REPUBLIKA HRVATSKA

VARAŽDINSKA ŽUPANIJA

OBRAZLOŽENJE

I. Izmjena i dopuna

Proračuna Varaždinske županije

za 2014. godinu

SADRŽAJ

I. IZMJENE I DOPUNE PRORAČUNA VARAŽDINSKE ŽUPANIJE

ZA 2014. GODINU

1. U V O D .................................................................................................................................. 2

2. PRIHODI I PRIMICI ........................................................................................................... 3

2.1. POREZNI PRIHODI ........................................................................................................... 3

2.2. NEPOREZNI PRIHODI ...................................................................................................... 3

2.3. IZVORI FINANCIRANJA .................................................................................................. 6

3. RASHODI I IZDACI ............................................................................................................ 7

3.1. RASHODI POSLOVANJA ................................................................................................. 7

3.2. RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE .................................................. 9

3.3. IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA .................................... 9

3.4. RASHODI PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI ................................................... 10

3.5. RASHODI I IZDACI PREMA ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI ......................... 11

2

1. U V O D

Ukoliko tijekom godine dođe do neusklađenosti planiranih prihoda/primitaka i

rashoda/izdataka Proračuna, zakonska je obveza izvršiti njihovo ponovno uravnoteženje kroz

izmjene i dopune proračuna.

S obzirom na okolnosti koje su nastupile ukazala se potreba za izmjenama i dopunama

Proračuna kojima se predlaže povećanje visine sredstava Proračuna za 6,6 mil. kuna, tj. za 3,1%

u odnosu na početno doneseni Proračun. Okolnosti koje su nastupile u proračunskoj godini, a

uslijed kojih je potrebno provesti uravnoteženje Proračuna Varaždinske županije za 2014. godinu

su:

naplata 12,5 mil. kn potraživanja iz 2013. godine za pomoći iz državnog proračuna (prijevoz

učenika srednjih škola i sufinanciranje najma školskih objekata izgrađenih po JPP modelu);

potreba usklađenja visine sredstava za financiranje decentraliziranih funkcija s odlukama

Vlade Republike Hrvatske o minimalnim financijskim standardima glede financiranja

ustanova školstva, zdravstva i socijalne skrbi i suglasnosti za prijenos decentraliziranih

sredstava iz 2013. godine;

potreba korekcije planiranih prihoda temeljem dosadašnje naplate, odnosno procjene o

naplati prihoda županijskog Proračuna do kraja 2014. godine;

ukidanje pomoći iz Državnog proračuna u iznosu od 1,2 mil. kuna, vezano uz sufinanciranje

troškova zaposlenih temeljem Zakona o prostornom uređenju i graditeljstvu;

potreba izvršenja prenamjena unutar programa, aktivnosti i projekata kod proračunskih

korisnika, a temeljem nove procjene prihoda i mogućnosti izvršenja planiranih programa.

Tablica 1. Struktura Računa prihoda i rashoda te Računa financiranja predložena I. izmjenama

OPIS PLAN 2014.Povećanje/

smanjenje

NOVI PLAN

2014.

A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

1.1. PRIHODI POSLOVANJA 215.191.758 18.233.469 233.425.227

1.2. PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE 20.000 0 20.000

2.1. RASHODI POSLOVANJA 181.822.781 2.395.404 184.218.185

2.2. RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE 21.888.977 5.335.701 27.224.678

3 RAZLIKA - višak / manjak (1.-2.) 11.500.000 10.502.364 22.002.364

B. RAČUN FINANCIRANJA

1 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA 10.450.000 0 10.450.000

2 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA 8.950.000 -1.135.250 7.814.750

3 NETO FINANCIRANJE (1.-2.) 1.500.000 1.135.250 2.635.250

C. RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA

1 VIŠAK / MANJAK PRIHODA preneseni (+/-) -13.000.000 -11.637.614 -24.637.614

2 RASPOLOŽIVA SREDSTVA prethodnih godina -13.000.000 -11.637.614 -24.637.614

PRORAČUN UKUPNO

1 PRIHODI I PRIMICI 212.661.758 6.595.855 219.257.613

2 RASHODI I IZDACI 212.661.758 6.595.855 219.257.613

3 RAZLIKA - višak / manjak (1.-2.) 0 0 0

U svim tablicama stupac „PLAN 2014.“ odnosi se na planirane vrijednosti iz početno

donesenog Proračuna Varaždinske županije za 2014. godinu, a „NOVI PLAN 2014.“ na

predložene I. izmjene i dopune Proračuna Varaždinske županije za 2014. godinu.

