directors appointment and discharge
are administered based on professionalism and
Good Corporate Governance (GCG) principles. As a
listed company, Company Policy refers to Articles
of Association and Financial Service Authority No.
33/POJK.04/2016 regarding Board of Directors
and Board of Commissioners in Listed Company or
Entity.
Remuneration Committee
Remuneration Committee has prepared
Nomination and Remuneration Committee that
the latest charter is updated and signed by the
Board of Commissioners.
Remuneration Committee Membership Composition
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
209
good corporaTe goVernance
Profil Anggota Komite Remunerasi
Gita Indriati, S.E., M.M.
Anggota Komite Remunerasi
Remuneration Committee Member
Lahir di Jakarta, 24 Februari 1979
Warga Negara Indonesia
Beliau menjabat sebagai anggota Komite
Nominasi PT Phapros, Tbk. sejak 1 November
2015. Meraih gelar Sarjana di bidang Manajemen
dari Universitas Pancasila, Jakarta, dan gelar
Magister Manajemen dari Universitas Gadjah
Mada, Yogyakarta, beliau menjabat sebagai
Kepala Pengembangan SDM & Organisasi PT RNI
(Persero) (2015– sekarang). Sebelumnya, beliau
menduduki jabatan sebagai GM SDM & Umum
PT Rajawali Nusindo (2013–20150, Spesialis
Pengembangan SDM & Organisasi PT RNI
[Persero) (2007–2012), dan Staf Pengembangan
SDM PT RNI (Persero) (2002–2006).
Prof. Dr. Heru Kurnianto Tjahjono
Anggota Komite Remunerasi
Remuneration Committee Member
Lahir di Jakarta, 27 September 1971
Warga Negara Indonesia
Beliau terpilih menjadi anggota Komite
Remunerasi Phapros pada 1 November 2015.
Meraih gelar Sarjana di bidang Manajemen
(1997), Magister Manajemen (2001), dan Doktor
Psikologi Manajemen SDM dan Organisasi (2008)
dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta, beliau
memulai karirnya sebagai dosen di Universitas
Muhammadiyah Yogyakarta. Beliau pernah
menjabat sebagai Relationship Officer PT Bank
Bumi Daya (1997‒1998), Analis Pemasaran
Kredit PT Bank BNI (1998-2000), Ketua Tim
Balanced Scorecard Bank Indonesia Yogyakarta
untuk Gabusan- Manding-Tembi (2008), dan
Ketua Tim Pendamping Balanced Scorecard UNS-
I-MHERE UNS (2009).
Profile of Remuneration Committee Member
Born in Jakarta, 24 February 1979
Indonesian Citizen
She was appointed as the member of Phapros’
Audit Committee in 1 November 2010. Earned
a First Degree in Management from Pancasila
University, Jakarta, and a Magister Management
from Gadjah Mada University, Yogyakarta, she
held the position of Head of HR & Organizational
Development at PT RNI (Persero) (2015‒
present). Prior to that, she served as GM of HR &
General at PT Rajawali Nusindo (2013‒2015), HR
& Organizational Development Specialist at PT
RNI (Persero) (2007‒2012), and HRD Staff at PT
RNI (Persero) (2002‒2006).
Born in Jakarta, 27 September 1971
Indonesian Citizen
He was appointed as member of Phapros’
Remuneration Committee on 1 November 2015.
Earned a First degree in Management (1997),
a Magister Manajemen degree (2001), and a
Doctoral in HR Management Psychology and
Organization (2008) from Gadjah Mada University,
Yogyakarta, he started his career as a lecturer at
Muhammadiyah University of Yogyakarta. He
had held a position of Relationship Officer at PT
Bank Bumi Daya (1997‒1998), Credit Marketing
Analyst at PT Bank BNI (1998-2000), Chairman
of the Balanced Scorecard at Bank Indonesia
Yogyakarta for Gabusan-Manding-Tembi (2008),
and Chairman of the Assistance Team for
Balanced Scorecard-I-MHERE UNS UNS (2009).
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
210
TaTa kelola perusahaan
Independensi Komite Remunerasi
Terkait independensi Komite Remunerasi,
Perseroan telah mengikuti Peraturan OJK Nomor
34/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Komite Nominasi dan Remunerasi.
PERNYATAAN TENTANG INDEPENDENSI KOMITE REMUNERASIREMUNERATION COMMITTEE'S STATEMENT OF INDEPENDENCE
AspekAspect Gita Indriati, S.E., M.M. Prof. Dr. Heru Kurnianto
Tjahjono
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan DireksiNot having any financial affiliation with the Board of Commissioners and Board of Directors
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di PhaprosNot having shares ownership affiliation at Phapros
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite AuditNot having any family relationship with the Board of Commissioners, Directors, and / or fellow members of the Audit Committee
✓ ✓
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat pemerintahNot serve on the board of political parties, government officials
✓ ✓
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi
Komite Remunerasi menjalankan tugas,
wewenang dan tanggung jawab sesuai yang
ditetapkan dalam Piagam Komite Nominasi dan
Remunerasi yakni antara lain sebagai berikut:
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris mengenai:
» Struktur remunerasi.
» Kebijakan atas remunerasi.
» Besaran.
• Membantu Dewan Komisaris melakukan
penilaian kinerja dengan kesesuaian
remunerasi yang diterima masing-masing
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris.
Independency of Remuneration Committee
In terms of Remuneration Committee’s
independency, the Company has complied with
OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014 dated
December 8, 2014 regarding Nomination and
Remuneration Committtee.
Duty and Responsibility of Remuneration Committee
Remuneration Committee carries out duty,
authority and responsibility as stipulated in
Nomination and Remuneration Committee, as
follows:
• Providing recommendation to the Board of
Commissioners on:
» Remuneration structures.
» Policies on remuneration.
» The amount of remuneration.
• Assisting the Board of Commissioners to
assess the performance and its suitability with
the remuneration received by each member
of the Board of Directors and/or the Board of
Commissioners.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
211
good corporaTe goVernance
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi Tahun 2016
Sepanjang tahun 2016, Komite Remunerasi tahun
2016 telah melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya antara lain :
• Memberikan rekomendasi kepada DewanKomisaris mengenai struktur, kebijakan, dan
besaran remunerasi Direksi dan Komisaris
tahun 2016, yang kemudian ditetapkan oleh
Dewan Komisaris.
• Menyampaikan kepada Dewan Komisarisstandar remunerasi perusahaan dibandingkan
industry.
• Memberikan masukan kepada DewanKomisaris atas pemberian remunerasi
kepada Direksi dan Komisaris yang berbasis
pencapaian kinerja sebelumnya
• Menyusun board manual remunerasi dannominasi.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Remunerasi
Selama tahun 2016, Komite Remunerasi telah
melaksanakan dua belas kali rapat dengan tingkat
kehadiran sebagai berikut:
No NamaName
JabatanPosition
Jumlah RapatTotal Meetings
KehadiranAttendance
% Kehadiran% Attendance
1 Drs. Masrizal Achmad Syarief, Apt. KetuaChairman 12 11 91,67%
2 Gita Indriati, S.E., M.M AnggotaMember 12 12 100,00%
3 Prof. Dr. Heru Kurnianto Tjahjono AnggotaMember 12 6 50,00%
Program Pelatihan Komite Remunerasi
Sepanjang tahun 2016, anggota Komite
Remunerasi tidak mengikuti pelatihan dan
pendidikan.
Remuneration Committee Duty and Responsibility Implementation 2016
Throughout 2016, Remuneration Committee has
carried out following duty and responsibility:
• To provide recommendation to the Board ofCommissioners regarding structure, policy
and amount of Board of Directors and Board
of Commissioners remuneration in 2016 to be
stipulated by the Board of Commissioners.
• Present remuneration standard to theBoard of Commissioners with the industry
comparison.
• Provide recommendation to the Board ofCommissioners on Board of Director and
Board of Commissioners performance-based
remuneration policy.
• Prepare remuneration andnomination boardmanual.
Remuneration Committee Meeting Frequency and Attendance Level
Throughout 2016, Remuneration Committee
held twelve meetings with attendance level as
follows:
Remuneration Committee Training Program
Throughout 2016, the Nomination Committee
member did not participate in training and
education program.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
212
TaTa kelola perusahaan
Perseroan berkomitmen untuk menerapkan GCG
secara konsisten yang dijiwai dengan Kode Etik
Perseroan. Untuk mendorong agar Perusahaan
dikelola sesuai dengan prinsip-prinsip GCG, maka
Dewan Komisaris membentuk Komite Manajemen
Risiko. Komite ini bekerja secara profesional,
independen dan secara kolektif membantu
Dewan Komisaris melaksanakan tugas dan fungsi
pengawasan serta pemberian nasihat kepada
Direksi dan Manajemen Perseroan. Komite
mempunyai tugas utama yakni untuk memantau
dan memastikan diterapkannya prinsip, fungsi
dan pelaksanaan yang berhubungan dengan
kebijakan atas pengelolaan Manajemen Risiko
Perseroan.
Komite Manajemen Risiko telah menyusun Piagam
Komite Manajemen Risiko yang dimutakhirkan
dan disahkan terakhir oleh Dewan Komisaris.
Susunan Keanggotaan Komite Risiko
NamaName
JabatanPosition
SK PengangkatanAppointment Decree
M. Yana Aditya KetuaChairman
SK No.28/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.28/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Haryajid Ramelan, S.E. AnggotaMember
SK No.28/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.28/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Tatak Prapti Ujiati, S.H., M.Sosdev. AnggotaMember
SK No.28/SK.Kom/XI/15 tanggal 1 November 2015Decree No.28/SK.Kom/XI/15 dated 1 November 2015
Komite Manajemen Risikorisk managemenT commiTTee
The Company is committed to implement GCG
consistently inspired by Code of Conducts.
To ensure that the Company is managed in
accordance with GCG principles, the Board of
Commissioners has established Risk Management
Committee. The Committee works professionally,
independently and collectively helps the Board of
Commissioners to carry out supervisory duty and
function as well as providing advise to the Board
of Directors and Management. The Committee
also has main duty to supervise and ensure
implementation of set of principles, function and
practice related with Risk Management policy in
the Company.
Risk Management Committee has prepared
Risk Management Committee Charter that the
latest is updated and signed by the Board of
Commissioners.
Risk Committee Membership Composition
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
213
good corporaTe goVernance
Profil Komite Manajemen Risiko
Haryajid Ramelan, S.E.
Anggota Komite Risiko
Member of Risk Committee
Lahir di Jakarta, 24 Juni 1969
Warga Negara Indonesia
Beliau menjabat sebagai anggota Komite
Nominasi PT Phapros, Tbk. sejak 1 November
2015. Meraih gelar Master di bidang Manajemen
Keuangan dari Universitas Mercu Buana, Jakarta,
dan sertifikat profesi untuk beragam spesialisasi,
termasuk Manajemen Risiko, beliau meniti karir
panjang di Pasar Modal dan menjabat sebagai
Presiden Direktur pada Capital Bridge Indonesia
[2010–sekarang]. Selain itu, beliau juga masih
dan pernah menjabat sebagai Advisor Capital
Bridge Adv [2011–2015], Ketua Lembaga
Sertifikasi Profesi Pasar Modal [2014–sekarang],
dan Komite Haircut KPEI [2010–2015]..
Tatak Prapti Ujiati, S.H., M.Sosdev.
Anggota Komite Risiko
Member of Risk Committee
Lahir di Jakarta, 27 September 1971
Warga Negara Indonesia
Beliau terpilih menjadi anggota Komite Risiko
Phapros pada 1 November 2015. Meraih gelar
Sarjana Hukum dari Universitas Gadjah Mada,
Yogyakarta [1998] dan Master di Bidang Studi
Pembangunan Sosial dari Ateneode Manila
University [2002], beliau banyak berkecimpung
sebagai peneliti sosial dan konsultan di bidang
sosial, hukum, dan good governance. Saat ini,
beliau menjabat sebagai Advocacy & Campaign
Director (untuk Indonesia) pada Save the Children
International.
Profile of Risk Management Committee
Born in Jakarta, 24 June 1969
Indonesian Citizen
He was appointed as the member of Phapros’
Risk Committee in 1 November 2010. Earned a
Master Degree in Financial Management from
Mercu Buana University, Jakarta, and professional
certificates for various of specialties, including
Risk Management, he pursued his career
in Capital Markets dan has been serving as
President Director at Capital Bridge Indonesia
[2010‒present ]. In addition, he also serves
and has served as Advisor Capital Bridge Adv
[2011‒2015], Chairman of the Capital Market
Professional Certification [2014‒present], and
the Committee Haircut KPEI [2010‒2015].
Born in Jakarta, 27 September 1971
Indonesian Citizen
She was appointed as member of Phapros’ Risk
Committee on 1 November 2015. Earned a First
Degree in Law [1998] and Magister Degree in
Social Development Study from Ateneo de Manila
University [2002], she has a long experience
working as a social researcher and consultant
in social issues, law, and good governance. At
present, she holds the position Advocacy &
Campaign Director [Indonesia Country Office] at
Save the Children International.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
214
TaTa kelola perusahaan
Independensi Komite Manajemen Risiko
Saat ini lebih dari 50% dari anggota Komite
Manajemen Risiko merupakan pihak independen
dan eksternal Perseroan.
PERNYATAAN TENTANG INDEPENDENSI KOMITE MANAJEMEN RISIKORISK MANAGEMENT COMMITTEE'S STATEMENT OF INDEPENDENCE
AspekAspect Haryajid Ramelan, S.E. Tatak Prapti Ujiati, S.H.,
M.Sosdev.
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan DireksiNot having any financial affiliation with the Board of Commissioners and Board of Directors
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di PhaprosNot having shares ownership affiliation at Phapros
✓ ✓
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite AuditNot having any family relationship with the Board of Commissioners, Directors, and / or fellow members of the Audit Committee
✓ ✓
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat pemerintahNot serve on the board of political parties, government officials
✓ ✓
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko
Komite Risiko menjalankan tugas, wewenang dan
tanggung jawab sesuai yang ditetapkan dalam
Piagam Komite Risiko yakni antara lain sebagai
berikut:
• Membantu Dewan Komisaris untuk
memastikan efektivitas pelaksanaan GCG.
• Membantu Dewan Komisaris Dewan Komisaris
untuk memastikan efektivitas pelaksanaan
Manajemen Risiko.
• Membantu Dewan Komisaris untuk melakukan
penelaahan investasi perusahaan agar dapat
dilaksanakan secara efektif dan efisien.
• Melakukan identifikasi hal-hal yang
memerlukan perhatian Dewan Komisaris,
serta tugas-tugas Dewan Komisaris lainnya.
Independency of Risk Management Committee
Currently, more than 50% of Risk Management
Committee members are independent and
external parties.
Duty and Responsibility of Risk Management Committee
Risk Management Committee carries out duty,
authority and responsibility as stipulated in Risk
Committee Charter, as follows:
• TohelptheBoardofCommissionerstoensureeffectiveness of GCG implementation.
• To help the Board of Commissioners toensure effectiveness of Risk Management
implementation.
• TohelptheBoardofCommissionersreviewinginvestment of the Company and have
effective and efficient execution.
• To identify several issues requiringBoard ofCommissioners concern as well as other duties
of the Board of Commissioners.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
215
good corporaTe goVernance
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko Tahun 2016
Pada tahun 2016, Komite Manajemen Risiko telah
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya
untuk me-review dan memberikan rekomendasi
kepada Dewan Komisaris, antara lain:
• Melakukan analisis atas profil risikoperusahaan dan melaporkan kepada Dewan
Komisaris.
• Melakukan analisis risiko atas investasidan realokasinya yang bernilai materiil dan
memberikan rekomendasinya kepada Dewan
Komisaris.
• MenyusunboardmanualRisiko.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Manajemen Risiko
Selama tahun 2016, Komite Manajemen Risiko
telah melaksanakan Sembilan kali rapat dengan
tingkat kehadiran sebagai berikut:
No NamaName
JabatanPosition
Jumlah RapatTotal Meeting
KehadiranAttendance
% Kehadiran% Attendance
1 M. Yana Aditya KetuaChairman 12 11 91,67%
2 Haryajid Ramelan, S.E. AnggotaMember 12 10 83,33%
3 Tatak Prapti Ujiati, S.H., M.Sosdev. AnggotaMember 12 8 66,67%
Program Pelatihan Komite Manajemen Risiko
Sepanjang tahun 2016, anggota Komite
Manajemen Risiko tidak mengikuti pelatihan dan
pendidikan.
Risk Management Committee Duty and Responsibility Implementation 2016
In 2016, Risk Management Committee carried
out duty and responsibility to review and provide
recommendation to the Board of Commissioners,
as follows:
• Corporate risk profile analysis and report tothe Board of Commissioners.
• Investmentriskanalysisandre-allocationwithmaterial amount and give recommendation to
the Board of Commissioners.
• Prepareriskboardmanual.
Risk Management Committee Meeting Frequency and Attendance
Throughout 2016, Risk Management Committee
held nine meetings with attendance level as
follows:
Risk Management Committee Training Program
Throughout 2016, Risk Management Committee
members did not participate in training and
education program.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
216
TaTa kelola perusahaan
Sekretaris Perusahaan adalah Organ Pendukung
Perusahaan yang berfungsi sebagai Pejabat
Penghubung antara perusahaan dengan pihak-
pihak yang berkepentingan [stakeholders]
dalam memberikan informasi yang berhubungan
dengan perusahaan serta memastikan kepatuhan
perusahaan terhadap ketentuan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku [Compliance
Officer]. Ketentuan mengenai pembentukan
Sekretaris Perusahaan mengacu pada Peraturan
Nomor IX.I.4, Lampiran Peraturan Bapepam
nomor Kep- 63/PM/1996 tanggal 17 Januari 1996,
tentang Pembentukan Sekretaris Perusahaan.
Fungsi Sekretaris Perusahaan mencakup tugas-
tugas kesekretariatan Perseroan, hubungan
investor dan masyarakat, legal dan penegakan
kepatuhan terhadap regulasi, baik menyangkut
keindustrian maupun pasar modal, serta
ketentuan Tatakelola Perusahaan yang Baik
[GCG].
Struktur Sekretaris Perusahaan
DIREKTUR UTAMAPRESIDENT DIRECTOR
Struktur OrganisasiCORSEC PT Phapros Tbk
Organization StructureCORSEC PT Phapros Tbk
Corporate Secretary
Corporate Communication
CSR Legal GCG & ERM
Sekretaris PerusahaancorporaTe secreTarY
Corporate Secretary is a Corporate Supporting
Organ that serves as a Liaison Officer between a
company and interested parties [stakeholders]
in providing information related to the company
and ensuring the company’s compliance towards
the applicable rules and regulations [Compliance
Officer]. The provisions concerning the
establishment of the Corporate Secretary refer
to the Regulation Number IX.I.4, Annex to the
Bapepam Regulation Number Kep-63/PM/1996
Dated 17 January 1996, on the Establishment of
the Corporate Secretary.
The functions of the Corporate Secretary include
corporate secretarial duties, investor and public
relations, legal and enforcement of compliance
with regulations concerning both the industry
in which the company belongs and the capital
markets, and the provision of Good Corporate
Governance [GCG].
Corporate Secretary Structure
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
217
good corporaTe goVernance
Sekretaris Perusahaan diangkat berdasarkan
keputusan Direksi. Dalam struktur organisasi
Perseroan, Sekretaris Perusahaan bertanggung
jawab langsung kepada Direktur Utama.
Profil Sekretaris Perusahaan
Imam Ariff Juliadi, S.T.
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Lahir di Surabaya, 22 Juli 1974
Warga Negara Indonesia
Beliau menjabat Sekretaris Perusahaan Phapros
sejak 22 Mei 2012. Meraih gelar sarjana di
bidang Teknik Kimia dari Institut Teknologi
Sepuluh Nopember (ITS), Surabaya, pada 1999,
beliau memulai karir di Perseroan sebagai
Asisten Manajer Pengembangan Bisnis pada
2003. Setelah itu, karir beliau meningkat dan
menduduki jabatan Brand Manager (2009–2010).
Sebelum ditunjuk sebagai Sekretaris Perusahaan,
beliau menangani corporate communication
(2010–2012).
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan
telah disesuaikan dengan Peraturan OJK Nomor
35/ POJK.04/2014, sebagai berikut:
• Mengikuti perkembangan Pasar Modal,
khususnya peraturan yang berlaku di bidang
Pasar Modal.
• Memberikan pelayanan kepada masyarakat
atas setiap informasi yang dibutuhkan
pemodal, yang terkait dengan kondisi Emiten
atau Perusahaan Publik.
Corporate Secretary appointed by the Board's
decision. In the organizational structure of the
Company, the Corporate Secretary is directly
responsible to the Director.
Corporate Secretary Profile
Born in Surabaya, 22 July 1974
Indonesian Citizen
He has been serving as Phapros' Corporate
Secretary since May 22, 2012. Earned a first
degree in Chemical Engineering from Sepuluh
Nopember Institute of Technology (ITS),
Surabaya, in 1999, he gan his career in the
Company as Business Development Assistant
Manager in 2003. Subsequently, his career rose to
a position of Brand Manager (2009–2010). Prior to
his appointment as the Company’s Secretary, he
handled the works in corporate communications
(2010–2012).
Duty and Responsibility of Corporate Secretary
Duty and Responsibility of Corporate Secretary
have complied with OJK Regulation No. 35/
POJK.04/2014, as follows:
• To keep updated on the development ofcapital markets, particularly on the regulations
in force in the capital market.
• To provide the public with any informationneeded by investors relating to the condition
of the Issuer or Public Company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
218
TaTa kelola perusahaan
• Memberikan masukan kepada Direksi Emiten
atau Perusahaan Publik untuk mematuhi
ketentuan Undang-undang Nomor 8 Tahun
1995 tentang Pasar Modal dan Peraturan
Pelaksanaannya.
• Sebagai penghubung atau contact person
antara Perusahaan Publik dengan Otoritas
Jasa Keuangan [OJK, dahulu Bapepam-LK] dan
masyarakat.
• Memberikan informasi yang tepat dan
sesuai mengenai kondisi Perseroan kepada
stakeholders.
• Menjaga dan membina hubungan baik dengan
pemangku kepentingan, baik secara langsung
maupun melalui media komunikasi tertentu.
• Memberikan interpretasi mengenai
penerapan dari ketentuan dan peraturan
perundang-undangan yang berkaitan dengan
kegiatan usaha Perseroan.
• Mengkoordinasi upaya terkait kepatuhan
Perseroan terhadap ketentuan dan peraturan
perundang- undangan yang berlaku, termasuk
pelaporannya.
• Mengikuti dan memahami peraturan-
peraturan yang berkaitan dengan kegiatan
usaha Perseroan dan Pasar Modal.
• Mempersiapkan bahan-bahan yang diperlukan
terkait hal hal yang harus mendapatkan
keputusan Direksi berkenaan dengan
pengelolaan Perseroan.
• Mengelola rapat-rapat Direksi dan rapat
gabungan Direksi dan Komisaris, termasuk
menyiapkan dan mendokumentasikan agenda
dan risalah rapat.
• Menindaklanjuti setiap keputusan Direksi
dengan jalan mencatat setiap keputusan yang
dihasilkan dalam rapat Direksi dan memantau
serta mengecek tindak lanjut hasil rapat.
• Mengelola Daftar Pemegang Saham dan
Daftar Khusus.
• Mengkoordinasikan penyiapan dan
pendistribusian laporan kepada Pemegang
Saham.
• Memberi masukan kepada Direksi mengenai
hal-hal yang menjadi perhatian Pemegang
Saham.
• Provide inputs to the BoD of the Issuer orPublic Company to comply with the provisions
of Law No. 8 Year 1995 on Capital Markets and
its Implementing Regulatory.
• As a liaison or contact person between thePublic Company and the Financial Services
Authority [OJK, formerly Bapepam-LK] and
the public.
• To provide accurate and appropriateinformation on the condition of the Company
to the stakeholders.
• To maintain and build good relationshipswith stakeholders, both directly and through
particular communication media.
• To provide interpretations concerning theimplementation of rules and legislation
pertaining to the Company’s business
activities.
• To coordinate efforts related to theCompany’s compliance to the applicable rules
and regulations, including its reporting.
• To keep updated and understand the rulesrelated to Company’s business activities and
the Capital Markets.
• To prepare the necessary materials relatedto the things that have to have the BoD’s
decision with respect to the management of
the Company.
• To manage the Board of Directors meetingsas well as the Board of Directors and Board
of Commissioners joint meetings, including
preparing and documenting the meeting
agendas and minutes.
• To follow-up on every BoD’s provision bymaking notes any decision made in the BoD
meetings and monitoring and checking the
follow-ups of the meeting results.
• TomanagetheShareholderRegisterandtheSpecial Register.
• Tocoordinatethepreparationanddistributionof reports to the Shareholders.
• To provide inputs to the BoD on matters ofconcern to the Shareholders.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
219
good corporaTe goVernance
• Bertanggung jawab atas penyelenggaraan
RUPS.
• Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung
jawabnya secara berkala kepada Direktur
Utama.
• Menyelengarakan kegiatan Perseroan dalam
rangka meningkatkan citra Perseroan.
• Mengelola kegiatan CSR Perseroan.
Realisasi Pelaksanaan Fungsi dan Tugas Sekretaris Perusahaan
Selama tahun 2016 fungsi dan tugas Sekretaris
Perusahaan yang telah dilaksanakan adalah
sebagai berikut:
No AktivitasActivity
KeteranganDescription
1 Menghadiri dan menyusun Risalah Rapat DireksiAttend and prepare BOD Minutes of Meeting
17 kali selama tahun 201617 times in 2016
2Menghadiri rapat gabungan antara Dewan Komisaris dengan Direksi serta menyiapkan materi rapatAttending BOC and BOD Joint Meeting and preparing meeting agenda
12 kali 12 meetings
3 Menyelenggarakan konferensi persOrganize press conference
3 kali3 times
4 Mengeluarkan Press Release Published Press Release
16 kali16 times
5
Menyampaikan keterbukaan informasi dan pelaporan sebagai bentuk kepatuhan terhadap peraturanDelivering information disclosure and reporting as a form of regulatory compliance
6 Mengkoordinasikan penyusunan Laporan Tahunan tahun buku 2015Coordinate the preparation of the financial year 2015 Annual Report
7Mengkoordinasikan pelaksanaan RUPS tahunan tahun buku 2015Coordinate the implementation of the Annual Meeting 2015 financial year
28 April 2016April 28th, 2016
Pelatihan dan Pengembangan Sekretaris Perusahaan
Dalam rangka peningkatan kemampuan dan
kapabilitas Sekretaris Perusahaan, selama
tahun 2016 Sekretaris Perusahaan mengikuti
pelatihan atau pendidikan serta seminar yang
diselenggarakan oleh pihak Eksternal, sebagai
berikut:
• InchargeintheorganizingoftheASGM.
• To report the activities performed on theduties and responsibilities periodically to the
President Director.
• TocarryouttheCompany’sactivitiesinorderto enhance the Company's image.
• TomanagetheCompany’sCSRactivities.
Realization of Corporate Secretary Function and Duty Implementation
Throughout 2016, Corporate Secretary duty and
function realization is as follows:
Training and Development Company Secretary
In order to increase capacity and capabilities of the
Corporate Secretary, during 2016 the Company
Secretary or educational training and seminars
organized by external parties, as follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
220
TaTa kelola perusahaan
NO Pelatihan & PengembanganTraining & Development
TanggalDate
PenyelenggaraOrganizer
1 FINNON 1 - Understanding Financial Report 2-4 Maret 2016 PPM Manajemen Jakarta
2 Munas Forum Humas BUMNSOE PR Forum National Gathering 15 - 17 April 2016 Forum Humas BUMN
3 SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO UTAMA PRIMARY RISK MANAGEMENT CERTIFICATIO 3 Mei & 30 Juni 2016 LEMBAGA SERTIFIKASI
PROFESI PASAR MODAL
4 E-BUDGETING 26 Mei 16 PT PHAPROS Tbk
5 Pengelolaan Ekosistem MangroveMangrove Ecosystem Management 31 Mei 16
Kelompok Kerja Mangrove Daerah –
Propinsi Jawa Tengah
6 Studi Banding ProperProper Benchmark 27 Juli 16 PT Holcim
7 Sosialisasi Program Prioritas Kementerian KesehatanSocialization of Health Ministry Priority Program 23 Agustus 16 Ditjen Promkes -
Kemenkes RI
8 FINANCIAL STATEMENT ANALYSIS 5 - 6 Oktober 2016 PPM Manajemen Jakarta
9 The 7th Real CSR 7-8 Oktober 2016 PT Inti Pesan
10 MIDLE MANAGEMENT DEVELOPMENT PROGRAM16-22 Oktober &
30 Oktober - 5 November 2016
PT RNI & LPP Yogyakarta
11 WORKSHOP PENGADAAN BARANG, JASA DAN TANAH Procurement Workshop for Goods, Service and Land 27- 28 Oktober 2016 BPK
12 SOSIALISASI PERATURAN OJK POJK 21 dan POJK 31SOSIALISASI PERATURAN OJK POJK 21 and POJK 31 17 November 16 OJK
13 FGD SPE-REPORTING 23 November 16 OJK
Selama periode Januari – Desember 2016,
Sekretaris Perusahaan dalam rangka pelaksanaan
tugasnya telah melakukan keterbukaan informasi
kepada Otoritas (Bursa Efek Indonesia dan
Otoritas Jasa Keuangan) sebagai berikut:
Pelaporan SahamNomor Surat
Shares Registry Letter Number
Judul InformasiInformation Title
TanggalDate Media
002/BSR/DIR-OJK/I/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Desember 2015Operational Activity Report December 2015
07 Januari 2016
January 07, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
011/BSR/DIR-OJK/II/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Januari 2016Operational Activity Report January 2016
04 Februari 2016
February 04, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
016/BSR/DIR-OJK/III/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Februari 2016Operational Activity Report February 2016
03 Maret 2016
March 03, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
025/BSR/DIR-OJK/IV/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Maret 2016Operational Activity Report March 2016
06 April 2016
April 06, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
036/BSR/DIR-OJK/V/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan April 2016Operational Activity Report April 2016
09 Mei 2016May 09,
2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
During January – December 2016 period,
Corporate Secretary has published information
disclosure to the authorized body (Indonesia
Stock Exchange and Financial Service Authority),
as follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
221
good corporaTe goVernance
Pelaporan SahamNomor Surat
Shares Registry Letter Number
Judul InformasiInformation Title
TanggalDate Media
054/BSR/DIR-OJK/VI/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Mei 2016Operational Activity Report May 2016
06 Juni 2016June 06,
2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
077/BSR/DIR-OJK/VII/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Juni 2016Operational Activity Report June 2016
12 Juli 2016July 12, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
116/BSR/DIR-OJK/VIII/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Juli 2016Operational Activity Report July 2016
05 Agustus 2016
August 05, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
139/BSR/DIR-OJK/IX/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Agustus 2016Operational Activity Report August 2016
06 September
2016September
06, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
167/BSR/DIR-OJK/X/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan September 2016Operational Activity Report September 2016
05 Oktober 2016
October 05, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Oktober 2016Operational Activity Report October 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
239/BSR/DIR-OJK/XII/2016
Laporan Kegiatan Operasional Bulan November 2016Operational Activity Report November 2016
07 Desember 2016
December 07, 2016
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
003/BSR/DIR-OJK/I/2017
Laporan Kegiatan Operasional Bulan Desember 2016Operational Activity Report December 2016
06 Januari 2017
January 06, 2017
Softcopy langsung ke OJK dari BSRSoftcopy directly to OJK from BSR
Pelaporan RUPS No Surat GMS Reporting
Letter Number
012/S.Pmb/Dirut/III/2016 Penyampaian Agenda RUPSGMS Agenda Announcement
15 Maret 2016
March 15, 2016
Hard copy langsung ke OJKHard copy directly to OJK
013/M/CS/III/16
Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPSGMS Announcement Advertisement Receipt Submission
22 Maret 2016
March 22, 2016
Media Cetak ( Bisnis Indonesia) & Web PerseroanPrinted Media (Bisnis Indonesia) & Web Perseroan
20/M/CS/IV/2016
Penyampaian Bukti Iklan Panggilan RUPSGMS Announcement Advertisement Receipt Submission
06 April 2016
April 06, 2016
Media Harian Bisnis Indonesia, Tribun Jateng & Website PT. Phapros, Tbk (www.phapros.co.id)
30/M/CS/V/2016
Penyampaian Bukti Iklan Riangkasan Risalah RUPSGMS MOM Advertisement Receipt Submission
02 Mei 2016May 02,
2016
Media Indonesia, Website PT. Phapros, Tbk (www.phapros.co.id)
Laporan Valas No Laporan: Foreign Exchange Report
Report Number:
016/DIV.KEU/SMG/II/2016
Laporan Hutang Valas Januari 2016Foreign Exchange Debt Report January 2016
09 Februari 2016
February 09, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
222
TaTa kelola perusahaan
Pelaporan SahamNomor Surat
Shares Registry Letter Number
Judul InformasiInformation Title
TanggalDate Media
047/DIV.KEU/SMG/III/2016
Laporan Hutang Valas Februari 2016Foreign Exchange Debt Report January February 2016
10 Maret 2016
March 10, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
069/DIV.KEU/SMG/IV/2016
Laporan Hutang Valas Maret 2016Foreign Exchange Debt Report January March 2016
09 April 2016
April 09, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
112/DIV.KEU/SMG/V/2016
Laporan Hutang Valas April 2016Foreign Exchange Debt Report January April 2016
10 Mei 2016May 10,
2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
149/DIV.KEU/SMG/VI/2016Laporan Hutang Valas Mei 2016Foreign Exchange Debt Report January May 2016
10 Juni 2016June 10,
2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
Tidak dibuat baik hardcopy & Softcopy nya karena terjadi perpindahan sistemNot printed as hardcopy & Softcopy due to system migration
Laporan Hutang Valas Juni 2016Foreign Exchange Debt Report January June 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
Tidak dibuat baik hardcopy & softcopy nya karena terjadi perpindahan sistemNot printed as hardcopy & Softcopy due to system migration
Laporan Hutang Valas Juli 2016Foreign Exchange Debt Report January June 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
272/DlV.KEU.Smg/IX/2016
Laporan Hutang Valas Agustus 2016Foreign Exchange Debt Report January August 2016
09 September
2016September
09, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
320/DlV.KEU.Smg/X/2016
Laporan Hutang Valas September 2016Foreign Exchange Debt Report January September 2016
10 Oktober 2016
October 10, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
364/DlV.KEU.Smg/XI/2016
Laporan Hutang Valas Oktober 2016Foreign Exchange Debt Report January October 2016
10 November
2016November 10, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
413/DlV.KEU.Smg/XII/2016
Laporan Hutang Valas November 2016Foreign Exchange Debt Report January November 2016
09 Desember
2016December 09, 2016
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
021/DlV.KEU.Smg/l/2017
Laporan Hutang Valas Desember 2016Foreign Exchange Debt Report January December 2016
10 Januari 2017
January 10, 2017
Hardcopy langsung ke OJKHardcopy directly to OJK
Laporan Keuangan
Tahunan Tahun Buku 2015-Annual Fiscal Year 2015- - 22 Maret
2016Bisnis Indonesia & Tribun Jateng
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
223
good corporaTe goVernance
Keterbukaan Informasi, Laporan Kepatuhan dan Hubungan dengan Stakeholders
Selain Laporan wajib yang disampaikan ke pada
otoritas, perseroan juga mengeluarkan beberapa
press realease sebagai bentuk komunikasi kepada
publik sebagai berikut :
No Judul Release/Tema Press ConferenceRelase Title/Press Conference Theme
TanggalDate
1 Phapros Bidik Penjualan Naik 14%Phapros Targeted Sales Growth 14%
21 Januari 2016January 21, 2016
2 Phapros Rambah Bisnis Alat KesehatanPhapros Expands to Health Device Business
25 Februari 2016February 25, 2016
3 Phapros Salurkan Rp 1 Miliar Dana Kemitraan Tahap I/2016Phapros Donated Rp 1 Billion Partnership Fund 1st Phase /2016
4 April 2016April 4, 2016
4 Phapros Bagikan Dividen Sebesar Rp 31,5 MiliarPhapros Distributed Rp31.5 Billion Dividend
28 April 2016April 28, 2016
5 Phapros Berhasil Menangkan Tender E-Catalogue Senilai Rp 271 MiliarPhapros Won E-Catalogue Tender Valued Rp 271 Billion
28 April 2016April 28, 2016
6 Phapros Salurkan 1.800 Paket Sembako Murah di Bazaar Ramadhan 2016Phapros donated 1,800 Cheap Groceries Package at Bazaar Ramadhan 2016
25 Juni 2016June 25, 2016
7 INA shunt - Inovasi Anak Bangsa untuk Terapi HidrosefalusINA shunt – Innovation from Children of the Nation for Hydrocephalus Threapy
9 Agustus 2016August 9, 2016
8 Phapros Tembus Pasar AfrikaPhapros Expand to African Market
22 Agustus 2016August 22, 2016
9
Pemberdayaan Kawasan Mangrove Bawa Phapros Raih Social Business Innovation Awards 2016Mangrove Area empowerment brought Phapros won Social Business Innovation Awards 2016
26 Agustus 2016August 26, 2016
10 Phapros Salurkan Rp 800 Juta Dana Kemitraan Tahap II/2016Phapros Donated Rp 800 Million Partnership Fund 2nd Phase /2016
1 September 2016September 1, 2016
11Dua Ratus Remaja Putri Ikuti Gerakan Minum Tablet Tambah DarahTwo Hundred Female Teenager Participated in Blood Nutrients Tablet Campaign
13 September 2016September 13, 2016
12 Phapros Raup Lana Rp 28,4 Miliar pada Semester I/2016Phapros Secured Rp 28,4 Billion Profit in 1st Half /2016
16 September 2016September 16, 2016
13 Phapros Optimistis Laba Bersih Tumbuh 18% di Akhir TahunPhapros Optimistic Net Income will Increase 18% By the end of the year
26 Oktober 2016October 26, 2016
14
Phapros Tandatangani MoU Implementasi Proyek Green Chiller Berbasis Refrigerant Hydrocarbon Bersama Kementerian ESDMPhapros Signed MoU Green Chiller Based on Refrigerant Hydrocarbon Project with Ministry of Energy and Mineral Resources
24 November 2016November 24, 2016
15 Phapros Salurkan Rp 780 Juta Dana Kemitraan Tahap III/2016Phapros Donated Rp780 million Partnership Fund 3rd Phase/2016
2 Desember 2016Desember 2, 2016
16 Phapros Targetkan Laba Bersih Tumbuh 28% di Akhir 2016Phapros Targeted Net Income Grow 28% by the end of 2016
27 Desember 2016Desember 27, 2016
Information Disclosure, Compliance Report and Stakeholders Relationship
Besides mandatory reports to the authority, the
Company also published press releases as means
of communication to the public, as follows:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
224
TaTa kelola perusahaan
Satuan Pengawasan Intern [SPI] merupakan
bagian dari organisasi perusahaan yang
memiliki peranan penting dalam perkembangan
perusahaan yaitu bertugas dan bertanggung
jawab untuk memberikan pendapat profesional
dan independen kepada Direktur Utama
mengenai kegiatan atau operasional perusahaan.
Guna memastikan operasional perusahaan
berjalan sesuai dengan Prosedur Standar Operasi
[SOP], diperlukan fungsi pengawasan internal
yang bekerja secara independen membantu
Direktur Utama dalam pengawasan dan
pengendalian. Fungsi Pengawasan Internal di
Phapros dilaksanakan oleh Satuan Pengawasan
Intern [SPI].
Di Phapros, pembentukan dan keberadaan SPI
didasarkan pada:
• Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003
tentang Badan Usaha Milik Negara [BUMN].
• Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 1998
Tanggal 17 Januari 1998 tentang Perusahaan
Perseroan, tercantum pada Bab III Satuan
Pengawasan Intern; Pasal 28, Pasal 29, dan
Pasal 30.
• Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-01/
MBU/2011 Tanggal 1 Agustus 2011 tentang
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik
[Good Corporate Governance] pada Badan
Usaha Milik Negara [BUMN].
• Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar
Modal dan Lembaga Keuangan Nomor Kep-
496/BL/2008 tanggal 28 November 2008
tentang Pedoman Penyusunan Piagam Unit
Audit Internal.
• S.K. Dewan Komisaris Nomor 18/SK.Kom-PH/
VII/2014 tanggal 4 Juli 2014 tentang Struktur
Organisasi PT Phapros, Tbk.
Internal Audit Unit (SPI) is part of the Company’s
structure in the organization with important
role in the Company’s development who is in
charge and responsible to give professional and
independent opinion to the President Director
regarding Company’s activity or operation.
To ensure the company’s operations run in
accordance with the Standard Operating
Procedures [SOP], internal control functions
that operate independently assisting the
President Director in carrying out its monitoring
and controlling duties are required. In Phapros,
internal control functions are carried out by the
Internal Audit Unit [IAU].
In Phapros, the IAU’s formation and presence are
based on:
• Law Number 19 Year 2003 on the State-Owned Enterprises [SOEs].
• GovernmentRegulationNumber12Year1998Dated on 17 January 1998 on Limited Liability
Company, listed in Chapter III Internal Audit;
Article 28, Article 29, and Article 30.
• Minister of SOEs Regulation Number PER-01/MBU/2011 dated on 1 August 2011 on
the Implementation of Good Corporate
Governance [GCG] in the State-Owned
Enterprises [SOEs].
• The Chairman of the Capital MarketSupervisory Agency and Financial Institution’s
Decree Number Kep-496/BL/2008 dated on
28 November 2008 regarding the Guidelines
for the Preparation of Internal Audit Charter.
• TheBoardofCommissioners’DecreeNumber18/ SK.Kom-PH/VII/2014 dated on 4 July
2014 regarding Organization Structure of PT
Phapros, Tbk.
Satuan Pengawasan InterninTernal audiT uniT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
225
good corporaTe goVernance
Struktur Internal Audit
SPI dipimpin oleh seorang kepala yang disebut
Kepala Satuan Pengawasan Intern yang diangkat
dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan
persetujuan Dewan Komisaris. Secara struktural
bertanggung jawab kepada Direktur Utama dan
mempunyai hubungan fungsional dengan Komite
Audit. Kepala SPI wajib menyampaikan Laporan
Hasil Pemeriksaan (LHP) kepada Direktur Utama.
Profil Kepala Internal Audit
Drs. Riza Efendi, Apt., PIA
Manajer SPI
Internal Audit Manager
Lahir di Tegal, 21 Maret 1969
Warga Negara Indonesia
Menjabat Manajer Satuan Pengawas Intern [SPI]
Phapros sejak 1 April 2014, Riza Efendi meraih
gelar Sarjana Farmasi dan Profesi Apoteker dari
Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta, pada
1994. Beliau mendapat sertifikat Profesional
Internal Audit (PIA) dari Pusat Pengembangan
Akuntansi dan Keuangan (PPA&K), pada 2014.
Beliau memulai karirnya di Phapros sebagai
Staf Penelitian & Pengembangan (1996–1998).
Sebelum menjabat sebagai Manajer SPI, beliau
menjabat sebagai Asisten Manajer Gudang
Barang Jadi (2007), Asisten Manajer SPI (2007–
2009), dan Asisten Manajer Manajemen Risiko
(2009–2014).
Piagam Internal Audit
Piagam Audit Internal merupakan dokumen
tertulis yang memuat tujuan, wewenang serta
tanggung jawab dari Satuan Pengawasan Intern
Internal Audit Structure
SPI is supervised by a Chief known as Internal
Audit Unit Head who is appointed and discharged
by President Director with approval from the
Board of Commissioners. Structurally, He is
reported to the President Director with functional
relationship with Audit Committee. Head of SPI
is regulated to submit Audit Report to President
Director.
Profile of Internal Audit Head
Born in Tegal, 21 March 1969
Indonesian Citizen
Has been serving as Phapros' Internal Audit Unit
(IAU) Manager since 1 April 2014, Riza Efendi
earned a first degree and a professional degree
in Pharmacy (Apoteker) from Gadjah Mada
University, Yogyakarta. He received a certificate
of Internal Audit Professionals (IAP) from the
Pusat Pengembangan Akuntansi dan Keuangan
(PPA&K), in 2014. He started his career at Phapros
as Research & Development Staff (1996‒1998).
Prior to serving as the IAU Manager, he held
a position of Finished Products Warehouse
Assistant Manager (2007), IAU Assistant Manager
(2007‒2009), and Risk Management Assistant
Manager (2006‒2014).
Internal Audit Charter
The Internal Audit Charter is a written document
that contains the objectives, authorities, and
responsibilities of the Internal Audit Unit (IAU),
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
226
TaTa kelola perusahaan
(SPI) yang menggambarkan hubungan SPI
dengan Direksi, Komite Audit, SPI PT RNI sebagai
Perusahaan Induk, Auditee dan Auditor Eksternal.
Kedudukan, struktur dan ruang lingkup tugas SPI
sesuai dengan Piagam Audit Internal sebagai
berikut:
• Kedudukan SPI berada langsung di bawah
Direktur Utama, dalam arti Manajer SPI
bertangung jawab langsung kepada Direktur
Utama karena SPI merupakan perpanjangan
tangan Direksi dalam hal pengawasan
terhadap pelaksanaan kebijakan Direksi pada
kegiatan perusahaan.
• SPI dipimpin oleh seorang Manajer SPI yang
diangkat dan diberhentikan oleh Direktur
Utama dengan persetujuan dari Dewan
Komisaris.
• Direktur Utama dapat memberhentikan
Manajer SPI setelah mendapat persetujuan
Dewan Komisaris, jika Manajer SPI tidak
memenuhi persyaratan sebagai Auditor SPI
sebagaimana diatur dalam Piagam Auditor
Internal dan/atau gagal atau tidak cakap
menjalankan tugas.
• Auditor yang bertugas pada SPI bertanggung
jawab secara langsung kepada Manajer SPI.
• Ruang lingkup dan tugas SPI adalah menyusun
dan melakukan penilaian terhadap:
» Kewajaran dan keakuratan
pertangungjawaban keuangan
perusahaan.
» Efisiensi, kehematan serta efektivitas
penggunaan sumber daya perusahaan.
» Kecukupan dan efektivitas struktur serta
sistem pengendalian intern perusahaan.
» Pengelolaan sistem terintegrasi.
SDM dan Sertfikasi Internal Audit
Saat ini, SPI Phapros terdiri dari 1 [satu] orang
Manajer SPI dibantu oleh 3 [tiga] Asisten Manajer,
5 [lima] orang Auditor, 3 [tiga] di antaranya
telah bersertifikasi PIA [Professional Internal
Auditor] serta 2 (dua) orang administrasi. Dengan
demikian, pada 2016 SDM di SPI Phapros sebanyak
11 [sebelas] personel
and describes the relationship between the IAU
with the BoD, the Audit Committee, the IAU of
PT RNI [the Holding Company], the Auditees and
the External Auditor. The IAU's position, structure
and scope of duties according to the Internal
Audit Charter are as follows:
• The IAU is positioned directly under thePresident Director in a way that the IAU
Manager is responsible to the President
Director for the Internal Audit Unit is the
extension of the BoD's hand in controlling the
company's operation activities.
• The IAU is chairedby the InternalAuditUnitManager who is appointed and dismissed by
the President Director upon the approval of
the BoC.
• The President Director may dismiss the IAUManager with the approval of the Board of
Commissioners, when the IAU Manager no
longer meets the requirements for an IAU
Auditor as stipulated in the Internal Audit
Charter and/or fails or not capable of doing the
job.
• Auditorswhowork in the InternalAuditUnitare responsible directly to the AIU Manager.
• The scopes of the IAU's duties are to makeand realize its annual audit plan by conducting
assessments on:
» The fairness and accuracy of the company's
financial reports.
» The efficiency and effectiveness of the
use of the company's resources.
» The adequacy and effectiveness of the
structure and system of the company's
internal control.
» Integrated system management.
Internal Audit Personnel and Certification
At present, Phapros IAU consists of 1 [one] IAU
Manager SPI supported by 3 [three] Assistant
Manager and 5 [five] Auditors, among them have
the certification of PIA [Professional Internal
Auditor]. In 2016, therefore, the human resources
of Phapros' IAU were of 11 [eleven] personnel.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
227
good corporaTe goVernance
Untuk menjadi seorang auditor wajib memenuhi
kualifikasi dan persyaratan antara lain: (1)
memiliki integritas dan perilaku yang profesional,
serta obyektif dalam pelaksanaan tugasnya,
(2) memiliki pengetahuan tentang peraturan
perundang-undangan yang terkait dengan
proses bisnis migas, (3) memiliki pengalaman
mengenai teknis audit dan disiplin ilmu lain yang
relevan dengan bidang tugasnya, (4) cakap dalam
berinteraksi dan berkomunikasi baik lisan maupun
tertulis secara efektif, (5) mematuhi standar
profesi dan kode etik yang dikeluarkan oleh
Asosiasi Audit Internal, (6) menjaga kerahasiaan
dan/atau data Perusahaan terkait pelaksanaan
tugas dan tanggung jawabnya, serta (7)
memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan
yang baik dan memiliki pengetahuan manajemen
risiko yang memadai.
Para Auditor selain dilengkapi dengan
pengetahuan yang berkaitan dengan bisnis
perusahaan juga dilengkapi dengan pengetahuan
khusus di bidang audit internal yang diberikan
langsung oleh lembaga yang berwenang dalam
melakukan sertifikasi auditor internal. Tahapan
pendidikan sertifikasi auditor yang telah
diselesaikan adalah Professional Internal Auditor
(tiga orang), Tingkat Lanjutan (empat orang) dan
Tingkat Dasar (satu orang).
SERTIFIKASI ANGGOTA SATUAN PENGAWAS INTERNAL [SPI]INTERNAL AUDIT UNIT [IAU] PERSONELS' CERTIFICATIONS
NamaName
JabatanPosition
SertifikasiCertification
Riza Efendi Manajer SPI Professional Internal Audit [PIA]
Rokhmat Subagyo Asisten Manajer Operasional Professional Internal Audit [PIA]
Lily Yuniati Auditor Produksi Professional Internal Audit [PIA]
SUMBER DAYA MANUSIA SPI PHAPROSPHAPROS' INTERNAL AUDITOR HUMAN RESOURCES
JabatanPosition
Jumlah AuditorNumber of Auditors
Manajer SPIInternal Auditor Manager 1
Asisten Manajer PemeriksaanOperational Audit Assistant Manager 1
Asisten Manajer Tindak LanjutFinancial Audit Assistant Manager 1
An auditor shall meet the qualifications and
requirements, among others are: (1) has
the integrity and professional behavior, and
objectivity in performing its duties, (2) has
knowledge of legislation relating to the oil
and gas business, (3) have experience the
technical audit and other disciplines that are
relevant to their scope of duties, (4) capable to
interact and communicate both verbal and in
writing effectively, (5) comply with professional
standards and code of ethics issued by the
Association of Internal audit, (6) maintain the
confidentiality and or company data related to
performance of duties and responsibilities, and
(7) understand the principles of good corporate
governance and has adequate risk management
knowledge.
Besides adequate knowledge on the Company’s
business, Auditor is also supported by special
knowledge in internal audit given by authorized
institution which conducts certification of internal
auditor. The auditors that have been finished the
certification are one person in Qualified Internal
Auditor, six person in advanced level, two person
in basic level.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
228
TaTa kelola perusahaan
SUMBER DAYA MANUSIA SPI PHAPROSPHAPROS' INTERNAL AUDITOR HUMAN RESOURCES
JabatanPosition
Jumlah AuditorNumber of Auditors
Asisten Manajer Sistem TerintegrasiAssistant Manager Integrated Systems 1
Auditor MarketingMarketing Auditor 3
Auditor ProduksiProduction Auditor 1
Auditor Keuangan dan AkuntansiFinance and Accounting Auditor 1
AdministrasiAdministration 2
Jumlah PegawaiTotal Workforce 11
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Audit Tahun 2016
Sesuai Program Kerja Pemeriksaan Tahunan SPI
Phapros, selama 2016 kegiatan Audit yang telah
dilaksanakan antara lain:
No Objek AuditObjek Audit
Cakupan AuditCakupan Audit
Jumlah LaporanJumlah Laporan
1 Marketing
Marketing Kantor Pusat, SBD dan MIHead Office, SBD and MI Marketing 1
Marketing Kantor CabangBranch Office Marketing 32
2 Non-Marketing
Unit PKBL (CSR)Unit PKBL (CSR) 1
Departemen Keuangan dan AkuntansiFinance and Accounting Department 1
Departemen Pengadaan ( Pengadaan Kantor Pusat Jakarta dan Pengadaan Kantor Semarang)Procurement Department (Jakarta Head Office and Semarang Office Procurement)
2
Departemen SDM dan Umum (Unit Administrasi SDM & Hubungan Tenaga Kerja dan GA & EHS)Human Capital and General Affairs Department (Human Capital Administration & Industrial Relation and GA & EHS Units).
2
Departemen PPIC (Unit Logistik & Pengendalian Persediaan dan Gudang Produk Jadi)PPIC Department (Logistic & Finished Goods Inventory and Warehouse Units)
2
Departemen QOQO Department 1
Departemen TeknikEngineering Department 1
Unit TTSKTTSK Unit 1
Audit Report 2016
According to Phapros SPI Annual Audit Report,
throughout 2016, Audit activity that has been
done including:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
229
good corporaTe goVernance
Hasil Temuan Audit
Berdasarkan pemeriksaan pada 33 marketing
cabang dan pusat ditemukan temuan
penyimpangan prosedur antara lain:
• Realisasi penjualan tidak mencapai target 31
temuan
• Rasio biaya melebihi 5% 7 temuan
• Realisasi kunjungan yang tidak sesuai
prosedur 26 temuan
• Sarana Promosi yang tidak terkelola dengan
baik 15 temuan
• Potensi produk expired date 23 temuan
• Temuan lainnya (Non-mandatori) 61 temuan
Temuan lainnya merupakan temuan non-
mandatori yang terdiri dari penyimpangan
pengelolaan uang muka marketing, kas cabang
dan bukti transaksi.
Adapun perbandingan jumlah temuan-temuan
tersebut adalah sebagai berikut:
Diagram lingkaran tersebut menggambarkan
perbandingan jumlah temuan pada departemen
marketing yang memiliki aktivitas bisnis yang
sama pada setiap cabang. Adapun untuk
departemen non marketing tidak dapat
dibandingkan satu sama lain karena karakteristik
proses bisnis
Audit Findings
According to audit on 33 branch and head office
marketing, the procedure violation findings are
below:
• Sales realization below the target 31 findings
• Cost Ratio Exceeding 5% 7 findings
• Visit not comply with procedure 26 findings
• Poor management of promotion tools 15
findings
• Expired date Potential 23 findings
• Other findings (Non-mandatory) 61 findings
Other findings are non-mandatory findings
comprising of marketing advance management
fraud, branch office and transaction receipt.
Comparison of the findings is illustrated below:
The pie chart illustrated total findings in marketing
department with the same business activity in
every branch. The non-marketing department is
not comparable one to another due to business
process characteristics.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
230
TaTa kelola perusahaan
Sistem Pengendalian Intern merupakan
komponen penting dalam manajemen dan
menjadi dasar bagi kegiatan operasional
perusahaan yang sehat dan aman. Sistem
Pengendalian Intern yang efektif dapat
membantu Manajemen menjaga aset
perusahaan, menjamin tersedianya pelaporan
keuangan dan manajerial yang terpercaya,
meningkatkan kepatuhan perusahaan terhadap
ketentuan dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku, serta mengurangi risiko terjadinya
kerugian, penyimpangan dan pelanggaran
sesuai prinsip kehati-hatian.
Pengendalian Internal merupakan suatu
mekanisme pengawasan yang ditetapkan
oleh manajemen perusahaan secara
berkesinambungan guna:
• Menjaga dan mengamankan kekayaanperusahaan.
• Menjamintersedianyalaporanyangakurat.• Meningkatkankepatuhanterhadapketentuan
yang berlaku.
• Mengurangi dampak keuangan/kerugian,penyimpangan termasuk kecurangan, dan
pelanggaran prinsip kehati-hatian.
• Meningkatkan efektivitas organisasi danefisiensi biaya.
Tujuan Pengendalian Internal untuk menjamin:
• Kepatuhan terhadap peraturan danperundang-undangan yang berlaku. Tujuan
Kepatuhan ini dimaksudkan untuk menjamin
bahwa semua kegiatan usaha perusahaan
telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan
dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku, baik ketentuan yang dikeluarkan
oleh Pemerintah, Otoritas Pengawasan
Perusahaan maupun kebijakan, ketentuan,
dan prosedur intern yang ditetapkan oleh
perusahaan.
Internal Control System is an important
component within management and the basis for
a company to have healthy and safe operations.
Effective Internal Control System could help
the management to protect the company’s
assets, ensure the availability of financial
and managerial reliable reports, improve the
company's compliance with the rules and
regulations in force, and also to reduce the risk
of loss, deviations and violations in accordance
with prudent principles.
Internal Control is a control mechanism
established by a company's management on an
on going basis in order to:
• Protectandsecurethecompanyassets.
• Ensuretheavailabilityofaccuratereports.• Improvecompliancewithregulationsinforce.
• Reduce financial impact/loss, deviationsincluding fraud, and violations of the prudent
principles.
• Improve organizational effectiveness andcost efficiency.
The objective of Internal Control are to ensure:
• Compliance with rules and regulations inforce. The Compliance Objective is intended
to ensure that all the company’s business
activities have been carried out in accordance
with the rules and regulations in force, both
issued by the Government and Corporate
Supervisory Authority as well as with policies,
regulations, and internal procedures made by
the company.
Sistem Pengendalian InternalinTernal conTrol sYsTem
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
231
good corporaTe goVernance
• Tersedianya informasi keuangan danmanajemen yang benar, lengkap dan tepat
waktu. Tujuan Informasi ini dimaksudkan
untuk menjamin keterdiaan laporan
yang benar, lengkap, tepat waktu dan
relevan yang diperlukan dalam rangka
pengambilan keputusan yang tepat dan dapat
dipertanggungjawabkan.
• Efisiensi dan efektivitas kegiatan usahaperusahaan. Tujuan Operasional ini
dimaksudkan untuk meningkatkan efektivitas
dan efisiensi dalam menggunakan aset dan
sumber daya lainnya dalam rangka melindungi
perusahaan dari risiko kerugian.
• Meningkatkanefektivitas budaya risiko padaorganisasi secara menyeluruh. Tujuan Budaya
Risiko ini dimaksudkan untuk mengidentifikasi
kelemahan dan menilai penyimpangan secara
dini dan menilai kembali kewajaran kebijakan
dan prosedur yang ada di Perusahaan secara
berkesinambungan.
Kesesuaian Sistem Pengendalian Intern dengan Kerangka SPI yang Diakui secara Internasional (COSO)
Phapros terus mengupayakan pengembangan
sistem pengendalian internal dengan pendekatan
COSO (Committee of Sponsoring Organizations of
the Treadway Commissions) untuk mengamankan
investasi dan aset perusahaan. Sistem
Pengendalian Internal di Phapros mencakup:
• Pengawasan oleh Manajemen & BudayaPengendalian.
• IdentifikasidanPenilaianRisiko.• Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan
Fungsi.
• SistemAkuntansi,InformasidanKomunikasi.
• Availability of correct, complete and timelyfinancial and management information. The
Information Objective is intended to ensure
the availability of correct, complete, timely
and relevant reports needed to make the
right, accountable decisions.
• The efficiency and effectiveness of thecompany's operations. The Operational
Objective is intended to improve the
effectiveness and efficiency in the use of
assets and other resources in order to protect
the company from the risk of loss.
• Improvetheeffectivenessoftheriskculturethroughout the organization. The Risk Culture
Objective is intended to identify weaknesses
and assess deviations early and re-assess the
fairness of policies and procedures within
the Company on an on going basis.
Conformity of the Internal Control System with the IAU Framework that Is Recognized Internationally (COSO)
Phapros makes continuous efforts to improve
its internal control system by using the COSO
[Committee of Sponsoring Organizations of the
Treadway Commissions] approach to secure the
Company’s investments and assets. Phapros’
Internal Control System includes:
• Supervision by the Management & ControlCulture.
• IdentificationandRiskAssessment.• ControlActivitiesandDivisionofFunctions.• Accounting,InformationandCommunication
System.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
232
TaTa kelola perusahaan
• Kegiatan Pemantauan dan Tindakan KoreksiPenyimpangan/Kelemahan.
Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Intern
Phapros secara berkesinambungan melakukan
evaluasi efektivitas penerapan Sistem
Pengendalian Internal atas terjadinya perubahan
kondisi internal dan eksternal sehubungan
dengan proses bisnis yang terus berlangsung.
Evaluasi dilakukan oleh SPI berdasarkan
komponen pengendalian, yaitu lingkungan
pengendalian, sistem informasi dan komunikasi
serta pemantauan.
Tim Audit SPI menyusun laporan hasil kegiatan
evaluasi sebagai bagian pertanggungjawabannya
dan mempresentasikannya kepada Direksi
sebagai penanggung-jawab pengelolaan risiko
dan pengendalian intern tertinggi.
Selain SPI, Kantor Akuntan Publik juga melakukan
audit dan memberikan pendapat atas kepatuhan
terhadap pengendalian internal dalam bentuk
Laporan Auditor Independen atas audit kepatuhan
terhadap peraturan perundang-undangan dan
pengendalian internal yang berakhir pada 31
Desember 2016. Guna mengevaluasi sistem
pengendalian intern dan tindak-lanjut, Phapros
menugaskan unit kerja tertentu untuk melakukan:
• Evaluasifungsikepatuhanpadapengendalianinternal perusahaan oleh Departemen
Manajemen Risiko.
• Tindak-lanjut hasil pemeriksaan auditperusahaan oleh SPI.
