BOSNA I HERCEGOVINA

Vijeće Ministara Bosne i Hercegovine

Ministarstvo financija i trezora

NACRT DOKUMENTA OKVIRNOG PRORAČUNA INSTITUCIJA BOSNE I HERCEGOVINE

ZA RAZDOBLJE OD 2011. DO 2013. GODINE

Sarajevo, srpanj 2010. godine

2

Sadržaj

Sažetak .....................................................................................................................................................3

Poglavlje 1: Uvod u Dokument okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine..11

Poglavlje 2: Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije ..............................................................14

Projekcije ekonomskog rasta u 2010. i 2011. godini..................................................................15 Srednjoročne projekcije: ekonomska kretanja u 2012. i 2013. godini.......................................17 Rizici po makroekonomske projekcije .........................................................................................19 Preporuke za fiskalnu strategiju...................................................................................................20

Poglavlje 3: Srednjoročne fiskalne projekcije ..........................................................................................................23

Fiskalna strategija.........................................................................................................................23 Neizravni porezi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje BiH (UINO).......................24 Prihodi institucija BiH....................................................................................................................28 Rizici po projekcije prihoda ..........................................................................................................31 Porezne politike i administracija ..................................................................................................32 Fiskalna bilanca ............................................................................................................................33

Poglavlje 4: Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine..........................................................34

Pregled prioriteta proračunskih korisnika....................................................................................35 Polazni temelji i proračunski prioriteti na kojima se temelje početne gornje granice rashode za razdoblje od 2011. do 2013. godine ........................................................................39 Principi rodno odgovornog budžetiranja......................................................................................65

Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH ..................................................................................67

Opća struktura i trendovi ..............................................................................................................67 Plaće i naknade u institucijama BiH ............................................................................................69 Materijalni troškovi ........................................................................................................................72 Tekući grantovi..............................................................................................................................74 Kapitalni rashodi institucija BiH....................................................................................................75

DODACI .............................................................................................................................................................84

Dodatak 1: Pregled ukupnih zahtjeva po korisnicima u programskom formatu...................................................85

Dodatak 2: Početne odobrene gornje granice rashoda po korisnicima i ekonomskim kategorijama.............124

Dodatak 3: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj klasifikaciji .........................................................................148

Dodatak 4: Tablica fiskalne pozicije institucija BiH..................................................................................................151

Dodatak 5: Javni dug u BiH .........................................................................................................................................152

3

Sažetak

Dokument okvirnog proračuna (u daljnjem tekstu DOP) predstavlja preliminarni nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu, zajedno s okvirnim planovima za sljedeće dvije godine. Ključni cilj DOP-a je postaviti makroekonomske, fiskalne i sektorske politike u središte procesa planiranja i izrade proračuna, prepoznavajući da je proračun temeljni instrument kojim se realiziraju ekonomski i socijalni prioriteti u Bosni i Hercegovini prikazani u strateškim dokumentima Vijeća ministara BiH. Ministarstvo financija i trezora BiH (MFT BiH) pripremilo je ovaj dokument uz aktivno sudjelovanje Direkcije za ekonomsko planiranje Vijeća ministara BiH (DEP) i Odjeljenja za makroekonomsku analizu pri Upravnom odboru Uprave za neizravno oporezivanje (OMA). Ministarstvo financija Vlade FBiH, Ministarstvo financija Vlade Republike Srpske i Direkcija za financije Brčko Distrikta, također pripremaju DOP-ove svojih razina vlasti za razdoblje od 2011. do 2013. godine. O temeljnim radnim pretpostavkama za pripremu dokumenata okvirnih proračuna na svakoj razini ove godine razgovarano je u okviru Savjetodavne skupine Fiskalnog vijeća BiH, čiji članovi uključuju pomoćnika ministra za proračun Ministarstva financija i trezora BiH i pomoćnike za proračun entitetskih ministara financija, a u čijem radu su po potrebi sudjelovali i DEP i OMA. Tako su Savjetodavna grupa Fiskalnog vijeća i Fiskalno vijeće BiH preuzeli ulogu bivšeg Koordinacijskog odbora za proračun, uključujući i slaganje o polaznim točkama za izradu DOP-ova na svim razinama vlasti tj. makroekonomskim projekcijama DEP-a i ukupnim projekcijama prihoda za raspodjelu s Jedinstvenog računa Uprave za neizravno oporezivanje (JR UINO) od strane OMA-e. Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» br. 63/08) predviđeno je da odluku o utvrđivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za financiranje institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne bilance i politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine. Fiskalno vijeće BiH do sredine srpnja 2010. godine nije usvojilo Globalni okvir fiskalne bilance i politika u BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, ali je na 17. sjednici Fiskalnog vijeća održanoj 16. lipnja 2010. godine usvojen zaključak kojim je definirano da će polazni temelj za utvrđivanje okvira ukupne javne potrošnje u BiH za 2011. godinu biti na razini 2010. godine. Na temelju tog zaključka pripremljen je ovaj DOP, u kojem su rashodi institucija BiH za 2011 godinu na razini rashoda u proračunu institucija BiH za 2010. godinu. Prihodi institucija BiH od neizravnih poreza (prihodi s Jedinstvenog računa Uprave za neizravno oporezivanje BiH) za 2011. godinu u ovom dokumentu ustanovljeni su kao razlika između minimalne razine rashoda institucija BiH s jedne strane, te vlastitih prihoda institucija BiH i projiciranog prenesenog viška sredstava iz prethodnog razdoblja s druge strane. Za 2011. godinu trenutno se ne projicira prijenos sredstava iz 2010. godine, obzirom da je proračun institucija BiH za 2010. godinu planiran uz striktne mjere štednje. Ukupni rashodi za 2011. godinu su, sukladno gore pomenutom zaključku Fiskalnog vijeća, planirani na razini proračuna institucija BiH za 2010. godinu. Ukoliko u razdoblju do pripreme nacrta proračuna institucija BiH za 2011. godinu dođe do promjene projekcije vlastitih prihoda institucija BiH ili prijenosa sredstava, sukladno tim izmjenama će se mijenjati i iznos potrebnih prihoda s JR UINO za financiranje institucija BiH u 2011. godini. Preliminarni nacrt proračuna za 2011. godinu kao i okvirne projekcije za 2012. i 2013. godinu sadržane u ovom DOP-u institucija BiH predstavljaju realan i konzistentan skup pretpostavki koje Vijeću ministara BiH pomažu u donošenju dobro informiranih odluka (temeljenih na trogodišnjem srednjoročnom planu) o pitanjima koje imaju proračunske implikacije. Cilj DOP-a je da bude od pomoći kako Vijeću ministara tako i institucijama BiH pri planiranju politika prioriteta i programa

4

potrošnje koji će biti u konzistentnosti sa odobrenim srednjoročnim makroekonomskim i fiskalnim okvirom. DOP institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje gornje granice rashoda za 2011. godinu za svakog proračunskog korisnika. Ove gornje granice rashoda će, sukladno članku 6. Zakona o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) biti poslane svim proračunskim korisnicima institucija BiH u okviru Instrukcija za proračunske korisnike br. 2. Od proračunskih korisnika se očekuje da pripreme konačne proračunske zahtjeve za 2011. godinu sukladno gornjim granicama rashoda i iste dostave Ministarstvu financija i trezora BiH u. kolovozu 2010. godine. Korisnici se trebaju pridržavati ukupne granice rashoda i broja uposlenih, dok granice po pojedinačnim ekonomskim kategorijama (plaće, naknade, materijalni troškovi, kapitalni izdaci i tekući grantovi) ne moraju biti identične pojedinačnim iznosima navednim u tablici u Dodatku 2 ovog DOP-a, već temeljene na detaljnom analitičkom izračunu koji će korisnici pripremiti, s tim da se sva veća odstupanja trebaju pojasniti. Ministarstvo financija i trezora BiH predlaže Vijeću ministara:

Usvajanje ovog dokumenta, što predstavlja prvu fazu u procesu pripreme

proračuna za 2011. godinu. Odobravanje predložene ukupne gornje granice ukupnog proračuna za narednu

godinu, i okvirne ukupne iznose za naredne dvije godine. Odobravanje pojedinačne gornje granice za proračunske korisnike kako je

navedeno u dokumentu, a kao temelj za daljnji rad u okviru priprema za određivanje konačnih gornjih granica proračuna do jeseni ove godine.

Usvajenjem ovog DOP-a Vijeće ministara BiH odobava predložene ukupne gornje granice ukupnog proračuna za narednu godinu i okvirne ukupne iznose za naredne dvije godine. Odobravanje pojedinačne gornje granice za proračunske korisnike, kako je navedeno u ovom dokumentu, poslužit će kao osnov za daljnji rad u okviru priprema za određivanje konačnih gornjih granica proračuna do jeseni ove godine. Dokument okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine sadrži sljedeća poglavlja:

Poglavlje 1: Uvod u DOP institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine Poglavlje 2: Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije Poglavlje 3: Srednjoročne fiskalne projekcije Poglavlje 4: Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH Pregled DOP-a institucija BiH Srednjoročni proračunski okvir institucija BiH treba odražavati makroekonomsku i fiskalnu poziciju vlasti u Bosni i Hercegovini u cjelini, kao što to treba biti slučaj i s paralelnim okvirima koje pripremaju ministarstva financija FBiH i RS-a i Direkcija za financije Brčko Distrikta. Nadalje, mora se iznaći ravnoteža između ukupno predloženih ograničenja rashoda i razine fiskalne stege koju bh. vlasti mogu sebi priuštiti. S obzirom da se u praksi mora iznaći i ravnoteža između potreba institucija BiH s jedne strane, i ostalih razina vlasti s druge strane, u okviru Savjetodavne skupine Fiskalnog vijeća BiH i Fiskalnog vijeća BiH osigurava se usuglašenost temeljnih makroekonomskih i fiskalnih pretpostavki koje će se koristiti pri izradi dokumenata okvirnih proračuna na svim razinama vlasti, te diskusija i rješavanja tehničkih problema vezanih za izradu proračuna.

5

Tijekom izrade Dokumenta okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine, Ministarstvo financija i trezora se vodilo strogom fiskalnom stegom u procesu analiziranja i definiranja gornjih granica rashoda. Nemoguće je ispuniti sve zahtjeve svih proračunskih korisnika za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Potrebno je dosta vremena da institucije BiH počnu funkcionirati u punom kapacitetu i sukladno raspoloživom razinom sredstava. Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u 2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno zaključku Fiskalnog vijeća BiH). Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini. Ukupna ograničenja rashoda su određena sukladno minimalnoj razini potrebnih sredstava, s kojima postojeće institucije mogu raditi u punom kapacitetu, te potrebama za financiranje novih institucija. Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije Neznatan rast EU ekonomije u 2010. godini bi trebao dovesti do djelomičnog oporavka bh. izvoza i inozemnih priliva novca što bi trebalo rezultirati skromnim rastom domaće tražnje nakon njenog pada u 2009. godini. Ipak, obzirom na marginalan porast izvozne tražnje očekivani porast izvoza u 2010. godini bi također trebao biti veoma skroman i to još uvijek ispod razine iz 2008. godine. Osnažen, ali još uvijek skroman očekivani rast EU-27 zemalja u 2011. godini bi trebao dodatno osnažiti bh. izvoz. Slična situacija se očekuje i sa novčanim prilivima iz inozemstva koji bi, sukladno sa ekonomskom situacijom u svijetu i posebno u EU, trebali porasti svega 1% u 2010. godini, te 4% u 2011. godini. Ovi faktori bi mogli dovesti do neznatnog ponovnog rasta finalne potrošnje i investicija u 2010. godini, čije značajnije poboljšanje bi trebalo biti vidljivo tek u 2011. godini. Konačan rezultat rasta domaće tražnje bi trebao biti postepeni oporavak uvoza te ponovno jačanje vanjskotrgovinskog deficita tijekom 2010., a posebno 2011. godine. Djelovanje pomenutih faktora bi prema procjenama DEP-a trebalo proizvesti skoro neznatan realni ekonomski rast u BiH od 0,7% u 2010. godini, te skroman rast od 3,2% u 2011. godini. Značajniji oporavak finalne potrošnje očekuje se tek u 2011. kada se prognozira realni rast od 3,7%. Glavni uzrok ovog poboljšanja leži u ponovnom jačanju raspoloživog dohotka i javnih prihoda uslijeg sve snažnijeg ekonomskog rasta kako u BiH tako i u okruženju. Inozemni novčani prilivi po osnovu dohodaka i doznaka koji su tijekom recesije u 2009. bili glavni uzroci pada raspoloživog dohotka domaćinstava bi tijekom 2010. i 2011. godine trebali predstavljati glavne faktore njegovog oporavka. Ponovni porast doznaka stanovništvu iz inozemstva od svega 2,4% i skroman porast bankarskih kredita bi trebali biti glavni faktori zaustavljanja pada raspoloživog dohotka domaćinstava u 2010 godni. Razdoblje od 2012. do 2013. godine bi, obzirom na pretpostavku normalizacije svjetske ekonomije, trebao obilježiti povratak bh. ekonomije na raniji trend realnog rasta sa stopama iznad 5%. Srednjoročne fiskalne projekcije Projekcije prihoda od neizravnih poreza za razdoblje od 2010. do 2013. godine pripremljene su od strane Odjeljenja za makroekonomsku analizu pri Upravnom odboru Uprave za neizravno oporezivanje, a temelje se na sljedećim postavkama:

a. prognozama makroekonomskih pokazatelja izrađenim od strane Direkcije za ekonomsko planiranje (DEP) za pomenuto razdoblje (izložene u Poglavlju 2 ovog dokumenta),

b. daljnjoj primjeni Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju sukladno sa dinamikom smanjenja i ukidanja carina na uvoz dobara podrijetlom iz EU,

6

c. primjeni čl. 21 Zakona o trošarinama, koji podrazumijeva kontinuirano usklađivanje stopa trošarina u BiH sa minimalnim standardima u EU.

Projekcije uključuju efekte povećanja posebne trošarine na duhan u 2010. godini sa 0,15 na 0,30 KM po pakovanju, kao i planiranog kontinuiranog povećanja iste u svakoj narednoj godini za 0,15 KM po pakiranju cigareta. Polazeći od gornjih postavki, uvažavajući tekuće trendove, povjesna kretanja i sezonske sheme očekuje se da će se u 2010.godini naplatiti 4.656 milijuna KM prihoda od neizravnih poreza ili 4,9% više nego u 2009. godini. S obzirom na očekivanja da će u narednom trogodišnjem razdoblju ekonomija Bosne i Hercegovine polako izaći iz recesije i zabilježiti kontinuirani rast, projiciran je rast prihoda od neizravnih poreza u 2011., 2012. i 2013. godini u visini od 6,8%, 7,0% i 6,8% respektivno. Budući da su u ukupne neizravne poreze u 2010. godinu uračunati i efekti od dodatne putarine rast dijela prihoda za raspodjelu na korisnike (BiH, entiteti, Brčko) će rasti po nešto nižoj stopi. Projekcija ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine sačinjena je na temelju analize ostvarenih prihoda u 2008. i 2009. godini, ostvarenih prihoda u prvih pet mjeseci 2010. godine, očekivane realizacije do kraja 2010. godine, te preliminarnih procjena CBBiH o dobiti u razdoblju od 2011. do 2013. godine, Ukupan iznos projiciranih ostalih prihoda (dakle svih prihoda osim prihoda od neizravnih poreza) u 2011. godini iznosi 122 milijuna KM, i manji je za 38 milijuna KM ili 24% u odnosu na prihode planirane u proračunu 2010. godine. U okviru ovog pada prihoda koje ostvaruju institucije BiH, pad od 25 milijuna KM se odnosi na prihode od dobiti CBBiH, dok se preostali pad odnosi na prihode od administrativnih pristojbi u DKP mreži (sukladno izvršenju za 2009. godinu), te prihoda od preleta Direkcije za civilno zrakoplovstvo (obzirom da će prihodi pripasti novoformiranoj instituciji Pružatelju usluga zračne navigacije koja neće biti proračunski korisnik).

Očekivani fiskalni okvir proračuna institucija BiH je 1.028 milijuna KM u 2011. godini, što je na istoj razini kao u proračunu institucija BiH u 2010. godini. Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine Proračun je primarni instrument za izradu politika svake vlade. On je sredstvo putem kojeg se strateški ciljevi vlade prevode u usluge, programe i aktivnosti koje ispunjavaju socijalne i ekonomske potrebe njenih građana. Sve vlade širom svijeta se suočavaju sa situacijom u kojoj zahtjevi za proračunskim sredstvima za programe i usluge nadmašuju razinu raspoloživih sredstava. Situacija je dodatno usložnjena globalnom ekonomskom krizom i padom javnih prihoda u 2009. godini i njihovom neznatnom oporavku u 2010. godini. Ni Bosna i Hercegovina nije izuzetak u tom smislu. Suočeno sa zahtjevima proračunskih korisnika i prioritetima koji nadilaze razinu raspoloživih sredstava, Vijeće ministara BiH mora donositi odluke o tome koje su najvažnije prioritetne politike. Ti prioriteti bi trebali biti usklađeni sa srednjoročnim i dugoročnim društvenim i ekonomskim razvojnim i političkim ciljevima Bosne i Hercegovine. S ciljem uspostavljanja konkretne veze između definiranih politika Vijeća ministara sadržanih u strateškim dokumentima usvojenim od strane Vijeća ministara BiH, proračunski korisnici su, prema uputama Ministarstva financija i trezora BiH pripremili i dostavili “Tablice pregleda prioriteta proračunskih korisnika”. Tablice pregleda prioriteta za razdoblje od 2011. do 2013. godine su pripremljene u programskom formatu. Cilj je da se dostave informacije što bolje kvalitete o proračunskim planovima i očekivanim rezultatima iz sredstava, kako bi Vijeće ministara bolje procijenilo zahtjeve

7

proračunskih korisnika koji se natječu za ista sredstva, i kako bi Vijeće ministara bilo što bolje informirano u cilju donošenja odluka o raspodjeli proračuna. I pored upućenja o maksimalnoj racionalizaciji rashoda koje je Ministartsvo financija i trezora više puta uputilo korisnicima, ukupan zahtjev za sredstvima u 2011. godini iznosio je 1.289,5 milijuna KM (261,5 milijuna ili 25% više od proračuna za 2010. godinu), 1.296,9 milijuna KM u 2012. godini (268,9 milijuna KM ili 26% više od proračuna za 2010. godinu), i 1.317,9 milijuna KM u 2013. godini (289,9 milijuna ili 28% više od proračuna za 2010. godinu). Polazni temelji za utvrđivanje indikativnih gornjih granica rashoda u 2011. godini i sljedeće dvije godine su:

- izvršenje proračuna za 2009. godinu (952,5 milijuna KM), usvojeni proračun za 2010. godinu (1.028 milijuna KM), izvršenje u prvih pet mjeseci 2010. godine, procjene izvršenja proračuna za 2010. godinu, te pretpostavke nastavka sprovedbe ušteda dogovorenih u okviru Stand By aranžmana (zadržavanje osnovice za plaće i naknade na razini druge polovine 2009. godine sa osnovicom za plaće i naknade u iznosu od 498,10 KM, toplim obrokom u iznosu od 8 KM dnevno, a regresom u iznosu 586 KM, te maksimalna racionalizacija materijalnih i kapitalnih rashoda);

- zadržavanje broja uposlenih u 2011. na razini broja uposlenih u proračunu za 2010. godinu, obzirom na ograničenje iznosa sredstava s JR UINO za potrebe financiranja institucija BiH (osim kod Ureda za reviziju, kod Ministarstva obrane kojem je odobreno minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009. godinu, a sukladno odlukama Predsjedništva BiH, kod Agencije za statistiku, kojoj je odobreno upošljavanje zbog implementacije popisa stanovništva, te kod novih institucija oformljenih tijekom 2010. godine);

- upošljavanje jedne trećine nedostajućih uposlenih prema pravilnicima o sistematizaciji korisnika u 2012. godini (a usljed činjenice da je nakon prethodnih zamrzavanja upošljavanja potrebno odobriti bar dio novih upošljavanja neophodnih za ispunjavanje obveza BiH u euroatlantskim integracijama), te ponovno zamrzavanje upošljavanja u 2013. godini radi restrikcije potrošnje;

- osiguranje sredstava za plaće izabranih osoba nakon isteka mandata u 2011. godini;

- zahtjevi za dodatnim sredstvima proračunskih korisnika iz Tablica prioriteta za 2011. i

sljedeće dvije godine, što predstavlja ukupne zahtjeve za proračunskim sredstvima od 1.289,5 milijuna KM u 2011. godini, 1.296,9 milijuna KM u 2012. godini i 1.317,9 milijuna KM u 2013. godini;

- planirani proračunski okvir prihoda (iskazanih u Poglavlju 3): 1.028,0 milijuna KM u 2011.

godini 1.044,2 milijuna u 2012. godini i 1.017,0 milijuna KM u 2013. godini; - planiranje materijalnih troškova na razini izvršenja 2009. godine, sa povećanjima

odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2009. godini i 2010. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (u 2011. godini u odnosu na 2010. Godinu povećanja materijalnih troškova su uglavnom za nove institucije; troškove popisa stanovništva, kućanstava i stanova; preuzimanje nadležnost od Ureda registrara kod sudbenih institucija, te minimalno neohodno održavanje vojne opreme kod Ministarstva obrane)

- planiranje kapitalnih ulaganja (kod kojih su izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima) do visine raspoloživih sredstava u projiciranim proračunskim prihodima, pri čemu su prihvaćena samo ulaganja za minimalne rekonstrukcije i već

8

usvojene i započete višegodišnje investicije;

- planiranje tekućih grantova na razini proračuna 2010. godine, s tim da u gornje granice rashoda nije uključen grant za povratak izbjeglih i raseljenih lica, jer je PSBiH usvojila zaključak o iznalaženju kreditnih sredstava, a nije usvojen ni detaljan plan financiranja.