3

2. PRIHODI I PRIMICI

Prihodi i primici prema predloženim I. Izmjenama i dopunama, iznose ukupno

243.895.227 kuna. Iz istih se pokriva preneseni manjak prihoda prethodnog razdoblja, pa tako

ukupno raspoloživa sredstva predložena I. Izmjenama i dopunama iznose 219.257.613 kuna,

odnosno povećavaju se za 3,1%, u odnosu na doneseni izvorni proračun.

Tablica 2. Prihodi i primici prema strukturi Proračun / I. Izmjene i dopune 2014.

Prihodi i primici Promjena +/-Indeks

(%)1 2 3 (2) 4 5 (4) 6 7 (4/2)

1. Porezni prihodi 88.938.977 39,4 89.765.647 36,8 826.670 100,9

- porez na dohodak-županijski 52.739.838 23,4 53.416.508 21,9 676.670 101,3

- županijski porezi 8.247.120 3,7 8.397.120 3,4 150.000 101,8

- porez na dohodak-dec. funkcije 27.952.019 12,4 27.952.019 11,5 0 100,0

2. Neporezni prihodi 136.722.781 60,6 154.129.580 63,2 17.406.799 112,7

- pomoći izravnanja za decentr. 56.866.526 25,2 61.534.913 25,2 4.668.387 108,2

- pomoći 56.795.311 25,2 68.817.723 28,2 12.022.412 121,2

- prihodi od imovine 5.107.300 2,3 5.157.300 2,1 50.000 101,0

- admin. pristojbe, povrati i ostalo 7.483.644 3,3 8.149.644 3,3 666.000 108,9

- prodaja nefinancijske imovine 20.000 0,0 20.000 0,0 0 100,0

- primici 10.450.000 4,6 10.450.000 4,3 0 100,0

SVEUKUPNO (1. +2. ) 225.661.758 100,0 243.895.227 100,0 18.233.469 108,1

Manjak prihoda - preneseni -13.000.000 - -24.637.614 - -11.637.614 -

Ukupno raspoloživa sredstva 212.661.758 - 219.257.613 - 6.595.855 103,1

PLAN 2014. NOVI PLAN 2014.

Predložene izmjene unutar pojedinih grupa prihoda i primitaka su slijedeće:

2.1. POREZNI PRIHODI

Na temelju praćenja naplate u dosadašnjem razdoblju porezni prihodi predlažu se

povećati za 826.670 kuna, a povećanje se odnosi na županijski porez (porez na nasljedstva i

darove) te na županijski dio poreza na dohodak.

2.2. NEPOREZNI PRIHODI

Neporezni prihodi povećavaju se za 17,4 mil. kuna, odnosno za 12,7% u odnosu na

početno donesen Proračun i to prvenstveno s osnova prihoda od tekućih i kapitalnih pomoći iz

Državnog proračuna te pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije.

Prihodi namijenjeni financiranju decentraliziranih funkcija ostvaruju se jednim dijelom iz

dodatnog udjela u porezu na dohodak (prema ekonomskoj klasifikaciji porezni prihod), a drugim

dijelom s osnova pomoći izravnanja iz Državnog proračuna (prema ekonomskoj klasifikaciji

neporezni prihod). Ovim Izmjenama i dopunama predlažu se korekcije u dijelu pomoći

izravnanja i to kako bi se planirane vrijednosti uskladile sa kriterijima i mjerilima za osiguranje

minimalnog financijskog standarda koje je donijela Vlada Republike Hrvatske tijekom ove

godine.

4

Decentralizirani prihodi Promjena +/- Indeks

1 2 3 (2) 4 5 (4) 6 7 (4/2)

Dodatni udio u porezu na dohodak 27.952.019 33,0 27.952.019 32,3 0 100,0

Pomoći izravnanja 56.866.526 67,0 58.627.683 67,7 1.761.157 103,1

UKUPNO 84.818.545 100,0 86.579.702 100,0 1.761.157 102,1

prenesena sredstva 2013.g. 2.907.230 -

SVEUKUPNO 84.818.545 89.486.932 1.761.157 105,5

PLAN 2014. NOVI PLAN 2014.