• Penanganan dan tindak-lanjut terhadapkecurangan oleh Tim GCG.
• Pemantauan dan peningkatan sistemdan prosedur perusahaan secara
berkesinambungan oleh Management
Representative.
• Pengelolaan risiko, yaitu oleh ManajemenRisiko yang berkoordinasi dengan SPI untuk
audit berbasis- risiko dalam upaya memitigasi
dan meningkatkan efektivitas penerapan
Manajemen Risiko di seluruh lini perusahaan.
• Monitoring and Corrective Actions onDeviation/Weakness
Evaluation on the Effectiveness of Internal Control System
Phapros makes continuous evaluation on
the effectiveness of its Internal Control
System toward changes on both internal and
external conditions in connection with the
ongoing business processes. The evaluation is
conducted by IAU based on control components,
i.e. the environment of control, information and
communication systems and monitoring.
The IAU Audit Team prepares report on the results
of its evaluation as part of its accountability and
presents the report to the Board of Directors as
the person in charge of risk management and
internal control, with the highest authority.
Aside from the IAU, Public Accounting Office
also conducts an audit and provides an opinion
on compliance with internal controls in the
form of Independent Auditor's Report on audit
compliance with laws and regulations and
internal control which ended on 31 December
2015. For the evaluation of the internal control
system and the follow-ups, Phapros assigns
particular work unit to conduct:
• Evaluation on the compliance to thecompany's internal control by Risk
Management Department.
• Follow-ups of the audit results on thecompany by the IAU.
• Actionandfollow-uptowardthefraudbytheGCG Team.
• Continuousmonitoringand improvementonthe company's systems by the Management
Representative.
• Mitigate risk, i.e. by Risk Management incoordination with the IAU for risk-based
audits in an effort to mitigate and improve
the effectiveness of the implementation of
Risk Management across the company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
233
good corporaTe goVernance
Sesuai dengan ketentuan bahwa penunjukan
Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan digunakan
untuk melakukan pemeriksaan umum atas
Laporan Keuangan Tahunan Perseroan harus
melalui mekanisme yang telah ditetapkan yaitu
mendapat kajian dan rekomendasi dari Komite
Audit serta disetujui oleh Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan.
Untuk kepentingan Pemeriksaan Keuangan
perseroan tahun buku yang berakhir 31 Desember
2016, telah ditunjuk untuk kedua kalinya, di
mana untuk tahun buku yang berakhir tanggal
31 Desember 2015 juga dilakukan oleh KAP PKF
Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad,
Suharli & Rekan telah terdaftar di Bank Indonesia
ataupun di OJK.
Penetapan penggunaan KAP PKF Drs. Paul
Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli
& Rekan dilakukan melalui Surat Persetujuan
Dewan Komisaris No. 34/S.Kom/Ph/VII/2016,
hal ini berdasarkan pada Surat Rekomendasi
dari Komite Audit kepada Dewan Komisaris dan
Direksi, di mana sebelumnya Dewan Komisaris
dan Direksi berdasarkan Keputusan RUPS
Tahunan tahun 2016 telah mendapat Kuasa dari
pemegang saham untuk menunjuk KAP yang akan
melakukan pemeriksaan atas Laporan Keuangan
yang berakhir 31 Desember 2016 beserta dengan
hal-hal yang berkaitan dengan penunjukan KAP
tersebut, diantaranya persetujuan biaya Audit.
Nama Kantor Akuntan Publik:
KAP PKF Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono,
Achmad, Suharli & Rekan
Nama Akuntan Publik:
Nancy Rameli
In accordance with Public Accountant Firm
(KAP) appointment to perform general audit
on Company Annual Financial Statements, the
process shall pass stipulated mechanism, that
includes review and recommendation from Audit
Committee and approval from Annual General
Meetings of Shareholders.
For the Financial Audit purpose in fiscal year ended
on December 31, 2016, the Public Accountant
Firm has been appointed for the second time,
where for fiscal year ended on December 31,
2015, hiring KAP PKF Drs. Paul Hadiwinata,
Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli & Partners who
is registered at Bank Indonesia and OJK.
Stipulation of KAP PKF Drs. Paul Hadiwinata,
Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli & Partners
appointment is done under Board of
Commissioners Approval Letter No. 34/S.Kom/
Ph/VII/2016, this also refers to Audit Committee
recommendation to Board of Commissioners
and Board of Directors where the Board of
Commissioners and Board of Directors, previously,
under Annual GMS resolution had been mandated
to appoint KAP to audit Financial Statements for
year ended on December 31, 2016 altogether
with issues related with the KAP appointment,
including approval for audit fee.
Name of Public Accountant Firm:
KAP PKF Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono,
Achmad, Suharli & Partners
Name of Public Accountant:
Nancy Rameli
Auditor EksternalaudiTor eksTernal
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
234
TaTa kelola perusahaan
Ruang Lingkup Pemeriksaan KAP
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab
KAP yang ditunjuk untuk hanya memberikan jasa
audit yang melakukan pemeriksaan atas laporan
keuangan yang berakhir 31 Desember 2015
meliputi sebagai berikut:
1. Laporan Posisi Keuangan;
2. Laporan Laba Rugi Komperhensif;
3. Laporan Perubahan Ekuitas;
4. Laporan Arus Kas;
5. Catatan atas Laporan Keuangan;
Independensi & Profesionalitas Akuntan Publik dan KAP
KAP Drs. Bambang, Sutjipto Ngumar & Rekan
telah menyampaikan hasil audit dan management
letter kepada perseroan tepat waktu, dan
manajemen menilai KAP tersebut mampu
bekerja secara independen, memenuhi standar
profesional akuntan publik dan perjanjian kerja
serta ruang lingkup audit yang ditetapkan.
Periode KAP dan Akuntan dalam Pemeriksaan Keuangan
TahunYear
Kantor Akuntan PublikPublic Accountant Firm
Nama AkuntanAccountant Name
Jumlah Fee AuditTotal Audit Fee
2012 Drs. Bernardi & Rekan Rp180.000.000
2013 Drs. Bernardi & Rekan Rp335.000.000
2014 Drs. Bernardi & Rekan Rp350.000.000
2015 Drs. Bambang, Sutjipto Ngumar & Rekan Rp202.800.000
2016 PKF Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad, Suharli & Rekan Nancy Rameli Rp188.000.000,-
Scope of KAP Audit Activity
Scope of appointed KAP duty and responsibility is
only audit ing financial statemetns for year ended
on December 31, 2015 including:
1. Statements of Financial Positions;
2. Statements of Comprehensive Income;
3. Stateent of Equity Change;
4. Statement of Cash Flows;
5. Notes of Financial Statements.
Independency & Professionalism of Public Accountant & Public Accountant Firm
KAP Drs. Bambang, Sutjipto, Ngumar & Partners
had presented the audit result and management
letter on time, and the management has evaluate
dthe KAP has worked independently, fulfilling
public accountant professional standard and
contract as well as audit scope as stipulated.
KAP and Accountant Period in Finance Audit
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
235
good corporaTe goVernance
Biaya Audit Tahun 2016
Biaya jasa audit untuk Kantor Akuntan Publik PKF
Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad,
Suharli & Rekan untuk tahun buku yang berakhir
31 Desember 2016 sebesar Rp188.000.000,-
Opini Kantor Akuntan Publik
Laporan Keuangan terlampir telah menyajikan
secara wajar, dalam semua hal yang material,
posisi keuangan perseroan tanggal 31 Desember
2016, serta kinerja keuangan dan arus kas untuk
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia.
Audit Fee 2016
Total audit fee for Public Accountant Firm PKF
Drs. Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Achmad,
Suharli & Partners for fiscal year ended on
December 31, 2016 amounted Rp188,000,000.
Public Accountant Firm Opinion
Attached financial statements has presented
fairly,in all material aspects, financial positions
on December 31, 2016, altogether with financial
statements and cash flows for the year ended on
the date, in accordance with Financial Accounting
Standard in Indonesia.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
236
TaTa kelola perusahaan
Setiap aktivitas bisnis sebuah perusahaan, apa
pun jenis dan berapa pun besarnya, pasti akan
terkena dampak faktor internal maupun eksternal
sehingga pencapaian tujuannya menjadi tidak
pasti. Ketidakpastian itulah yang menjadi risiko
bisnis.
Guna memitigasi risiko tersebut, Phapros
membentuk Departemen Manajemen Risiko
untuk memfasilitasi proses Manajemen Risiko
pada tiap unit kerja.
Proses tersebut—yang meliputi identifikasi,
pengukuran, pemetaan sampai dengan
pengendalian risiko—dilakukan melalui sistem
konsultasi dan evaluasi, sehingga memungkinkan
setiap unit kerja melakukan pengendalian
guna memitigasi berbagai risiko. Departemen
Manajemen Risiko Perseroan bertanggung jawab
langsung kepada Direktur Utama.
Selama 2016, Phapros melakukan tinjauan atas
risiko yang teridentifikasi dan mungkin terjadi
akibat faktor internal maupun eksternal, serta
melakukan upaya mitigasi untuk mengendalikan
berbagai risiko tersebut. Kegiatan Manajemen
Risiko yang dilakukan tersebut antara lain:
• Mengidentifikasi risiko operasional rutin
untuk Departemen Produksi, Departemen
SDM & Umum, Departemen Teknik.
• Menganalisis risiko untuk Kerjasana Bisnis
Implan dan VP Shunt.
• Melakukan risk response untuk kepuasan
karyawan [reward & punishment], kebocoran
informasi, target penjualan Antimo Herbal
tidak tercapai, tekanan udara kompresor tidak
sesuai spesifikasi, nilai tukar valuta asing yang
tinggi, dan lain-lain.
Any Business activity in a company, whatever
and how big or small it is, would be affected by
both internal and external factors that make
the attainment of its goal uncertain. It is the
uncertainty that leads to business risk.
To mitigate the risk, Phapros established Risk
Management Department to facilitate Risk
Management process in every operating unit.
The process—which includes the identification,
measurement, mapping and risk controlling—
is implemented through a consultation and
evaluation system, allowing every work unit to
make control measure to mitigate various risks.
The Company’s Risk Management Department is
directly responsible to the President Director.
Throughout 2016, Phapros made reviews on the
risks that were identified and might occur due
to both internal and external factors as well as
mitigation efforts to control the various risks. The
Risk Management conducted among others were:
• Identified regular operational risks forProduction Department, HR & General Affairs
Department, Technical Department.
• Analyzed risks on Business Cooperation onImplant and VP Shunt.
• Maderiskresponsetoemployee'ssatisfaction[reward & punishment], information leakage,
Antimo Herbal sales target not reached,
the compressor air pressure not within
specifications, high foreign exchange rates,
and others.
Manajemen Risikorisk managemenT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
237
good corporaTe goVernance
Kebijakan Manajemen Risiko
Manajemen Phapros berkomitmen menerapkan
Manajemen Risiko di Perseroan. Hal ini tercermin
dari kebijakan Perseroan [butir 4] yang berbunyi
“Menerapkan sistem pengelolaan risiko dalam
setiap aktivitas operasional perusahaan.”
Penerapan Manajemen Risiko ini tentunya harus
didukung oleh peran aktif para karyawan di setiap
level, bagian, atau unit. Untuk itu, Tim Manajemen
menetapkan Key Person Area Functional (KPAF)
yang bertugas membantu sebagai counterpart
Departemen Manajemen Risiko di unitnya masing-
masing. Dengan penerapan Manajemen Risiko
ini diharapkan akan tercipta budaya sadar risiko
pada setiap insan Phapros yang pada akhirnya
akan melapangkan jalan bagi tercapainya tujuan
Perseroan.
Sistem Manajemen Risiko Phapros
Phapros menggunakan kerangka kerja ISO
31000 untuk proses Manajemen Risiko, sesuai
dengan Pedoman Manajemen Risiko yang telah
ditandatangani oleh Direksi dan Dewan Komisaris
pada 30 Agustus 2013.
Profil Risiko
Beberapa risiko utama yang berpengaruh besar
terhadap kegiatan usaha Phapros selama 2016
antara lain:
Risk Management Policy
Phapros management is highly committed to
implement Risk Management in the Company.
This is reflected in the Company’s policy [point 4]
which reads "Implement risk management system
in every operational activity of the Company.”
The implementation of Risk Management should
certainly be supported by the active role of every
employee at all level, section, or unit. To that end,
the management team established Key Person
Area Functional (KPAF) which served as the
counterpart of the Risk Management Department
in their respective units. With the implementation
of Risk Management, it is expected that the
risk-awareness would grow into a culture
among Phapros people which eventually would
smoothen the way for the Company to achieve its
objectives.
Phapros Risk Management System
Phapros uses ISO 31000 framework for Risk
Management process, in accordance with the Risk
Management Guidelines which have been signed
by the BoD and the BoC on 30 August 2013.
Risk Profile
Several main risks that might affect Phapros'
business activities throughout 2016 among
others are:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
238
TaTa kelola perusahaan
1. Penerimaan dari Distributor/pelanggan
tidak sesuai jatuh tempo
Distribusi produk PT Phapros Tbk hanya
melalui satu Distributor sehingga ketepatan
pembayaran menjadi salah satu risiko utama
yang dihadapi. Keterlambatan pembayaran
akan sangat berpengaruh terhadap
manajemen arus kas.
2. Tidak memperoleh ijin peruntukan
kawasan dan AMDAL untuk produksi
Terkait Peraturan Daerah Kota Semarang No.
14 Tahun 2011 tentang RTRW (Rencana Tata
Ruang Wilayah) Kota Semarang 2011–2031,
PT Phapros Tbk berada di daerah kawasan
Simongan yang secara jelas tidak termasuk
Kawasan Industri. Sehingga ijin peruntukan
kawasan dan AMDAL untuk produksi tidak bisa
dikeluarkan oleh pihak yang berwenang.
3. Target market tidak tercapai
Industri farmasi di Indonesia berjumlah sekitar
200, hal ini menyebabkan kompetisi antar
industri menjadi sangat ketat. Penetapan
harga, akurasi forecast, dan produk availability
menjadi faktor yang utama. Bila ketiga
faktor ini tidak dikelola dengan baik akan
menyebabkan target penjualan tidak tercapai.
4. Risiko Fluktuasi nilai tukar mata uang
Rupiah terhadap US Dollar
Kebutuhan bahan baku untuk produksi pada
industri farmasi 90% berasal dari produk
impor. Sehingga kebutuhan valuta asing untuk
pembayaran ke supplier sangat tinggi. Dengan
naiknya kurs mata uang asing akan berdampak
terhadap tingginya pembayaran dalam mata
uang rupiah. Hal ini akan membebani biaya
produksi dan mengurangi laba perusahaan
Mitigasi Risiko
Phapros telah melakukan upaya untuk mengelola
berbagai risiko tersebut di atas dengan cara
berikut :
1. Melakukan kerjasama dengan bank untuk
distributor financing, melakukan review
perjanjian distributor untuk pengenaan saksi,
dan memisahkan perjanjian penjualan non
tender dan tender.
1. Overdue payment from Distributor/
customers
PT Phapros Tbk product distribution through
one Distributor so that on time payment will
be a key risk. Overdue payment will provide
significant impact against the cash flows
management.
2. Failure to obtain area and AMDAL permit
for production
In relation with Semarang City Act No. 14 of
2011 regarding RTRW (Spatial Plan) Semarang
City 2011 – 2031, PT Phapros Tbk is located
in Simongan area that is not classified as
Industrial Zone. Therefore, area and AMDAL
permits for production can not be issued by
the regulatory body.
3. Failure to achieve target market
In Indonesia, pharmaceutical industry reached
200 players and brought fierce industrial
competition. Price set-up, forecast accuracy
and product availability become the main
factors. If these three factors are not well-
managed, will lead to sales target failure.
4. Rupiah currency rate volatility against
US Dollar
Production raw material needs in the
pharmaceutical industry is 90% relied on
imported commodities. Therefore, foreign
currency requirement for supplier payment is
high. Foreign currency rate volatility will imply
payment in Rupiah currency. This will burden
production cost and cut the Company’s profit.
Risk Mitigation
Phapros has implemented risk mitigation plans,
as follows:
1. Partnership with bank for financing
distributor, review the distributor agreement
on punishment charge and separating non-
tender and tender sales agreement.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
239
good corporaTe goVernance
2. Pemenuhan aspek legalitas dengan
pendekatan kepada Wali Kota dan DPRD
untuk revisi Perda RTRW sehingga kawasan
Simongan tetap termasuk kawasan industri
3. Meningkatkan daya saing produk dengan
penetapan harga yang kompetitif dan akurasi
forecast serta penyebaran produk yang lebih
merata di setiap wilayah. Strategi marketing
yang lebih optimal juga harus dibuat agar
target perusahaan ercapai.
4. Untuk menjamin stabilitas kurs mata uang
Rupiah harus dilakukan hedging. Peningkatan
ekspor ke luar negeri menjadi penting
sebagai tindakan hedging alamiah karena
kita mendapatkan pembayaran berupa valuta
asing.
Infrastruktur Manajemen Risiko
Penerapan manajemen risiko di Phapros didukung
oleh infrastruktur yang telah diterbitkan dan
disahkan oleh Perseroan berupa:
• Manual Manajemen Risiko. Manual ini
merupakan pedoman penerapan Manajemen
Risiko secara komprehensif, yang menjelaskan
mulai dari proses bisnis setiap unit dalam
perusahaan, identifikasi risiko, registrasi
risiko, penilaian risiko, pemeringkatan risiko,
pemetaan risiko, profil risiko, pengelolaan
risiko, dan pemantauan. Manual Manajemen
Risiko juga merupakan salah satu infrastruktur
yang disyaratkan dalam penerapan GCG.
• Prosedur Operasional Proses Manajemen
Risiko. Prosedur ini menjelaskan proses
Manajemen Risiko guna memastikan bahwa
pelaksanaan identifikasi risiko, pengukuran
risiko, pemetaan risiko, perlakuan dan
evaluasinya telah optimal, sejalan dengan
kebijakan Perseroan.
• Instruksi Kerja Manajemen Risiko. Instruksi
kerja ini menjelaskan kegiatan identifikasi
dan registrasi risiko yang ada dari seluruh
aktivitas bisnis di area fungsional.
2. Compliance with legal aspect by approaching
Mayor and DPRD to revise RTRW Regional Act
so that SImongan area will still be classified as
industrial area.
3. Increase competitive advantages of the
product with competitive price set-up and
forecast accuracy as well as better product
distribution in every region. More optimum
marketing strategy has also be formulated to
achieve the Company’s target.
4. To ensure stability of Rupiah currency
rate stability, hedging policy has to be
implemented. Increasing overseas export
becomes and important natural hedging
initiative for foreign exchange inflow as
payment.
Risk Management Infrastructure
The implementation of Risk Management in
Phapros is supported by infrastructure that has
already been published and endorsed by the
Company, those are:
• Risk Management Manual. The Manualis the guidance on the comprehensive
implementation of Risk Management, which
explains the process starting from the
business process within each unit of the
company, risk identification, risk register, risk
assessment, risk ratings, risk mapping, risk
profile, risk management, and monitoring.
Risk Management Manual is also one of the
infrastructure required in the implementation
of GCG.
• Risk Management Process OperatingProcedures. The procedure describes the risk
management process in order to ensure that
the risk identification, risk measurement,
risk mapping, as well as its treatment and
evaluation has been optimized, in line with
the Company’s policy.
• RiskManagementWorkInstruction.Theworkinstruction explains the activities conducted
in the identification and registration of risks of
all business activities in the functional areas.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
240
TaTa kelola perusahaan
• Instruksi Kerja Pengukuran Risiko. Instruksi
ini menjelaskan kegiatan pengukuran dan
pemetaan risiko untuk mengetahui tingkat
risiko yang telah diidentifikasi.
• Instruksi Kerja Analisis Proyek. Instruksi kerja
ini menjelaskan kegiatan analisis berdasarkan
usulan proyek atau kajian terhadap kondisi
bisnis perusahaan untuk memberikan suatu
opini dengan mempertimbangkan berbagai
aspek.
“Proses Manajemen Risiko Phapros dilaksanakan
melalui sistem konsultasi dan evaluasi,
memungkinkan setiap unit kerja di seluruh
bagian organisasi melakukan pengendalian untuk
memitigasi berbagai risiko bisnis.”
Indikator Kunci Risiko
Penggunaan indikator kunci risiko dapat
memberikan peringatan atau informasi dini pada
perusahaan tentang kemungkinan terjadinya
suatu peristiwa risiko yang berdampak besar.
Berdasarkan peringatan atau informasi tersebut
dapat dilakukan tindakan untuk menghilangkan,
mencegah, atau mengurangi dampak risiko yang
mungkin terjadi.
Dalam penerapan indikator kunci risiko di Phapros
telah ditentukan parameter dampak dan peluang
secara korporat. Parameter dampak dibuat mulai
dari dampak yang paling ringan sampai yang
terberat yang mungkin menimpa Perseroan.
Parameter peluang disusun dari peluang terkecil
sampai dengan yang terbesar yang mungkin
datang. Dari hasil perkalian parameter dampak
dan peluang diperoleh nilai risiko.
Dari seluruh identifikasi risiko aktivitas bisnis,
Perseroan dapat menyusun profil risiko
berdasarkan nilai risiko. Profil risiko tersebut,
dengan kriteria yang telah ditentukan,
menggambarkan risiko yang dihadapi perusahaan
dalam tiga tingkatan sebagai berikut:
• Risiko utama.
• Risiko sedang.
• Risiko rendah.
• RiskMeasurementWorkInstruction.Theworkinstruction describes the activity conducted
in the risk measurements and mapping to
determine the level of the identified risk.
• Project Analysis Work Instruction. Theinstruction describes the analysis activities
based on the proposed project or study on
the company’s business conditions to give
an opinion by taking various aspects into
consideration.
“Phapros’ Risk Management process is carried out
through a system of consultation and evaluation,
allowing every unit in the Company's organization
to conduct risk control to mitigate various
business risks.
Key Risk Indicators
The use of key risk indicators could provide an
early warning or information to the company
about the possibility of the occurrence of a risk
event of greatimpact. Based on the alerts or
information, actions could be made to eliminate,
prevent, or mitigate the effects of risk that might
occur.
In the implementation of the key risk indicators in
Phapros, the impact and opportunity parameters
have been specified corporate-wide. The impact
parameters were made, ranging from the mildest
impact to the heaviest ones that might strike
the Company. The opportunity parameters were
also made, ranging from the smallest to the
greatest opportunities that might be occurred.
By multiplying the impact parameters and the
opportunities parameters, risk values would be
obtained.
Among all risk identification on business activities,
the Company may make risk profile based on the
risk values. The risk profile, with predetermined
criteria, describes the risks faced by the Company
in three levels as follows:
• Mainrisk.• Intermediaterisk.• Lowrisk.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
241
good corporaTe goVernance
Risiko utama menjadi fokus bagi perusahaan
untuk segera ditindaklanjuti dengan tetap
memantau risiko sedang dan rendah agar tidak
bergerak ke tingkat yang lebih tinggi.
Hubungan Kerja dengan Pemantauan Risiko
Pemantauan risiko merupakan kelanjutan dari
pengelolaan risiko. Pemantauan ini bertujuan
untuk memastikan agar tindakan yang telah
ditentukan dalam pengelolaan risiko dapat
dijalankan secara efektif.
Bagian Manajemen Risiko menyiapkan data
risiko utama dan pengelolaan risiko yang telah
ditetapkan. Data tersebut akan digunakan
sebagai dasar audit [risk-based audit] oleh Bagian
Satuan Pengawasan Internal untuk melakukan
penilaian efektivitas pengendalian risiko.
Sosialisasi Manajemen Risiko
Sosialisasi Manajemen Risiko kepada karyawan
telah dilakukan beberapa kali, yaitu:
• 2009. Pembentukan Key Personal Area
Functional [KPAF] yang menjadi mitra kerja
Bagian Manajemen Risiko dalam melakukan
proses manajemen risiko di unitnya masing-
masing.
• 2012. Executive Briefing tentang Enterprise
Risk-Management [ERM] yang diikuti oleh
para karyawan pimpinan.
• 2013. Penyesuaian Key Personal Area
Functional [KPAF] karena adanya perubahan
struktur organisasi.
• 2014. Sosialisasi Manajemen Risiko kepada
para karyawan baru.
• 2015. Pemantauan hasil identifikasi risiko
terhadap tiap unit kerja.
The main risk would be the focus for companies
to quickly followed-up while monitoring both
intermediate and low risks to prevent them from
moving to the higher level.
Work Relationship with Risk Monitoring
Risk monitoring is a continuation of risk
management. The monitoring aims to ensure
that the action has been determined in the risk
management could be done effectively.
Risk Management Department prepares data
on the main risk and the predetermined risk
management The data will be used as the basis
for risk-based audits by the Internal Audit Unit to
conduct an assessment on the effectiveness of
risk control.
Risk Management Dissemination
Dissemination of Risk Management the
employees have been conducted several times,
those were:
• 2009. Formation of the Key PersonalArea Functional [KPAF] which served as
the counterpart of the Risk Management
Department in their respective units.
• 2012. Executive Briefing on Enterprise Risk-Management [ERM] attended by employees
of executive levels.
• 2013. Adjustment on the Key Personal AreaFunctional [KPAF] due to some changes in the
organizational structure.
• 2014. Dissemination of RiskManagement tonew employees.
• 2015. Monitoring of the results of riskidentification in every business unit.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
242
TaTa kelola perusahaan
Sertifikasi Manajemen Risiko
Program Sertifikasi Manajemen Risiko diperlukan
untuk meningkatkan kemampuan Perseroan
dalam mengelola risiko dan menghasilkan
sumberdaya manusia yang qualified dan memiliki
kompetensi di bidang Manajemen Risiko.
Phapros telah memulai Program Sertifikasi
Manajemen Risiko pada semester II/2015 dengan
melakukan benchmarking terlebih dahulu.
Evaluasi Efektivitas Manajemen Risiko
Evaluasi efektivitas penerapan Manajemen Risiko
diperlukan untuk menilai sejauh mana efektivitas
pengelolaan risiko. Selama 2015 telah dilakukan
pemantauan risiko dengan metode risk-base
audit untuk bagian Akuntansi, Keuangan, SDM &
Umum, Teknik dan Produksi.
Tingkat KematanganMaturity Level
Skala Tingkat KematanganMaturity Level Scale
Tidak ada 0
Awal 0 < x ≤ 1.5
Pengulangan 1.5 < x ≤ 2.5
Terdefinisi 2.5 < x ≤ 3.5
Terkelola 3.5 < x ≤ 4.5
Optimal 1.5 < x ≤ 5 .
Tingkat Kematangan Manajemen Risiko
ADA lima tingkat perkembangan Manajemen
Risiko Perusahaan, dengan skala 1 sampai 5,
yaitu:
• Awal (1,0–1,5)
Organisasi secara reaktif melakukan
penerapan Manajemen Risiko terhadap
kebutuhan mendadak tanpa melalui tahap
perencanaan sebelumnya.
Risk Management Certification
Risk Management Certification Program is
required to improve the Company's ability to
manage risk and produce qualified human
resources, highly competent in Risk Management.
Phapros has started the Risk Management
Certification Program in the semester II/2015,
preceding by benchmarking.
Risk Management Effectiveness Evaluation
Evaluation on the effectiveness of the Risk
Management implementation is required to
assess the effectiveness of risk management.
Throughout 2016, risk monitoring had been
conducted by using the risk-base audit method
for Accounting Department as well as Finance,
HR & General Affairs, Technology, and Production
Departments
Risk Management Maturity Level
There are five Enterprise Risk Management Risk-
Levels, with the scale of 1 through 5. Those are:
• Early[1,0–1,5] The organization implements Risk
Management reactively to the immediate
needs with no planning in advance.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
243
good corporaTe goVernance
• Terulang (1,5–2,5)
Organisasi telah memiliki pola yang berulang
dalam menerapkan Manajemen Risiko, namun
aktivitasnya belum terstruktur ataupun
terdokumentasi secara formal sehingga
belum secara konsisten dilakukan.
• Terdefinisi (2,5–3,5)
Organisasi telah memiliki prosedur baku
formal dan tertulis dalam Manajemen Risiko
yang telah disosialisasikan ke segenap jajaran
manajemen dan karyawan untuk dipatuhi dan
dijalankan dalam aktivitas sehari-hari.
• Terkelola (3,5–4,5)
Organisasi telah memiliki prosedur
operasional standar yang diterapkan secara
rutin serta indikator dan ukuran kuantitatif
yang merupakan sasaran obyektif kinerja dari
setiap penerapan sistem Manajemen Risiko.
• Teroptimasi (4,5–5,0)
Organisasi dianggap telah menerapkan best
practices Manajemen Risiko, lengkap dengan
prosedur operasional standar, pengukuran
kuantitatif, dan uaya peningkatan
berkelanjutan.
PT. Phapros, Tbk termasuk dalam kategori
terkelola hal ini ditunjukkan dengan komitmen
Direksi tentang manajemen risiko yang tertuang
dalam Kebijakan Perusahaan, tersedianya
Pedoman Manajemen Risiko serta adanya
Prosedur Operasional dan Instruksi Kerja.
• Repeated[1,5–2,5] The organization has had a recurring pattern
in implementing Risk Management, but its
activity has not been structured nor formally
documented and therefore has not been
consistently carried out.
• Defined[2,5–3,5] The organization has already have written,
formal standard operating procedures in Risk
Management that have been disseminated
to all levels of management and employees
to comply and implement in day-to-day
activities.
• Managed[3,5–4,5] The organization has already have standard
operating procedures applied regularly as well
as quantitative indicators and parameters
as the objective performance targets of the
implementation of its Risk Management
system.
• Optimized[4,5–5,0] The organization is considered to have been
implementing Risk Managemen best practices,
with standard operating procedures,
quantitative measurements, and continuous
improvement.
PT Phapros Tbk is classified under managed
category as indicated by commitment from
the Board of Directors on risk management as
stated in the Company Policy, availability of Risk
Management Manual and Standard Operating
Procedure and Work Instruction.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
244
TaTa kelola perusahaan
Perseroan terus berupaya untuk menyediakan
akses Informasi dan data Perseroan secara
tepat waktu, akurat dan lengkap kepada seluruh
pemangku kepentingan. Penyebaran Informasi
kepada seluruh pemangku kepentingan
merupakan bagian penting dari implementasi
prinsip transparansi Informasi. Oleh karena itu
Perseroan menyediakan akses Informasi melalui
berbagai saluran media.
Selain itu, sebagai bentuk kepatuhan atas
prinsip keterbukaan Informasi kepada Regulator,
Perseroan juga selalu melakukan pelaporan
Informasi baik melalui media surat tercatat
maupun melalui e-reporting kepada OJK (www.
spe.ojk.go.id)
Beberapa akses Informasi yang juga disediakan
oleh Perseroan adalah sebagai berikut:
Situs Web Perusahaan
Phapros menyediakan sarana portal informasi
melalui situs Web Perseroan di www.phapros.
co.id yang bertujuan untuk memberikan akses
informasi bagi para pemangku kepentingan.
Sebagai bentuk kepatuhan terhadap keterbukaan
informasi, Perseroan senantiasa melakukan
pelaporan atas informasi dan fakta material
melalui surat kepada Otoritas Jasa Keuangan
(OJK).
Beberapa pilihan Informasi yang tersedia dalam
situs web Perseroan adalah meliputi:
a. Info Perusahaan
b. Produk dan Layanan
c. Investor & GCG
d. Tanggung Jawab Sosial
The Company continues to provide the Company's
access to information and data in a timely,
accurate and complete to all stakeholders. The
spread of information to all stakeholders is an
important part to implement the transparency
principle of information. Therefore, Company
provides possible access to information through
any kind of mix communication.
In addition, as a form of compliance with the
openness principle of information to the
Regulator, the Company also always do better
reporting of information through the media
registered mail or by e-reporting to the Financial
Services Authority (www.spe.ojk.go.id) and the
IDX (www.idxnet.co.id).
Some accesses to information are also provided
by the Company as follows:
Official Website
Phapros provides information portal channel at
official website www.phapros.co.id aiming to
provide information access to our Stakeholders.
In addition, as compliance with the information
disclosure policy, the Company also publishes
reports and material information and facts via
letter to Financial Service Authority (OJK).
Some options available on the Company's website
as follows:
a. Company Info
b. Product and Services
c. Investor and GCG
d. Social Responsibility
Akses Informasi dan Data Perusahaanaccess To corporaTe informaTion and daTa
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
245
good corporaTe goVernance
Selain hal tersebut di atas, situs web Perseroan
juga menyajikan informasi penting terkait
dengan:
1. Informasi pemegang saham termasuk bagan
kepemilikan sampai dengan pemilik akhir
individu untuk pemegang saham pengendali;
2. Struktur grup Perusahaan;
3. Analisis kinerja keuangan;
4. Laporan keuangan
5. Profil Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan.
e-mail Perusahaan
Perseroan secara terbuka menyiapkan jalur
komunikasi dengan para pemangku kepentingan
melalui e-mail korporat untuk mengakomodir
berbagai pertanyaan terkait dengan Perseroan,
yaitu dengan menghubungi Corporate Secretary
pada email: [email protected]
Media Massa
Perseroan selalu memuat Informasi penting
yang perlu diketahui oleh public sebagai bentuk
transparansi bagi para pemangku kepentingan
dalam surat kabar berperedaran nasional.
Selain itu Perseroan juga selalu menjaga
hubungan baik dengan beberapa media massa
untuk memberikan update Informasi penting
Perseroan dengan melakukan kunjungan media.
Selamamtahun 2016, Perseroan telah melakukan
enam kunjungan baik ke kantor media cetak
maupun media elektronik.
Sarana Penyampaian Informasi lainnya
Phapros secara aktif melakukan publikasi atas
setiap aksi korporasinya melalui siaran pers.
Seperti informasi lainnya terkait Perseroan,
Besides the mentioned above, the Company's
website
also delivered the information related to:
1. Shareholders Information including ownership
structure to Individual shareholders for
controlling shareholders;
2. The Company's Group Structure;
3. Financial Performance Analysis;
4. Financial Statements;
5. Board of Commissioners and Directors Profiles.
Corporate e-mail
The company openly set up lines of communication
with stakeholders via corporate email to
accommodate a variety of questions related
to the Company, by contacting the Corporate
Secretary at email: [email protected].
Mass Media
The Company always provide important
information that should be known by the public
as a transparency form for stakeholders in a
newspaper of national circulation. Besides, the
Company also always maintains good relations
with the mass media to provide updated
information of the Company to perform media
visit. During 2016, the Company has six office
visits to both print and electronic media.
Other Information Disclosure Media
Phapros actively publishes corporate action
through press release. As other information
related with the Company, the press release
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
246
TaTa kelola perusahaan
siaran pers tersebut tersedia di situs Web
Phapros. Phapros juga senantiasa membina jalur
komunikasi yang terbuka melalui fungsi “contact”
pada situs Web Perseroan atau melalui surel ke
[email protected] untuk mengakomodasi
berbagai pertanyaan mengenai Perseroan.
Untuk para pihak yang ingin berhubungan
dengan Perseroan dapat langsung menghubungi
Sekretaris Perusahaan dengan alamat sebagai
berikut:
Imam Ariff Juliadi
Sekretaris Perusahaan
T. [021] 527-6263
F. [021] 520-9381
Facebook : phapros
Twitter : PTPhapros
is available at Phapros Website. Phapros also
builds a transparent communication channe via
“contact” function at the Website or via e-mail
to [email protected] to accommodate
various inquiries about the Company.
For the parties who wish to engage with the
society, may contact Corporate Secretary directly
in the following address:
Imam Ariff Juliadi
Corporate Secretary
T. [021] 527-6263
F. [021] 520-9381
Facebook : phapros
Twitter : PTPhapros
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
247
good corporaTe goVernance
Berikut ini adalah data perkara penting yang
dihadapi oleh perseroan pada periode tahun
2016:
Perkara PentingLitigation
PerdataCivil Case
PidanaCriminal Case
Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum tetap)Have been completed (with final legal sentence)
NihilNull
NihilNull
Dalam Proses PenyelesaianUnder Settlement Process Nihil Nihil
Null
TOTALNihilNull
NihilNull
Pengaruh Terhadap Kondisi Perusahaan
Terhadap perkara hukum yang dihadapi oleh
Perseroan, oleh karena Perseroan selama tahun
2016 tidak memiliki perkara hokum, sehingga
tidak mempengaruhi operasional Perseroan.
Sanksi Administratif
Selain kegiatan diatas, pemantauan juga dilakukan
terhadap sanksi admnistratif yang diberikan oleh
otoritas. Pada tahun 2016, terdapat 1 (satu)
denda administratif yang diterima perseroan
karena keterlambatan penyampaian Laporan
Tahunan tahun buku 2015 yang disampaikan
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Perkara Penting Yang Dihadapi Anggota Dewan Komisaris Dan Direksi.
Sepanjang tahun 2016, tidak terdapat Perkara
Penting yang dihadapi perseroan yang melibatkan
anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Perkara HukumlawsuiT
List of liigation involving the Company in 2016 is
below:
Impact to the Company’s condition
Regarding the lawsuit encountered by the
Company, there was no law suit involving the
Company throughout 2016 with operational
impact against the Company.
Administrative Sanction
Besides above activity, monitoring was also
done over administrative sanction charged by
the authorized party. In 2016, there was 1 (one)
administrative charge to the Company due to late
Annual Report Fiscal Year 2015 submission to
Financial Service Authority (OJK).
Litigation Involving Board of Commissioners an Board of Directors Members
Throughout 2016, there was no litigation
involving Board of Commissioners and Board of
Direcors filed by the Company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
248
TaTa kelola perusahaan
Perseroan telah mempunyai Pedoman Perilaku
(Code of Conduct) yang telah ditetapkan oleh
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal 30
Agustus 2013. Pedoman Perilaku tersebut
disusun untuk melaksanakan pengelolaan
perseroan dengan baik dan benar sehingga
diperlukan suatu pedoman yang bertujuan
untuk membentuk dan mengatur kesesuaian
tingkah laku sehingga mencapai penerapan
GCG yang konsisten sebagai budaya Perseroan
yang memaksimalkan penerapan prinsip-prinsip
Tata Kelola Perusahaan yang Baik sehingga
tercapainya Visi dan Misi Perseroan.
Keberadaan Code of Conduct
Perseroan menyusun Code of Conduct sebagai
pedoman perilaku bagi seluruh Insan Perusahaan.
Code of Conduct juga merupakan bentuk usaha
Perseroan dalam menegakkan Etika Bekerja dan
Etika Berbisnis. Code of Conduct memuat ajaran
moral dan etika bagi insan Perseroan, diharapkan
dapat menyatukan setiap gerak dan prilaku insan
Perseroan menuju tercapainya visi dan misi
perseroan. Keberadaan dan Komitmen Penerapan
Code of Conduct diatur dalam Komitmen Bersama
Dewan Komisaris dan Direksi beserta Insan
Perusahaan lainnya, yang selalu dimutakhirkan
secara berkala dan ditandatangani oleh setiap
insan perseroan.
Tujuan penerapan Code of Conduct adalah:
• Memberikan kepastian tindakan yang harus
ditaati oleh individu Perseroan, sehingga
menciptakan keteraturan dalam pengelolaan
Perseroan.
• Menjadi kriteria untuk menilai kepatuhan atau
penyimpangan perilaku.
The Company has Code of Conducts as signed
by the Board of Commissioners and Board of
Directors on August 30, 2013. The Code of
Conducts is prepared to perform management of
the Company properly and correctly that require
a guideline with objective to shape and govern
compliance of the conducts to achieve consistent
GCG implementation as corporate culture to
optimize Good Corporate Governance principles
implementation to achieve vision and mission of
the Company.
Code of Conducts Existence
The Company formulates Code of Conducts as
guideline for all Company People. The Code of
Conducts also reflects the Company’s effort
to enforce Work and Business Ethics. Code of
Conducts contains moral and ethical values for the
Company People that is expected to unite every
initiative and attitude of the Company People
towards the achievement of the Company’s
vision and mission. Existence and commitment of
Code of Conducts implementation are governed
under BOC and BOD Joint Commitment altogether
with the other Company People that is always be
updated and signed by every Company People
periodically.
The purpose of the Code of Conduct
Implementation are:
• Toprovidecertaintyontheactionwhichmustbe adhered to by the Company’s individuals,
allowing order in the management of the
Company.
• Tobethecriteriaforassessingcomplianceordeviations in behavior.
Pedoman Etika Bisnis dan Perilakucode of conducTs
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
249
good corporaTe goVernance
• Upaya menciptakan suasana yang sehat dan
nyaman di lingkungan internal Perseroan.
• Mendorong individu Perseroan untuk selalu
bertindak profesional dan beretika serta
menghindarkan diri dari tindakan melanggar
hukum.
• Mendorong perbaikan mutu pelayanan, yang
pada akhirnya akan meningkatkan reputasi
Perseroan.
Penyebaran Code of Conduct
• Code of Conduct dicetak dalam bentuk buku
saku sehingga mudah dibawa dan dibaca. Buku
Code of Conduct dibagikan dan disosialisasikan
kepada seluruh karyawan, sehingga dapat
dipahami dan diterapkan dengan tepat, baik
dan benar.
• Karyawan menandatangani formulir
pernyataan bahwa mereka telah menerima,
memahami, dan setuju untuk mematuhinya.
• Setiap tahun, formulir pernyataan menerima,
memahami, dan setuju untuk mematuhi
Code of Conduct harus diperbaharui dan
ditandatangani kembali oleh setiap karyawan.
• Tim Corporate Governance bertanggung
jawab atas pendokumentasian formulir
pernyataan yang telah ditandatangani
karyawan.
Pedoman Perilaku
Pedoman Etika dan Perilaku (Code of Conduct)
Perseroan merupakan komitmen penerapan
GCG yang mengandung hal-hal yang wajib
dilaksanakan dan hal-hal yang wajib dihindari bagi
insan Perseroan dalam etika bisnis dan etika kerja,
baik dalam melaksanakan aktivitas operasional
Perusahaan dan kehidupan sehari-hari.
• To create a healthy and comfortableatmosphere in the Company’s internal
environment.
• To encourage the Company’s individuals toalways act professionally and ethically as well
as to prevent himself from actions that violate
the law.
• To encourage improvements in the qualityof service, which ultimately will improve the
Company’s reputation.
Dissemination of the Code of Conduct
• The Code of Conduct is printed as a bookletto make it easier to carry and read. The
Code of Conduct booklet is distributed and
disseminated to all employees, allowing it to
be understood and implemented properly and
correctly.
• Allemployeesignsastatementformthattheyaccept, understood, and agree to comply with
[the Code of Conduct].
• Every year, the form of statement ofaccepting, understanding, and agreeing to
abide by the Code of Conduct must be updated
and re-signed by every employee.
• TheCorporateGovernanceteamisresponsiblefor documenting the form of statements
signed by the employees.
Code of Conduct
Code of Conducts reflects GCG implementation
commitment that contains several mandatory
aspects and prohibitions for the Company people
in terms of business and product ethics, both in
doing operational activity in the Company and
daily activity.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
250
TaTa kelola perusahaan
Pedoman Perilaku berisi hal-hal sebagai berikut:
• Kualitas dan Keamanan Produk
Kualitas dan keamanan produk yang baik
merupakan ujung tombak yang mengangkat
pendapatan suatu perusahaan. Karena
itu, Perseroan sangat memperhatikan
keselamatan dan kesehatan para pelanggan,
pengguna produk, karyawan dan pihak terkait
lainnya.
• Pelanggan
Perseroan memandang pelanggan sebagai
salah satu stakeholders utama.
• Kerahasiaan Informasi
Pada prinsipnya, Perseroan selalu berusaha
menyajikan informasi yang transparan kepada
semua stakeholders. Namun demikian, ada
informasi yang harus dijaga kerahasiaannya,
terutama yang terkait kelangsungan hidup
dan keharmonisan dalam Perseroan.
• Perlindungan Aset
Aset perusahaan harus dikelola dengan baik
dan benar serta digunakan untuk kepentingan
tujuan bisnis. Untuk itu, setiap insan Phapros
bertanggung jawab menjaga dan memelihara
keutuhan serta keselamatan harta dan
kekayaan Perseroan sesuai dengan fungsi,
tugas, dan tanggung jawab masing masing
berdasarkan aturan dan kebijakan Perseroan.
• Ketepatan Pencatatan dan Pelaporan
Data keuangan perusahaan diolah untuk
menghasilkan laporan-laporan yang bisa
dipertanggungjawabkan, akurat, dan tepat
waktu kepada Manajemen, Pemegang Saham,
dan pihak berkepentingan lainnya. Karena
itu, semua catatan resmi mengenai kegiatan
bisnis harus akurat, jujur, lengkap dan tepat
waktu, tanpa pembatasan dalam bentuk
apapun. Akurasi tercermin dalam dua hal,
yaitu dokumentasi fakta dan penilaian yang
etis.
• Kepatuhan terhadap Peraturan Pemerintah
Sebagai bentuk tanggung jawab perusahaan
kepada Pemerintah, Phapros berkomitmen
untuk mematuhi setiap ketentuan peraturan
pemerintah.
The Code of Conducts includes the followings:
• Product Quality and Safety
Good product quality and safety is a reliable
weapon for a company to increase its
revenues. The Company therefore gives
special attention to the safety and health of
its customers, product users, employees and
other related parties.
• Customers
The Company regards its customers as one of
the main stakeholders.
• Information Confidentiality
In principle, the Company always strives to
present information that is transparent to all
stakeholders. However, some information
is bound to be kept confidential, especially
concerning the Company’s survival and
harmony.
• Assets Protection
The Company's assets should be managed
properly and appropriately, and used for
business purposes. To that end, every
Phapros’ employee is obligated to safeguard
and maintain the integrity and safety of the
Company’s assets and properties in accordance
with the functions, duties, and responsibilities
of each employee, in accordance with the
Company’s rules and policies.
• Record-keeping and Reporting Accuracy
The Company's financial data is processed
to generate reports that are justifiable,
accurate, and timely to the Managements,
Shareholders, and other stakeholders.
Therefore, all official records concerning
business activities must be accurate, truthful,
complete, and timely, without being restricted
in any ways. There are two criteria to verify
the accuracy, i.e. the documentation of facts
and ethical assessments.
• Compliance with the Government Regulations
As a form of corporate responsibility to the
Government, Phapros is committed to comply
with any provisions of the regulations set by
the Government.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
251
good corporaTe goVernance
• Hubungan Insan Phapros
Hubungan baik yang terjalin antar-insan
Phapros akan menciptakan suasana kerja yang
positif, harmonis, dan dinamis. Karena itu,
segenap insan Phapros harus selalu menjaga
hubungan baik dan saling menghormati,
sehingga tercipta suasana kerja yang saling
mendukung serta menumbuhkan suatu
tim kerja yang kuat guna meningkatkan
produktivitas Perseroan. Hubungan baik
antarinsan Phapros mencakup hubungan
antara atasan dengan bawahan dan
sebaliknya, maupun sesama insan Phapros.
• Lingkungan Kerja
Phapros secara konsisten membuat dan
menetapkan kebijakan terhadap kesehatan &
keselamatan kerja
• Kerahasiaan Pribadi Karyawan
Informasi karyawan yang bersifat pribadi
dijaga oleh Perseroan
• Komunikasi Karyawan
Mekanisme komunikasi yang ideal antara
perusahaan dengan karyawan
• Praktik Ketenagakerjaan
Perseroan mengakui bahwa sumberdaya
manusia merupakan bagian dari aset
perusahaan yang paling berharga dan salah
satu pilar penyangga keberhasilan dalam
mencapai visi dan tujuan perusahaan.
• Kompensasi dan Tunjangan
Perseroan memandang insan Phapros sebagai
aset yang berharga bagi kelangsungan hidup
dan kemajuan Perseroan. Karena itu, untuk
usaha dan kerja keras setiap insan, Perseroan
memberikan remunerasi berupa kompensasi
dan tunjangan.
• Benturan Kepentingan
Kebijakan Perseroan tentang benturan
kepentingan merupakan kebijakan secara
menyeluruh, agar semua pimpinan perusahaan
serta semua karyawan menghindarkan diri
dari setiap pertentangan antara kepentingan
pribadinya dengan kepentingan Perseroan.
• Perwakilan dan Cabang Perusahaan
Setiap cabang merupakan gambaran kecil
dari Perseroan secara keseluruhan. Karena
• Phapros' People Inter-relations
Good relations between Phapros’ employees
will create positive, harmonious, and dynamic
working atmosphere. Therefore, every
individual within Phapros should always
maintain good relations and mutual respect,
allowing supportive working atmosphere
to emerge and fostering a solid teamwork
to grow strong, to enhance the Company’s
productivity. Good relations among Phapros’
people are embodied in the relationship
between superiors and subordinates and vice
versa as well as between fellow colleagues.
• Work Environment
Phapros consistently creates and implements
policies on the Company's work health &
safety.
• Employee's Personal Privacy
Employee’s personal information is
safeguarded by the Company with the regard:
ÌÌ To maintain harmony and sense of kinship
among Phapros’ people.
• Employees Communication
The ideal communication mechanism between
the Company and its employees includes:
• Employment Practice
The company recognizes that human
resources is part of the company's most
valuable asset and one of the pillars of success
in achieving the company’s vision and goals.
• Compensation and Benefits
The Company regards Phapros’ people as
a valuable asset to the Company’s survival
and progress. Therefore, for the efforts and
hard works of every employee, the Company
provides compensation in the form of
remuneration and allowances.
• Conflict of Interest
The company's policy regarding conflict of
interest is thoroughly applied, as such that
all the leadership of the company and all
employees eschew from any contradiction
between his personal interests with the
interests of the company.
• Representatives and Subsidiaries
Each branch is a small picture of the company
as a whole. Therefore, the attitude and
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
252
TaTa kelola perusahaan
itu, sikap dan perilaku insan di cabang harus
mencerminkan sebagaimana insan Phapros,
• Para Mitra dan Pemasok
Mitra atau Pemasok diartikan sebagai mitra
usaha yang berfungsi sebagai penyedia barang
dan/atau jasa bagi perusahaan. Perseroan
memandang bahwa pemasok merupakan
mitra kerja penting bagi Perseroan.
• Distributor
Sebagai mitra kerja utama,distributor dalam
hubungannya dengan Perseroan juga diatur
dalam coe of conduct.
• Media Massa
Perseroan membangun hubungan baik
dengan Media Massa berpegang pada
kebenaran dan keterbukaan informasi sesuai
dengan kode etik jurnalistik dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku serta
dapat dipertanggungjawabkan.
• Komunikasi dengan Pemegang Saham
Perseroan memperlakukan para pemegang
saham sesuai dengan Anggaran Dasar
Perseroan dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku. Serta Perseroan
berusaha memberikan kinerja optimal dan
menjaga citra agar dapat meningkatkan nilai
bagi para pemegang saham.
• Perwakilan dan Cabang Perusahaan
Sebagai bentuk kepedulian terhadap
lingkungan, Perseroan berusaha melakukan
upaya pemeliharaan lingkungan sesuai
dengan standar yang ditetapkan dalam ISO
14001.
• Dukungan terhadap Komunitas
Masyarakat merupakan salah satu
stakeholders yang penting. Untuk itu,
interaksi dengan komunitas setempat
merupakan hal berpengaruh terhadap bisnis
perusahaan. Dalam kaitan dengan dukungan
terhadap komunitas.
• Keterlibatan dalam Politik Praktis
Perseroan membuat kebijakan untuk tak
memberi sumbangan politik kepada partai
politik apapun, kecuali memenuhi ketentuan
hukum dan peraturan perundang- undangan
yang berlaku. Sumbangan politik yang
diberikan seorang karyawan yang memenuhi
behavior of the people at the branch should
reflect Phapros.
• Partners and Suppliers
Partners or suppliers are seen as business
partners who serve as providers of goods and/
or services for the Company. The Company
regards the supplier as an important partner
of the company.
• Distributors
As the main partner, a distributor in its relation
with the Company is also regulated in Code of
Conducts.
• Mass Media
The Company develops harmonious
relationship with mass media and upholds to
the information truth and transparency based
on journalistic ethical codes and prevailing law
that is accountable.
• Communication with Shareholders
The company treats its shareholders in
accordance with the Company's Articles of
Association and the applicable laws and
regulations. The Company strives to provide
optimal performance and to maintain its image
in order to increase its value for shareholders.
• Representatives and Subsidiaries
As the manifestation of its concerns toward
environment, the Company strives to protect
the environment in accordance with the
standards of ISO 14001.
• Community Support
The community is one of the Company’s main
stakeholders. Therefore, interaction with the
local community will strongly influence the
Company's business. In regard of community
support.
• Involvements in Politics
The Company has made a policy of never
made political donation to any political party,
except to comply with the applicable laws
and regulations. Political donations given by
an employee that is in compliance with the
provisions of the law or, conversely, a decision
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
253
good corporaTe goVernance
ketentuan hukum, ataupun keputusan untuk
tak memberikan sumbangan, tidak akan
mempengaruhi segala hak dan kewajibannya
sebagai seorang karyawan.
• Antimonopoli
Perseroan selalu menjaga terciptanya
persaingan yang adil, sehat, dan transparan
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
• Hukum Adat dan Kebiasaan Setempat
Perseroan menyadari kondisi bahwa insan
Phapros dapat berdomilisi di mana saja dengan
budaya dan kebiasaan yang beraneka ragam.
• Praktik Suap
Suap didefinisikan sebagai suatu perbuatan
memberi atau menjanjikan sesuatu kepada
seorang pejabat atau seorang yang memiliki
wewenang, dengan maksud agar yang
bersangkutan berbuat atau tidak berbuat
sesuatu dalam jabatannya yang bertentangan
dengan kewajibannya. Pemberian suap bisa
berupa uang, barang, fasilitas, pemberian
jabatan, ataupun bentuk lainnya yang
dimaksudkan sebagai imbalan. Suap juga
termasuk ke dalam tindakan korupsi,
nepotisme dan kolusi.
• Hadiah dan Jamuan
Kebijakan Phapros mengenai hadiah maupun
jamuan dibuat untuk menjaga reputasi
Perseroan. Insan Phapros menyadari bahwa
dalam membina hubungan bisnis dengan
relasi tidak dapat dihindari adanya pemberian
atau penerimaan hadiah, imbalan, cindera
mata, fasilitas maupun suatu jamuan bisnis.
Penyebaran Code of Conduct
Keberhasilan penerapan Code of Conduct di
lingkungan unit kerja merupakan tanggung
jawab dari seluruh karyawan pimpinan (Manajer,
Asisten Manajer, Staf). Untuk itu, segenap
karyawan pimpinan memiliki tanggung jawab
dalam memberikan pemahaman penerapan Code
of Conduct kepada karyawan di unit kerja masing-
masing. Sebagai bagian dalam upaya pemberian
to not make a donation, will not affect any
rights and obligations of an employee.
• Antitrust
The Company strives to maintain the
competition that is fair, healthy, and
transparent in accordance with the applicable
regulations.
• Customary Laws and Local Customs
The company is aware of the conditions
that Phapros’ people may live in any region,
exposed to widely diverse cultures and
customs
• Bribery
Bribery is defined as an act of giving or
promising anything to an official or someone
with an authority, with the intention that those
concerned are doing or not doing something
that is in conflict with his obligations. Bribes
could be given in the form of money, goods,
facilities, the granting of tenure, or any other
form that is meant as a reward. Bribes are
categorized as an act of corruption, nepotism
and collusion.
• Gifts and Entertainment
Phapros’ policies regarding gifts and
entertainment are made to maintain the
Company’s reputation. Phapros’ people realize
that in building business relationships, it
is unavoidable to give or to receive gifts,
rewards, souvenirs, facilities as well as
business entertainment.
Dissemination of the Code of Conduct
The successful implementation of the Code of
Conduct within the work unit is the responsibility
of all supervising employees [Managers,
Assistant Managers, and Staffs]. To that end, all
supervising employees are responsible to provide
an understanding on the implementation of the
Code of Conduct to employees in their respective
work units.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
254
TaTa kelola perusahaan
pemahaman karyawan dalam penerapan Code of
Conduct , maka:
• Perusahaan membentuk Tim Corporate
Governance untuk menangani penerapan
Code of Conduct.
• Code of Conduct disosialisasikan kepada
seluruh karyawan melalui karyawan pimpinan,
sehingga dapat dipahami dan diterapkan
dengan tepat, baik dan benar.
• Setiap karyawan mendapat satu salinan
modul Code of Conduct dan menandatangani
formulir pernyataan bahwa telah menerima,
memahami, dan setuju untuk mematuhinya.
• Code of Conduct merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari PKB, sehingga
setiap karyawan harus mengetahui bahwa
ketidakpatuhan terhadap Code of Conduct
dapat mempengaruhi hasil penilaian kinerja
dan jenjang karir karyawan Perseroan.
• Setiap tahun, formulir pernyataan menerima,
memahami, dan setuju untuk mematuhi
Code of Conduct harus diperbaharui dan
ditandatangani kembali oleh setiap karyawan.
• Tim Corporate Governance bertanggung
jawab atas pendokumentasian formulir
pernyataan yang telah ditandatangani
karyawan.
Evaluasi Penerapan Etika Bisnis
Setiap tahun, Tim GCG melakukan rekapitulasi
pengembalian formulir kepatuhan terhadap Code
of Conduct sebagai salah satu tolok ukur dalam
penerapan GCG. Pada 2016, tingkat pengembalian
formulir kepatuhan terhadap Code of Conduct
mencapai 80%.
Sanksi dan Penerapan
Hal yang harus dilakukan Perseroan dalam
menangani laporan pelanggaran Code of Conduct
adalah:
• Perseroan menjamin sepenuhnya kerahasiaan
identitas pelapor dan data yang dilaporkan,
serta melindungi pelapor dari kemungkinan
tindakan balas dendam.
As part of the efforts to instill employees with the
understanding of the Code of Conduct, then:
• TheCompanyformedaCorporateGovernanceTeam to ensure the implementation of the
Code of Conduct.
• The Code of Conduct is disseminated to allemployees through supervising employees,
so it can be understood and implemented
properly, appropriately, and truthfully.
• EveryemployeereceivesacopyoftheCodeofConduct modules and signs a statement that
the copy has been received, understood, and
agreed to comply with.
• Code of Conduct is an integral part of thePKB, so that every employee should be aware
that noncompliance to the Code of Conduct
may affect the results of the performance
assessment and his/ her career as the
Company’s employee.
• Everyyear,theformwithstatementaccepted,understood, and agreed to abide by the Code
of Conduct must be updated and signed by
each employee.
• The Corporate Governance Team isresponsible for documenting the statement
forms signed by the employee.
Evaluation on the Implementation of CoC
Every year, the GCG Team makes recapitulation
on the rate of return of the Code of Conduct
compliance form as one of the benchmarks in the
implementation of GCG. In 2016, the rate of return
of the form of compliance with Code of Conduct
reached 80%.
Sanction and Punishment
Things to do by the Company in dealing with the
report on of Conduct violation are:
• The company fully guarantees theconfidentiality of both the identity of the
whistleblower and the reported data, and
also protects the whistleblower from possible
reprisals.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
255
good corporaTe goVernance
• Pimpinan Unit Kerja yang menerima laporan
pelanggaran Code of Conduct menyampaikan
kepada Tim Corporate Governance untuk
selanjutnya diproses sesuai prosedur dan
mekanisme yang telah berlaku.
• Insan Phapros yang diduga melanggar atau
melakukan penyimpangan Code of Conduct
diberikan hak untuk didengar penjelasannya
maupun menyatakan pendapatnya, sebelum
diputuskan sanksi pemberian tindakan atau
hukuman.
• Bagian SDM dan Pelayanan Umum memantau
proses penanganan pengaduan pelanggaran
Code of Conduct yang dilakukan oleh Tim
Corporate Governance serta pelaksanaan
sanksi yang telah dijatuhkan.
Setiap Insan Perseroan yang terbukti melakukan
pelanggaran terhadap Kode Etik akan diberikan
sanksi sesuai dengan peraturan dan ketentuan
yang berlaku di Perseroan.
• Sanksi bagi karyawan yang melakukan
pelanggaran ditetapkan oleh Direksi setelah
mendapat laporan dari atasan langsung
karyawan yang bersangkutan. Dewan
Komisaris dan Direksi memutuskan pemberian
tindakan pembinaan, sanksi disiplin dan/atau
tindakan lainnya serta pencegahan yang
harus dilaksanakan oleh atasan langsung di
lingkungan masing-masing.
Tingkat Hukuman dan Sanksi
Tingkat HukumanPunishment Level
Jenis SanksiSanction Type
Hukuman Disiplin RinganLow Discipline Punishment
• Teguran• Surat Peringatan Pertama• Warning• First Warning Letter
Hukuman Disiplin SedangMedium Discipline Punishment
• Surat Peringatan Kedua• Surat Peringatan Ketiga• Second Warning Letter• Third Warning Letter
Hukuman Disiplin BeratHeavy Discipline Punishment
Pemutusan Hubungan Kerja (PHK)Employment Discharged (PHK)
• WorkUnit’sHeadwhoreceivedthereportonthe Code of Conduct violation must deliver it
to the Corporate Governance Team for further
processing in accordance with the applicable
procedures and mechanisms.
• Phapros’peopleallegedlyviolatingorbreakingthe Code of Conduct are given the right to
explain and states his/her opinion, and be
heard, before the sanctions or penalties are
decided.
• The HR and General Affairs Departmentmonitors the process of handling complaints
on the Code of Conduct violations by the
Corporate Governance team as well as the
implementation of the sanctions given.
Every Company people who is prove guility
committing violation against Code of Conducts
will be punished based on prevailing Law in the
Company.
• Punishment will be administered toemployees who committed violation as
stipulated by the Board of Directors and
after report submitted by direct supervisor.
The Board of Commissioners and Board of
Directors will decide development plan,
discipline punishment and/or other actions
and prevention to be administered by direct
supervisor in their circumstances.