Indikativne gornje granice rashoda (limiti potrošnje) definirani su na razini pojedinačnih proračunskih korisnika i unutar istih po ekonomskim kategorijama. U iste nisu uvršteni iznosi donacija i kredita, koje su iskazale institucije u svojim zahtjevima za dodatnim sredstvima (više detalja u Poglavlju 5). Korisnici se pri dostavljanju zahtjeva za sredstvima u proračunu za 2011. godinu u kolovozu 2010. godinu trebaju pridržavati ukupne gornje granice rashoda definirane za korisnika (a ne svake od ekonomskih kategorija) i broja uposlenih. Kod utvrđivanja indikativnih gornjih granica rashoda, pošlo se od sljedećih prioriteta:

I. izgradnja državnih funkcija vezanih za ispunjavanje uvjeta za Europsko partnerstvo. Ovo nameće utemeljenje novih institucija, jačanje postojećih i tranzicije nadležnosti s entiteta. Dokument Europsko partnerstvo 2008, navodi da je ključni kratkoročni cilj BiH:

«osigurati da ministarstva i institucije na državnoj razini budu adekvatno financirani, operativni i propisno opremljeni, posebice u pogledu prostorija i osoblja. »

II. prilagođavanje programa i aktivnosti Ministarstva obrane i drugih resornih ministarstava uključenih u implementiranje prijema Bosne i Hercegovine u Partnerstvo za mir (PfP) i pristupanje NATO-u;

III. osiguranje sredstava za višegodišnja kapitalna ulaganja proračunskih korisnika pri čemu su,

uslijed nedostatka sredstava, prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrene projekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija, te najnužnija zanavljanja dotrajale opreme.

IV. osiguranje sredstava za nove proračunske korisnike

Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u 2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno zaključku Fiskalnog vijeća BiH. Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini. U poređenju sa zahtjevima, u DOP-u su rashodi za 2011. godinu smanjeni za 261,5 milijuna KM ili 25%, u 2012. godini za oko 252,7 milijuna ili 24%, a u 2013. godini za oko 300,9 milijuna KM ili 30%. Ključna pitanja upravljanja rashodima na razini institucija BiH Ukupna planirana izdvajanja za bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2011. godini iznose 674,9 milijuna KM, što predstavlja rast od 3,1 milijuna KM (ili 0,5%) u poređenju sa izdacima za plaće i naknade u odobrenom Proračunu za 2010. godinu. Sukladno odredbama važećeg Stand By aranžmana BiH s MMF-om, Vijeće ministara BiH je na svojoj 92. sjednici održanoj dana 17.06.2009. godine donijelo Odluku o visini osnovice za obračun plaće u iznosu od 498,10 KM i Odluku o visini novčane naknade uposlenih u institucijama BiH za ishranu tijekom rada koja će iznositi 8 KM za svaki dan proveden na radu. Ove odluke su na snazi od 1. srpnja 2009. godine, i gornje granice rashoda u ovom DOP-u su izračunate na temelju ovih izmijenjenih odluka.

9

Plaće uposlenih u institucijama BiH u 2011. planirane su u iznosu od 534,2 milijuna KM i ukupan iznos, u odnosu na proračun za 2010. godinu, veći je je za 0,5 milijuna KM odnosno 0,1%. Ovaj ukupni rast izdvajanja za plaće od 0,5 miljuna KM u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu je zbrojna posljedica sljedećeg:

u odnosu na 2010. godini dolazi do povećanja broja uposlenih za 280 osoba; od čega kod Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini izvršiti otpust vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a tijekom 2011. godine izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih zbog planiranog popisa stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH 9 uposlenih, Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH 5 uposlenih zbog uvođenja sektora za implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju policijskih tijela 12 uposlenih i Centralne harmonizacijske jedinice 2 uposlena (nove institucije formirane tijekom 2010. godine). S druge strane kod slijedeća 2 korisnika evidentno je smanjenje broja uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010. godini i Pravobraniteljstvo 1 uposleni);

povećanje zbog planiranih sredstava za plaće imenovanih i izabranih osoba nakon isteka mandata sukladno članku 30. i 38. Zakona o plaćama i naknadama uposlenih u institucijama BiH;

kod nekih institucija evidentan je manji iznos sredstava za plaće u 2011. u odnosu na 2010. godinu zbog odobrenja gornje granice rashoda sredstava na temelju izvršenja ove kategorije u drugoj polovini 2009. godine.

Pregled uposlenih u institucijama BiH u odnosu na broj predviđen njihovim pravilnicima o unutaranjem ustrojstvu, te projekcija za razdoblje od 2011. do 2013. godine dat je u Tablici broj 5.2. U 2011. godini zamrznuto je upošljavanje, (planirano je ukupno 22.680 uposlenih što u odnosu na odobreni broj uposlenih za 2010. godinu predstavlja povećanje od 1,25%) osim kod: Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini izvršiti otpust vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a tijekom 2011. godine izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih zbog planiranog popisa stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH 9 uposlenih, Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH 5 uposlenih zbog uvođenja sektora za implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju policjskih tijela 12 uposlenih i Centralne harmonizacijske jedinice 2 uposlena - nove institucije formirana tijekom 2010. godine. S druge strane kod slijedeća 2 korisnika evidentno je smanjenje broja uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010. godini i Pravobraniteljstvo 1 uposleni); U 2012. godini planirano je upošljavanje 1/3 uposlenih u odnosu na važeće pravilnike o unutarnjem ustrojstvu (planirano je ukupno 23.464 uposlenih što u odnosu na 2011. godinu predstavlja povećanje od 3,5%), a u 2013. godini planirana je razina uposlenih kao u 2012. godini (planirano je 23.438 uposlenih) osim kod: Ureda za reviziju institucija BiH (6 uposlenih i Obavještajno-sigurnosne agencije 5 uposlenih). S druge strane kod Središnjeg izbornog povjerenstva dolazi do smanjenja broja uposlenih za 32 osobe zbog okončanja općinskih izbora u 2012. godini.

Naknade troškova uposlenih u institucijama BiH za 2011. godinu procjenjene su u iznosu od 140,7 milijuna KM što u usporedbi sa 2010. godinom predstavlja povećanje za 2,6 milijuna KM ili 1,8% zbog blagog povećanja broja uposlenih za 280 osoba, kao i činjenice da je Ministarstvo obrane naknade za troškove prijevoza u 2010. godini planiralo u okviru materijalnih troškova (troškovi ugovorenog prijevoza), a u zahtjevu za 2011. i naredne godine u okviru naknada troškova uposlenih. Naknade troškova uposlenih u 2012. godini procjenjene su u iznosu od 145,4 milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu veće su za 4,7 miljuna KM ili 3,3% zbog povećanja broja uposlenih za 784 osobe ili 3,5%. Procjenjenji iznos naknada troškova uposlenih za 2013. godinu je 145,3 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu su manji za 0,06 milijuna KM zbog neznatnog smanjenja broja uposlenih za 26 osoba.

10

Materijalni troškovi za 2011. godinu u usporedbi sa proračunom za 2010. godinu, veći su za 11 milijuna KM ili 5,2%. Planirani su na temelju prosječnog izvršenja po uposlenom za 2009. godinu, sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2010. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (popis stanovništva, kućanstava i stanova, tranzicija Ureda registrara, nabava odora za policijske službenike, novih institucija formiranih tijekom 2010. godine). Povećanje materijalnih troškova u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu odnosi se, uglavnom, na realizaciju slijedećih aktivnosti:

popis stanovništva, kućanstava i stanova u iznosu od oko 18,9 milijuna KM kod Agencije za statistiku

tranzicija Ureda registrara u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Suda BiH; nabave odora za policijske službenike u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Granične

policije BiH; financiranje institucija formiranih tijekom 2010. godine u iznosu od oko 0,9 milijuna KM.

Ukupno planirani tekući grantovi u 2011. godini iznose 15,4 milijuna KM i u odnosu na 2010. godinu manji su za 35,04 milijuna KM ili 69,4%. Projekcija tekućih grantova u 2012. i 2013. godini je 15,4 milijuna KM. Smanjenje iznosa za ovu kategoriju rashoda u 2011. u odnosu na 2010. godinu odnosi se na grant Fonda za povratak (Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba), koji je u proračunu za 2010. godinu odobren u iznosu od 35 milijuna KM i smanjenje iznosa za tekućeg granta „Okvirni sporazum o slivu rijeke Save – kontribucija“ za 40.000 KM, kod Ministarstva komunikacija i prometa. Iako je Fond za povratak u zahtjevu za sredstvima u Dokumentu okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine tražio isti iznos od 35 milijuna KM iz proračuna institucija BiH za sve tri naredne godine, sredstva nisu odobrena u Dokumentu okvirnog proračuna, uslijed činjenice da je Zastupnički dom Parlamentarne skupštine BiH na 44. sjednici, održanoj 21. siječnja 2009. godine, usvojio zaključak da se „zadužuje Vijeće ministara da pokrene aktivnosti za pronalaženje povoljnog kredita ili emisija obveznica za potrebe financiranja povratka izbjeglih i raseljenih osoba shodno Programu povratka od 2009. do 2014. godine.“ Na razini institucija BiH se očekuje porast kapitalnih rashoda financiranih iz domaćih izvora na iznos od 75,2 milijuna KM u 2011. godini, što u usporedbi sa kapitalnim rashodima u 2010. godini predstavlja rast od 20%. Temeljni razlog rasta kapitalnih rashoda u gornjim granicama rashoda u 2011. u odnosu na 2010. godinu je činjenica da se radi o projektima koji su već započeti. Kod kapitalnih ulaganja su, uslijed nedostatka sredstava, izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima (zahtjevi su iznosili oko 163,8 milijuna KM za 2011. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je 76 milijuna KM), pri čemu su prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrena ulaganja obuhvaćena planom višegodišnjih kapitalnih investicija i najnužnija zanavljanja dotrajale opreme. Zahtjevi korisnika za kapitalnom potrošnjom u 2012. godini iznosili su oko 142,8 milijuna KM, a u 2013. godini 136,3 milijuna KM.

11

Poglavlje 1: Uvod u Dokument okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine

U Dokumentu okvirnog proračuna (DOP) za razdoblje od 2011. do 2013. godine izložen je Srednjoročni okvir proračuna za institucije BiH. U njemu je također izložen preliminarni nacrt proračuna BiH institucija za 2011. godinu zajedno s preliminarnim procjenama rashoda za naredne dvije fiskalne godine, odnosno 2012. i 2013. godinu. Ovo je šesti put da je Ministarstvo financija i trezora BiH pripremilo takav dokument. Ministarstva financija FBiH i RS-a, kao i Direkcija za financije Brčko Distrikta također paralelno pripremaju dokumente okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine, u kojima su izloženi srednjoročni okviri proračuna za FBiH, RS i Brčko Distrikt.

Preliminarni nacrt proračuna za 2011. godinu kao i okvirne projekcije za 2012. i 2013. godinu sadržane u DOP-u institucija BiH predstavljaju realan i konzistentan skup pretpostavki koje će Vijeću ministara BiH biti od pomoći u donošenju dobro informiranih odluka (temeljenih na trogodišnjem srednjoročnom planu) o pitanjima koje imaju proračunske implikacije. Cilj DOP-a je biti od pomoći kako Vijeću ministara tako i institucijama BiH pri planiranju politika prioriteta i programa potrošnje koji će biti u konzistentnosti s odobrenim srednjoročnim makroekonomskim i fiskalnim okvirom.

U Dokumentu okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine su navedene gornje granice rashoda za 2011. godinu za svakog od korisnika proračuna institucija BiH. Ove gornje granice će se, nakon usvajanja DOP-a od strane Vijeća ministara BiH sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) distribuirati proračunskim korisnicima zajedno s Instrukcijama za proračun br. 2. Od proračunskih korisnika se očekuje da pripreme svoje konačne zahtjeve za proračunskim sredstvima za 2010. godinu sukladno ovim gornjim granicama.

Prikaz proračunskog zahtjeva koji će u programskoj klasifikaciji korisnici dostaviti Ministarstvu financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2) će, kao popratni materijali nacrtnom proračunu institucija BiH za 2011. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH, Predsjedništvu BiH i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja proračuna institucija BiH za 2011. godinu. Za svakog proračunskog korisnika, dokumentacija programskog proračuna prikazuje:

strateški cilj institucije

opis svakog programa i operativne ciljeve

sredstva alocirana na svaki od programa

rezultate koje planiraju ostvariti sa sredstvima dodijeljenim proračunom za svaki program.

Ove sveobuhvatne informacije o planovima, učincima i troškovima svake institucije će poboljšati transparentnost proračunskog procesa institucija BiH. Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u 2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno zaključku Fiskalnog vijeća BiH. Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini.

12

Ukupna ograničenja rashoda su određena sukladno minimalnoj razini potrebnih sredstava, s kojima postojeće institucije mogu raditi u punom kapacitetu, te potrebama za financiranje novih institucija. Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» br. 63/08) predviđeno je da odluku o utvrđivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za financiranje institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne bilance i politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine. Fiskalno vijeće BiH do sredine srpnja 2010. godine nije usvojilo Globalni okvir fiskalne bilance i politika u BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, ali je na 17. sjednici Fiskalnog vijeća održanoj 16. lipnja 2010. godine usvojen zaključak kojim je definirano da će polazni temelj za utvrđivanje okvira ukupne javne potrošnje u BiH za 2011. godinu biti na razini 2010. godine. Na temelju tog zaključka pripremljen je ovaj DOP, u kojem su rashodi institucija BiH za 2011 godinu na razini rashoda u proračunu institucija BiH za 2010. godinu. Prihodi institucija BiH od neizravnih poreza (prihodi s Jedinstvenog računa Uprave za neizravno oporezivanje BiH) za 2011. godinu su u ovom dokumentu ustanovljeni kao razlika između minimalne razine rashoda institucija BiH s jedne strane, te vlastitih prihoda institucija BiH i projiciranog prenesenog viška sredstava iz prethodnog razdoblja s druge strane. Za 2011. godinu trenutno se ne projicira prijenos sredstava iz 2010. godine, obzirom da je proračun institucija BiH za 2010. godinu planiran uz striktne mjere štednje. Ukupni rashodi za 2011. godinu su, sukladno gore pomenutom zaključku Fiskalnog vijeća, planirani na razini proračuna institucija BiH za 2010. godinu. Ukoliko u razdoblju do pripreme nacrta proračuna institucija BiH za 2011. godinu dođe do promjene projekcije vlastitih prihoda institucija BiH ili prijenosa sredstava, sukladno će se mijenjati i iznos potrebnih prihoda s JR UINO za financiranje institucija BiH u 2011. godini. Stav Ministarstva financija i trezora je da je u narednim godinama neophodno dalje jačati fiskalnu koordinaciju kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir. Također, Fiskalno vijeće BiH treba pružati smjernice glede prioriteta u potrošnji sukladno ekonomskim i političkim ciljevima Bosne i Hercegovine. Ove krucijalne odluke Fiskalnog vijeća BiH na početku proračunskog ciklusa trebaju omogućiti učinkovitije planiranje srednjoročnih proračuna i izradu unaprijeđenih dokumenata okvirnih proračuna na svim razinama. Jedino tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog značaja bilo posebice u svjetlu međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne važnosti. Ukoliko se ne zauzme čvrsto stajalište o fiskalnoj stezi, rizici gubitka međunarodnog povjerenja u ekonomsko i fiskalno upravljanje mogli bi negativno utjecati na priliv investicija, izazivati pritisak na valutu i u konačnici rezultirati ekonomskom destabilizacijom. U ovom svjetlu, predložena razina rashoda predstavlja minimalni iznos potreban državnim proračunskim institucijama kako bi ispunile svoje obveze i prioritete Vijeća ministara BiH.

Kako je već spomenuto, prijedlozi u ovom Dokumentu okvirnog proračuna predstavljaju preliminarni nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu, te uključuju preliminarne planove za sljedeće dvije godine. Ti planovi će po potrebi biti dorađeni u kasnijim fazama procesa planiranja i pripreme proračuna.

Naredne faze procesa planiranja i pripreme proračuna, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) i Zakonu o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» 63/08), su:

Početak srpnja Vijeće ministara BiH odobrava DOP, uključujući i početne gornje granice

13

rashoda proračunskih korisnika.

Odmah po usvajanju DOP-a od strane Vijeća ministara, ministar financija i trezora BiH izdaje Instrukcije za proračun br. 2 u kojima su navedene gornje granice rashoda za 2011. godinu i smjernice za izradu zahtjeva proračunskih korisnika.

DOP se objavljuje na web-stranici Ministarstva financija i trezora BiH.

Početak kolovoza Proračunski korisnici dostavljaju svoje zahtjeve sukladno gornjim granicama rashoda. Proračunski korisnici će pripremiti svoje proračunske zahtjeve po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji, a sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09).