Tablica 3. Prihodi za decentralizirane funkcije

Unutar pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije zdravstva iskazana su prenesena

sredstva 2013. godine u iznosu od 2.907.230 kuna koja nisu realizirana u 2013. godini zbog

početka sanacijskog postupka i prijenosa osnivačkih uloga zdravstvenih ustanova nadležnom

ministarstvu, uslijed čega je došlo do kašnjenja u ugovaranju i izvršenju planiranih radova u

2013. godini. Isti su realizirani u 2014. godini te su sukladno tome povećana i sredstva na toj

stavci.

Usklađenje ukupnih prihoda namijenjenih financiranju decentraliziranih funkcija sa

Uredbom Vlade RH za 2014. godinu izgleda kako slijedi:

Tablica 4. Prihodi za decentralizirane funkcije prema namjeni

Funkcija Promjena +/- Indeks

1 2 3 (2) 4 5 (4) 6 7 (4/2)

OBRAZOVANJE 58.700.195 69,2 58.513.952 67,6 -186.243 99,7

osnovne škole 36.155.068 42,6 35.890.080 41,5 -264.988 99,3

srednje škole 22.545.127 26,6 22.623.872 26,1 78.745 100,3

SOCIJALNA SKRB 7.946.200 9,4 7.393.600 8,5 -552.600 93,0

Centri za socijalnu skrb 2.000.100 2,4 2.184.300 2,5 184.200 109,2

Dom za starije i nemoćne 4.496.400 5,3 3.896.400 4,5 -600.000 86,7

Pomoć za ogrjev 1.449.700 1,7 1.312.900 1,5 -136.800 90,6

ZDRAVSTVO 18.172.150 21,4 20.672.150 23,9 2.500.000 113,8

UKUPNO 84.818.545 100,0 86.579.702 100,0 1.761.157 102,1

prenesena sredstva 2013.g. 2.907.230

SVEUKUPNO 84.818.545 89.486.932 4.668.387 105,5

PLAN 2014. NOVI PLAN 2014.

Uredbom Vlade RH visina sredstava za financiranje decentraliziranih funkcija u 2014.

godini utvrđena je u ukupnom iznosu od 86,58 mil. kuna te su u skladu s istom korigirane i

vrijednosti u Proračunu Županije za 2014. godinu.

Prihodi od pomoći planirani su u iznosu od 113,7 mil. kuna i predlaže se povećanje za

16,7 mil. kuna, odnosno 14,7% uslijed promjena na prihodima od države (nenaplaćena

potraživanja za prijevoz učenika i JPP iz prethodnih razdoblja), prihodima koja se odnose na

pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije te ostalih namjenskih prihoda iz donje tablice.

5

Tablica 5. Prihodi od pomoći (iz proračuna i pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije)

R.b. Izvori pomoći PLAN 2014.NOVI PLAN

2014.Namjena

1. Ministarstvo financija 3.966.450 4.090.650 Pomoći za razvojne programe JLiPS

2.Ministarstvo graditeljstva i prostornog

uređenja1.261.341 0

Sufinanciranje troškova zaposlenih temeljem Zakona o

prostornom uređenju i graditeljstvu

3. Ministarstvo vanjskih i europskih poslova 100.000 19.000 Županijski savjet za europske integracije

4. Ministarstvo poduzetništva i obrta 900.000 900.000 Regres kamata za poduzetničke kredite

5. 23.000.000 23.000.000 Sufinanciranje prijevoza učenika SŠ

6. 0 9.514.789Sufinanciranje prijevoza učenika SŠ

(potraživanja prethodne godine)

7. 15.100.000 15.100.000 Sufinanciranje najma škola izgrađenih po JPP modelu

8. 0 3.000.000Sufinanciranje najma škola izgrađenih po JPP modelu

(potraživanja prethodne godine)

9. Ministarstvo branitelja 75.000 75.000 Regres kamata za poduzetničke kredite

10.Fond za zaštitu okoliša i energergetsku

učinkovitost400.000 1.233.080 Ugradnja fotonaponskih ćelija i kolektora

11. Fond za turizam 0 100.000 Razvoj turizma

12. 5.000.000 4.064.750 Jamstveni fond GARA

13. 150.000 0 Energetska bilanca županije

14. 0 250.000 Projekt razvoja infrastrukture širokopojasnog pristupa

15. Ured za nacionalne manjine 50.000 50.000 Romska naselja

16. Međunarodni projekti EU 555.000 1.132.934 Pomoći za EU projekte

50.557.791 62.530.203

1.500.000 1.500.000 Suf. prijev. učenika srednjih škola i studenata (potraž.)