Level of Punishment and Sanction
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
256
TaTa kelola perusahaan
• Sanksi bagi Direksi dan Dewan Komisaris yang
melakukan pelanggaran diputuskan oleh
Pemegang Saham.
• Sanksi bagi mitra kerja atau stakeholders lain
yang melakukan pelanggaran adalah sesuai
ketentuan sebagaimana yang tertuang dalam
kontrak. Apabila terkait dengan tindak pidana
dapat diteruskan kepada pihak yang berwajib.
Jumlah PelanggaranKode Etik
No DepartemenDepartment
Kasus Case
Jumlah Pihak yang Terlibat
Total Involved Party
Sanksi Punishment
1 Marketing IndisiplinerNot Discipline 1 Surat Peringatan 3
3rd Warning Letter
2 Marketing IndisiplinerNot Discipline 1 Surat Peringatan 1
1st Warning Letter
3 Produksi IndisiplinerNot Discipline 1 Surat Peringatan 1
1st Warning Letter
• PunishmentforBoardofDirectorsandBoardof Commissioners will be decided by the
Shareholders.
• Punishmentforpartnersorotherstakeholderswho committed violation as regulated in the
contract. If considered as criminal case, will be
forwarded to the authorized party.
Number of Code of Conducts Violation Case
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
257
good corporaTe goVernance
Pedoman dan prosedur WBS Perseroan adalah
merupakan pedoman bagi Insan Perseroan
serta para pemangku kepentingan dalam
pengelolaan penanganan pengaduan terhadap
hal-hal yang terkait dengan pelanggaran dan
atau penyimpangan kode etik, hukum, standar
prosedur, kebijakan manajemen serta aturan
lainnya yang dipandang perlu, di mana dapat
merugikan dan/atau membahayakan Perseroan
seperti kerugian finansial, lingkungan, kondisi
kerja, reputasi organisasi, pemangku kepentingan
dan lainnya.
Kebijakan dan Ruang Lingkup Whisteblowing
Perseroan senantiasa memperhatikan
kepentingan stakeholder berdasarkan asas
kewajaran dan kesetaraan.
Perseroan juga menyadari bahwa tidak adanya
mekanisme standar dalam penanganan
Pelaporan Pelanggaran oleh pemanngku
kepentingan dapat berakibat menurunkan
reputasi dan kepercayaan masyarakat pada
Perseroan. Ketentuanketentuan dalam Pedoman
dan Prosedur Pelaporan Pelanggaran merupakan
salah satu bentuk peningkatan perlindungan
terhadap stakeholder dan perlindungan terhadap
nama baik Perseroan. Berkaitan dengan hal
tersebut di atas, dalam rangka pelaksanaan
pedoman dan prosedur, Perseroan menganggap
perlu adanya mekanisme Pelaporan Pelanggaran.
Ruang lingkup pengaduan pelanggaran ini
meliputi pihak internal perusahaan mulai dari
Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh karyawan
serta pemangku kepentingan.
WBS manual and procedure refers to guideline for
the Company people and Stakeholders to manage
complaint on several issues related with fraud or
violation against Code of Conducts, law, standard
operating procedure, management policy and
other regulations considered necessary, with
loss/hazard potential to the Company including
financial, environment, working condition,
organization reputation, Stakeholders and others
threats.
Policies and Scopes of Whistleblowing
The company always pays attention to the
interests of stakeholders based on the principle
of fairness and equality.
The company also realized that the lack of a
standard mechanism to handle Whistleblowing
by stakeholders may tarnish the Company’s
reputation and credibility. Regulations set in the
Guidelines and Procedures for Whistleblowing is
an effort to protect stakeholders and to safeguard
the Company’s reputation. With regard to the
above, in the framework of the implementation
of the guidelines and procedures, the Company
considers that it is necessary to have a mechanism
for Whistleblowing.
The scope of of whistleblowing includes the
Company’s internal parties, from the Board of
Commissioners, Board of Directors, to employees
at all level as well as the stakeholders.
Sistem Pelaporan PelanggaranwhisTleblowing sYsTem
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
258
TaTa kelola perusahaan
Mekanisme Penyampaian Pelaporan dan Pengelolaan Laporan WBS
Perseroan telah menyediakan berbagai
media untuk mengakomodir para pemangku
kepentingan dalam menyampaikan laporannya
jika diduga telah terjadi pelanggaran yang
dilakukan oleh karyawan Perseroan dengan
mekanisme sebagai berikut:
• Menyampaikan surat resmi yang ditujukan
kepada Perseroan c.q. Tim Corporate
Governance dengan cara melalui Pimpinan
Unit Kerja (Asisten Manajer), diantar langsung,
dikirim melalui faksimili, atau melalui pos ke
Perseroan.
• Melalui email [email protected].
• Disampaikan ke alamat resmi:
PT Phapros, Tbk.
Jalan Simongan 131
Semarang 50148, Indonesia
Fax [62-24] 760 5133
Wajib dilengkapi fotokopi identitas pelapor (ID
card, KTP, SIM) yang masih berlaku.
Perlindungan Pelapor
Perseroan berkomitmen untuk melindungi
pelapor pelanggaran yang beritikad baik dan
Perseroan akan patuh terhadap segala peraturan
perundang-undangan yang terkait serta best
practices yang berlaku dalam penyelenggaraan
Whistleblowing System. Perlindungan pelapor
dimaksudkan untuk mendorong terjadinya
pelaporan pelanggaran dan menjamin keamanan
pelapor.
Pelapor yang menginginkan dirinya tetap
dirahasiakan diberikan jaminan atas kerahasiaan
identitas pribadinya. Perusahaan melindungi
Pelapor yang beritikad baik melalui:
• Ketersediaan fasilitas saluran pelaporan.
• Jaminan kerahasiaan identitas pelapor bila
pelapor memberikan identitas serta informasi
yang dapat digunakan untuk menghubungi
pelapor.
Mechanism of Whistleblowing System
The Company has provided various media to
accommodate the Stakeholders in submitting
reports of fraud indication committed by the
Company through following mechanism:
• Deliver an officially letter addressed to theCompany c/q Corporate Governance Team
through the Work Unit Head [Assistant
Manager], direct delivery, sent by fax, or by
post to the Company.
• [email protected].• Senttotheofficialaddress:
PT Phapros, Tbk.
Jalan Simongan 131
Semarang 50147, Indonesia
Fax [62-24] 760 5133
A copy of the reporting individual’s valid identity
card [ID card or driver's license] is compulsory.
Protection for the Whistleblower
The Company is committed to protect every
whistleblowing who did the violation report in
good faith and the Company will comply with the
law and regulations as well as best practices in the
implementation of the Whistleblowing System.
Protection on the whistleblower is intended to
encourage whistleblowing and to ensure the
safety of the whistleblower.
Whistleblowers who wish their identities
kept concealed are given an assurance of
confidentiality. The company protects good well-
intentioned Whistleblowers through:
• Theavailabilityofwhistleblowingfacilities.• The guarantees of the confidentiality of the
whistleblower identity if he/she gives his/her
identity and information that can be used to
reach him/her.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
259
good corporaTe goVernance
• Jaminan keamanan informasi dan
perlindungan terhadap tindakan balasan
dari terlapor atau perusahaan, yang berupa
ancaman keselamatan fisik, teror psikologis,
keselamatan harta, perlindungan hukum dan
keamanan pekerjaan, tekanan, penundaan
kenaikan pangkat, penurunan jabatan
atau pangkat, pemecatan yang tidak adil,
pelecehan atau diskriminasi dalam segala
bentuk, dan catatan yang merugikan dalam
file data pribadi.
• Informasi pelaksanaan tindak lanjut, berupa
kapan dan bagaimana serta kepada unit kerja
mana tindak lanjut diserahkan. Informasi ini
disampaikan secara rahasia kepada pelapor
yang lengkap identitasnya.
Perlindungan bagi Terlapor
Perlindungan terlapor dimaksudkan untuk
memberikan hak atas prinsip praduga tidak
bersalah sampai terbukti, dan untuk itu:
• Proses investigasi harus bebas dari bias dan
dilakukan tidak tergantung dari siapa yang
melaporkan ataupun siapa yang terlapor.
• Terlapor diberi kesempatan penuh untuk
memberikan penjelasan atas bukti-bukti yang
ditemui, termasuk pembelaan bila diperlukan.
• Perseroan akan memberikan sanksi bagi
pelaporan pelanggaran yang tidak sesuai
dengan maksud dan tujuan kebijakan Sistem
Whistleblowing, misalnya fitnah atau
pelaporan palsu.
Hasil Penanganan Pengaduan Pelanggaran
Setiap dugaan pelanggaran Code of Conduct
yang dilaporkan akan ditindaklanjuti melalui
pengkajian atau pemeriksaan lebih lanjut guna
proses pembuktian dan penentuan bobot
pelanggaran, serta sebagai bahan pertimbangan
dalam pemberian sanksi.
• Assurance on information security andprotection against retaliation from the
reported or the company, that may came as
a threat to physical safety, psychological
terror, property safety, legal protection and
job security, pressure, delay on promotions,
demotion of rank or position, unfair dismissal,
harassment or any form of discrimination, and
records that have detrimental effects to a
person’s data file.
• Implementation of follow-up Information,such as when and how, as well as to which
work unit are the follow-up should be
delivered. This information is presented in
secret to whistleblowers that provide their
complete identity.
Protection for the Reported
Protection to the reported is intended to provide
protection on the rights to the principle of the
presumption of innocence, and to that end:
• Theinvestigationprocessshouldbefreefrombias and does not depend on who is reporting
or who is being reported.
• Thereportedisgiventheopportunitytogiveexplanations of the evidence found, including
defense when necessary.
• The company will impose sanctions forreports on violations that do not comply with
the intent and purpose of the Whistleblowing
System, as defamation or false reporting.
Handling of the Whistleblowing Results
Any suspected violations of the Code of Conduct
reported will be followed-up with further
examination or assessment to collect enough
proof evidence and determine the weights
of violations, as a material consideration on
imposing sanctions.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
260
TaTa kelola perusahaan
Penanganan atas dugaan pelanggaran dilakukan
oleh Tim Corporate Governance, melalui kajian,
verifikasi dan penyelidikan atas informasi
penyimpangan yang diterimanya.
Hasil penanganan dugaan penyimpangan
tersebut berupa kesimpulan yang merupakan
usulan tindakan-tindakan pembinaan, hukuman
disiplin, dan tindakan perbaikan lainnya yang
kemudian disampaikan kepada Bagian SDM dan
Pelayanan Umum untuk dikaji kesesuaiannya
dengan aturan dan kebijakan yang berlaku.
Jika hasil kajian telah sesuai dengan kebijakan
maupun aturan yang berlaku, hasil kajian tersebut
disampaikan kepada Direktur Utama untuk
mendapatkan persetujuan mengenai tindakan
yang akan diambil.
Jika dugaan pelanggaran yang dilakukan
memerlukan pemeriksaan lebih lanjut,
sebelum usulan sanksi diputuskan Tim
Corporate Governance, Direktur Utama dapat
memerintahkan Satuan Pengawasan Intern
untuk melakukan pemeriksaan investigasi.
Insan Phapros yang diduga melanggar atau
melakukan penyimpangan Code of Conduct
diberikan hak untuk didengar penjelasannya oleh
Tim Corporate Governance, sebelum diputuskan
pemberian sanksi tindakan atau hukuman disiplin.
Jumlah Pelaporan Pelanggaran
Sepanjang tahun 2016 tidak terdapat pelaporan
pelanggaran yang diterima oleh Perseroan.
The handlings of alleged violations are carried
out by the Corporate Governance Team, through
the review, verification and investigation of
violations over the information they received.
The results of the examination on the alleged
violations are conclusions which propose
disciplinary actions and other corrective
punishments, submitted to the HR and General
Affairs Department to be examined for
compliance with the applicable rules and policies.
If the results of the examination are in accordance
with the applicable rules and policies, the
examination results are then submitted to the
President Director for approval on the actions to
be taken.
If the alleged violations committed require further
examination, before the proposed sanction is
imposed by the Corporate Governance Team, the
President Director may ask the Internal Auditing
Unit to conduct investigation.
Phapros’ people allegedly in violation or a deviant
to the Code of Conduct are given the right to
explain and states his/her opinion, and be heard,
in the presenceof the Corporate Governance
Team, before sanctions or disciplinary actions are
imposed.
Total Whistleblowing Report
Throughout 2016, there was no whistleblowing
report accepted by the Company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
261
good corporaTe goVernance
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
262
Tanggungjawab sosial perusahaan
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
263
corporaTe social responsibiliTY
corporaTe social responsibiliTY
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
264
Tanggungjawab sosial perusahaan
Tanggung JawabSosial Phaprosphapros social responsibiliTY
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
265
corporaTe social responsibiliTY
Mewujudkan Kesejahteraan Bersama
Phapros sebagai sebuah perusahaan menyadari
bahwa kegiatan operasional yang dijalankannya
dapat memberikan dampak ekonomi, sosial dan
lingkungan bagi masyarakat. Hal ini menjadi dasar
pelaksanaan program tanggung jawab sosial
(Corporate Social Responsibility) perseroan.
Pelaksanaan CSR juga selaras dengan nilai-nilai
dasar perseroan agar perseroan yakin bahwa
kehadirannya dapat memberikan manfaat
bagi masyarakat yang telah menerima dan
mendukungnya.
Visi Tanggung Jawab Sosial Phapros
Menjadi Perusahaan yang memiliki
tanggungjawab sosial dan ramah lingkungan.
Misi Tanggung Jawab Sosial Phapros
• Menjadi perusahaan yang Community Care,
yaitu meningkatkan keserasian dengan
komunitas sosial tempat perusahaan
melakukan aktivitas bisnis maupun dengan
komunitas lain serta memperkokoh landasan
usaha jangka panjang
• Mengidentifikasikan diri sebagai bagian dari
komunitas sosial yang mewujudkan tanggung
jawab sosialnya dengan cara menyisihkan
dana dari laba usaha untuk diberikan sebagai
bantuan modal usaha kepada UMKM serta
memberikan pembinaan kewirausahaan,
dan aktif dalam berbagai kegiatan yang
berhubungan dengan masyarakat.
• Turut melindungi alam melalui berbagai
program pelestarian alam yang dikemas dalam
Program Go Green.
Achieving Prosperity Together
Phapros as A pharmaceutical company realizes
that its operational activity may generate
economic, social and environmental impact
for the society. This becomes foundation of
Corporate Social Responsibility (CSR) program
implementation in the Company. The CSR
implementation is also in line with corporate
values to provide assurance to the Company that
our existence will bring benefit for the society.
Phapros Social Responsibility Vision
To be a company that is socially responsible and
environmentally friendly.
Phapros' Social Responsibility Mission
• To be a company of Community Care,which improves harmony with both social
communities where the Company conducts
its business activities and other communities
as well as strengthens its long-term business
foundation.
• To identify itself as the integral part ofsocial communities that manifests its social
responsibility by setting aside funds from
its net income to be donated to assist SMEs
obtaining their working capital as well as to
develop their entrepreneurship, and to be
active in various community-related activities.
• Tohelpprotectnature throughconservationprograms that are presented as the Go Green
Program
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
266
Tanggungjawab sosial perusahaan
Struktur Pengelola CSR-PKBL Phapros
CSR-PKBL Phapros dipimpin oleh seorang
Penanggung Jawab CSR-PKBL yang secara
struktur berada di bawah Direktur Utama.
Dalam menjalankan aktivitasnya, Penanggung
Jawab dibantu oleh Pembina CSR-PKBL yang
membawahi dua orang Asisten, yaitu Asisten
Pembina Bina Lingkungan dan Asisten Pembina
Kemitraan, serta satu orang tenaga Administrasi
dan satu orang tenaga operasional.
Pengelolaan Dana CSR-PKBL Phapros
Dana CSR yang digunakan untuk melakukan
kegiatan berasal dari dana yang dianggarkan
oleh Perseroan. Besaran biaya CSR-PKBL Phapros
adalah 1–2 % dari laba Perseroan dengan alokasi
80% untuk kegiatan Bina Lingkungan dan 20%
untuk Kemitraan, seperti yang tertuang dalam
Kebijakan CSR-PKBL yang ditetapkan oleh
Direksi. Dana CSR dikelola secara khusus oleh Unit
CSR dengan supervisi dari Manager Akuntansi
Phapros.
Managment Structur of Phapros CSR
Phapros' CSR-PKBL is headed by a CSR Manager
that is structurally under the Company's President
Director. In carrying out his/her activities, the CSR
Head is assisted by a CSR Coordinator overseeing
two Assistant, namely Assistant Coordinator
of Environmental Development and Assistant
Coordinator of Partnership, and supported by
an administrative personnel and an operational
personnel.
CSR Fund Management
CSR Fund used to carry out activities come from
funds budgeted by the Company. The Company's
CSR Fund is 1‒2% of Phapros' Net Income, 80%
allocated for Community Development and 20%
for Partnership, as se out in the CSR-PKBL Policy
established by the Board of Directors. The CSR
Fund is managed exclusively by the CSR Unit
under the supervision of Phapros' Accounting
Manager.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
267
corporaTe social responsibiliTY
Perlindungan lingkungan hidup menjadi salah
satu prioritas Perseroan dalam menjalankan
kegiatan bisnis. Pengelolaan limbah Perseroan
menggunakan konsep 5R (rethink, reduce, reuse,
recycle dan recovery) untuk mencegah dan
mengurangi limbah.
Perseroan melakukan kegiatan pelestarian
lingkungan hidup dengan tema Go Green.
Kebijakan Bidang Lingkungan Hidup
Keberlangsungan bisnis Perseroan tidak hanya
bergantung pada kinerja finansial, namun juga
harus memiliki kepedulian lingkungan dan
bermanfaat bagi masyarakat sekitar. Untuk
mewujudkan hal tersebut, Perseroan memiliki
kebijakan perlindungan lingkungan hidup yang
tertuang dalam Kebijakan Perusahaan yang
meliputi :
1. Menyediakan produk obat dan produk
kesehatan lainnya serta layanan jasa yang
aman, manjur dan bermutu
2. Memberikan layanan idan nformasi tentang
penggunaan dan penanganan produk yang
dihasilkan.
3. Menetapkan, menerapkan dan memelihara
sistem pencegahan kecelakaan dan penyakit
akibat kerja, pencemaran lingkungan dan
dampaknya dalam setiap aktivitas operasional
perusahaan sesuai dengan persyaratan dan
peraturan yang berlaku
4. Menetapkan, mereapkan dan memelihara
sistem pengelolaan risiko dalam setiap
aktivitas operasional perusahaan.
5. Menetapkan, menerapkan dan memelihara
sistem kerja yang berorientasi pada
peningkatan produktivitas, efisiensi dan
inovasi dengan mempertimbangkan perbaikan
mutu dan konservasi sumber daya alam
Environment is one of Company’s priorities in
running the business activity. The Company
adapts 5R (rethink, reduce, reuse, recycle and
recovery) concept for waste management to
prevent and reduce waste.
The Company also performs environment
preservation activity with Go Green theme.
Environment Policy
The Company’s business sustainability does not
only rely on financial performance, but has to
have environmental awareness and benefit for
the society. To achieve this purpose, the Company
has environment protection policy as declared in
Company Policy, including:
1. To provide drugs and other medical products
as well as other services that are safety,
healing and high-quality.
2. To provide service and information on our
products use and consumption.
3. To stipulate, regulate and maintain
occupational accident and disease prevention
system altogether with its impact in every
operational activity of the Company in
accordance with prevailing law and regulation.
4. To stipulate, implement and maintain risk
management system in every operational
activity of the Company.
5. To stipulate, implement and maintain working
system oriented toward improvement of
productivity, efficiency and innovation by
considering quality improvement and natural
resources conservation.
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Lingkungan HidupcorporaTe social responsibiliTY for enVironmenT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
268
Tanggungjawab sosial perusahaan
6. Perbaikan berkesinambungan atas proses,
infrastruktur, teknologi dan kompetensi SDM
sesuai tuntutan persyaratan manajemen
mutu, lingkungan serta keselamatan dan
kesehatan kerja
7. Meningkatkan kepedulian lingkungan dalam
rangka tanggung jawab sosial perusahaan.
8. Menerapkan tata kelola perusahaan yang
baik dalam setiap aktivitas operasional
perusahaan.
Kegiatan Bidang Lingkungan Hidup
Dampak nyata dari kegiatan industri Perseroan
adalah timbulnya limbah cair, limbah padat,
emisi gas konvensional dan emisi gas rumah
kaca. Industri farmasi membutuhkan bahan
baku yang cukup besar dalam proses produksi.
Oleh karena itu, Perseroan berupaya melakukan
pemanfaatan bahan baku secara efisien. Hal
ini diwujudkan dalam program efisiensi energi
dan air, pengurangan dan pemanfaatan limbah
B3, pengurangan dan pemanfaatan sampah,
pengurangan beban pencemaran air serta
penurunan beban pencemaran udara
Program Efisiensi Energi
Bahan baku utama dan sumber energi yang
digunakan Perseroan untuk memproduksi
obat-obatan berasal dari listrik PLN. Perseroan
memastikan proses produksi yang efisien, andal
dan berkelanjutan. Berbagai program konservasi
energi yang telah dilakukan Perseroan antara lain
integrasi listrik antar pabrik, integrasi utilitas,
pemanfaatan buangan air panas dan penggunaan
lampu hemat energi.
Program Efisiensi Air dan Pengolahan Limbah Cair
Perseroan melakukan berbagai upaya untuk
melakukan penghematan air antara lain, daur
ulang limbah dari air proses, serta pemeliharaan
pipa distribusi air untuk mencegah kebocoran.
6. Continues improvement on Human Capital
process infrastructure, technology and
competency according to quality management,
environment as well as occupational health,
safety and environment policy.
7. Improve environmental awareness with
regards to corporate social responsibility.
8. Implement good corporate governance in
every operational activity of the Company.
Environmental Activity
Concrete impact from the Company’s industrial
activity includes production of liquid waste, solid
waste, conventional gas emission and green
house gas emission. Pharmaceutical industry
requires significant amount of raw material during
the production process. Therefore, the Company
strives to use the raw material efficiently. This is
carried out through energy and water efficiency
program, hazardous and toxic waste reduce and
reuse, waste reduce and reuse, and reducing
water pollution and air pollution loads.
Energy Efficiency Program
Main raw material and source of energy used by
the Company to produce drugs were supplied
by electricity from PLN. The Company ensures
an efficient, reliable and sustainable production
process. Several energy conservation initiative
done by the Company includes inter-plants
electricity integration, utility integration, hot
water waste reuse and using low-energy lamps.
Water Efficiency and Waste Water Treatment Program
The Company conducted several efforts to reduce
water consumption, among others, waste recycle
from the processed water, and water distribution
pipeline maintenance to prevent leak.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
269
corporaTe social responsibiliTY
Penurunan beban pencemaran air limbah yang
memiliki konsentrasi limbah tinggi dilakukan
dengan mengolah limbah di Waste Water
Treatment Plant yang mengolah kembali limbah
cair sampai memenuhi baku mutu limbah cair yang
dipersyaratkan sehingga aman untuk dibuang ke
lingkungan.
Program Pengurangan dan Pemanfaatan Limbah B3
Perseroan telah melakukan upaya pengurangan
dan pemanfaatan limbah B3 antara lain dengan
melakukan optimalisasi proses produksi. Selain
itu, Perseroan bekerja sama dengan pihak
ketiga yang memiliki izin pemanfaatan untuk
memanfaatkan limbah B3 (co procesing)
Program Pengurangan Beban Pencemaran Udara
Perseroan memiliki Ruang Terbuka Hijau seluas
1,35 Ha atau 35% dari luas area Perseroan. Hal
ini dilakukan untuk membantu menjaga iklim
mikro, mengurangi sebaran emisi udara dan
meningkatkan penyerapan karbon di wilayah
Perseroan.
Program Pengurangan dan Pemanfaatan Sampah
Upaya untuk mengurangi pemakaian
kertas dilakukan Perseroan dengan cara
mengembangkan sistem informasi dan
komunikasi elektronik berbasis web.
Perseroan bekerja sama dengan kelompok
masyarakat dalam melakukan pemanfaatan
sampah anorganik maupun organik. Sampah
organik dimanfaatkan dan diolah kembali menjadi
kompos.
Decreasing waste water pollution load with high
waste concentration was done by processing
waste through Waste Water Treatment Plant
that processing the liquid waste to meet required
liquid waste quality standard for a safety disposal
to the environment.
Hazardous and Toxic Waste Reduce and Reuse
The Company has implemented Hazardous and
Toxic Waste reduce and reuse initiatives namely
through production process optimization. In
addition, the Company also cooperated with
third party with Hazardous and Toxic Waste Co-
Processing license.
Air Pollution Reduce Program
The Company has 1 1.35 Ha Green Open Space or
35% of total Company’s area. This is done to help
protecting micro climate, reducing air pollution
spread and increasing carbon absorption in the
Company’s area.
Waste Reduce and Reuse Program
To reduce paper consumption, the Company has
developed web-based electronic information and
communication system.
The Company also collaborated with community
group to reuse organic and non-organic wastes.
The organic waste was reduce and processed into
compos fertilizer.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
270
Tanggungjawab sosial perusahaan
Sertifikasi Bidang Lingkungan
Perseroan telah menerapkan dan memperoleh
sertifikat Sistem Manajemen Lingkungan
ISO 14001:2004 dari Lloyd Register Quality
Assurance sejak 2000 dengan ruang lingkup
meliputi keseluruhan aktivitas proses produksi
dan pendukung di Perseroan. Audit terhadap
sistem dan pembahasan oleh manajemen
dilakukan secara berkala setiap tahun untuk
memastikan kesinambungan sistem tetap
terjaga.
Proper Hijau
Perseroan telah mengikuti kegiatan PROPER
(Program Penilaian Peringkat Kinerja Lingkungan
Perusahaan) yang diselenggarakan oleh
Kementrian Lingkungan Hidup dan Kehutanan.
Pada periode penilaian tahun 2016, untuk ke-5
kalinya secara berturut-turut Perseroan berhasil
memperoleh peringkat HIJAU PROPER. Peringkat
HIJAU PROPER menunjukkan bahwa Perseroan
telah melakukan pengelolaan lingkungan secara
beyond compliance atau lebih dari sekedar taat
Environment Certification
The Company has implemented and obtained
iSO 14001:2004 Environment Certification from
Lloyd Register Quality Assurance since 2000
with scope of area covering entire production
and supporting processes in the Company.
Management system and discussion audit is done
regularly to ensure the system sustainability.
Green Proper
The Company has also participated in PROPER
(Environment Performance Rating Evaluation
Program) organized by Ministry of Environment.
For 2016 period, the Company was awarded
GREEN PROPER for 5 years in a row. The GREEN
PROPER rating indicates that the Company
has done environment management beyond
compliance.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
271
corporaTe social responsibiliTY
Kebijakan Bidang Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan
Perseroan mendesain kegiatan bisnisnya
disertai dengan tanggung jawab sosial yang
tinggi terhadap masyarakat dan lingkungan.
Perseroan diharapkan dapat berkembang selaras
dengan meningkatnya taraf hidup masyarakat
serta menjalin hubungan yang harmonis dengan
pemangku kepentingan.
Komitmen Perseroan untuk tumbuh dan
berkembang bersama masyarakat sekitar
Perseroan antara lain diwujudkan melalui
pelaksanaan PKBL
Kegiatan dan Biaya Bidang Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan
PROGRAM KEMITRAAN
Program Kemitraan, diwujudkan dalam bentuk
pinjaman modal kerja dan hibah berupa alat
pendukung produksi, pelatihan manajerial
dan pemasaran produk bagi pelaku usaha kecil
terutama pengusaha lokal. Keutamaan tersebut
diwujudkan selain dalam bentuk modal kerja juga
dalam pengembangan lainnya seperti pelatihan,
pembinaan, pendampingan serta dukungan
pemasaran melalui pameran lokal dan nasional.
Pinjaman dana diperuntukkan bagi pengusaha
mikro, kecil dan menengah termasuk koperasi
yang berada di wilayah Jawa Tengah dan DIY pada
Social and Community Development Policy
The Company designed its business activity
followed by high social responsibility to the
society and environment. The Company is
expected to grow harmoniously with increasing
living standard of the society to build harmonious
relationship with the stakeholders.
Commitment of the Company to grow and
evolve along with the society in the Company’s
operational area through PKBL implementation.
Social and Community Development Activity and Budget
Partnership Program
Partnership Program is carried out as working
capital loans and grants given as production
supporting equipment, managerial training and
product marketing for small enterpreneurs,
primarily local enterpreneurs. This feature
not only provided as working capital but also
other development program such as training,
development, assistance and marketing support
through exhibition at national and international
levels. The loans were dedicated for micro, small
and medium enterprises including cooperatives in
Central Java and DIY area who primarily meet the
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Pengembangan Sosial Dan KemasyarakatancorporaTe social responsibiliTY in social and communiTY deVelopmenT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
272
Tanggungjawab sosial perusahaan
khususnya dan yang memenuhi persyaratan yang
telah ditentukan oleh PKBL PT Phapros yang
merujuk pada peraturan Kementrian BUMN.
Sasaran yang ingin dicapai adalah agar usaha
kecil yang dibina dapat menjadi tangguh dan
mandiri serta dapat berkembang menjadi usaha
menengah bahkan berskala besar.
Saat ini PT Phapros memiliki 158 mitra binaan
aktif dan akan bertambah pada tahun-tahun
mendatang.
Dengan rincian sebagai berikut :
• 22 mitra dalam kategori bermasalah (13.92%)
• 31 mitra dalam kategori macet (19.62%)
• 1 mitra dalam kategori diragukan (0.63%)
• 9 mitra dalam kategori kurang lancar (5.70%)
• 95 mitra dalam kategori lancar (60.13%)
Penjelasan katagori mitra adalah sbb :
a. Katagori Lancar
Apabila pembayaran angsuran pokok dan
jasa administrasi pinjaman tepat waktu atau
terjadi keterlambatan pembayaran angsuran
pokok dan / atau jasa administrasi pinjaman
selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari dari
tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran,
sesuai dengan perjanjian yang telah disetujui
bersama.
requirement as stipulated by PT Phapros PKBL
reerring to Minsitry of BUMN Regulation.
Targets to be achieved include development of
self-reliant and independent small enterprises to
grow as medium and large-scale business.
PT Phapros currently has 158 active partners and
will be increased in the next years.
The details are as follows:
• 22 partners under non-performing category
(13.92%)
• 31 partners under loss category (19.62%)
• 1 partner under doubtful category (0.63%)
• 9 partners under substandard category (5.70%)
• 95 partners under pass category (60.13%)
Explanation by partner category is as follows:
a. Pass Category
If payment for principal and administration
fee is on time or overdue of principal/
administration fee payment maximum 30
(thirty) days after the due date based on
agreed contracts.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
273
corporaTe social responsibiliTY
b. Katagori Kurang Lancar
Apabila terjadi keterlambatan pembayaran
angsuran pokok dan jasa administrasi
pinjaman telah melampaui 30 (tiga puluh)
hari dan belum melampaui 180 (seratus
delapan puluh) hari dari tanggal jatuh tempo
pembayaran angsuran sesuai dengan
perjanjian yang telah disetujui bersama.
c. Katagori Diragukan
Apabila terjadi keterlambatan pembayaran
angsuran pokok dan jasa administrasi
pinjaman telah melampaui 180 (seratus
delapan puluh) hari dan belum melampaui 270
(dua ratus tujuh puluh) hari dari tanggal jatuh
tempo pembayaran angsuran sesuai dengan
perjanjian yang telah disetujui bersama.
d. Katagori Macet
Apabila terjadi keterlambatan pembayaran
angsuran pokok dan jasa administrasi pinjaman
telah melampaui 270 (dua ratus tujuh puluh)
hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran
angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah
disetujui bersama.
e. Katagori Bermasalah
Apabila terjadi keterlambatan pembayaran
angsuran pokok dan jasa administrasi pinjaman
telah melampaui 730 (tujuh ratus tiga puluh )
hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran
angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah
disetujui bersama.
Mitra Binaan yang aktif sebanyak 158 tersebut
mayoritas berdomisili di Jawa Tengah dan
beberapa di luar Jawa Tengah, seperti DI
Yogyakarta, Jawa Timur (Malang) dan DKI Jakarta,
sbb:
a. Jawa Tengah : 146 mitra (92.40% )
b. Jawa Timur : 1 mitra (0.63%)
c. DKI Jakarta : 2 mitra (1.27%)
d. DI Yogyakarta : 9 mitra (5.70%)
b. Substandard Category
If payment for principal and administration
fee is on time or overdue of principal/
administration fee payment exceeding 30
(thirty) days and before 180 (one hundred
and eighty) days after the due date based on
agreed contracts.
c. Doubtful Category
If payment for principal and administration
fee is on time or overdue of principal/
administration fee payment exceeding 180
(one hundred and eighty) days and before
270 (two hundred and seventy) days after the
due date based on agreed contracts.
d. Loss Category
If payment for principal and administration
fee is on time or overdue of principal/
administration fee payment exceeding 270
(two hundred and seventy) days after the due
date based on agreed contracts.
e. Non-Performing Loan Category
If payment for principal and administration
fee is on time or overdue of principal/
administration fee payment exceeding 730
(seven hundred and thirty) days after the due
date based on agreed contracts.
Active partners were 158 partners and majority
live in Central Java and other non-Central Java
area such as DI Yogyakarta, East Java (Malang)
and DKI Jakarta, as follows:
a. Central Java: 146 partners (92.40%)
b. East Java: 1 partner (0.63%)
c. DKI Jakarta: 2 partners (1.27%)
d. DI Yogkayarta: 9 partners (5.70%)
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
274
Tanggungjawab sosial perusahaan
Berdasarkan segmen usahanya, Mitra
Binaan Phapros memiliki jenis usaha yang
beragam,yaitu:
a. Industri : 69 mitra (48.25%)
b. Jasa : 28 mitra (19.58%)
c. Pedagangan : 38 mitra (26.57%)
d. Peternakan/Perikanan : 8 mitra (5.60%)
Kegiatan yang telah dilaksanakan :
PENCAIRAN DANA KEMITRAAN
Pada tahun 2016, dana yang disalurkan sebesar
Rp. 3.160.000.000,- yang dilakukan dalam 3
(tiga) tahap dengan menjaring 58 pelaku usaha
Based on business segment, partners of Phapros
had various business, including:
a. Industry: 69 Partners (48.25%)
b. Service: 28 Partners (19.58%)
c. Trading: 38 Parnters (26.57%)
d. Livestock/Fisheris: 8 Partners (5.60%)
Activities:
PARTNERSHIP FUND DISBURSEMENT
In 2016, total fund disbursed amounted
Rp3,160,000,000 divided into 3 (three) phases
by recruiting 58 enterpreneurs in Semarang,
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
275
corporaTe social responsibiliTY
di wilayah Semarang, Magelang, Kudus, Salatiga,
Klaten, Boyolali, Banyumas, Pekalongan dan
Yogyakarta dengan berbagai segmen usaha mulai
dari konveksi, bengkel motor, pedagang bakso
keliling, pengrajin batik dan lain-lain.
1. PENCAIRAN TAHAP I
Dilaksanakan pada hari Senin tanggal 04
April 2016 dengan menjaring 21 mitra dari
wilayah Semarang, Salatiga, Klaten, Magelang
& Kudus. Dengan segmen usaha industri,
perdagangan dan jasa. Nilai dana yang
disalurkan sebesar Rp. 1.080.000.000,--
2. PENCAIRAN TAHAP II
Dilaksanakan pada hari Kamis, 01 September
2016 dengan menjaring 20 mitra binaan dari
wilayah Semarang, Banyumas, Magelang,
Kudus, Pekalongan dan Yogyakarta. Total
dana yang disalurkan pada tahap II ini sebesar
Rp. 800.000.000,-
3. PENCAIRAN TAHAP III
Dilaksanakan pada Jumat. 02 Desember
2016 dengan menjaring 16 mitra binaan
dari wilayah Semarang, Magelang, Bekasi,
Salatiga, Pekalongan, Boyolali dan Kudus
dengan total dana yang dicairkan adlaah Rp.
780.000.000,--
Penyaluran dana kemitraan pada tahun 2016
meningkat 30% dibanding tahun 2015 yaitu
sebesar Rp. 2,44 miliar.
Dibandingkan dengan 2015 jumlah penyaluran
pinjaman modal kerja dan hibah Program
Kemitraan 2016 mengalami peningkatan.
PEMBINAAN
Pembinaan yang dilakukan terhadap mitra binaan
dapat dilakukan melalui berbagai cara antara lain
kunjungan, penagihan, monitoring usaha dan
komunikasi via telephone. Pada tahun 2016
kunjungan masih difokuskan pada mitra yang
kurang lancar, diragukan, macet dan bermasalah.
Magelang, Kudus, Salatiga, Kalten, Boyolali,
Banyumas, Pekalongan and Yogyakarta with
various business segments starting from
convection, meatball street hawker, batik artisan,
and others.
1. 1ST PHASE DISBURSEMENT
Disbrused in Monday, April 4, 2016 by
recruiting 21 partners from Semarang,
Salatiga, Klaten, Magelang & Kudus area.
With industry segments including industry,
trading and services. Total budget disbursed
amounted Rp1,080,000,000.
2. 2ND PHASE DISBURSEMENT
Disbursed in Thursday, September 1, 2016
by recruiting 20 partners from Semarang,
Banyumas, Magelang, Kudus, Pekalongan and
Yogyakarta. Total funds disbursed in the 2nd
phase amounted Rp800,000,000.
3. 3RD PHASE DISBURSEMENT
Disbursed in Friday, December 2, 2016
by recruiting 16 partners from Semrang,
Magelang, Bekasi, Salatiga, Pekalongan,
Boyolali and Kudus with total fund disbursed
amounted Rp780,000,000.
Total partnership fund disbursement in 2016
increased 30% from Rp2.44 billion disbursement
in 2015.
If compared with 2015, total working capital loans
and Partnership Program grants disbursement
was higher in 2016.
COACHING
Coaching is done against the partners can be
done through various ways such as visits, billing,
monitoring efforts and communication via
telephone. In 2016, the visit is still focused on
partner substandard, doubtful, loss and trouble.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
276
Tanggungjawab sosial perusahaan
Dalam tahun 2016 terdapat 5 (lima) mitra dengan
kategori macet ,1 (satu) mitra dalam kategori
diragukan dan 4 (empat) mitra dalam kategori
kurang lancar telah melunasi pinjamannya.
PEMASARAN
Dukungan dalam bidang Pemasaran diwujudkan
dalam mengikutsertakan Mitra Binaan pada ajang
pameran Lokal maupun Nasional yang disesuaikan
jenis dan kualitas produk. Beberapa Pameran
yang melibatkan Mitra Binaan diantaranya :
• Pameran Rni Award 2016
Pameran yang diselenggarakan untuk
memeriahkan rangkaian acara kegiatan RNI
Award di kota Semarang yang dilaksanakan
pada tanggal 11 -12 Maret 2016 di Patra Jasa
Hotel Semarang.
• Inacraft 2016
Inacraft merupakan pameran bergengsi
tingkat nasional yang diikuti oleh pengrajin
handycraft seluruh Indonesia yang
dilaksanakan pada tanggal 20 – 24 April 2016
di Balai Sidang Jakarta Convention Center.
• Pameran Dalam Acara Rups
Untuk memperkenalkan produk mitra
binaan kepada pemegang saham Phapros ,
beberapa mitra binaan memamerkan produk-
produk andalannya pada acara Rapat Umum
Pemegang Saham pada tanggal 28 April
2016di Gumaya Tower Hotel.
• Pameran Dalam Rangka Hari Lingkungan
Hidup Sedunia
Pameran yang diselenggarakan dalam
rangkaian acara Peringatan Hari Lingkungan
Hidup Sedunia yang diselenggarakan oleh BLH
Propinsi Jawa Tengah pada tanggal 3-4 Juni
2016 di Lapangan Bola Ngemplak Simongan
Smg Barat.
• Pameran Cinta Indonesia Expo
Melalui Pameran Cinta Indonesia Expo
Ke-5 yang diselenggarakan oleh Kadin
Jateng dengan tema “From local to global”,
diharapkan mitra binaan Phapros dapat turut
serta melahirkan potensi bisnis yang tidak
hanya memenuhi pasar lokal namun juga
global yang di laksanakan pada tanggal 29
September – 03 Oktober 2016 di Atrium Mall
Ciputra Semarang.
In 2016 there were five (5) categories of partners
with jam, 1 (one) partner in the doubtful category
and four (4) partners in the substandard category
has repaid the loan.
MARKETING
Support for Marketing Sector is brought by
participating the Partners in Local and National
exhibitions in accordance with type and quality of
the products. The exibitions were including:
• RNI Award Exhibition 2016
Exhibition that was organized to celebrate RNI
Award event in Semarang City that was held
on March 11 – 12, 2016 at Patra Jasa Hotel,
Semarang.
• Inacraft 2016
Inacraft is a national level prestigious
exhibition participated by Handycraft
providers nationwide on April 20 – 24, 2016 at
Jakarta Convention Center Plenary Hall.
• Exhibition in GMS Event
To introduce products of the partner to
Phapros’ Shareholders, our parnters also
exhibited their featured procuts in General
Meetings of Shareholders on April 28, 2016 at
Gumaya Tower Hotel.
• Exhibition to Celebrate World
Environment Day
Exhibition that was held to celebrate World
Enviroment Day organized by Central Java
Province BLH on June 3 – 4, 2016 at Ngemplak
Simongan Soccer Field, Semarang Barat.
• Cinta Indonesia Expo
Through the 5th Cinta Indonesia Expo
Exhibition organized by Central Java Kadin
with theme “From Local to Global,” the
partners are expected to create business
potential not only to fulfill local but also global
market, as held on September 29 – October 3,
2016 at Atrium Ciputra Mall, Semarang.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
277
corporaTe social responsibiliTY
Selain pameran, dukungan perusahaan melalui
unit PKBL nya juga diwujudkan dalam bentuk
penggunaan produk-produk mitra yang relevan
dengan kebutuhan perusahaan misalnya seragam
event, gift, souvenir dan lain-lain.
PELATIHAN
Pada era globalisasi, persaingan di dunia usaha
semakin ketat. Guna memberikan kemampuan
bagi Mitra Binaan agar mampu bersaing di kancah
bisnis yang kiat luas, perusahaan membekali nya
dengan beberapa pelatihan sbb :
• Pelatihan Program E-Commerce Pasar
Produk BUMN
PasarProdukBUMN.com adalah website yang
telah disiapkan sebagai media jual beli online
untuk produk yang dihasilkan oleh BUMN dan
UMKM. PT Rajawali Nusantara Indonesia-
induk perusahaan Phapros sebagai pengelola,
bermitra dengan banyak BUMN dan UMKM
untuk terus memberikan pelayanan yang
termudah dan terbaik bagi masyarakat.
Phapros bersama mitra binaannya menjadi
salah satu vendor yang akan memasarkan
produk-produknya melalui PasarProdukBUMN.
com tersebut. Untuk itu diperlukan pelatihan
bagi para mitra binaan untuk mengetahui lebih
lanjut mengenai fitur-fitur, proses, syarat dam
ketentuan dalam program e-commerce diatas.
Pelatihan ini dilaksanakan pada hari Kamis
tanggal 11 Agustus 2016 di Ruang Meeting
Kalibrasi Phapros. Bp. Wresni Catur dan
tim dari PT Rajawali Nusindo Pusat Jakarta
bertindak sebagai pemateri.
• Pelatihan Mitra Binaan Phapros I
Pelatihan dilaksanakan bersamaan dengan
acara Pencairan Dana Kemitraan Tahap II
Tahun 2016 pada hari Kamis tanggal 01
September 2016 di ruang Avicena Phapros.
• Knowledge Sharing
Disamping mengundang pembicara dari luar,
sharing antar mitra binaan juga dilakukan.
Besides exhibition, support of the Company was
given through PKBL unit by using products of our
partners which were relevant with the Company’s
neds including event uniform, gift, souvenir and
others.
TRAINING
In this globalization era, business competition is
fiercer. To develop competency of the Partners to
compete in broader business sector, the Company
provides the partners with following trainings:
• e-Commerce Program Training for SOE
Product
PasarProdukBUMN.com is a website that
is developed as online trading media for
products of SOE and SME. PT Rajawali
Nusantara Indonesia – parent company of
Phapros as manager, has build partnership
with numbers of SOE and SME to provide easy
and excellent services to the society.
Altogether with the partners, Phapros is
one of the ventors to distribute products via
PasarProdukBUMN.com. Therefore, training is
needed for the partners to furtner understand
its features, process, terms and condition in
the e-commerce program.
The training was held in Thursday, on August
11, 2016 at Kalibrasi Meeting Room, Phapros,
where Mr. Wresni Catur and team from PT
Rajawali Nusindo Pusat Jakrarta acted as the
speakers.
• Phapros Partner Training I
The trainng was done simulateneously with
Parntership Fund Disbursement Phase II 2016
in Thursday, September 1, 2016 at Avicena
Room Phapros.
• Knowledge Sharing
Besides inviting external speakers, sharing
between partners were also done. The
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
278
Tanggungjawab sosial perusahaan
Mitra Binaan yang telah sukses, memberikan
tips-tips dan cara survive dalam menjalankan
usahanya sehingga mencapai keberhasilan.
Diharapkan semangat dan motivasi tersebut
dapat menular ke mitra binaan yang lain
sehingga kesuksesan dapat di raih oleh semua
mitra binaan PT Phapros.
Melalui Program Kemitraan kegiatan usaha yang
dijalankan masyarakat semakin berkembang,
sehingga nantinya dapat menyerap masyarakat
lokal sebagai tenaga kerja. Dengan demikian
masyarakat sekitar Perseroan dapat merasakan
manfaat kehadiran Perseroan.
PROGRAM BINA LINGKUNGAN
Program Bina Lingkungan memberikan bantuan
kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan
kepedulian terhadap pembinaan masyarakat di
sekitar Perseroan, antara lain bantuan bagi korban
bencana alam, bantuan pendidikan masyarakat,
bantuan pengobatan bagi masyarakat tidak
mampu, sarana sarana ibadah, pelestarian alam
dan sosial kemasyarakatan.
KESEHATAN
Phapros yang merupakan perusahaan penghasil
produk obat-obatan selalu mengutamakan
kesehatan bagi masyarakat utamanya masyarakat
lapisan bawah. Beberapa bentuk kontribusi
Phapros dalam turut menyehatkan masyarakat
Indonesia antara lain Pengobatan Gratis baik bagi
masyarakat yang domisilinya jauh dari jangkauan
medis, tidak mampu,belum memiliki bpjs atau
masyarakat korban bencana alam seperti banjir,
gempa bumi, erupsi gunung berapi dll, Donor
darah yang diselenggarakan rutin di perusahaan
dengan pendonor yang terdiri dari karyawan,
keluarga karyawan, tenaga outsourching, siswa
magang maupun tamu perusahaan.
Pengobatan Gratis
Pengobatan Gratis dilakukan bekerja sama
dengan Tim Marketing Phapros setempat dengan
melibatkan tim medis lokal dan tokoh-masyakarat
guna mendukung keberhasilan progam.
successful partner provided tips and survive
method to run the business and achieving
success. Spirit and motivation are expected
to inspire other partners to enable all of PT
Phapros partners in achieving their success.
Through the Partnership Program for the busienss
activity, business of the society will grow and
absorp local community as workers. Therefore,
the people live in the Company’s operational
area will receive benefit from the Company’s
existence.
ENVIRONMENT DEVELOPMENT PROGRAM
Environment development program provides
donation to the society to increase awareness
in developing the society in the Company’s
operational area, including donation for natural
disaster victim, public education support, medical
treatment for marginal society, religious facilities,
environment preservation and social community
support.
HEALTH
As a drugs manufacturing company, Phapros
seeks to priortize public health, especially the
marginal society. Some of Phapros’ contribution
to bring healthy Indonesian society includes
Free Medical Treatment for the society in remote
area from the medical services, marginal, not
having BPJS or natural disaster victims such as
flood, earthquake, flood, volcano eruption, etc.
The Company also held blood donation regularly
participating the employees, families of the
employees, outsourcing staff, internship and
visitors.
Free Medical Treatment
Free Medical Treamtent is done collaborating
with Phapros Local Marketing Team by involving
Local Medical Team and Public Leader to support
the program’s succeed.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
279
corporaTe social responsibiliTY
1. Kegiatan pengobatan gratis di Socokangsi,
Kabupaten Klaten pada tanggal 22 Januari
2016 dengan jumlah pasien mencapai 120
orang, dengan rata keluhan sakit kulit
2. Pengobatan Gratis bekerja sama dengan
BUMN – BNI yang menjual sembako murah
dalam acara Bakti Sosial di 3 (tiga) titik di
Kabupaten Klaten & Sukoharjo – daerah
terpencil yang jauh dari jangkauan layanan
kesehatan
Pemberdayaan Posyandu
Sumbangsih Phapros dalam bidang kesehatan
juga diwujudkan dalam pemberian dana guna
pendampingan kemandirian posyandu Pelita
Sehat di Ring I Phapros yaitu di RW III Kel. Bongsari
Kec. Semarang Barat serta bantuan Pelatihan
Kader dan PMT guna mengentaskan balita gizi
buruk di Dusun Bangunsari dan Bogosari Kel.
Pringsari Kec. Pringapus Kabupaten Semarang
yang dikemas dalam program SEHATI ( Sehatkan
Keluarga dan Buah Hati ) bekerja sama dengan
PKPU Cabang Semarang yang terbukti mampu
memperbaiki status gizi menjadi baikdan 0 untuk
balita gizi buruk.
Pengobatan Gratis Pasca Bencana
a. Banjir di Kabupaten Sukoharjo yang
menyisakan masalah salah satunya kesehatan.
Phapros bekerjasama dengan Koramil
Kecamatan Grogol berupaya meringankan
beban masyarakat dengan memberikan
bantuan kesehatan. Sebanyak 300 pasien
warga Desa Pandeyan Kecamatan Grogol dan
sekitarnya terlayani dengan kriteria keluhan
seperti gatal-gatal, flu, tekanan darah rendah/
tinggi. Pada kesempatan tersebut Forum CSR
Jawa Tengah juga berpartisipasi memberikan
air minum & makanan bagi pasien yang
berobat.
b. Gempa Bumi di Aceh, menggugah keprihatian
semua pihak tak terkecuali Phapros. Tim
yang dipimpin langsung oleh Direktur Utama
memberikan sentuhan kesehatan langsung
pada korban yang domisilnya jauh dari
jangkauan karena medan yang sulit. Namun
dengan koordinasi yang intens antara tim
dengan tim UPK (Unit Pengelola Kecamatan)
1. The free medical treatment at Socokangsi,
Klaten Municipal was held on January 22, 2016
with total patients reaching 120 patients who
were mostly submitted skin pain complaints.
2. The free medical treatment collaborated with
SOE – BNI who sold free groceries in Social
Charity Events at 3 (three) locations in Klaten
& Sukoharjo Municipals – remote area from
medical service.
Posyandu Empowerment
Phapros contribution in the health field is also
manifested in the provision of funds for the
assistance of independence posyandu Pelita
Sehat in Ring I Phapros namely RW III Ex. Bongsari
district. West Semarang and training of volunteers
and PMT help to alleviate malnutrition children in
the hamlet Bangunsari and Bogosari Kel.Pringsari
district. Pringapus Semarang District are packed
in SEHATI program (Sehatkan Keluarga dan Buah
Hati) collaborated with PKPU The new branch is
proven to improve the nutritional status becomes
good and 0 to children malnutrition.
Post-Disaster Free Treatment
a. Flooding in Sukoharjo district left a health
problem. Phapros collaborated with Koramil
Grogol seeks to ease the burden on the
community by providing health assistance. A
total of 300 patients Pandeyan Grogol village
residents and the surrounding areas served
by the criteria of complaints such as itching,
flu, low blood pressure / high. On the occasion,
Central Java CSR Forum also participated
provide drinking water and food for patients
seeking treatment.
b. Earthquake in Aceh, arouse the concern of
all parties Phapros no exception. The team
led by the CEO gives a touch directly on the
health of victims domisilnya out of reach
because of the difficult terrain. However,
with the coordination of intense between
teams with the team CGU (Unit business
subdistrict) Tiro and Pidie who was a native
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
280
Tanggungjawab sosial perusahaan
Tiro & Pidie yang merupakan penduduk asli
serta Tim Marketing Cabang Banda Aceh &
AM Medan dan tokoh masyarakat setempat,
niat baik ini dapat terlaksana dan mendapat
sambutan yang positif dari semua pihak.
Pasien yang berobat mencapai 400 orang.
pada kesempatan yang sama Direktur Utama
juga mengunjungi Rumah Sakit Umum
Daerah Pidie Jaya Aceh yang turut serta
terdampak bencana gempa bumi. Sejumlah
obat diserahkan untuk menopang kebutuhan
obat yang luar biasa banyak sedangkan terjadi
kekosongan stok di Rumah Sakit dikarenakan
banyaknya korban yang harus ditolong.
Disamping itu, pakaian, sarung, bantuan
sajadah, mukena, Al Qur’an serta karpet dari
dana donasi karyawan juga disumbangkan
mengingat Menasah (surau/masjid) juga rusak
akibat gempa.
Donor Darah
Kegiatan donor dalah adalah salah satu kegiatan
rutin 4 bulanan yang dilakukan Phapros Bekerja
sama dengan PMI Prop Jateng,
Bantuan Obat-Obatan
Bantuan obat-obatan disalurkan baik langsung
kepada masyarakat yang membutuhkan maupun
melalui bakti sosial yang dilakukan Instansi, LSM
maupun lembaga lain dalam rangka memulihkan
& menyehatkan masyarakat
1. Masyarakat Desa Candi Promasan Kab. Kendal
yang letaknya di Puncak Gunung Ungaran
dan jauh dari jangkaun transportasi maupun
jangkauan kesehatan mendapat bantuan
Antimo Herbal Pada tanggal 12 Februari 2016.
Dalam hal ini Phapros bekerjasama dengan
Pusdikpenerbad melalui acara baksos
2. Bantuan Vitamin bagi masyarakat yang tidak
mampu di kab.Klaten bekerja sama dengan
DPR RNI, serta vitamin untuk warga tidak
mampu di sekitar Perumahan Srondol Bumi
Indah
3. Bantuan obat-obatan untuk mendukung
pengobatan gratis,khitanan masal antara lain
dalam rangka & untuk :
and Team Marketing Branch of Banda Aceh
and AM Medan and local community leaders,
good intentions can be implemented and
received a positive response from all parties.
patients who seek treatment to 400 people.
on the same occasion Managing Director also
visited the General Hospital of Pidie Jaya, Aceh
who participated affected by the earthquake
disaster. A number of drugs submitted to
support the needs of many remarkable drug
vacancy occurs while the stock at the Hospital
because the number of victims who must
be helped. In addition, clothing, gloves, help
sajadah, mukena, the Koran and the carpet of
the donation the employees also contributed
remember Menasah (surau/mosques) are also
damaged by the earthquake.
Blood Donation
Blood donation is a quarter regular event by
Phapros in collaboration with PMI Central Java
Province.
Drugs Donation
Medical aid is channeled directly to communities
in need and through social service agencies
conducted, NGOs and other institutions in order
to restore and healthy society
1. Society of Candi Promasan Village, Kendal
Municipal who live at at the summit of Mount
Ungaran and away from the reach jangkaun
transportation and health assistance Herbal
Antimo On February 12, 2016. In this case
Phapros cooperation with Pusdikpenerbad
through the show baksos
2. Vitamin assistance for people who can not
afford in kab.Klaten cooperate with Parliament
RNI, as well as vitamins to the needy around
Housing Srondol Beautiful Earth
3. Drugs doantion to support free treatment,
mass circumcision among other things in order
and to:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
281
corporaTe social responsibiliTY
a. HUT ke 58 Nusaputra
b. Panitia Champing Bhakti Risma JT di
Kelurahan Susukan Dusun Kaligawe Kec.
Ungaran Timur Kabupaten Semarang
c. Yayasan Persaudaraan Bersama Semarang
4. Multivitamin dan obat-obatan juga diberikan
kepada sekolah yang membutuhkan P3K
baik untuk acara tour, latihan, pengamanan
lebaran seperti :
a. Study tour SD Bojong Salaman 1 Semarang
Barat untuk kegiatan
b. Pendidikan Dasar PMR yaitu KSR PMR Pan
Diklatsar UNNES
c. Pelatihan SMA Semesta Semarang, SMAN
2 Ungaran
d. Wisata PKK Condrokusumo Semarang Barat
e. Outbound TK Aisyah Semarang
f. Studi Banding Desain Interior ISI Yogya
g. Kwartir Daerah Gerakan Pramuka Jateng
yang bertugas di Posko Mudik lebaran.
h. Bantuan bahan-bahan kedokteran gigi
dalam rangka kegiatan UKGS ( Usaha
Kesehatan Gigi Sekolah) di SD Binaan
Puskesmas Kaliangkrik Magelang
i. Bantuan obat-obatan diberikan kepada
KODAM IV Diponegoro untuk kegiatan
pengobatan gratis di Blora dalam rangka
HUT ke 66 Kodam IV Diponegoro dan
peringatan ke 71 HUT TNI.
j. Berpartisipasi pada acara CSR dengan
agenda Operasi Katarak dalam rangka
MUNAS XV GPFI
Sosialisasi Tablet Tambah Darah
Guna mendukung Program Pemerintah dalam
melakukan sosialisasi Pentingnya Pengetahuan
Remaja Putri akan Asupan Gizi utamanya bagi
remaja putri yang telah memasuki akhil balik,
Phapros bekerjasama dengan Dinas Kesehatan
Kota Semarang mengundang 200 orang remaja
perwakilan dari SMP/SMA di Kota Semarang
untuk mengikuti sosialisasi tersebut sekaligus
Minum Tablet Tambah Darah bersama Wakil
Walikota Semarang. Diharapkan setelah acara
ini remaja putri dapat menjaga kesehatannya
dengan mengkonsumsi Tablet Tambah Darah
secara rutin.
a. HUT 58 Nusaputra
b. JT Risma committee Bhakti champing at the
Village Susukan Hamlet Kaligawe district. East
Ungaran Semarang District
c. Together Brotherhood Foundation Semarang
4.Multivitamin and drugs are also given to schools
in need P3K good for tour events, training,
security widths such as:
a. SD study tour West Semarang Bojong Salaman
1 for activities
b. Basic education is KSR PMR PMR Pan Diklatsar
UNNES
c. Training SMA Semesta Semarang, SMAN 2
Ungaran
d. Travel PKK Condrokusumo West Semarang
e. Outbound TK Aisyah Semarang
f. Comparative Study Interior Design ISI
Yogyakarta
g. Kwartir Central Java Regional Scout Movement
who served in the Post Mudik widths.
h. Help ingredients dentistry in the ordinary
course UKGS (dental school) in primary health
centers Patronage Kaliangkrik Magelang
i. Help medicines given to the Diponegoro
military command for the free treatment in
Blora in celebrating 66th Diponegoro military
command and a warning to the 71 anniversary
of the military.
j. Participated in the CSR agenda Cataract surgery
in order MUNAS XV GPFI
Blood Nutrients Tablet Socialization
To support the Government Program to socialize
Importance of Knowledge Young Women will
Intake Nutritional primarily for young women who
have entered maturity, Phapros in collaboration
with the Health Department of Semarang inviting
200 teenagers representatives of the junior /
senior high school in Semarang to follow Blood
Nutrients Tablet Socializationadded along with
Vice Mayor of Semarang. It is expected that after
this event young women can maintain their health
by consuming Blood Nutrients tablet regularly.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
282
Tanggungjawab sosial perusahaan
PELESTARIAN ALAM
1. Gunung yang identik dengan sumber mata air
perlu dijaga kelestariannya,untuk itu Phapros
turut menjaga keutuhan tumbuhan di gunung
guna mencegah berkurangnya ketersediaan
air maupun bencana tanah longsor.
Pada tanggal 14 di Bulan Februari ini Phapros
berpartisipasi dalam penanaman massal
dengan tema 1001 Pendaki Tanam Pohon di
Gunung Ungaran dengan menyumbangkan
bibit Bibit Cemara Gunung, Saman, Beringin
karet dan kayu manis.
2. Kondisi Semarang yang relatif panas,
membutuhkan tumbuhan untuk menjaga
keseimbangan oksigen. Wilayah Lanumad &
Perumahan yang masih gersang diupayakan
di “hijaukan”dengan memberikan bibit
kelengkeng, jadi disamping melindungi panas,
buahnya juga dapat dinikmati.
3. MAROON MANGROVE EDU PARK ( MMEP )
Menyelamatkan pesisir pantai dari abrasi
adalah salah satu komitmen Phapros untuk
lingkungan. Apalagi menurut data, sepanjang
50 meter daratan hilang per tahun karena
abrasi. Beberapa kegiatan Phapros dalam turut
serta menjaga pesisir pantai utamanya Pantai
Utara Semarang adalah dengan melakukan
penanaman dan penyulaman mangrove
yang berkolaborasi dengan beberapa unsur.
Bekerja sama dengan Yayasan Ikamat
didukung oleh Lanumad, Phapros memiliki
program berkesinambungan terhadap lokasi/
daerah sasaran yang terdampak abrasi.
Program dan lokasi yang sudah dijalankan
mulai tahun 2011 telah melahirkan tempat
wisata favorit baru dan satu satunya di
Semarang yang diberi nama MAROON
MANGROVE EDU PARK, yang diresmikan oleh
Walikota Semarang – Hendrar Prihadi dimana
konsep lokasi ini bukan hanya menjadi tempat
wisata namun juga edukasi, pengembangan
keanekaragaman hayati, pusat penelitian
dan konservasi. Pengelolaan lokasi ini
ENVIRONMENT PRESERVATION
1. Mountain is identical with source of water
that shall be preserved, therefore, Phapros
protects plantations diversity in the Mountain
to protet water resources and prevent
landslide disaster.