Kraj kolovoza i rujan U tijeku su diskusije između proračunskih korisnika i Ministarstva financija i trezora BiH.

Rujan Fiskalno vijeće BiH, na temelju revidiranih makroekonomskih projekcija i projekcija prihoda od neizravnih poreza revidira odluku o raspodjeli prihoda od neizravnih poreza u 2011. godini, na temelju koje Ministarstvo financija i trezora revidira Nacrt proračuna institucija BiH za 2010. godinu.

1. listopad Ministarstvo financija i trezora BiH Vijeću ministara dostavlja Nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu na usvajanje. Prikaz proračunskog zahtjeva u programskoj klasifikaciji koji će korisnici Ministarstvu financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2) će, sukladno članku 6. Zakona o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09), kao propratni materijali nacrtnom proračunu institucija BiH za 2010. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH, Predsjedništvu BiH i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja proračuna institucija BiH za 2011. godinu.

15. listopad Vijeće ministara usvaja Nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu i šalje ga Predsjedništvu BiH.

1. studeni Predsjedništvo BiH usvaja Prijedlog proračuna institucija BiH za 2011. godinu i šalje ga Parlamentarnoj skupštini BiH.

31. prosinac Objave proračuna nakon parlamentarnih rasprava i usvajanja.

14

Poglavlje 2: Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije

U ovom Poglavlju su iznijete temeljne makroekonomske pretpostavke na kojima su temeljene projekcije prihoda od neizravnih poreza iznijete u narednom Poglavlju i sukladne preliminarne procjene nacrta proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Iznijete makroekonomske projekcije su pripremljene od strane Direkcije za ekonomsko planiranje BiH.

Tablica 2.1: Makroekonomske projekcije za BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013Nominalni BDP u mil KM 24.709 28.093 27.975 28.638 30.222 32.717 35.629Nominalni rast u % 15,60% 13,70% -0,40% 2,40% 5,50% 8,30% 8,90%BDP deflator (prethodna godina = 100) 104,3 107,3 102,7 101,7 102,3 102,5 103,3Realni BDP u mil KM (prethodna godina = 100) 23.689 26.175 27.251 28.172 29.556 31.920 34.496

Realni rast u % 10,90% 5,90% -3,00% 0,70% 3,20% 5,60% 5,40%Inflacija mjerena indeksom potrošačkih cijena u % 1,50% 7,40% -0,50% 2,00% 1,80% 1,70% 1,50%Potrošnja u mil KM 24.834 28.265 27.979 28.940 30.688 32.694 34.799Vladina potrošnja u mil KM 4.697 5.571 5.905 6.082 6.386 6.706 6.974

Privatna potrošnja u mil KM 20.137 22.694 22.074 22.858 24.301 25.988 27.825Investicije u mil KM 6.764 7.909 5.552 5.858 6.689 7.780 9.098Vladine investicije u mil KM 745 843 582 669 936 1.105 1.271

Privatne investicije u mil KM 5.701 6.678 4.660 4.941 5.517 6.427 7.568

Nacionalna štednja u % BDP-a 16,60% 15,10% 13,50% 12,40% 11,70% 13,10% 14,90%Vladina štednja u % BDP-a 4,10% 1,20% -1,50% 0,60% 1,00% 1,50% 1,50%Privatna štednja u % BDP-a 12,50% 13,80% 15,00% 11,80% 10,70% 11,60% 13,40%Bilanca tekućeg računa u mil KM -2.654 -3.675 -1.769 -2.318 -3.153 -3.509 -3.779Bilanca tekućeg računa u % BDP-a -10,70% -13,10% -6,30% -8,10% -10,40% -10,70% -10,60%Nominalni rast uvoza u % 18,70% 14,40% -23,30% 11,00% 15,50% 12,10% 11,80%Nominalni rast izvoza u % 15,70% 11,90% -16,20% 11,10% 15,00% 14,80% 15,50%

PokazateljProjekcijeZvanični podaci

NAPOMENA: DEP je za potrebe izrade DOP-ova i Globalnog okvira koristio izračun BDP po rashodnoj metodi. Činjenica je da postojeći statistički podaci vezani za utvrđivanje visine BDP po proizvodnoj metodi i statistički podaci za utvrđivanje visine BDP po rashodnom metodu rezultiraju različitom visinom BDP u BiH, a odstupanje se kreće i preko 10%, tako da postoje određene pričuve vezane za validnost statističkih podataka.

15

Projekcije ekonomskog rasta u 2010. i 2011. godini Projekcije za 2010. i 2011. su uglavnom zasnovane na slijedećim pretpostavkama:

Projekcije realnog rasta BDP-a u EU-27 zemljama od 0,7% u 2010. godini, i 1,6% u 2011. godini;

Postepeni oporavak svjetske tražnje za kovinama u 2010. i 2011. godini; Blagi trend rasta svjetskih cijena energenata i hrane u 2010. i 2011. godini. nakon

njihovog naglog pada u 2009. godini Skroman rast doznaka građanima iz inozemstva od 1% u 2010. godini, te 4% u 2011.

godini; Financijskom krizom uzrokovan pad izravnih stranih ulaganja od 61% u 2009. godini: Početak korištenja zajmova EBRD-a, EIB, Svjetske Banke i drugih međunarodnih

organizacija radi izgradnje mreže puteva u BiH u 2010. i 2011. godini; Odsustvo značajnijih elementarnih nepogoda, a posebno suše koje bi mogle značajno

ugroziti poljoprivredu i proizvodnju električne energije u hidroelektranama. Neznatan rast EU ekonomije u 2010. godini bi trebao dovesti do djelomičnog oporavka bh. izvoza i inozemnih priliva novca što bi trebalo rezultirati skromnim rastom domaće tražnje nakon njenog pada u 2009. godini. Ipak, obzirom na marginalan porast izvozne tražnje (uključujući ekonomski rast EU-27 zemalja od svega 0,7%) očekivani porast izvoza u 2010. godini bi također trebao biti veoma skroman i to još uvijek ispod razine iz 2008. godine. Osnažen, ali još uvijek skroman očekivani rast EU-27 zemalja od 1,6% u 2011. godini bi trebao dodatno osnažiti bh. izvoz. Slična situacija se očekuje i sa novčanim prilivima iz inozemstva koji bi, sukladno ekonomskoj situaciji u svijetu i posebno u EU, trebali porasti svega 1% u 2010. godini, te 4% u 2011. godini. Ovi faktori bi mogli dovesti do neznatnog ponovnog rasta finalne potrošnje i investicija u 2010. godini, čije značajnije poboljšanje bi trebalo biti vidljivo tek u 2011. godini. Konačan rezultat rasta domaće tražnje bi trebao biti postepeni oporavak uvoza te ponovno jačanje vanjskotrgovinskog deficita tijekom 2010., a posebice 2011. godine. Djelovanje pomenutih faktora bi prema procjenama DEP-a trebalo proizvesti skoro neznatan realni ekonomski rast u BiH od 0,7% u 2010. godini, te skroman rast od 3,2% u 2011. godini. Pad finalne potrošnje nakon recesije u 2009. bi trebao biti zaustavljen 2010. godine kada se očekuje veoma skroman realni rast od 1,4%, odnosno nominalni rast 3,4% imajući u vidu ponovni porast potrošačkih cijena (od približno 2%). Zaustavljanje pada finalne potrošnje bi prije svega trebalo biti rezultat ponovnog, mada skromnog, realnog rasta privatne potrošnje od svega 1,4%. S druge strane, uprkos očekivanom blagom porastu javnih prihoda, očekivano djelovanje mjera štednje uslovljenih „Stand-by aranžmanom“ sa MMF-om bi trebalo znatno usporiti rast javne potrošnje. Značajniji oporavak finalne potrošnje očekuje se tek u 2011. kada se prognozira realni rast od 3,7%. Glavni uzrok ovog poboljšanja leži u ponovnom jačanju raspoloživog dohotka i javnih prihoda uslijeg sve snažnijeg ekonomskog rasta kako u BiH tako i u okruženju. Inozemni novčani prilivi po osnovu dohodaka i doznaka koji su tijekom recesije u 2009. bili glavni uzroci pada raspoloživog dohotka domaćinstava bi tijekom 2010. i 2011. godin trebali predstavljati glavne faktore njegovog oporavka. Ponovni porast doznaka stanovništvu iz inozemstva od svega 2,4% i skroman porast bankarskih kredita bi trebali biti glavni faktori zaustavljanja pada raspoloživog dohotka domaćinstava u 2010 godni. Puni utjecaj pada proizvodnje iz 2009. godine na umanjenje uposlenosti bi trebao da se osjeti u prvom polugodištu 2010. godine, nakon čega se očekuje skroman porast. Ipak, smanjenje uposlenosti u kombinaciji sa niskim porastom plaća u konačnici ne bi trebalo dovesti do ukupnog

16

pada dohodaka uposlenih, već samo znatno usporiti njihov porast, obzirom da je očekivana stopa rasta plaća znatno veća od stope pada uposlenosti. Ovakav porast dohodaka uposlenih bi se u konačnosti trebao odraziti na uplate socijalnih doprinosa i na taj način usporiti rast socijalnih transfera, pa prema tome i raspoloživog dohodka. Očekuje se da bi osjetniji ekonomski rast u BiH i okruženju tijekom 2011. godine, kroz jačanje uposlenosti i inozemnih priliva, trebao ojačati rast raspoloživog dohotka i javnih prihoda, tj. finalne potrošnje prije svega trajnih potrošnih dobara. Komponenta BDP-a koja je tijekom recesije u 2009. godine ostvarila najveći pad (realni pad od skoro 30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine1) su bile investicije. Prognozira se da će očekivana stagnacija bh. ekonomije uz skroman oporavak izvoza u 2010. godini dovesti do neznatnog realnog rasta ukupnih investicija od 2,8%, odnosno realnog rasta privatnih investicija od 3,4%. Naime, stagnacija ekonomske aktivnosti na razini nižoj u odnosu na 2008. godinu će teško stimulirati investiranje u nove kapacitete tako da će investiranje uglavnom biti usmjereno ka održavanju postojećih kapaciteta. Pored toga, očekuje se da povrati na investicije budu opterećeni znatno skupljim izvorima financiranja uz veoma stroge kreditne kriterije. Mogućnosti financiranja investicija iz vlastitih sredstava kao glavnog izvora financiranja ulaganja u nove kapacitete bi također trebala biti znatno umanjena obzirom na opći pad ekonomske aktivnosti. Konačno, tek postepeni ekonomski oporavak svjetske ekonomije ne ukazuje na značajnije prilive inozemnog kapitala po osnovu izravnih stranih ulaganja i drugih kapitalnih priliva iz inozemstva. S druge strane, projicira se nominalni rast javnih investicija od 15%, pod pretpostavkom početka korištenja sredstava pozajmljenih od međunarodnih financijskih institucija (WB i EBRD) namjenjenih za izgradnju cestovne infrastrukture. Značajnije ubrzanje ekonomske aktivnosti i bh. izvoza u 2011. godini bi trebalo povećati očekivane povrate na bh. investicije i na taj način motivirati znatan realni rast investicija od 9,7%. Postepeni porast zarada bh. preduzeća, te sve povoljniji uvjeti zaduživanja i sve veća prisutnost inozemnog kapitala bi trebali znatno olakšati financiranje investicija u prvoj godini značajnijeg oporavka bh. ekonomije. Tijekom 2011. godine se također očekuje znatno intenzivnije korištenje pomenutih inozemnih kreditnih sredstava za izgradnju cestovne infrastrukture, pa prema tome se projicira i značajan nominalni rast javnih investicija od 40%. Skroman oporavak ekonomije EU i zemalja iz okruženja su rezultirali skromnim projiciranim realnim rastom bh. izvoza od 7%, pa prema tome i tek neznatnim bh. ekonomskim rastom u 2010. godini. Ovakav rast izvoza bi trebao biti glavnim uzrokom skromnog rasta industrijske proizvodnje i domaće tražnje, pa prema tome i uvoza. Drugim riječima, nizak porast industrijske proizvodnje bi trebao rezultirati prilično skromnim rastom uvoza intermedijarnih dobara i energije neophodnih za proizvodne procese i promet proizvedenih roba, dok bi s druge strane skroman rast privatne potrošnje i investicija trebali rezultirati sličnim uvozom trajnih potrošnih dobara i opreme. Obzirom na sve ovo, očekuje se realni rast uvoza od svega 6,7%, odnosno nominalni rast od 11% u 2010. godini. Ovaj skroman rast vanjske trgovine u 2010. godini bi trebao rezultirati nominalnim rastom vanjskotrgovinskog deficita od 11%. Snažniji očekivani rast zemalja regiona i EU u 2011. godini bi trebao dovesti do osjetnijeg snaženja bh. izvozne tražnje i to prije svega u domenu baznih kovina, izvoza autodijelova i dijelova opreme tako da se projicira realni porast izvoza od 10,3%. Ovo bi, po prvi put nakon 2008. godine, trebalo dovesti do značajnijeg bh. ekonomskog rasta, pa prema tome i jačanja uvozne tražnje. Projicira se da bi vrijednost bh. uvoza u 2011. godini mogla porasti za 15,5% nominalno, odnosno 10,8% u realnom smislu što bi obzirom na pomenuti rast izvoza trebalo rezultirati realnim rastom vanjskotrgovinskog deficita od 11,6%.

1 Procjena DEP-a na bazi uvoza kapitalnih dobara i vrijednosti izvršenih građevinskih radova.

17

Srednjoročne projekcije: ekonomska kretanja u 2012. i 2013. godini Razdoblje od 2012. do 2013. godine bi, obzirom na pretpostavku normalizacije svjetske ekonomije, trebao obilježiti povratak bh. ekonomije na raniji trend realnog rasta sa stopama iznad 5%. Ponovno jačanje bh. vanjske trgovine i inozemnih priliva novca uslijed znatno bolje situacije na financijskim tržištima u svijetu bi trebali dovesti do jačeg intenziviranja bh. ekonomske aktivnosti, odnosno intenzivnijeg povećanja proizvodnje i uposlenosti u razdoblju od 2012. do 2014. godine. koje bi trebalo rezultirati rastom dohodaka preduzeća i domaćinstava s jedne, a također i rastom javnih prihoda po osnovu vanjske trgovine i domaće potrošnje. Snažniji rast uposlenosti u vrijeme punog bh. ekonomskog oporavka bi trebao ojačati raspoloživi dohodak izravno kroz primanja uposlenih, te kroz porast socijalnih transfera čija veličina ovisi od zarađenih dohodaka po osnovu uposlenosti. Sukladno navedenom, projicira se realni rast privatne potrošnje od 4,2% u 2012. godini te 3,7% u 2013. godini. Rast javnih prihoda, ponajviše u domenu neizravnih poreza uvjetovan povećanom međunarodnom trgovinom i finalnom potrošnjom, bi trebao omogućiti realni rast javne potrošnje od 3,4% u 2012. godini i 2,4% u 2013. godini. Konačno, ukupna finalna potrošnja bi tijekom 2012. godine trebala nominalno rasti stopom od 5%, tj. realnom stopom od 3,4%, dok bi njen nominalni rast 2012 trebao iznositi 4%, tj. 2,4% u realnom smislu. Očekuje se da bi normalno funkcioniranje financijskih tržišta, rast javnih prihoda i ekonomski rast trebali stimulirati stabilan realni rast investicija u 2012. i 2013. godini od oko 10%. Očekivani povećani povrati u ovom razdoblju kako po osnovu povećanih mogućnosti tržišnih plasmana tako i po osnovu dostupnosti i niže cijene izvora financiranja bi trebali predstavljati glavni uzrok rasta privatnih investicija. S druge strane, stabilan rast javnih prihoda bi trebao omogućiti povećanje štednje vladinog sektora i na taj način osigurati rast javnih investicija. Rast svjetske tražnje za kovinama i automobilima u 2012. i 2013. godini bi trebali biti glavni faktori realnog rasta BiH izvoza od približno 11,5%. S druge strane, snažan ekonomski rast bi trebao rezultirati nešto sporijim rastom uvoza u istom razdoblju od 8,2% tako da se projicira usporen porast vanjskotrgovinskog deficita u ovom razdoblju. Negativna kretanja u BH ekonomiji u 2009. godini utjecala su i na pogoršanje stanja na tržištu rada BiH kroz smanjenje broja uposlenih osoba i značajno sporiji rast plaća. U 2009. godini je po prvi put u posljednjih pet godina zabilježeno smanjenje broja uposlenih u BiH. Dok su posljedice ekonomske krize u BiH u oblasti vanjske trgovine i investicija bile značajne u 2009. godini, negativan privredni rast iz 2009. godine će na tržište rada BiH tek imati značajne posljedice u 2010. godini. Smanjen obujam industrijske proizvodnje iz 2009. godine kao i obujam investicijskih ulaganja u BiH su glavne determinante smanjenja broja uposlenih osoba u 2010. godini. Iako se prema procjenama DEP-a u 2010. godini očekuje skroman rast BDP-a tržište rada u BiH se neće brzo prilagoditi i pokazati pozitivne pomake u 2010. godini baš kao što je slučaj i sa osnovnim indikatorima tržišta rada u EU). Pozitivna kretanja na tržištu rada BiH se očekuju tek u 2011. godini. Kako se u 2011. godini pretpostavlja realni rast BDP-a od 3,2%2 odnosno opravak izvoza i povećanje investicijskih ulaganja u BiH, to će doprinijeti potpunom zaustavljanju rasta broja neuposlenih osoba odnosno ekspanziji broja uposlenih osoba u BiH. U razdoblju od 2012. do 2013. godine se očekuje potpuni opravak i jačanje BH ekonomije. U narednoj Tablici dati su pokazatelji tržišta rada za 2009. godinu, te projekcije za razdoblje od 2010. do 2014. godine.

2 DEP projekcije.

18

Tablica 2.2: Odabrani pokazatelji tržišta rada

2009 2010 2011 2012 2013 2014 Stopa promjene broja uposlenih u EU (%) -2,3 -1,2 0,3 n/a n/a n/a

Stopa neuposlenosti u EU (%) 9,1 10,3 10,2 n/a n/a n/a

Prosječna plaća u EU (%) 1.7 1.5 2.0 n/a n/a n/a

Broj uposlenih osoba u BiH (u tisućama) 691,8 671,0 685,1 718,0 761,8 817,4 Stope rasta broja uposlenih osoba u BiH (%) -0,4 -3,0 2,1 4,8 6,1 7,3 Broj neuposlenih osoba u BiH (u tisućama) 497,6 521,0 515,8 492,6 466,5 436,1

Stope rasta broja neuposlenih u BiH (%) 0,9 4,7 -1,0 -4,5 -5,3 -6,5 Prosječna neto plaća u BiH (u KM) 790 788 826 885 957 1028

Stope rasta prosječne neto plaće u BiH (%) 5,1 -0,2 4,8 7,1 8,1 7,5

Izvor: Za EU podatke ECFIN Autumn 2009.; a za bh. podatke Agencija za statistiku BiH, entitetske Agencije za statistiku, Zavodi za upošljavanje FBiH, RS i BD. DEP kalkulacije za razdoblje od 2010. do 2014. godine

Pod utjecajem spoljnih faktora u BiH je u 2009. godini došlo do smanjenja opće razine cijena od 0,4% u odnosu na prethodnu godinu. Deflacija u BiH uglavnom je uzrokovana cijenama u kategorijama prometa, te hrane i bezalkoholnih pića koje su i u razdoblju inflacije bile najznačajnije komponente rasta cijena u BiH, s obzirom na izraženu ovisnost bh. cijena od globalnih cijena. S druge strane, smanjenje kupovne moći bh. građana, kroz smanjenje obujma privredne aktivnosti je još jedan faktor koji je doprinio općem smanjenju cijena. Kod projekcija inflacije u BiH kao glavne pretpostavke su uzete:

eksterne komponente - cijene nafte, naftnih derivata kao i cijene hrane na globalnom tržištu, koje kao eksterni faktor značajno utječu na razinu cijena u BiH (što potvrđuje kretanje CPI indeksa tijekom 2008. i 2009. godine);

projicirana inflacija u EU; domaće interne komponente – cijene komunalija i sl.