127.520 127.520 Sufinanc. izrade prostorno planske dokumentacije

40.000 40.000 Pomoći od JLS-a za poduzetničke kredite - gradovi

70.000 70.000 Tekuće pomoći JLS za poduzetničke kredite-općine

0 50.000Transfer sredstava iz gradskog proračuna RKP

korisniku županije

2.000.000 2.000.000 Sufin. izgradnje škola i sport.dvorana-JPP (potraž.)

2.000.000 2.000.000 Sufinanciranje JPP-općine-52

500.000 500.000 Namjenska sredstva za osnovne i srednje škole

6.237.520 6.287.520

30.196.502 30.131.214 Tekuće pomoći izravnanja

1.426.781 1.227.081 Kapitalne pomoći izravnanja

15.044.273 15.088.984 Tekuće pomoći izravnanja

606.011 640.045 Kapitalne pomoći izravnanja

0 0 Pomoći izravnanja za socijalnu skrb

8.143.259 12.997.889 Pomoći izravnanja za zdravstvo

17. Pomoći izravnanja - pomoć za ogrjev 1.449.700 1.449.700 Pomoći izravnanja - pomoć za ogrjev

56.866.526 61.534.913

SVEUKUPNO: 113.661.837 130.352.636

Ministarstvo znanosti, obrazovanja i sporta

Ministarstvo gospodarstva

15.

16.

UKUPNO POMOĆI IZRAVNANJA

Pomoći izravnanja za socijalnu skrb i

zdravstvo

UKUPNO POMOĆI IZ DRŽAVE:

17. Sredstva gradova i općina

UKUPNO GRADOVI I OPĆINE

Pomoći izravnanja za osnovno školstvo

Pomoći izravnanja za srednje školstvo

14.

6

Prihodi od imovine predlažu se povećati za 50.000 kuna, kao rezultat dosad ostvarenih

prihoda od nefinancijske imovine (prihod od iznajmljivanja poslovnih prostora).

Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i

naknada te prihodi od pruženih usluga povećani su sveukupno za 666.000 kuna, a ponajviše

na stavci prihoda s naslova osiguranja, refundacije štete i totalne štete (refundacija s osnova

osiguranja, a vezano uz štetu na krovištu poslovne zgrade u Novom Marofu) te županijskih upravnih

pristojbi.

2.3. IZVORI FINANCIRANJA

Prihodi i primici Županijskog proračuna prema osnovnim izvorima iz kojih se ostvaruju,

kao i promjene na istima, prikazani su u nastavku:

Tablica 6. Prihodi i primici prema izvorima financiranja

Prihodi i primici Šifra Indeks

2 3 4 (3) 5 6 (5) 7 8 (5/3)

1Izvorni (opći) prihodi i

primici1.1. 71.437.602 33,6 86.195.061 39,3 14.757.459 120,7

2 Prihodi posebne namjene 4.3. 3.540.300 1,7 3.540.300 1,6 0 100,0

3 Decentralizirani prihodi 4.4. 84.818.545 39,9 89.486.932 40,8 4.668.387 105,5

4 Prihodi od legalizacije 4.5. 2.700.000 1,3 2.000.000 0,9 -700.000 74,1

5 Pomoći EU 5.1. 345.000 0,2 922.934 0,4 577.934 267,5

6Pomoći unutar općeg

proračuna5.2. 52.820.311 24,8 51.750.000 23,6 -1.070.311 98,0

7 Primici od zaduživanja 8.1. 10.000.000 4,7 10.000.000 4,6 0 100,0

8Manjak prihoda -

preneseni1.1. -13.000.000 -6,1 -24.637.614 -11,2 -11.637.614 189,5

SVEUKUPNO 212.661.758 100,0 219.257.613 100,0 6.595.855 103,1

1

PLAN 2014.NOVI PLAN

2014.

Promjena

+/-

Vidljivo je značajno povećanje općih prihoda i primitaka od čak 14,7 mil. kuna. Isto nije

posljedica samo porasta prihoda Županije (za 2,2 mil. kn: županijski dio poreza na dohodak,

porez na nasljedstva, županijske upravne pristojbe, prihodi s naslova osiguranja,refundacije štete

i totalne štete), već većim dijelom usklađenja iskazivanja prihoda sukladno naputku Ministarstva

financija i namjeni prihoda. Naime, pomoći ministarstava u iznosu od 12,5 mil. kuna s osnova

naplate prihoda iz 2013. godine, sukladno Naputku iskazuju se na općim prihodima, budući da se

iz istih pokriva nastali proračunski manjak zbog neuravnoteženosti ostvarenih prihoda i

namjenskih rashoda.