On February 14, Phapros participated in mass
planting with theme 1001 Trekkers Planting
Trees in Ungaran Mountain by donating
Fir Mountain, Saman, Beringin rubber and
cinnamon seeds.
2. Humid condition of Semarang requires
plantations to maintain oxygen balance.
Barren Lanumad & Residential area was
reforestated by donating longan seeds that
besides as hot shield, the fruit is also eatable.
3. MAROON MANGROVE EDU PARK (MMEP)
Save the coastline from erosion is one Phapros
commitment to the environment. Moreover,
according to the data, along 50 meters of land
lost per year due to abrasion. Some activities
Phapros participate in keeping the main
coastal North Coast Semarang is by planting
and replanting mangrove collaborated with
some elements. Working closely with the
Foundation Ikamat supported by Lanumad,
Phapros have an ongoing program of the
location/target areas affected by abrasion.
Program and the location had been performed
since the year 2011 has spawned a tourist new
favorite and the only one in Semarang named
MAROON MANGROVES EDU PARK, which
was inaugurated by the mayor of Semarang
- Hendrar Prihadi where the concept of
this location is not just a tourist spot but
also education, development biodiversity,
the research and conservation. Location
management is handed over to Farmer METAL
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
283
corporaTe social responsibiliTY
diserahkan kepada Petani METAL( Mekar Tani
Lindung ) binaan Phapros, Melalui Program
Pemberdayaan Masyarakatnya.
Program berkesinambungan ini merupakan
sinergi dari beberapa pilar kegiatan Phapros
seperti: Pelestarian Alam, Pendidikan dan
Pemberdayaan Masyarakat
a. Pelestarian Alam
Penanaman Mangrove
Penanaman hingga tahun 2016 telah
mencapai 600.000 bibit dengan perincian:
500.000 ditanam oleh Phapros dan
100.000 ditanam oleh pengunjung Maroon
MMEP melalui penukaran tiket menjadi
bibit
Penanaman Phapros di tahun 2016 sbb :
- Tanggal 12 Maret 2017 dalam rangka
RNI awards Phapros bersama seluruh
anak perusahaan menanaman 10.000
Mangrove.
- Tanggal 22 Maret 2016
bersama Ibu-ibu Persit Kartika Chandra
Kirana Cabang XXV Puspenerbad PG
Mabesad, Persit Kartika Chandra Kirana
Pangdam IV Diponegoro dalam rangka
HUT ke -70 dan Darma Pertiwi daerah
D dalam rangka HUT ke 52 Dharma
Pertiwi tahun 2016. Dalam event ini
sebanyak 5.000 bibit mangrove di
tanam.
b. Edukasi
1. Pengunjung yang datang ke Maroon
Mangrove Edu Park diedukasi oleh
Petani Binaan mulai dari apa itu
mangrove, manfaat mangrove hingga
cara menanam mangrove guna turut
menjaga keutuhan pesisir.
2. Pendampingan Komunitas/Instansi
yang berkunjung di Maroon Mangrove
Edu Park ( MMEP ) antara lain : IASS
Undip, SD Alam Ar Ridho, SD Islam
Da’arul Muwahidin, SMAN 1 Smg,
SD Bina Amal, Komunitas Mangrove
Purworejo ( Komangjo ).
(Mekar Tani Protected) built Phapros, Through
The People's Empowerment Program.
The sustainability of programs is a synergy of
Phapros activity pillars including: Environment
Conservation, Education and Community
Empowerment
a. Environment Preservaton
Mangrove Planting
In 2016, the plantinghas reached 600,000
seedlings with details of: 500.000 planted
by Phapros and planted 100,000 visitors
through the exchange of tickets for
Maroon MMEP with the seeds
Phapros Planting in 2016 as follows:
- On March 12, 2017 as part of RNI awards
Phapros together all subsidiaries planted
10,000 mangrove.
- On March 22, 2016
Collaborated with Persit Kartika Chandra
Kirana Branch XXV Puspenerbad PG
Mabesad, Persit Kartika Chandra Kirana
Diponegoro Military Command in
celebrating to -70 and Dharma Pertiwi area
D in celebrating the 52nd Dharma Pertiwi
2016. In this event 5,000 mangrove Seeds
were planted.
b. Education
1. Visitors who come to Maroon Mangrove
Edu Park were educated by Farmers
Patronage from about what is the
mangrove, mangrove benefits to the
planting of mangroves in order to help
maintain the integrity of the coastal
2. Mentoring Community/Agencies who
visit the Mangrove Maroon Edu Park
(MMEP) include: IASS Undip, Nature Ar
Ridho SD, SD Islam Da'arul Muwahidin,
SMAN 1 SMG, SD Bina Amal, Mangrove
Community Purworejo (Komangjo)
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
284
Tanggungjawab sosial perusahaan
3. Untuk meningkatkan kemampuan
komunikasi, teamwork dan tambahan
wawasan, diadakan Team Building
Training di Maroon MEP dengan
peserta Tim CSR-PKBL, Petani Mekar
Tani Lindung, Yayasan IKAMaT dan
KeSEMaT. Program ini terbukti efektif
karena pada saat dan pasca acara
tercipta situasi dan kondisi yang
harmonis, komunkatif & mampu
memberikan penyegaran setelah
sekian lama menghadapi kepenatan
dan juga hubungan yang kurang akrab.
4. “Mangrove Time” salah satu dari
beberapa program kerjasama dengan
Yayasan Ikamat yang merupakan
ajang promosi dan edukasi yang
menghadirkan berbagai komunitas
seperti Media, Panahan, Penghobi
Sport , sekolah dan dilaksanakan rutin
1 bulan sekali di Maroon MMEP.
5. Upacara Mangrove Merdeka pada
tanggal 17 Agustus 2016 di Maroon
Mangrove Edu Park yang diadakan
oleh yayasan IKAMaT dan dihadiri
oleh beberapa komunitas dari
Semarang,Jogja, Solo.
6. Guna meningkatkan kompetensi CSR-
PKBL mengikutsertakan 4 orang petani
Metal dalam pelatihan Tour Guiding
yang diselenggarakan oleh Yayasan
Bintari dimana pesertanya adalah
petani mangrove se kota Semarang.
7. Untuk menambah relasi, pengetahuan
tentang mangrove, serta untuk melatih
kemampuan berkomunikasi dengan
pihak lain 3 (tiga) orang petani binaan
mengikuti acara Seminar Mangrove
Replant yang diadakan oleh KESEMAT
yang berskala Internasional.
8. Saresehan, diskusi , juga dilakukan
antara CSR-PKBL Phapros,Yayasan
Ikamat serta petani METAL untuk
sharing, berbagi pengalaman maupun
membahas masukan masukan dari
pengunjung serta mencari solusi
pemecahannya.
3. To improve communication skills,
teamwork and additional insight,
held at the Maroon Team Building
Training Team participant MEP with
CSR-Business Partnership, Mekar Tani
Farmer Protection, Foundation IKAMaT
and KeSEMaT. This program proved to
be effective because of the time and
the post-event created a harmonious
circumstances, komunkatif and to
provide refreshment after a long
time to face the fatigue and also
relationships that are less familiar
4. "Mangrove Time" one of the few
programs in cooperation with the
Foundation Ikamat which is an event
promotion and education that presents
various communities such as Media,
Archery, hobbyist Sport, schools and
conducted a routine one month in
Maroon MMEP
5. Mangrove Merdeka ceremony on
August 17, 2016 in Maroon Mangrove
Edu Park held by the foundation
IKAMaT and was attended by some
of the community of Semarang,
Yogyakarta, Solo
6. In order to increase the competence of
CSR CSR involving four farmers Metal
Tour Guiding in the training organized
by the Foundation Bintari where the
participants are farmers mangrove se
Semarang
7. To add contacts, knowledge about
the mangroves, as well as to train
the ability to communicate with the
other party three (3) persons assisted
farmers Mangrove Replant attend the
seminar held by the International scale
KeSEMaT
8. Saresehan, discussion, also conducted
between CSR CSR Phapros, as well as
farmers METAL Ikamat Foundation for
sharing, share experiences and discuss
the feedback input from visitors as well
as search for problem-solving.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
285
corporaTe social responsibiliTY
c. Keanekaragaman Hayati
Ditanaminya berbagai jenis mangrove
bertujuan untuk memperkaya koleksi
mangrove sehingga informasi tentang
jenis-jenis mangrove juga dapat lebih
maksmal. Bibit-bibit tersebut diambil
/diperoleh oleh yayasan Ikamat dari
berbagai tempat di tanah air.
d. Pemberdayaan Masyarakat
Guna mewujudkan Maroon Mangrove Edu
Park yang mampu memberikan pelayanan
dan kenyamanan bagi para pengunjung
serta meningkatkan daya tarik pengunjung,
beberapa sarana dilengkapi dengan
memberdayakan petani Metal, mengingat
hasil pengelolaan ini diperuntukkan untuk
meningkatkan pendapatan petani yang
awalnya mengalami dampak dari reklamasi
yaitu penurunan penghasilan karena
tambaknya tidak terairi. Pembangunan
Maroon MEP yang awalnya dibiayai 100%
lambat laut dikurangi karena petani juga
berkontribusi dana dari pendapatan
pengelolaan serta tenaga. Beberapa
sarana yang dibangun antara lain : gerbang
masuk, loket tiket trekking, gazebo,
toilet,papan info terkait mangrove dan
biota yang tumbuh didalamnya, perbaikan
gardu pandang, perahu serta perbaikan
gardu pandang yang merupakan tempat
favorit untuk melihat hamparan mangrove
hingga gunung Ungaran. Phapros juga
tidak menutup kemungkinan adanya
kerjasama dari pihak lain, seperti halnya
Jurusan Arsitek Universitas Diponegoro
yang melalui program Pengabdian
Masyarakatnya memberikan bantuan
berupa 1 (satu) unit Gazebo.
PENDIDIKAN
Bantuan kepada dunia pendidikan diberikan
dalam bentuk yang beragam baik berupa
pemberian pelatihan langsung, pemberian
bantuan Alat Permainan Edukatif, bantuan dana
untuk penyelenggaraan pelatihan maupun
sosialisasi.
c. Bio Diversity
Mangrove planting aims to enrich
mangrove collection to have more
optimum mangrove types information. The
seeds were taken/obtained from Yayasan
Ikamat from various location nationwide.
d. Community Development
To establish Maroon Mangrove Edu Park
with service and convenience to the visitors
and to attract more visitors, some facilities
are equipped by empowering Metal
farmers, considering that proceeds from
the management is dedicated to increase
income of the farmers who severed impact
from the reclamation as decresing income
due to less irrigation for their fishponds.
Maroon MEP cosntruciton which
previously 100% financed had its funding
reduced due to the farmers have now
shared contribution from their managing
income and efforts. Some of the facilities
include: entrance gate, trekking ticket
box, gazebo, toilet, mangrove information
board and biodiversity, renovation of
boat and viewing point renovation as
favorite spot to enjoy mangrove landscape
reaching Ungaran Mountain. Phapros also
offers partnership opportunity with other
parties, including Architecture studies
from Universitas Diponegoro through
Community Development program that
donated 1 (one) unit gazebo.
EDUCATION
Donation for education sector is provided in
various programs including direct training,
Edutainment Equipment, cash support for
training and socialization program.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
286
Tanggungjawab sosial perusahaan
1. Dampak buruk terhadap Narkoba & HIV harus
terus disosialisasikan kepada masyarakat luas
demi pemahaman dan upaya pencegahan.
Pada tanggal 26 Januari 2016 CSR-PKBL
mengapresiasi tokoh masyarakat yang
memprakarsai dilakukannya sosialisasi
tersebut dan mensupport dana demi
kelancaran acara tersebut.
2. Karena CSR-PKBL juga berkegiatan di area
bencana, maka dirasa perlu mengikutsertakan
tim CSR-PKBL dalam Pendidikan Mitigasi
Bencana dengan materi Tanggap Bencana
dan Pemulihan Pasca Bencana. yang diadakan
oleh ACT(Aksi Cepat Tanggap). Bertempat
di Bukit Cinta, Rowopening, Ambarawa pada
tanggal 20 – 21 Februari 2016 dan diikuti 148
peserta dari beberapa daerah di Indonesia
3. Sekolah Binaan RA / MI Al Amin
Melalui social mapping yang dilakukan
oleh LP2M UNNES, diperoleh data bahwa
di Ring 1 Phapros terdapat sekolah yang
membutuhkan uluran tangan perusahaan
dalam hal pemenuhan kebutuhan sarana
belajar mengajar serta perbaikan gedung yang
bila hujan murid-murid terpaksa harus ikut
membersihkan lantai dari curahan air hujan
sebelum mereka mengikuti proses belajar –
mengajar.
Bantuan yang diberikan kepada Yayasan Al-
Amin Bongsari yaitu Alat Permainan Edukatif
(APE) untuk anak-anak PAUD yang terbuat
dari kayu buatan Mahasiswa Teknik UNDIP.
APE yang diberikan meliputi ulat berjalan,
mendayung perahu, menggosok gigi, ayam
sedang makan, anjing menggonggong.APE
tersebut diharapkan dapat mempermudah
anak didik usia dini memahami proses belajar
dengan menggunakan media secara langsung
yang aman. Bantuan dana untuk perbaikan
atap dan lantai diberikan agar anak-anak
merasa nyaman dan aman berada di sekolah.
Beberapa kegiatan yang telah dilakukan untuk
menambah wawasan siswa-siswi antara lain:
1. Negative impact ue to Drugs and HIV had
to be socialized to broader society to build
understanding and as prevention effort.
On January 26, 2016, CSR – PKBL gave
appreciation to public leader who initiated the
socialization program and gave supporting
fund for the event implementation.
2. Due to the CSR – PKBL program took place at
the disaster site, participation of CSR-PKBL
team on Disaster mitigation Education with
Disater Response and Post-Disaster Recovery
are needed as organized by ACT (Aksi Cepat
Tanggap). The event was held at Bukit CInta,
Rowopening, Ambarawa on February 20 – 21,
2016 and followed by 148 participants from
various regions in Indonesia.
3. RA/MI Al Amin Partner School
Through social mapping done by LP2M
UNNES, the date explained that Phapros 1st
ring area, there are number of schools that
need supports in terms of learning activity and
school building renovation, that, previously,
when rain comes, the students had to clean
the floor of rainfall before they continue the
learning process.
Donation given to Yayasan Al-Amin Bongsari
includes Edutainment Tools (APE) for PAUD
children athat are made of artificial wood by
UNDIP Engineering Students. APE that was
donated included caterpillar walk, paddle
boats, brushing teeth, chicken eating, barking
dog. The APE is expected to facilitate an early
age students to understand learning process
to use a safety tools. The donation was also
provided to renovate the floor and roof to
bring comfortable and security to the children
in the school.
Some of the activities that have been done to
develop knowledge of the students include:
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
287
corporaTe social responsibiliTY
- Kunjungan Pabrik (PT Phapros Tbk) dimana
anak-anak dapat melihat langsung di
area pabrik yang berada di sekitar tempat
tinggal mereka. Anak diedukasi pula
tentang beberapa produk buatan Phapros
serta edukasi lingkungan utamanya
mangrove yang disampaikan oleh Yayasan
Ikamat.
- Mengikutsertakan 5 orang siswa bersama
guru pendamping dalam acara Mangrove
Time di Maroon Mangrove Edu Park yang
dikemas dengan mengundang beberapa
wakil sekolah. Pada Acara ini anak-anak
diajak langsung merehabilitasi pantai
Maroon dengan langsung menanam
Mangrove yang dipandu oleh Yayasan
Ikamat dan Petani Mekar Tani Lindung.
4. Bantuan dana untuk kegiatan mahasiswa
dalam Program KKN yang dikemas dalam
Ekspedisi Nusantara dengan Tema
“Memajukan dan Mengembangkan Potensi
Daerah Serta Taraf Hidup Masyarakat Desa
Pota dan Desa Tonjong, Kec. Sambirampas,
Kab. Manggarai Timur, NTT menuju
Masyarakat yang berdaya dan sejahtera”.
BENCANA ALAM
Indonesia yang merupakan negara kepulauan
dan dikelilingi gunung merapi merupakan wilayah
yang rentan terhadap bencana alam. Phapros
berupaya bturut membantu pemerintah dalam
menanggulangi dampak berbagai bencana alam
yang terjadi di sepanjang tahun, baik dalam
bentuk dana, bahan pokok, pakaian maupun
pengobatan gratis.
1. Bantuan renovasi gedung SMA Dahlan As-
Syafi’i yang beralamat di Pekukuhan, Mojosari,
Mojokerto, Jawa Timur yang roboh akibat
bencana alam angin puting beliung pada
tanggal 8 Januari 2016.
2. banjir di Solok Sumatera Barat yang terjadi
menarik perhatian masyarakat luas untuk
ber empati. Dengan tujuan meringankan
- Factory Visit (PT Phapros Tbk) where children
directly visit the area around the plants in their
dwellings. The Children are also educated
on some of the Phapros’s products as well as
environmental education primarily mangrove
as presented by Yayasan Ikamat.
- Participating 5 students altogether with
assistance teachers in Mangrove Time
Event at Mangrove Maroon Edu Park that
was packed y inviting several several school
representatives. In this event, the children
were invited to plant Mangrove directly guided
by Yayasan Ikamat and Mekar Tani Farmer.
4. Funding for student activities for KKN program
packaged as Ekspedisi Nusantara with the
theme "Promoting and Developing Regional
Potential of Rural Community Living Standards
And Pota and Tonjong Villages, Sambirampas
District, East Manggarai Municipal, NTT
toward empowered and prosperous society ".
NATURAL DISASTER
Indonesia is an archipelago and surrounded by
volcanoes is an area prone to natural disasters.
Phapros seeks to assist the government in
tackling the impact of various natural disasters
that occur throughout the year, either in the
form of funds, staples, clothing and free medical
treatment.
1. Dahlan As-Shafi'i High School building
renovation that is located at Pekukuhan,
Mojosari, Mojokerto, East Java, which collapsed
as a result of natural disasters tornado on
January 8, 2016.
2. Flood Disaster in Solok of West Sumatra that
occurred attract wide public attention to
share empathy. Aiming to ease the burden
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
288
Tanggungjawab sosial perusahaan
beban warga yang terkena dampak bencana,
Phapros memberikan Donasi uang tunai, obat-
obatan Mie Instan sejumlah 20 Karton Selain
itu , secara sukarela karyawan Phapros juga
memberi bantuan secara pribadi berupa dana
yang terkumpul melalui kotak amal, ditambah
pakaian layak pakai, selimut dan juga handuk.
3. Bantuan obat-obatan diberikan kepada
korban longsor di Desa Clapar, Kec. Madukoro
Kab. Banjarnegara pada tanggal 24 Maret
2016 sebanyak 160 KK menjadi korban dan
mayoritas rentan terhadap penyakit ISPA
( Infeksi Saluran Pernafasan Akut) karena
cuaca dan lokasi yang kotor pasca banjir.
4. Berpartisipasi dalam program BUMN Hadir
untuk negeri , Phapros menyediakan bantuan
obat-obatan berupa antibiotik dan minyak
kayu putih bagi korban banjir di Kendal yang
didistribusikan melalui koordinator lokasi
bencana di posko wilayah Kendal, yaitu PT.
Perusahaan Gas Negara yang dibantu oleh
relawan ACT ( Aksi Cepat Tanggap ).
5. Banjir bandang yang menerjang wilayah Garut,
menggugah Phapros untuk meringankan
beban warga terdampak. Bantuan berupa
obat-obatan, pakaian, selimut dikirimkan
oleh delegasi divisi CSR dibantu dengan team
marketing cabang Bandung
SOSIAL KEMASYARAKATAN
1. Bazar Ramadhan
Lebaran adalah waktu yang dinanti.Seiring
penantian tersebut banyak persiapan yang
harus di lakukan, terutama kebutuhan
pokok yang harganya pasti melambung.
Untuk membantu masyarakat sekitar
memperoleh kebutuhan lebaran dengan
harga yang jauh dibawah pasar, Phapros rutin
mengadakan Bazar Ramadhan bekerja sama
dengan Koperasi Menjangan Enam dengan
memberikan subsidi 10% bagi Paket KEPO
( Kebutuhan Pokok ) yang terjual sebanyak
of the natural disaster victims, Phapros gave
donation as cash, drugs, 20 dozensof Instant
Noodles. Additionally, employees of Phapros
also provide voluntary personal donation by
raising fund through the charity box, plus
clothing, blankets and towels.
3. Medical aid donated to the landslide victims
in the Clapar Village, Madukoro District,
Banjarnegara Municipal, on March 24, 2016
as many as 160 victims, and the majority of
households were vulnerable to respiratory
diseases (acute respiratory infection) because
of the weather and the location was dirty
post-flood disaster.
4. Participation in BUMN Hadir Untuk Negeri
program, Phapros provided medical aid in
the form of antibiotics and eucalyptus oil for
flood victims in Kendal to be distributed over
the disaster area through site coordinator at
Kendal area post, which is PT. Perusahaan Gas
Negara, assisted by volunteers from ACT (Aksi
Cepat Tanggap).
5. The flash floods that hit Garut, inspired
Phapros to ease the burden on the victim.
Donatons were given as medicines, clothing,
blankets delivered by CSR division delegation
assisted with marketing team from Bandung
Branch.
SOCIAL COMMUNITY
1. Ramadhan Bazaar
Everybody is waiting for the Edi. As the day
comes, several preparations must be done,
especially the basic needs with soaring price.
To help the local communities by supporitng
Eid gorceries with prices below the market,
Phapros regularly organized Ramadan Bazaar
in collaboration with Menjangan Enam
Cooperative to subsidize 10% for KEPO
(Groceries) Package, which sold over 1800
packages containing 5 kg rice, 1 liter Oil and 1
kg of sugar. Partners were also involved in this
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
289
corporaTe social responsibiliTY
1800 paket yang berisi Beras 5 kg, Minyak 1
liter dan gula 1 kg. Mitra Binaan juga dilibatkan
dalam even ini dengan mengisi stand-stand
bazar guna membantu pemasaran mereka.
2. Bank Sampah
Guna menjaga kesehatan dan kebersihan,
Phapros tidak hanya fokus pada pemberian
bantuan obat-obatan maupun pengobatan.
Budaya bersih masih harus terus menerus
di tanamkan kepada masyarakat mengingat
masih banyaknya sampah yang belum di kelola
dengan baik. Bekerja sama dengan PKPU
Phapros memberdayakan masyarakat Desa
Pringsari Kec. Pringapus Kabupaten Semarang
untuk mampu mengelola sampah rumah
tangga dan hasil dari pengelolaan sampah
tersebut diharapkan mampu menambah pundi
rupiah masyarkat.
3. Panti Asuhan
Guna membantu dan melatih Panti Asuhan
agar mandiri dan tidak tergantung kepada
bantuan pihak lain, perlu adanya support
pemberdayaan sehingga mereka memiliki
penghasilan sendiri. Bantuan tersebut dapat
berbentuk studi banding,pelatihan maupun
penambahan modal.
4. Panti Difabel
Keprihatin Phapros terhadap anak-anak
penyandang difabel diwujudkan dalam
pemberian kebutuhan pokok sandang dan
pangan yang dijadualkan rutin.
SARANA DAN PRASARANA
Bantuan terhadap kebutuhan sarana dan
prasarana masyarakat sekitar seperti
pembangunan masjid, bakti sosial, kebersihan
lingkungan, upacara, sosialisasi diwujudkan
dalam beberapa jenis untuk berbagai kegiatan.
bentuk bantuan bisa berupa dana, tong sampah,
tas ramah lingkungan, serta peralatan lain
yang bertujuan menjaga hubungan baik antara
perusahaan dengan masyarakat sekitar
event by participating in bazaar booths to help
marketing their products.
2. Garbage bank
In order to maintain health and hygiene,
Phapros not only focus on the provision of
medical aid or treatment. Net culture remains
to be continuously instilled to the public given
the number of garbage that has not been
managed properly. Phapros orking closely
with the PKPU to empower community at
Pringsari District, Semarang regency to be
able to manage household waste and results
of waste management are expected to add to
increase income of the society.
3. Orphanage
To help and train Orphanage to be self-relient
and not depended on support form other
parties, an empowering support is needed to
enable self-income. The assistance was given
as benchmark, training and additional capital
support.
4. Difable House
Phapros’ care to the difable children was
brought by providing groceries package
donation regularly.
FACILITIES AND INFRASTRUCTURE
Support for public facilities and infrastructure
includes mosque construction, social charity,
environment cleaning, ceremony and socialization
event that is carrieed out through various
activities, in form of cash donation, waste bin,
eco-friendly bag, and other equipments aiming
to maintain harmonious relationship betwen the
Company and surrounding society.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
290
Tanggungjawab sosial perusahaan
Perseroan selalu mengedepankan prinsip-
prinsip K3 dalam melaksanakan proses bisnisnya
termasuk melaksanakan peraturan-peraturan
yang dikeluarkan oleh Pemerintah terkait dengan
K3L.
Kebijakan Bidang Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja
Pelaksanaan budaya K3L yang baik turut menjaga
keberlanjutan usaha dari Perseroan serta
untuk meningkatkan nilai bagi para pemangku
kepentingan. Budaya K3L ini mencakup budaya
menjaga keselamatan kerja dan pelestarian
lingkungan hidup.
Acuan Kebijakan
Acuan dasar pelaksanaan ketenagakerjaan,
kesehatan dan keselamatan kerja Perseroan
tertuang dalam Kebijakan Perseroan di Bidang
Keselamatan, Kesehatan Kerja dan Lingkungan
(K3L)
Program Kegiatan
Perseroan melakukan program CSR terkait
tanggung jawab kepada Pegawai dalam bentuk
kesejahteraan Pegawai, pendidikan dan
pengembangan Pegawai, hubungan industrial
serta keselamatan dan kesehatan kerja. Adapun
The Company promotes SHE principles in carrying
out business process including regulations issued
by the Government related with SHE.
Occupational Health, Safety and Employment Policy
Implementation of SHE culture will maintain
business going concern and increase added-
value for our stakeholders. The SHE culture
covers culture to protect occupational health and
environment preservation.
Policy Framework
Framework of occupational health, safety and
employment policy in the Company is declared In
Company Policy in Occupational Health, Safety
and Employment (SHE).
Activity Program
The Company implements CSR program related
with responsibility to employees as manifestation
of Employee Welfare, Employee Education
and Development, industrial relation as well as
occupational health and safety. As of December
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan KerjacorporaTe social responsibiliTY in occupaTional healTh, safeTY and emploYmenT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
291
corporaTe social responsibiliTY
pelaksanaan kegiatan CSR terkait K3 sampai
dengan Desember 2016 melalui program sebagai
berikut:
• Pelatihan “Safety Driving” untuk driver
perusahaan guna meningkatkan keamanan
berkendara dalam mengantar karyawan yang
merupakan assest perusahaan.
• Rapat Kelompok Kerja K3LH untuk
berkoordinasi dalam pelaksanaan program
K3LH, evaluasi program yang berjalan dan
rencana program- program selanjutnya.
Keselamatan dan Kesehatan Kerja
Perseroan menempatkan Keselamatan dan
Kesehatan Kerja sebagai prioritas utama di dalam
bekerja dan beraktifitas. Pencapaian semua target
Perseroan tidak sempurna jika aspek keselamatan
dan kesehatan kerja tidak diperhatikan. Untuk
itulah, Jajaran Manajemen dan semua Pegawai
Perseroan berkomitmen mendukung dan
melaksanakan aspek keselamatan dan kesehatan
kerja dalam semua kegiatan.
Perseroan menerapkan Contractor Safety
Management System (CSMS) dalam pemilihan
dan pengelolaan kontraktor didasarkan bahwa
kontraktor merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dalam semua kegiatan produksi
di Perseroan. Oleh karena itu Perseroan
berkomitmen untuk menciptakan tempat kerja
yang aman dan sehat bagi seluruh Pegawai,
mitra kerja dan tamu yang melakukan kunjungan,
aktivitas dan yang bekerja di setiap wilayah
kegiatan Perseroan.
2016, implementation of CSR activity in SHE
sectors included following programs:
• Safety Driving Training for the Company’sdriver to increase safety driving in dropping
the employees as assets of the Company.
• SHE Task Force Meeting to coordinate inimplementing K3LH program, program
evaluation that is in line with next program
plans.
Occupational Health and Safety
The Company treats Occupational Health and
Safety as main priority in working and delivering
creativity. Achievement of all Company’s target
will not be perfect if occupational health and
safety is ignored. Therefore, the Management
and all employees are committed to support and
implement occupational health and safety aspect
in all activity.
The Company also implemented Contractor
Safety Management System (CSMS) in contractor
appointment and management considering the
contractor as integrated part in all production
activity in the Company. Therefore, the Company
is committed to create safety and healthy working
place for all employees, partners and visitors who
visited, and had activities or worked in every
operational area of the Company.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
292
Tanggungjawab sosial perusahaan
Sepanjang tahun 2016, Perseroan telah
melaksanakan program Keselamatan dan
Kesehatan Kerja berupa:
• Program K3L untuk mencegah terjadinya
kecelakaan dilaksanakan melalui program
implementasi Sistem Manajemen K3 (SMK3)
Menakertrans dan penerapan Process
Safety Management (PSM) secara bertahap
sesuai sekala prioritas seperti penerapan
Work Permit System, Contractor Safety
Management System (CSMS), Process Hazard
Analysis, Pre Start Up Safety Review (PSSR),
dan Management of Change (MoC).
• Melaksanakan training bersama terhadap
bidang yang menjadi perhatian bersama
berdasarkan evaluasi kinerja K3 di lapangan.
• Melaksanakan FGD dan knowledge sharing
untuk peningkatan kinerja K3 bersama baik
melalui pelaksanaan di forum Kelompok Kerja
(Pokja) K3LH maupun sharing hasil investigasi
jika ada kasus di salah satu anak perusahaan.
• Meningkatkan kompetensi Pegawai
Perseroan melalui pelatihan bersama untuk
menjamin bahwa pekerjaan dilaksanakan oleh
personil yang kompeten sehingga pekerjaan
berjalan dengan aman.
• Monitoring dan evaluasi tindak lanjut
rekomendasi survey safety culture.
• Jam kerja aman kontraktor dan melaksanakan
reward and punishment untuk meningkatkan
awareness K3 kontraktor
• Melaksanakan lesson learned K3 untuk
mencegah terulangnya kecelakaan.
• Melaksanakan Re-Hazop pada semua pabrik.
• Pokja K3L untuk berkoordinasi dalam
pelaksanaan program K3L, evaluasi program
yang berjalan dan rencana program-program
selanjutnya.
Kesetaraan dalam Rekruitmen KaryawanPhapros memberikan kesempatan yang sama bagi
khalayak luas untuk menjadi calon karyawan—
tanpa memandang jenis kelamis, agama, ras
ataupun golongan. Seleksi calon karyawan di
Perseroan didasarkan pada kualifikasi yang
dibutuhkan pada setiap jabatan.
Throughout 2016, the Company has implemented
Occupational Health and Safety program, as
follows:
• SHE Program to prevent accident, throughimplementation of SHE Management System
(SMK3) program by Menakertrns and Safety
Management Process (PSM) gradually based
on priority scale including implementation
of Work Permit System, Contractor Safety
Management System (CSMS), Hazard Analysis
Process, Pre-Start Up Safety Review (PSSR)
and Management of Change (MoC).
• Joint Training in several sectors as joint-concern based on SHE performance field
evaluation report.
• Organize FGD and Knowledge Sharingto improve SHE performance through
implementation at K3LH Task Force forum
and investigation report sharing for any case
in the subsidiary.
• Increase competency of the employeesthrough joint-training to ensure that the task
had been carried out by competent personnel
to ensure safety work execution.
• Monitoring and evaluation on safety culturesurvey recommendation follow-up.
• Safe working hour by contractor as well asreward and punishment program to increase
contractor’s SHE awareness.
• Implement SHE lesson learned to preventaccident.
• ImplementRe-Hazopinallplants.• SHETaskForce to coordinte inSHEprogram
implementation, program evaluation that is in
line with next program planning.
Equality in Employee Recruitment
Phapros provides equal opportunity for broad
society to apply as employees – without
discriminating gender, religion, race and group.
In the Company, employee selection is based on
qualification required in every position.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
293
corporaTe social responsibiliTY
Pelatihan KaryawanPhapros memberikan kesempatan yang
sama kepada setiap karyawan Perseroan
untuk meningkatkan kompetensinya melalui
program pelatihan dan pendidikan, baik di
dalam perusahaan maupun di luar perusahaan.
Perseroan merancang program pengembangan
yang disesuaikan dengan kebutuhan perusahaan
terhadap kompetensi SDM. Sepanjang
2016, Perseroan melakukan pengembangan
kompetensi melalui berbagai pendidikan dan
pelatihan.
Penyusunan Perjanjian Kerja BersamaDi Phapros, Perjanjian Kerja Bersama (PKB)
disusun dengan tujuan menjelaskan posisi
masing-masing pihak, yaitu perusahaan dan
karyawan. Di dalam PKB diatur syarat-syarat
kerja, hak dan kewajiban masing- masing pihak
secara timbal-balik.
Pengelolaan hubungan industrial di Phapros
saat ini diatur melalui PKB yang berlaku sejak
1 Januari 2015 sampai dengan 1 Januari 2017.
Keberhasilan Phapros dalam menyusun PKB
dengan Serikat Pekerja PT Phapros, Tbk. (SPPh)
telah menciptakan hubungan yang harmonis
dengan SPPh sebagai wakil karyawan Perseroan.
Lingkungan Kerja yang KondusifUntuk memberikan lingkungan kerja yang
kondusif, Phapros memberikan fasilitas olahraga
yang dapat digunakan bagi seluruh karyawan
Perseroan. Dengan ketersediaan fasilitas
tersebut diharapkan karyawan dapat melakukan
kegiatan yang memungkinkan kondisi fisik lebih
sehat dan bugar, sehingga menjadi lebih produktif
dalam berkarya.
Kesejahteraan KaryawanPhapros menjamin bahwa upah yang diterima
setiap karyawan di atas ketentuan Upah
Minimum di masing- masing daerah. Termasuk
dalam pengupahan ini adalah pemberian THR,
Tunjangan Pendidikan yang dinormatifkan dalam
PKB meski tidak diwajibkan oleh undang-undang,
serta pemberian bonus dan insentif.
Employee TrainingPhapros provides equal opportunity to every
employee to develop competency through
training and education program both internally and
externally. The Company designs development
program referring to the Company’s requirement
on Human Capital competency. Throughout 2016,
the Company developed the competency through
various training and education programs.
Joint Labor AgreementIn Phapros, Joint Labor Agreement is formulated
aiming to define position of each party, including
company and employees. The PKB governs
working requirement, rights and obligations
reciprocally.
Industrial relation management in Phapros
is currently regulated under PKB valid since
January 1, 2015 until January 1, 2017. Success
of Phapros in formulating PKB with Workers
Union of PT Phapros Tbk. [SPPH} has established
a harmonious relationship with the SPPH as
representatives of the Company’s employees.
Conducive Working EnvironmentTo establish conducive working environment,
Phapros provides sport facilities for all employees.
Within this facilities, the employees are expected
to do exercises and have healthier and more
fit physical condition to increase working
productivity.
Employee WelfarePhapros guarantees that salary received by
employees exceeding Minimum Wage policy in
every region. The remuneration includes THR
allowance, normative education allowance as
regulated in PKB although not regulated by Law
including bonus and incentive schemes.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
294
Tanggungjawab sosial perusahaan
Kebijakan Bidang Tanggung Jawab Kepada Konsumen
Perseroan menjamin kepuasan pelanggan
dengan menghasilkan produk yang memenuhi
syarat dan mutu. Oleh karena itu, Perseroan telah
membentuk pusat layanan pelanggan dengan
menyediakan nomor telepon bebas pulsa dalam
rangka perlindungan pelanggan.
Survei Kepuasan Pelanggan
Perseroan membuat Survei Kepuasan Pelanggan
dalam rangka memperoleh gambaran untuk
memahami dan mengantisipasi keinginan
serta kebutuhan pelanggan. Survei Kepuasan
Pelanggan dalam bentuk memberikan masukan
persepsi pelanggan terhadap mutu pelayanan
dan produk yang dipasarkan serta efektivitas
komunikasi dan sarana dukungan pelanggan yang
dimiliki Perseroan.
Tujuan pelaksanaan Survei Kepuasan Pelanggan
adalah untuk mendapatkan gambaran objektif
Tingkat Kepuasan Pelanggan (Customer
Satisfaction Index/CSI), Tingkat Ketidakpuasan
Pelanggan (Customer Dissatisfaction Index/CDI),
Tingkat Kerekatan Pelanggan (Customer Loyalty
Index/CLI), efektivitas komunikasi dan sarana
dukungan pelanggan serta jenis dan jumlah
keluhan atau harapan pelanggan.
Responsibility to Customer Policy
The Company ensures customer’s satisfaction
by manufacturing products that meet the
requirement and quality. Therefore, the Company
has established customer care center by
providing free toll call number as part of customer
protection.
Customer Satisfaction Survey
The Company formulates Customer Satisfaction
Survey to draw an explanation in understanding
and anticipating customer’s needs and
expectation. Customer satisfaction survey is
given to provide input on customer perception
towards quality of service and products marketed
as well as effectiveness of the communication
and customer service supporting tools in the
Company.
Objectives of Customer Satisfaction Survey is
to draw objective explanation about Customer
Satisfaction Index (CSI), Customer Dissatisfaction
Index (CDI), Customer Loyalty Index (CLI),
effectiveness of communication and customer
service support as well as type and number of
customer complaint or expectation.
Tanggung Jawab Sosial Perseroan Bidang Tanggung Jawab kepada KonsumencorporaTe social responsibiliTY in responsibiliTY To cusTomer aspecT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
295
corporaTe social responsibiliTY
Peningkatan indeks kepuasan pelanggan
Perseroan 2016 tidak lepas dari peran
seluruh unit kerja untuk selalu memberikan
pelayanan yang prima kepada pelanggan.
Dengan adanya peningkatan nilai indeks
kepuasan pelanggan, diharapkan selanjutnya
manajemen dan seluruh karyawan
Perseroan dapat menjaga kepedulian terhadap
seluruh aspek yang terkait dengan kepuasan
pelanggan, terutama dalam menjaga mutu produk
dan jasa pelayanan.
Selain itu kegiatan pelayanan pelanggan juga
telah diterapkan secara terintegrasi diseluruh unit
kerja terkait, baik yang langsung berhubungan
dengan pelanggan, maupun unit kerja yang tidak
berhubungan langsung dengan pelanggan.
Perseroan telah mengelola keluhan pelanggan
dalam rangka perlindungan terhadap pelanggan.
Selama 2016, Perseroan telah menyelesaikan
keseluruhan dari total pengaduan yang diperoleh
dan berkomitmen untuk selalu menjaga kepuasan
pelanggan pada tahun selanjutnya.
Improving customer satisfaction index in 2016
was contributed from all working units that
delivered excellent service to the customers.
As improving customer satisfaction index, the
management and all employees are expected
to maintain their concern in every aspect
related with customer satisfaction, primarily in
maintaining quality of our products and services.
In addition, customer service activity is also
implemented in integrated basis by all related
units, both directly related with the customers, or
by working units that are not directly related with
the customers.
The Company has managed customer complaint
as protection to the customers. Throughout
2016, the Company has settled all of complaints
submitted and have been committed to maintain
customer satisfaction in the next upcoming years.
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
296
Tanggungjawab sosial perusahaan
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
297
corporaTe social responsibiliTY
Informasi TambahanaddiTional informaTion
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
298
Tanggungjawab sosial perusahaan
Anggota Komite
Anggota Komite Audit Anggota Komite NominasiAudit Committee Members Nomination Committee Members
commiTTee members
Aria Farah Mita, M.S.M., C.P.A, C.A.
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Drs.Ec. Hadiri, M.M.
Anggota Komite Nominasi
Nomination Committee Member
Teguh Budiyanto
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Husni Amriyanto Putra, M.Si.
Anggota Komite Nominasi
Nomination Committee Member
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
299
corporaTe social responsibiliTY
Anggota KomiteManajemen Risiko
Anggota KomiteRemunerasi
Risk Management Committee MembersRemuneration Committee Members
Haryajid Ramelan, S.E.
Anggota Komite Risiko
Member of Risk Committee
Gita Indriati, S.E., M.M.
Anggota Komite Remunerasi
Remuneration Committee Member
Tatak Prapti Ujiati, S.H., M.Sosdev.
Anggota Komite Risiko
Member of Risk Committee
Prof. Dr. Heru Kurnianto Tjahjono
Anggota Komite Remunerasi
Remuneration Committee Member
Halaman ini sengaja di kosongkan
This page is intentionaly left blank
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
302
laporan keuangan audiT
LAPORAN KEUANGAN AUDIT
pT phapros Tbk
laporan Tahunan 2016
303
audiTed financial reporT
audiT financial reporT
Halaman ini sengaja di kosongkan
This page is intentionaly left blank
Pabrik Jalan Simongan 131 Semarang 50148 Telp (024) 760 7330 Fax. (024) 760 5133
PT PHAPROS Tbk
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER/DECEMBER 2016 DAN/AND 2015
DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Kantor Pusat Pemasaran Gedung RNI Lantai Dasar Jalan Denpasar Raya Kav. D III, Kuningan Jakarta 12950 Telp (021) 527 6263 Fax. (021) 520 9381
1
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkLAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/Notes 2016 2015
ASET ASSETSASET LANCAR CURRENT ASSETSKas dan setara kas 6,28 70,888,851 55,522,565 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Pihak ketiga 7,28 41,386,564 21,036,355 Third parties
Pihak berelasi 7,28,35 216,979,740 249,547,733 Related parties
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak ketiga 8,28 770 993,588 Third parties
Pihak berelasi 8,28,35 76,631 717,250 Related parties
Persediaan 9 188,987,892 153,623,089 Inventories
Uang muka 10 3,340,092 4,636,567 Advances
Biaya dibayar di muka 11 2,425,767 4,001,103 Prepaid expenses
Pajak dibayar di muka 18a Prepaid taxes
Pajak lain-lain 36,496,476 16,824,120 Other taxes
Jumlah aset lancar 560,582,783 506,902,370 Total current assets
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETSInvestasi surat berharga 12, 28 19,633,181 56,181 Investment securities
Investasi pada
entitas asosiasi 13 - 18,979,052Investment in
associate
Aset pajak tangguhan 18d 14,437,300 11,354,056 Deferred tax assets
Aset tetap Fixed assets
Setelah dikurangiakumulasi depresiasi
Net of accumulateddepreciation of
2016 sebesar Rp 98.530.425(2015: Rp 87.671.529) 14 284,557,824 140,903,385
2016 Rp 98,530,425
(2015 : Rp 87,671,529)
Aset takberwujud Intangible assets
Setelah dikurangiakumulasi amortisasi
Net of accumulatedamortization of
2015 sebesar Rp 12.381.976(2015: Rp 11.810.276) 15 2,281,640 2,132,853
2016 Rp 12,831,976
(2015 : Rp 11,810,276)
Aset tidak lancar lainnya 1,795,887 326,297 Other non-current assets
Jumlah aset tidak lancar 322,705,832 173,751,824 Total non-current assets
JUMLAH ASET 883,288,615 680,654,194 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidakterpisahkan dari laporan keuangan ini.
The accompanying notes to the financial statementsform an integral part of these financial statements.
2
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkLAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/Notes 2016 2015
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITYLIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIESUtang usaha Trade payables
Pihak ketiga 16,28 34,644,934 27,263,428 Third parties
Pihak berelasi 16,28,35 8,088,863 11,931,406 Related parties
Beban akrual 17 28,696,832 14,058,438 Accrued expenses
Utang pajak 18b Taxes payables
Pajak penghasilan 9,323,076 4,482,838 Corporate income taxes
Pajak lain-lain 1,669,116 984,509 Other taxes
Utang dividen 19 2,938,457 3,321,174 Dividend payable
Utang bank jangka pendek 20,28,35 98,000,000 114,000,000 Short-term bank loan
Utang bank jangka panjang –
bagian lancar 21 2,843,218 -
Long-term bank loan –
current portion
Utang lain-lain 22 206,037 74,003 Others payables
Jumlah liabilitas jangka pendek 186,410,533 176,115,796 Total current liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILITIESUtang bank jangka panjang- Long-term bank loan-
setelah dikurangi bagian lancar 21 7,789,011 - Net off current portion
Kewajiban imbalan Post-employment
pasca kerja 23 67,008,727 54,818,301 benefits obligations
Jumlah liabilitas jangka panjang 74,797,738 54,818,301 Total non-current liabilities
EKUITAS EQUITYEkuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to
kepada pemilik Perusahaan owners of the Company
Modal saham 24 84,000,000 84,000,000 Share capital
Tambahan modal disetor 25 17,139,103 17,139,103 Additional paid in capital
Komponen ekuitas lain 14, 23 111,305,393 (4,870,319) Other components of equity
Saldo laba 26 Retained earning
Dicadangkan 322,633,438 290,443,387 Appropriated
Belum dicadangkan 87,002,410 63,007,926 Unappropriated
622,080,344 449,720,097
Kepentingan nonpengendali - - Non-controlling interests
Jumlah ekuitas 622,080,344 449,720,097 Total equity
JUMLAH LIABILITAS DANEKUITAS 883,288,615 680,654,194
TOTAL LIABILITIES ANDEQUTIY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidakterpisahkan dari laporan keuangan ini.
The accompanying notes to the financial statements forman integral part of these financial statements.
an/
28 4,934 3,428
088,863 1,406
6,832 8,438
,076 482,838
,116 984,509
938,457 ,174
206,037 74,003
,533 15,796
789,011 -
8,727 8,301
7,738 8,301
0,000 0,000
9,103 9,103
23 05,393 870,319)
33,438 43,387
2,410 ,926
80,344 ,097
- -
dak m
3
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkLAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/Notes 2016 2015
Penjualan bersih 30 816,132,595 691,246,741 Net sales
Beban pokok penjualan 31 (360,302,715) (302,818,933) Cost of goods sold
Laba bruto 455,829,880 388,427,808 Gross profit
Beban penjualan 32 (232,300,021) (226,971,222) Selling expenses
Beban umum dan administrasi 32 (94,718,506) (67,809,428) General and administration expenses
Penghasilan keuangan 33 246,905 153,545 Finance income
Beban keuangan 33 (21,415,949) (16,470,955) Finance costs
Penghasilan lain-lain 34 18,912,230 16,034,147 Other income
Beban lain-lain 34 (4,819,025) (6,342,083) Other expenses
Bagian dari hasil bersih entitas asosiasi 13 - (986,677) Share of net result of associate
Laba sebelum pajak penghasilan 121,735,514 86,035,135 Profit before income tax
Manfaat (beban) pajak penghasilan Income tax (expenses) benefits
Pajak kini 18c (37,882,938) (24,140,220) Current tax
Pajak tangguhan 18d 3,149,834 1,113,011 Deferred tax
Jumlah beban pajak penghasilan (34,733,104) (23,027,209) Total income tax expenses
Laba tahun berjalan 87,002,410 63,007,926 Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain Other compre hensive incomePos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi : reclassified to profit or loss :Keuntungan revaluasi aset tetap 115,248,992 - Gain on revaluations of fixed assets
Keuntungan (kerugian) aktuaria Gain (loss) on benefit
dari manfaat program pensiun pasti 266,362 1,955,162 pension plan actuarial definitely
Pajak penghasilan yang terkait dengan Income tax related to the post
pos yang tidak direklasifikasi (66,590) (488,791) which is not reclassified
Pos yang akan Items that will bedireklasifikasi ke laba rugi : reclassified to profit or loss :
Aset keuangan tersedia untuk dijual 726,948 - Assets available for sale
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
tahun berjalan setelah pajak 116,175,712 1,466,371 for the year, net of tax
Jumlah penghasilan komprehensif Total other comprehensive incomelain tahun berjalan 203,178,122 64,474,297 for the year
Laba yang dapat diatribusikan Profit attributable to :kepada :
Pemilik Perusahaan 87,002,410 63,007,926 Owner’s of the company
Kepentingan non pengendali - - Non-controlling interests
Laba yang dapat diatribusikan Profit attributable to :kepada :
Pemilik Perusahaan 203,178,122 64,474,297 Owner’s of the company
Kepentingan non pengendali - - Non-controlling interests
Laba per saham
(Rupiah penuh) 518 375
Basic earnings per share(full amount of Rupiah)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidakterpisahkan dari laporan keuangan ini.
The accompanying notes to the financial statements forman integral part of these financial statements.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2016 AND 2015
(Dinyatakan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah,unless otherwise stated)
4
Tambahan Kepentingan
modal Komponen Saldo laba/ retained earning non
disetor/ ekuitas lain/ Sudah Belum pengendali/
additional Other Ditentukan ditentukan non
Catatan/ Modal saham/ paid -in components penggunaannya/ penggunaannya/
Jumlah/ controling Jumlahekuitas/Notes Share capital capital of equity Appropriated Unappropriated Total interests Total equity
Saldo 01 Januari 2015 84,000,000 17,139,103 (6,336,690 ) 267,967,255 44,985,044 312,952,299 - 407,754,712 Balance as of January 01, 2015
Pembagian laba tahun 2014 Allocation of net income 2014
- Dividen kas 26 - - - - (22,663,470) (22,663,470) - (22,663,470) Cash dividend-- Cadangan umum - - - 22,773,667 (22,773,667) - - - General reserves-Dividen daluarsa - - - 154,558 - 154,558 - 154,558 Expired dividend
Efek tahun lalu - - - (452,093) 452,093 - - - Effect last year
Laba komprehensif 2015 - - 1,466,371 - 63,007,926 63,007,926 - 64,474,297 Comprehensive income 2015
Saldo 31 Desember 2015 84,000,000 17,139,103 (4,870,319 ) 290,443,387 63,007,926 353,451,313 - 449,720,097 Balance as of December 31, 2015
Pembagian laba tahun 2015 Allocation of net income 2015
- Dividen kas 26 - - - - (31.503,963) (31.503,963) - (31.503,963) Cash dividend-- Cadangan umum - - - 31,503,963 (31.503,963) - - - General reserves
-Dividen daluarsa - - - 686,088 - 686,088 - 686,088 Expired dividend
Efek tahun lalu - - - - - - - - Effect last year
Laba komprehensif 2016 - - 116,175,712 - 87,002,410 87,002,410 - 203,178,122 Comprehensive income 2016
Saldo 31 Desember 2016 84,000,000 17,139,103 111,305,393 322,633,438 87,002,410 409,635,848 - 622,080,344 Balance as of December 31, 2016
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan ini form an integral part of these financial statements
4
//
tas/
--
--
3,4
70
)3
,47
0)
-3
,47
0)
--
-,6
67
3,6
67
)-
--
--
-5
4,5
58
-154,5
58
-558
--
-,0
93
)093
--
-
,000
,103
31
9)
,38
7926
451,3
13
-097
--
--
3,9
63
)3
,96
3)
-3
,96
3)
--
--
--
--
--
,712
-410
410
-122
,000
,103
,39
3438
410
635,8
48
-344
5
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkLAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASI
CASH FLOW FROM OPERATINGACTIVITIES
Penerimaan kas dari pelanggan 846,174,770 690,924,754 Receipts from customer
Pembayaran kas kepada pemasok (574,016,514) (515,749,001) Payment to suppliers
Pembayaran kas kepada karyawan (124,519,367) (89,418,631) Payment to employees
Kas diperoleh dari aktivitas operasional 147,638,889 85,757,122 Cash generated from operating activities
Penerimaan (pembayaran)
kegiatan operasi lainnya 207,095 (3,910,612)
Receipts (payment) for
other operating activites
Penerimaan bunga 246,905 153,545 Interest received
Pembayaran PKBL (1,059,296) (347,973) Payment PKBL
Pembayaran pajak (32,950,941) (11,562,188) Taxes payment
Arus kas bersih yang diperoleh dari Net cash flow provided fromaktivitas operasi 114,082,652 70,089,894 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
CASH FLOW FROM INVESTINGACTIVITIES
Penerimaan dari penjualan aset tetap 1,522,269 6,265,362 Proceeds from disposal of fixed assets
Perolehan aset tetap dan Acquisitions of fixed and
aset takberwujud (42,888,203) (11,329,711) intangible assets
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flow used inuntuk aktivitas investasi (41,365,934) (5,064,349) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
CASH FLOW FROM FINANCINGACTIVITIES
Penerimaan utang bank 270,689,200 226,300,000 Cash inflow bank payable
Pembayaran utang bank (276,056,972) (232,300,000) Payment bank payable
Pembayaran utang sewa pembiayaan - (501,553) Payment lease payable
Pembayaran dividen kas Disbursement for cash dividend
Tahun berjalan (28,755,861) (20,479,803) Current year
Tahun sebelumnya (2,282,118) (2,167,168) Previous year
Pembayaran bunga utang bank Interest payment of bank loan and
dan bunga utang sewa pembiayaan (21,415,950) (16,470,955) Interest payment of leasing payable
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flow used inuntuk aktivitas pendanaan (57,821,701) (45,619,479) financing activities
Pengaruh perubahan Effect of changes
Kurs mata uang pada in foreign exchange rates
kas dan setara kas 471,269 (2,698,726) on cash and cash equivalents
Kenaikan atau penurunan bersih Net increase/(decrease) inkas dan setara kas 15,366,286 16,707,340 cash and cash equivalents
Kas dan setara kas Cash and cash equivalentspada awal tahun 55,522,565 38,815,225 at the begi nning of the year
Kas dan setara kas Cash and cash equivalentspada akhir tahun 70,888,851 55,522,565 at the end of the year
Aktivitas signifikan yang tidak
mempengaruhi arus kas: 2016 2015 Significant activities not affecting cash flow:
Perolehan aset tetap melalui utang 10,771,327 883,753 Acquisition of fixed assets through debts
Jumlah 10,771,327 883,753 Total
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidakterpisahkan dari laporan keuangan ini.
The accompanying notes to the financial statements form anintegral part of these financial statements.
6
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and generalinformation
PT Phapros Tbk (“Perusahaan”)bergerak di dalam industri farmasi danperawatan kesehatan.
PT Phapros Tbk didirikan dengan
nama N.V. Pharmaceutical
Processing Industries, disingkat N.V.
Phapros, berdasarkan Akta Notaris
Tan A Sioe No. 54 tanggal 21 Juni
1954, yang kemudian berubah
menjadi PT Pharmaceutical
Processing Industries, disingkat PT
Phapros berdasarkan Akta Notaris
E.Pondaag pengganti R.M. Soerojo
No. 43 tanggal 5 September 1995,
yang kemudian akhirnya berubah
menjadi PT Phapros berdasarkan
Akta Notaris Prof. Dr. Liliana
Tedjosaputro, S.H., M.H., MM., No. 48
tanggal 12 April 2006. Akta pendirian
telah disahkan oleh Menteri
Kehakiman Republik Indonesia dalam
Surat Keputusan No.J.A.5/92/20
tanggal 15 Oktober 1954 dan telah
didaftarkan dalam Buku Register pada
Kepanitiaan Pengadilan Negeri
Semarang No. 404 dan 405, tanggal
29 Oktober 1954.
PT Phapros Tbk (the “Company”)operates in the pharmaceutical andhealth care industry.
PT Phapros Tbk was established
under the name of N.V.
Pharmaceutical Processing
Industries, in short N.V. Phapros,
based on Notarial Deed No 54 of Tan
A Sioe dated 21 June 1954, which
later became PT Pharmaceutical
Processing Industries, in short PT
Phapros based on Notarial Deed No.
43 of E. Pondaag, replacing R.M.
Soerojo, dated 5 September 1995,
which finally became PT Phapros
based on Notarial Deed No. 48 of
Prof. Dr. Liliana Tedjosaputro, S.H.,
M.H., MM., dated 12 April 2006. The
deed of establishment was approved
by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia in the
Decision Letter No.J.A.5/92/20
dated 15 October 1954 and was
registered at Semarang Court Office
with a Registration Book No. 404 and
405 dated 29 October 1954.
Anggaran Dasar Perusahaan telahmengalami beberapa kali perubahan.Perubahan Anggaran DasarPerusahaan guna memenuhiketentuan hukum dan peraturan yangberlaku di pasar modal, termasukperubahan status Perusahaanmenjadi Terbuka, peningkatan modaldasar dan modal disetor, sertapemecahan nilai nominal sahamberdasarkan Akta Notaris Ny. F. EkaSumarningsih, S.H., M.H., No. 127tanggal 24 Juli 2000, yang kemudian
The Company’s Articles ofAssociation have been amendedseveral times. The amendment tothe Articles of Association pertainingto compliance with the capital marketlaws and regulations, including thechange of the Company’s status to apublic company, increase inauthorized and paid-in capital, andstock split was based on the NotarialDeed No. 127 of Ny. F. EkaSumarningsih, S.H., M.H., dated 24July 2000, which was put into
elah s of
7
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum(lanjutan)
a. Establishment and generalinformation (continued)
dituangkan dalam Akta PernyataanKeputusan Rapat Notaris Soetjipto,S.H., No. 31 tanggal 11 September2000. Perubahan Anggaran Dasar initelah mendapat persetujuan dariMenteri Kehakiman dan Hak AsasiManusia Republik Indonesia melaluiSurat Keputusan No. C-23375.HT.01.TH.2000 tanggal 31Oktober 2000, dan telah dimuat dalamTambahan Berita Negara RepublikIndonesia No. 46 tanggal 8 Juni 2001.
a Notarial Deed No. 31 of Soetjipto,S.H., dated 11 September 2000. Thisamendment was approved by theMinister of Justice and Human Rightsof the Republic of Indonesia in theDecision Letter No. C-23375.HT.01.TH.2000 dated 31October 2000 and published in theSupplementary to the State Gazetteof the Republic of Indonesia No. 46dated 8 June 2001.
Perubahan untuk memenuhi Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentangPerseroan Terbatas diaktakan denganAkta Notaris Prof. Dr. LilianaTedjosaputro, S.H., M.H., M.M., No. 20tanggal 4 April 2008 dan telahdisahkan oleh Menteri Kehakiman danHak Asasi Manusia RepublikIndonesia dalam Surat KeputusannyaNo. AHU-77832.AH.01.02. tahun 2008tanggal 24 Oktober 2008 dandiumumkan dalam Berita NegaraRepublik Indonesia No. 17, TambahanNo. 5704/2009 tanggal 27 Februari2009.
The amendment pertaining tocompliance with Limited LiabilityCompany Law No. 40 Year 2007, wasbased on the Notarial Deed No. 20 ofProf. Dr. Liliana Tedjosaputro, S.H.,M.H., M.M., dated 4 April 2008 andwas approved by by the Minister ofJustice and Human Rights of theRepublic of Indonesia in the DecisionLetter No. AHU-77832.AH.01.02.year 2008 dated 24 October 2008and published in the State Gazette ofthe Republic of Indonesia No. 17,Supplementary No. 5704/2009 dated27 February 2009.
Berdasarkan Akta Notaris Liany DewiSanyoto, S.H., No. 23 tanggal 26 April2012, Perusahaan meningkatkanmodal dasar dari Rp 100 milyarmenjadi Rp 300 milyar (dalam Rupiahpenuh) serta modal disetor dari Rp 42milyar menjadi Rp 84 milyar (dalamRupiah penuh) melalui pembagiansaham bonus yang bukan merupakandividen saham berasal dari kapitalisasisebagian agio saham di mana 1lembar kepemilikan saham mendapat1 lembar saham baru. Jumlah sahamsetelah pelaksanaan saham bonusmenjadi 168 juta lembar sahamdengan nilai nominal Rp 500 perlembar saham (dalam nominal penuh).
Based on the Notarial Deed No. 23 ofLiany Dewi Sanyoto, S.H., dated 26April 2012, the Company increasedits authorized capital from Rp 100billion to Rp 300 billion (in full amountof Rupiah) and paid-in- capital fromRp 42 billion to Rp 84 billion (in fullamount of Rupiah) through bonusshares that were not a shareddividend and were from additionalpaid-in capital of which 1 share ofownership is entitled to 1 new share.Total shares after the bonus shareswere exercised became 168 millionshares with a nominal share of Rp500 per share (in full amount).
8
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum(lanjutan)
a. Establishment and generalinformation (continued)
Ruang lingkup kegiatan Perusahaanadalah menjalankan kegiatan usahadibidang industri/ pabrik denganmemproduksi dan ataumemperdagangkan obat- obatan, alat-alat kesehatan, barang-barang kimia,barang-barang lain yang serupa itu,mengusahakan impor, ekspor dansegala macam industri.
The Company’s scope of activities isto engage in the industrial/manufacturing sector by producingand/or trading medicines, healthinstruments, chemical goods, andother similar goods, doing import,export and other kinds of industries.
Perusahaan mulai beroperasikomersial pada tahun 1957.Perusahaan berkedudukan danberkantor pusat di Jl. Denpasar Rayakav. D III Kuningan, Jakarta 12950,dengan lokasi pabrik terletak di Jl.Simongan 131 Semarang.
The Company commenced itscommercial operations in 1957. TheCompany’s head office is located atJl. Denpasar Raya Kav. D IIIKuningan, Jakarta 12950, and thefactory is located at Jl. Simongan 131Semarang.
Entitas induk langsung dan utamaPerusahaan adalah PT RajawaliNusantara Indonesia, yang didirikandan berdomisili di Indonesia.
The Company’s immediate andultimate parent entity is PT RajawaliNusantara Indonesia, incorporatedand domiciled in Indonesia.