Pretpostavke o kretanju cijena nafte i hrane na svjetskom tržištu date su u Tablici 2.3.

Tablica 2.3: Pretpostavke o kretanju cijena nafte i hrane na svjetskom tržištu

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Sirova nafta ($/barrel) 62 76 82 n/a n/a

Nafta indeks 1995=100 254.2 310.7 317.3 316.3 n/a

Hrana indeks 1995=100 90.8 90.4 88.9 87.4 n/a Izvor: IMF, WEO update January 2010., European Economic Forecast, Autumn 2009.

Pretpostavke o kretanju inflacije u BiH i EU date su u Tablici 2.4

Tablica 2.4: Pretpostavke o kretanju inflacije u BiH i EU

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

CPI BiH -0.4% 2.0% 1.8% 1.7% 1.5%

CPI EU 1.0% 1.4% 1.6% n/a n/a Izvor: Agencija za statistiku BiH, DEP kalkulacije za razdoblje 2010.-2013.; za EU European Economic Forecast, Autumn

2009. i Interim forecast February 2010.

19

Rizici po makroekonomske projekcije Temeljni rizik po ovdje iznijete makroekonomske projekcije bi bio ukoliko se gore iznijete pretpostavke o globalnom oporavku i rastu u EU zemljama pokažu preoptimistične, odnosno ukoliko globalna kriza bude trajala duže. To bi se zatim odrazilo i na ostale gore navedene detaljnije eksterne pretpostavke za projekcije rasta BiH u tekućoj i narednim godinama, te su konkretni rizici po makrekonomske projekcije BiH kako slijedi:

Ukoliko realni rast BDP-a u EU-27 zemljama bude niži od 0,7% u 2010. godini, i 1,6% u 2011. godini;

Ukoliko ne dođe do oporavka svjetske tražnje za kovinama u 2010. i 2011. godini; Ukoliko ne dođe do rasta svjetskih cijena energenata i hrane u 2010. i 2011. godini; Ukoliko ne dođe do rasta doznaka građanima iz inozemstva od 1% u 2010. godini, te 4%

u 2011. godini Ukoliko ne dođe do početka korištenja zajmova EBRD-a, EIB, Svjetske Banke i drugih

međunarodnih organizacija radi izgradnje mreže puteva u BiH u 2010 i 2011. godini; i Ukoliko dođe do značajnijih elementarnih nepogoda i suša.

Pored ovih eksternih rizika, neodobravanje narednih faza važećeg Stand By aranžmana s MMF-om, te izostajanje Kredita za razvojnu politiku Svjetske banke (DPL) i makrofinancijske potpore Europskog povjerenstva (ili neodobravanje kasnijih faza ovih aranžmana) bi značajno ugrozilo navedene makroekonomske projekcije. Naime, pored koristi od samih sredstava navednih aranžmana, ispunjavanje uvjeta vezanih za aranžmane sa MMF-om, Svjetskom bankom i Europskim povjerenstvom su od krucijalne važnosti za makroekonomsku i fiskalnu stabilnost zemlje. Ove međunarodne financijske organizacije inzistiraju na zdravom ukupnom makroekonomskom okviru zemlje u cilju osiguranja zdrave vanjske pozicije zemlje. Tako se MMF fokusira na šire reforme koje će pozitivno djelovati i na sektor vanjske trgovine i valutne režime. Zemlje putem Stand By aranžmana imaju mogućnost da isprave neuravnoteženosti u platnoj bilanci, a u slučaju BiH Stand By aranžman jasno navodi da se mora održati valutni odbor, a također i pruža dio sredstava od Stand By za eventualno povećanje pričuve u CBBiH, ukoliko to bude potrebno da bi se osiguralo potpuno pokriće valutnog odbora. S druge strane, kroz DPL kredite Svjetske banke, BiH se treba obvezati na dugoročne reforme u oblasti socijalnih beneficija i naknade za neuposlene, upravljanja primanjima u javnom sektoru i mjera u oblasti doprinosa i neizravnih poreza u cilju povećanja bh. konkurentnosti. Pored ovog, krediti ovih međunarodnih financijskih organizacija su još krucijalni jer predstavljaju signal investitorima da će fiskalna politika zemlje biti pod nadzorom, a makroekonomski okvir «zdraviji». U konačnici, aranžmani sa međunarodnim financijskim organizacijama garantiraju povećanja kontrole, fiskalne stege i koordinacije politika na razini BiH. Ovo je od posebne važnosti za našu zemlju, imajući u vidu sistem valutnog odbora koji nam minimalizira djelovanje u monetarnoj politici, te nam je praktično fiskalna politika jedini poligon za djelovanje. Nadalje, imperativ na bh. vlastima jeste da se odupru iskušenju povećavanja vladine potrošnje izvan okvira onoga što je fiskalno odgovorno i održivo. Ove godine u jeku globalne krize i pada prihoda je još važnije nego inače da se rashodi drže pod kontrolom, obzirom da će zbog pada prihoda morati doći do smanjenja javnih rashoda.

20

U konačnici, glavna pretpostavka za ispunjenje srednjoročnog makroekonomskog cilja jakog privrednog rasta BiH je ubrzano provođenje strukturalnih reformi (od kojih su najvažnije navedene u daljnjem tekstu u okviru preporuka za fiskalnu strategiju) koje bi vodile poboljšanju konkurentnosti i fleksibilnosti ekonomije BiH, povećanju štednje i investicija, te višoj razini izvoza.

Preporuke za fiskalnu strategiju Preporuke za fiskalnu strategiju ostaju iste kao u prethodnom DOP-u. Smanjenje fiskalnih kapaciteta u narednom razdoblju treba nametnuti bh. vlastima imperativ svođenja javnih rashoda na realne okvire i prilagođavanja strukture javnih rashoda tako da podržava rast i razvoj. Pored značajnih negativnih utjecaja globalne ekonomske krize, BiH je u proteklom razdoblju stabilizirala poreznu bazu (nakon niza godina kada se porezna baza naglo širila prvo uvođenjem PDV-a, a zatim i okončanih promjena u oblasti izravnih poreza u oba entiteta), te sa negativnim posljedicama primjene Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju na prihode (koja je djelomično neutralizirana izmjenama zakonskih odredbi u oblasti akciza). Zato fiskalna politika mora biti usmjerena na ograničenje javnih rashoda na jednoj strani i aktivnostima usmjerenim na aktivniji i efikasniji rad inspekcijskih organa u prikupljanju prihoda, na drugoj strani. Samo ovakva fiskalna politika može rezultirati konsolidacijom fiskalne pozicije. U cilju održanja i jačanja fiskalne stabilnosti i pružanja podstreka razvoju privatnog sektora, u narednom razdoblju preporučuje se:

1. Ojačati fiskalnu poziciju, odnosno smanjiti konsolidirani fiskalni deficit sa oko 5,4% BDP-a u

2009. godini i 4,5% BDP-a u 2010. godini (pod pretpostavkom ispunjenja uvjeta Stand By aranžmana i dospjeća sukladnih sredstava od MMF-a, a prema procjenama MMF-a u tijeku pregovora za Stand By aranžman BiH koji su vođeni svibnju 2010. godine) na oko 3 do 4% BDP-a u 2011. godini (sukladno Stand By aranžmanu), a ciljati fiskalnu ravnotežu u razdoblju od 2012. godine (pod pretpostavkom okončanja globalne ekonomske krize i sprovođenja reformi planiranih u okviru Stand By aranžmana i kreditnih aranžmana BiH sa Svjetskom bankom), imajući u vidu nedovoljnu štednju privatnog sektora i domaćinstava, koja predstavlja potencijalnu prijetnju makroekonomskoj stabilnosti Bosne i Hercegovine.

2. Smanjiti udjel konsolidiranih javnih rashoda u BDP-u i udjel konsolidirane javne potrošnje u BDP-u.

3. Očuvati sustav valutnog odbora. 4. Dalje jačati fiskalnu koordinaciju kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje

sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, s konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir. Jedino tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi bilo od velikog značaja posebice u svjetlu međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne važnosti.

5. Neophodno je podržati i dalje jačati sustav izvještavanja konsolidiranih podataka o fiskalnom izvršenju i planovima (proračunima i DOP-ovima) i sustav redovite analize podataka o fiskalnom izvršenju i planovima, koji trebaju biti predmet redovitog pregleda od strane Fiskalnog vijeća, da bi se po potrebi omogućila eventualna blagovremena intervencija. Fiskalno vijeće BiH je u tom pogledu u okviru Stand By aranžmana formiralo Grupu za koordinaciju fiskalnih podataka u kojoj su predstavnici ministarstava financija, Centralne banke, dok koordinaciju vrši OMA. Zadatak ove grupe je prikupljanje i konsolidacija fiskalnih statističkih podataka sa svih razina vlasti u BiH. Grupa obavlja svoje zadatke (što je bila strukturalna odrednica institucija BiH u okviru Stand By aranžmana, koja je ispunjena), a kvartalni podaci o konsolidiranom izvršenju se blagovremeno objavljuju na web stranici

21

OMA-e. Pismom namjere Fiskalno vijeće se obvezalo i da će proširiti obuhvatnost izvještavanja o fiskalnom izvršenju tako da uključi projekte sa stranim financiranjem i izvanproračunsku potrošnju sa escrow računa u fiskalnim računima generalne vlade, te da će se također unaprijediti centralizirano prikupljanje podataka i praćenje stranih grantova za sve razine vlasti. Ispunjavanjem uvjeta iz Pisma namjere, odnosno formiranjem Grupe za koordinaciju sa zadatkom prikupljanja i konsolidacije fiskalnih podataka sa svih razina vlasti u BiH osiguralo bi se objavljivanje kvartalnih konsolidiranih podataka po međunarodnoj metodologiji i redovita analiza istih od strane Fiskalnog vijeća. Istovremeno, dugoročnije gledano, od krucijalne je važnosti da se u BiH uvede jedinstveni kontni plan za javne financije, koji će uključivati prikaz po ekonomskoj, institucijskoj i funkcionalnoj klasifikaciji i biti sukladan standardima fiskalnog izvještavanja koje će Europsko povjerenstvo zahtjevati od BiH za potrebe redovitih izvješća o konsolidiranim fiskalnim podacima.

6. Usvojiti sveobuhvatnu strategiju za izmirenje ukupnog unutarnjeg duga na temelju restitucije (koji ima izravan utjecaj na kreditni rejting BiH) i osigurati sredstva za isplatu istih.

7. Uskladiti raspodjelu proračuna sa prioritetnim politikama, uzimajući u obzir: novu razvojnu strategiju BiH i strategiju socijalnog uključivanja čiju pripremu koordinira Direkcija za ekonomsko planiranje BiH i koje bi trebale biti kompletirane i usvojene krajem 2010. godine; (a moraju biti sukladne strategijama nižih razina vlasti i odrediti prioritizirane ukupne ciljeve, te ciljeve u svakom od sektora, da bi na taj način olakšala pripremu proračuna); programe javnih investicija; Europska partnerstva; te ostale postojeće i planirane razvojne dokumente na svim razinama vlasti.

8. Razmotriti nastavak reforme izravnih poreza i doprinosa u oba entiteta, sa ciljem potpune harmonizacije poreza na dohodak i dobit i eventualnog smanjenja doprinosa. Iako su nedavno usvojeni zakoni u oblasti izravnih poreza približili entitetske sustave izravnog oporezivanja, u budućem razdoblju primat i dalje zadržava potreba djelovanja ka daljnjoj harmonizaciji sustava izravnih poreza u FBiH, RS-u i BD-u (što je i jedan od uvjeta Kredita za razvojnu politiku od Svjetske banke), kako bi se poresko opterećenje građana i kompanija ujednačilo, pojednostavile poreske procedure, dalje smanjilo poresko opterećenje radne snage, te ojačao jedinstveni ekonomski prostor i mobilnost radne snage u BiH (što su i prioriteti Europskog partnerstva).

9. Sačiniti analizu primanja uposlenih u javnom sektoru na svim razinama u BiH i primanja smanjiti/zamrznuti, obzirom da je razina rasta primanja uposlenih u javnom sektoru iz prethodnih godina fiskalno neodrživa, može imati negativne implikacije po inflaciju, i, što je najvažnije, po konkurentnost privatnog sektora. Bilo bi poželjno da Fiskalno vijeće razmatra analizu primanja uposlenih u javnom sektoru na svim razinama u BiH, da bi se okončala situacija u kojoj se različite razine vlasti utrkuju da bi prestigli rast primanja na drugim razinama. Ovim bi se istovremeno smanjila javna potrošnja i smanjio pritisak na povećanje troškova radne snage u privatnom sektoru, koji se mora «takmičiti» sa primanjima u javnom sektoru.

10. Neophodno je izvršiti reformu boračko-socijalnog sektora u FBiH (što je i jedan od uvjeta Kredita za razvojnu politiku Svjetske banke) uključujući imovinski census, reviziju korisnika, izbjegavanje dupliciranja beneficija i kreiranje jedinstvenog registra, obzirom da su ranije stvorene fiskalno-neodržive obveze, a davanja nisu efikasna i nisu usmjerena ka korisnicima kojima su najpotrebnija.

11. Osigurati sredstva za kreiranje novih i jačanje postojećih državnih institucija, koje su neophodne za ispunjavanje uvjeta Europskog partnerstva, tj. u procesu euroantlanskih integracija.

12. Osigurati veća kapitalna ulaganja financirana iz proračuna i entitetskih razvojnih banaka, pogotovo u svjetlu globalne ekonomske krize, kada ulaganje javnog sektora u infrastrukturu treba ublažiti efekte na privatni sektor. Veliki infrastrukturni projekti trebaju biti koordinirano planirani na razini BiH.

13. Sprovesti reforme sustava mirovinskog i invalidskog osiguranja, zdravstvene zaštite i zdravstvenog osiguranja, te zavoda za upošljavanje na svim razinama (po mogućnosti harmonizirane).

14. Dalje jačati kapacitete kontrolno-nadzornih institucija u cilju bolje naplate prihoda, a posebice u oblasti doprinosa i kontrole poslodavaca u oblasti rada i upošljavanja.

22

15. Nastaviti i poboljšati implementaciju mjera predviđenih reformom javne uprave na svim razinama vlasti.

16. Nastaviti privatizaciju u FBiH. 17. Poboljšati i harmonizirati poslovni ambijent revizijom regulatornih mjera koje kompliciraju i

produžavaju osnivanje, vođenje i zatvaranje poduzeća. 18. Nastaviti reformu jačanja upravljanja javnim financijama u BiH, u cilju daljnjeg uvođenja

programskog budžetiranja. Za kvalitetno upravljanje javnim financijama, a posebice u ambijentu globalne krize i pada prihoda, od krucijalne važnosti je pravilno usmjeravanje sredstava. Obzirom na ograničenost proračunskih sredstava, bh. vlasti moraju usporediti prioritete i učinke programa, usluga i aktivnosti bh. javnog sektora, kako bi omogućile da se najbitniji programi i aktivnosti financiraju, da se isti sprovedu na najefikasniji i najučinkovitiji način i da omoguće poreskim obveznicima u BiH da dobiju vrijednost za uloženi novac. U posljednje četiri godine, uvedeni su inicijalni principi programskog budžetiranja koji se koristi za pripremu DOP-ova svih razina vlasti (detalji o dostavljenim zahtjevima za sredstvima u ovom DOP-u koji su dostavili korisnici se nalazi u Poglavlju 4). Ministarstva financija u BiH trebaju nastaviti proces moderniziranja procesa i sustava planiranja proračuna kroz uvođenje programskog budžetiranja, kao sastavnog dijela usvojenih proračuna, koje će omogućati ministrima, vladama, parlamentima i javnosti da mjere učinke programa u smislu djelotvornosti i učinkovitosti. Zvanično uvođenje programskog budžetiranja kao sastavnog dijela usvojenih proračuna predstavlja sveobuhvatnu reformu, koja je i u najrazvijenijim zemljama trajala dugi niz godina. Sljedeći korak u zvaničnom uvođenju programskog budžetiranja kao sastavnog dijela usvojenih proračuna u BiH mora biti implementacija informacijskog sustava za proračunsko planiranje, koje će omogućiti automatiziran proces pripreme proračuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji i nadzor izvršenja proračuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji. Početak implementacije informacijskog sustava se očekuje ove godine na državnoj i entitetskim razinama i razini BD-a, a bit će financiran donatorskm sredstvima putem Projekta Reforme javne uprave (PARCO). Naredni korak treba biti nastavak obuke proračunskih korisnika (s tim da je u razdoblju od listopada 2009. godine do travnja 2010. godine već obavljena intenzivna generalna i individualna obuka proračunskih korisnika na razini institucija BiH, što je obrazloženo u Poglavlju 4 ovog dokumenta) o programskom budžetiranju, koja će se sprovesti u okviru treće faze DFID-ovog Projekta jačanja upravljanja javnim financijama, čija implementacija će trajati do ožujka 2011. godine. Sektor za proračun Ministarstva financija i trezora BiH planira da se svake godine na kraju proračunskog ciklusa (listopad ili studeni) održavaju radionice o planiranju proračuna i izvješćivanju o izvršenju proračuna za proračunske korisnike. U listopadu 2010. godine planirana je nova radionica koja će biti organizirana od strane Sektora za proračun uz tehničku pomoć DFID-ovog SPEM Projekta, kao što je to bio slučaj i prethodne godine. Na radionici će se poseban dio posvetiti programskom budžetiranju. Zatim je potrebno sprovesti sustav nadzora izvršenja po programskoj klasifikaciji u testnom razdoblju od najmanje jednog proračunskog ciklusa. U konačnici, proračunski zakoni na svim razinama (tj. Zakon o financiranju institucija BiH na državnoj razini) se trebaju dalje mijenjati da bi se ostvario zakonski temelj za usvajanje i nadzor izvršenja proračuna i po programskoj klasifikaciji. Obzirom na opsežnost navedene reforme, ne očekuje se zvanično uvođenje programske klasifikacije u usvojene proračune i sustav kontrole izvršavanja (dakle zvanično usvajanje proračuna po programima) u narednom srednjoročnom razdoblju.