7

3. RASHODI I IZDACI

Rashodi i izdaci Proračuna Varaždinske županije za 2014. godinu, prvotno utvrđeni u

iznosu od 212.661.758 kuna, povećavaju se predloženim I. izmjenama i dopunama za 6.595.855

kuna, odnosno za 3,1%.

Prijedlog promjena u iznosima rashoda i izdataka iskazanih prema ekonomskoj

klasifikaciji (vrstama rashoda) iz Općeg dijela I. Izmjena i dopuna Proračuna Varaždinske

županije za 2014. godinu u odnosu na prethodno donesen Proračun za 2014. godinu dan je u

slijedećoj tablici.

Tablica 7. Rashodi i izdaci prema ekonomskoj klasifikaciji

Promjena +/-Indeks

(%)

2 3 (2) 4 5 (4) 6 7 (4/2)

1. RASHODI POSLOVANJA 181.822.781 85,5 184.218.185 84,0 2.395.404 101,3

Rashodi za zaposlene 18.374.015 8,6 18.681.232 8,5 307.217 101,7

Materijalni rashodi 107.592.875 50,6 107.343.513 49,0 -249.362 99,8

Financijski rashodi 1.309.617 0,6 1.372.073 0,6 62.456 104,8

Subvencije 4.580.000 2,2 4.532.000 2,1 -48.000 99,0

Pomoći unutar općeg proračuna 10.825.150 5,1 12.134.050 5,5 1.308.900 112,1

Naknade građanima i kućanstvima 29.532.000 13,9 30.531.082 13,9 999.082 103,4

Donacije i ostali rashodi 9.609.124 4,5 9.624.235 4,4 15.111 100,2

2.RASHODI ZA NABAVU NEFIN.

IMOVINE21.888.977 10,3 27.224.678 12,4 5.335.701 124,4

Rashodi za nabavu neproizv. imov. 220.000 0,1 100.000 0,0 -120.000 45,5

Rashodi za nabavu proizv. dugotr. imov. 19.673.977 9,3 22.107.506 10,1 2.433.529 112,4

Rashodi za dod. ulaganja na nefin. imov. 1.995.000 0,9 5.017.172 2,3 3.022.172 251,5

3.IZDACI ZA FINANCIJSKU

IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA8.950.000 4,2 7.814.750 3,6 -1.135.250 87,3

Izdaci za dane zajmove 5.050.000 2,4 4.114.750 1,9 -935.250 81,5

Izdaci za dionice i udjele u glavnici 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Izdaci za otplatu glavnice primlj. zajmova 3.900.000 1,8 3.700.000 1,7 -200.000 94,9

212.661.758 100,0 219.257.613 100,0 6.595.855 103,1

Opis

1

Ukupno rashodi i izdaci

PLAN 2014. NOVI PLAN 2014.

3.1. RASHODI POSLOVANJA

Ukupni rashodi poslovanja ovim se Izmjenama i dopunama Proračuna povećavaju za

2.395.404 kuna, pri čemu se povećavaju rashodi za zaposlene (1,7%), financijski rashodi (4,8%),

pomoći unutar općeg proračuna (12,1%) te naknade građanima i kućanstvima (3,4%) i donacije

(0,2%), a smanjuju se materijalni rashodi i subvencije.

Rashodi za zaposlene povećani su za sveukupno 307.217 kuna, a navedeno proizlazi iz

smanjenja u iznosu od 2.000 kn kod proračunskog korisnika (Javne ustanove za upravljanje

zaštićenim prirodnim vrijednostima Varaždinske županije u nadležnosti Upravnog odjela za

poljoprivredu i zaštitu okoliša) te povećanja u iznosu od 309.217 kuna vezano uz projekt

8

„Osiguravanje pomoćnika u školama Varaždinske županije“ unutar međunarodnih projekata

obrazovanja (nadležnost Upravnog odjela za prosvjetu, kulturu i sport).