Susunan anggota Dewan Komisarisdan Direksi Perusahaan adalahsebagai berikut:
The members of the Company’sBoard of Comissioners and Directorswere as follows:
2016 2015
Dewan Komisaris Board of CommisionersKomisaris Utama Mochammad Yana Aditya Mochammad Yana Aditya President Commissioner
Komisaris Drs. Masrizal Achmad Drs. Masrizal Achmad Commissioner
Syarief, Apt Syarief, Apt
Komisaris Prof. DR. dr. H. Fasli Jalal, Prof. DR. dr. H. Fasli Jalal, Independent
Independen SpGK, M. Kes SpGK, M. Kes Commissioner
2016 2015
Dewan Direksi Board of DirectorsDirektur Utama Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM Drs. Iswanto, Apt, MM President Director
Direktur Keuangan Heru Marsono, SE, MM Drs. Budi Ruseno, MM Finance Director
Direktur Pemasaran Drs. Syamsul Huda, Apt Drs. Syamsul Huda, Apt Marketing Director
Direktur Produksi Chairani Harahap, SE Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM Production Director
Susunan Komite Audit Perusahaanpada tanggal 31 Desember 2016 dan2015 terdiri dari:
The composition of the AuditCommittee of the Company as of 31December 2016 and 2015 consistedof:
ahaan is
rasi its
ama nd
aris ’s
s rs
ors
ahaan udit
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum(lanjutan)
a. Establishment and generalinformation (continued)
Komite Audit/ Audit Comittee
Ketua/ Chairman : Prof. DR. dr. H. Fasli Jalal, Phd, SpGK, M. KesAnggota/ Member : Teguh Budiyanto, SE, AkAnggota/ Member : Aria Farah Mita, MSM, CPA, CA
Pada tanggal 31 Desember 2016,Perusahaan memiliki 1.210 (tidakdiaudit) orang karyawan (31Desember 2015: 1.298 orangkaryawan).
As of 31 December 2016, theCompany had 1,210 (unaudited)employees (31 December 2015:1,298 employees).
b. Pendaftaran sebagai PerusahaanPublik
b. Registration as a Public Company
Pada tanggal 19 Desember 2000,Perusahaan mendapatkanPernyataan Efektif Pendaftaransebagai perusahaan publik dari KetuaBapepam (sekarang Otoritas JasaKeuangan) dalam suratnya No.S-3703/PM/2000.
On 19 December 2000, theCompany obtained the EffectiveStatement of Registration as a publiccompany from the Chairman of theCapital Market Supervisory Agency(now the Financial ServicesAuthority) in the letter No.S-3703/PM/2000.
Perusahaan tidak mencatatkansahamnya di Bursa Efek Indonesia.
The Company did not list its sharesin the Indonesian Stock Exchange.
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES
a. Pernyataan kepatuhan dan dasarpenyusunan laporan keuangan
a. Statement of compliance andbasis of preparation of thefinancial sta tements
Laporan keuangan Perusahaan telahdisetujui Direksi pada tanggal 17Februari 2017.
These financial statements of theCompany were approved by theDirectors on 17 February 2017.
Laporan keuangan Perusahaan telahdisusun sesuai dengan StandarAkuntansi Keuangan di Indonesia danperaturan Badan Pengawas PasarModal dan Lembaga Keuangan(BAPEPAM-LK) (sekarang berubahmenjadi Otoritas Jasa Keuangan)No.VIII.G.7 tentang Penyajian danPengungkapan Laporan KeuanganEmiten atau Perusahaan Publik, yangterlampir dalam surat keputusan No.KEP- 347/BL/2012.
These financial statements of theCompany were prepared inaccordance with the IndonesianFinancial Accounting Standards andthe Capital Market and FinancialInstitution Supervisory Agency(BAPEPAM-LK) (currently IndonesiaFinancial Services Authority or OJK)Regulation No.VIII.G.7 regarding thePresentations and Disclosures ofFinancial Statements of Issuer orPublic Company, enclosed in thedecision letter No. KEP-347/BL/2012.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasarpenyusunan laporan keuangan(lanjutan)
a. Statement of compliance andbasis of preparation of thefinancial statements (continued)
Laporan keuangan disusunberdasarkan konsep biaya perolehan,kecuali untuk akun-akun tertentuseperti persediaan yang dinyatakansebesar nilai yang lebih rendah antarabiaya perolehan dan nilai realisasibersih, aset keuangan tersedia untukdijual, dan aset dan liabilitas keuangandiukur pada nilai wajar melalui laporanlaba rugi, serta menggunakan dasarakrual kecuali untuk laporan arus kas.
The financial statements have beenprepared using the historical costbasis, except for certain accountssuch as inventories, which are statedat the lower of cost or net realizablevalue, available-for-sale financialasset, and financial assets andfinancial liabilities at fair value throughprofit or loss, and using the accrualbasis except for the statements ofcash flows.
Laporan arus kas disusun denganmenggunakan metode langsungdengan mengelompokkan arus kas kedalam aktivitas operasi, investasi danpendanaan.
The statements of cash flows isprepared based on the direct methodby classifying cash flows on the basisof operating, investing and financingactivities.
Seluruh angka dalam laporankeuangan, dibulatkan menjadi dandisajikan dalam ribuan Rupiah, kecualidinyatakan lain.
Figures in the financial statements arerounded to and expressed inthousands of Rupiah, unlessotherwise stated.
Kebijakan akuntansi telah diterapkansecara konsisten dengan laporankeuangan yang berakhir 31 Desember2016 yang telah sesuai denganStandar Akuntansi Keuangan diIndonesia.
The accounting policies applied areconsistent with those of the financialstatements ended 31 December 2016,which conform to the IndonesianFinancial Accounting Standards.
Perubahan atas Pernyataan StandarAkuntansi Keuangan (“PSAK”) danInterpretasi Standar AkuntansiKeuangan (“ISAK”)
Changes to the Statements ofFinancial Accounting Standards(“PSAK”) and Interpretations ofStatements of FinancialAccounting Standards (“ ISAK”)
Penerapan dari perubahan interpretasistandar akuntansi berikut, yangberlaku efektif sejak tanggal 1 Januari2016, dan relevan bagi Perusahaannamun tidak menyebabkan perubahansignifikan atas kebijakan akuntansiPerusahaan dan tidak memberikandampak yang material terhadapjumlah yang dilaporkan di laporankeuangan periode berjalan:
The adoption of the following revisedinterpretation of the accountingstandards, which are effective from 1January 2016 and relevant forCompany, but did not result insubstantial changes to the Company’saccounting policies and had nomaterial effect on the amountsreported for the current periodfinancial statements:
10
asar
usun e been
an is
aporan are
kan re
dar of
tasi
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasarpenyusunan laporan keuangan(lanjutan)
a. Statement of compliance andbasis of preparation of thefinan cial statements (continued)
- PSAK 4 (Revisi 2015) “LaporanKeuangan Tersendiri”
- PSAK 4 (Revised 2015) "SeparateFinancial Statements"
- PSAK 5 (Revisi 2015) “SegmenOperasi”
- PSAK 5 (Revised 2015) "OperatingSegment"
- PSAK 7 (Revisi 2015)“Pengungkapan Pihak-PihakBerelasi”
- PSAK 7 (Revised 2015) "RelatedParty Disclosure"
- PSAK 13 (Revisi 2015) “PropertiInvestasi”
- PSAK 13 (Revised 2015)"Investment Property"
- PSAK 15 (Revisi 2015) "InvestasiPada Entitas Asosiasi dan VenturaBersama”
- PSAK 15 (Revised 2015)"Investment in Associates and JointVentures"
- PSAK 16 (Revisi 2015) "Aset Tetap” - PSAK 16 (Revised 2015)"Property, Plant and Equipment"
- PSAK 19 (Revisi 2015) "AsetTakberwujud”
- PSAK 19 (Revised 2015)"Intangible Assets"
- PSAK 22 (Revisi 2015) "KombinasiBisnis”
- PSAK 22 (Revised 2015)"Business Combination"
- PSAK 24 (Revisi 2015) "ImbalanKerja"
- PSAK 24 (Revised 2015)"Employee Benefits"
- PSAK 25 (Revisi 2015) "KebijakanAkuntansi, Perubahan EstimasiAkuntansi dan Kesalahan"
- PSAK 25 (Revised 2015)"Accounting Policies, Changes inAccounting Estimates and Errors"
- PSAK 53 (Revisi 2015)"Pembayaran Berbasis Saham"
- PSAK 53 (Revised 2015) "Share-Based Payment"
- PSAK 65 (Revisi 2015) "LaporanKeuangan Konsolidasian"
- PSAK 65 (Revised 2015)"Consolidated Financial Statement"
- PSAK 66 (Revisi 2015) "PengaturanBersama"
- PSAK 66 (Revised 2015) "JointArrangements"
- PSAK 67 (Revisi 2015)"Pengungkapan Kepentingan dalamEntitas Lain"
- PSAK 67 (Revised 2015)"Disclosures of Interests in OtherEntities"
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasarpenyusunan laporan keuangan(lanjutan)
a. Statement of compliance andbasis of preparation of thefinancial statements (continued)
- PSAK 68 (Revisi 2015)"Pengungkuran Nilai Wajar".
- PSAK 68 (Revised 2015) "FairValue Measurement"
- ISAK 30 "Pungutan" - ISAK 30 "Levies"
Standar baru, revisi dan interpretasiyang telah diterbitkan dan relevan bagiperusahaan, namun belum berlakuefektif untuk tahun buku yang dimulaipada atau setelah tanggal 1 Januari2017 adalah sebagai berikut:
New standards, amendments andinterpretations issued and relevantfor company but not yet effective forthe financial year beginning 1January 2017 are as follows:
- PSAK 1 (Revisi 2015) "PenyajianLaporan Keuangan"
- PSAK 1 (Revised 2015)"Presentation of FinancialStatements of Disclosure Initiative"
- ISAK 31 "Interpretasi atas RuangLingkup PSAK 13 “PropertiInvestasi"
- ISAK 31 "Interpretation of PSAK 13“Investing Property"
Pada tanggal pengesahan laporankeuangan, Perusahaan sedangmempertimbangkan implikasi daripenerapan standar tersebut, terhadaplaporan keuangan Perusahaan.
As at the authorization date of thesefinancial statements, the Company isreviewing the implication of the abovestandards, to its financial statements.
b. Kombinasi bisnis b. Business combinations
Perusahaan menerapkan metodeakuisisi untuk mencatat setiapkombinasi bisnis. Harga perolehanakuisisi diukur denganmempertimbangkan keseluruhanimbalan yang dialihkan yang diukurpada tanggal akuisisi, nilai wajar danjumlah kepentingan non pengendaliyang diperoleh.
The Company applies the acquisitionmethod to account for businesscombinations. The cost of anacquisition is measured as theaggregate of the considerationtransferred measured at acquisitiondate fair value and the amount of anynon-controlling interest in theacquiree.
Imbalan yang dialihkan untukmengakuisisi entitas anak adalah nilaiwajar seluruh aset yang dialihkan,liabilitas yang diakui oleh pihakpengakuisisi kepada pemiliksebelumnya dari entitas yangdiakuisisi dan kepentingan ekuitasyang diterbitkan oleh Perusahaan.
The consideration transferred for theacquisition of a subsidiary is the fairvalues of the assets transferred, theliabilities incurred to the former ownersof the acquiree and the equity interestsissued by the Company.
12
asar
2015) ir
etasi and
ajian ed 2015)
uang 3
aporan e
ode on
untuk he
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Kombinasi bisnis (lanjutan) b. Business combinations (continued)
Imbalan yang dialihkan termasuk nilaiwajar setiap aset dan liabilitas yangdihasilkan dari suatu kesepakatanimbalan kontinjensi. Asetteridentifikasi dan liabilitas danliabilitas kontinjensi yang diambil alih,yang diperoleh dalam kombinasi bisnisdiukur pada awalnya sebesar nilaiwajar tanggal akuisisi.
The consideration transferred includesthe fair value of any asset or liabilityresulting from a contingentconsideration arrangement.Identifiable assets acquired andliabilities and contingent liabilitiesassumed in a business combinationare measured initially at their fairvalues at the acquisition date.
Untuk setiap kombinasi bisnis,Perusahaan mengakui nilaikepentingan nonpengendali padapihak yang diakuisisi, sebesar nilaiwajar atau sebesar proporsikepemilikan kepentingannonpengendali atas aset netoteridentifikasi pihak diakuisisi.
For each business combination, theCompany recognises any non-controlling interests in the acquireeeither at fair value or at the non-controlling interests proportionateshare of the recognised amounts ofacquiree’s identifiable net assets.
Jika kombinasi bisnis dilakukan secarabertahap, Perusahaan mengukurkembali kepentingan ekuitas yangdimiliki sebelumnya pada pihakdiakuisisi sebesar nilai wajar tanggalakuisisi dan mengakui keuntunganatau kerugian yang dihasilkan dalamlaba rugi.
If the business combination isachieved in stages, the acquisitiondate fair value of the acquirer’spreviously held equity interest in theacquiree is remeasured at its fair valueat the acquisition date through profit orloss.
Perusahaan mengakui nilai wajartanggal akuisisi atas imbalankontinjensi sebagai bagian dariimbalan yang dialihkan. Perubahannilai wajar imbalan kontinjensi setelahtanggal akuisisi untuk imbalankontinjensi yang diklasifikasikansebagai ekuitas tidak diukur kembalidan penyelesaian selanjutnyadiperhitungkan dalam ekuitas.
The Company recognises theacquisition datefair value of contingentconsideration as part of theconsideration transferred. Subsequentchanges in fair value for contingentconsideration classified as equity isnot remeasured and its subsequentsettlement will be accounted for withinthe equity.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Kombinasi bisnis (lanjutan) b. Business combinations (continued)
Perubahan nilai wajar setelah tanggalakuisisi untuk imbalan kontinjensiyang diklasifikasikan sebagai asetatau liabilitas yang merupakaninstrumen keuangan dan termasukdalam ruang lingkup PSAK 55 (Revisi2014) Instrumen Keuangan:Pengakuan dan Pengukuran diukursebesar nilai wajar, dengankeuntungan atau kerugian yangdihasilkan diakui baik dalam laba rugiatau pendapatan komprehensif lainsesuai dengan PSAK 55 (Revisi 2014);atau jika tidak termasuk dalam ruanglingkup PSAK 55 (Revisi 2014) dicatatsesuai dengan PSAK 57 atau PSAKlain.
Subsequent changes in fair value forcontingent consideration classified asan asset or a liability that is a financialinstrument and is within the scope ofPSAK 55 (Revised 2014) FinancialInstruments: Recognition andMeasurement will be measured at fairvalue, with any resulting gain or lossrecognised either in profit or loss or inother comprehensive income inaccordance with PSAK 55 (Revisi2014); otherwise will be accounted forin accordance with PSAK 57 or otherPSAK as appropriate.
Goodwill awalnya diakui sebesarharga perolehan, yaitu selisih lebihantara nilai agregat imbalan yangdialihkan dan nilai wajar setiapkepentingan nonpengendali dan nilaiwajar pada tanggal akuisisi darikepemilikan ekuitas yang sebelumnyadimiliki oleh pihak pengakuisisi padapihak yang diakuisisi dengan nilaiwajar bagian Perusahaan atas asetneto teridentifikasi yang diakuisisi. Jikajumlah tersebut lebih kecil dari nilaiwajar atas aset neto teridentifikasientitas anak yang diakuisisi danpengukuran atas seluruh jumlahtersebut telah dikaji ulang, dalam halpembelian dengan diskon, selisihtersebut diakui secara langsung dalamlaba rugi.
Goodwill is initially measured at cost,being the excess of the aggregate ofthe consideration transferred and thefair value of any non-controllinginterests and the acquisition date fairvalue of any previous equity interest inthe acquiree over the fair value of theCompany’s share of the identifiablenet assets acquired. If those amountsare less than the fair value of the netidentifiable assets of the subsidiaryacquired and the measurement of allamounts has been reviewed, in thecase of a bargain purchase, thedifference is recognised directly inprofit or loss.
Setelah pengakuan awal, goodwilldiukur sebesar harga perolehandikurangi akumulasi kerugianpenurunan nilai.
After initial recognition, goodwill ismeasured at cost less anyaccumulated impairment losses.
14
NSI
d)
ggal or
ebesar t,
oodwill is
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Kombinasi bisnis (lanjutan) b. Business combinations (continued)
Untuk tujuan pengujian penurunannilai, goodwill yang diperoleh darikombinasi bisnis, sejak tanggalakuisisi, dialokasikan ke masing-masing unit penghasil kas yangdiperkirakan akan memperolehkeuntungan dari kombinasi ini,terlepas dari apakah aset atauliabilitas lain-lain dari pihak yangdiakuisisi telah dialokasikan ke unit-unit tersebut.
For the purpose of impairment testing,goodwill acquired in a businesscombination, from the acquisitiondate, allocated to each of theCompany’s cash generating units thatare expected to benefit from thecombination, irrespective of whetherother assets or liabilities of theacquiree are assigned to those units.
Ketika goodwill yang telahdialokasikan ke unit penghasil kas danbagian dari operasi dalam unittersebut dijual, goodwill yang terkaitdengan bagian yang dijual tersebutdimasukkan ke dalam nilai tercatatoperasi tersebut ketika menentukankeuntungan atau kerugian ataspenjualan atau pelepasan. Goodwillyang dilepas dalam kondisi seperti inidiukur berdasarkan nilai relatif darioperasi yang dijual dan porsi dari unitpenghasil kas yang masih ada.
Where goodwill has been allocated tocash generating unit and part of theoperation within that unit is disposedof, the goodwill associated with thedisposed operation is included in thecarrying amount of the operation whendetermining the gain or loss ondisposal. Goodwill disposed in thesecircumstances is measured based onthe relative values of the disposedoperation and the portion of the cashgenerating unit retained.
c. Penjabaran mata uang asing c. Foreign currency translation
i. Mata uang fungsionaldan penyajian
i. Functional and presentationcurrency
Akun-akun yang tercakup dalamlaporan keuangan Perusahaandiukur menggunakan mata uangdari lingkungan ekonomi utamadimana entitas beroperasi (matauang fungsional). Laporankeuangan disajikan dalam Rupiah,yang merupakan mata uangfungsional dan penyajianPerusahaan.
Items included in the financialstatements of the Company aremeasured using the currency ofthe primary economicenvironment in which the entityoperates (the functionalcurrency). The financialstatements are presented inRupiah, which is the Company’sfunctional and presentationcurrency.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
c. Penjabaran mata uang asing(lanjutan)
c. Foreign currency translation(continued)
ii. Transaksi dan saldo ii. Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang selainmata uang Rupiah dijabarkanmenjadi Rupiah menggunakan kursyang berlaku pada tanggaltransaksi.
Transactions denominated incurrencies other than Rupiah areconverted into Rupiah at theexchange rate prevailing at thedate of the transaction.
Keuntungan dan kerugian selisihkurs yang timbul dari penyelesaiantransaksi dan dari translasi, padaakhir tahun, aset dan kewajibanmoneter dalam mata uang selainRupiah diakui dalam laba rugi,kecuali ketika ditundapengakuannya dalam pendapatankomprehensif lain yang memenuhikualifikasi sebagai lindung nilai aruskas dan lindung nilai investasibersih.
Foreign exchange gains andlosses resulting from thesettlement of such transactionsand from the translation at year-end exchange rates of monetaryassets and liabilities in currenciesother than Rupiah are recognisedin profit or loss, except whendeferred in other comprehensiveincome as qualifying cash flowhedges and qualifying netinvestment hedges.
Pada tanggal laporan posisikeuangan, kurs yang dipakai,berdasarkan kurs tengah yangditerbitkan Bank Indonesia, adalahsebagai berikut (dalam Rupiahpenuh):
As at the statements of financialposition dates, the exchangerates used, based on the middlerates published by BankIndonesia, were as follows (fullRupiah amount):
2016 2015Mata uang asing Foreign currencies
1 USD 13,436 13,795 1 USD1 EUR 14,162 15,070 1 EUR1 CHF 13,178 13,951 1 CHF1 SGD 9,299 9,751 1 SGD1 AUD 9,724 10,064 1 AUD1 CNY 1,937 2,124 1 CNY
16
NSI
elain ed in
isih and
an posisi ial
s
13,436 13,795
14,162 15,070
13,178 13,951 CHF9,299 9,751
9,724 10,064
1,937 2,124
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
c. Penjabaran mata uang asing(lanjutan)
c. Foreign currency translation(continued)
ii.Transaksi dan saldo (lanjutan) ii. Transactions and balances(continued)
Keuntungan dan kerugian dariselisih kurs yang berhubungandengan pinjaman dan kas dansetara kas disajikan pada laba rugidalam “pendapatan atau bebankeuangan”. Semua keuntungan dankerugian selisih kurs lainnyadisajikan pada laba rugi dalam“penghasilan lain-lain”.
Foreign exchange gains andlosses related to borrowing andcash and cash equivalents arepresented in profit or loss within“finance income or costs”. Allother foreign exchange gains andlosses are presented in profit orloss within “other income”.
Perubahan pada nilai wajarsekuritas moneter dalam mata uangasing yang diklasifikasikan sebagaitersedia untuk dijual, dianalisisantara selisih penjabaran akibatperubahan dalam biaya perolehanyang diamortisasi sekuritastersebut dan perubahan lain jumlahtercatat sekuritas. Selisihpenjabaran sehubungan denganperubahan biaya perolehan yangdiamortisasi diakui dalam laba rugi,dan perubahan lainnya pada jumlahtercatat diakui dalam pendapatankomprehensif lainnya.
Changes in the fair values ofmonetary securities denominatedin foreign currency classified asavailable-for-sale are analysedbetween translation differencesresulting from changes in theamortised cost of the security andother changes in the carryingamount of the security.Translation differences related tochanges in amortised cost arerecognised in profit or loss andother changes in carrying amountare recognised in othercomprehensive income.
Selisih penjabaran nonmoneteratas aset dan liabilitas keuanganseperti efek yang diukur pada nilaiwajar melalui laba rugi diakui dalamlaba rugi sebagai bagian dari“penghasilan lain-lain”.
Translation differences onnonmonetary financial assets andliabilities such as equities held atfair value through profit or loss arerecognised in profit or loss under“other income”.
Selisih penjabaran aset keuangannonmoneter, seperti ekuitas yangdiklasifikasikan sebagai tersediauntuk dijual, dicatat dalampendapatan komprehensif lainnya.
Translation differences onnonmonetary financial assets,such as equities classified asavailable-for-sale,are included inother comprehensive income.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan d. Financial instrument
Aset keuangan dan kewajibankeuangan diakui pada laporan posisikeuangan ketika Perusahaan menjadipihak dalam suatu kontrak instrumenkeuangan.
Financial assets and financialliabilities are recognized on thestatements of financial position whenthe Company becomes a party to thecontractual provisions of theinstrument.
i. Aset keuangan i. Financial assets
Perusahaan mengklasifikasikanaset keuangan dalam kategoriberikut: a) nilai wajar melalui labarugi; b) dimiliki hingga jatuh tempo;c) pinjaman dan piutang; dan d)tersedia untuk dijual.
The Company classifies itsfinancial assets into the followingcategories: a) at fair valuethrough profit or loss; b) held-to-maturity; c) loans andreceivables; and d) available-for-sale.
Klasifikasi ini tergantung padatujuan saat aset keuangan tersebutdiperoleh. Manajemen menentukanklasifikasi aset keuangan tersebutpada saat pengakuan awal.
The classification depends on thepurpose for which the financialassets were acquired.Management determines theclassification of its financialassets at initial recognition.
a) Aset keuangan yang diukurpada nilai wajar melalui labarugi
a) Financial assets at fair valuethrough profit or loss
Aset keuangan yang diukurpada nilai wajar melalui labarugi adalah aset keuanganyang dimiliki untukdiperdagangkan. Asetkeuangan yang diklasifikasikandalam kelompok ini jikadiperoleh terutama untuktujuan dijual dalam jangkapendek.
Financial assets at fair valuethrough profit or loss arefinancial assets held fortrading. A financial asset isclassified in this category ifacquired principally for thepurpose of selling in the short-term.
Derivatif juga diklasifikasikansebagai kelompokdiperdagangkan kecuali yangmerupakan instrumen lindungnilai. Aset dalam kategori inidiklasifikasikan sebagai asetlancar jika diharapkan dapatdirealisasikan dalam 12 bulan;sebaliknya, asetdiklasifikasikan sebagai tidaklancar.
Derivatives are alsocategorised as held for tradingunless they are designated ashedges. Assets in thiscategory are classified ascurrent assets if expected tobe settled within 12 months;otherwise, they are classifiedas non-current assets.
18
NSI
ban ial
kan its
ung pada he
ukur ue
ukur ue
kan o
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
b) Investasi dimiliki hingga jatuhtempo
b) Held to maturity investments
Investasi dimiliki hingga jatuhtempo adalah aset keuangannonderivatif denganpembayaran tetap atau telahditentukan dan jatuh temponyatelah ditetapkan, sertaPerusahaan mempunyaiintensi positif dan kemampuanuntuk memiliki aset keuangantersebut hingga jatuh tempo.
Held-to-maturity investmentsare nonderivative financialassets with fixed ordeterminable payments andfixed maturities that theCompany has the positiveintention and ability to hold tomaturity.
c) Pinjaman yang diberikan danpiutang
c) Loans and receivables
Pinjaman yang diberikan danpiutang adalah aset keuangannonderivatif denganPembayaran tetap atau telahditentukan dan tidakmempunyai kuotasi di pasaraktif. Mereka dimasukkan didalam aset lancar kecuali untukyang jatuh temponya lebih dari12 bulan setelah akhir periodepelaporan. Aset keuangan inidiklasifikasikan sebagai asettidak lancar.
Loans and receivables arenonderivative financial assetswith fixed or determinablepayments that are not quotedin an active market. They areincluded in current assets,except for those withmaturities greater than 12months after the end of thereporting period. These areclassified as non-currentassets.
d) Aset keuangan tersedia untukdijual
d) Available for sale financialassets
Aset keuangan tersedia untukdijual adalah aset keuangannon-derivatif yang ditetapkansebagai tersedia untuk dijualatau yang tidak diklasifikasikansebagai (a) pinjaman yangdiberikan atau piutang, (b)dimiliki hingga jatuh tempo, dan(c) aset keuangan yang diukursebesar nilai wajar melalui labarugi.
Available for sale financialassets are on derivativefinancial assets that are eitherdesignated as available-for-sale or that are not classifiedas (a) loans or receivables, (b)held-to-maturity and (c)financial assets at fair valuethrough profit or loss.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
d) Aset keuangan tersedia untukdijual (lanjutan)
d) Available for sale financialassets (continued)
Mereka diklasifikasikan dalamaset tidak lancar kecualiinvestasinya jatuh tempo ataumanajemen bermaksud untukmelepasnya dalam waktu 12bulan dari akhir periodepelaporan.
They are included in non-current assets unless theinvestment matures ormanagement intends todispose of them within 12months of the end of thereporting period.
Pengakuan awal Initial recognition
Seluruh aset keuangan diakui dandihentikan pengakuannya padatanggal pertukaran dimanapembelian atau penjualan suatuinvestasi diatur dalam kontrakyang memerlukan persyaratanpelepasan investasi dalam jangkawaktu yang ditetapkan oleh pasaryang bersangkutan dan diukurpertama kali menggunakan nilaiwajar, termasuk biaya transaksi,kecuali untuk aset-aset keuanganyang diklasifikasikan menggunakannilai wajar melalui laporan laba rugi,yang diukur pertama kalimenggunakan nilai wajar.
All financial assets are recognizedand derecognized on a trade datewhere the purchase or sale of aninvestment is under contractwhose terms require delivery of theinvestment within the timeframeestablished by the marketconcerned and are initiallymeasured at fair value, plustransaction costs except for thosefinancial assets classified as at fairvalue through profit or loss, whichare initially measured at fair value.
Aset keuangan Perusahaan terdiridari kas dan setara kas, piutangusaha, dan piutang lain-lain yangdiklasifikasikan sebagai pinjamanyang diberikan dan piutang, daninvestasi dalam surat berhargayang diklasifikasikan sebagai asetkeuangan tersedia untuk dijual.
The Company’s financial assetsconsist of cash and cashequivalents, trade and otherreceivables are classified as loansand receivables, and investmentsin marketable securities areclassified as financial assetavailable-for-sale.
20
NSI
a untuk al
alam n non-
dan ed
diri ets
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
Pengukuran setelah pengakuanawal
Subse quent measurement
Pinjaman dan piutang Loans and receivables
Piutang lain-lain yang mempunyaijangka waktu pembayaran yangtetap dan yang tidakdiperdagangkan dalam pasar aktifdiklasifikasikan sebagai “pinjamandan piutang”. Pinjaman danpiutang diukur pada biayaperolehan yang diamortisasidengan menggunakan metodebunga efektif dikurangi penurunannilai. Bunga diakui denganmenggunakan metode suku bungaefektif, kecuali untuk piutangjangka pendek dimana pengakuanbunga tidak material.
Other receivables that have fixedor determinable payments thatare not quoted in an activemarket are classified as “loansand receivables‟. Loans and
receivables are measured atamortized cost using theeffective interest method lessany impairment. Interest incomeis recognized by applying theeffective interest rate, except forshort-term receivables where therecognition of interest would beimmaterial.
Metode bunga efektif Effective interest method
Metode bunga efektif adalahmetode untuk menghitung biayaperolehan diamortisasi dariinstrumen keuangan danmengalokasikan pendapatanbunga atau beban bunga selamaperiode terkait.
The effective interest method is amethod of calculating theamortized cost of a financialinstrument and of allocatinginterest income or expense overthe relevant period.
Tingkat bunga efektif adalah tingkatbunga yang secara tepatmendiskontokan estimasipenerimaan atau pembayaran kasmasa depan (termasuk semuabiaya yang dibayar atau diterimayang merupakan bagian takterpisahkan dari suku bunga efektif,biaya transaksi, dan seluruhpremium atau diskonto lainnya),selama perkiraan umur dariinstrumen keuangan, atau jika lebihtepat, digunakan periode yang lebihpendek. Pendapatan dan bebandiakui berdasarkan tingkat bungaefektif atas instrumen utang.
The effective interest rate is therate that exactly discountsestimated future cash receipts orpayments (including all fees orpoints paid or received that forman integral part of the effectiveinterest rate, transaction costsand other premiums or discounts),through the expected life of thefinancial instrument, or whereappropriate, a shorter period.Income and expense is recognizedon an effective interest for debtinstruments.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instru ment (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Pada setiap akhir periodepelaporan, Perusahaanmengevaluasi apakah terdapatbukti yang objektif bahwa asetkeuangan atau kelompok asetkeuangan mengalami penurunannilai.
The Company assesses at the endof each reporting period whetherthere is objective evidence that afinancial asset or Company offinancial assets is impaired.
Aset keuangan atau kelompok asetkeuangan diturunkan nilainya dankerugian penurunan nilai telahterjadi, jika dan hanya jika, terdapatbukti yang objektif mengenaipenurunan nilai tersebut sebagaiakibat dari satu atau lebih peristiwayang terjadi setelah pengakuanawal aset tersebut (peristiwa yangmerugikan), dan peristiwa yangmerugikan tersebut berdampakpada estimasi arus kas masa depanatas aset keuangan atau kelompokaset keuangan yang dapatdiestimasi secara andal.
A financial asset or a Company offinancial assets is impaired andimpairment losses are incurredonly if there is objective evidenceof impairment as a result of one ormore events that occurred after theinitial recognition of the asset (a“loss event”) and that loss event(or events) has an impact on theestimated future cash flows of thefinancial asset or Company offinancial assets that can be reliablyestimated.
Bukti penurunan nilai termasukindikasi bahwa debitur ataukelompok debitur sedangmengalami kesulitan keuangansignifikan, terjadi wanprestasi atautunggakan pembayaran pokok ataubunga, terdapat kemungkinanbahwa debitur akan dinyatakanpailit atau melakukan reorganisasikeuangan lainnya, dan dimana datayang dapat diobservasimengindikasikan adanyapenurunan yang dapat diukur atasestimasi arus kas masa depan,seperti perubahan dalamtunggakan atau kondisi ekonomiyang berkorelasi denganwanprestasi.
Evidence of impairment mayinclude indications that thedebtors or a Company of debtorsis experiencing significant financialdifficulty, default or delinquency ininterest or principal payments, theprobability that they will enterbankruptcy or other financialreorganisation, and whereobservable data indicate that thereis a measurable decrease in theestimated future cash flows, suchas changes in arrears or economicconditions that correlate withdefaults.
22
NSI
n
ode he end
aset of
asuk ay
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
Penurunan nilai aset keuangan(lanjutan)
Impairment of financial assets(continued)
Untuk investasi pada instrumenekuitas yang diklasifikasikansebagai tersedia untuk dijual,penurunan nilai wajar efek yangsignifikan dan berkepanjangan dibawah harga perolehan dapatdianggap sebagai indikator bahwaaset tersebut mengalamipenurunan nilai.
In the case of equity instrumentsclassified as available-for-sale, asignificant and prolonged declinein the fair value of the securitybelow its cost is considered anindicator that the assets areimpaired.
1) Aset dicatat berdasarkanharga perolehan diamortisasi
1) Assets carried at amortisedcost
Untuk investasi dalam kategoripinjaman yang diberikan danpiutang atau dimiliki hinggajatuh tempo yang diukursebesar biaya perolehandiamortisasi, jumlah kerugiandiukur sebagai selisih nilaitercatat aset dengan nilai kiniestimasi arus kas masa depan(tidak termasuk kerugian kredityang belum terjadi) yangdidiskonto menggunakan sukubunga efektif awal dari asettersebut.
For loans and receivablescategory or held-to-maturityinvestments carried atamortised cost, the amount ofthe loss is measured as thedifference between the asset’scarrying amount and thepresent value of the estimatedfuture cash flow (excludingfuture credit losses that havenot been incurred) discountedat the financial assets originaleffective interest rate.
Nilai tercatat aset tersebutdikurangi, baik secaralangsung atau menggunakanpos cadangan. Jumlahkerugian yang terjadi diakuipada laba rugi.
The carrying amount of theasset is reduced either directlyor through the use of anallowance account. The amountof the loss is recognised in profitor loss.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
24
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
1) Aset dicatat berdasarkanharga perolehan diamortisasi(lanjutan)
1) Assets carried at amortisedcost (continued)
Jika investasi dalam kategoripinjaman atau dimiliki hinggajatuh tempo memiliki sukubunga variabel, tingkatdiskonto yang digunakan untukmengukur kerugian penurunannilai adalah suku bunga efektifkini yang ditentukanberdasarkan kontrak. Untukpraktisnya, Perusahaan dapatmengukur penurunan nilaidengan basis nilai wajarinstrumen menggunakan hargapasar yang dapat diobservasi.
If a loan or held-to-maturityinvestment has a variableinterest rate, the discount ratefor measuring any impairmentloss is the current effectiveinterest rate determined underthe contract As a practicalexpedient, the Company maymeasure impairment on thebasis of an instrument’s fairvalue using an observablemarket price.
Jika, pada periode berikutnya,jumlah kerugian penurunannilai berkurang danpengurangan tersebut dapatdikaitkan secara objektif padaperistiwa yang terjadi setelahpenurunan nilai diakui (sepertimeningkatnya peringkat kreditdebitur), maka kerugianpenurunan nilai yangsebelumnya diakui harusdibalik, baik secara langsung,atau dengan menyesuaikanpos cadangan. Pembalikantidak boleh mengakibatkan nilaitercatat aset keuanganmelebihi biaya perolehandiamortisasi sebelum adanyapengakuan penurunan nilaipada tanggal dilakukanpembalikan penurunan nilai.Jumlah pembalikan asetkeuangan diakui dalam labarugi.
If, in a subsequent period, theamount of the impairment lossdecreases and the decreasecan be related objectively to anevent occurring after theimpairment was recognised(such as an improvement in thedebtor’s credit rating), thepreviously recognisedimpairment loss will bereversed either directly or byadjusting an allowanceaccount. The reversal will notresult in the carrying of afinancial asset that exceedswhat the amortised cost wouldhave been hadthe impairmentnot been recognised at the dateat which the impairment wasreversed. The reversal amountwill be recognised in profit orloss.
24
NSI
ori rity
nya, he
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
2) Aset yang tersedia untukdijual
2) Assets classified asavailable for sale
Pada akhir setiap periodepelaporan Perusahaanmengevaluasi apakah terdapatbukti objektif bahwa asetkeuangan atau kelompok asetkeuangan mengalamipenurunan nilai, kerugiankumulatif diukur sebagai selisihantara biaya perolehan(setelah dikurangi pembayaranpokok dan amortisasi) dan nilaiwajar kini, dikurangi kerugianpenurunan nilai atas asetkeuangan tersebut yangsebelumnya diakui dalam labarugi direklasifikasi dari ekuitaske laba rugi atas penyesuaianreklasifikasi meskipun asetkeuangan belum dihentikanpengakuannya.
The Company assesses at theend of each reporting periodwhether there is objectiveevidence that a financial assetor a Company of financialassets is impaired, thecumulative loss measured asthe difference between theacquisition cost (net of anyprincipal payment andamortisation) and the currentfair value, less any impairmentloss on that financial assetpreviously recognised in profitor loss is reclassified fromequity to profit or loss as areclassification adjustmenteven though the financial assethas not been derecognised.
Kerugian penurunan nilai yangtelah diakui dalam laba rugiatas investasi dalam bentukinstrumen ekuitas yangdiklasifikasikan dalamkelompok tersedia untuk dijualtidak dibalik melalui laba rugi.
Impairment losses recognisedin profit or loss for aninvestment in an equityinstrument classified asavailable-for-sale is notreversed through profit or loss.
Jika, pada periode berikutnya,nilai wajar instrumen utangyang diklasifikasikan dalamkelompok tersedia untuk dijualmeningkat dan peningkatantersebut dapat secara objektifdihubungkan dengan peristiwayang terjadi setelah pengakuankerugian penurunan nilai dalamlaba rugi, maka kerugianpenurunan nilai tersebut dibalikmelalui laba rugi.
If, in a subsequent period, thefair value of a debt instrumentclassified as available for saleincreases and the increase canbe objectively related to anevent occurring after theimpairment loss wasrecognised in profit or loss, theimpairment loss is reversedthrough profit or loss.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
26
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
Penghentian pengakuan asetkeuangan
Derecognition of financialassets
Aset keuangan dihentikanpengakuannya hanya bila hakkontraktual atas arus kas yangberasal dari aset tersebut berakhir,atau Perusahaan menyerahkansecara substansial aset keuangandan seluruh resiko dan manfaat darikepemilikan aset tersebut kepadaentitas lain.
Financial assets are derecognizedonly when the contractual rights tothe cash flows from the assetexpire, or the Company transferthe financial asset andsubstantially all the risks andrewards of ownership of the assetto another entity.
Pengakuan awal Initial recognition
Klasifikasi sebagai utang atauekuitas
Classification as debt or equity
Liabilitas keuangan dan instrumenekuitas yang diterbitkan olehPerusahaan diklasifikasikan sesuaisubstansi perjanjian kontrak dandefinisi liabilitas keuangan daninstrumen ekuitas. Manajemenmenentukan klasifikasi liabilitaskeuangan tersebut pada saatpengakuan awal.
Financial liabilities and equityinstruments issued by theCompany are classified accordingto the substance of the contractualarrangements entered into and thedefinitions of a financial liabilityand equity instrument.Management determines theclassification of its financialliabilities at initial recognition.
ii. Liabilitas keuangan daninstrumen ekuitas
ii. Financial liabilities and equityinstruments
Instrument ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiapkontrak yang membuktikan hakresidual atas aset Perusahaansetelah dikurangi seluruhkewajibannya. Instrumen ekuitasdicatat sebesar hasil yang diterima,setelah dikurangi biaya penerbitanlangsung.
An equity instrument is anycontract that evidences a residualinterest in the assets of theCompany after deducting all itsliabilities. Equity instruments arerecorded at the proceeds received,net of direct issuance costs.
26
NSI
l
kan ed
en and equity
n dan ty
etiap any
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
27
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
ii. Liabilitas keuangan daninstrumen ekuitas (lanjutan)
ii. Financial liabilities and equityinstruments (continued)
Pengukuran setelah pengakuanawal
Subsequent measurement
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan (termasuk utangusaha, utang bank dan utang sewapembiayaan) pada awalnya dinilaiberdasarkan nilai wajar, setelahdikurangi biaya transaksi, danselanjutnya dinilai berdasarkanbiaya perolehan yang diamortisasi,dengan menggunakan metode sukubunga efektif, dan beban bungadiakui berdasarkan suku bungaefektif.
Financial liabilities (including tradepayables, bank loan and financelease payable) are initiallymeasured at fair value, net oftransaction costs, and aresubsequently measured atamortized cost, using the effectiveinterest rate method, with interestexpense recognized on an effectiveyield basis.
Instrumen keuangan derivatif Derivative financial instruments
Perusahaan tidak menggunakaninstrumen keuangan derivatifapapun.
The Company is not using anyderivative financial instruments.
Penghentian pengakuan liabilitaskeuangan
Derecognition of financialliabilities
Liabilitas keuangan dihentikanpengakuannya jika dan hanya jika,kewajiban Perusahaan telahdibebaskan, dibatalkan atauberakhir.
Financial liabilities arederecognized when, and only when,the Company’s obligations aredischarged, cancelled or theyexpire.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
28
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instrument (continued)
iii. Saling hapus instrumenkeuangan
iii. Offsetting of financialinstruments
Aset keuangan dan liabilitaskeuangan saling hapus dan nilaibersihnya disajikan dalam laporanposisi keuangan jika, dan hanya jika,terdapat hak yang berkekuatanhukum untuk melakukan salinghapus atas jumlah yang telah diakuidari aset keuangan dan liabilitaskeuangan tersebut dan terdapatintensi untuk menyelesaikan denganmenggunakan dasar bersih, atauuntuk merealisasikan aset danmenyelesaikan liabilitasnya secarabersamaan.
Financial assets and financialliabilities are offset and the netamount reported in the statementsof financial position if, and only if,there is a currently enforceablelegal right to offset the recognizedamounts from the financial assetsand financial liabilities and there isan intention to settle on a net basis,or to realize the assets and settlethe liabilities simultaneously.
iv. Nilai wajar instrument keuangan iv. Fair value of financialinstruments
Nilai wajar instrumen keuangan yangdiperdagangkan dalam pasar aktifpada tiap tanggal pelaporanditentukan dengan mengacu padaharga pasar kuotasi atau hargakuotasi dealer (harga beli untukposisi beli dan harga jual untuk posisijual) tanpa pengurangan untuk biayatransaksi.
The fair value of financialinstruments that are traded in activemarkets at each reporting date isdetermined by reference to quotedmarket prices or dealer pricequotations (bid price for longpositions and ask price for shortpositions), without any deduction fortransaction costs.
Untuk instrumen keuangan yangtidak diperdagangkan di pasar aktif,nilai wajar ditentukan denganmenggunakan teknik penilaianyang sesuai. Teknik- teknik tersebutmeliputi:- Referensi ke nilai wajar kini dari
instrumen lain yang memilikisubstansi yang sama.
- Analisa arus kas diskonto ataumodel penilaian yang lain.
For financial instruments nottraded in an active market, the fairvalue is determined usingappropriate valuation techniques.Such techniques may include:- Reference to the current fair
value of another instrumentthat is substantially the same.
- A discounted cash flowanalysis or other valuationmodels.
28
l
itas ial
l
ang ial
ang not
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas mencakup kas,bank, dan deposito dengan jangkawaktu tiga bulan atau kurang, setelahdikurangi dengan cerukan dan tidakdigunakan sebagai jaminan ataspinjaman dan utang lainnya. Cerukandisajikan sebagai bagian daripinjaman jangka pendek dalamlaporan posisi keuangan.
Cash and cash equivalent includecash, bank, and short-term timedeposits with original maturity of threemonths or less, net of bankoverdrafts and not used as guaranteeor loans and debt. Bank overdraftsare shown within short term loans inthe statements of financial position.
f. Piutang usaha dan piutanglain-lain
f. Trade and other receivables
Piutang usaha dan piulang lain-lainpada awalnya diakui sebesar nilaiwajar dan selanjutnya diukur padabiaya perolehan diamortisasi denganmenggunakan metode bunga efektif,dikurangi penyisihan atas penurunannilai. Penyisihan atas penurunan nilaipiutang usaha dibentuk pada saatterdapat bukti objektif bahwa saldopiutang Perusahaan tidak dapatditagih.
Trade and other receivables arerecognised initially at fair value andsubsequently measured at amortisedcost using the effective interestmethod, less provision forimpairment. A provision forimpairment of trade receivables isestablished when there is objectiveevidence that the outstandingamounts of the Company’sreceivables will not be collected.
Manajemen melakukan penelaahanpiutang usaha tiap akhir periode.Perusahaan tidak melakukanpenyisihan piutang ragu-ragu karenasebagian besar adalah piutangkepada Perusahaan afiliasi.
Management evaluates tradereceivables at the end of period. TheCompany does not provide fordoubtful accounts because most ofthe receivables related to affiliatedparties.
g. Persediaan g. Inventories
Persediaan dinyatakan berdasarkanbiaya perolehan atau nilai realisasibersih, mana yang lebih rendah.Biaya barang jadi dan barang dalamproses terdiri dari biaya bahan baku,tenaga kerja, serta alokasi biayaoverhead dengan proporsi yanglayak yang dapat diatribusi secaralangsung baik yang bersifat tetapmaupun variabel. Biaya persediaandihitung berdasarkan metode rata-rata.
Inventories are stated at cost or netrealizable value, which is lower. Thecost of finished goods and work inprocess comprises material, labourand an appropriate proportion ofdirectly attributable fixed and variableoverheads. Cost of inventory is basedon the average method.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
g. Persediaan (lanjutan) g. Inventories (continued)
Nilai realisasi bersih adalah estimasiharga penjualan dalam kegiatanusaha normal dikurangi biayapenyelesaian dan biaya penjualan.
Net realizable value is the estimate ofthe selling price in the ordinary courseof business, less the costs ofcompletion and selling expenses.
Provisi atas penurunan nilai untukpersediaan usang dan lambatperputarannya ditentukanberdasarkan estimasi penggunaanatau penjualan masing-masing jenispersediaan pada masa mendatang.
Provision for impairment of obsoleteand slow moving inventories isdetermined based on estimatedusage or sale of individual inventoryitems in the future.
h. Biaya dibayar di muka h. Prepaid expenses
Biaya dibayar di muka dibebankanpada operasi sesuai masa manfaatbiaya yang bersangkutan.
Prepaid expenses are charged tooperations over the periods benefitedcost in concerned.
i. Investasi pada entitas asosiasi i. Investment in associates
Entitas asosiasi adalah suatu entitasdimana Perusahaan mempunyaipengaruh yang signifikan dan bukanmerupakan entitas anak ataupunbagian partisipasi dalam venturabersama. Pengaruh signifikan adalahkekuasaan untuk berpartisipasidalam keputusan kebijakankeuangan dan operasional investeetetapi tidak mengendalikan ataupengendalian bersama ataskebijakan tersebut.
An associate is an entity over whichthe Company has significant influenceand that is neither a subsidiary nor aninterest in a joint venture. Significantinfluence is the power to participate inthe financial and operating policydecisions of the investee but is notcontrol or joint control over thosepolicies.
Penghasilan dari operasi dan asetdan liabilitas dari entitas asosiasidigabungkan dalam laporankeuangan dengan mengunakanmetode ekuitas, kecuali ketikainvestasi diklasifikasikan sebagaidimiliki untuk dijual sesuai PSAK 58(revisi 2009), Aset Tidak Lancar yangDimiliki untuk Dijual dan Operasiyang Dihentikan.
The results of operations and assetsand liabilities of associates areincorporated in these financialstatements using the equity method ofaccounting, except when investmentis classified as held for sale, in whichcase, it is accounted for inaccordance with PSAK 58 (revised2009), NonCurrent Assets Held forSale and Discountinued Operations.
30
NSI
asi e of
untuk ete
bebankan to
itas h
dan aset ts
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
i. Investasi pada entitas asosiasi(lanjutan)
i. Investment in associates(continued)
Investasi pada entitas asosiasidicatat di laporan posisi keuangansebesar biaya perolehan danselanjutnya disesuaikan untukperubahan dalam bagiankepemilikan Perusahaan atas asetbersih entitas asosiasi yang terjadisetelah perolehan, dikurangi denganpenurunan nilai yang ditentukanuntuk setiap investasi secaraindividu. Bagian Perusahaan ataskerugian entitas asosiasi yangmelebihi nilai tercatat dari investasi(yang mencakup semua kepentinganjangka panjang, secara substansi,merupakan bagian dari Perusahaandan nilai investasi bersih entitas anakdalam entitas asosiasi) diakui hanyasebatas bahwa Perusahaan telahmempunyai kewajiban hukum ataukewajiban konstruktif ataumelakukan pembayaran ataskewajiban entitas asosiasi.
Investments in associates are carriedin the statement of financial positionat cost as adjusted by post-acquisition changes in the Companyshare of the net assets of theassociate, less any impairment in thevalue of the individual investments.Losses of the associates in excessof the Company interest in thoseassociates (which includes any long-term interests that, in substance, formpart of the Company net investment inthe associate) are recognized only tothe extent that the Company haveincurred legal or constructiveobligations or made payments onbehalf of the associate.
Persyaratan dalam PSAK 55 (Revisi2014) Instrumen Keuangan:Pengakuan dan Pengukuran,diterapkan untuk menentukanapakah perlu untuk mengakui setiappenurunan nilai sehubungan denganinvestasi pada entitas asosiasiPerusahaan. Jika perlu, jumlahtercatat investasi yang tersisa(termasuk goodwill) diuji penurunannilai sesuai dengan PSAK 48 (Revisi2014), Penurunan Nilai Aset, sebagaisuatu aset tunggal denganmembandingkan antara jumlahterpulihkan (mana yang lebih tinggiantara nilai pakai dan nilai wajardikurangi biaya untuk menjual)dengan jumlah tercatatnya.
The requirements of PSAK 55(Revised 2014), FinancialInstruments: Recognition andMeasurement, are applied todetermine whether it is necessary torecognize any impairment loss withrespect to the Company investment inan associate. When necessary, theentire carrying amount of theinvestment (including goodwill) istested for impairment in accordancewith PSAK 48 (Revised 2014),Impairment of Assets, as a singleasset by comparing its recoverableamount (higher of value in use and fairvalue less costs to sell) with itscarrying amount.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
i. Investasi pada entitas asosiasi(lanjutan)
i. Investment in associate s(continued)
Rugi penurunan nilai yang diakuipada keadaan tersebut tidakdialokasikan pada setiap aset yangmembentuk bagian dari nilai tercatatinvestasi pada entitas asosiasi.Setiap pembalikan dari penurunannilai diakui sesuai dengan PSAK 48sepanjang jumlah terpulihkan dariinvestasi tersebut kemudianmeningkat.
Any impairment loss recognizedforms part of the carrying amount ofthe investment. Any reversal of thatimpairment loss is recognized inaccordance with PSAK 48 to theextent that the recoverable amount ofthe investment subsequentlyincreases.
Pada saat pelepasan suatu entitasasosiasi yang mengakibatkanPerusahaan kehilangan pengaruhsignifikan atas entitas asosiasi,investasi yang tersisa diukur padanilai wajar pada tanggal tersebut dannilai wajarnya dianggap sebagai nilaiwajar pada saat pengakuan awalsebagai suatu aset keuangan sesuaidengan PSAK 55 (Revisi 2014).Selisih antara jumlah tercatatsebelumnya atas entitas asosiasidiatribusikan ke sisa kepemilikan dannilai wajar termasuk dalampenentuan keuntungan ataukerugian atas pelepasan entitasasosiasi.
Upon disposal of an associate thatresults in the Company losingsignificant influence over thatassociate, any retained investment ismeasured at fair value at that dateand the fair value is regarded as itsfair value on initial recognition as afinancial asset in accordance withPSAK 55 (Revised 2014). Thedifference between the previouscarrying amount of the associateattributable to the retained interestand the fair value is included in thedetermination of the gain or loss ondisposal of the associate.
Selanjutnya, Perusahaanmemperhitungkan seluruh jumlahyang sebelumnya diakui dalampendapatan komprehensif lain yangterkait dengan entitas asosiasitersebut dengan menggunakandasar yang sama dengan yangdiperlukan jika entitas asosiasi telahmelepaskan secara langsung asetdan liabilitas yang terkait.
In addition, the Company accounts forall amounts previously recognized inother comprehensive income inrelation to that associate on the samebasis as would be required if thatassociate had directly disposed of therelated assets or liabilities.
32
NSI
s
kui ed
itas hat
ahaan or
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
i. Investasi pada entitas asosiasi(lanjutan)
i. Investment in associates(continued)
Oleh karena itu, jika keuntungan ataukerugian yang sebelumnya telahdiakui dalam pendapatankomprehensif lain oleh entitasasosiasi akan direklasifikasi ke labarugi atas pelepasan aset atauliabilitas yang terkait, makaPerusahaan mereklasifikasikeuntungan atau kerugian dariekuitas ke laba rugi (sebagaipenyesuaian reklasifikasi) sejakPerusahaan dan entitas anakkehilangan pengaruh signifikan atasentitas asosiasi.
Therefore, if a gain or loss previouslyrecognized in other comprehensiveincome by that associate would bereclassified to profit or loss on thedisposal of the related assets orliabilities, the Company reclassifiesthe gain or loss from equity to profit orloss (as a reclassification adjustment)when it loses significant influenceover that associate.
Ketika Perusahaan melakukantransaksi dengan entitas asosiasi,keuntungan dan kerugian dieliminasisebesar kepentingan dalam entitasasosiasi.
When the Company transact with anassociate, profits and losses areeliminated to the extent of its interestin the relevant associate.
j. Penurunan nilai asetnonkeuangan
j. Impairment of non financial assets
Aset tetap dan aset takberwujudditelaah untuk mengetahui apakahtelah terjadi penurunan nilai bilamanaterdapat kejadian atau perubahankeadaan yang mengindikasikanbahwa nilai tercatat aset tersebuttidak dapat diperoleh kembali.Kerugian akibat penurunan nilaidiakui sebesar selisih antara nilaitercatat aset dengan nilai yang dapatdiperoleh kembali dari aset tersebut.
Fixed assets and intangible assetsare reviewed for impairmentwhenever events or changes incircumstances indicate that thecarrying amount may not berecoverable. An impairment loss isrecognized for the amount by whichthe carrying amount of the assetexceeds its recoverable amount.
Nilai yang dapat diperoleh kembaliatas sebuah aset adalah nilai yanglebih tinggi antara nilai wajardikurangi biaya untuk menjual dannilai pakai. Dalam rangka mengukurpenurunan nilai, aset dikelompokkanhingga unit terkecil yangmenghasilkan arus kas terpisah.
Recoverable amount of an asset isthe higher of its fair value less cost tosell and its value in use. For thepurposes of assessing impairment,assets are grouped at the lowestlevels for which there are separatelyidentifiable cash flows.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
j. Penurunan nilai asetnonkeuangan (lanjutan)
j. Impairment of nonfinanc ial assets(continued)
Setiap tanggal pelaporan, aset non-keuangan, selain goodwill, yang telahmengalami penurunan nilai ditelaahuntuk menentukan apakah terdapatkemungkinan pemulihan penurunannilai. Jika terjadi pemulihan nilai,maka langsung diakui dalam labarugi, tetapi tidak boleh melebihiakumulasi rugi penurunan nilai yangtelah diakui sebelumnya.
At each reporting date, non-financialassets, other than goodwill, thatsuffered impairment are reviewed forpossible reversal of the impairment.Recoverable amount is immediatelyrecognized in profit or loss, but not inexcess of any accumulatedimpairment loss previouslyrecognized.
k. Aset tetap k. Fixed assets
Perusahaan mengunakan modelbiaya untuk mengukur aset tetapsebagai kebijakan akuntansinya danmenerapkan kebijakan tersebutterhadap seluruh aset tetap dalamkelompok yang sama.
The Company uses the cost model tomeasure its fixed assets as itsaccounting policy and apply thatpolicy to the entire class of fixedassets.
Efektif bulan November 2016,Perusahaan mengubah kebijakanakuntansinya untuk kelompok asettanah dari model biaya menjadimodel revaluasian. Kelompok asettetap lainnya masih menggunakanmodel biaya.
Effective November 2016 theCompany changed its accountingpolicy for a group of land from costmodel into revaluation model. Theother of group of assets are still usingthe cost model.
Aset tetap dinyatakan berdasarkanharga perolehan dikurangi denganakumulasi penyusutan danakumulasi rugi penurunan nilai aset(bila ada).
Fixed assets are stated at cost lessacumulated depreciation andimpairment losses (if any).
Hak atas tanah dinyatakan sebesarharga perolehan dan tidakdiamortisasi. Biaya legal dan biaya-biaya lain untuk memperolehperpanjangan hak atas tanahdiamortisasi selama 30 tahun denganmetode garis lurus.
Land rights are stated at cost and arenot amortized. Legal fees and otherexpenses related to the renewal ofland rights are amortized for 30 yearsusing the straight-line method.
34
NSI
set s
non- ial
odel to
2016, he
kan ess
ebesar re
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Fixed assets (continued)
Biaya-biaya setelah perolehan awaldiakui sebagai bagian dari nilaitercatat aset atau sebagai aset yangterpisah hanya apabila kemungkinanbesar Perusahaan akanmendapatkan manfaat ekonomis dimasa depan berkenaan dengan asettersebut dan biaya perolehan asetdapat diukur dengan andal.
Subsequent costs are included in theasset’s carrying amount or recognisedas a separate asset, as appropriate,only when it is probable that futureeconomic benefits associated withthe item will flow to the Company andthe cost of the item can be measuredreliably.
Pengadaan aset dengan nilai lebihbesar atau sama dengan Rp5.000.000 (dalam Rupiah penuh)dikapitalisasi.
Procurement assets greater than orequal to Rp 5,000,000 (in full amountof Rupiah) is capitalized.
Batasan nilai kapitalisasi untuk asetberupa tanah, bangunan, mesin danalat produksi adalah lebih dari atausama dengan Rp 25.000.000 (dalamRupiah penuh).
Limitation of capitalization for theland, buildings, machineries andproduction equipments is more thanor equal to Rp 25,000,000 (fullamount).
Nilai residu, umur manfaat aset danmetode penyusutan ditelaah, dan jikaperlu disesuaikan, pada setiap akhirperiode pelaporan.
The assets residual values, usefullives and depreciation method arereviewed, and adjusted if appropriate,at the end of each reporting period.
Tanah tidak disusutkan. Penyusutanaset tetap dihitung dengan metodegaris lurus setelah dikurangi estimasinilai sisa aset tetap yangbersangkutan selama estimasi masamanfaat aset sebagai berikut:
Land is not depreciated. Fixed assetsare depreciated to their estimatedresidual value using the straight-linemethod over their expected usefullives as follows:
Tahun/ YearsBangunan 20 Building
Mesin dan alat produksi 10
Machinary and
production equipment
Inventaris dan perlengkapan kantor 5, 10
Office equipment
and suppliesKendaraan 5 Vehicles
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Fixed assets (continued)
Biaya pemeliharaan dan perbaikandibebankan pada laporan laba-rugisaat terjadinya.
Maintenance and repairs cost arecharged to the profit and loss asincurred.
Aset tetap yang habis nilai bukunyanamun masih ada atau digunakandalam operasional harus disajikandalam daftar aset tetap. Pelepasanatau penghapusbukuan aset tetapharus mendapatkan persetujuan daripejabat yang berwenang.
Existing fixed assets with zero bookvalue which still have future economicbenefits are presented in the fixedasset register. Fixed asset disposalsor write off have to be approved byauthorized official.
Aset dalam penyelesaian dinyatakansebesar biaya perolehan. Akumulasibiaya perolehan akan direklasifikasike masing-masing aset tetap yangbersangkutan pada saat asettersebut selesai dikerjakan dan siapdigunakan.
Construction in progress is stated atcost. The accumulated cost will bereclassified to the each related fixedassets when the construction iscompleted and that asset is ready forits intended use.
Aset tetap tidak diakui lagi ketikaterjadi penjualan atau tidak terdapatlagi manfaat ekonomi masa depandari penggunaannya ataupenjualannya. Laba rugi yang timbuldari penjualan aset tetap (perbedaanantara penerimaan bersih penjualandan nilai tercatat aset) diakui pada“penghasilan lain-lain” dalam labarugi ketika penjualan tersebut terjadi.
An item of fixed assets isderecognized upon disposal or whenno future economic benefits areexpected from its use or disposal. Anygain or loss arising on derecognitionof the asset (calculated as thedifference between the net disposalproceeds and the carrying amount ofthe asset) is recognized within “otherincome” in the profit or loss in the yearthe asset is derecognized.
Nilai sisa aset, umur manfaat danmetode depresiasi ditinjau dandisesuaikan secara prospektif padatiap tanggal laporan keuangan.
The assets residual values, usefullives and methods of depreciation arereviewed, and adjusted prospectivelyif appropriate, at each financial yearend.
Apabila nilai tercatat aset lebih besardari nilai yang dapat diperolehkembali, nilai tercatat aset diturunkanmenjadi sebesar nilai yang dapatdiperoleh kembali, yang ditentukansebagai nilai tertinggi antara hargajual bersih dan nilai pakai.
When the carrying amount of an assetis greater than its estimatedrecoverable amount, it is written downimmediately to its recoverableamount, which is determined as thehigher of net selling price or value inuse.
36
kan are
unya o book
akan at
tika is
dan ul
h besar et
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Fixed assets (continued)
Biaya bunga dan biaya pinjaman lain,seperti biaya diskonto atas pinjamanbaik yang secara langsung ataupuntidak langsung digunakan untukmendanai proses pembangunan asettertentu yang memenuhi syarat,dikapitalisasi sampai prosespembangunan tersebut selesai.