23

Poglavlje 3: Srednjoročne fiskalne projekcije U ovom poglavlju su izložene projekcije očekivanih raspoloživih prihoda za financiranje institucija BiH u srednjoročnom razdoblju na temelju povijesnih podataka o naplati prihoda kao i projiciranih makroekonomskih pokazatelja iznijetih u Poglavlju 2 ovog Dokumenta. Fiskalna strategija Fiskalna strategija BiH se oslanja na važeći Stand By aranžman sa MMF-om. U travnju 2009. godine Fiskalno vijeće BiH počelo je pregovore sa MMF-om o Stand By aranžmanu sa BiH, koji je i odobren od strane Izvršnog odbora MMF-a u srpnju 2009. godine. Fiskalna strategija i ciljevi BiH za naredno razdoblje su definirani u okviru Stand By aranžmana. Stand By aranžman iznosi 600 procenata kvote BiH, odnosno oko 2,2 milijarde KM za razdoblje od srpnja 2009. do lipnja 2012. godine, s tim da MMF redovno vrši preglede, od kojih ovisi isplata narednih tranši sredstava Stand by aranžmana. U okviru Stand By aranžmana dogovorenog u svibnju 2009. godine dogovorene su fiskalne mjere uglavnom ušteda na rashodima (uključujući primanja uposlenih, socijalno-boračke transfere, kao i materijalne troškove i ostalu tekuću potrošnju), te blagim povećanjem prihoda novim Zakonom o trošarinama. Tako je fiskalni deficit smanjen sa prvobitno planiranih 7,8% na 5,4% BDP-a u 2009. godini. Za 2010. godinu se previđa deficit od 4,5% BDP-a za BiH. Strukturalne odrednice dogovorene sa MMF-om uključuju i kontinuirano održavanje sustava valutnog odbora, reformu socijalno-boračkih transfera u oba entiteta, usvajanje strategija reforme mirovinskog sustava u oba entiteta, usvajanje legislative o fiskalnoj odgovornosti u FBiH (u okviru kredita Svjetske banke), priprema i objavljivanje konsolidarnih kvartalnih fiskalnih podataka za BiH, kao i uspostavu Stalnog povjerenstva za financijsku stabilnost. U razdoblju od srpnja 2009. do svibnja 2010. godine, izvršena su dva pregleda po Stand By aranžmanu, na temelju kojih su isplaćene tri tranše, u okviru kojih je BiH povukla oko 675 milijuna KM sredstava po Stand By aranžmanu, te dodatnih 300 milijuna KM po osnovu specijalnih prava vučenja – SDR. Sva sredstva su raspoređena entitetima. U prvoj godini svoje implementacije Stand By aranžman (SBA) je pomogao da se ekonomija stabilizira u jednom teškom vanjskom okruženju: makrofinancijska ugroženost je smanjena, depoziti domaćinstava su se u potpunosti oporavili nakon niske razine sa kraja 2008. godine, devizne pričuve Centralne banke (CBBiH) su ostale stabilne, a strane banke su uglavnom zadržale svoju ukupnu izloženost u BiH. U svibnju 2010. godine misija MMF-a vršila je drugi pregled po Stand By aranžmanu, koja je pokazala da su svi kvantitativni kriteriji izvršenja koji se odnose na kraj ožujka 2010. godine ispoštovani. Trenutno je Fiskalno vijeće BiH u fazi daljnjih pregovora o četvrtoj tranši i daljnjem tijeku Stand By aranžmana sa MMF-om, a koji uključuju efektivnu implementaciju strukturalnih odrednica u Federaciji BiH, kao i donošenje odluke o fiskalnom okviru BiH za 2011. godinu. Aranžmani sa međunarodnim financijskim organizacijama (MMF i Svjetska banka) garantiraju povećanje kontrole, fiskalne stege i koordinacije politika na razini BiH. Ovo je od posebne važnosti za BiH, imajući u vidu sustav valutnog odbora koji minimalizira djelovanje u monetarnoj politici. U okviru Stand By aranžmana, institucije BiH su u 2009.godini u cilju ušteda smanjile sljedeće rashode:

Smanjenje osnovice za izračun plaća svim uposlenicima sa 535,5 na 498,1 KM (Vijeće

24

ministara BiH je na 92. sjednici održanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladnu odluku o smanjenju osnovice, koja je na snazi od 1. srpnja 2009. godine).

Smanjenje toplog obroka svim uposlenim s 11,7 KM na 8 KM po danu (Vijeće ministara BiH je na 92. sjednici održanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladnu odluku o smanjenju toplog obroka, koja je na snazi od 1. srpnja 2009. godine)

Smanjenje regresa svim uposlenim sa 630 na 586 KM.

Dodatna maksimalna štednja svih operativno-materijalnih (putni troškovi, izdaci za

telefonske i poštanske usluge, izdaci za energiju i komunalne usluge, nabava materijala, izdaci za usluge prijevoza i goriva, troškovi zakupa, izdaci za tekuće održavanje, izdaci za osiguranje u troškove platnog prometa i ugovorene i druge posebne usluge, uključujući reprezentaciju) i tekućih kapitalnih rashoda.

Sprovedba ovih ušteda uključena je i u Proračun institucija BiH za 2010. godinu, a planirana je i gornjim granicama rashoda institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine koje su obuhvaćene ovim DOP-om. Pored toga, upošljavanje je zamrznuto u 2011. godini na razini 2010. godine (kako bi se bar donekle ublažio veliki skok potrebnih sredstava s JR UINO-a), osim kod Ministarstva obrane kojem je odobreno minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009. godinu (a sukladno odlukama Predsjedništva BiH i preuzetim međunarodnim obvezama), te kod Agencije za statistiku, kojoj je odobreno minimalno upošljavanje 30 uposlenih, koji su neophodni za implementaciju popisa u 2011. godini. Pored ovoga, oko 2,5 mil KM potrebno je osigurati za plaće izabranih osoba nakon isteka mandata u 2011. godini. U narednom razdoblju, kao što je navedno i u prethodnom Poglavlju, potrebno je daljnje jačanje fiskalne koordinacije kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir. Jedino tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog značaja bilo posebice u svjetlu međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne važnosti. Nadalje, bit će potrebno uskladiti raspodjelu proračuna sa prioritetnim politikama, uzimajući u obzir: novu razvojnu strategiju BiH i strategiju socijalnog uključivanja čiju pripremu koordinira Direkcija za ekonomsko planiranje BiH i koje bi trebale biti kompletirane i usvojene krajem 2010. godine (a moraju biti sukladne strategijama nižih razina vlasti i odrediti prioritizirane ukupne ciljeve, te ciljeve u svakom od sektora, da bi na taj način olakšala pripremu proračuna); programe javnih investicija; Europska partnerstva; te ostale postojeće i planirane razvojne dokumente na svim razinama vlasti. Fiskalna strategija u okviru buduće Strategije razvoja BiH treba biti ekonomski odgovorna (tj. sukladno prevladavajućim ekonomskim uvjetima), s ciljem promoviranja ekonomskog rasta, niske razine inflacije, te smanjenja neuposlenosti. Potrebno je da sve razine vlasti iskažu fiskalnu stegu i opreznu fiskalnu politiku. S obzirom da je zemlja neprestano izložena visokom deficitu tekućeg računa, takav stav je neophodan kako bi se promovirala ekonomska stabilnost i stimulirala strana ulaganja. Neizravni porezi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje BiH (UINO) Prihodi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje uključuju PDV, carinske dažbine, trošarine, cestarinu te ostale prihode i pristojbe koje ostvaruje Uprava u okviru svoje mjerodavnosti. Ovi prihodi se uplaćuju na Jedinstveni račun, a raspodjela se vrši na sljedeći način:

25

- najprije se izdvajaju sredstva na račun pričuva - zatim sredstava za potrebno financiranje institucija BiH - sukladno usvojenoj metodologiji Upravnog odbora Uprave za neizravno oporezivanje,

ostatak se, sukladno odredbama Zakona o uplatama na jedinstveni račun i raspodjeli prihoda i metodologiji utvrđenoj Pravilnikom o izračunu koeficijenata doznačavanja entitima, raspodjeljuje između entiteta i Brčko Distrikta

- iz entitetskih udjela se, zatim, izdvajaju sredstva potrebna za financiranje vanjskog duga. Sukladno izmjenama Zakona o uplatama na jedinstveni račun i raspodjeli prihoda, prihodi od dodatne cestarine, koja se uvodi Zakonom o trošarinama i namijenjena je za izgradnju auto-cesta, prikupljaju se na poseban podračun jedinstvenog računa, dok se njihova raspodjela vrši prema koeficijentima koje utvrđuje UINO. Projekcije prihoda od neizravnih poreza za razdoblje od 2010. do 2013. godine temelje se na sljedećim postavkama:

prognozama makroekonomskih pokazatelja izrađenim od strane Direkcije za ekonomsko planiranje (DEP) za pomenuto razdoblje (izložene u Poglavlju 2 ovog dokumenta),

daljnjoj primjeni Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju sukladno dinamici umanjenja i ukidanja carina na uvoz dobara podrijetlom iz EU,

primjeni članka 21 Zakona o trošarina, koji podrazumijeva kontinuirano usklađivanje stopa trošarina u BiH sa minimalnim standardima u EU.

Projekcije uključuju efekte povećanja posebne trošarine na duhan u 2010. godini sa 0,15 na 0,30 KM po pakovanju, kao i planiranog kontinuiranog povećanja iste u svakoj narednoj godini za 0,15 KM po pakovanju cigareta. Polazeći od gornjih postavki, uvažavajući tekuće trendove, povjesna kretanja i sezonske sheme očekuje se da će se u 2010. godini naplatiti 4.656 milijuna KM prihoda od neizravnih poreza ili 4,9% više nego u 2009. godini. S obzirom na očekivanja da će u narednom trogodišnjem razdoblju ekonomija Bosne i Hercegovine polako izaći iz recesije i zabilježiti kontinuirani rast, projiciran je rast prihoda od neizravnih poreza u 2011., 2012. i 2013. godini u visini od 6,8%, 7,0% i 6,8% respektivno. Budući da su u ukupne neizravne poreze u 2010. godinu uračunati i efekti od dodatne putarine rast dijela prihoda za raspodjelu na korisnike (BiH, entiteti, Brčko) će rasti po nešto nižoj stopi.

26

Tablica 3.1: Projekcije rasta neizravnih poreza

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013I PDV (neto) 3.119,40 2.827,80 2.895,40 3.093,30 3.294,00 3.506,60 -9,3% 2,4% 6,8% 6,5% 6,5%

IIPorez na promet na JR 0,1 0 -67,0%

III Trošarine 937,3 997,4 1,136,1 1,277,0 1,439,3 1,583,2 6,4% 13,9% 12,4% 12,7% 10,0%IV Carine 651,3 346,8 304,6 271,9 238,1 224,3 -46,8% -12,2% -10,7% -12,4% -5,8%V Putarina 189,5 250,2 301,5 311,1 328,5 346,3 32,0% 20,5% 3,2% 5,6% 5,4%VI Ostalo 29,3 14,9 18,5 18,7 18,9 19,1 -49,3% 24,4% 1,0% 1,0% 1,0%VII UKUPNO 4.927,00 4.437,00 4.656,10 4.972,00 5.318,80 5.679,40 -9,9% 4,9% 6,8% 7,0% 6,8%

VIIIPutarina (0,10 KM/l) -65,8 -120,6 -124,4 -131,4 -138,5 83,3% 3,2% 5,6% 5,4%

IX

SREDSTVA ZA RASPODJELU 4.927,00 4.371,30 4.535,50 4.847,60 5.187,40 5.540,90 -11,3% 3,8% 6,9% 7,0% 6,8%

u mil KM promjena u odnosu na prethodnu godiu

U daljnjem tekstu su izložene dodatne informacije o očekivanim ukupnim prihodima od poreza koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje (UINO), prikazane u Tablici 3.1.. Projekcije prikazuju ukupnu razinu prihoda po svim tipovima poreza u BiH, a ne samo udjel institucija BiH. Prihodi od poreza na dodanu vrijednost (PDV-a) Projekcije prihoda od PDV-a za 2010. godinu temeljena je na tekućim trendovima i projekciji rasta potrošnje koja je pripremljena od strane Direkcije za ekonomsko planiranje (DEP). Projekcije rasta uvoza u velikoj mjeri determiniraju prihode od PDV-a. S obzirom na visok udjel prihoda od PDV-a u ukupnim neizravnih porezima potrebna je visoka razina opreznosti prilikom projiciranja komponenti PDV-a koje ovise o kretanju uvoza. Imajući u vidu tekuća kretanja uvoza, da je u prvom tromjesečju 2010. godine nastavljen negativan trend rasta uvoza iz 2009. godine, prilikom projektiranja PDV-a u 2010. godinu uzeta je stopa rasta uvoza od 5%3. Projekcije PDV-a za razdoblje od 2011. do 2013. godine prate projicirani rast potrošnje (DEP), a uključuju i efekte povećanja stope posebne trošarine na cigarete.

Tabela 3.3: Projekcije rasta potrošnje

promjena u odnosu na prethodnu godinu 2010 2011 2012 2013Projekcija rasta potrošnje (DEP) 3,40% 6,00% 6,50% 6,40%

Izvor: DEP, ožujak 2010. godine Trošarine Projekcije prihoda od trošarina za 2010. godinu bazirane su na tekućim trendovima, povjesnoj

3 Za usporedbu, projekcija stope rasta uvoza DEP-a za 2010. godinu iznosi 11%.

27

sezonskoj shemi naplate ovih prihoda, kao i makroekonomskim prognozama izrađenim od strane DEP-a. Projcirani iznos trošarina za 2010. godinu izosi 1.136,1 milijuna KM, što je za 13,9% više od naplaćenog iznosa u 2009. godini. U prvom tromjesečju 2010. godine ostvaren je rast trošarina za 25% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.4 Navedeni rast je uzrokovan, prvenstveno, snažnim rastom prihoda od trošarina na duvan, dok je na ostalim grupama trošarina zabilježen pad. Kontinuiranim povećanjem stope posebne trošarine, prihodi od trošarina na duhan sve više dobijaju na značaju u strukturi ukupnih neizravnih poreza (udjel od oko 13% u 2010. godini.). Analize su pokazale da je dvostruko povećanje stope posebne trošarine (1.7.2009. i 1.1.2010.) dovelo do značajnih pomjeranja u potrošnji cigareta, izazvanih rastom maloprodajnih cijena. U drugom polugodištu 2009. godine porast maloprodajnih cijena je iznosio u prosjeku 19.62% u odnosu na prosječnu ponderiranu maloprodajnu cijenu u prvom polugodištu 2009. godine, dok je u prvom tromjesečju 2010. godine prosječna ponderirana maloprodajna cijena porasla za 14,8% u odnosu na prosječnu ponderiranu cijenu iz drugog polugodišta 2009. godine. Istovremeno je došlo i do pada potrošnje cigareta, koji na razini prvog tromjesečja 2010. godine iznosio 8,67%. Kretanja količina i cijena cigareta u posljednjih devet mjeseci od uvođenja novog Zakona o trošarinama potvrdili su visoku razinu cjenovne neelastičnosti potrošnje cigareta u BiH, ali i dohodovne neelastičnosti, s obzirom na smanjenje raspoloživog dohotka stanovništva za potrošnju u vrijeme recesije. Treba imati u vidu da se u drugom polugodištu 2010. godine može očekivati niži rast prihoda od trošarina na duvan, zbog odloženog efekta povećanja posebne trošarine (primjena Zakona od 1.7.2009. godine). Projekcije prihoda od trošarina u narednim godinama (od 2011. do 2013.godine) temeljene su na DEP-ovim projekcijama makroekonomskih pokazatelja, prvenstveno realnog rasta potrošnje i bruto društvenog proizvoda. Projekcije uključuju efekte povećanja posebne trošarine na duvan u svakoj narednoj godini za 0,15 KM po pakovanju cigareta. Prihodi od carina i carinskih pristojbi Odredbe Privremenog sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju BiH (SSP) sa Europskom unijom koje su stupile su na snagu 1.7.2008. godine značajno su utjecale na ubiranje carinskih prihoda, obzirom da propisuju istovremeno ili postepeno (do 2013. godine) ukidanje carina na uvezenu robu podrijetlom iz EU. U 2009. godini zabilježen je pad ovih prihoda za 46,8% u odnosu na 2008. godinu, dok je u prvom tromjesečju 2010. godine zabilježen pad od 21,4% u odnosu na isto razdoblje 2009. godine. Sukladno tekućim trendovima i prognozama uvoza i izvoza, uključujući i evidentne promjene izvoznih tržišta prema tržištu EU, što može u narednim mjesecima generirati rast uvoza sirovina i materijala za izvozne proizvode iz EU, projicirano je da će do kraja godine biti naplaćeno 304,6 milijuna KM ovih prihoda. U narednim godinama predviđen je umjereniji proces smanjivanja carinskih stopa, obzirom da su iste već ukinute na značajan dio uvoza podrijetlom iz EU. Iz tog razloga, kao i zbog projiciranih stopa rasta uvoza u narednim godinama, ne očekuje se toliko snažan pad ovih prihoda kao u proteklom razdoblju.

4 Treba napomenuti da preliminarno izvješće UINO sadrži 18,8 milijuna KM neusklađenih prihoda. Stoga konačno izvješće o izvršenju može odstupati od preliminarnog, u smislu da određeni iznos neraspoređenih prihoda bude preraspodijeljen na vrste.

28

Tabela 3.3: Projekcije rasta uvoza

promjena u odnosu na prethodnu godinu 2010 2011 2012 2013Projekcija rasta uvoza 11,00% 15,50% 12,10% 11,80%

Izvor: DEP, ožujak 2010. godine

Prihodi od trošarina i cestarine U prvom tromjesečju 2010. godine zabilježen je snažan rast prihoda od putarine (58,2%), uzrokovan odloženim efektima povećanja stope sa 0,15 na 0,25 KM/l od 1.7.2009. godine. Projicirana stopa rasta za cijelu godinu je dosta niža, a iznosi 20,5%. Budući da se u bližoj budućnosti ne planira dalje usklađivanje stope trošarine na naftne derivate sa standardima EU, efekti novog Zakona su ograničeni samo na prvo polugodište 2010. godine, dok je u razdoblju od 2011. do 2013. godine rast ovih prihoda projiciran sukladno projekcijama bruto društvenog proizvoda DEP-a.

Tabela 3. Projekcija rasta realnog BDP-a

promjena u odnosu na prethodnu godinu 2010 2011 2012 2013Projekcija rasta realnog BDP-a 0,70% 3,20% 5,60% 5,40%

Izvor: DEP, ožujak 2010. godine

Prihodi institucija BiH Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik» 63/08) predviđeno je da odluku o utvrđivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za financiranje institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne bilance i politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine. Fiskalno vijeće BiH do sredine srpnja 2010. godine nije usvojilo Globalni okvir fiskalne bilance i politika u BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, ali je na 17. sjednici Fiskalnog vijeća održanoj 16. lipnja 2010. godine usvojen zaključak kojim je definirano da će polazni temelj za utvrđivanje okvira ukupne javne potrošnje u BiH za 2011. godinu biti na razini 2010. godine. Na temelju tog zaključka pripremljen je ovaj DOP, u kojem su rashodi institucija BiH za 2011. godinu na razini rashoda u proračunu institucija BiH za 2010. godinu. Prihodi institucija BiH od neizravnih poreza (prihodi s Jedinstvenog računa institucija BiH) za 2011. godinu su u ovom dokumentu ustanovljeni kao razlika između minimalne razine rashoda institucija BiH s jedne strane, te vlastitih prihoda institucija BiH i projiciranog prenesenog viška sredstava iz prethodnog razdoblja s druge strane. Za 2011. godinu trenutno se ne projicira prijenos sredstava iz 2010. godine, obzirom da je proračun institucija BiH za 2010. godinu planiran uz striktne mjere štednje. Ukupni rashodi za 2011. godinu su, sukladno gore pomenutom zaključku Fiskalnog vijeća, planirani na razini proračuna institucija BiH za 2010. godinu. Ukoliko u razdoblju do pripreme nacrta proračuna institucija BiH za 2011. godinu dođe do promjene projekcije vlastitih prihoda institucija BiH ili prijenosa sredstava, sukladno tim izmjenama će se mijenjati i iznos potrebnih prihoda s JR UINO za financiranje institucija BiH u 2011. godini. Sukladno navedenom, ovaj DOP predviđa da institucije BiH dobiju 906 milijuna KM od prihoda od neizravnih poreza u 2011. godini.