Smanjenje materijalnih rashoda za 249.362 kuna rezultat je slijedećeg prijedloga

izmjena i dopuna Proračuna za 2014. godinu:

Tablica 8. Materijalni rashodi

Opis Plan 2014. Novi plan 2014. Promjena +/- Indeks

1 2 3 4 (2/1)

Predstavničko i izvršno tijelo 2.070.000,00 2.070.000,00 0,00 100,0%

Upravna tijela 8.526.251,00 8.133.692,00 -392.559,00 95,4%

Održavanje i najam županijskih nekretnina 1.450.000,00 1.900.000,00 450.000,00 131,0%

Decentralizacija 63.613.886,00 62.186.609,00 -1.427.277,00 97,8%

Javne ustanove 940.000,00 922.500,00 -17.500,00 98,1%

Projekt razvoja infrastrukture širokopojasnog pristupa 0,00 250.000,00 250.000,00 -

Europa za građane 0,00 40.705,00 40.705,00 -

Ostali programi 30.992.738,00 31.840.007,00 847.269,00 102,7%

Ukupno 107.592.875,00 107.343.513,00 -249.362,00 99,8%

Financijski rashodi povećavaju se za 62.456,00 kuna, a najvećim dijelom odnose se na

otplatu kredita i rashode za decentralizirane funkcije.

Tablica 9. Financijski rashodi

Opis Plan 2014. Novi plan 2014. Promjena +/- Indeks1 2 3 4 (2/1)

Upravljanje javnim financijama 840.000 890.000 50.000 106,0%

Proračunski korisnici-decentralizacija 462.617 475.573 12.956 102,8%

Proračunski korisnici-Javne ustanove 7.000 6.500 -500 92,9%

1.309.617 1.372.073 62.456 104,8%

Subvencije se smanjuju za ukupno 48.000,00 kuna, a odnosi se na slijedeće aktivnosti i

projekte iz Proračuna Varaždinske županije:

Tablica 10. Subvencije

Opis Plan 2014. Novi plan 2014. Promjena +/- Indeks1 2 3 4 (2/1)

Regionalna razvojna agencija 2.125.000 1.740.000 -385.000 81,9%

Regresiranje kamata za poduzetničke i poljoprivredne kredite 1.220.000 1.220.000 0 100,0%

Međunarodni projekti u poljoprivredi 100.000 60.000 -40.000 60,0%

Poticanje poljoprivredne proizvodnje i ekološke poljoprivrede 570.000 955.000 385.000 167,5%

Gospodarenje otpadom 430.000 462.000 32.000 107,4%

Zaštita biološke i krajobrazne raznolikosti 135.000 95.000 -40.000 70,4%

4.580.000 4.532.000 -48.000 99,0%

Pomoći unutar općeg proračuna povećavaju se za 1,3 mil. kuna, a predložene izmjene i

dopune odnose se najvećim dijelom na projekte unutar Upravnog odjela za prosvjetu, kulturu i

sport (izgradnja objekata srednjih i osnovnih škola), Upravnog odjela za poljoprivredu i zaštitu

okoliša (regresiranje kamata za poljoprivredne kradite- povrat Ministarstvu poljoprivrede) te

Upravnog odjela za gospodarstvo, regionalni razvoj i europske integracije (sanacija klizišta) koji

su detaljnije opisani u obrazloženju po odjelima.

9

Povećanje naknada građanima za cca 1,0 mil. kuna predlaže se u okviru Upravnog

odjela za gospodarstvo, regionalni razvoj i europske integracije kod projekata energetske

učinkovitosti (sufinanciranje nabave i ugradnje sustava obnovljivih izvora energije u obiteljskim

kućama u suradnji sa Fondom za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost) te u okviru Upravnog

odjela za prosvjetu, kulturu i sport uključivanjem projekta „DIVERS“.

Ukupno predloženo povećanje donacija i ostalih rashoda iznosi 15.111 kuna pri čemu se

značajnije promjene predlažu u okviru Upravnog odjela za gospodarstvo, regionalni razvoj i

europske integracije te Upravnog odjela za poljoprivredu i zaštitu okoliša na rashodima tekućih

donacija.

3.2. RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE

Predlaže se povećanje rashoda za nabavu nefinancijske imovine u iznosu od 5,3 mil.

kuna što je 24,4 % više u odnosu na trenutno važeći plan.

Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine predlažu se smanjiti za

120.000,00 kuna, a odnose se na decentralizirane funkcije u zdravstvu.

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine predlažu se povećati za 2,4 mil.

kuna, a izmjene i dopune odnose se na slijedeće:

Tablica 11. Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

Opis Plan 2013. Novi plan 2013. Promjena +/- Indeks 1 2 3 4 (2/1)

Aktivnosti iz djelokruga tijela Županije 1.185.000 1.090.000 -95.000 92,0%

Programi u prosvjeti i zdravstvu 5.441.612 4.448.205 -993.407 81,7%

Programi u gospodarstvu 34.023 34.023 0 100,0%

Proračunski korisnici- decentralizacija 12.988.342 16.510.278 3.521.936 127,1%

Proračunski korisnici- Javne ustanove 25.000 25.000 0 100,0%

19.673.977 22.107.506 2.433.529 112,4%

Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini predlažu se povećati za 3,0 mil.

kuna, a odnosi se većinom na decentralizirane funkcije javnih ustanova u zdravstvu (2,9 mil.

kn).