Interest and other borrowing costs,such as discount fees on loans eitherdirectly or indirectly used in financingconstruction of a qualifying asset, arecapitalised up to the date whenconstruction is complete.
Aset dalam penyelesaian Construction in progress
Untuk pinjaman yang dapatdiatribusikan secara langsung padasuatu aset tertentu yang memenuhisyarat, jumlah yang dikapitalisasiadalah sebesar biaya pinjaman yangterjadi selama tahun berjalan,dikurangi pendapatan investasijangka pendek dari pinjamantersebut. Untuk pinjaman yang tidakdapat diatribusikan secara langsungpada suatu aset tertentu yangmemenuhi syarat, jumlah biayapinjaman yang dikapitalisasiditentukan dengan mengalikantingkat kapitalisasi denganpengeluaran untuk aset tertentu yangmemenuhi syarat.
For borrowings directly attributable toa qualifying asset, the amount to becapitalised is determined as theactual borrowing costs incurredduring the year, less any incomeearned on the temporary investmentof such borrowings. For borrowingsthat are not directly attributable to aqualifying asset, the amount to becapitalised is determined by applyinga capitalisation rate to the amountexpended on the qualifying asset.
l. Aset takberwujud l. Intangible assets
Aset takberwujud dicatatberdasarkan nilai perolehan dandiamortisasi dengan menggunakanmetode garis lurus berdasarkanmasa manfaat masing-masing asettakberwujud, dengan penjelasansebagai berikut:
Intangible assets are recorded at costand amortized using straight-linemethod, based on each useful life asdescribed as follows:
Tahun/ Years
Lisensi 10 License
Hak atas tanah 50 Land right
Biaya pengembangan piranti lunak 5 Software development cost
Biaya pengembangan produk 3 Product development cost
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
l. Aset takberwujud (lanjutan) l. Intangible assets (continued)
Aset takberwujud dengan masamanfaat terbatas direviu untukpenurunan nilai apabila terdapatindikasi bahwa aset takberwujudtersebut mengalami penurunan nilai.Periode amortisasi dan metodeamortisasi untuk aset takberwujuddengan masa manfaat terbatasdireviu setidaknya pada tiap akhirperiode pelaporan. Perubahan dalamekspektasi masa manfaat atau polakonsumsi atas keuntungan ekonomismasa depan yang terkandung dalamaset tersebut dipertimbangkan untukmengubah periode atau metodeamortisasi, jika sesuai, dandiperlakukan sebagai perubahanestimasi. Biaya amortisasi atas asettakberwujud dengan masa manfaatterbatas diakui pada laporan labarugi dalam klasifikasi biaya yangkonsisten dengan fungsi asettakberwujud tersebut.
Intangible assets with finite lives areassessed for impairment wheneverthere is an indication that theintangible asset may be impaired. Theamortisation period and theamortisation method for an intangibleasset with a finite useful life arereviewed at least at the end of eachreporting period. Changes in theexpected useful life or the expectedpattern of consumption of futureeconomic benefits embodied in theasset are considered to modify theamortisation period or method, asappropriate, and are treated aschanges in accounting estimates. Theamortisation expense on intangibleassets with finite lives is recognised inthe income statement as the expensecategory that is consistent with thefunction of the intangible assets.
Keuntungan atau kerugian daripemberhentian pengakuan asettakberwujud diukur berdasarkanselisih antara hasil penjualan bersihdan nilai tercatatnya dan diakui padalaporan laba rugi ketika aset tersebutberhenti diakui.
Gains or losses arising fromderecognition of an intangible assetare measured as the differencebetween the net disposal proceedsand the carrying amount of the assetand are recognised in the incomestatement when the asset isderecognised.
Biaya pengembangan produk Product d evelopment cost
Aset takberwujud yang timbul daripengembangan diakui jika, danhanya jika, Perusahaan dapatmenunjukkan semua hal berikut ini:
Intangible assets arising fromdevelopment are recognized asintangible assets if, and only if theCompany could comply the followingcriteria:
1. Kelayakan teknis penyelesaianaset takberwujud tersebut dapatdigunakan atau dijual;
1. The technical feasibility of theintangible asset until it can beused or sold;
38
NSI
asa are
dari m
dari om
aian he
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
l. Aset takberwujud (lanjutan) l. Intangible assets (continued)
Biaya pengembangan (lanjutan) Development cost (continued)
2. Niat untuk menyelesaikan asettakberwujud tersebut danmenggunakannya ataumenjualnya;
2. Intention to complete theintangible asset and use or sell it;
3. Kemampuan untukmenggunakan atau menjual asettakberwujud tersebut;
3. Ability to use or sell the intangibleasset;
4. Cara aset takberwujudmenghasilkan kemungkinanmanfaat ekonomis masa depan,yaitu antara lain Perusahaanharus mampu menunjukkanadanya pasar bagi keluaran asettakberwujud itu sendiri, atau jikaaset takberwujud itu akandigunakan secara intern,Perusahaan harus mampumenunjukkan kegunaan asettakberwujud tersebut;
4. The way the intangible assetproduces possibility of futureeconomic utility, such as theCompany must be able to showthe existence of a market for theoutput of the intangible asset or amarket of the intangible asset itself, or if it is to be used internally,the Company must be able toshow the utility of the intangibleasset;
5. Tersedianya sumber daya teknis,keuangan, dan sumber dayalainnya untuk menyelesaikanpengembangan aset takberwujuddan menggunakan atau menjualaset tersebut; dan
5. Availability of technical resources,financial resources, and as wellas other resources to completethe development of the intangibleasset and to use or to sell theasset;
6. Kemampuan untuk mengukursecara andal pengeluaran yangterkait dengan aset takberwujudselama pengembangannya.
6. The ability to reliaby measureexpenses related to the intangibleasset along the developmentprocess.
Biaya pengembangan diamortisasiberdasarkan masa manfaat selama 3(tiga) tahun.
Development cost are amortizedaccording to useful life for 3 (three)years.
m. Aset lain-lain m. Other assets
Aset yang tidak dapat secara layakdigolongkan ke dalam aset lancardan aset tetap serta aset tidak lancarlainnya, disajikan sebagai aset lain-lain.
Asset which cannot be classified intocurrent asset, fixed asset, and othernon-current assets, presented asother asset.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai dari asetnonkeuangan
n. Impairment of non -financialassets
Aset yang memiliki umur manfaattidak terbatas sebagai contoh,goodwill atau aset takberwujud yangbelum siap digunakan tidakdiamortisasi dan dilakukan pengujianpenurunan nilai secara tahunan. Asetyang diamortisasi atau disusutkandikaji untuk penurunan nilai jikaterdapat kejadian atau perubahandalam keadaan yangmengindikasikan bahwa jumlahtercatat kemungkinan tidak dapatdipulihkan.
Assets that have an indefinite usefullife for example, goodwill or intangibleassets not ready to use are notsubject to amortization and are testedannually for impairment. Assets thatare subject to amortization ordepreciation are reviewed forimpairment whenever events orchanges in circumstances indicatethat the carrying amount may not berecoverable.
Kerugian penurunan nilai diakuisebesar jumlah dimana jumlahtercatat aset melebihi jumlahterpulihkan. Jumlah terpulihkanmerupakan jumlah yang lebih tinggiantara nilai wajar aset dikurangibiaya untuk menjual dan nilaipakainya. Dalam rangka mengujipenurunan nilai, aset dikelompokkanhingga unit terkecil yangmenghasilkan arus kas terpisah (unitpenghasil kas).
An impairment loss is recognised forthe amount by which the asset’scarrying amount exceeds itsrecoverable amount. The recoverableamount is the higher of an asset’s fairvalue less costs to sell and its value-in-use. For the purposes of assessingimpairment, assets are Grouped atthe lowest level are separatelyidentifiable cash flows (cashgenerating units).
Aset nonkeuangan selain goodwillyang mengalami penurunan nilai,ditelaah untuk kemungkinanpembalikan penurunan nilai, padasetiap tanggal pelaporan.
Non-financial assets other thangoodwill that have suffered animpairment are reviewed for possiblereversal of the impairment at eachreporting date.
Pemulihan rugi penurunan nilai,untuk aset selain goodwill diakui jika,dan hanya jika, terdapat perubahanestimasi yang digunakan dalammenentukan jumlah terpulihkan asetsejak pengujian penurunan nilaiterakhir kali. Pembalikan rugipenurunan nilai tersebut diakuisegera dalam laba rugi, kecuali asetyang disajikan dalam jumlahrevaluasian sesuai dengan PSAKlain. Rugi penurunan nilai yang diakuiatas goodwill tidak dibalik lagi.
Recovery of impairment loss forassets other than goodwill would berecognized if, and only if, there hasbeen a change in the estimates usedto determine the asset’s recoverableamount since the last impairmenttesting. Reversal of impairmentlosses will be immediately recognizedon profit or loss, except for assetsmeasured using the revaluationmodel as required by other PSAK.Impairment losses relating to goodwillwould not be reversed.
40
NSI
et l
aat ul
akui or
oodwill han
unan nilai, or
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
o. Utang usaha o. Trade payables
Utang usaha adalah kewajiban untukmembayar barang atau jasa yangtelah diperoleh dari pemasok dalamkegiatan usaha biasa. Utang usahadikelompokkan sebagai liabilitasjangka pendek apabila pembayaranjatuh tempo dalam waktu satu tahunatau kurang (atau dalam siklusnormal operasi dari bisnis jika lebihlama). Jika tidak, utang usahatersebut disajikan sebagai liabilitasjangka panjang.
Trade payables are obligations to payfor goods or services that have beenacquired in the ordinary course ofbusiness from suppliers. Tradepayables are classified as currentliabilities if payment is due within oneyear or less (or in the normaloperating cycle of the business iflonger). If not, they are presented asnon-current liabilities.
Utang usaha pada awalnya diakuisebesar nilai wajar dan kemudiandiukur sebesar harga perolehandiamortisasi dengan menggunakanmetode suku bunga efektif.
Trade payables are recognisedinitially at fair value and subsequentlymeasured at amortised cost using theeffective interest method.
p. Utang bank p. Bank loan
Utang bank diakui pada awalnyasebesar nilai wajar, dikurangi denganbiaya transaksi yang terjadi. Utangbank kemudian dicatat sebesar biayaperolehan diamortisasi; selisih antarahasil perolehan (dikurangi denganbiaya transaksi) dan nilai pelepasandiakui dalam laba rugi selamaperiode pinjaman denganmenggunakan metode suku bungaefektif.
Borrowings are recognised initially attheir fair value, net of any transactioncosts incurred. Borrowings aresubsequently carried at amortisedcost; any difference between theproceeds (net of transaction costs)and the redemption value isrecognised in profit or loss over theperiod of the borrowing, using theeffective interest method.
Biaya-biaya yang dibayarkan untukmendapatkan fasilitas pinjamandiakui sebagai biaya transaksipinjaman tersebut, apabila besarkemungkinan akan dilakukanpenarikan atas sebagian atauseluruh fasilitas tersebut. Dalam halini, biaya tersebut ditangguhkansampai dilakukan penarikan.
Fees paid on the establishment ofloan facilities are recognised astransaction costs of the loan to theextent that it is probable that some orall of the facility will be drawndown. Inthis case, the fee is deferred until thedrawdown occurs.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
42
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
p. Utang bank (lanjutan) p. Bank loan (continued)
Apabila tidak terdapat bukti bahwakemungkinan besar akan dilakukanpenarikan atas sebagian atauseluruh fasilitas tersebut, biayatersebut dikapitalisasi sebagai biayadibayar di muka untuk jasa likuiditasdan diamortisasi selama periodefasilitas terkait.
To the extent that there is noevidence that it is probable that someor all of the facility will be drawndown,the fee is capitalised as a prepaymentfor liquidity services and amortizedover the period of the facility to whichit relates.
Biaya bunga dan biaya pinjaman lain,seperti biaya diskonto atas pinjamanbaik yang secara langsung ataupuntidak langsung dapat diatribusikandengan akuisisi, konstruksi atauproduksi aset kualifikasian,dikapitalisasi sebagai bagian biayaperolehan aset tersebut sampai asettersebut siap untuk digunakan sesuaidengan maksudnya atau dijual.Untuk pinjaman yang dapat diatribusisecara langsung pada suatu asetkualifikasian, jumlah yangdikapitalisasi adalah sebesar biayapinjaman yang terjadi selama tahunberjalan, dikurangi pendapataninvestasi jangka pendek daripinjaman tersebut. Untuk pinjamanyang tidak dapat diatribusi secaralangsung pada suatu asetkualifikasian, jumlah biaya pinjamanyang dikapitalisasi ditentukandengan mengalikan tingkatkapitalisasi dengan pengeluaranuntuk aset kualifikasian. Tingkatkapitalisasi adalah rata-ratatertimbang biaya pinjaman dibagidengan jumlah pinjaman selamaperiode tertentu, tidak termasukpinjaman yang secara khususdigunakan untuk pembangunan asetkualifikasian.
Interest and other borrowing costs,such as discount fees on loans eitherdirectly or indirectly attributable to theacquisition, construction orproduction of a qualifying asset, arecapitalised as part of the cost of thoseassets until such time as the assetsare substantially ready for theirintended use or sale. For borrowingdirectly attributable to a qualifyingasset, the amount to be capitalised isdetermined as the actual borrowingcosts incurred during the year, lessany income earned on the temporaryinvestment of such borrowings. Forborrowing not directly attributable to aqualifying asset, the amount to becapitalised is determined by applyinga capitalisation rate to the amountexpended on the qualifying asset.The capitalisation rate is theweighted-average of the borrowingcosts applicable to the total borrowingoutstanding during the period,excluding borrowing directlyattributable to financing the qualifyingasset under construction.
Semua biaya pinjaman lainnya diakuidalam laba rugi pada periode dimanabiaya-biaya tersebut terjadi.
All other borrowing costs arerecognised in profit or loss in theperiod in which they are incurred.
42
NSI
bahwa no
ain, s,
akui are
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
q. Imbalan pasca kerja q. Post employment benefits
Perusahaan harus menyediakanjumlah minimal imbalan pasca kerjasesuai dengan Undang-UndangKetenagakerjaan No. 13/2003 (“UU13/2003”) atau Peraturan KerjaBersama (“PKB”), mana yang lebihtinggi. Karena UU Ketenagakerjaanatau PKB menentukan jumlahminimal imbalan pensiun, padadasarnya, program pensiunberdasarkan UU Ketenagakerjaanatau KKB adalah program imbalanpasti.
The Company is required to provide aminimum amount of post employmentbenefits in accordance withManpower Law No. 13/2003 or theCompany’s Collective LabourAgreement (the “CLA”), whichever ishigher. Since the Labour Law or theCLA sets the formula for determiningthe minimum amount of benefits, insubstance the pension plan underthe Labour Law or the CLA representdefined benefit plans.
Perusahaan memberikan imbalanpasca kerja sebagai berikut:
The Company provides the followingpost employment benefits:
Program pensiun Pension plan
Sejak tahun 1954, Perusahaanmenyelenggarakan program pensiunmanfaat pasti, yang pengelolaannyadilakukan oleh Yayasan DanaPensiun Mintaraga, yang kemudianberubah menjadi Dana PensiunRajawali Nusantara Indonesiaberdasarkan surat permohonannomor DP/94/VI/94 tanggal 17 Juni1994 yang telah disahkan melaluiSurat Keputusan Menteri KeuanganRepublik Indonesia No. Kep-07/Km.17/1994 tanggal 18 Juni1994.
Since 1954, the Company has adefined benefit plan, managed byDana Pensiun Mintaraga Foundation,which later became RajawaliNusantara Indonesia Pension Fund inaccordance with the letterNo:DP/94/VI/94 dated 17 June 1994,which was approved by the Minister ofFinance of the Republic of Indonesiain the Decision Letter No. Kep-207/KM.17/1994 dated 18 June 1994.
Besarnya iuran peserta adalah 5%dari penghasilan dasar pensiun perbulan, yang dipotong langsung olehpemberi kerja, sedangkan bebanPerusahaan adalah sebesar selisihantara total iuran yang telah dipotongdari peserta dengan total kewajibanberdasarkan perhitungan aktuaris.
The employee contribution is 5% ofthe monthly base pension incomewhich is deducted directly by theCompany, while the Company bearsthe differences between total liabilitycalculated by the actuaries and totalemployee contributions.
Faktor penghargaan per tahun masakerja ditetapkan 2,5% terhitung mulaitanggal 1 Juli 2002.
Gratuities per year of services havebeen determined at 2.5% since 1 July2002.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
q. Imbalan pasca kerja (lanjutan) q. Post employment benefits(continued)
Program pensiun (lanjutan) Pension plan (continued)
Manfaat pensiun peserta ditetapkanmaksimum 80% dari penghasilandasar pensiun per bulan.
Employee contributions are set at amaximum of 80% of the monthly basepension income.
Program imbalan pasca kerja Post -employment benefit program
Perusahaan menyelenggarakanprogram imbalan pasca kerja yangmeliputi manfaat pensiun, meninggaldunia, sakit berkepanjangan ataucacat, dan mengundurkan diri ataskeinginan sendiri sesuai denganPeraturan Perusahaan danUU13/2003. Tidak ada pendanaanyang dilakukan sehubungan denganprogram imbalan pasca kerja ini.
The Company established a postretirement benefit program, coveringpension, death, permanent illness ordisability and voluntarily resignationbenefits in accordance with theCompany’s policy and the ManpowerLaw 13/2003. There was no specialfunding made to this program.
Program imbalan kerja jangkapanjang lainnya
Other long term emp loyee benefitprogram
Perusahaan menyelenggarakanprogram imbalan jangka panjanglainnya yang meliputi manfaatpenghargaan tanda jasa dan cutipanjang tidak berimbalan sesuaiPeraturan Perusahaan. Tidak adapendanaan yang dilakukansehubungan dengan programmanfaat karyawan tersebut.
The Company established other longterm employee benefit programconsisting of gratuities and non paidlong-term leave according to theCompany’s regulation. There was nospecial funding made to this program.
Kewajiban program imbalan pascakerja dan imbalan jangka panjanglainnya yang diakui dalam laporanposisi keuangan adalah nilai kinikewajiban imbalan tersebut padaakhir periode pelaporan dikuranginilai wajar aset program, sertadisesuaikan dengan keuntunganatau kerugian aktuarial dan biayajasa lalu yang belum diakui.
The liability recognised in thestatements of financial position inrelation to the post employmentbenefits and other long term benefitsis the present value of the definedbenefit obligation at the end of thereporting period less the fair value ofplan assets, together withadjustments for unrecognisedactuarial gains or losses and pastservice costs.
44
NSI
s
kan a
kan post
ka it
kan ong
an pasca he
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
q. Imbalan pasca kerja (lanjutan) q. Post employment benefits(continued)
Program imbalan kerja jangkapanjang lainnya (lanjutan)
Other long term employee benefitprogram (continued)
Besarnya kewajiban imbalan pastiditentukan berdasarkan perhitunganaktuaris independen yang dilakukansecara tahunan menggunakanmetode projected unit credit.
The defined benefit obligation iscalculated annually by independentactuaries using the projected unitcredit method.
Nilai kini kewajiban imbalan pastiditentukan dengan mendiskontoestimasi arus kas keluar masa depanmenggunakan tingkat suku bungaobligasi korporat berkualitas tinggidalam mata uang yang sama denganmata uang imbalan yang akandibayarkan dan waktu jatuh tempoyang kurang lebih sama denganwaktu jatuh tempo imbalan yangbersangkutan. Di negara-negarayang tidak terdapat pasar aktif untukobligasi korporat tersebut, digunakantingkat suku bunga obligasipemerintah.
The present value of the definedbenefit obligation is determined bydiscounting the estimated future cashoutflows using the interest rates ofhighquality corporate bonds that aredenominated in the currency in whichthe benefits will be paid, and thathave terms of maturity approximatingthe terms of the related pensionobligations. In countries where thereis no deep market for such bonds, themarket rates on government bondsare used.
Biaya jasa lalu diakui segera dalamlaba rugi, kecuali perubahan programpensiun bergantung kepada sisamasa kerja karyawan untuk jangkawaktu tertentu (periode hak atauvested). Dalam kasus ini, biaya jasalalu diamortisasi menggunakanmetode garis lurus selama periodehak.
Past service costs are recognisedimmediately in profit or loss, unlessthe changes to the pension plan areconditional on the employeesremaining in service for a specifiedperiod of time (the vesting period). Inthis case, the past service costs areamortised on a traight-line basis overthe vesting period.
Keuntungan dan kerugian aktuarialyang timbul dari penyesuaianpengalaman dan perubahan asumsi-asumsi aktuarial langsung diakuiseluruhnya melalui pendapatankomprehensif lainnya dan dilaporkandi ekuitas.
Actuarial gains and losses arisingfrom experience adjustments andchanges in actuarial assumptions aredirectly recognized in othercomprehensive income and reportedin equity.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
r. Modal saham r. Share capital
Saham biasa dikelompokkansebagai ekuitas.
Ordinary shares are classified asequity.
Biaya langsung yang berkaitandengan penerbitan saham barudisajikan sebagai pengurang ekuitas,setelah dikurangi pajak, dari jumlahyang diterima.
Incremental costs directly attributableto the issue of new shares are shownin equity as a deduction, net of tax,from the proceeds.
s. Pajak penghasilan s. Income taxes
Beban pajak terdiri dari pajak kini danpajak tangguhan. Beban pajak diakuidalam laba rugi, kecuali jika pajak ituberkaitan dengan kejadian atautransaksi yang diakui padapendapatan komprehensif lainnyaatau secara langsung dicatat keekuitas.
The tax expense for the periodcomprises current and deferred tax.Tax expense is recognised in profit orloss, except to the extent that itrelates to items recognised in othercomprehensive income or directly inequity.
Pada kasus ini, masing-masingbeban pajak juga diakui padapendapatan komprehensif lainnyaatau secara langsung dicatat keekuitas.
In this case, the tax expense is alsorecognised in other comprehensiveincome or directly in equity,respectively.
Pajak penghasilan kini dihitungberdasarkan peraturan pajak yangberlaku atau yang secara substansialtelah berlaku pada tanggal neracadalam negara dimana Perusahaandan entitas anaknya beroperasi danmenghasilkan penghasilan kenapajak. Manajemen secara periodikmengevaluasi posisi yang diambildalam Surat PemberitahuanTahunan terkait dengan situasidimana diperlukan interpretasiperaturan pajak yang berlaku. Provisidibentuk berdasarkan jumlah yangdiharapkan akan dibayar padaotoritas pajak.
The current income tax charge iscalculated on the basis of the tax lawsenacted or substantively enacted asat the balance sheet date in thecountries where the Company and itssubsidiaries operate and generatetaxable income. Managementperiodically evaluates the positionstaken in Annual Tax Returns insituations in which the applicable taxregulations are subject toInterpretation. Where appropriate, itestablishes a provision on the basis ofthe amounts expected to be paid tothe tax authorities.
46
NSI
kan ed as
aitan able
dan od
ing o
ung ge is
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
s. Pajak penghasilan (lanjutan) s. Income taxes (continued)
Semua perbedaan temporer antarajumlah tercatat aset dan liabilitasdalam laporan keuangan dengandasar pengenaan pajaknya diakuisebagai pajak tangguhanmenggunakan metode liabilitas.Namun demikian, liabilitas pajaktangguhan tidak diakui jika timbul daripengakuan awal goodwill; pajakpenghasilan tangguhan juga tidakdicatat jika berasal dari pengakuanawal suatu aset atau liabilitas daritransaksi selain kombinasi bisnisyang pada saat transaksi,dampaknya tidak mempengaruhilaba atau rugi akuntansi maupun labakena pajak (rugi pajak).
Deferred income tax is recognised,using the liability method, ontemporary differences arisingbetween the tax bases of assets andliabilities and their carrying amountsin the financial statements. However,deferred tax liabilities are notrecognised if they arise from the initialrecognition of goodwill; deferredincome tax is not accounted for if itarises from the initial recognition of anasset or liability in a transaction otherthan a business combination that atthe time of the transaction affectsneither accounting nor taxable profitor loss.
Pajak penghasilan tangguhanditentukan menggunakan tarif pajak(dan peraturan), yang berlaku atauyang secara substansial telahberlaku pada tanggal neraca dandiharapkan untuk diterapkan jika asetpajak tangguhan direalisasikan atauliabilitas pajak tangguhandiselesaikan.
Deferred income tax is determinedusing tax rates (and laws) that havebeen enacted or substantiallyenacted by the balance sheet dateand are expected to apply when therelated deferred income tax asset isrealised or the deferred income taxliability is settled.
Aset pajak tangguhan diakuisepanjang kemungkinan besar labakena pajak mendatang akan tersediauntuk dimanfaatkan denganperbedaan temporer.
Deferred income tax assets arerecognised only to the extent that it isprobable that future taxable profits willbe available against which thetemporary differences can be.
Liabilitas pajak tangguhan diakuiuntuk semua perbedaan temporerkena pajak yang berasal dariinvestasi pada entitas anak danasosiasi, kecuali untuk liabilitas pajaktangguhan dimana waktupembalikan perbedaan temporerdikendalikan oleh Perusahaan dankemungkinan besar perbedaantemporer tidak akan dibalik di masadepan yang dapat diperkirakan.
Deferred tax liability is provided ontemporary differences arising oninvestments in subsidiaries andassociates, except for deferredincome tax liabilities where the timingof the reversal of temporarydifference is controlled by theCompany and it is probable that thetemporary difference will not reversein the foreseeable future.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
48
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
s. Pajak penghasilan (lanjutan) s. Income taxes (continued)
Aset dan liabilitas pajak tangguhansaling hapus jika terdapat hak yangdapat dipaksakan secara hukumuntuk melakukan saling hapus asetpajak kini dan liabilitas pajak kini danaset dan liabilitas Pajak tangguhanterkait dengan pajak penghasilanyang dikenakan oleh otoritasperpajakan yang sama atas entitaskena pajak yang sama atau entitaskena pajak berbeda yang bermaksuduntuk memulihkan aset dan liabilitaspajak kini dengan dasar neto.
Deferred income tax assets andliabilities are offset when there is alegally enforceable right to offsetcurrent tax assets against current taxliabilities and when the deferredincome taxes assets and liabilitiesrelate to income taxes levied by thesame taxation authority on either thesame taxable entity or on differenttaxable entities where there is anintention to settle the balances on anet basis.
Koreksi terhadap kewajibanperpajakan diakui pada saat SuratKetetapan Pajak diterima atau, jikamengajukan keberatan atau banding,pada saat keputusan atas keberatanatau banding tersebut telahditetapkan.
Amendments to taxation obligationsare recorded when an assessmentletter is received or, if objected to orappealed against, when the results ofthe objection or appeal aredetermined.
t. Pengakuan pendapatan danbeban
t. Revenue and expensesrecognition
Pendapatan mencakup nilai wajarimbalan yang diterima atau piutanguntuk penjualan produk, baikpenjualan bebas, penjualan atasProgram Pemerintah (PKD) maupunproduk lisensi (maklon), danpemberian jasa dalam aktivitasnormal usaha Perusahaan.Pendapatan disajikan bersih setelahdikurangi pajak pertambahan nilai.
Revenue comprises the fair value ofthe consideration received orreceivable for the sale of product,whether it is an Over-the-counter(OTC) sales, goverment programsales or license product (makloon),and services rendered in the ordinarycourse of the Company’s activities.Revenue is shown net of value addedtax (“VAT”).
Pendapatan dari penjualan barangdiakui pada saat risiko dan manfaatkepemilikan barang secara signifikantelah berpindah kepada pelanggan.
Revenue from sale of goods isrecognized when significant risks andrewards of ownership of the goodshave been transferred to customers.
Pendapatan jasa diakui pada saatjasa diberikan.
Revenue from rendering of services isrecognized when services arerendered.
Beban diakui pada saat terjadinyadengan dasar akrual.
Expenses are recognised as incurredon an accruals basis.
48
NSI
uhan and
ban ons
ses
ajar ue of
ang is
aat is
nya ed
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
49
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
u. Pembagian dividen u. Dividend distribution
Pembagian dividen kepadapemegang saham Perusahaandiakui sebagai liabilitas dalamlaporan keuangan Perusahaandalam periode dimana pembagiandividen tersebut disetujui olehpemegang saham Perusahaan.
Dividend distributions to theCompany’s shareholders arerecognised as liabilities in theCompany’s financial statements inthe period in which the dividends areapproved by the Company’sshareholders.
v. Laba bersih per saham v. Earnings per share
Laba bersih per saham dasardihitung dengan membagi lababersih dengan rata-rata tertimbangjumlah saham biasa yang beredarpada periode yang bersangkutan.
Basic earnings per share arecalculated by dividing the net incomeattributable to the equity holders ofthe Company by the weighted-average number of ordinary sharesoutstanding during the period.
Laba bersih per saham dilusiandihitung dengan membagi lababersih yang telah disesuaikandengan beban bunga dankeuntungan atau kerugian selisihkurs atas utang obligasi konversi,serta pengaruh pajak yangbersangkutan, dengan jumlahtertimbang saham yang ditempatkandan disetor penuh selama periodeyang bersangkutan, berdasarkanasumsi bahwa semua opsi telahdieksekusi dan seluruh utang obligasikonversi telah dikonversi.
Diluted earnings per share arecalculated by dividing the net incomeattributable to the equity holders ofthe Company adjusted for interestexpenses and foreign exchangegains or losses on convertible bonds,and the related tax effects, by theweighted-average number of issuedand fully paid-up shares during theperiod, assuming that all options havebeen exercised and all convertiblebonds have been converted.
w. Transaksi dengan pihak-pihakyang berelasi
w. Transactions with related parties
Perusahaan melakukan transaksidengan pihak-pihak berelasi sesuaidengan PSAK 7 (Revisi 2010),“Pengungkapan Pihak-pihakBerelasi”.
The Company have transactions withrelated parties as defined in PSAK 7(Revised 2010), “Related PartyDisclosures”.
Seluruh transaksi dan saldo yangmaterial dengan pihak- pihak berelasidiungkapkan dalam Catatan ataslaporan keuangan yang relevan.
All significant transactions andbalances with related parties aredisclosed in the relevant Notes to thefinancial statements herein.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
50
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSISIGNIFIKAN (lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANTACCOUNTING POLICIES (continued)
x. Laporan segmen x. Segment reporting
Segmen operasi dilaporkan dengancara yang konsisten denganpelaporan internal yang diberikankepada pengambil keputusanoperasional. Direksi merupakanpengambil keputusan operasionalyang bertanggung jawab untukmengalokasikan sumber daya danmenilai kinerja segmen operasi danmembuat keputusan strategis.
Operating segments are reported in amanner consistent with the internalreporting provided to the chiefoperating decision-maker. The Boardof Directors is the chief operatingdecision-maker who is responsible forallocating resources and assessingperformance of the operatingsegments, and making strategicdecisions.
3. ESTIMASI DAN PENILAIANAKUNTANSI YANG PENTING
3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATESAND JUDGEMENTS
Penyusunan laporan keuangan yangsesuai dengan Standar AkuntansiKeuangan di Indonesia mengharuskanmanajemen untuk membuat estimasi danasumsi yang mempengaruhi jumlah asetdan liabilitas yang dilaporkan danpengungkapan aset dan liabilitaskontinjensi pada tanggal pelaporan, sertajumlah pendapatan dan beban selamaperiode pelaporan. Estimasi, asumsi, danpenilaian tersebut dievaluasi secaraterus menerus dan berdasarkanpengalaman historis dan faktor-faktorlainnya, termasuk harapan peristiwa dimasa mendatang yang memungkinkan.
The preparation of financial statements inconformity with Indonesian FinancialAccounting Standards requiresmanagement to make estimates andassumptions that affect the reportedamounts of assets and liabilities and thedisclosure of contingent assets andliabilities at the reporting date and thereported amounts of revenue andexpenses during the reporting period.Estimates, assumptions and judgementsare continually evaluated and are basedon historical experience and other factors,including expectations of future eventsthat are believed to be reasonable underthe circumstances.
Perusahaan telah mengidentifikasikebijakan akuntansi penting berikut dimana dibutuhkan pertimbangan, estimasidan asumsi signifikan yang dibuat dan dimana hasil aktual dapat berbeda dariestimasi tersebut berdasarkan asumsidan kondisi yang berbeda dan dapatmempengaruhi secara material hasilkeuangan atau posisi keuangan yangdilaporkan dalam periode mendatang.
The Company has identified the followingcritical accounting policies under whichsignificant judgements, estimates andassumptions are made and where actualresults may differ from these estimatesunder different assumptions andconditions and may materially affectfinancial results or the financial positionreported in future periods.
50
I
an n a
ang in
asi ng
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
51
3. ESTIMASI DAN PENILAIANAKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)
3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATESAND JUDGEMENTS (continued)
Instrumen keuangan Financial instruments
Perusahaan menetapkan klasifikasi atasaset dan liabilitas tertentu sebagai asetkeuangan dan liabilitas keuangan denganmempertimbangkan bila definisi yangditetapkan PSAK 55 (Revisi 2014)dipenuhi. Dengan demikian, asetkeuangan dan liabilitas keuangan diakuisesuai dengan kebijakan akuntansiPerusahaan seperti diungkapkan padaCatatan 2.
The Company determines theclassifications of certain assets andliabilities as financial assets and financialliabilities by judging if they meet thedefinition set forth in PSAK 55 (Revised2014). Accordingly, the financial assetsand financial liabilities are accounted for inaccordance with the Company’saccounting policies disclosed in Note 2.
Perusahaan mengungkapkan aset danliabilitas keuangan tertentu pada nilaiwajar, yang mengharuskan penggunaanestimasi akuntansi. Sementarakomponen signifikan atas pengukurannilai wajar ditentukan menggunakan buktiobyektif yang dapat diverifikasi, jumlahperubahan nilai wajar dapat berbeda bilaPerusahaan menggunakan metodologipenilaian yang berbeda. Nilai wajar dariaset keuangan yang diungkapkan dalamlaporan keuangan pada tanggal 31Desember 2016 adalah sebesar Rp352.305.829 ribu (2015: Rp 332.510.239ribu), sedangkan nilai wajar dari liabilitaskeuangan yang diungkapkan dalamlaporan keuangan pada tanggal 31Desember 2016 adalah sebesar Rp180.268.895 ribu (2015: Rp 167.327.275ribu). Penjelasan lebih rinci diungkapkandalam Catatan 28.
The Company discloses certain financialassets and liabilities at their fair values,which requires the use of accountingestimates. While significant componentsof fair value measurement weredetermined using verifiable objectiveevidences, the amount of changes in fairvalues would differ if the Company utilizeddifferent valuation methodology. The fairvalue amount of financial assets disclosedin the notes to the financial statements asof 31 December 2016 was Rp352,305,829 thousands (2015: Rp332,510,239 thousands), while the fairvalue amount of financial liabilitiesdisclosed in the notes to the financialstatements as of 31 December 2016 wasRp 180,268,895 thousands (2015: Rp167,327,275 thousands). Further detailsare disclosed in Note 28.
Pajak penghasilan Income taxes
Pertimbangan dan asumsi signifikandilakukan dalam menentukan provisi ataspajak penghasilan badan. Terdapattransaksi dan perhitungan tertentu yangpenentuan pajak akhirnya adalah tidakpasti sepanjang kegiatan usaha normal.
Significant judgment and assumptions areinvolved in determining the provision forcorporate income tax. There are certaintransactions and computation for whichthe ultimate tax determination is uncertainduring the ordinary course of business.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
52
3. ESTIMASI DAN PENILAIANAKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)
3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATESAND JUDGEMENTS (continued)
Pajak penghasilan (lanjutan) Income taxes (continued)
Perusahaan mengakui liabilitas ataspajak penghasilan badan berdasarkanestimasi apakah akan terdapat tambahanpajak penghasilan badan. Pertimbangansignifikan juga dilakukan dalammenentukan jumlah aset pajaktangguhan yang dapat diakui,berdasarkan waktu dan tingkatkeutungan masa depan dan strategiperencanaan pajak.
The Company recognizes liabilities forexpected corporate income tax issuesbased on estimates of whether additionalcorporate income tax will be due.Significant judgment is also involved todetermine the amount of deferred taxassets that can be recognized, basedupon the likely timing and the level offuture taxable profits together with futuretax planning strategies.
Aset pajak tangguhan yang timbul dariperbedaan temporer, diakui hanyaapabila dianggap lebih mungkin daripadatidak bahwa mereka dapat diterimakembali, dimana hal ini tergantung padakecukupan pembentukan laba kena pajakdi masa depan. Asumsi pembentukanlaba kena pajak di masa depanbergantung pada estimasi manajemenuntuk arus kas di masa depan.
Deferred tax assets arising fromtemporary differences are recognised onlywhere it is considered more likely than notthat they will be recovered, which isdependent on the generation of sufficientfuture taxable profits. Assumptions aboutthe generation of future taxable profitsdepend on management’s estimates offuture cash flow.
Pensiun dan imbalan kerja Pensio n and employee benefits
Penentuan liabilitas dan biaya pensiundan liabilitas imbalan kerja Perusahaanbergantung pada pemilihan asumsi yangdigunakan oleh aktuaris independendalam menghitung jumlah-jumlahtersebut.
The determination of the Company’sobligations and cost for pension andemployee benefits liabilities is dependenton its selection of certain assumptionsused by the independent actuaries incalculating such amounts.
Asumsi tersebut termasuk antara lain,tingkat diskonto, tingkat kenaikan gajitahunan, tingkat pengunduran dirikaryawan tahunan, tingkat kecacatan,umur pensiun dan tingkat kematian.
Those assumptions include amongothers, discount rates, annual salaryincrease rate, annual employee turn-overrate, disability rate, retirement age andmortality rate.
52
atas or
dari m
iun ’s
ain, ong
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
53
3. ESTIMASI DAN PENILAIANAKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)
3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATESAND JUDGEMENTS (continued)
Pensiun dan imbalan kerja (lanjutan) Pension and employee benefits(continued)
Sementara Perusahaan berkeyakinanbahwa asumsi tersebut adalah wajar dansesuai, perbedaan signifikan pada hasilactual atau perubahan signifikan dalamasumsi yang ditetapkan Perusahaandapat mempengaruhi secara materialliabilitas diestimasi atas pensiun danimbalan kerja dan beban imbalan kerjabersih.
While the Company believes that itsassumptions are reasonable andappropriate, significant differences in theCompany’s actual results or significantchanges in the Company’s assumptionsmay materially affect its estimatedliabilities for pension and employeebenefits and net employee benefitsexpense.
Nilai tercatat atas estimasi liabilitasimbalan kerja Perusahaan pada tanggal31 Desember 2016 adalah Rp67.008.727 ribu (31 Desember 2015: Rp54.818.301 ribu). Penjelasan lebih rincidiungkapkan dalam Catatan 23.
The carrying amount of the Company’sestimated liabilities for employee benefitsas of 31 December 2016 was Rp67,008,727 thousands (2015: Rp54,818,301 thousands). Further detailsare discussed in Note 23.
Taksiran masa manfaat ekonomis asettetap
Estimated useful lives of fixed assets
Manajemen mengestimasi masa manfaatekonomis aset tetap antara 5 sampaidengan 20 tahun. Ini adalah umur yangsecara umum diharapkan dalam industridimana Perusahaan menjalankanbisnisnya. Perubahan tingkat pemakaiandan perkembangan teknologi dapatmempengaruhi masa manfaat ekonomisdan nilai sisa aset, dan karenanya biayapenyusutan masa depan mungkindirevisi. Nilai tercatat bersih atas asettetap Perusahaan pada tanggal 31Desember 2016 adalah Rp 284.557.824ribu (31 Desember 2015: Rp 140.903.385ribu). Penjelasan lebih rinci diungkapkandalam Catatan 14.
Management properly estimates the
useful lives of these fixed assets to be
within 5 to 20 years. These are common
life expectancies applied in the industries
where the Company conducts its
businesses. Changes in the expected
level of usage and technological
development could impact the economic
useful lives and the residual values of
these assets, and therefore future
depreciation charges could be revised.
The net carrying amount of the
Company’s fixed assets as of 31
December 2016 was Rp 284,557,824
thousands (31 December 2015: Rp
140,903,385 thousands). Further details
are disclosed in Note 14.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
54
3. ESTIMASI DAN PENILAIANAKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)
3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATESAND JUDGEMENTS (continued)
Nilai residu kendaraan Residual values of vehicles
Perusahaan menelaah nilai residukendaraan pada setiap akhir periodepelaporan. Pertimbangan yang signifikandiperlukan dalam menentukan nilai residudari kendaraan. Dalam menentukan nilairesidu dari kendaraan, Perusahaanmempertimbangkan penerimaan bersihyang akan diperoleh dari pelepasan asetdi pasar jual beli atau pasar barangbekas.
The Company reviews the residual valuesof vehicles at the end of each reportingperiod. Significant judgment is required indetermining the residual value of itsvehicles. In determining the residualvalues of its vehicles, the Companyconsiders the net proceeds that would beobtained from the disposal of the assetson the resale or scrap markets.
Provisi atas penurunan nilaipersediaan
Provision for impairment of i nventor ies
Provisi atas penurunan nilai persediaandiestimasi berdasarkan fakta dan situasiyang tersedia, termasuk namun tidakterbatas kepada, kondisi fisik persediaanyang dimiliki, harga jual pasar, estimasibiaya penyelesaian dan estimasi biayayang timbul untuk penjualan. Provisidievaluasi kembali dan disesuaikan jikaterdapat tambahan informasi yangmempengaruhi jumlah yang diestimasi.Nilai tercatat persediaan Perusahaansetelah provisi atas penurunan nilaipersediaan Chemicalien pada tanggal 31Desember 2016 adalah sebesar Rp188.987.892 ribu (31 Desember 2015: Rp153.623.089 ribu). Penjelasan lebih rincidiungkapkan dalam Catatan 9.
Provision for impairment of inventories isestimated based on the best availablefacts and circumstances, including but notlimited to, the inventories own physicalconditions, their market selling prices,estimated costs of completion andestimated costs to be incurred for theirsales. The provisions are re-evaluatedand adjusted as additional informationreceived affects the amount estimated.The carrying amount of the Company’sinventories after provision for Chemicalienas of 31 December 2016 is Rp188,987,892 thousands (31 Desember2015: Rp 153,623,089 thousands).Further details are disclosed in Note 9.
4. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 4. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
1. Manajemen risiko keuangan 1. Financial risk management
Elemen liabilitas utama Perusahaanmeliputi utang usaha, beban akrual,utang bank. Sedangkan asetkeuangan utama Perusahaanmeliputi kas dan setara kas, piutangusaha, piutang lain-lain danpenyertaan saham.
The Company’s main liabilities consistof trade payables, accrued expensesand bank loans. Meanwhile theCompany’s main assets consist of cashand cash equivalents, tradereceivables, other receivables andstock investments.
54
idu ues
n nilai es
aan is
aan ist
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
55
4. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN(lanjutan)
4. FINANCIAL RISK MANAGEMENT(continued)
1. Manajemen risiko keuangan(lanjutan)
1. Financial risk management(continued)
Manajemen menerapkan kebijakanbahwa liabilitas dan aset keuanganPerusahaan digunakan untukmendukung kegiatan operasional,dimana aktivitas utama Perusahaanadalah memproduksi danmemasarkan obat-obatan. Berkaitandengan sifat operasi dan liabilitasserta aset keuangan yang dimiliki,Perusahaan mengidentifikasi risikoutama Perusahaan ke dalamkelompok risiko fluktuasi valutaasing, risiko tingkat suku bunga,risiko likuiditas, risiko kredit dan risikopasar.
Management adopt a policy that theCompany’s financial liabilities andassets are used to support theoperational activities, of which the mainactivities of the Company areproducing and distributing edicines.Related to the nature of operation andowned financial assets and liabilities,the Company identified its main risksinto exchange rate risk, interest raterisk, liquidity risk, credit risk and marketrisk.
Risiko fluktuasi valuta asing Foreign exchange fluctuation risks
Pembayaran atas sebagian bahandan peralatan untuk keperluanproduksi dilakukan denganmenggunakan valuta asing, dimanapergerakan US Dollar dan Euro dipasar mata uang akanmempengaruhi harga beli bahan danperalatan tersebut. Risiko yangdihadapi Perusahaan adalah apabilaPerusahaan memiliki liabilitas dalammata uang asing dengan jumlah yangbesar sementara valuta asing yangdimiliki tidak memadai untukmenutup liabilitas tersebut.
Payments of some raw materials andequipments for production purposesare made in foreign currencies, ofwhich the US Dollar and Euromovement in the currency marketwould affect the purchase price ofthese materials and equipments. Risksis exist when the foreign currencydenominated liabilities are greater thanforeign currency reserves.
Kebijakan untuk meminimalkandampak negatif dari fluktuasi nilaitukar adalah dengan mengelola matauang asing dalam jumlah tertentusesuai estimasi kebutuhan danmenjalin hubungan baik denganperbankan untuk mendapatkanestimasi nilai tukar rupiah terhadapmata uang asing dalam beberapaperiode kedepan.
The Company’s policy to minimize thenegative effects of the exhange ratefluctuations is to manage havingforeign currencies in certain amountsas needed and maintain a goodrelationships with banking institutionsin order to receive estimated exchangerate of Rupiah to foreign currencies forsome future periods.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
56
4. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN(lanjutan)
4. FINANCIAL RISK MANAGEMENT(continued)
1. Manajemen risiko keuangan(lanjutan)
1. Financial risk management(continued)
Risiko fluktuasi valuta asing(lanjutan)
Foreign exchange fluctuation risks(continued)
Setiap ada pergerakan mata uangUSD, Euro maupun mata uanglainnya, Perusahaan mendapatkaninformasi dini sehingga bisamengantisipasi apabila terjadilonjakan nilai tukar yang berpotensimerugikan Perusahaan.
The Company received earlyinformation on exchange ratemovement so that it can anticipate anysignificant movement that couldpotentially harm the Company.
Selain itu, Perusahaan melakukannegosiasi dengan pemasok lokalyang terbiasa melakukan transaksidalam mata uang asing, untukmelakukan transaksi dalam matauang Rupiah.
Additionally, the Company isnegotiating with local suppliers whichusually transact in foreign currencies,to transaction in Rupiah instead.
Risiko tingkat bunga Interest rate risks
Dalam pengelolaan modal kerjanya,Perusahaan menggunakan fasilitaskredit modal kerja dari Bank Mandiri.Risiko tingkat suku bunga berpotensimerugikan Perusahaan apabilaterjadi kenaikan tingkat suku bunga.Perusahaan mengevaluasi kebijakanpendanaan dari pinjaman banksetiap tahun dan mempertahankantingkat suku yang lebih rendah daritingkat suku bunga pasar.
In managing its working capital, theCompany has been using the workingcapital credit facility from Bank Mandiri.The interest rate risks may potentiallycause losses to the Company in theevent of a rising interest rate. TheCompany evaluates its externalfunding policy using bank loan everyyear and maintains the interest at alower rate than the market interestrates.
Perusahaan tidak memiliki kebijakanformal lindung nilai atas risiko sukubunga karena sifat pinjaman adalahmodal kerja yang diperbaharui tiaptahun.
The Company does not have a formalhedging policy on interest rate risksconsidering the short term nature of theworking capital loan.
Risiko likuiditas Liquidity risks
Dalam mengelola likuiditasnya,Perusahaan menyediakan kas dansetara kas dalam jumlah yangmemadai untuk kegiatanoperasionalnya.
In managing its liquidity, the Companyprovides cash and cash equivalents ina sufficient amount for its operationalactivities.
56
an t
asing s
a uang ly
kan is
anya, he
kan al
nya, pany
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
57
4. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN(lanjutan)
4. FINANCIAL RISK MANAGEMENT(continued)
1. Manajemen risiko keuangan(lanjutan)
1. Financial risk management(continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risks (continued)
Perusahaan mengevaluasikebutuhan kas dan setara kas secaraberkala dengan cara menyusun danmembuat proyeksi arus kas danrealisasinya. Penyusunan proyeksidan evaluasi tersebut sudahmempertimbangkan jangka waktupembayaran yang disepakati baikkepada pemasok maupun distributor.
The Company evaluates its cash andcash equivalent needs periodically bypreparing for projected and actual cashflows. Such preparation hasconsidered the terms of payments fromboth suppliers and the distributor.
Risiko kredit Credit risks
Risiko kredit adalah dalam hal debiturgagal memenuhi kewajiban untukmembayar angsuran pokok ataubunga. Cara yang ditempuhPerusahaan untuk mengurangi risikoini antara lain adalah dengan memilihjalur distribusi yang dapat dipercayaatau memiliki historis pembayaranyang baik.
Credit risks arise when debtor fail tofulfill the obligation to paid installmentor interest. The Company reducescredit risks by choosing distributionchannel which is reliable or with anhistorical good payment.
Termin kredit diberikan pada kisaranangka yang wajar dan disepakatimasing-masing pihak. Perusahaanakan menghentikan penyaluransemua produk kepada pihak yangmengalami gagal bayar.
Credit terms is given in a normal rangeand agreed with both sides. TheCompany will stop all productdistribution to the default party.
Risiko pasar Market risks
Risiko pasar yang dihadapiPerusahaan berkaitan denganpelaksanaan Sistem Jaminan SosialNasional (SJSN). Untukmeminimalkan potensi tidakterserapnya produk dalam SJSNtersebut manajemen melakukansosialisasi dan monitoring ke daerah-daerah.
The Company’s market risks isencounter with the implementation ofNational Social Security System. Tominimize the potential of not absorbedproduct in the system, managementhas been socializing and monitoring toprovince.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
58
4. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN(lanjutan)
4. FINANCIAL RISK MANAGEMENT(continued)
2. Pengelolaan modal 2. Capital management
Pengelolaan modal Perusahaandilakukan melalui upaya untukmenjaga struktur permodalanPerusahaan agar dapat memberikanimbal hasil yang optimal baik kepadamanajemen maupun pemegangsaham. Dengan pengelolaan strukturpermodalan tersebut, Perusahaanakan dapat menjaga biaya modalyang rendah.
The Company’s capital managementachieved through efforts to maintainthe Company’s capital structure inorder to provide optimal returns both tomanagement and shareholders. Withthe management of the capitalstructure, the Company will be able tokeep capital costs low.
Bentuk upaya yang dilakukanPerusahaan antara lain adalahdengan melakukan pemantauan atasRasio gearing. Perhitungan rasio inidilakukan dengan membagi jumlahpinjaman neto dengan jumlah modal.Pinjaman neto dihitung dari jumlahpinjaman bank yang disajikan padaLaporan posisi keuangan dikurangikas dan setara kas. Jumlah modaldihitung dari jumlah ekuitas sepertiyang ada pada laporan posisikeuangan ditambah pinjaman neto.
One way to do so is to monitor thegearing ratio. This ratio is calculated bydividing the net borrowings to totalfinancing. The net borrowings arederived from the substraction of cashand cash equivalents from the totalbank loan. Total financing is derivedfrom the total equity added with the netborrowings.
2016 2015
Jumlah pinjaman(Catatan 20 dan 21) 108,632,229 114,000,000
Total borrowings(Note 20 and 21)
Dikurangi : kas dan Less : cash and
setara kas (Catatan 6) (70,888,851) (55,522,565) cash equivalents (Note6)
Utang neto 37,743,378 58,477,435 Net debt
Jumlah ekuitas 622,080,344 449,720,097 Total equity
Jumlah modal 659,823,722 508,197,532 Total capital
Rasio gearing 5.72% 11.51% Gearing ratio
Dibandingkan dengan tahunsebelumnya, rasio gearing menurunmenjadi 5,72% per 31 Desember2016. Penurunan ini terutamadisebabkan oleh adanya surplusrevaluasi aset tanah dalam bagianekuitas dan pembayaran pinjamankepada PT Bank Mandiri (Persero)Tbk.
Compared with the previous year,gearing ratio decreased to 5.72% as of31 December 2016. This decrease wasprimarily caused by land revaluationsurplus in part of equity and therepayment of loans to PT Bank Mandiri(Persero), Tbk.
58
ahaan ent
kan he
ngs
8,851) 2,565)
3,378 7,435
80,344 20,097
,722 97,532
2% 51%
ahun ar,
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
59
5. KOMBINASI BISNIS DAN PELEPASANENTITAS ANAK
5. BUSINESS COMBINATIONS ANDDISPOSAL OF SUBSIDIARY
Kombinasi bisnis Business combination
Pada tanggal 27 Maret 2012,Perusahaan melakukan penyertaanmodal senilai Rp 20.000.000.000 (dalamRupiah penuh) atau setara dengankepemilikan ekuitas 70,4% padaPT.Raudhatussyfaa Sehat Bersama(RSB), yang bergerak di bidang rumahsakit dengan nama Rumah Sakit MuliaUtama Mandiri. Perusahaan telahmenyetor penuh kepemilikan modal ditahun 2013.
On 27 March 2012, the Companyinvested Rp 20,000,000,000 (in fullamount of Rupiah) or equivalent to 70.4%equity ownership in PT.RaudhatussyfaaSehat Bersama (RSB), which operatesMulia Utama Mandiri Hospital. TheCompany has fully paid the sharesinvestment in 2013.
Berdasarkan Akta Perjanjian PenyertaanModal untuk Pendirian Rumah SakitMulia Utama Mandiri (“Rumah Sakit”) No.75 tanggal 27 Maret 2012 dari Notaris LiaAmalia, SH., Perusahaan sepakat untukmenjual kepemilikan sahamnya dalamRumah Sakit secara bertahap hanyakepada dan berdasarkan kemampuanatau komitmen para pemegang sahampendiri seharga nilai nominal pembeliansaham awal, sampai denganmenyisakan kepemilikan sahamPerusahaan pada Rumah Sakit senilaiRp 500 juta. Tahapan penjualan sahamdisepakati setiap 3 bulan sekali terhitungsejak 27 Maret 2012.
Based on Notarial Deed on EquityInvestments for the establishment ofMulia Utama Mandiri Hospital (the“hospital”) No. 75 of Lia Amalia, S.H.,dated 27 March 2012, the Companyagreed to sell its share ownerships instages only to and depending on thecapability or commitment the foundingshareholders as much as the nominalvalue of the initial share purchase, untilthe ownership value reaches Rp 500million. The frequency of share disposalwas agreed every 3 months since 27March 2012.
Selama tahun 2013 Perusahaan belummelakukan penjualan saham. Namunsetelah 27 Maret 2017, Perusahaanberhak untuk menjual sahamnya kepadapihak lain.
During 2013 the Company has not sold itsshares . However, after 27 March 2017,the Company has the rights to sell itsshares to any parties.
Dengan penanaman modal tersebut,Perusahaan berharap dapatmeningkatkan penetrasi pasar untukproduknya.
With these equity investments, theCompany aims to improve the marketpenetration of its products.
Tidak ada goodwill yang diakui daritransaksi penyertaan modal ini.
There was no goodwill recognized fromthis transaction.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
60
5. KOMBINASI BISNIS DAN PELEPASANENTITASANAK (lanjutan)
5. BUSINESS COMBINATIONS ANDDISPOSAL OF SUBSIDIARY (continued)
Kombinasi bisnis (lanjutan) Business combination (continued)
Transaksi kombinasi bisnis tersebutdilakukan sesuai dengan peraturanOtoritas Jasa Keuangan.
The business combination was conductedin accordance with the Financial ServiceAuthority’s regulations.
Hilangnya pengendalian pada entitasanak
Loss of control in subsidiary
Berdasarkan Rapat Umum PemegangSaham RSB, yang telah diaktakan dalamAkta Notaris Lia Amalia, S.H. No. 519tanggal 27 April 2014, RSB telahmelakukan peningkatan modal dasar danmodal disetor dari semula masing-masingsebesar Rp 100 miliar dan Rp 28,4 milyarmenjadi Rp 200 milyar dan Rp 65,3 miliar,dimana Perusahaan tidak melakukanpenambahan modal disetor.
Based on the General Meeting ofShareholders of RSB, which was legalizedin the Notarial Deed No. 519 of Lia Amalia,S.H., dated 27 April 2014, RSB hadincreased its authorized and paid-incapital from Rp 100 billion and Rp 28.4billion, to Rp 200 billion and Rp 65.3billion, respectively, where the Companydoes not perform additional paid in capital.
Akta ini telah diterima dan disahkan olehMenteri Hukum dan Hak Asasi ManusiaRepublik Indonesia melalui SuratKeputusan No.AHU-02478.40.21.2015tanggal 26 Mei 2014.
This deed was approved by by theMinister of Justice and Human Rights ofthe Republic of Indonesia in the DecisionLetter No. AHU-02478.40.21.2015 dated26 May 2014.
Dengan demikian, efektif 26 Mei 2014,kepemilikan Perusahaan pada RSBterdilusi dari 70,42% menjadi 30,63%,sehingga Perusahaan mengalamikehilangan pengendalian atas RSB. Sejakkehilangan pengendalian pada entitasanak, Perusahaan tidak lagi menyusunlaporan keuangan konsolidasian. Jumlahkerugian yang diakui dari hilangnyapengendalian adalah sebesar Rp 196.142ribu.
Therefore, effective on 26 May 2014, theCompany’s ownership in RSB was dilutedfrom 70.42% to 30.63%, so that theCompany lost its control over RSB. Sincelosing control of its subsidiary, theCompany was no longer preparing forconsolidated financial statements. Totallosses recognized from the loss of controlwere Rp 196,142 thousands.
Pada tanggal 28 Oktober 2014,Perusahaan melakukan pelepasan 294lembar saham pada RSB seharga nilainominal Rp 1.000.000 per lembar saham(dalam nominal penuh) sehinggapersentase kepemilikannya menjadi30,18%.
On 28 October 2014, the Company sold its294 shares of RSB for the nominal valueof Rp 1,000,000 per share (in full amount)so that the percentage of ownershipbecame 30.18%
60
N
ebut ed
tas
ang ng of
oleh he
2014, he
2014, d its
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
61
5. KOMBINASI BISNIS DAN PELEPASANENTITASANAK (lanjutan)
5. BUSINESS COMBINATIONS ANDDISPOSAL OF SUBSIDIARY (continued)
Hilangnya pengendalian pada entitasanak (lanjutan)
Loss of control in subsidiary(continued)
Jumlah kas dan setara kas, total aset diluar kas dan setara kas, dan total liabilitaspada RSB pada saat kehilanganpengendalian adalah masing-masingsebesar Rp 7.616.210 ribu, Rp 22.819.380ribu dan Rp 1.707.550 ribu. Perusahaanmengakui kerugian dari hilangnyapengendalian sebesar Rp 196.142 ribupada laporan laba rugi pada tahun 2014.
Total cash and cash equivalents, totalassets outside cash and cash equivalents,and total liabilities in RSB at the time oflosing control were Rp 7,616,210thousand, Rp 22,819,380 thousand andRp 1,707,550 thousand. The Companyrecognized a loss from disposal ofsubsidiary of Rp 196,142 thousand in theprofit or loss in 2014.
Kemudian, pada tanggal 16 Mei 2016,Perusahaan melepas kepemilikansahamnya sebanyak 129 saham atausebesar Rp 129.000.000. Jumlahkepemilikan saham pada PTRaudhatussyfaa Sehat Bersama (PTRSB) per 31 Desember 2016 adalah19.577 saham atau sebesar Rp19.577.000 atau sebesar 20,01%.
Subsequently, on 16 May 2016, theCompany disposed of its holdings by 129shares or Rp 129,000,000. Number ofshares in PT Raudhatussyfaa SehatBersama (PT RSB) per 31 December2016 is 19,577 shares or equivalent to Rp19,577,000 or 20.01%.
Berdasarkan struktur kepemilikan sahamPT RSB pada akhir tahun 2016 sebesar20,01% dan keterbatasan akses padalaporan keuangan PT RSB, manajemenmencatat investasi pada PT RSB denganmenggunakan metode biaya danmengakui selisih yang belum direalisasiatas perubahan tersebut pada pendapatankomprehensif lain sebesar Rp 726.948ribu.
Based on the shareholding structure of PTRSB at the end of 2016 amounted to20.01% and the limited access to financialstatements, management recordedinvestments in PT RSB using the costmethod and recognize the unrealized ofchanges in other comprehensive incomeof Rp 726,948 thousand.