29

Restriktivnim mjerama ograničenja upošljavanja, te odobrenja samo najnužnijih materijalnih i kapitalnih troškova (što je detaljno objašnjeno u Poglavljima 4 i 5 ovog DOP-a), planirani rashodi za 2011. godini smanjeni su za oko 261,5 mil KM u odnosu na zahtjeve korisnika, odnosno zadržani su na razini rashoda u 2010. godini. Međutim, i pored ovih restrikcija na strani rashoda, institucije BiH moraju planirani veliki skok u iznosu prihoda za financiranje institucija BiH s JR UINO, koji u planu za 2011. godinu iznosi 906 milijuna KM i veći je za 217 mil KM, odnosno 31% u odnosu na proračun institucija BiH za 2010. godinu. Dakle, ovo povećanje traženih sredstava za financiranje institucija BiH s JR UINO u 2011. u odnosu na 2010. godinu nije posljedica povećanja rashoda (kao što je gore izloženo, rashodi u 2010. godini se planiraju na istoj razini kao u 2010. godini, čak i pored činjenice da se planira 20 milijuna KM za popis kod Agencije za statistiku), već činjenice da su institucije BiH na strani prihoda i financiranja u 2010. godini imale sljedeća sredstva (u ukupnom iznosu od 217 mil KM) koja neće biti dostupna za 2011. godinu:

121 mil KM prenesenih suficita iz prethodnih godina 40 mil KM koji su prvobitno planirani da se financiraju iz kredita proračunske potpore (dok

je Fiskalno vijeće naknadno donijelo odluku da institucijama BiH pripadne 20 mil KM od kredita makrofinancijske pomoći)

39 mil KM pada izravnih prihoda institucija BiH, od čega se na pad prihoda od dobiti CBBiH odnosi 25 mil KM

17 mil KM primitaka od sukcesije.

U 2012. i 2013. godini planira se pad sredstava za financiranje institucija BiH s JR UINO u odnosu na 2011. godinu (planirani iznos sredstava je 902 milijuna KM u 2012. godini, a 862 u 2013. godini), a usljed činjenica da projekcije prihoda od dobiti koje je dostavila CBBiH predviđaju rast prihoda sa 35 mil KM u 2011. godini na 50 mil KM u 2012. godini, te 60 mil KM u 2013. godini. Neporezni prihodi Projekcija ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine sačinjena je na temelju analize ostvarenih prihoda u 2008. i 2009. godini, ostvarenih prihoda u prvih pet mjeseci 2010. godine, očekivane realizacije do kraja 2010. godine, te preliminarnih procjena CBBiH o dobiti u razdoblju od 2011. do 2013. godine, Ukupan iznos projiciranih ostalih prihoda (dakle svih prihoda osim prihoda od neizravnih poreza) u 2011. godini iznosi 122 milijuna KM, i manji je za 38 milijuna KM ili 24% u odnosu na prihode planirane u proračunu 2010. godine. U okviru ovog pada prihoda koje ostvaruju institucije BiH, pad od 25 milijuna KM se odnosi na prihode od dobiti CBBiH, dok se preostali pad odnosi na prihode od administrativnih pristojbi u DKP mreži (sukladno izvršenju za 2009. godinu), te prihoda od preleta Direkcije za civilno zrakoplovstvo (obzirom da će prihodi pripasti novoformiranoj Pružitelju usluga zračne navigacije koja neće biti proračunski korisnik). U daljnjem tekstu dana su obrazloženja po kategorijama ostalih prihoda institucija BiH za 2011. godinu. Prihodi od pristojbi i naknada su u 2011. godini planirani u iznosu od 27 milijuna KM, odnosno na razini izvršenja u 2009. godini. Ova kategorija prihoda je u proračunu za 2010. godinu planirana na razini od 34,2 milijuna KM, ali je na temelju konačnog izvršenja za 2009. godinu i izvršenja u prvih pet mjeseci 2010. godini evidentan trend pada prihoda od konzularnih pristojbi u DKP mreži, kao i prihoda od knjižica za putovnice kako u BiH, tako i u DKP mreži, dijelomično iz razloga što sve veći broj građana Bosne i Hercegovine je riješio ili rješava status svog boravka u inozemstvu.

30

Prihodi od vlastite djelatnosti u 2011. godini su planirani u iznosu od 18 milijuna KM, odnosno na razini planiranog proračuna za 2010. godinu. Na ovoj grupi prihoda primjetan je blagi porast u odnosu na izvršenje 2009. godine (od 14 milijuna KM), a usljed određenih novih skupina vlastitih prihoda (Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH), kao i na temelju povećanja aktivnosti i usluga koje pružaju postojeće institucije (Služba za zajedničke poslove BiH). Prihodi po temelju posebnih naknada i pristojbi predstavljaju značajan dio prihoda u okviru neporeznih prihoda. Ova grupa prihoda je u 2011. godini planirana u iznosu od 32 milijuna KM, što predstavlja povećanje od oko 2 milijuna u odnosu na izvršenje 2009. godine, a smanjenje od oko 3 milijuna KM u odnosu na planirani proračuna za 2010. godinu Većinu ove vrste prihoda predstavljaju prihodi od pristojbi i naknada Regulatorne agencije za komunikacije, kao i doprinosi za korištenje spektra frekvencija koji su u 2009. godini izvršeni na razini plana i očekuje se da će i u narednom razdoblju ostati na istoj razini. S druge strane, prihodi Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka (bivša Direkcija za implementiranje CIPS projekta) su podbacili u 2008. godini, kada je planirano oko 6 milijuna ovih prihoda, a ostvareno oko 3 milijuna KM, zbog kašnjenja u procesu izdavanja novih osobnih dokumenata koje je trebalo početi početkom 2009. godine, ali nije teklo po očekivanoj dinamici. U 2011. godini planirano je povećanje prihoda IDDEEA-a za oko 4 milijuna KM u odnosu na usvojeni proračun za 2010. godinu, a kao posljedica prihoda od putovnica, stikera, potvrda o registraciji vozila i registarskih tablica (u 2011. godini neće biti ostvareni prihodi od preleta Direkcije za civilno zrakoplovstvo (obzirom da će prihodi pripasti novoformiranoj instituciji Pružatelju usluga zračne navigacije koja neće biti proračunski korisnik). Tekuće potpore u novčanom obliku u 2011. godini nisu projicirane iz razloga što se radi o namjenskim sredstvima i njihova veličina nema nekog značaja za financiranje institucija, jer se iznos doniranih sredstava doznačuje određenim institucijama BiH koji ih mogu koristiti za posebne namjene ili programe, i u slučaju da se isti ne utroše u potpunosti, prenose se u narednu godinu za iste namjene. Izvanredni prihodi su u 2009. godini prebacili plan i iznosili oko 8 milijuna KM, dok su planirani u iznosu od oko 7 milijuna KM. Ovaj prebačaj u odnosu na plan je posljedica prebačaja prihoda na temelju kamata i pozitivnih tečajnih razlika. Treba napomenuti da se značajan iznos slobodnih novčanih sredstava oročava kod Centralne banke i poslovnih banaka te da se temeljem toga ostvaruju značajni prihodi koji pripadaju institucijama BiH. Ukupni prihodi od izvanrednih prihoda su za 2011. godinu planirani na razini od 4,5 milijuna KM, a uslijed činjenice da se u 2011. godini očekuju manji prihodi od kamata na depozite i pozitivnih tečajnih razlika u odnosu na 2009. godinu, a u svjetlu kretanja na tržištu valuta, odnosno pada vrijednosti eura. Prihodi od dobiti Centralne banke BiH (uplata dijela ostatka čistog profita Centralne banke BiH na račun proračuna institucija BiH) su planirani u iznosu od 35 milijuna KM u 2011. godini, 50 milijuna KM u 2012. godini i 60 milijuna KM u 2013. godini, a na temelju preliminarnih procjena Centralne banke BiH o dobiti u 2009. godini. Ukupni raspoloživi prihodi, primici i financiranje institucija BiH

Očekivani fiskalni okvir proračuna institucija BiH je 1.028 milijuna KM u 2011. godini, što je na istoj razini kao u proračunu institucija BiH u 2010. godini.

31

Tablica 3.2: Projekcija poreznih i neporeznih prihoda institucija BiH, isključujući

servisiranje vanjskog duga (u KM)

2011 2012 2013PRIHODI INSTITUCIJA BiH 932.423.000 977.599.314 849.758.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000Prihodi s JR UINO 729.000.000 729.000.000 689.000.000 906.000.000 902.000.000 862.000.000Neporezni prihodi 199.065.000 204.108.536 160.258.000 122.034.000 142.204.000 155.014.000Pristojbe i naknade 43.200.000 27.654.455 34.200.000 27.000.000 27.000.000 27.000.000Vlastita djelatnost 12.918.000 14.153.462 18.147.000 18.000.000 20.000.000 22.000.000Posebne naknade i pristojbe 31.278.000 30.048.064 35.135.000 32.534.000 35.704.000 36.514.000Izvanredni prihodi 7.169.000 8.433.175 7.776.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000Prihodi od dobiti CBBiH 100.000.000 119.653.783 60.000.000 35.000.000 50.000.000 60.000.000Prihodi od poreznih markica UINO 4.500.000 4.165.597 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000Donacije 4.358.000 24.282.233 500.000Prihodi od GSM licenci* 13.500.000Udružena sredstva Fonda za povratak* 6.708.545FINANCIRANJE INSTITUCIJA BiH 102.935.000 749.884 178.261.000 0 0 0Preneseni suficiti iz prethodnih godina 102.000.000 121.000.000 PRIMICI OD PRODAJE STARIH VOZILA 935.000 749.884 261.000 PRIMICI OD SUKCESIJE 17.000.000 KREDITNA SREDSTVA (Kredit makrofinancijske pomoći Europskog povjerenstva u 2010. godini)

40.000.000

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE INSTITUCIJA BiH

1.035.358.000 978.349.198 1.028.019.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE

VRSTA PRIHODAUSVOJENI

PRORAČUN 2009

IZVRŠENJE 2009

USVOJENI PRORAČUN

2010

PROJEKCIJE

*Kod izvršenja i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koji nisu planirana u okviru usvojenog proračuna, već proračunskim aneksima.

Rizici po projekcije prihoda

S obzirom na temeljne postavke projekcija neizravnih poreza i ukupne ekonomske uvjete u BiH i svijetu ostvarenje projicirane razine prihoda od neizravnih poreza u razdoblju od 2010. do 2013. godine je podložno sljedećim rizicima:

- projekcije prihoda od neizravnih poreza u 2010. godini, a posebice u narednom trogodišnjem razdoblju, usko su vezane za projekcije makroekonomskih pokazatelja koje je izradila Direkcija za ekonomsko planiranje. Svako odstupanje ovih parametara od projiciranih vrijednosti predstavlja rizik za projekcije prihoda.

- dinamika i tempo oporavka glavnih izvoznih partnera BiH (EU, zemlje CEFTA) su i dalje neizvjesni, što povećava razinu rizika za ostvarenje makroekonomskih projekcija, a time i projekcija prihoda od neizravnih poreza u cjelini.

- kontinuirano povećanje stope posebne trošarine u cilju dostizanja minimalnih standarda EU donijet će dalji rast prihoda od trošarine na cigarete, no, rast će biti mnogo blaži nego što je u ovom početnom razdoblju zbog procesa konvergencije (sužavanja raspona cijena cigareta). S druge strane, sa rastom maloprodajnih cijena cigareta raste i rizik od nelegalne trgovine i krijumčarenja, koji, ukoliko se ne preduzmu efikasne operativne mjere, mogu ugroziti planirani obujam prihoda po ovoj osnovi.

Pored ovoga, postoji rizik da Fiskalno vijećo pri usvajanju Globalnog okvira fiskalne bilance i politika za razdoblje od 2011. do 2013. godini za institucije BiH odobri manje od 906 milijuna KM prihoda od neizravnih poreza u 2011. godini, odnosno manje od 902 milijuna i KM i 862 milijuna KM u 2012. i 2013. godini.

32

Ostali rizici uključuju eventualne izmjene zakonodavstva iz sfere neizravnog oporezivanja i izmjene zakonodavstva i odredbi iz sfere svih ostalih prihoda institucija BiH.

Porezne politike i administracija

Uprava za neizravno oporezivanje je uvela seriju koraka s ciljem unaprjeđenja porezne administracije u sustavu neizravnih oporezivanja. Oni uključuju:

unaprjeđenje operativnih procedura unaprjeđenje procedura i postupaka kontrole i revizije sukladno europskim standardima primjenu analize rizika i selekcije razvoj analitičkih kapaciteta primjenu metoda borbe protiv poreznih prijevara i utaja uspostavu jedinstvenog registra obveznika neizravnih poreza s on-line pretragom preko

web portala UINO redizajn web-stranice UINO usvajanje Kodeksa ponašanja uposlenih u UINO kontinuiranu edukaciju osoblja UINO specijalističke obuke osoblja po sektorima (inspektora u Sektoru za poreze, carinskih

službenika, osoblja koje radi na istragama i provođenju propisa) razvoj carinskih laboratorija osuvremenjivanje graničnih prijelaza u vlasništvu BiH suradnju s poreznim i carinskim administracijama u okruženju i EU, i suradnju sa ostalim domaćim i međunarodnim institucijama.

Od 2009. godine UINO je prešla u novu fazu modernizacije rada koja se primarno fokusira na:

modernizaciju IT sustava i njegovo usklađivanje sa IT platformom i procedurama EU kako bi se osigurala elektronska razmjena podataka. Pored toga kontinuirano se dograđuju postojeći moduli IT sustava, uz kreiranje aplikativnog software-a kojim se povezuju IT moduli za potrebe analitičkog rada osoblja UINO.

uvođenje pojednostavljenih carinskih procedura kojima se smanjuju troškovi carinjenja koje snose kompanije, a resursi UINO oslobađaju za druge prioritetne aktivnosti.

Daljnje reforme u oblasti porezne politike se planiraju u srednjoročnom vremenskom razdoblju. One uključuju:

dogradnju zakona iz oblasti neizravnog oporezivanja i raspodjele neizravnih poreza izradu novih podzakonskih akata (pravilnika) nastavak harmonizacije legislative iz sfere neizravnih poreza sa zakonima EU u svjetlu

predpristupnih obveza iz Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju EU harmonizaciju zakona iz sfere oporezivanja PDV-om sa tekućim izmjenama Direktive EU

o PDV-u definiranje dinamike prilagođavanja sustava trošarina u BiH minimalnim standardima EU.

Očekivana korist te reforme je:

učinkovita, funkcionalna i moderna porezna/carinska administracija pojednostavljene administrativne procedure oporezivanja, koje pretpostavljaju i manje

troškove poštivanja poreznih propisa za obveznike i uštede resursa UINO kontinuirana harmonizacija porezne politike s legislativom EU koja će omogućiti

blagovremeno ispunjavanje obveza iz Acquis-a, poglavlje „Oporezivanje“ .

33

Fiskalna bilanca U okviru Stand By aranžmana dogovorenog u svibnju 2009. godine dogovorene su fiskalne mjere uglavnom uštedama na rashodima (uključujući primanja uposlenih, socijalno-boračke transfere, kao i materijalne troškove i ostalu tekuću potrošnju), te blagim povećanjem prihoda novim Zakonom o trošarinama. Tako je fiskalni deficit smanjen sa prvobitno planiranih 7,8% na 5,4% BDP-a u 2009. godini. Za 2010. godinu se previđa deficit od 4,5% BDP-a za BiH. Međutim, Fiskalno vijeće BiH ni ove godine nije donijelo odluku o ciljanoj fiskalnoj bilanci u BiH za svaku od razina vlasti pojedinačno za razdoblje od 2011. do 2013. godine. U narednom razdoblju potrebno je dalje jačati fiskalnu koordinaciju kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir. Jedino tako došlo bi do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog značaja bilo posebice u svjetlu međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne važnosti. U Dodatku 4 iznijeta je fiskalna tablica koja se odnosi samo na institucije BiH, a prema radnim pretpostavkama iznijetim u ovom Dokumentu okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Nakon usvajanja DOP-ova svih razina vlasti (institucije BiH, FBiH, RS i Brčko Distrikta), potrebno je pripremiti konsolidiranu fiskalnu tablicu za BiH. U Dodatku 4 iznijeta je ciljana razina fiskalne bilance za institucije BiH, koji prikazuje ravnoteža proračuna institucija BiH u 2011., 2012. i 2013. godini na bazi opredjeljenja Vijeća ministara BiH za oprezno vođenje fiskalne politike, uzimajući u obzir trenutne ekonomske i fiskalne okolnosti i činjenicu da neće biti suficita iz prethodnih godina za prijenos u 2011. i naredne godine.

34

Poglavlje 4: Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine

Proračun je primarni instrument za izradu politika svake vlade. On je sredstvo putem kojeg se strateški ciljevi vlade prevode u usluge, programe i aktivnosti koje ispunjavaju socijalne i ekonomske potrebe njenih građana. Sve se vlade širom svijeta suočavaju sa situacijom u kojoj zahtjevi za proračunskim sredstvima za programe i usluge nadmašuju razinu raspoloživih sredstava. Situacija je dodatno usložnjena globalnom ekonomskom krizom i padom javnih prihoda u 2009. godini i njihovom neznatnom oporavku u 2010. godini. Ni Bosna i Hercegovina nije izuzetak u tom smislu. Suočeno sa zahtjevima proračunskih korisnika i prioritetima koji nadilaze razinu raspoloživih sredstava, Vijeće ministara BiH mora donositi odluke o tome koje su najvažnije prioritetne politike. Ti prioriteti bi trebali biti usklađeni sa srednjoročnim i dugoročnim društvenim i ekonomskim razvojnim i političkim ciljevima Bosne i Hercegovine. U ovom poglavlju su izložene preporuke Ministarstva financija i trezora BiH o srednjoročnim proračunskim prioritetima i početnim proračunskim ograničenjima za 2011. godinu temeljenim na analizi sačinjenoj od strane Sektora za proračun Ministarstva financija i trezora BiH. Ova analiza se zasniva na dostavljenim informacijama o prioritetnim politikama i inicijalnim procjenama potrošnje koje Ministarstvu financija i trezora BiH dostavljaju proračunski korisnici, a temeljem prioritetnih politika izloženih u strateškim dokumentima i iskazima odobrenim od strane Vijeća ministara BiH. Potrebno je istaći da Ministarstvo financija i trezora BiH samo daje svoje preporuke o početnim gornjim granicama rashoda temeljene na kvalitetnoj analizi, dok Vijeće ministara BiH donosi konačne odluke. Početna ograničenja potrošnje za 2011. godinu planirana su s ciljem pružanja realnog okvira unutar kojeg resorna ministarstva i proračunski korisnici mogu izraditi detaljne zahtjeve za proračunskim sredstvima. Cilj je definiranja početnih gornjih granica rashoda za 2011. godinu da se predstavi realan okvir i ukupno ograničenje troškova, unutar kojeg resorna ministarstva i proračunski korisnici u kasnijim fazama proračunskog procesa trebaju definirati detaljnije zahtjeve za sredstvima u narednoj godini. Nakon što, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) i Zakonu o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» 63/08), Vijeće ministara BiH usvoji Dokument okvirnog proračuna institucija BiH, Ministarstvo financija i trezora u srpnju prosljeđuje Instrukcije br.2 proračunskim korisnicima sa smjernicama i detaljnim uputama u pogledu pripreme zahtjeva za dodjelu sredstava iz proračuna i ograničenja u pogledu potrošnje. Srednjoročni planovi potrošnje iznijeti u Dokumentu okvirnog proračuna temeljeni su na dostavljenim zahtjevima korisnika (sažeti prikazi dostavljenih materijala izloženi su u (Dodatku 1 i Tablici 4.2), a sastoje se od tri tablice koje izlažu: Početne gornje granice rashoda po proračunskim korisnicima (Tablica 4.3), dok su detaljnije

gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama za svakog od korisnika prikazane u Dodatku 2;

Ukupne procjene proračunskih zahtjeva i početnih gornjih granica rashoda po temeljnim ekonomskim kategorijama (Poglavlje 5, Tablica 5.1); i

Gornje granice rashoda po funkcionalnoj/sektorskoj klasifikaciji (Dodatak 3).