3.3. IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA

Predloženo smanjenje izdataka za dane zajmove u iznosu od 935.250,00 kuna rezultat je

usklađenja izdataka unutar Upravnog odjela za gospodarstvo, regionalni razvoj i europske

integracije, aktivnosti Garancijske agencije (GARA) sa iznosom primljenih pomoći Ministarstva

gospodarstva namijenjene garancijskom fondu za kreditiranje poduzetnika u iznosu od 4,0 mil.

kuna.

Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita predlažu se umanjiti za ukupno 200.000,00

kuna uslijed usklađenja preostale vrijednosti glavnice dugoročnog kredita Županije te kredita

Opće bolnice Varaždin sa kretanjem tečaja i kamatnom stopom, odnosno sa novim otplatnim

planom.

10

3.4. RASHODI PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Funkcijska klasifikacija pokazuje ulaganje sredstava u djelatnosti. Predložene izmjene i

dopune rashoda / izdataka prema funkcijskoj klasifikaciji daju se u nastavku.

Tablica 12. Rashodi prema funkcijskoj klasifikaciji

Naziv funkcijske klasifikacije Plan 2014. Povećanje / smanjenje Novi plan 2014. Indeks

1 2 3 4

SVEUKUPNO 212.661.758,00 6.595.855,00 219.257.613,00 103,1%

01 Opće javne usluge 35.121.656,00 330.041,00 35.451.697,00 100,9%

03 Javni red i sigurnost 1.045.000,00 100.000,00 1.145.000,00 109,6%

04 Ekonomski poslovi 15.444.945,00 1.104.556,00 16.549.501,00 107,2%

05 Zaštita okoliša 2.124.000,00 -90.000,00 2.034.000,00 95,8%

06 Usluge unapređenja stanovanja i zajednice 10.000,00 0,00 10.000,00 100,0%

07 Zdravstvo 19.627.150,00 5.557.230,00 25.184.380,00 128,3%

08 Rekreacija, kultura i religija 1.450.000,00 20.000,00 1.470.000,00 101,4%

09 Obrazovanje 118.065.807,00 1.261.878,00 119.327.685,00 101,1%

10 Socijalna zaštita 10.823.200,00 -552.600,00 10.270.600,00 94,9%

Izdaci proračuna 8.950.000,00 -1.135.250,00 7.814.750,00 87,3%

Grafikon 1. Struktura rashoda i izdataka po funkcijskoj klasifikaciji

11

3.5. RASHODI I IZDACI PREMA ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Raspored rashoda i izdataka raspoređenih ovim I. Izmjenama i dopunama Proračuna

Varaždinske županije za 2014. godinu po upravnim tijelima daje se u nastavku.

Tablica 8. Rashodi i izdaci prema organizacijskoj klasifikaciji

Naziv organizacijke klasifikacije Plan 2014. Promjena +/- Novi plan 2014. Indeks

1 2 3 4 (3/1)