6. KAS DAN SETARA KAS 6. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2016 2015
Kas Cash on handRupiah 347,440 495,557 Rupiah
Dollar AS 17,168 18,365 US Dollar
Euro 632 5,425 Euro
Dollar Australia 127 252 Australian Dollar
Dollar Singapura - 14,715 Singapore Dollar
Yuan China - 2,117 Yuan China
Jumlah kas 365,367 536,431 Total cash on hand
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
62
6. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 6. CASH AND CASH EQUIVALENTS(continued)
2016 2015
Kas pada bank Cash in banksPihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk 16,431,937 1,830,109
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia(Persero) Tbk 1,623,382 693,297
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia(Persero) Tbk 739,325 -
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank BukopinIndonesia Tbk 2,012,341 2,396
PT Bank Bukopin
Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Tbk 1,368,561 821,750 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 693,911 654,813 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank TabunganPensiunan Nasional Tbk 16,074 15,858
PT Bank TabunganPensiunan Nasional Tbk
Jumlah kas pada bank Rupiah 22,885,531 4,018,223 Total cash in banks Rupiah
Kas pada bank Cash in bank sPihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Dollar AS US Dollar
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk 1,628,893 3,958,198
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
Jumlah kas pada bank
Dollar AS 1,628,893 3,958,198
Total cash in banks
US Dollar
Jumlah kas pada bank 24,514,424 7,976,421 Total cash in banks
Deposito jangka pendek Short -term bank d epositsPihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia(Persero) Tbk 10,004,538 5,000,722
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia(Persero) Tbk 5,000,767 -
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk - 40,006,864
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
62
85,531
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
63
6. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 6. CASH AND CASH EQUIVALENTS(continued)
2016 2015
Deposito jangka pendek Short -term bank depositsPihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Muamalat Tbk 2,000,373 - PT Bank Muamalat Tbk
PT Bank VictoriaInternasional Tbk 2,000,373 -
PT Bank Victoria
International Tbk
PT Bank MayapadaInternasional Tbk 1,000,170 -
PT Bank Mayapada
International Tbk
PT Bank Maybank IndonesiaTbk 1,000,099 -
PT Bank Maybank
Indonesia Tbk
PT Bank Bukopin IndonesiaTbk - 2,002,127
PT Bank Bukopin
Indonesia Tbk
Jumlah deposito
jangka pendek 21,006,320 47,009,713
Total short-term
bank deposits
Pasar Uang Money MarketPihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia(Persero) Tbk 25,002,740 -
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Jumlah kas dan
setara kas 70,888,851 55,522,565
Total cash andcash equivalents
Rata-rata tingkat suku bunga depositoselama periode berjalan sebagai berikut:
The interest average rates of the depositsduring the period were as follows:
2016 2015
Rupiah 3%-8% 3%-7% Rupiah
7. PIUTANG USAHA 7. TRADE RECEIVABLES
2016 2015
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Kimia Farma
(Persero) Tbk 20,200,740 593,987
PT Kimia Farma
(Persero) Tbk
Koperasi Menjangan
Enam 7,933,638 2,847,021
Koperasi Menjangan
Enam
PT Mahakam
Beta Farma 3,219,423 4,319,582
PT Mahakam
Beta Farma
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
64
7. PIUTANG USAHA (lanjutan) 7. TRADE RECEIVABLES (continued)
2016 2015
Pihak ketiga Third parties
PT Indofarma
(Persero) Tbk 1,219,755 678,150
PT Indofarma
(Persero) Tbk
PT Pertiwi Agung 1,057,109 1,628,464 PT Pertiwi Agung
PT Ethica Industri
Farmasi 1,013,554 460,237
PT Ethica Industri
Farmasi
PT Interbat 880,071 852 PT Interbat
PT Pyridam Farma Tbk 845,495 86 PT Pyridam Farma Tbk
PT Dipa Pharmalab
Intersains 778,420 192,879
PT Dipa Pharmalab
Intersains
PT B. Braun Indonesia 747,497 - PT B. Braun Indonesia
PT Dos Ni Roha 637,822 6,126,244 PT Dos Ni Roha
PT Otto Pharmaceutical
Industries 637,426 359
PT Otto Pharmaceutical
Industries
PT Guardian Pharmatama 551,472 1,664,073 PT Guardian Pharmatama
Lain-lain
(dibawah Rp 500 juta) 1,664,142 772,276
Others
(each below Rp 500 million)
Dollar AS US Dollar
PT B. Braun Indonesia - 1,752,145 PT B. Braun Indonesia
Jumlah pihak ketiga 41,386,564 21,036,355 Total third parties
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Rupiah 216,979,740 249,547,733 Rupiah
Jumlah piutang usaha 258,366,304 270,584,088 Total trade receivables
Analisis umur piutang usaha adalahsebagai berikut:
The aging analysis of trade receivables isas follows:
2016 2015
Pihak ketiga Third parties
Sampai dengan 1 bulan 16,466,244 13,636,132 Up to 1 month
1 sampai dengan 2 bulan 16,757,171 5,750,262 1 up to 2 months
2 sampai dengan 3 bulan 2,077,605 698,167 2 up to 3 months
Diatas 3 bulan 6,085,543 951,794 After 3 months
Jumlah pihak ketiga 41,386,564 21,036,355 Total third parties
64
adalah is
hs
hs
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
65
7. PIUTANG USAHA (lanjutan) 7. TRADE RECEIVABLES (continued)
2016 2015
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Sampai dengan 2 bulan 163,278,257 122,508,886 Up to 2 months
2 sampai dengan 3 bulan 16,427,576 12,176,708 2 up to 3 months
Diatas 3 bulan 37,273,907 114,862,139 After 3 months
Jumlah pihak berelasi 216,979,740 249,547,733 Total related parties
Jumlah piutang usaha 258,366,304 270,584,088 Total trade receivables
Saldo piutang usaha pihak berelasimerupakan transaksi kepada PT RajawaliNusindo yang merupakan distributorutama dalam memasarkan produkPerusahaan.
The balance of trade receivables fromrelated parties are transactions with PTRajawali Nusindo which is the soledistributor in marketing the Company’sproducts.
Jumlah tersebut didalamnya terdapatsebesar Rp 16.831.573 ribu pada 31Desember 2016 dan Rp 11.569.978 ribupada tahun 2015 yang merupakan dendaatas piutang rutin jatuh tempo sesuaidengan Perjanjian Distribusi dengan PTRajawali Nusindo (Catatan 38).
The amount for Rp 16,831,573 thousandsin 31 December 2016 and Rp 11,569,978thousands in 2015 representing penalty ofroutine receivables according to theDistribution Agreement with PT RajawaliNusindo (Note 38).
Piutang usaha dijadikan sebagai jaminanatas pinjaman bank, sebagaimana yangdijelaskan dalam Catatan 20.
The trade receivables were used as acollateral for the bank loan as explained inNote 20.
Jumlah tercatat piutang usahaperbandingan dengan nilai wajarnyasebagaimana disajikan pada Catatan 28.
The carrying amount of accountsreceivable comparison with fair value aspresented in Note 28
Berdasarkan hasil penelaahan keadaanakun piutang masing-masing pelangganpada akhir periode, manajemenPerusahaan berpendapat bahwa, untukperiode yang berakhir tanggal 31Desember 2016, seluruh piutang tersebutdapat ditagih. Berdasarkan pengalamantahun-tahun sebelumnya, Perusahaanbelum pernah melakukan penghapusanakun tersebut.
Based on valuation of account receivablesof each customer at the end of period,management views that all of thereceivables as of 31 December 2016, canbe collected. Based on prior yearexperiences, the Company has neverwritten off this account.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
66
8. PIUTANG LAIN-LAIN 8. OTHER RECEIVABLES
2016 2015
Pihak ketiga Third parties
PT Medan Orthopedi - 993,582 PT Medan Orthopedi
Lain-lain 770 6 Others
Jumlah pihak ketiga 770 993,588 Total third parties
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Piutang karyawan 76,631 717,250 Employee receivables
Jumlah piutang lain-lain 77,401 1,710,838 Total others receivables
Pada tanggal 1 September 2010,Perusahaan memberikan pinjamankepada PT Medan Orthopedi senilai Rp3.500.000 ribu dengan pembayaransecara bertahap dari September sampaidengan November 2010. Pada tanggal 31Desember 2016 pinjaman tersebut telahdibayar lunas.
On 1 September 2010, the Companyprovided loan to PT Medan Orthopediamounted of Rp 3,500,000 thousandswhich was installed in stages fromSeptember to November 2010. As at 31December 2016 the loans was paid off.
Tingkat bunga pinjaman adalah tetapsebesar 5% per tahun. Pokok pinjamanakan dibayarkan sekaligus pada 31Desember 2015 sementara pembayaranbunga dilakukan secara tahunan dimanapembayaran pertama dilakukan padabulan Maret 2012. Pada akhir periodepelaporan, pinjaman ini diukur pada biayaperolehan yang diamortisasi denganmenggunakan metode suku bungaefektif.
The interest rate is fixed of 5% per years.The principal is to be paid at once on 31December 2015 while the interests arepaid annually of which the first paymentwas made in March 2012. At end ofreporting period, the loan is measured atamortized cost using the effective interestrate.
Manajemen berkeyakinan bahwa piutanglain-lain pada tanggal 31 Desember 2016dan 2015 dapat ditagih seluruhnyasehingga tidak dibentuk provisi ataspenurunan nilai piutang lain-lain.
Management believes that the otheraccounts receivable on 31 December2016 and 2015 can be collected in full, soit was not set up provision for impairmentof other receivables .
Seluruh nilai tercatat piutang lain-lainberdenominasi Rupiah. Karena sifatnyayang jangka pendek, nilai wajar piutanglain-lain diperkirakan sama dengan nilaitercatatnya (Catatan 28).
All the carrying amount of othersreceivables were denominated in Rupiah.Due to their shortterm nature, theircarrying amount approximates their fairvalue (Note 28).
66
-
770
770
76,631
77,401
2010, pany
etap s.
ang her
lain hers
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
67
9. PERSEDIAAN 9. INVENTORIES
2016 2015
Barang jadi 104,683,514 62,943,414 Finished goods
Bahan baku 48,342,538 45,947,518 Raw materials
Bahan pengemas 28,101,339 30,281,471 Packaging materials
Barang varia, suku cadang Various goods, spare part
dan alat laboratarium 8,670,776 9,951,207 and Laboratorium equipment
Barang dalam proses 1,116,741 5,807,636 Work in progress
190,914,908 154,931,246
Provisi atas penurunan Provisions for impairment
nilai persediaan (1,927,016) (1,308,157) of inventories
Jumlah persediaan 188,987,892 153,623,089 Total inventories
Pada tanggal pelaporan, nilai persediaansudah mencerminkan nilai realisasibersih.
At the reporting date, the inventory valuereflected its net realizable value.
Biaya persediaan yang diakui sebagaibeban dan termasuk dalam beban pokokpenjualan sebesar Rp 240.979.331 ribupada 31 Desember 2016 (31 Desember2015: Rp 204.300.013 ribu).
The cost of inventories recognized asexpense and included in cost of goodssold amounted to Rp 240,979,331thousands 31 December 2016 (31December 2015: Rp 204,300,013thousands).
Persediaan bahan baku, barang jadi danbahan pengemas telah diasuransikanterhadap semua risiko kerusakan dengannilai pertanggungan sebesar Rp130.000.000 ribu pada 31 Desember2016 (31 Desember 2015: Rp130.000.000 ribu).
Raw materials, finished goods andpackaging materials were insured againstall risks of damage with a total coverageof Rp 130,000,000 thousands for the 31December 2016 (31 December 2015: Rp130,000,000 thousands).
Manajemen berpendapat bahwapersediaan pada tanggal 31 Desember2016 dan 2015 telah diasuransikan secaramemadai.
The management believes that theinventories as of 31 December 2016 and2015 were adequately insured.
Manajemen berkeyakinan bahwa provisiatas penurunan nilai persediaan memadaiuntuk menutup kerugian karenapenurunan nilai persediaan.
Management believes that provisions forimpairment of inventory obsolescence areadequate to cover any impairment losses.
Persediaan dijadikan sebagai jaminanatas pinjaman kepada PT Bank Mandiri(Persero) Tbk (Catatan 20).
The inventories were pledged as acollateral for loans to PT Bank Mandiri(Persero) Tbk (Note 20).
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
68
9. PERSEDIAAN (lanjutan) 9. INVENTORY (continued)
Mutasi provisi atas penurunan nilaipersediaan adalah sebagai berikut:
Movements in the provision forimpairment of inventories is as follows :
2016 2015
Pada awal tahun 1,308,157 1,098,313 At the beginning of the year
Penambahan provisi
(Catatan 31) 618,859 209,844
Addition in provision
(Note 31)
Pada akhir tahun 1,927,016 1,308,157 At end of year
10. UANG MUKA 10. ADVANCES
2016 2015
Uang muka pembelian impor Advances for import purchase:
Rupiah 1,093,221 - Rupiah
Mata uang asing 421,844 3,366,757 Foreign currency
Sub jumlah 1,515,065 3,366,757 Sub total
Uang muka operasional 1,825,027 1,269,810 Advances for operational
Jumlah uang muka 3,340,092 4,636,567 Total a dvances
11. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 11. PREPAID EXPENSES
2016 2015
Sewa mobil 591,883 1,780,983 Car rental
Beban provisi 375,000 1,109,001 Provision expenses
Sewa gudang 236,117 - Warehouse rental
Sewa rumah 408,791 763,288 House rental
Asuransi 813,976 347,831 Insurance
Jumlah biaya dibayar di muka 2,425,767 4,001,103 Total prepaid expense s
68
unan nilai or
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
69
12. INVESTASI SURAT BERHARGA 12. INVESTMENT SECURITIES
2016 2015
Saham PT Raudhatussyfaa
Sehat Bersama (Catatan 13) 19,577,000 -
PT Raudhatussyfaa
Sehat Bersama stock (Note 13)
Saham kolektif Bank Muamalat
nomor 200007623, 200007624,
200007625 sebesar 56.181 lbr 56,181 56,181
Collective stock Muamalat Bank
Number 200007623, 200007624,200007625 amounted 56,181 pcs
Jumlah investasi surat berharga 19,633,181 56,181 Total investment in securities
Investasi tersebut merupakan penyertaanjangka panjang untuk Saham BankMuamalat 54.545 lbr @ Rp 1.000(pemilikan kurang dari 20%).
The investment is for the long-terminvestments 54,545 pcs Shares of BankMuamalat @ Rp 1,000 ( ownership of lessthan 20%).
Sesuai keputusan Dewan KomisionerOtoritas Jasa Keuangan Nomor: Kep-33/D.04/2015 tanggal 21 Mei 2015 sahamBank Muamalat termasuk dalam kategoriefek syariah.
According to the decision of the BoardCommisioners Financial Service AuthorityNo: Kep-33/D.04/2015 date 21 May 2015shares of Bank Muamalat included in thecategory islamic securities.
13. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 13. INVESTMENT IN ASSOCIATE
Investasi pada entitas asosiasi padatahun 2015 adalah sebagai berikut:
Investments in associate in 2015 were asfollows:
2015
Nilaiperolehan/
Cost26 Mei/ May
2014
Penambahan(pengurangan)/
Addition(deduction)
Akumulasibagian atashasil bersih/Acc umulated
share of result
Bagian atashasil
bersih/Shareof result
Jumlah tercatat31 Desember
2015/ Carryingamount 31
December 201 5Entitas Asosiasi Associate
EntitiesPT.Raudhatussyfaa
sehat bersama
(RSB)
Kepemilikan30,18% 20,000,000 (294,000) 259,729 (986,677) 18,979,052
PT.Raudhatussyfaa
sehat bersama(RSB)
Ownership30,18%
Jumlah Investasi
pada entitas
asosiasi 20,000,000 (294,000) 259,729 (986,677) 18,979,052
Total InvestmentIn associate
Pada tanggal 16 Mei 2016, Perusahaanmelepas kepemilikan sahamnya atasRSB sebanyak 129 saham atau sebesarRp 129.000.000.
On 16 May 2016, the Company disposedof its shares in RSB by 129 sharesequivalent to Rp 129,000,000.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
70
13. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI(lanjutan)
13. INVESTMENT IN ASSOCIATE(continued)
Pada 31 Desember 2016, jumlahkepemilikan saham pada PTRaudhatussyfaa Sehat Bersama adalah19.577 saham atau sebesar Rp19.577.000 atau sebesar 20,01%.
As at 31 December 2016, the number ofshares in PT Raudhatussyfaa SehatBersama is 19,577 shares or Rp19,577,000 or 20.01%.
Dikarenakan keterbatasan aksesPerusahaan terhadap laporan keuanganPT Raudhatussyfaa Sehat Bersama danpenurunan struktur kepemilikan sahampada akhir tahun 2016, manajemenmencatat investasi dengan metode biayadan mengakui selisih yang belumdirealisasi atas perubahan tersebut padapendapatan komprehensive lain sebesarRp 726.948 (Catatan 12).
Because of the limited access to financialstatements PT Raudhatussyfaa SehatBersama and decrease share ownershipstructure at the end of 2016, managementrecorded an investment using the costmethod and recognize the unrealizeddifference of changes in othercomprehensive income of Rp 726,948(Note 12).
70
SI
E
lah
of
ses
ial
The original financial statements included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
71
14. ASET TETAP 14. FIXED ASSETS
2016
Saldo awal/beginningbalance
Penambahan/Addition
Revaluasi/Revaluation
Pengurangan/
(Deduction)Reklasifikasi/
ReclassificationSaldo akhir/
Ending balanceHarga Perolehan Acquisition costTanah 33,415,708 - 115,248,992 - 148,664,700 Land
Bangunan 46,043,009 - - - 541,310 46,584,319 Building
Mesin dan
alat produksi 119,063,637 - - (161,659) 16,693,372 135,595,350
Machinery and
production equipment
Kendaraan 6,810,871 - - (2,640,108) 3,991,120 8,161,883 Vehicles
Inventaris dan
perlengkapan kantor 12,279,523 - - (101,603) 2,256,779 14,434,699
Office equipment
and supplies
Jumlah 217,612,748 - 115,248,992 (2,903,370) 23,482,581 353,440,951 Total
Aset dalam penyelesaian 10,962,166 43,576,324 - - (24,891,192) 29,647,298 Construction in progress
Jumlah harga perolehan 228,574,914 43,576,324 115,248,992 (2,903,370) (1,408,611) 383,088,249 Total acquisition cost
Akumulasi depresiasi Accumulated depreciation
Bangunan (16,601,726) (1,892,408) - - (18,494,134) Building
Mesin dan
alat produksi (56,212,420) (10,618,315) - 161,660 - (66,669,075)
Machinery and
production equipment
Kendaraan (5,014,848) (195,920) - 2,520,132 - (2,690,636) Vehicles
Inventaris dan
perlengkapan kantor (9,842,535) (935,648) - 101,603 - (10,676,580)
Office equipment
and supplies
Jumlah akumulasi
depresiasi (87,671,529) (13,642,291) - 2,783,395 - (98,530,425)
Total accumulateddepreciation
Nilai buku bersih 140,903,385 284,557,824 Net book value
The original financial statements included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
72
14. ASET TETAP (lanjutan) 14. FIXED ASSETS (continued)
2015
Saldo awal/beginningbalance
Penambahan/Addition
Pengurangan/
(Deduction)Reklasifikasi/
Reclassification
Saldo akhir/Endingbalance
Harga Perolehan Acquisition costTanah 33,415,708 - - - 33,415,708 Land
Bangunan 43,441,869 2,601,140 - - 46,043,009 Building
Mesin dan alat produksi 113,075,682 5,987,955 - - 119,063,637 Machinery and production equipment
Kendaraan 2,478,762 - (53,440) 4,385,549 6,810,871 Vehicles
Inventaris dan perlengkapan kantor 11,359,663 919,860 - - 12,279,523 Office equipment and supplies
Jumlah 203,771,684 9,508,955 (53,440) 4,385,549 217,612,748 Total
Aset sewa pembiayaan 14,109,134 - (9,723,585) (4,385,549) - Assets under finance lease
Aset dalam penyelesaian 10,510,404 11,421,758 - (10,969,996) 10,962,166 Construction in progress
Jumlah harga perolehan 228,391,222 20,930,713 (9,777,025) (10,969,996) 228,574,914 Total acquisition cost
Akumulasi depresiasi Accumulated depreciation
Bangunan (14,720,090) (1,881,636) - - (16,601,726) Building
Mesin dan alat produksi (46,563,751) (9,648,669) - - (56,212,420) Machinery and production equipment
Kendaraan (2,312,079) (2,460) 26,275 (2,726,584) (5,014,848) Vehicles
Inventaris dan perlengkapan kantor (8,940,708) (901,827) - - (9,842,535) Office equipment and supplies
Jumlah (72,536,628) (12,434,592) 26,275 (2,726,584) (87,671,529) Total
Aset sewa pembiayaan (10,601,455) - 7,874,871 2,726,584 - Assets under finance lease
Jumlah akumulasi depresiasi (83,138,083) (12,434,592) 7,901,146 - (87,671,529) Total accum ulated depreciation
Nilai buku bersih 145,253,139 140,903,385 Net book value
72
5,7
08
--
-5
,708
1,8
69
60
1,1
40
--
3,0
09
75
,68
29
87
,95
5-
-6
3,6
37
47
8,7
62
-5
3,4
40)
38
5,5
49
81
0,8
71
9,6
63
91
9,8
60
--
9,5
23
71
,68
45
08
,95
55
3,4
40
)3
85
,54
91
2,7
48
9,1
34
-7
23
,58
5)
38
5,5
49)
-
0,4
04
1,7
58
-9
,996)
2,1
66
91
,22
20
,713
77
7,0
25
)9
,996)
74
,91
4
0,0
90)
88
1,6
36)
--
1,7
26
)
3,7
51)
8,6
69)
--
2,4
20
)
31
2,0
79)
2,4
60)
26
,275
72
6,5
84)
01
4,8
48
)
94
0,7
08)
,82
7)
--
84
2,5
35
)
6,6
28)
4,5
92)
26
,275
72
6,5
84)
1,5
29
)
1,4
55)
-8
74
,87
17
26
,58
4-
8,0
83)
4,5
92)
90
1,1
46
-1
,529
)
53
,13
90
3,3
85
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
73
14. ASET TETAP (lanjutan) 14. FIXED ASSETS (continued)
Perhitungan keuntungan penjualan danpenghapusan aset tetap sebagai berikut:
The calculation of the gain on sale andwrite-off of fixed assets are as follow:
2016 2015
Penerimaan dari aset
tetap yang dijual 1,522,269 6,265,362
Proceeds from sale
of fixed assets
Nilai buku bersih *) 119,976 1,875,879 Net book value *)
Keuntungan penjualan dan
pelepasan aset tetap
(Catatan 34) 1,402,293 4,389,483
Gain on sale and
disposal of fixed assets
(Note 34)
Harga perolehan 2,903,371 9,777,025 Acquisition costs
Akumulasi depresiasi (2,783,395) (7,901,146) Accumulated depreciation
Nilai buku bersih *) 119,976 1,875,879 Net book value *)
Beban depresiasi dialokasikan sebagaiberikut:
Depreciation expenses were allocated asfollows:
2016 2015
Beban pokok penjualan
(Catatan 31) 11,938,052 10,920,246
Costs of goods sold
(Note 31)
Beban penjualan
(Catatan 32) 206,799 215,820
Selling expenses
(Note 32)
Beban umum & administrasi
(Catatan 32) 1,497,440 1,298,526
General & administrative
expense (Note 32)
Jumlah beban 13,642,291 12,434,592 Total
Perusahaan melakukan penilaian ulangatas nilai residu kendaraan, termasukaset sewa pembiayaan kendaraan,sehinga mengakibatkan penurunan biayapenyusutan sebesar Rp 369.071 ribupada 31 Desember 2016 (31 Desember2015: Rp 854.653 ribu).
The Company reviewed the residualvalues of vehicles, including finance leasevehicles, resulting in a decrease indepreciation expenses by Rp 369,071thousands 31 December 2016 (31December 2015: Rp 854,653 thousand).
Perusahaan melakukan penilaian atastanah. Berdasarkan penilaian yangdilakukan oleh KJPP Muttaqin BambangPurwanto Rozak Uswatun & Rekan dalamlaporan No. 0024/PNL-P/MBPRU-JKT/MTQ/I/2016 tanggal 22 Januari2016, nilai pasar atas tanah milikPerusahaan sebesar Rp 115.248.992ribu.
The Company revalued the land. Basedon the assessment conducted by KJPPMuttaqin Bambang Purwanto Rozak Hanz& Partners in report No. 0024/PNL-P/MBPRU-JKT/MTQ/I/2016 dated 22January 2016, the market value of theCompany’s land amounting to Rp115,248,992 thousand.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
74
14. ASET TETAP (lanjutan) 14. FIXED ASSETS (continued)
Nilai wajar tanah, bangunan, mesin danalat produksi pada tanggal 31 Desember2015 berdasarkan laporan penilaiindependen adalah Rp 263 miliar(Catatan 20).
The fair values of the land, building,machinery and equipment production asof 31 December 2015 based onindependent appraisal reports is Rp 263million (Note 20).
Aset tetap telah diasuransikan terhadapsemua risiko kerusakan dengan nilai totalpertanggungan sebesar Rp 384.606.135ribu pada tahun 31 Desember 2016(2015: Rp 286.166.378 ribu).
Fixed assets were insured against all risksof damage with a total coverage of Rp384,606,135 thousands in 31 December2016 (2015: Rp 286,166,378 thousands).
Manajemen Perusahaan berpendapatbahwa aset tetap pada tanggal 31Desember 2016 dan 2015 telahdiasuransikan secara memadai.
The Company’s management believesthat the fixed assets as of 31 December2016 and 2015 were adequately insured.
Aset tetap dijadikan jaminan ataspinjaman bank seperti yang diungkapkandalam Catatan 20.
Fixed assets were used as a collateral tobank loan as described in Note 20.
Konstruksi dalam penyelesaian pada 31Desember 2016 sebagian besar terdiridari pengeluaran biaya-biaya pabrik barudan mesin-mesin. Konstruksi tersebutdiperkirakan akan selesai pada tahun2015 dan 2016 dengan persentasepenyelesaian diperkirakan sebesar 90%.Persentase jumlah tercatat terhadap nilaikontrak dan jumlah pengeluaran yangdiakui dalam jumlah tercatat 74%. Hargaperolehan aset tetap yang telahdisusutkan penuh dan masih digunakanadalah sebesar Rp 37.859.395 ribu.
The construction in progress as of 31December 2015 mainly comprised ofcosts of factory and machineries. Thoseconstructions are estimated to becompleted by 2015 and 2016 with anestimated percentage of completion 90%.Percentage of acquisition costs to contractvalue and costs paid that were recognizedin acquisition costs was 74%. Theacquisition costs of fixed assets which hasbeen fully depreciated and are still in useare Rp 37,859,395 thousands.
74
dan ng,
hadap ks
pendapat es
atas to
an pada 31 31
Th
e o
rig
ina
lfi
na
nci
al
sta
tem
ents
incl
ud
ed h
erei
n i
s in
Ind
on
esia
n l
an
gu
ag
e
PT
PH
AP
RO
S T
bk
PT
PH
AP
RO
S T
bk
CA
TA
TA
N A
TA
S L
AP
OR
AN
KE
UA
NG
AN
NO
TE
S T
O T
HE
FIN
AN
CIA
L S
TA
TE
ME
NT
S
31
DE
SE
MB
ER
2016 D
AN
2015
31
DE
CE
MB
ER
2016 A
ND
2015
(Dis
ajik
an d
alam
rib
uan
Rupia
h,
kec
ual
i din
yat
akan
lai
n)
(Exp
ress
ed i
n t
housa
nds
of
Rupia
h,unle
ss o
ther
wis
e st
ate
d)
75
15.
AS
ET
TA
KB
ER
WU
JU
D15
.IN
TAN
GIB
LE A
SS
ETS
2016
Sa
ldo
aw
al/
begi
nnin
gba
lanc
eP
en
am
ba
ha
n/A
dditi
onP
en
gu
ran
ga
n/
Ded
uctio
nR
ek
las
ifik
as
i/
Rec
lass
ifica
tion
Sa
ldo
ak
hir
/E
ndin
gba
lanc
e
Ha
rga
pe
role
ha
nA
cqui
sitio
n co
stL
isen
si
1,2
34
,17
2-
--
1,2
34
,17
2L
icen
se
Ha
k a
tas ta
na
h1
60
,51
3-
--
16
0,5
13
La
nd
rig
ht
Bia
ya
pe
ng
em
ba
ng
an
pir
an
ti lu
na
k7
,49
0,7
94
--
37
3,4
88
7,8
64
,28
2S
oft
wa
re d
eve
lop
men
t co
st
Bia
ya
pe
ng
em
ba
ng
an
pro
du
k4
,00
5,7
55
--
80
7,5
00
4,8
13
,25
5P
rod
uct
deve
lop
me
nt cost
12
,891
,234
--
1,1
80
,98
81
4,0
72
,222
Ase
tda
lam
pe
nye
lesa
ian
1,0
51
,89
57
42
,73
9-
(1,2
03
,24
0)
59
1,3
94
Co
nstr
uctio
n in
pro
gre
ss
Ju
mla
h h
arg
a p
ero
leh
an
13
,943
,129
74
2,7
39
-(2
2,2
52
)1
4,6
63
,616
Tota
l acq
uisi
tion
cost
Ak
um
ula
si
am
ort
isa
si
Acc
umul
ated
am
ortiz
ati
on
Lis
en
si
(1,2
34
,17
2)
--
-(1
,23
4,1
72)
Lic
en
se
Ha
k a
tas ta
na
h(7
6,7
51)
(6,1
44)
--
(82
,895
)L
an
d r
igh
t
Bia
ya
pe
ng
em
ba
ng
an
pir
an
ti lu
na
k(6
,60
9,2
92)
(37
2,2
78)
--
(6,9
81
,57
0)
So
ftw
are
de
ve
lop
men
t co
st
Bia
ya
pe
ng
em
ba
ng
an
pro
du
k(3
,89
0,0
61)
(19
3,2
78)
--
(4,0
83
,33
9)
Pro
du
ct
deve
lop
me
nt cost
Ju
mla
h a
ku
mu
las
ia
mo
rtis
as
i(1
1,8
10
,276)
(57
1,7
00)
--
(12
,381
,976
)To
tal a
ccum
ula
ted
amor
tizat
ion
Nil
ai
bu
ku
be
rsih
2,1
32
,85
32
,28
1,6
40
Net
boo
k va
lue
The original financial statements included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
76
15. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 15. INTANGIBLE ASSETS (continued)
2015
Saldo awal/beginningbalance
Penambahan/Addition
Pengurangan/Deduction
Reklasifikasi/Reclassification
Saldo akhir/Endingbalance
Harga perolehan Acquisition costLisensi 1,234,172 - - - 1,234,172 License
Hak atas tanah 160,513 - - - 160,513 Land right
Biaya pengembangan piranti lunak 7,292,694 198,100 - - 7,490,794 Software development cost
Biaya pengembangan produk 3,886,755 119,000 - - 4,005,755 Product development cost
12,574,134 317,100 - - 12,891,234
Aset dalam penyelesaian - 1,051,895 - - 1,051,895 Construction in progress
Jumlah harga perolehan 12,574,134 1,368,995 - - 13,943,129 Total acquis ition cost
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Lisensi (1,234,172) - - - (1,234,172) License
Hak atas tanah (70,606) (6,145) - - (76,751) Land right
Biaya pengembangan piranti lunak (6,217,939) (391,353) - - (6,609,292) Software development cost
Biaya pengembangan produk (3,864,523) (25,538) - - (3,890,061) Product development cost
Jumlah akumulasi amortisasi (11,387,240) (423,036) - - (11,810,276) Total accumulated amortization
Nilai buku bersih 1,186,894 2,132,853 Net book value
76
17
2-
--
17
2n
se
16
0,5
13
--
-1
60
,51
3g
ht
un
ak
29
2,6
94
19
8,1
00
--
49
0,7
94
ost
88
6,7
55
11
9,0
00
--
00
5,7
55
ost
4,1
34
31
7,1
00
--
1,2
34
-0
51
,89
5-
-0
51
,89
5ss
4,1
34
36
8,9
95
--
3,1
29
ion
23
4,1
72)
--
-2
34
,17
2)
nse
70
,606)
6,1
45)
--
76
,751)
gh
t
un
ak
21
7,9
39)
39
1,3
53)
--
60
9,2
92)
ost
,52
3)
25
,538)
--
89
0,0
61)
ost
7,2
40)
42
3,0
36)
--
0,2
76)
18
6,8
94
13
2,8
53
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
77
15. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 15. INTANGIBLE ASSETS (continued)
Beban amortisasi dialokasikan sebagaiberikut:
Amortization expenses were allocated asfollows:
2016 2015
Beban pokok penjualan
(Catatan 31) 220,994 40,174
Costs of goods sold
(Note 31)
Beban penjualan
(Catatan 32) 11,226 7,531
Selling expenses
(Note 32)
Beban umum & administrasi
(Catatan 32) 339,480 375,331
General & administrative
expense (Note 32)
Jumlah 571,700 423,036 Total
Aset takberwujud berupa pembayaranlisensi untuk membuat, memakai danmenjual produk di Indonesia berupateknologi vitamin D3 Concentrate kepadaWisconsin Alumni Research Foundation(WARF) – USA sesuai dengan perjanjianNo. Ph.96/Perj/01/WAR, tanggal 1 Juli1996 dan Ph.96/Perj/02/Pizzato, tanggal12 Agustus 1996.
Intangible assets, consisting of paymentfor producing, using and selling productsin Indonesia in the form Vitamin D3Concentrate technology to WisconsinAlumni Research Foundation (WARF) –USA by deed No. Ph.96/Perj/01/WAR,dated 1 July 1996 andPh.96/Perj/02/Pizzato, dated 12 August1996.
Biaya pengembangan merupakan biayauji klinis untuk produk Tensigard, X-gra,Glukogard, Artemisin, Cilostazol,Rifampicin, Bioekuivalensi tablet,Hemorograd, Dossier Pladel, Primaquin,Mangan dan Meroperem diamortisasiselama 3 (tiga) tahun (lihat Catatan 2l).
Development costs comprise of clinicaltest of Tensigard, X-gra, Glukogard,Artemisin, Cilostazol, Rifampicin,Bioekuivalensi tablet, Hemorograd,Dossier Pladel, Primaquin, Mangan andMeroperem products. They are amortizedfor 3 (three) years (see Note 2l).
16. UTANG USAHA 16. TRADE PAYABLE S
2016 2015
Pihak ketiga Third parties
Lokal Local
Rupiah 31,434,743 23,426,813 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dollar AS 1,318,914 3,192,386 US Dollar
Euro 1,380,751 644,229 Euro
Dollar Australia 510,526 - Australian Dollar
Jumlah pihak ketiga 34,644,934 27,263,428 Total third parties
Pihak berelasi (Catatan 35) 8,088,863 11,931,406 Related parties (Note 35)
Jumlah utang usaha 42,733,797 39,194,834 Total trade payables
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
78
16. UTANG USAHA (lanjutan) 16. TRADE PAYAB LES (continued)
Seluruh nilai tercatat utang usahaberdenominasi Rupiah. Karena sifatnyayang jangka pendek, nilai wajar utangusaha diperkirakan sama dengan nilaitercatatnya (Catatan 28).
All the carrying amount of trade payableswere denominated in Rupiah. Due to theirshort term nature, their carrying amountapproximates their fair value (Note 28).
17. BEBAN AKRUAL 17. ACCRUED EXPENSES
2016 2015
Akrual jasa produksi 24,292,454 12,528,002
Allowance for
production service
Akrual beban promosi
dan administrasi 4,407,378 1,530,436
Allowance for promotion and
Administration expense
Jumlah beban akrual 28,696,832 14,058,438 Total accrued expenses
Seluruh nilai tercatat beban akrualberdenominasi Rupiah. Karena sifatnyayang jangka pendek, nilai wajar utangusaha diperkirakan sama dengan nilaitercatatnya.
All the carrying amount of accruedexpenses were denominated in Rupiah.Due to their short term nature, theircarrying amount approximates their fairvalue.
18. PERPAJAKAN 18. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
2016 2015
Pajak lain-lain: Other taxes:PPN masukan 3,988,614 5,639,207 VAT in
PPN lebih bayar 32,507,862 11,184,913 VAT overpayment
Jumlah pajak dibayar
di muka 36,496,476 16,824,120 Total prepaid taxes
Pada tanggal 21 April 2015,Perusahaan menerima berbagai suratketetapan pajak untuk tahun fiskal2013 yaitu lebih bayar untuk pajakpenghasilan badan sebesar Rp11.917 juta. Perusahaan menerimaseluruh ketetapan ini dan menerimapengembalian pajak sebesar Rp11.917 juta pada tanggal 21 Mei 2015.
On 21 April 2015, the Companyreceived several tax assessmentletters for the fiscal year 2013, i.e.overpayment for corporate taxes of Rp11,917 million. The Companyaccepted all of these assessments andreceived tax return amount Rp 11,917million on 21 May 2015.
78
aha es
ual ued
2015, pany
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
79
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
a. Pajak dibayar di muka (lanjutan) a. Prepaid taxes (continued)
Direktorat Jenderal Pajak (DJP)sedang melakukan pemeriksaan atasPajak Pertambahan Nilai untuk masapajak tahun 2015. Sampai dengantanggal laporan, belum ada SuratKetetapan sehubungan denganpemeriksaan tersebut.
The Directorate General of Taxation(DGT) is conducting an examination ofthe Value Added Tax for the tax periodin 2015. As at the reporting date, therehas been no assessment letter inconnection with the examination.
Saldo pajak pertambahan nilai sebesarRp 32.507.862 ribu merupakan pajakatas lebih bayar PPN sebagaikonsekuensi dari PT Rajawali Nusindobertindak sebagai WAPU. PenunjukkanPT Rajawali Nusindo sebagai WAPUtertuang dalam PMKNo.37/PMK.03/2015
The balance of value added taxamounting to Rp 32,507,862 thousanda tax on overpaid VAT as aconsequence of PT Rajawali Nusindoact as WAPU . The appointment of PTRajawali Nusindo as WAPU stated inPMK 37/ PMK.03/ 2015 .
b. Utang pajak b. Taxes payable
2016 2015
Pajak penghasilan: Corporate income taxPPh pasal 25 1,489,961 1,307,028 Article 25
PPh pasal 29 7,833,115 3,175,810 Article 29
9,323,076 4,482,838
Pajak lain-lain: Others taxesPPh pasal 21 1,072,602 642,366 Article 21
PPh pasal 22 232,443 167,938 Article 22
PPh pasal 23 201,447 174,193 Article 23
PPh pasal 4 (2) 162,624 12 Article 4 (2)
1,669,116 984,509
Jumlah utang pajak 10,992,192 5,467,347 Total t axes payable
c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense
2016 2015
Kini 37,882,938 24,140,220 Current
Tangguhan (3,149,834) (1,113,011) Deferred
Jumlah 34,733,104 23,027,209 Total
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
80
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Beban pajak penghasilan kiniPerusahaan dihitung sebagai berikut:
The Company’s current tax expensewas calculated as follows:
2016 2015
Laba sebelum pajak 121,735,514 86,035,135 Profit before income tax
Perbedaan waktu Temporary differencesKewajiban imbalan kerja 12,456,788 5,656,251 Employee benefit obligations
Penyisihan penurunan nilai
persediaan 615,993 209,844Provision for decline in value
of inventories
Selisih nilai buku aset tetap
fiskal dan akuntansi (472,268) (1,339,322)
Difference between tax and
accounting net book value offixed assets
Selisih nilai buku aset takberwujud fiskal dan
akuntansi (4,041) (74,730)
Difference between tax and
accounting net book value of
intangible assets
Jumlah beda waktu 12,596,472 4,452,043 Total temporary differences
Perbedaan tetap Permanen t differencesJasa produksi 11,764,452 3,501,094 Production meritBeban kesejahteraan
karyawan 7,250,677 3,894,592 Employee benefits in kind
Tunjangan biaya operasional (1,573,318) (1,168,440) Operational expenses allowance
Penghasilan kena pajak final (242,044) (153,545) Income subject to final tax
Jumlah beda tetap 17,199,767 6,073,701 Total permanent differences
Taksiran penghasilan kena
pajak perusahaan 151,531,753 96,560,879Estimated taxable income
of the Company
Jumlah beban pajak
penghasilan kini 37,882,938 24,140,219
Total current incometax expenses
Pajak dibayar di muka Prepaid taxesPPh pasal 22 (11,920,237) (5,662,717) Income tax article 22
PPh pasal 23 (798,848) (677,121) Income tax article 23
PPh pasal 25 (17,330,738) (14,624,571) Income tax article 25
Utang pajak penghasilan 7,833,115 3,175,810 Income taxes payable
Rekonsiliasi fiskal diatas merupakanestimasi yang dibuat olehManajemen.
Fiscal reconciliation above areestimates made by management.
Berdasarkan peraturan perpajakanIndonesia, Perusahaan menghitung,menetapkan, dan membayar sendiribesarnya jumlah pajak yang terutang.
Under the taxation laws of Indonesia,the Company calculate, assess, andsubmit tax returns on the basis of self-assessment.
80
an)
an kini e
735,514 35,135 tax
64,452 1,094 merit
kan e are
kan a,
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
81
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Direktorat Jenderal Pajak (DJP) dapatmenetapkan atau mengubah kewajibanpajak dalam batas waktu tertentu.Untuk tahun pajak 2007 dansebelumnya jangka waktu tersebutadalah sepuluh tahun sejak saatterutangnya pajak tetapi tidak melebihitahun 2014, sedangkan untuk tahunpajak 2008 dan selanjutnya, jangkawaktunya adalah lima tahun sejak saatterutangnya pajak.
The Directorate General of Taxation(DGT) may assess or amend taxeswithin a certain period. For fiscal years2007 and before, this periode id withinten years of the time the tax becomedue, but not later than 2014, while forfiscal years 2008 and onwards, theperiod is within five years of the timethe tax becomes due.
Dalam laporan keuangan ini, jumlahpenghasilan kena pajak didasarkanatas perhitungan sementara, karenaPerusahaan belum menyampaikanSurat Pemberitahuan Tahunan pajakpenghasilan badan.
In these financial statements, theamount of taxable income is based onpreliminary calculations, as theCompany has not yet submitted itscorporate income tax returns
Rekonsiliasi antara beban pajakpenghasilan dengan hasil perkalianlaba akuntansi sebelum pajakpenghasilan dengan tarif pajak yangberlaku adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income taxexpense and the theoretical taxamount on the Company’s profit beforeincome tax is as follows:
2016 2015
Laba sebelum pajak penghasilan 121,735,514 86,035,135 Profit before income tax
Pajak dihitung dengan
tarif pajak yang berlaku 30,433,878 21,508,784
Tax calculated at
applicable tax rates
Perbedaan tetap Permanent differencesJasa produksi 2,941,113 875,273 Production merit
Beban kesejahteraan karyawan 1,811,954 973,648 Employee benefits in kind
Tunjangan biaya operasional (393,330) (292,110)Operational expenses
allowance
Penghasilan kena pajak final (60,511) (38,386) Income subject to final tax
Jumlah 4,299,226 1,518,425 Total
Total pajak penghasilan 34,733,104 23,027,209 Total current income taxes
The original financial statements included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
82
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
d. Aset/ (liabilitas) pajak tangguhan, bersih d. Deferred tax assets/ (liabilitas), net
2016
Dikreditkan (dibebankan) ke/ Credited
(charged) to
Saldo awal/
Beginningbalance
Laba rugi/ Profitloss
Pendapatankomprehensif lain/
Othercomprehensive
incomeSaldo akhir/
Ending balance
Kewajiban imbalan kerja 13,704,575 3,114,197 (66,590) 16,752,182 Employee benefit
Penyisihan persediaan 327,039 154,714 - 481,753 Allowance for inventories
Nilai buku aset tetap (2,635,838) (118,067) - (2,753,905) Book value of fixed assets
Nilai buku aset takberwujud (41,720) (1,010) - (42,730) Book value of intangible assets
Jumlah aset pajak tangguhan 11,354,056 3,149,834 (66,590) 14,437,300 Total deferred tax assets
2015
Kewajiban imbalan kerja 12,779,304 1,414,062 (488,791) 13,704,575 Employee benefit
Penyisihan persediaan 274,578 52,461 - 327,039 Allowance for inventories
Nilai buku aset tetap (3,000,169) (334,830) - (2,635,838) Book value of fixed assets
Nilai buku aset takberwujud (23,038) (18,682) - (41,720) Book value of intangible assets
Jumlah aset pajak tangguhan 10,030,675 1,113,011 (488,791) 11,354,056 Total deferred tax assets
82
70
4,5
75
11
4,1
97
66
,59
0)
75
2,1
82
ne
fit
7,0
39
15
4,7
14
-4
81
,75
3ie
s
35
,83
8)
,06
7)
-9
05
)
41
,72
0)
1,0
10
)-
42
,73
0)
an
35
4,0
56
14
9,8
34
66
,59
0)
7,3
00
ts
77
9,3
04
41
4,0
62
,79
1)
70
4,5
75
ne
fit
4,5
78
,46
1-
03
9ie
s
00
,16
9)
,83
0)
-8
38
)
23
,03
8)
18
,68
2)
-4
1,7
20
)
an
0,6
75
11
3,0
11
,79
1)
35
4,0
56
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
83
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak e. Tax assessment letters
Pada 26 Oktober 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat TagihanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaimasa Februari 2016 Nomor00107/106/16/051/16 menyatakanbahwa Perusahaan memiliki tambahankewajiban pajak sebesar Rp26.140.566. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan November2016.
On 26 October 2016, the IndonesianTax Authorities (Direktorat JenderalPajak Kantor Pelayanan Pajak WajibPajak Besar Tiga) issued an IncomeTax collection letter for fiscal periodFebruary 2016 No.00107/106/16/051/16 stating that theCompany had additional tax liability ofRp 26,140,566. The tax liability hadbeen paid in November 2016.
Pada 25 April 2016, Direktorat JenderalPajak Indonesia (Kantor PelayananPajak Wajib Pajak Besar Tiga)mengeluarkan Surat Ketetapan Pajakuntuk Pajak Pertambahan Nilai masaApril 2015 Nomor 00007/407/15/051/16menyatakan bahwa Perusahaanmemiliki lebih bayar pajak pertambahannilai sebesar Rp 1.707.658.385.Perusahaan telah menerimapengembalian atas lebih bayar inisebesar Rp 1.707.658.385 pada tanggal26 Mei 2016.
On 25 April 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodApril 2015. Based on the Indonesian TaxAuthorities letter No.00007/407/15/051/16, the Company hadvalue added tax overpayment of Rp1,707,658,385. There is no refund of thetax overpayment. The Companyreceived the refund for overpayment ofRp 1,707,658,385 on 26 May 2016.
Pada 8 April 2016, Direktorat JenderalPajak Indonesia (Kantor PelayananPajak Wajib Pajak Besar Tiga)mengeluarkan Surat Tagihan Pajakuntuk Pajak Pertambahan Nilai masaDesember 2014 Nomor00056/107/14/051/16 menyatakanbahwa Perusahaan memiliki tambahankewajiban pajak sebesar Rp27.973.041. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Mei 2016.
On 8 April 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued an Value Added Taxcollection letter for fiscal periodDecember 2014 No.00056/107/14/051/16 stating that theCompany had additional tax liability ofRp 27,973,041. The tax liability hadbeen paid in May 2016.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
84
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak (lanjutan) e. Tax assessment letters (continued)
Pada 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat TagihanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaimasa Januari sampai Desember 2013Nomor 00056/107/13/051/16menyatakan bahwa Perusahaanmemiliki tambahan kewajiban pajaksebesar Rp 17.516.762. Kewajibanpajak tersebut telah dibayar pada bulanMaret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued an Value Added Taxcollection letter for fiscal period Januariuntil December 2013 No.00056/107/13/051/16 stating that theCompany had additional tax liability ofRp 17,516,762. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Januari 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00049/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp54.991.414. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodJanuary 2013. Based on theIndonesian Tax Authorities letter No.00049/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 54,991,414. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Februari 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00050/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp227.517.992. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodFebruary 2013. Based on theIndonesian Tax Authorities letter No.00050/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 227,517,992. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
84
orat x
rat x
rat x
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
85
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak (lanjutan) e. Tax assessment letters (continued)
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Maret 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00051/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp20.449.708. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodMarch 2013. Based on the IndonesianTax Authorities letter No.00051/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 20,449,708. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak April 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00052/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp76.665.098. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodApril 2013. Based on the IndonesianTax Authorities letter No.00052/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 76,665,098. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Mei 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00053/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp57.718.009. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodMay 2013. Based on the IndonesianTax Authorities letter No.00053/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 57,718,009. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
86
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak (lanjutan) e. Tax assessment letters (continued)
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Juni 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00054/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp53.889.121. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodJune 2013. Based on the IndonesianTax Authorities letter No.00054/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 53,889,121. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Juli 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00055/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp122.001.296. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodJuly 2013. Based on the IndonesianTax Authorities letter No.00055/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 122,001,296. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Agustus 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00056/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp17.931.372. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodAugust 2013. Based on the IndonesianTax Authorities letter No.00056/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 17,931,372. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
86
rat x
rat x
rat x
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
87
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak (lanjutan) e. Tax assessment letters (continued)
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak September 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00057/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp73.829.868. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodSeptember 2013. Based on theIndonesian Tax Authorities letter No.00057/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 73,829,868. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Oktober 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00058/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp17.758.006. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodOctober 2013. Based on theIndonesian Tax Authorities letter No.00058/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 17,758,006. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak November 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00059/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp14.766.962. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodNovember 2013. Based on theIndonesian Tax Authorities letter No.00059/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 14,766,962. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
88
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
e. Surat ketetapan pajak (lanjutan) e. Tax assessment letters (continued)
Pada tanggal 11 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Wajib Pajak BesarTiga) mengeluarkan Surat KetetapanPajak untuk Pajak Pertambahan Nilaiuntuk masa pajak Desember 2013.Berdasarkan Surat Ketetapan Pajak No.00060/207/13/051/16, Perusahaanmemiliki kurang bayar pajakpertambahan nilai sebesar Rp186.505.203. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan Maret 2016.
On 11 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak Wajib PajakBesar Tiga) issued a Value Added Taxassessment letter for the fiscal periodDecember 2013. Based on theIndonesian Tax Authorities letter No.00060/207/13/051/16, the Companyhad value added tax underpayment ofRp 186,505,203. The tax liability hadbeen paid in March 2016.
Pada tanggal 31 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Madya Semarang)mengeluarkan Surat Ketetapan Pajakuntuk Pajak Penghasilan Pasal 21 untukmasa pajak Januari sampai Desember2013. Berdasarkan Surat KetetapanPajak No. 00001/201/13/511/16,Perusahaan memiliki kurang bayarpajak penghasilan pasal 21 sebesar Rp94.474.279. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan April 2016.
On 31 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak MadyaSemarang) issued an Income TaxArticle 21 assessment letter for thefiscal period January until December2013. Based on the Indonesian TaxAuthorities letter No.00001/201/13/511/16, the Companyhad income tax article 21underpayment of Rp 94,474,279. Thetax liability had been paid in April 2016.
Pada tanggal 31 Maret 2016, DirektoratJenderal Pajak Indonesia (KantorPelayanan Pajak Madya Semarang)mengeluarkan Surat Ketetapan Pajakuntuk Pajak Penghasilan Pasal 23 untukmasa pajak Januari sampai Desember2013. Berdasarkan Surat KetetapanPajak No. 00002/203/13/511/16,Perusahaan memiliki kurang bayarpajak penghasilan pasal 23 sebesar Rp51.193.533. Kewajiban pajak tersebuttelah dibayar pada bulan April 2016.
On 31 March 2016, the Indonesian TaxAuthorities (Direktorat Jenderal PajakKantor Pelayanan Pajak MadyaSemarang) issued an Income TaxArticle 23 assessment letter for thefiscal period January until December2013. Based on the Indonesian TaxAuthorities letter No.00002/203/13/511/16, the Companyhad income tax article 23underpayment of Rp 51,193,533. Thetax liability had been paid in April 2016.
88
rat x
rat x
rat x
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
89
19. UTANG DIVIDEN 19. DIVIDEND PAYABLE
Pada Rapat Umum Pemegang SahamTahunan Perusahaan tanggal 28 April2016, pemegang saham telah menyetujuipembagian total dividen kas untuk tahun2015 sejumlah Rp 31.503.963.230 (dalamRupiah penuh) atau Rp 187,5 per sahambiasa. Dividen kas tersebut telahdibayarkan sebesar Rp 28.755.861 ribupada tahun 2016.
At the Company’s Annual General Meetingof shareholders held on 28 April 2016, atotal dividend for 2014 of Rp31,503,963,230 (in full amount) or Rp 187.5per ordinary share was approved. The cashdividend amounted of Rp 28,755,861thousands was paid in 2016.
Pada Rapat Umum Pemegang SahamTahunan Perusahaan tanggal 21 Mei 2015,pemegang saham telah menyetujuipembagian total dividen kas untuk tahun2014 sejumlah Rp 22.663.470.000 (dalamRupiah penuh) atau Rp 134,90 per sahambiasa. Dividen kas tersebut telahdibayarkan sebesar Rp 20.479.803 ribupada tahun 2015.
At the Company’s Annual General Meetingof shareholders held on 21 May 2015, atotal dividend for 2014 of Rp22,663,470,000 (in full amount) or Rp134.90 per ordinary share was approved.The cash dividend amounted of Rp20,479,803 thousands was paid in 2015.
2016 2015
Utang dividen tahun 2015 1,370,530 1,192,658 Dividend payable 2015
Utang dividen tahun 2014 692,330 662,774 Dividend payable 2014
Utang dividen Dividend payable
tahun sebelumnya 875,597 1,465,742 prior years
Jumlah 2,938,457 3,321,174 Total
20. UTANG BANK JANGKA PENDEK 20. SHORT-TERM BANK LOAN
2016 2015
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 98,000,000 114,000,000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Fasilitas kredit modal kerja Working capital credit facilit ies
Pada tanggal 12 Mei 2011, Perusahaanmemperoleh fasilitas kredit modal kerja(KMK) dan fasilitas non kas dari PT BankMandiri (Persero) Tbk yang telah diubahbeberapa kali, terakhir tanggal 7 Juli 2015.
On 12 May 2011, the Company receivedworking capital credit facilities and non-cashfacilities from PT Bank Mandiri (Persero)Tbk, which had been amended for severaltimes, last on 7 July 2015.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
90
20. UTANG BANK JANGKA PENDEK(lanjutan)
20. SHORT-TERM BANK LOAN (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk(lanjutan)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Fasilitas kredit modal kerja (lanjutan) Working capital credit facilities(continued)
Perusahaan memiliki dua fasilitas KMK,KMK 1 dan KMK 2, KMK 1, pertama kalidiberikan pada tanggal 12 Mei 2011,dengan limit awal sebesar Rp 85 miliar(dalam Rupiah penuh) dan terakhirditingkatkan menjadi Rp 130 miliar,ditujukan untuk modal kerja produksi danoperasional obat-obatan, Fasilitas inimemiliki tingkat suku bunga terakhir 10,00%per tahun dan berjangka waktu 1 (satu)tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal9 Juli 2016, Perusahaan melakukanpenarikan dan pelunasan sebesar, masing-masing Rp 76.000.000 ribu dan Rp60.000.000 ribu (2015: Rp 79.300.000 ribudan Rp 85.300.000 ribu).
The Company has 2 working capital creditfacilities, KMK 1 and KMK 2, KMK 1, initiallygiven on 12 May 2011, with an initial limit ofRp 85 billion (in full amount of Rupiah) andwas increased to Rp 130 billion (in fullamount of Rupiah), was intended to be usedfor production of medicines, This facility hasthe last amended interest rate pf 10,00 % perannum and a duration of 1 (one) year whichwill be due on 9 July 2016, the Companywithdrew and made a settlement of Rp76,000,000 thousands and Rp 60,000,000thousands, respectively (2015: Rp79,300,000 thousands and Rp 85,300,000thousands).
KMK 2, pertama kali diberikan pada tanggal26 November 2013, dengan limit awalsebesar Rp 25 miliar (Rupiah penuh) danterakhir ditingkatkan menjadi Rp 120 miliar,digunakan untuk tujuan yang sama sepertiKMK 1, Fasilitas ini memiliki tingkat sukubunga dan jangka waktu yang sama sepertiKMK 1, Perusahaan melakukan penarikandan pelunasan sebesar, masing-masing Rp127.500.000 ribu dan Rp 127.500.000(2015: Rp 147,000,000 ribu dan Rp nil).
KMK 2, initially given on 26 November 2013,with an initial limit of Rp 25 billion (in fullamount of Rupiah) and was increased to Rp120 billion (in full amount of Rupiah), wasintended for the same purposes as KMK 1,This facility has the same interest rate andduration as KMK 1 ,The Company withdrewand made a settlement of Rp 127,500,000thousands and Rp 127,500,000, respectively(2015: Rp 147,000,000 thousands and Rpnil).
Berdasarkan surat
No.CBG.CB1/SPD.008/SPPK/2016 tanggal
28 Juni 2016, PT Bank Mandiri Tbk telah
menyetujui peningkatan limit fasilitas kredit
dan perpanjangan jangka waktu, dengan
ketentuan:
Based on letter No.
CBG.CB1/SPD.008/SPPK/2016 dated 28
June 2016, PT Bank Mandiri, Tbk agree to
increase the limit of credit facilities and the
extension of the period, with the following
terms:
90
bk nued)
es
K, edit
ggal 2013,
urat o.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
91
20. UTANG BANK JANGKA PENDEK(lanjutan)
20. SHORT-TERM BANK LOAN (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk(continued)
Fasilitas kredit modal kerja (lanjutan) Working capital credit facilities(continued)
Fasilitas KMK 1/ KMK 1 facilities
Limit kredit/ Limit of credit Rp 130,000,000,000
Bunga/ Interest 9,5% per tahun/ 9.5% p.a.
Jangka waktu/ Time period 10 Juli 2016 sampai dengan 9 Juli 2017/
10 July 2016 to 9 July 2017
Fasilitas KMK 2/ KMK 2 facilities
Limit kredit/ Limit of credit Rp 170,000,000,000
Bunga/ Interest 9,5% per tahun/ 9.5% p.a.
Jangka waktu/ Time period 10 Juli 2016 sampai dengan 9 Juli 2017/
10 July 2016 to 9 July 2017
Fasilitas non kas Non-cash facilities
Perusahaan memiliki fasilitas-fasilitas nonkas, yang jatuh tempo 9 Juli 2016, dimanasemuanya belum digunakan:
The Company has non-cash facilities,which will be due on 9 July 2016, of whichnone has beenused:
Berdasarkan surat
No.CBG.CB1/SPD.008/SPPK/2016 tanggal
28 Juni 2016, PT Bank Mandiri Tbk. telah
menyetujui peningkatan limit fasilitas kredit
dan perpanjangan jangka waktu.
Based on letter No.
CBG.CB1/SPD.008/SPPK/2016 dated 28
June 2016, PT Bank Mandiri Tbk. agree to
increase the limit of credit facilities and the
extension of the period.
Fasilitas non kas diperpanjang sampai
dengan 9 Juli 2017, dan belum digunakan
oleh Perusahaan
Non cash facilities extended to 9 July 2017,
and has not been used by the Company.
- Fasilitas penerbitan LC impor/SKBDN:fasilitas dengan limit terakhir USD1.000.000 juta digunakan untukpembelian bahan baku lokal dan atauimport, produksi obat, dan investasimesin.
- Issuance of import/local LC facility: thisfacility with the lastly amended limit ofUSD 1,000,000 was intended for localand/or import purchase of raw materials,medicine production, and machineryinvestments.
- Limit fasilitas penerbitan LC
impor/SKBDN ditingkatkan menjadi USD
3.000.000.
- Limit of issuance of import/local LC
facility was increased to USD 3,000,000.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
92
20. UTANG BANK JANGKA PENDEK(lanjutan)
20. SHORT-TERM BANK LOAN (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk(continued)
Fasilitas non kas (lanjutan) Non-cash facilities (continued)
- Fasilitas Trust Receipt: fasilitas denganlimit terakhir USD 350 ribu digunakanuntuk menampung kewajibanLC/SKBDN yang jatuh tempo.
- Trust Receipt facility: this facility with thelastly amended limit of USD 350,000 wasintended for accommodating LC/SKBDNdues.
- Fasilitas Treasury Line: fasilitas denganlimit terakhir USD 500 ribu digunakanuntuk lindung nilai transaksi operasionalsehari-hari.
- Treasury Line facility: this facility with thelastly mended limit of USD 500,000 wasintended for hedging daily operationaltransactions.
- Limit fasilitas Treasury Line ditingkatkan
menjadi USD 3.000.000.
- Limit of Treasury Line facility was
increased to USD 3,000,000.
Seluruh fasilitas ini dijamin dengan asettetap Perusahaan terdiri dari tanah denganhak guna bangunan, bangunankantor/pabrik, mesin dan peralatan pabrik,kendaraan dan inventaris kantor/pabrikterletak di Jalan Simongan No 131Semarang, serta persediaan dan piutangusaha dengan nilai cakupan aset sebesar150% dari limit seluruh fasilitas kredit.
These two facilities were secured by theCompany’s fixed assets, comprising of landwith building right title, office/factorybuilding, tools and machineries, vehiclesand office/factory equipments located inJalan Simongan No 131 Semarang, andinventories and trade receivables withassets coverage of 150% of the total limitsof all credit facilities.
Untuk memperoleh fasilitas ini, Perusahaandiharuskan untuk melakukan penilaian atasagunan berupa aset tetap minimal 1 (satu)kali dalam 2 (dua) tahun, Agunan tersebuttelah dinilai oleh penilai publik dalamlaporannya tanggal 22 Januari 2016 dengannilai pasar sebesar Rp 263.400.700.000(dalam Rupiah penuh) per 25 November2015, Selain itu, Perusahaan juga harusmengasuransikan jaminan yang dapatdiasuransikan dengan nilai penutupanminimal sebesar nilai wajarnya sertamenjaga rasio lancar minimum 110%, rasiohutang terhadap modal maksimum 233%,rasio kesanggupan pembayaran utangminimum 100%, dan rasio kesanggupanpembayaran bunga minimum 120%.
To obtain these facilities, the Company isrequired to perform a valuation of the fixedasset collaterals, minimum once in 2 (two)years, These collaterals were valued bypublic appraisers in their report dated 22January 2016 with a market value of Rp263,400,700,000 (in full mount of Rupiah) asof 25 November 2015, Additionally, theompany is required to insure its insurablecollaterals with a minimum coverage asmuch as their value and to maintain aminimum current ratio of 110%, a maximumdebt to equity ratio of 233%, a minimum debtservice coverage of 100%, and a minimuminterest expense coverage ratio of 120%.
92
an) Tbk
an e
an e
kan as
an aset he
ahaan is
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
93
21. UTANG BANK JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM BANK LOAN
2016 2015
Pihak ketiga Third partiesPT CIMB Niaga Tbk 10,632,229 - PT CIMB Niaga Tbk
Dikurangi : bagian jangkapendek (2,843,218) - Less : current portion
Bagian jangka panjang 7,789,011 - Non – current portion
Berdasarkan surat No.012/PK/240/16
tanggal 15 November 2016, PT Bank CIMB
Niaga Tbk. telah menyetujui pemberian
fasilitas kredit yaitu fasilitas letter of credit
(L/C) sublimit fasilitas pinjaman investasi 1
(“PI1”) dan fasilitas pinjaman investasi 2 (“PI
2”).