35

Pregled prioriteta proračunskih korisnika

Ministarstvo financija i trezora BiH je 5. veljače korisnicima poslalo Instrukcije za proračunske korisnike br.1, u kojima se od proračunskih korisnika tražilo da popune Tablice pregleda prioriteta proračunskih korisnika i dostave ih Ministarstvu financija i trezora do 15. travnja, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09). Sukladno sprovedbi Stand By aranžmana, Ministarstvo financija i trezora je u okviru Instrukcija 1 uputili korisnike da iznose za plaće i naknade za 2011. godinu trebaju planirati na temelju trenutnih iznosa (osnovica za plaće i naknade u iznosu od 498,10 KM, topli obrok u iznosu od 8 KM dnevno, a regres u iznosu 586 KM). Prilikom određivanja gornjih granica rashoda za plaće i naknade u obzir je uzet prosječni iznos za ove kategorije u drugoj polovini 2009. godine (kada su na snazi bile zakonske i podzakonske odredbe u oblasti plaća i naknada, koje su pretpostavka i za gornje granice definirane ovim dokumentom). Obzirom na potrebu za dodatnim mjerama štednje, odnosno ograničenju iznosa sredstava s JR UINO za potrebe financiranja institucija BiH, gornje granice rashoda pripremljene su na temelju broja uposlenih u 2011. godini na razini 2010. godine (kako bi se bar donekle ublažio veliki skok potrebnih sredstava s JR UINO-a), osim kod Ministarstva obrane kojem je odobreno minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009. godinu (a sukladno odlukama Predsjedništva BiH i preuzetim međunarodnim obvezama), te kod Agencije za statistiku, kojoj je odobreno minimalno upošljavanje 30 uposlenih, koji su neophodni za implementaciju popisa u 2011. godini. Pored ovoga, u gornjim granicama su osigurana sredstva za plaće izabranih lica nakon isteka mandata u 2011. godini. U 2012. godini planirano je upošljavanje jedne trećine nedostajućih uposlenih prema pravilnicima o sistematizaciji korisnika, a usljed činjenice da je nakon prethodnih zamrzavanja upošljavanja potrebno odobriti bar dio novih upošljavanja neophodnih za ispunjavanje obveza BiH u euroatlantskim integracijama. U 2013. godini je, radi restrikcije potrošnje, opet planirano zamrzavanje upošljavanja. Prilikom određivanja gornjih granica rashoda za materijalne troškove u obzir je uzet prosječni iznos za ovu kategorije iz Izvješća o izvršenju proračuna za 2009. godinu. Korisnici su upućeni da u okviru višegodišnjih ulaganja, institucije u zahtjevu za sredstvima u DOP-u trebaju planirati višegodišnja ulaganja već usvojena od strane Vijeća ministara ili ona koja su poslana u proceduru usvajanja na Vijeće ministara BiH. Svrha Tablica pregleda prioriteta proračunskih korisnika je da se proračunskim korisnicima pruži mogućnost dostaviti ulazne informacije potrebne za izradu DOP-a za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Korisnici u tim tablicama definiraju ključne prioritete za raspodjelu proračunskih sredstava za 2011. i nastupajuće godine, a sukladno državnim ekonomskim i socijalnim ciljevima politika, uključujući i one naznačene u drugim strateškim dokumentima usvojenim od strane Vijeća ministara BiH. Dakle, od proračunskih korisnika je traženo da ispune sljedeće glavne tablice koristeći jednostavan programski format, u kojem su sredstva prezentirana za svaki program izložena po ekonomskoj klasifikaciji: Tablice 1 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) daju sažetak postojećih

programa, aktivnosti i usluga koje pruža proračunski korisnik navodeći odobreni proračun za 2010. godinu i procjenu sredstava potrebnih za razdoblje od 2011. do 2013. godine (pod pretpostavkom da neće biti promjena politika i razina pružanja aktivnosti). Dakle, Tablice 1 su zasnovane na raspodjeli proračuna za 2010. godinu, s prilagodbom za jednokratnu potrošnju za programe koji se ne nastavljaju u 2011. godini.

Tablice 2 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) prikazuju sažetu listu mogućih novih prijedloga visokoprioritetne potrošnje koje će Vijeće ministara razmatrati i koji su sukladni

36

ekonomskim i socijalnim prioritetnim politikama. Tablice 3 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) predstavljaju sažetak

potencijalnih opcija ušteda od nisko prioritetnih programa i programa koji ne ostvaruju željene rezultate. Svrha opcija uštede je oslobađanje sredstava za nove, moguće programe visokog prioriteta.

Tablice 4 i 5 konsolidiraju sve informacije koje su dostavljene u Tablicama 1-3 po programima i ekonomskoj klasifikaciji.

Informacije dostavljene u tablicama pružaju ulazne elemente pri određivanju prioriteta (i revizije prethodno određenih prioriteta) za alokaciju proračunskih sredstava na one programe i aktivnosti koji najviše doprinose ostvarenju najvažnijih ciljeva ekonomskih i socijalnih politika.

Svrha tablica je podržati i ohrabriti definiranje prioriteta za potrošnju proračunskih sredstava na one programe i aktivnosti usmjerene k ispunjenju najvažnijih ekonomskih i društvenih ciljeva politika definiranih od strane Vijeća ministara. Tablice pregleda prioriteta proračunskih korisnika također sadržavaju informacije kako o tekućoj (osobni i materijalni rashodi), tako i kapitalnoj potrošnji, kao i moguće izvore financiranja (uključujući kreditna i donatorska sredstva), i u tom smislu omogućavaju potpunu transparentnost. Uz instrukcije br.1 korisnici su bili dužni dostaviti sve izmjene Pravilnika o unutarnjem ustrojstvu i sistematizaciji radnih mjesta i izmjenjene ugovore o zakupima, kao i Nacrte Odluka Vijeća ministara BiH o usvajanju projekata višegodišnjih ulaganja. Kada je u pitanju poštivanje smjernica Ministarstva financija i trezora u svezi s gore navedenim Instrukcijama za proračunske korisnike br. 1, i ove godine su svi korisnici dostavili Tablice pregleda prioriteta proračunskih korisnika. Tabele pregleda prioriteta dostavilo je svih 71 korisnika. Ministarstvo financija i trezora je u traženom roku primilo zahtjeve 28 korisnika. Prosječno kašnjenje dostave instrukcije kod 43 korisnika je 4 dana. U razdoblju od 24.04. do 11.05.2009. godine kontaktirani su ovlašteni službenici proračunskih korisnika od strane MFiT BiH koji su obavješteni o nepravilnostima njihovih zahtjeva (u slučajevima značajnih tehničkih nepravilnosti) i nakon otklanjanja istih dostavljeni su korigirani zahtjevi.

Dodatak 1 daje sažeti prikaz zahtjeva za novu visokoprioritetnu potrošnju po korisnicima u programskom formatu i u odnosu na proračun institucija BiH za 2010. godinu. I pored upućenja o maksimalnoj racionalizaciji rashoda koje je Ministartsvo financija i trezora više puta uputilo korisnicima, ukupan zahtjev za sredstvima u 2011. godini iznosio je 1.289,5 milijuna KM (261,5 milijuna ili 25% više od proračuna za 2010. godinu), 1.296,9 milijuna KM u 2012. godini (268,9 milijuna KM ili 26% više od proračuna za 2010. godinu), i 1.317,9 milijuna KM u 2013. godini (289,9 milijuna ili 28% više od proračuna za 2010. godinu).

Najveći zahtjevi za dodatnim sredstvima u odnosu na 2010. godinu (iznijeti u Tablicama 5.1 i 5.2) uključuju:

- Ministarstvo obrane (114 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 117,2 milijuna KM u 2012. godini i 144,6 milijuna KM u 2013. godini);

- Agencija za statistiku (35,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 6,2 milijuna KM u 2012. godini i 4, 6 milijuna KM u 2013. godini);

37

- Direkcija za civilno zrakoplovstvo (11,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 2,2 milijuna u 2012. godini i 2013. godini);

- Agencija za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka (10,3 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 29,1 milijuna KM u 2012. godini i 31,4 milijuna KM u 2013. godini);

- Granična policija (10 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. i 2012. godini, te 11,6 milijuna KM u 2013. godini);

- Državna agencija za istrage i zaštitu (8,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 15,6 milijuna KM u 2012. godini i 12,3 milijuna KM u 2013. godini);

- Uprava za neizravno oporezivanje (7 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 6,7 milijuna u 2012. godini i 6,2 milijuna u 2013. godini);

- Služba za poslove sa strancima (6,1 milijun dodatnih zahtjeva z 2011. godini, 5,4 milijuna KM u 2012. godini i 3,5 milijuna KM u 2013. godini);

- Služba za zajedničke poslove institucija BiH (4,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4,6 milijuna u 2012. godini i 5,8 milijuna KM u 2013. godini);

- Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova (4,5 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4,3 milijuna KM u 2012. godini i 1,1 milijun KM u 2013. godini);

- Predsjedništvo (4,4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 3,1 milijun KM u 2012. godini i 3,5 milijuna KM u 2013. godini);

- Direkcija za koordinaciju policijskih tijela-institucija formirana tijekom 2010. godine kojoj su sredstva za 2010. godinu dodjeljenja iz tekuće pričuve (4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 8,7 milijuna KM u 2012. godini i 9,8 milijuna KM u 2013. godini);

- Ured za veterinarstvo (3,9 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4 milijuna KM u 2012. godini i 0,7 milijuna KM u 2013. godini);

- Sud BiH (3,7 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 3,7 milijuna KM u 2012. godini i 3,8 milijuna KM u 2013. godini);

- Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja (2,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 1,3 milijuna KM u 2012. godini i 1,4 milijuna KM u 2013. godini);

- Ministarstvo pravde (2,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 6,6 milijuna KM u 2012. godini i 13,5 miljuna KM u 2013. godini);

- Ministarstvo sigurnosti (2,1 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 0,99 milijuna KM u 2012. godini i 1,8 milijuna KM u 2013. godini);

- Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa (2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4,5 milijuna KM u 2012. godini i 8,3 milijuna KM u 2013. godini);

- Agencija za lijekove i medicinska sredstva (1,4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 2,5 milijuna KM u 2012. godini i 3,4 milijuna KM u 2013. godini);

- Uprava BiH za zaštitu zdravlja bilja (1,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011 godini, 0,9 milijuna KM u 2012. godini i 1,1 milijun KM u 2013. godini);

- Ministarstvo komunikacija i prometa (1 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 0,7 milijuna KM u 2012. godini i 1,4 miljuna KM u 2013. godini);

38

- Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće (1 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 1,3 miljuna u 2012. I 2013. godini).

Povećanje zahtjeva u odnosu na proračun 2010. godine kod ova 22 korisnika je 242,7 milijuna KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 261,5 milijuna KM za 2011. godinu. Povećanje zahtjeva u odnosu na proračun 2010. godine kod ova 22 korisnika je 239,6 milijuna KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 268,9 milijuna KM za 2012. godinu. Povećanje zahtjeva u odnosu na proračun 2010. godine kod ova 22 korisnika je 273,3 milijuna KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 289,9 milijuna KM za 2013. godinu.

Slijedeće institucije su iskazale dodatne zahtjeve u 2011. i 2012. godini, dok je u 2013. godini iskazan manji zahtjev u odnosu na 2010. godinu: Parlamentarna skupština (2,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 0,28 milijuna KM u 2012. godini, a u 2013. godini zahtjev je manji za 0,7 milijuna KM), Ministarstvo civilnih poslova (2,9 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 2,5 milijuna u 2012. godini, a u 2013. godini zahtjev je manji za 2,2 milijuna KM), Obavještajno-sigurnosna agencija (2,4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4,3 milijuna KM u 2012. godini, a u 2013. godini zahtjev je manji za 1,3 milijuna KM).

Ostali korisnici su u 2011. godini u odnosu na odobreni proračun 2010. godine iskazali manje od 1 milijuna KM dodatnih zahtjeva, a sedam korisnika je iskazalo manji zahtjev, od koji su najveći iznosi smanjenja, kod Središnjeg izbornog povjerenstva manje za 8,3 milijuna KM (zbog okončanja općih izbora u 2010. godini), Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH manje za 1,6 milijuna KM (zbog odobrenja sredstva za svjetsku izložbu EXPO Šangaj u proračunu za 2010. godinu), te Tužiteljstva 0,3 milijuna KM. Kod ostala četiri korisnika smanjenje je neznatno.

Ukupni zahtjevi proračunskih korisnika za dodatnim sredstvima po ekonomskim kategorijama (iznijeti u Tablici 5.1) u odnosu na odobrena u njihovim proračunima za 2010. godinu iznose:

- Bruto plaće: 29,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 6% više), 58,7 milijuna KM u 2012. godini (ili 11%) i 75 milijuna KM u 2013. godini (14%);

- Naknade uposlenih: 30,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 22%), 42,1 milijun KM u 2012. godini (ili 30%) i 52,6 milijuna KM u 2013. godini (ili 38%);

- Materijalni troškovi: 91 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 43%), 78,1 milijuna KM u 2012. godini (ili 37%) i 75,9 milijuna KM u 2013. godini (36%);

- Tekući grantovi: 1,1 milijun dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 2,2%), 2,5 milijuna KM u 2012. godini (ili 5%) i 5,3 milijuna u 2013. godini (ili 10%);

- Kapitalna ulaganja: 101,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 162%), 80,2 milijuna KM u 2012. godini (ili 128%) i 73,7 milijuna KM u 2013. godini (ili 117%).

Pored traženih sredstava iz proračuna, korisnici planiraju i kapitalna ulaganja iz donacija i, kredita u iznosu od 19,8 milijuna KM u 2011. godini, 13,2 milijuna KM u 2012. godini i 17,7 milijuna KM u 2013. godini prema slijedećem:

o Kreditna sredstva za sveobuhvatnu digitalizaciju javnih RTV servisa u BiH kod Ministarstva komunikacija i prometa u iznosu od 13 milijuna KM u 2011., 2012. I 2013. godini;

o Kreditna sredstva Svjetske banke za modernizaciju plovnog puta rijeke Save kod Minisitarstva komunikacija i prometa u iznosu od 4,5 milijuna KM u 2013. godini;

o Donatorska sredstva IPA fondova u 2011. godini u iznosu od 3,9 milijuna KM za popis stanovništva, kućanstava i stanova, kod Agencije za statistiku;

39

o Donatorska sredstva IPA fondova u 2011. godini u iznosu od 2,2 milijuna KM za hardver i softver za potrebe razvoja e-portala i CRM-a, kod Agencije za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka;

o Donatorska sredstva IPA fondova z 2011. godini u iznosu od 0,5 miljuna KM, kod Agencije za školovanje i stučno osposobljavanje kadrova;

o Donatorska sredstva Europske patentne organizacije (EPO) sukladno provedbi Sporazuma zaključenog između Vijeća ministara BiH i Europske patentne organizacije u iznosu od 0,2 milijuna KM za svaku godinu, kod Instituta za Intelektualno vlasništvo;

o Donatorska sredstva u iznosu od 30.000 KM za pomoć vrhunskim sportistima koji su uključeni u RTG grupu (za nabavu 20 personalnih računala), kod Agencije za antidoping kontrolu;

o Donatorska sredstva 24.647 KM projekta SEERA-EI-Istaživački prostor za električnu infrastrukturu JI Europe (za svaku godinu), kod Ministarstva komunikacija i prometa.

Polazni temelji i proračunski prioriteti na kojima se temelje početne gornje granice rashode za razdoblje od 2011. do 2013. godine

Prethodna Srednjoročna razvojna strategija BiH koja je bila na snazi do 2008. godine naglašavala je da će određivanje prioriteta raspodjele javnih sredstava biti sukladno ciljevima fiskalne strategije, s obzirom na visoku razinu javne potrošnje u BiH. Naredna Razvojna strategija BiH će obuhvatiti razdoblje do 2013. godine, a njenu pripremu zajedno sa Strategijom socijalne uključenosti priprema Direkcija za ekonomsko planiranje. Obje ove strategije bi trebale biti usvojene do kraja 2010. godine. Neophodno je da se u ovim strategijama definiraju financijski aspekti utvrđenih prioriteta, da se izvrši jasna prioritetizacija mjera (kojom bi se vodila ministarstva financija prilikom odlučivanja o visini sredstava i odobrenju troškova korisnicima) i da se ove dvije krovne strategije BiH usklade sa strategijama nižih razina vlasti, programima javnih investicija, Europskim partnerstvima, te ostalim postojećim i planiranim strateškim dokumentima na svim razinama vlasti.

Preporuke za proračunska ograničenja iznijeta u ovom DOP-u, temelje se na ograničenim raspoloživim prihodima, te prilagodbama za očekivane nove politike i aktivnosti koje će imati implikacije na proračun. Prioriteti proračunskih korisnika, kao i opcije uštede, su također uzete u obzir.

Na temelju ukupno raspoloživih sredstava za financiranje institucija BiH u narednom trogodišnjem razdoblju, ukupan proračunski okvir institucija BiH (isključujući vanjski dug) za 2011. godinu je 1.028 milijuna KM, 1.044 milijuna KM u 2012. godini, i 1.017 milijuna KM u 2013. godini.

Na temelju ukupno raspoloživog okvira utvrđene su početne gornje granice rashoda za naredne tri godine na razini sektora i na razini proračunskih korisnika (a sve imajući u vidu razinu raspoloživih prihoda). Sažetak proračunskih ograničenja po sektorima je iznijet u Dodatku 3, a početne gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama po korisnicima je izložen u Dodatku 2.

Ministarstvo financija i trezora BiH je napravilo sveobuhvatnu analizu Tablica pregleda prioriteta proračunskih korisnika dostavljenih od strane korisnika, na temelju koje je u okviru ovog DOP-a izrađen preliminarni nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu, te početne gornje granice za 2012. i 2013. godinu koje će činiti temelj pripreme narednog Dokumenta okvirnog proračuna institucija BiH. Preliminarni nacrt proračuna sadrži gornje granice rashoda za svakog proračunskog korisnika uzimajući u obzir ciljeve proračunskih korisnika i prijedloge visokoprioritetne potrošnje. Tablica 4.3 prikazuje predložene gornje granice rashoda za svakog proračunskog korisnika, dok su granice podijeljene po ekonomskim kategorijama za svakog korisnika navedene u Dodatku 2.