SVEUKUPNO 212.661.758,00 6.595.855,00 219.257.613,00 103,1%

Razdjel: 1 PREDSTAVNIČKA I IZVRŠNA TIJELA 8.928.383,00 124.200,00 9.052.583,00 101,4%

Glava: 1-1 ŽUPANIJSKA SKUPŠTINA 2.418.000,00 0 2.418.000,00 100,0%

Glava: 1-3 ŽUPAN 6.510.383,00 124.200,00 6.634.583,00 101,9%

Razdjel: 2 UPRAVNI ODJEL ZA POSLOVE ŽUPANA 2.730.000,00 335.000,00 3.065.000,00 112,3%

Glava: 2-1 UO ZA POSLOVE ŽUPANA 2.730.000,00 335.000,00 3.065.000,00 112,3%

Razdjel: 4 UPRAVNI ODJEL ZA GOSPOD.,

REGIONALNI RAZVOJ I EUR. INTEGRACIJE 15.420.385,00 -255.294,00 15.165.091,00 98,3%

Glava: 4-1 UO ZA GOSP., REG. RAZVOJ I EI 44.000,00 2.000,00 46.000,00 104,5%

Glava: 4-2 GOSPODARSTVO I EI 2.831.385,00 -331.044,00 2.500.341,00 88,3%

Glava: 4-3 REGIONALNI RAZVOJ 10.175.000,00 -965.250,00 9.209.750,00 90,5%

Glava: 4-4 KOMUNALNO GOSPODARSTVO I PROMET 2.370.000,00 1.039.000,00 3.409.000,00 143,8%

Razdjel: 5 UPRAVNI ODJEL ZA POLJOPRIVREDU I

ZAŠTITU OKOLIŠA 5.154.500,00 320.000,00 5.474.500,00 106,2%

Glava: 5-1 UO ZA POLJOPRIVREDU I ZAŠT. OKOLIŠA 122.000,00 -40.000,00 82.000,00 67,2%

Glava: 5-2 RAZVOJNI PROGRAMI

POLJOPRIVREDE,ŠUMARSTVA I LOVNOG GOSP. 2.908.500,00 450.000,00 3.358.500,00 115,5%

Glava: 5-3 ZAŠTITA OKOLIŠA 1.224.000,00 -90.000,00 1.134.000,00 92,6%

Glava: 5-4 JAVNA USTANOVA ZA UPRAVLJANJE

ZAŠTIĆENIM PRIRODNIM VRIJEDNOSTIMA 900.000,00 0 900.000,00 100,0%

Razdjel: 6 UPRAVNI ODJEL ZA

PROSVJETU,KULTURU I SPORT 119.638.007,00 1.275.242,00 120.913.249,00 101,1%

Glava: 6-1 UO ZA PROSVJETU,KULTURU I SPORT 58.937.812,00 1.360.485,00 60.298.297,00 102,3%

Glava: 6-2 OSNOVNOŠKOLSKO OBRAZOVANJE 36.405.068,00 -183.988,00 36.221.080,00 99,5%

Glava: 6-3 SREDNJEŠKOLSKO OBRAZOVANJE 22.845.127,00 78.745,00 22.923.872,00 100,3%

Glava: 6-4 PROGR. DJELATN. U KULTURI I SPORTU 1.450.000,00 20.000,00 1.470.000,00 101,4%

Razdjel: 7 UPRAVNI ODJEL ZA ZDRAVSTVENU

ZAŠTITU I SOCIJALNU SKRB 32.680.850,00 4.904.630,00 37.585.480,00 115,0%

Glava: 7-1 UO ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU I SOC.SKRB 30.500,00 0 30.500,00 100,0%

Glava: 7-2 ZDRAVSTVENA ZAŠTITA 21.827.150,00 5.457.230,00 27.284.380,00 125,0%

Glava: 7-3 SOCIJALNA SKRB 10.823.200,00 -552.600,00 10.270.600,00 94,9%

Razdjel: 8 UPRAVNI ODJEL ZA PRORAČUN I JAVNU

NABAVU 16.967.913,00 -75.000,00 16.892.913,00 99,6%

Glava: 8-1 UO ZA PRORAČUN I JAVNU NABAVU 16.967.913,00 -75.000,00 16.892.913,00 99,6%

Razdjel: 9 UPRAVNI ODJEL ZA POSLOVE SKUPŠTINE

I OPĆE POSLOVE 5.605.000,00 235.000,00 5.840.000,00 104,2%

Glava: 9-1 UO ZA POSLOVE SKUPŠTINE I OPĆE POSL. 5.605.000,00 235.000,00 5.840.000,00 104,2%

Razdjel: 10 UPRAVNI ODJEL ZA PROSTORNO

UREĐENJE I GRADITELJSTVO 5.536.720,00 -267.923,00 5.268.797,00 95,2%

Glava: 10-1 UO ZA PROSTORNO UREĐENJE I

GRADITELJSTVO 3.500.103,00 -247.923,00 3.252.180,00 92,9%

Glava: 10-2 ZAVOD ZA PROSTORNO UREĐENJE

VARAŽDINSKE ŽUPANIJE 2.036.617,00 -20.000,00 2.016.617,00 99,0%

12

Grafikon 2. Rashodi i izdaci prema organizacijskoj klasifikaciji

:::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

Obrazloženje izmjena i dopuna rashoda i izdataka iskazanih u Posebnom dijelu

Proračuna prema organizacijskoj strukturi, programima, aktivnostima i projektima daju

upravna tijela Županije te se ista u prilogu dostavljaju predstavničkom tijelu Županije.