Based on letter No.012/PK/240/16 dated 15
November 2016, PT Bank CIMB Niaga, Tbk.
has approved a credit facility letter of credit
(L/C) sublimit investment loan 1 (“PI 1”) dan
investment loan 2 (“PI 2”).
Fasilitas pinjaman investasi 1/ Investment l oan 1
Limit kredit/ Limit of credit Rp 14,064,000,000
Jenis kredit/ Type of credit Pinjaman investasi/ Investment loan
Tujuan penggunaan/ Purpose Settlement L/C atas pembelian mesin impor
(Jerman)
Bunga/ Interest 10%
Jangka waktu/ Time period 23 November 2016 sampai dengan 23 Maret
2020
Jaminan/ Collateral 1 (satu) unit Washing Machine Type
RRU3085
1 (satu) unit Hot Air Lamiar Flow Tunnel
Type HQL 6110
1 (satu) unit Filling and Sealing Machine
Type ALF 4080
Nilai jaminan/ Collateral amount EUR 1,200,000
Fasilitas pinjaman investasi 2/ Investment loan 2
Limit kredit/ Limit of credit Rp 2,051,000,000
Jenis kredit/ Type of credit Pinjaman investasi/ Investment loan
Tujuan penggunaan/ Purpose Refinancing atau pembelian mesin impor
Saturated Steam Sterilizer (Fedegari Asia
Pte Ltd-Singapore) senilai EUR 175,000
Bunga/ Interest 10%
Jangka waktu/ Time period 22 November 2016 sampai dengan 22
November 2019
Jaminan/ Collateral 1 (satu) unit mesin Saturated Steam
Sterilizer
Nilai jaminan/ Collateral amount EUR 175,000,000
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
94
22. UTANG LAIN-LAIN 22. OTHER PAYABLES
2016 2015
Penjualan diterima dimuka 108,282 - Deferred income
Lain – lain Others
(dibawah Rp 50 Juta) 97,755 74,003 (below Rp 50 Million)
Jumlah utang lain-lain 206,037 74,003 Total others payable
23. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA 23. POST-EMPLOYMENT BENEFITSOBLIGATION
2016 2015
Imbalan pasca kerja 54,683,490 44,421,256 Post-employment benefits
Imbalan kerja 12,325,237 10,397,045 Other long-term
jangka panjang lainnya employee benefits
Jumlah 67,008,727 54,818,301 Total
Perusahaan membukukan imbalan pascakerja dan imbalan penghargaan tanda jasaimbalan pasti (bersama-sama disebut“imbalan kerja jangka panjang”) untukkaryawan sesuai dengan Undang-undangKetenagakerjaan No,13/2003 danPeraturan Perusahaan, Program imbalankerja jangka panjang ini tidak didanai dantidak memiliki aset program, Perusahaantidak memiliki program kesehatan pascakerja.
The Company provided defined post-employment benefits and gratuities (togetherreferred as “long term employee benefits”)for its qualifying employees in accordancewith abor Law No, 13/2003 and theCompany’s Policy, this long termemployment benefit program is not fundedand does not have any plan assets, theCompany does not provide postmedicalbenefits.
Jumlah liabilitas imbalan pasca kerja yangdiakui dalam neraca berdasarkan laporantanggal 10 Januari 2017 yang diterbitkanoleh PT Bestama Aktuaria, aktuarisindependen, yang dihitung denganmenggunakan metode Projected Unit Creditdan pendekatan pendapatan komprehensiflain.
The amounts of the employee benefitobligations recognized in the balance sheetsbased on the report dated 10 January 2017issued by PT Bestama Aktuaria, anindependent actuary, which were calculatedusing the Projected Unit Credit and othercomprehensive income approach.
Asumsi aktuarial penting yang digunakandalam menghitung liabilitas imbalan pascakerja pada tanggal 31 Desember 2016 dan2015 adalah sebagai berikut:
The principal actuarial assumptions used indetermining the post-employment benefitobligations as of 31 December 2016 and2015 are as follows:
94
pasca t-
ang benefit
kan ed in
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
95
23. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA(lainnya)
23. POST-EMPLOYMENT BENEFITSOBLIGATION (continued)
2016 2015
Tingkat diskonto: Discount rate:
Imbalan pasca kerja 8,20% 9,00% Post-employment benefits
Imbalan kerja jangka
panjang lainnya 8,20% 9,00%
Other long-term
employee benefits
Tingkat kenaikan gaji 8,20% 9% Salary increment rate
Tabel mortalita 100%TMI 2 100%TMI 2 Mortality table
Tingkat cacat 5% 5% Disability rate
Tingkat pengunduran diri 1% 1% Resignation rate
Rekonsiliasi saldo awal dan akhir dari nilaikini liabilitas imbalan kerja serta rekonsiliasinilai kini liabilitas imbalan pasti dan nilaiwajar aset program atas aset dan liabilitasyang diakui dalam laporan posisi keuangan(neraca) adalah sebagai berikut:
The reconciliation of beginning and endingbalance of the present value of definedbenefit obligations, and the reconciliation ofthe present value of defined benefitobligations and fair value of the plan assetsin to the assets and liabilities recognized inthe statements of financial position (balancesheets) were as follows:
2016 2015
Imbalan pasca kerja Employee BenefitNilai kini kewajiban imbalan
pasti – awal 44,421,256 42,425,420
Present value of defined benefit
obligations – beginning
Biaya bunga 3,997,913 3,733,437 Interest costs
Biaya jasa kini 10,363,580 3,126,151 Current service costs
Perubahan asumsi (77,660) (189,648) Changes in assumptions
Pembayaran imbalan kerja (3,538,020) (1,659,035) Benefits paidKeuntungan (kerugian)
aktuarial (483,579) (3,015,069) Actuarial gain (loss)
Nilai kini kewajiban imbalan
pasti-akhir 54,683,490 44,421,256
Present value of defined benefit
obligations - end
Nilai wajar asset program - - Fair value of plan assets
Status pendanaan 54,683,490 44,421,256 Funding status
54,683,490 44,421,256
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
96
23. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA(lainnya)
23. POST-EMPLOYMENT BENEFITSOBLIGATION (continued)
2016 2015
Imbalan kerja jangka
panjang lainnya
Other long -term
employee benefitsNilai kini kewajiban imbalan Present value of defined benefit
pasti – awal 10,397,045 8,691,792 obligations – beginning
Biaya bunga 935,734 764,878 Interest costs
Biaya jasa kini 1,846,554 837,831 Current service costsKeuntungan (kerugian)
aktuarial 217,217 1,059,907 Actuarial gain (loss)
Pembayaran imbalan kerja (768,421) (1,102,672) Benefits paid
Perubahan asumsi (302,892) 145,309 Changes in assumptions
Nilai kini kewajiban Present value of defined benefit
imbalan pasti-akhir 12,325,237 10,397,045 obligations - end
Nilai wajar aset program - - Fair value of plan assets
12,325,237 10,397,045
Jumlah 67,008,727 54,818,301 Total
Pergerakan nilai kini liabilitas disebabkankarena biaya bunga, biaya jasa kini, danperubahan asumsi, dimana tingkat kenaikanupah riil berada di atas tingkat kenaikanupah asumsi namun tingkat diskontomengalami penurunan dari 9% per tahunmenjadi 8,2% per tahun.
The movement of present value of definedbenefit obligations was contributed byinterest costs, current service costs, andchanges in assumptions, of which the realwages were above the assumed wages andthe discount rates decreased from 9% peryear to 8.2% per year.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui dilaporan laba rugi adalah:
The amounts recognized in profit or losswere as follows:
2016 2015
Imbalan pasca kerja Post employment benefitsBiaya jasa kini 10,363,580 3,126,151 Current service costBiaya bunga 3,997,913 3,733,437 Interest costsPembayaran imbalan kerja (3,538,020) (1,659,035) Benefits paidPerubahan asumsi (77,660) (189,648) Changes in assumptions
Sub jumlah 10,745,813 5,010,905 Sub totalImbalan kerja jangka
panjang lainnyaOther long -term
employee benefitsBiaya jasa kini 1,846,554 837,831 Current service costBiaya bunga 935,734 764,877 Interest costsPembayaran imbalan kerja (768,421) (1,102,672) Benefits paidPerubahan asumsi (302,892) 145,310 Changes in assumptions
Sub jumlah 1,710,975 645,346 Sub total
Jumlah 12,456,788 5,656,251 Total
Imbalan kerja jangka panjang yang diakuidalam pendapatan komprehensif lainadalah:
Long term employment benefits recognized inthe other comprehensive income are:
96
ebabkan ned
ui di oss
63,580 ,151 ost7,913 ,437 ts
3,538,020) 1,659,035) paid77,660) 189,648) ons
rm
6,554 837,831 ost935,734 764,877 ts768,421) 1,102,672) paid302,892) 145,310 ons
kui ed in
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
97
23. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA(lainnya)
23. POST-EMPLOYMENT BENEFITSOBLIGATION (continued)
2016 2015
Imbalan pasca kerja Post employment benefits(Keuntungan)/kerugian aktuaria Unrealized actuarial
yang belum diakuiawal periode 4,870,319 6,336,690 (gain)/loss - beginning
(Keuntungan)/kerugian aktuaria Current year actuarialbersih tahun berjalan -kewajiban (199,771) (1,466,371) (gain)/loss, net - liability
Jumlah 4,670,548 4,870,319 Total
Jumlah periode tahunan saat ini danperiode empat tahun sebelumnya atas nilaikini kewajiban imbalan pasti, nilai wajaraset program, dan surplus (defisit) padaprogram adalah sebagai berikut:
The amounts for the current annual periodand previous four annual periods of thepresent value of defined benefit obligations,the fair value of the plan assets and thesurplus (deficit) in the plan were as follows:
Imbalan pasca kerja Employee benefits
Disajikankembali/ As
restated
Disajikankembali/ As
restated
2012 2013 2014 2015 2016
Kewajiban Defined benefitimbalan pasti 33,817,805 38,135,833 42,425,420 44,421,256 54,683,490 Obligations
Nilai wajar Fair value ofaset program - - - - - plan asset
Sub jumlah 33,817,805 38,135,833 42,425,420 44,421,256 54,683,490 Sub total
Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long -term employee benefits
Disajikankembali/ As
restated
Disajikankembali/ As
restated
2012 2013 2014 2015 2016
Kewajiban Defined benefitimbalan pasti 7,277,851 8,207,122 8,691,792 10,397,045 12,325,237 obligations
Nilai wajar Fair value ofaset program - - - - - plan asset
Sub jumlah 7,277,851 8,207,122 8,691,792 10,397,045 12,325,237 Sub total
Sensitivitas dari liabilitas imbalan pastiterhadap perubahan asumsi aktuarialutama adalah sebagai berikut:
The sensitivity of the defined benefitobligation to change in the weighted principalassumptions is as follows:
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
98
23. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA(lainnya)
23. POST-EMPLOYMENT BENEFITSOBLIGATION (continued)
Dampak terhadap liabilitas imbalanpasti/ Impact on defined benefit
obligationPerubahan
asumsi/ Kenaikan asumsi/Penurunan
asumsi/Change in
assumptionIncrease inassumption
Decrease inassumption
Tingkat diskonto 0,5% Penurunan sebesar/ Kenaikan sebesar/ Discount rate
Decrease by 4.2% Increase by 4.5%
Analisa sensitivitas didasarkan padaperubahan atas satu asumsi aktuarialdimana asumsi lainnya dianggapkonstan.Dalam prakteknya,hal ini jarangterjadi dan perubahan beberapa asumsimungkin saling berkorelasi. Dalamperhitungan sensitivitas kewajiban imbalanpasti atas asumsi aktuarial utama, metodeyang sama (perhitungan nilai kinikewajiban imbalan pasti denganmenggunakan metode projected unit creditdi akhir periode) telah diterapkan sepertidalam penghitungan kewajiban pensiunyang diakui dalam laporan posisikeuangan.
The sensitivity analyses are based on achange in an assumption while holding allother assumptions constant. In practice, this isunlikely to occur, and changes in some of theassumptions may be correlated.Whencalculating the sensitivity of the definedbenefit obligation to significant actuarialassumptions the same method (present valueof the defined benefit obligation calculatedwith the projected unit credit method at theend of the reporting period) has been appliedas when calculating the pension liabilityrecognised within the statement of financialposition.
24. MODAL SAHAM 24. SHARE CAPITAL
Susunan pemegang saham pada tanggal 31Desember 2016 dan 2015 adalah sebagaiberikut:
The composition of shareholders as of 31December 2016 and 2015 were as follows:
2016
Sahamditempatkan dan
disetor/Capital stock
are issued andpaid
Persentase/Percentage Jumlah/
Pemegang saham Lembar/ shares % Total Shareholders
PT Rajawali Nusantara Indonesia 95,043,112 56.57 47,521,556 PT Rajawali Nusantara Indonesia
Drs. Masrizal A Syarief (Komisaris) 14,415,490 8.58 7,207,745 Drs. Masrizal A Syarief (Commissioner)
Chairani Harahap, SE (Direktur Pemasaran) 199,500 0.12 99.750 Chairani Harahap, SE (Marketing Director)
Heru Marsono, SE.,MM (Direktur Keuangan) 107,100 0.06 53,550 Heru Marsono, SE, MM (Finance Director)
Drs. Syamsul Huda (Direktur Produksi) 11,340 0.01 5,670 Drs. Syamsul Huda (Production Director)
Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM
(Direktur Utama) 11,130 0.01 5,565 (President Director)
Lain-lain (dibawah 5%) 58,212,328 34.65 29,106,164 Others (below 5%)
Jumlah 168,000,000 100 84,000,000 Total
98
KERJA
an
an
ebesar/ ar/ ate
%
pada on a
al 31 31
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
99
24. MODAL SAHAM (lanjutan) 24. SHARE CAPITAL (continued)
2015
Sahamditempatkan dan
disetor/Capital stock
are issued andpaid
Persentase/Percentage Jumlah/
Pemegang saham Lembar/ shares % Total Shareholders
PT Rajawali Nusantara Indonesia 95,043,112 56.57 47,521,556 PT Rajawali Nusantara Indonesia
Drs. Masrizal A Syarief Drs. Masrizal A Syarief
(Komisaris) 14,215,490 8.46 7,107,745 (Commissioner)
Drs. Iswanto Apt, MM Drs. Iswanto Apt, MM
(Direktur Utama) 92,900 0.06 46,450 (President Director)
Drs. Budi Ruseno, MM Drs. Budi Ruseno, MM
(Direktur Keuangan) 20,000 0.01 10,000 (Finance Director)
Drs. Syamsul Huda Drs. Syamsul Huda
(Direktur Pemasaran) 11,340 0.01 5,670 (Marketing Director)
Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM Dra. Barokah Sri Utami, Apt, MM
(Direktur Produksi) 11,130 0.01 5,565 (Production Director)
Lain-lain (dibawah 5%) 58,606,028 34.88 29,303,014 Others (below 5%)
Jumlah 168,000,000 100 84,000,000 Total
Saham biasa ditempatkan dan disetorpenuh pada 31 Desember 2016 dan 2015,masing-masing sebesar 168.000.000lembar. Saham biasa memberikan hakkepada pemegangnya untuk memperolehdividen dan hasil net aset sesuai denganporsi kepemilikan saham apabilaPerusahaan dibubarkan.
Ordinary shares issued and fully paid on 31December 2016 and 2015 each are amountedto 168,000,000 shares. Ordinary shares givethe holder the rights to receive dividends andthe results of net assets if the Company wereliquidated.
Perusahaan tidak mencatatkan sahamnyadi Bursa Efek Indonesia.
The Company did not list its shares in theIndonesia Stock Exchange.
25. TAMBAHAN MODAL DISETOR 25. ADDITIONAL PAID -IN CAPITAL
Tambahan modal disetor berupa agiosaham pada 31 Desember 2016 dan2015, sebesar Rp 17.139.103 ribu.
The addition of paid in capital on 31December 2016 and 2015 are amounted toRp 17,139,103 thousands.
Agio saham berasal dari selisih harga jualdi atas nilai nominalnya.
Additional paid in capital is derived from thediffference between the share sale.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
100
26. SALDO LABA 26. RETAINED EARNINGS
2016 2015
Saldo laba dicadangkan 353,451,313 312,952,299 Retained earning appropriated
Saldo laba awal 686,088 154,558 Beginning balance
Dividen yang daluarsa Out of date dividen
Alokasi laba tahun lalu: Allocation of last year income:
- dividen kas (31,503,963) (22,663,470) cash dividend-
322,633,438 290,443,387
Saldo laba belum Retained earning-
dicadangkan Unappropriated
Laba tahun berjalan 87,002,410 63,007,926 Profit for the year
Saldo laba akhir 409,635,848 353,451,313 Ending retained earnings
Sesuai dengan Akta Notaris Berita AcaraRapat Umum Pemegang Saham No. 57tanggal 28 April 2016 dari Dr. Raden DjokoSetyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH, MKn,para pemegang saham telah menyetujuipenetapan penggunaan laba Perusahaantahun 2015 sebesar Rp 63.007.926 ribusebagai berikut:
Based on the Notarial Deed of GeneralMeeting of Shareholders No. 57 of Dr. RadenDjoko Setyo Hartono Widagdo, SE, MM, SH,MKn, dated 28 April 2016, the shareholdersapproved the use of the Company’s earningsfor the year 2015 amounted of Rp63,007,926 thousands as follows:
- 50% atau Rp 31.503.963 ribu sebagaidividen tunai.
- 50% or Rp 31,503,963 thousands as cashdividend.
- 50% atau Rp 31.503.963 ribu sebagaidana cadangan umum.
- 50% or Rp 31,503,963 thousands asgeneral reserves fund.
Sesuai dengan Akta PernyataanKeputusan Rapat Perusahaan No, 17tanggal 15 Juni 2015 dari Notaris AgustinusAndy Toryanto, SH, SpN, MKn, parapemegang saham telah menyetujuipenetapan penggunaan laba Perusahaantahun 2014 sebesar Rp 45.437.136 ribu
Based on the Notarial Deed No, 17 ofAgustinus Andy Toryanto, SH, SpN, MKn,dated 15 June 2015, the shareholdersapproved the use of the Company’searnings for the year 2014 amounted of Rp45,437,136 thousands as follows:
- 50% atau Rp 22.663.470 ribu sebagaidividen tunai.
- 50% or Rp 22,663,470 thousands as cashdividend.
- 50% atau Rp 22.663.470 ribu sebagaidividen tunai.
- 50% or Rp 22,663,470 thousands asgenereal reserves fund.
100
ara eneral
gai ash
gai as
aan of
gai ash
gai as
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
101
27. LABA PER SAHAM 27. EARNINGS PER SHARE
2016 2015
Laba yang dapat diatribusikan Profit attributable to
kepada pemilik Perusahaan 87,002,410 63,007,926 owners of the Company
Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average
saham biasa yang beredar number of ordinary(lembar saham) 168,000 168,000 shares outstanding
Laba per saham Basic/diluted earni ngsdasar/dilusian per share
(Rupiah penuh) 518 375 (full amount of Rupiah)
Perusahaan tidak memiliki efek berpotensisaham yang bersifat dilutif sehingga tidakada dampak dilusian pada perhitungan labaper saham.
The Company did not have any dilutivepotential shares, as such, there was nodilutive impact to the calculation of earningsper share.
28. NILAI WAJAR 28. FAIR VALUES
Nilai Tercatat / CarryingValue Nilai Wajar / Fair Value
2016 2015 2016 2015
Aset keuangan Financial assetsKas dan setara kas 70,888,851 55,522,565 70,888,851 55,522,565 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 258,366,304 270,584,088 258,366,304 270,584,088 Trade receivables
Piutang lain-lain 77,401 1,710,838 77,401 1,710,838 Other receivables
Uang muka 3,340,092 4,636,567 3,340,092 4,636,567 Advances
Investasi
surat berharga 19,633,181 56,181 19,633,181 56,181 Investment securities
Jumlah asetkeuangan 352,305,829 332,510,239 352,305,829 332,510,239 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilitiesUtang usaha 42,733,797 39,194,834 42,733,797 39,194,834 Trade payables
Utang lain-lain 206,037 74,003 206,037 74,003 Other payables
Beban akrual 28,696,832 14,058,438 28,696,832 14,058,438 Accrued expenses
Utang bank
jangka pendek 98,000,000 114,000,000 98,000,000 114,000,000
Short term
bank loan
Utang bank
Jangka panjang 10,632,229 - 10,632,229 -
Long term
bank loan
Jumlah liabilitaskeuangan 180,268,895 167,327,275 180,268,895 167,327,275 Total financial liabilities
Berikut ini perbandingan antara nilaitercatat dan nilai wajar instrumenkeuangan Perusahaan dalam laporankeuangan yang disajikan berdasarkanjenis instrumen:
Set out below is a comparison by class ofthe carrying amounts and fair value of theCompany’s financial instruments that arecarried in the financial statements:
Berikut ini perbandingan antara nilaitercatat dan nilai wajar instrumenkeuangan Perusahaan dalam laporankeuangan yang disajikan berdasarkanjenis instrumen:
Set out below is a comparison by class ofthe carrying amounts and fair value of theCompany’s financial instruments that arecarried in the financial statements:
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
102
28. NILAI WAJAR (lanjutan) 28. FAIR VALUES (continued)
Hirarki nilai wajar Fair value hierarchy
Nilai wajar aset dan liabilitas keuanganmerupakan nilai instrumen tersebut dapatdipertukarkan dalam transaksi saat iniantara pihak-pihak yang berkeinginan,selain dalam konteks penjualan yangdipaksakan atau likuidasi. Metode-metodedan asumsi-asumsi berikut ini digunakanuntuk mengestimasi nilai wajar.
The fair value of the financial assets andliabilities is the value at which theinstrument could be exchanged in a currenttransaction between willing parties, otherthan in a forced or liquidation sale. Thefollowing methods and assumptions wereused to estimate the fair values.
Kas dan setara kas, piutang usaha, uangmuka, utang usaha, beban akrual danutang bank jangka pendek mendekati nilaitercatatnya terutama karena jatuh tempodalam jangka waktu pendek.
Cash and cash equivalents, tradereceivables, advances, trade payables,accrued expenses and short-term bankloan approximate their carrying amountslargely due to the short-term maturities ofthese instruments.
Nilai wajar dari instrumen yang tidakmemiliki kuotasi, seperti piutang lain-lain,utang lain-lain dan utang bank jangkapanjang, diestimasi dengan caramendiskontokan arus kas masa depandengan menggunakan tingkat bunga masakini yang berlaku untuk utang dengankarakteristik, resiko kredit dan sisa umurjatuh tempo yang sama.
The fair value of unquoted instruments,such as non-current other receivables,other payables and long-term bank loan, isestimated by discounting future cash flowsusing rates currently available for debt onsimilar terms, credit risk and remainingmaturities.
Nilai wajar untuk aset keuangan tersediauntuk dijual berasal dari nilai pasar kuotasidalam pasar aktif.
Fair value of available-for-sale financialassets is derived from quoted marketprices in active markets.
Nilai wajar untuk aset keuangan tersediauntuk dijual tanpa nilai kuotasi diestimasidengan menggunakan teknik penilaianyang sesuai.
Fair value of unquoted available-for-salefinancial assets is estimated usingappropriate valuation techniques.
Perusahaan menggunakan hirarki berikutini untuk menentukan danmengungkapkan nilai wajar instrumenkeuangan berdasarkan teknik penilaian.
The Company uses the following hierarchyfor determining and disclosing the fairvalue of financial instruments by valuationtechnique.
102
an and
uang ade
dak s,
edia al
edia le
kut hy
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
103
28. NILAI WAJAR (lanjutan) 28. FAIR VALUES (continued)
Hirarki nilai wajar (lanjutan) Fair value hierarchy (continued)
Tingkat 1 Nilai kuotasi (tanpa penyesuaian)dalam pasar aktif untuk aset atauliabilitas yang sejenis.
Level 1 Quoted (unadjusted) prices in
active markets for identical assets
or liabilities.
Tingkat 2 Teknik lain dimana seluruh input
yang memiliki efek signifikan
terhadap nilai wajar dapat
diperoleh dari pasar, baik secara
langsung atau tidak langsung.
Level 2 Other techniques for which all
inputs that have a significant effect
on the recorded fair value are
observable, either directly or
indirectly.
Tingkat 3 Teknik yang menggunakan input
yang memiliki efek signifikan
terhadap nilai wajar yang tidak
didasari pada data pasar yang
dapat diamati.
Level 3 Techniques which use inputs that
have a significant effect on the fair
value that are not based on
observable market data.
29. INFORMASI TAMBAHAN :TRANSAKSI NON-KAS
29. SUPPLEMENTARY INFORMATION :NON-CASH TRANSACTION
2016 2015
Perolehan aset tetap Acquisition of fixed assetsmelalui utang 10,771,327 883,753 through debts
30. PENJUALAN BERSIH 30. NET SALES
2016 2015
Produk Phapros dan PKD 730,720,602 651,711,855 Phapros and PKD product
Lain-lain/ toll in 85,411,993 39,534,886 Others/ toll-in (Product)
Jumlah penjualan bersih 816,132,595 691,246,741 Total net sales
Transaksi non kas terutama adalah untukperolehan aset berupa mesin melaluimekanisme utang.
Non-cash transactions primarily for theacquisition of assets such as machinerythrough the debt.
Merujuk ke Catatan 35 untuk detailpenjualan kepada pihak berelasi.
Refer to Note 35 for details related parties’sales transaction.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
104
30. PENJUALAN BERSIH (lanjutan) 30. NET SALES (continued)
31. BEBAN POKOK PENJUALAN 31. COST OF GOODS SOLD
2016 2015
Bahan baku dan kemasan Raw and packing
yang digunakan 277,409,676 209,867,507 materials used
Provisi atas penurunan Provisions for impairment
nilai persediaan (Catatan 9) 618,859 209,844 inventories (Note 9)
Beban tenaga kerja langsung 27,555,995 22,392,613 Direct labor
Beban pabrikasi *) 91,767,389 76,126,307 Manufacturing overhead *)
Jumlah biaya produksi 397,351,919 308,596,271 Total production cost
Barang dalam proses Work in progress
Awal tahun 5,807,637 2,612,955 At the beginning of the year
Akhir tahun (1,116,741) (5,807,637) At the end of the year
Harga pokok produksi 402,042,815 305,401,589 Cost of goods manufactured
Barang jadi Finished goods
Awal tahun 62,943,414 60,360,758 At the beginning of the yearAkhir tahun (104,683,514) (62,943,414) At the end of the year
Jumlah beban pokokpenjualan 360,302,715 302,818,933 Total cost of goods sold
Penjualan produk dilakukan atas pesananPT Rajawali Nusindo sebagai distributorutama Perusahaan (Catatan 38).Penjualan preparat PKD dilakukan ataspesanan PT Rajawali Nusindo, berupaobat-obat PKD.
Sales product are conducted by order ofPT Rajawali Nusindo as the Company’ssole distributor (Note 38). Sales of Inprespreparation are consucted by order of PTRajawali Nusindo, in form of PKDmedicines.
Penjualan sebesar Rp 712.192.786 ribuuntuk periode yang berakhir pada 31Desember 2016 (2015: Rp 651.631.935)atau setara dengan 87,27% (2016) dan94,27% (2015) dari total pendapatanditerima dari satu pelanggan eksternal, PTRajawali Nusindo. Pendapatan ini dapatdiatribusikan dari segmen bebas danprogram pemerintah.
Revenues of Rp 712,192,786 thousands in31 December 2016 (2015: Rp 651,631,935thousands) or equivalent to 87.27% (2016)and 94.27% (2015) of total revenues werederived from a single external customer,PT Rajawali Nusindo. These revenueswere attributable to the free distributionand government program segment.
Tidak ada konsentrasi risiko kreditsignifikan selain yang telah dijelaskan diatas.
There was no significant credit riskconcentration other than explained above.
104
943,414 360,758 ear,514) ,414) ear
anan of
ibu in
edit k
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
105
31. BEBAN POKOK PENJUALAN (lanjutan) 31. COST OF GOODS SOLD (continued)
*) Perincian beban pabrikasi Detail of manufacturing overhead expenses *)
2016 2015
Beban penjualan : Selling e xpenses:
Pemasaran dan distribusi 147,311,785 150,733,644 Marketing and distribution
Gaji dan tunjangan 46,954,747 42,401,166 Salaries and allowancePerjalanan dinas 9,211,640 8,836,429 Business travelSewa 6,606,882 6,047,850 RentalBarang rusak 5,833,960 3,809,239 Damaged goodsProvisi imbalan kerja Provision for employee benefits
(Catatan 23) 5,881,222 3,705,772 (Note 23)Pemeliharaan dan reparasi 4,626,803 5,719,098 Repair and maintenanceOperasional dan administrasi 1,891,978 2,640,534 Operational and administrationRealisasi imbalan kerja 1,479,975 432,974 Realization of employee benefitsKesejahteraan karyawan 1,475,266 1,508,507 Employee welfareDepresiasi (Catatan 14) 206,799 215,820 Depreciation (Note 14)Amortisasi (Catatan 15) 11,226 7,531 Amortization (Note 15)Lain-lain 807,738 912,658 Others
Jumlah beban penjualan 232,300,021 226,971,222 Total selling expenses
Tidak ada pembelian dari pemasok tunggal
yang melebihi 10% dari jumlah pendapatan.
No purchases from a single supplierexceeded 10% of total revenues.
2016 2015
Gaji dan tunjangan 15,989,606 14,318,439 Salaries and allowances
Energi 14,137,757 14,275,481 EnergyPenelitian dan pengembangan 12,405,036 9,106,186 Research and developmentDepresiasi (Catatan 14) 11,938,052 10,920,246 Depreciation (Note 14)Perawatan lain-lain 10,661,723 7,435,304 Other maintenanceOperasional mesin 8,570,157 7,107,178 Operational machineriesProvisi imbalan kerja
(Catatan 23) 4,335,340 1,025,794Provision for employee benefit
(Note 23)Astek/dana pensiun 3,857,798 3,621,349 Labor insurance/pension fundKesejahteraan karyawan 3,703,085 2,888,844 Employee welfareImpor 2,421,420 1,491,560 ImportRealisasi imbalan kerja 1,205,611 1,496,098 Realization of employee benefitsPerjalanan dinas 1,129,557 938,624 TransportationSewa 598,586 661,671 RentalPerlengkapan kerja 592,667 799,359 Working equipmentsAmortisasi (Catatan 15) 220,994 40,174 Amortization (Note 15)
Jumlah beban pabrikasi 91,767,389 76,126,307 Total manufacturing overhead
32. BEBAN USAHA 32. OPERATING EXPENSES
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
106
2016 2015
Beban umum
dan administrasi :
General and
administrative expenses:
Gaji dan tunjangan 59,538,944 41,803,028 Salaries and allowances
Operasional dan administrasi 7,858,553 7,031,270 Operation and administration
Pajak 5,392,896 409,537 Tax
Pemeliharaan dan reparasi 4,119,813 5,433,052 Repair and maintenance
Kesejahteraan karyawan 2,833,874 1,817,475 Employee welfare
Provisi imbalan kerja Provision for employee benefit
(Catatan 23) 2,240,226 924,685 (Note 23)
Perjalanan dinas 1,954,082 1,807,344 Business travel
Realisasi Imbalan Kerja 1,620,855 832,636 Realization of employee benefits
Depresiasi (Catatan 14) 1,497,440 1,298,526 Depreciation (Note 14)
Premi asuransi 1,323,089 1,183,868 Insurance premium
Operasional PKBL 1,059,296 368,122 PKBL operations
Jasa professional 914,903 719,042 Professional services
Amortisasi (Catatan 15) 339,480 375,331 Amortization (Note 15)Rapat 353,160 271,172 MeetingSewa 155,994 754,261 RentalBeban lain - lain 3,515,901 2,780,079 Others
Jumlah beban umum Total general anddan administrasi 94,718,506 67,809,428 administrative expenses
Jumlah beban usaha 327,018,527 294,780,650 Total operating expenses
32. BEBAN USAHA (lanjutan) 32. OPERATING EXPENSES (continued)
33. PENGHASILAN (BEBAN) KEUANGAN 33. FINANCE INCOME (COSTS)
2016 2015
Penghasilan keuangan: Finance income:Penghasilan bunga bank 246,905 153,545 Interest income from banks
Beban keuangan: Finance costs:Pinjaman bank (21,391,796) (15,863,265) Bank loansUtang sewa pembiayaan (24,153) (607,690) Finance lease payable
Jumlah beban keuangan - bersih (21,169,044) (16,317,410) Total finance costs - net
106
160 172 ng994 261 ental
15,901 0,079 thers
18,506 09,428
246,905 153,545
ts:1,796) 3,265)
24,153) 607,690)
sih 9,044) 7,410) et
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
107
34. PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN 34. OTHER INCOME (EXPENSES)
2016 2015
Pendapatan lain-lain: Other income:
Pendapatan denda Penalty on receivables
piutang PT Rajawali Nusindo 16,831,573 11,569,978 from PT Rajawali Nusindo
Laba penjualan aset tetap Gain on sale of fixed assets
(Catatan 14) 1,402,293 4,389,483 (Note 14)
Penjualan scrap 207,095 74,686 Scrap sales
Laba selisih kurs 471,269 - Gain on foreign exchange
18,912,230 16,034,147
Beban lain-lain: Other expenses:Beban denda 880,386 502,052 Penalty costsRugi selisih kurs - 2,698,726 Loss on foreign exchangeSelisih PPN pembetulan - 1,066,331 Difference VAT rectificationKelebihan (kekurangan) - Over (under)
atas pencadangan jasa produksi - 814,064 allowance of production meritSelisih restitusi pajak - 745,693 The difference in tax refundsBeban lain-lain 3,938,639 515,217 Other expenses
4,819,025 6,342,083
Penghasilan lain-lain -bersih 14,093,205 9,692,064 Other expenses - net
35. TRANSAKSI PIHAK BERELASI 35. RELATED PARTIES TRANSACTIONS
Perusahaan dikendalikan oleh pemegang
saham utama Perusahaan. PT Rajawali
Nusantara Indonesia merupakan Badan
Usaha Milik Negara, yang memiliki 56,57%
saham Perusahaan.
The Company is controlled by the majorshareholder. PT Rajawali NusantaraIndonesia a state-owned enterprise, whichowns 56.57% of the Company’s shares.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
108
a. Sifat hubungan dan transaksi a. Nature of relationships and transactions
Pihak berelasi/ Sifat hubungan/ Sifat transaksi/
Related parties Nature of relationships Nature of transact ions
PT Rajawali Nusantara Entitas induk langsung/ Sewa kantor/office rental
Indonesia immediate parent Biaya aktivitas bersama/
shared costs
Dewan Komisaris, Dewan Manajemen kunci Perusahaan/ Pembayaran kompensasi/Direksi, Personil manajemen key management of the Company compensation payments
kunci lainnya dan keluarga
PT Rajawali Nusindo Anggota dari kelompok usaha Penjualan barang/
yang sama/ sale of goods
under the same Group Biaya marketing
yang ditanggung bersama/
marketing shared costs
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Dikendalikan oleh Pemerintah Pinjaman jangka pendek/yang sama (Kementerian BUMN)/ short-term loan
controlled by the same government Operasional perbankan/
(the Minister of operational banking
State-Owned Enterprises)
PT Bank Negara Indonesia Dikendalikan oleh Pemerintah Operasional perbankan/(Persero) Tbk yang sama (Kementerian BUMN)/ operational banking
controlled by the same government
(the Minister ofState-Owned Enterprises)
PT Bank Rakyat Indonesia Dikendalikan oleh Pemerintah Operasional perbankan/(Persero) Tbk yang sama (Kementerian BUMN)/ operational banking
controlled by the same government(the Minister of
State-Owned Enterprises)
35. TRANSAKSI PIHAK BERELASI(lanjutan)
35. RELATED PARTIES TRANSACTIONS(continued)
108
n pany nts
N)/ oan
N)/ ing
N)/ ingnt
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
109
b. Ikhtisar transaksi-transaksi signifikan b. Summary of significant transactions
dengan pihak-pihak hubungan istimewa with related p arties
2016 2015
% Rp % Rp
Penjualan barang dari Sale of goods fromPT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo(persentase dari (percentage ofpenjualan bersih) 87.27 712,192,786 94.28 651,711,855 net sales)
Beban sewa gedung Building rent expensesdari PT Rajawali from PT RajawaliNusantara Indonesia Nusantara Indonesia(persentase dari (percentage of totaljumlah beban umum general anddan administrasi) 1.7 1,643,162 2 754,261 admistrative expenses)
Pendapatan denda Income from penalty onpiutang dari receivables fromPT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo(persentase dari (percentage of otherpendapatan (beban) income (expense),lain-lain, bersih) 119.43 16,831,573 119.4 11,569,978 net)
Beban denda dan klaim Penalty and claimdari PT Rajawali expenses fromNusindo (persentase PT Rajawali Nusindodari pendapatan (percentage of other(beban) lain-lain, income (expense),bersih) 6.2 880,386 5.2 502,052 net)
Beban keuangan dari Finance costs fromPT Bank Mandiri PT Bank Mandiri(Persero) Tbk (Persero) Tbk(persentase dari (percentage of otherpendapatan (beban) income (expense),lain-lain, bersih) 1.52 21,367,476 (1,64) (15,863,265) net)
c. Ikhtisar saldo signifikandengan c. Summary of significant balancespihak-pihak hubungan istimewa with related parties
2016 2015
% Rp % Rp
Kas dan setara kas Cash and cash equivalentsdari PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri(Persero) Tbk (Persero) Tbk(persentase dari total (percentage of totalaset) 2.04 18,060,830 0.07 45,795,171 assets)PT Bank Negara PT Bank NegaraIndonesia Tbk Indonesia Tbk(persentase dari total (percentage of totalaset) 4.15 36,630,660 0.01 5,694,019 assets)PT Bank Rakyat PT Bank RakyatIndonesia Tbk Indonesia Tbk(persentase dari total (percentage of totalaset) 0.65 5,740,092 - - assets)
35. TRANSAKSI PIHAK BERELASI(lanjutan)
35. RELATED PARTIES TRANSACTIONS(continued)
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
110
c. Ikhtisar saldo signifikandengan c. Summary of significant balancespihak-pihak hubungan istimewa
(lanjutan)with related parties (continued)
(lanjutan)
2016 2015
% Rp % Rp
Piutang usaha dari Trade receivablesPT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo(persentase dari total (percentage of totalaset) 24.56 216,979,740 0.37 249,547,733 assets)PT PG Rajawali 1 PT PG Rajawali 1(persentase dari total (percentage of totalaset) 0.022 193,354 - - assets)PT PG Rajawali 2 PT PG Rajawali 2(persentase dari total (percentage of totalaset) 0.00008 730 - - assets)PT Candi Baru PT Candi Baru(persentase dari total (percentage of totalaset) 0.008 71,872 - - assets)PT Mitra Ogan PT Mitra Ogan(persentase dari total (percentage of totalaset) 0.001 5,083 - - assets)
Piutang lain-lain dari Other receivables fromKaryawan Employee
(persentase dari total (percentage of totalaset) 0.01 76,631 0.00 717,250 assets)
Utang usaha dari Trade payable fromPT Rajawali Nusindo PT Rajawali Nusindo(persentase dari total (percentage of totalliabilitas) 2.67 6,962,677 0.05 11,102,505 liabilities)PT PG Rajawali 1 PT PG Rajawali 1(persentase dari total (percentage of totalliabilitas) - - 0.00 2,134 liabilities)PT Rajawali PT RajawaliNusantara Indonesia Nusantara Indonesia(persentase dari total (percentage of totalliabilitas) 0.43 1,126,186 0.00 826,767 liabilities)
Biaya yang masih Accrued expenses fromharus dibayar dari Directors and
Direksi dan Komisaris Commissioners(persentase dari total (percentage of totalliabilitas) 9.3 24,292,545 0.00 12,528,000 liabilities)
Utang bank Bank loan fromPT Bank Mandiri PT Bank Mandiri(Persero) Tbk (Persero) Tbk(persentase dari total (percentage of totalliabilitas) 37.52 98,000,000 0.49 114,000,000 liabilities)
35. TRANSAKSI PIHAK BERELASI(lanjutan)
35. RELATED PARTIES TRANSACTIONS(continued)
110
s
al l
24.56 79,740 0.37 47,733 )
al l
0.022 193,354 - - )
al l
00008 730 - - )
al l
0.008 71,872 - - )
al l
0.001 5,083 - - )om
eeal l
0.01 76,631 0.00 717,250 )om
al l
2.67 962,677 0.05 2,505 )
al l
- - 0.00 2,134 )i
al l
0.43 126,186 0.00 826,767 )om
sal l
9.3 2,545 0.00 8,000 )omi
al l
37.52 0,000 0.49 00,000 )
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
111
d. Kompensasi manajemen kunci d. Key management compensations
2016
Dewan Direksi/ Dewan Komisaris/
Board of Directors Board of Commissioners% Rp % Rp
Gaji dan imbalan kerja Salaries and other shortjangka pendek lainnya term employee benefits(persentase dari jumlah (percentage of total generalbeban umum dan and administrativeadministrasi) 4.7 4,438,658 1.5 1,412,871 expenses)Gaji dan imbalan kerja Salaries and other shortjangka pendek lainnya term employee benefits(persentase dari jumlah (percentage of total generalbeban umum dan and administrativeadminstrasi) 4.2 2,815,849 2.2 1,465,761 expenses)
35. TRANSAKSI PIHAK BERELASI(lanjutan)
35. RELATED PARTIES TRANSACTIONS(continued)
36. ASET DAN KEWAJIBAN DALAM MATAUANG ASING
36. ASSETS AND LIABILITIESDENOMINATED IN FOREIGNCURRENCIES
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan
2015, Perusahaan memiliki aset dan
kewajiban moneter dalam mata uang asing
sebagai berikut:
As of 31 December 2016 and 2015, theCompany had monetary assets andliabilities in foreign currencies as follows:
2016
USD EUROLain- Lain
/Other
JumlahSetara
Rupiah/Rupiah
Equivalent
ASET ASSETSKas dan Cash and cash
setara kas 122,511 45 13 1,646,820 equivalentsUang muka 4,200 24,682 - 418,755 Advances
Jumlah aset 126,711 24,727 13 2,065,575 Total assets
LIABILITAS LIABILITIESUtang usaha 98,163 97,500 52,500 3,210,191 Trade payables
Utang lain-lain 8,037 - - 107,985 Other payables
Jumlah liabilitas 106,200 97,500 52,500 3,318,176 Total liabilities
Aset (liabilitas) Net (liabilities)bersih 20,511 (72,773) (52,487) (1,252,601) assets
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
112
36. ASET DAN KEWAJIBAN DALAM MATAUANG ASING (lanjutan)
36. ASSETS AND LIABILITIESDENOMINATED IN FOREIGNCURRENCIES (continued)
2015
USD EUROLain- Lain
/Other
JumlahSetara
Rupiah/Rupiah
Equivalent
ASET ASSETSKas dan Cash and cash
setara kas 288,261 360 2,531 3,999,072 equivalentsUang muka 127 - - 1,752,145 Advances
Jumlah aset 288,388 360 2,531 5,751,217 Total assets
LIABILITAS LIABILITIESUtang usaha 231 43 - 3,836,615 Trade payables
Jumlah Liabilitas 231 43 - 3,836,615 Total liabilities
Aset (liabilitas) Net (liabilities)bersih 288,157 317 2,531 1,914,602 assets
37. INFORMASI SEGMEN 37. SEGMEN INFORMATION
Manajemen telah menentukan segmenoperasi berdasarkan informasi yangditelaah oleh Dewan Direksi yangditujukan untuk mengalokasikan sumberdaya dan menilai kinerja.
Management has determined theoperating segments based on theinformation reviewed by the Board ofDirectors for the purposes of allocatingresources and assessing performance.
Dewan Direksi mempertimbangkan bisnisdari perspektif pasar sasaran sehinggasegmen dilaporkan meliputi segmen OTC(Over The Counter), Ethical dan OGB(Obat Generik Berlogo). Obat yang dijualbebas termasuk dalam kelompok segmenOTC. Obat yang dijual melalui peresepantermasuk dalam segmen Ethical dan obat-obatan generik termasuk dalam segmenOGB. Selain tiga segmen tersebut,kerjasama toll manufacturing jugamemberikan kontribusi yang signifikansehingga disajikan juga dalam laporansegmen.
Board of Directors considers the businessfrom the perspective of the target marketso reportabel segments include of OTC(Over The Counter), Ethical and OGB(generic drugs bearing). The-countermedicines including the OTC segmentgroup. Drugs sold through prescriptionincluded in a segment of Ethical andgeneric drugs are included in the segmentOGB. In addition to these three segments,the cooperation toll manufacturing alsoprovide a significant contribution that isalso presented in the segment report.
112
A ES
288,261 360 2,531 9,072 nts127 - - 2,145 es
288,157 317 2,531 4,602 ets
en he
nis s
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
113
37. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 37. SEGMEN INFORMATION (continued)
Kinerja segmen dievaluasi berdasarkanlaba atau rugi operasi dan diukur secarakonsisten dengan laba atau rugi operasidalam laporan keuangan. Namun,pendanaan Perusahaan (termasuk biayabunga dan pendapatan bunga) dan pajakpenghasilan diatur untuk Perusahaansecara keseluruhan dan tidak dialokasikanuntuk segmen operasi.
Segment performance is evaluated basedon operating profit or loss and is measuredconsistently with operating profit or loss inthe financial statements. However,Company financing (including finance costand finance income) and income taxes aremanaged on a Company basis and are notallocated to operating segments.
2016
Bebas OGB Ethical Toll in Jumlah/Total
Penjualan bersih 125,419,083 396,495,906 208,805,613 85,411,993 816,132,595 Net sales
Laba usaha 22,094,771 48,015,071 41,431,738 41,562,227 153,103,807 Operating Income
2015
Bebas OGB Ethical Toll in Jumlah/Total
Penjualan bersih 97,655,957 355,681,682 198,374,216 39,534,886 691,246,741 Net sales
Laba usaha 9,079,347 38,812,927 25,976,376 19,778,508 93,647,158 Operating Income
Tidak ada transfer harga antar segmenoperasi.
There were no transfer prices amongoperating segments.
Tidak ada penjualan antar segmen. There were no inter-segment revenues.
Perusahaan tidak menyajikan informasiaset dan liabilitas untuk segmendilaporkan karena aset dan liabilitas bukantermasuk unsur yang dievaluasi olehPerusahaan.
The company did not provide informationon segment assets and liabilities arereported as assets and liabilities notinclude items that are evaluated by theCompany.
Penyesuaian dan eliminasi Adjustment and eliminations
Penghasilan dan beban keuangan, dankeuntungan dan kerugian nilai wajar atasaset keuangan tidak dialokasikan kemasing-masing segmen karena instrumentersebut dikelola secara Perusahaan.
Finance income and cost, and fair valuegains and losses on financial assets arenot allocated to individual segments as theunderlying instruments are managed on aCompany basis.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
114
37. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 37. SEGMEN INFORMATION (continued)
Pajak penghasilan kini dan pajaktangguhan tidak dialokasikan ke masing-masing segmen karena instrumen tersebutdikelola secara Perusahaan.
Current taxes and deffered taxes are notallocated to those segments as they arealso managed on a Company basis.
Pengeluaran modal terdiri daripenambahan aset tetap dan aset takberwujud, termasuk aset dari investasipada anak Perusahaan.
Capital expenditure consists of additions offixed assets and intangible assets,including assets from the investment insubsidiary.
38. PERJANJIAN, KOMITMEN, DANLIABILITAS KONTIJENSI YANGSIGNIFIKAN
38. SIGNIFICANT AGREEMENTS,COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
PERJANJIAN DAN KOMITMEN AGREEMENTS AND COMMITMENTS
a. Perjanjian manufaktur a. Manufacturing agreements
Dalam aktivitas bisnisnya,Perusahaan mengadakan perjanjiandengan pihak ketiga untukmemproduksi obat Perusahaan (toll-out). Selain itu, Perusahaanmengadakan perjanjian dengan pihakketiga untuk memproduksi obat pihakketiga (toll-in). Biaya terkait aktivitastoll-out dan imbalan jasa terkaitaktivitas toll-in, termasuk produk yangdiproduksi diatur secara spesifikdalam perjanjian.
In doing its business activities, theCompany has entered into anagreement with third parties toproduce its products (toll-out). Inaddition to that, the Company hasentered into an agreement with thirdparties to produce third partiesproducts. Costs related to the toll-outactivities and fees related to the toll-inactivities, including products to bemanufactured, are specified in eachagreement.
Perjanjian-perjanjian tersebut memilikijangka waktu yang bervariasi antara 1(satu) dan 2 (dua) tahun serta memilikiklausul pembaruan secara otomatis.
These agreements have variousdurations between 1 (one) and 2 (two)years and have automatic renewalclauses.
Berikut ini pihak ketiga dimanaPerusahaan melakukan perjanjianmanufaktur obat:
Following are the third parties of whichthe Company has manufacturingagreements with:
114
jak t
dari f
nya, he
iliki ous
ana h
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
115
Pihak ketiga/ Third parties Jenis perjanjian/ Type of agreements
PT Pfizer Indonesia Tbk Toll-in
PT Ethica Industri Farmasi Toll-in, toll-out
PT Actavis Indonesia Toll-in, toll-out
PT Soho Industri Farmasi Toll-in
PT Interbat Toll-in
PT Dexa Medica Toll-in
PT Dankos Toll-in
PT Pharos Toll-in
PT Mahakam Beta Farma Toll-in
PT Pertiwi Agung Toll-in
PT Ikapharmindo Toll-in
PT Combiphar Toll-in
PT Nufarindo Toll-in
PT B Braun Indonesia Toll-in
PT Guardian Pharmatama Toll-in
PT Dipa Pharmalab Intersains Toll-in
PT Erlimpex Toll-in
PT Otto Pharmaceutical Toll-in
PT Indofarma Toll-in
PT Pyridam Farma Toll-in
PT Hexpharm Jaya Laboratories Toll-in
PT Futamed Toll-in
PT Gratia Husada Farma Toll-out
PT Coronet Crown Pharmaceutical Industries Toll-out
PT Dankos Farma Toll-out
PT Alpharma Toll-out
PT Bernofarm Toll-out
PT Finusolprima Farma Internasional Toll-out
PT Kimia Farma Toll-out
PT Dragon Prima Farma Toll-out
PT Natura Laboratoria Prima Toll-out
38. PERJANJIAN, KOMITMEN, DAN
LIABILITAS KONTIJENSI YANG
SIGNIFIKAN (lanjutan)
38. SIGNIFICANT AGREEMENTS,COMMITMENTS AND CONTINGENCIES(continued)
PERJANJIAN DAN KOMITMEN (lanjutan) AGREEMENTS AND COMMITMENTS(continued)
a. Perjanjian manufaktur (lanjutan) a. Manufacturing agreements(continued)
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
116
Pihak ketiga/ Third parties Jenis perjanjian/ Type of agreements
PT Meprofarm Toll-out
PT Bufa Aneka Toll-out
PT Pabrik Pharmasi Zenith Toll-out
PT Djago Toll-out
PT Indofarma (Persero)Tbk Toll-in, toll-out
38. PERJANJIAN, KOMITMEN, DAN
LIABILITAS KONTIJENSI YANG
SIGNIFIKAN (lanjutan)
38. SIGNIFICANT AGREEMENTS,COMMITMENTS AND CONTINGENCIES(continued)
PERJANJIAN DAN KOMITMEN (lanjutan) AGREEMENTS AND COMMITMENTS(continued)
a. Perjanjian manufaktur (lanjutan) a. Manufacturing agreements(continued)
Jumlah pendapatan terkait denganaktivitas toll manufacturing adalahsebesar Rp 85.411.993 ribu dalam 31Desember 2016 (2015: Rp 39.534.886ribu).
Total revenues and costs related to tollmanufacturing activities were Rp85,411,993 thousands in 31 December2016 (2015: Rp 39,534,886 thousands).
b. Perjanjian distribusi b. Distribution agreement
Pada tanggal 20 Januari 1992,Perusahaan mengadakan perjanjiandistribusi dengan PT RajawaliNusindo, dimana Perusahaanmenunjuk PT Rajawali Nusindosebagai distributor utama produkPerusahaan.
On 20 January 1992, the Companyentered into a distribution agreementwith PT Rajawali Nusindo, of which theCompany appointed PT RajawaliNusindo as the sole distributor of theCompany’s products.
Perjanjian ini telah diperpanjangbeberapa kali; terakhir pada tanggal 1Oktober 2013.
This agreement was extended severaltimes; the latest was on 1 October 2013.
Distributor wajib membayarPerusahaan sebesar harga yang yangtelah disepakati dalam perjanjian yangberlaku, terhitung sejak produkditerima di gudang cabang Distributor.Distributor berhak mendapatkanmargin distribusi yang besarannyaditentukan dalam perjanjian.
The distributor must pay the Companythe price as agreed in the validagreement when the product isreceived in the Distributor’s warehouse.The distributor is entitled for adistribution margin whose amount wasagreed in the agreement.
116
an)
an oll
1992, ny
ang al
bayar y
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
117
38. PERJANJIAN, KOMITMEN, DAN
LIABILITAS KONTIJENSI YANG
SIGNIFIKAN (lanjutan)
38. SIGNIFICANT AGREEMENTS,COMMITMENTS AND CONTINGENCIES(continued)
PERJANJIAN DAN KOMITMEN (lanjutan) AGREEMENTS AND COMMITMENTS(continued)
b. Perjanjian distribusi (lanjutan) b. Distribution agreement (continued)
Apabila Distributor telat melakukanpembayaran dengan batasmaksimum keterlambatan selama 45(empat puluh lima) hari. Distributorakan dikenakan denda sebesar sukubunga pinjaman komersial yangberlaku dari harga produk yang belumdibayar. Apabila keterlambatan telahmelebihi batas maksimum tersebut,Perusahaan berhak menetapkandenda di luar bunga pinjamankomersial.
If the Distributor made late paymentswith a maximum of 45 (forty five)-daylate. The Distributor will be imposed apenalty as much as applicablecommercial interest rate of the productprice which has not been paid. If the lateperiod has exceeded that maximumlimit, the Company has the right toimpose sanctions outside thecommercial interests.
Distributor wajib membayarPerusahaan sebesar harga yang yangtelah disepakati dalam perjanjian yangberlaku, terhitung sejak produkditerima di gudang cabang Distributor.Distributor berhak mendapatkanmargin distribusi yang besarannyaditentukan dalam perjanjian.
The distributor must pay the Companythe price as agreed in the validagreement when the product isreceived in the Distributor’s warehouse.The distributor is entitled for adistribution margin whose amount wasagreed in the agreement.
Jumlah pendapatan sampai dengan31 Desember 2016 terkait denganperjanjian distribusi ini adalah Rp712.192.786 ribu (2015: Rp651.711.855 ribu). Jumlahpendapatan bersih dari dendaketerlambatan pembayaran sampaidengan 31 Desember 2016 adalah Rp16.831.573 ribu (2015: Rp 11.569.978ribu).
Total revenues untill 31 December2016 related to the distributionagreement were Rp 712,192,786thousands (2015: Rp 651,711,855thousands). The net revenues frompenalty receivablesin until 31December 2016 were Rp 16,831,573thousands (2015: Rp 11,569,978thousands).
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
118
38. PERJANJIAN, KOMITMEN, DAN
LIABILITAS KONTIJENSI YANG
SIGNIFIKAN (lanjutan)
38. SIGNIFICANT AGREEMENTS,COMMITMENTS AND CONTINGENCIES(continued)
PERJANJIAN DAN KOMITMEN (lanjutan) AGREEMENTS AND COMMITMENTS(continued)
c. Perjanjian lisensi dan bantuanteknis
c. License and technical assistanceagreement
Pada tanggal 3 Agustus 2005,Perusahaan mengadakan perjanjianlisensi dan bantuan teknis denganApogepha Arzneimittel GmbH(Apogepha) yang memberikan lisensidan hak ekslusif kepada Perusahaanuntuk membeli bulk product (coatedtablets), mengemas ulang,memproduksi, menggunakan,menghapuskan atau menjual produkyang berlisensi, menggunakan hakproperti industrial dan informasi teknisdari Apogepha untuk seluruhIndonesia.
On 3 August 2005, the Companyentered into a license and technicalassistance agreement with ApogephaArzneimittel GmbH (Apogepha) whichgives license and exclusive right to theCompany to purchase purchase bulkproduct (coated tablets), repack,produce, use, dispose of and sell thelicensed products using the industrialproperty and technical informationfurnished by Apogepha for Indonesia.
Perusahaan harus memenuhi targetpenjualan minimum yang telahdisepakati dalam perjanjian untukmempertahankan hak ekslusif ini.
The Company must meet a minimumrevenue target which has been agreedupon per agreement in order tomaintain this exlusive right.
Perjanjian ini berlaku selama 5 (lima)tahun dan dapat diperpanjang secaraotomatis selama 2 (dua) tahunberturut- turut.
The agreement is valid for 5 (five) yearsand can be extended automatically for2 (two) consecutive years.
Jumlah pendapatan sampai dengan31 Desember 2016 terkait denganperjanjian lisensi dan bantuan teknisini adalah Rp 799.741 ribu (2015: Rp1.048.273 ribu).
Total revenues until 31 December 2016related to the distribution agreementwere Rp 799,741 thousands (2015: Rp1,048,273 thousands).
118
an)
uan
2005, ny
et
a) rs
an 6
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
119
38. PERJANJIAN, KOMITMEN, DAN
LIABILITAS KONTIJENSI YANG
SIGNIFIKAN (lanjutan)
38. SIGNIFICANT AGREEMENTS,COMMITMENTS AND CONTINGENCIES(continued)
PERJANJIAN DAN KOMITMEN (lanjutan) AGREEMENTS AND COMMITMENTS(continued)
d. Perjanjian kerja sama pemegang ijinedar
d. License holder agreement
Pada tanggal 25 Juni 2010,Perusahaan mengadakan perjanjiankerjasama pemegang ijin edar denganPT B. Braun Medical Indonesia, anakperusahaan dari B. Braun MelsungenA.G (bersama-sama disebut B.Braun), dimana Perusahaanmendapatkan hak esklusif sebagaipemegang Nomor Ijin Edar denganmendaftarkan produk-produk farmasiB. Braun atas nama Perusahaan. Ataskerja sama ini, Perusahaanmendapatkan kompensasi sebesar5% dari harga Cost Insurance Freight(CIF) produk, pengadaan,pendistribusian dan pemasarandilakukan oleh B. Braun.
On 25 June 2010, the Company enteredinto a license-holder agreement with PTB. Braun Medical Indonesia, asubsidiary of B. Braun Melsungen A.G(together referred to as B. Braun), ofwhich the Company obtained anexclusive right as a license holder toregister pharmaceutical products of B.Braun under the Company’s name.From this arrangement, the Companyreceives a compensation amounted of5% of the Cost Insurance Freight (CIF)product price, procurement, distributionand marketing are done by B. Braun.
Perjanjian ini berlaku selama 3 (tiga)tahun dan dapat diperpanjang setiap 1(satu) tahun.
The agreement is valid for 3 (three)years and can be extended every 1(one) year.
Jumlah pendapatan sampai dengan31 Desember 2016 terkait denganperjanjian ini adalah Rp 3.688.491 ribu(2015: Rp 2.310.875 ribu).
Total revenues until 31 December 2016related to this agreement were Rp3,688,491 thousands (2015: Rp2,310,875 thousands).
e. Pembangunan pabrik baru e. Development of a new factory
Perusahaan akan membangun pabrikdi Ungaran dan seluruh fasilitasnya diatas tanah seluas ± 9500 m2, denganharga perolehan sebesar Rp36.856.044 ribu dan diperoleh sampaidengan tanggal 24 Juni 2013. Sampaidengan tanggal 31 Desember 2016,Perusahaan masih dalam prosespersiapan pembangunan pabrik dandiharapkan mulai dikerjakanpembangunan fisik pabrik pada akhirtahun 2017.
The company will build a factory inUngaran and all the trimmings on a landarea of ± 9500 m2, with an acquisitioncost of Rp 36,856,044 thousand andacquired up to the date of 24 June 2013.As of the date of 31 December 2016,the Company is still in the processpreparation plant construction andexpected to begin physical contructionof the plant is done by the end of 2017.
The original financial statements
included herein is in Indonesian language
PT PHAPROS Tbk PT PHAPROS TbkCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 31 DECEMBER 2016 AND 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
120
39. PERISTIWA SETELAH PERIODE
PELAPORAN
39. EVENTS AFTER THE REPORTINGPERIOD
Berdasarkan Surat Keputusan DewanKomisaris PT Phapros Tbk Nomor 01/SK.Kom/ Ph/ I/ 17 Perusahaanmenetapkan Ir. Hendy M. Fakhruddin, SE,MM, MH sebagai anggota komite audit PTPhapros Tbk sebagai pengganti TeguhBudiyanto, SE, Ak yang telah selesai masatugasnya sebagai anggota komite auditberdasarkan Surat Keputusan DewanKomisaris PT Phapros Tbk Nomor 02/SK.Kom/ Ph/ I/ 17.
Based on the Decree of the Board ofCommissioners of PT Phapros Tbk No. 01/SK.Kom/ Ph/ I/ 17 the Company set Ir. M.Hendy Fakhruddin, SE, MM, MH as amember of the audit committee PTPhapros Tbk to replace Teguh Budiyanto,SE, Ak who has completed his term asmember of the audit committee based onthe Decree of the Board of Commissionersof PT Phapros Tbk No. 02/ SK.Kom/ Ph/ I/17.
120
an d of