40

Kao što je navedeno u Tablici 4.3, ukupna razina zahtjeva za dodatnim sredstvima je značajno premašila razinu raspoloživih sredstava za financiranje institucija BiH u narednom trogodišnjem razdoblju, naročito kada se uzme u obzir utjecaj globalne ekonomske krize na javne prihode. Sukladno navedenom, zahtjevi su rangirani po prioritetnosti, očekivanim rezultatima i kvalitetu zahtjeva (sažeti pregled kvalitete dostavljenih Tablica prioriteta proračunskih korisnika iznijete u Tablici 4.2) na temelju čega su alocirana sredstva.

Razina analize koju je izvršilo Ministarstvo financija i trezora je, svakako, ovisila od kvalitete informacija koje su dostavili proračunski korisnici. Ovo je već peta godina pripreme Tablica prioriteta proračunskih korisnika, i evidentno je poboljšanje kvalitete dostavljenih dokumenata u odnosu na prethodne godine. Principi programskog budžetiranja uveli su se u proces planiranja proračuna u BiH još prije četiri godine, ali obzirom da se radi o veoma kompleksnoj reformi, kvaliteta informacija dostavljenih od strane korisnika još uvijek nije na optimalnoj razini, osobito u smislu mjerenja rezultata rada i učinkovitosti programa. Međutim, u odnosu na prethodne godine ostvaren je do sada daleko najveći napredak u smislu programskog budžetiranja, a kao posljedica intenzivne obuke i tehničke pomoći koje je Ministarstvo financija i trezora BiH pružili proračunskim korisnicima od listopada 2009. do travnja 2010. godine. U listopadu 2009. godine, u suradnji sa Projektom Jačanja upravljanja javnim financijama u BiH (SPEM III) financiranog od strane Ureda za međunarodni razvoj Vlade Velike Britanije (DFID), Sektor za proračun održao je cjelodnevne radionice na koje su pozvani financijski službenici i rukovoditelji svih proračunskih korisnika na temu „Obuka proračunskih korisnika iz oblasti planiranja i izvješćivanja o izvršenju proračuna institucija BiH“. Na seminar je pozvano osoblje za financije svih korisnika, kao i rukovoditelji korisnika. Obuka je održana 20., 21. i 22. listopada 2009. godine, a oko 150 uposlenih iz 69 budžetskih korisnika koji su pohađali ovaj seminar su dobili i certifikate na temelju kojih će dobiti i kredite Agencije za državnu službu BiH. Cilj seminara bio je intenzivirati kontakt između MFiT-a i korisnika, kako bi se dodatno unaprijedila suradnja i poboljšao proračun, upoznavanje korisnika sa ažuriranim procesom planiranja nakon usvajanja Zakona o Fiskalnom vijeću i Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o financiranju institucija BiH, te upoznavanje korisnika sa najčešćim problemima i greškama kako u proračunskim zahtjevima, tako i u izvješćima o izvršenju proračuna. Obzirom da je generalno najveći nedostatak proračunskih zahtjeva dio koji se odnosi na programsko budžetiranje, poseban naglasak stavljen je na principe programskog budžetiranja. Odjel za kontrolu i izvješćivanje je na pomenutom seminaru održao obuku za proračunske korisnike iz oblasti izvješćivanja o izvršenju proračuna institucija BiH. Nakon ovih generalnih seminara, Sektor za proračun uz tehničku pomoć SPEM Projekat u razdoblju od prosinca 2009. do travnja 2010. godine organizirao je zvaničnu individualnu tehničku pomoć svim proračunskim korisnicima na razini institucija BiH, u cilju poboljšanja programskog proračuna koji su korisnici dostavlili u okviru Instrukcija 1 u travnju 2010. godine. Održani su individualni sastanci sa svakom od institucija BiH, na kojim su korisniku prezentirani prijedlozi podjele proračuna po programima i moguće mjere učinka na temelju međunarodnih iskustava i konkretne dokumentacije dostavljene od strane korisnika u studenom 2009. godine (zakonskih i podzakonskih akata koji definiraju rad korisnika, kao i svih strateških dokumenata u oblastima odgovornosti i nadležnosti datog korisnika). Na sastanke su pozvani službenici za financije, a u cilju kvalitetnih konzultacija, u pozivu je naglašeno da trebaju prisustvovati i rukovoditelji institucije, odnosno rukovoditelji programa. U tijeku sastanaka predstavnici MFT-a i SPEM projekta su predstavnicima korisnika iznijeli opću ocjenu kvaliteta postojećeg programskog proračuna institucije, te izmjene koje isti zahtjeva. Dakle, svakom korisniku je prezentiran i predat dokument – Analiza i preporuke za unaprjeđenje programskog proračuna (Predloženi model programskog proračuna). U tim dokumentima data je

41

detaljna razrada ovih programa, predloženi operativni ciljevi i predložene mjere učinka dati su u priloženom dokumentu. Naglašeno je da Nacrt modela programskog proračuna daje smjernice koje rukovodstvo korisnika može uzeti u obzir u smislu unaprjeđenja kvalitete programskog proračuna u okviru narednog proračunskog ciklusa, dok konačnu odluku o programskoj strukturi i pripremu zahtjeva za proračunskim sredstvima u okviru Instrucija 1 i Instrukcija 2 donosi rukovoditelj svake institucije. Također je naglašeno da korisnik treba odabrati najrelavantnije od predloženih indikatora (3-5 izlaznih rezultata, 1-3 krajnjih rezultata i 1-3 rezultata efikasnosti), te se fokusirati na razvoj odgovarajućeg sustava praćenja ostvarenih rezultata na jedan strukturiran način i da isti u maksimalnoj mjeri iskoristi u procesu donošenja odluka. Najozbiljniji nedostaci Tablica prioriteta proračunskih korisnika dostavljenih Ministarstvu financija i trezora prošlih godina javljali su se kod institucija gdje su na izradi zahtjeva bili, uglavnom, angažirani uposlenici koji rade na financijsko-materijalnim poslovima korisnika. Ovo je posljedica dosadašnjeg shvaćanja proračuna, kao prostog plana potrošnje po pojedinim kategorijama ekonomske klasifikacije. Međutim, dokumenti programskog proračuna prikazuju cijenu koštanja pojedinih ciljeva proračunskih korisnika, te rezultate koji se uz dana proračunska sredstva mogu ostvariti. Stoga je za izradu kvalitetnog programskog proračuna nužno aktivno sudjelovanje svih rukovoditelja u okviru institucije. Sukladno navedenom, Ministarstvo financija i trezora BiH uz tehničku pomoć DFID-ovog Projekta jačanja upravljanja javnim financijama u BiH (SPEM III), je na seminar za proračunske korisnike održan u listopadu 2009. godine, pored osoblja za financije korisnika, izričito pozvalo i rukovoditelje. Rukovoditelji su također bili izričito pozvani i na individualne sastanke koji su održani u razdoblju od prosinca 2009. do ožujka 2010. godine. Iako je, generalno gledajući, primjetno povećanje učešća rukovoditelja u procedure planiranja proračuna, neke institucije su na sastancima i dalje predstavljali samo financijski službenici. U sljedećoj tablici dat je pregled prisutnih predstavnika institucija (po funkciji) na sastancima sa Sektorom za proračun koji su održani u razdoblju od prosinca 2009. do travnja 2010. godine. U okviru analize korisničkih zahtjeva za sredstvima u DOP-u za razdoblje od 2010. do 2012. godine generalno je primjetna viša razina kvaliteta zahtjeva korisnika kod kojih su rukovoditelji programa/institucije uključeni u proces planiranja proračuna.

42

Tablica 4.1. Pregled prisutnih predstavnika institucija (po funkciji) na sastancima na temu programskog budžetiranja koji su sa Sektorom za proračun održani u razdoblju od prosinca

2009. do ožujka 2010. godine

1. Parlamentarna skupština 2 financijski službenik i stručni suradnik za proračun2. Predsjedništvo BiH 2 generalni tajnik i tajnik za organizacijske i financijske poslove

3. Ministarstvo obrane 17

pomoćnik ministra za financije i proračun, pomoćnik ministra za upravljanje personalom, pomoćnik ministra za nabavu i logistiku, šef odsjeka za NATO i PFP (Međunarodna suradnja), načelnik Uprave za financije i proračun ZS OS BiH, šef odsjeka za vojni personal, načelnik odjeljenja za proračun u ZS OS BiH, šef odsjeka za program i proračun, stručni savjetnik za vojni proračun-Sektor za financije i proračun, stručni savjetnik za analizu izvršenja proračuna, časnik u odjeljenju za upravljanje personalom u ZS OS, časnik za logistički proračun, Uprava logistiku ZS OS , časnik za izvršenje proračuna u Upravi za financije i proračun ZS OS, časnik za planiranje proračuna u Upravi za financije i proračun ZS OS BiH, viši stručni suradnik za radio i mobilne komunikacije, stručni savjetnik u Sektoru za nabavu i logistiku i stručni savjetnik za informacijski sustav personala

4.Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH 10

zamjenik ravnatelja Tajništva VSTV-a, šef Odjela za administraciju i financije (Odjel za administraciju i financije), zamjenik šefa Odjela za administraciju i financije (Odjel za administraciju i financije), pravni savjetnik (Odjel za administraciju i financije), šef Odjela za imenovanja (Odjel za imenovanja), šef Odjela za planiranje i stratešku politiku (Odjel za planiranje i stratešku politiku), šef Odjela za IKT (Odjel za informacijsko-komunikacijsku tehnologiju), šef Centra sa sudbenu dokumentaciju (Centar za sudsku dokumentaciju), pomoćni istražitelj (Ured stegovnog tužitelja) i analitičar (Odjel za proračun)

5. Ustavni sud BiH 3 pomoćnik generalnog tajnika, šef financijskog odsjeka i stručni suradnik za proračun6. Sud BiH 3 pomoćnik generalnog tajnika, registrar Ureda registrara i glavni knjigovođa

7. Tužiteljstvo BiH 3tužitelj, tajnik i rukovoditelj materijalno financijskog odjela

8. Pravobraniteljstvo BiH 3 pravobranitelj BiH, samostalni referent za financijske poslove i blagajnik

9.Ured ombudsmana za ljudska prava 3 dva ombudsmena BiH i rukovoditelj financijskog sektora

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 3 pomoćnik generalnog tajnika, viši samostalni referent u Generalnom tajništvu i član Žalbenog vijeća

11. Direkcija za europske integracije 4pomoćnik ravnatelja u Sektoru za opće i zajedničke poslove, pomoćnik ravnatelja u Sektoru za strategiju i politike integracija, šef Odsjeka za financijsko-računovodstvene poslove i viši stručni suradnik za plan i analizu

12. Ministarstvo vanjskih poslova 2šef Odsjeka za sjevernu i južnu Ameriku, Australiju, Japan i Oceaniju u Sektoru za bilateralne poslove i savjetnik za financije

13. Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa 2 pomoćnik ministra za pravne i opće poslove i službenik za financije

14.Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja 3 tajnik, pomoćnik ravnatelja za opće i financijske poslove i šef Odsjeka za razvoj

15. Ured za veterinarstvo 1 stručni suradnik za financije16. Memorijalni centar Srebrenica 1 stručni savjetnik za financijsko-ekonomske poslove17. Konkurencijsko vijeće BiH 1 viši stručni suradnik za financije

18.Ministarstvo komunikacija i prometa 11

savjetnik ministra, pomoćnik ministra za pravne i financijske poslove, pomoćnik ministra za prometnu infrastrukturu, pripremu i implementaciju projekata, pomoćnik ministra za komunikacije i informatizaciju, šef Odsjeka za financijsko-materijalne poslove, stručni savjetnik za proračun, viši stručni suradnik za drumski prijevoz roba i putnika, viši stručni suradnik za financijsko upravljanje projektima, šef Odsjeka za komunikacije, stručni savjetnik za informacijsko društvo i stručni savjetnik za pravne poslove u Inspektoratu

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 2načelnik odjeljenja za operativne, personalne, administrativne i financijske poslove i stručni savjetnik za ekonomsko-financijske poslove

20.Regulatorna agencija za komunikacije 2

pomoćnik ravnatalja za opće, financijske i kadrovske poslove i rukovoditelj Sektora za financijsko-računovodstvene poslove

21. Ministarstvo financija i trezora 2pomoćnik ministra za pravne, kadrovske, opće i financijske poslove i šef odsjeka za financijsko-računovodstvene poslove

22. Uprava za neizravno oporezivanje 3pomoćnik ravnatelja u Sektoru za poslovne usluge, šef Odsjeka za financijsko upravljanje i viši stručni suradnik za plan, analizu i izvještavanje

23.Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 2 šef Odsjeka za financije i viši stručni suradnik za proračun i financije

25. Ministarstvo pravde 11

tajnik, pomoćnik ministra za opće, kadrovske i materijalne poslove, pomoćnik ministra za strateško planiranje i koordinaciju pomoći i EI, pomoćnik ministra za civilno društvo, šef odsjeka za udruge, zaklade i druge oblike organiziranja obrazovanja i stručnog usavršavanja, pomoćnik ministra za pravosudne organe, šef odsjeka za međunarodnu pravnu pomoću građanskim stvarima, šef odsjeka za materijalno financijske poslove, stručni suradnik za planiranje i izvršenje proračuna, stručni suradnik za planiranje i izvršenje proračuna i stručni savjetnik za projekte pomoći

26. Ministarstvo sigurnosti 6tajnik, pomoćnik ministra za materijalno financijske poslove, pomoćnik ministra za azil, šef Odsjeka za strateško planiranje, mjere zaštite i spašavanja, stručni savjetnik za proračun i stručni savjetnik za javne nabave

R. Br. Proračunski korisnik Nazočni predstavnici po funkcijama

Broj nazo-čnih

43

27.Državna agencija za istrage i zaštitu BiH 2

pomoćnik ravnatelja u Službi za administraciju i unutarnju potporu i stručni suradnik za proračunsko planiranje

28. Granična policija BiH 5inspektor u uredu za strateško planiranje i analizu, šef odsjeka za finansije, stručni savjetnik za proračun, viši stručni saradnik za financijsku kontrolu i stručni suradnik za nabavu

29. Ministarstvo civilnih poslova 2pomoćnik ministra za financijsko-materijalne poslove i unutarnju potporu i šef Odsjeka za financijsko-materijalne poslove

30.

Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH 2

pomoćnik ravnatelja u Sektoru za financijske i pravne poslove i stručni suradnik za analitičko-informatičke poslove

31. Centar za uklanjanje mina 2 rukovoditelj operacija i šef odsjeka za financijske poslove

32.Služba za zajedničke poslove institucija BiH 4

zamjenik ravnatelja, šef materijalno financijskog odsjeka, samostalni referent za financijske poslove i stručni savjetnik za materijalno-financijske poslove

33. Ured za reviziju institucija BiH34. Središnje izborno povjerenstvo 2 generalni tajnik i šef Sektora za financijske i opće poslove

35.Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika 2

izvršni dužnosnik i suradnik za financije

36. Agencija za državnu službu BiH 3 ravnatelj, šef Odsjeka za kadrovske, opće i financijske poslove i šef Odsjeka za obuku

37. Agencija za statistiku BiH 3zamjenik ravnatelja, šef financijsko-knjigovodstvenog odsjeka i viši samostalni referent u financijsko –knjigovodstvenom odsjeku

38. Institut za standardizaciju BiH 2 ravnatelj i službenik za financije39. Institut za mjeriteljstvo BiH 2 ravnatelj i šef Odsjeka za financije40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH2 stručni saradnik za financije i računovodstvo i viši stručni saradnik za financije41. Institut za akreditiranje 2 šef službe za pravne i financijske poslove i viši stručni saradnik za financije42. Arhiv BiH 1 zamjenik ravnatelja43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH2 ravnatelja Direktorata za administraciju i šef Odjela za financijsko-knjigovodstvene poslove44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 2 spoljni suradnik za finansije i računovodstvo i knjigovođa45. Agencija za nadzor nad tržištem 2 zamjenik ravnatelja i šef Odsjeka za kadrovske, opće, pravne i materijalno, financijske poslove

46. Agencija za sigurnost hrane 5tajnik Agencije, pomoćnik ravnatelja u Sektoru zajedničkih službi, pomoćnik ravnatelja za analizu rizika, šef Odsjeka za suradnju i viši stručni suradnik

47. Fond za povratak 2 ravnatelj i šef Odjeljenja za financije48. Agencija za rad i zapošljavanje 2 referent za financijsko materijalne poslove i referent za blagajničko poslovanje i obračun plaća

50. Služba za poslove sa strancima 3načelnik Sektora za administraciju, šef Odsjeka za materijalno-financijske poslove i viši stručni suradnik za proračun

51. Odbor državne službe za žalbe 2 predsjedatelj Odbora i financijski službenik52. Komisije za koncesije 2 tajnik i viši stručni suradnik za financije53. Ured za zakonodavstvo 1 stručni saradnik za knjigovodstvo54. Agencija za javne nabavke 2 ravnatelj i šef Grupe za opće i financijske poslove55 Ured za razmatranje žalbi 3 predsjedatelj Ureda, referent za financijsko-računovodstvene poslove i financijski službenik56. Institut za nestale osobe 2 predsjedatelj Kolegija ravnatelja i šef matrijalno-financijske službe

57. Agencija za osiguranje u BiH 3šef odsjeka Odjeljenja za međunarodnu suradnju, financije, statistiku i aktuarstvo, viši stručni saradnik za financije i aktuarstvo i viši stručni saradnik za financije i statistiku

58. Direkcija za ekonomsko planiranje 2 ravnatelj i stručni savjetnik za financije

59.Ured obdusmena za zaštitu potrošača 2 stručni suradnik za financije i računovodstvo i vanjski suradnik za financije

60.Ured koordinatora za reformu javne uprave 2 šef Jedinice za materijalno-financijske i opće poslove i viši stručni suradnik

61. Agencija za poštanski promet 2 tajnik Agencije i rukovoditelj ekonomskog sektora

62.Agencija za razvoj visokog obrazovanja 3 ravnatelj Agencije, šef Odsjeka za pravne, kadrovske i opće poslove i vanjski suradnik

63.Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 2 zamjenica ravnateljice i spoljni saradnik

64. Agencija za zaštitu podataka 2 pomoćnik ravnatelja i viši stručni suradnik – glavni knjigovođa

65.Centar za informacije i priznavanje dokumenata 3

ravnatelj, pomoćnik ravnatelja za pravne, kadrovske, opće i financijske poslove i šef Odsjeka za materijalno financijske poslove

66.Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost 2 viši stručni suradnik za upravno rješavanje i službenik za financije

67.Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH 7

ravnatelj, zamjenik ravnatelja, šef Odsjeka za računovodstvo i financije, načelnik za financije, načelnik za registraciju, šef Odsjeka za računovodstvo pri kontroli lijekova i viši stručni suradnik

68. Agencija za policijsku potporu 2 dva vanjska suradnika 69. Agencija za antidoping kontrolu 2 ravnatelj i stručni savjetnik za računovodstvene, materijalno financijske poslove i poslove javnih nabava

70.Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 3 ravnatelj i dva vanjska suradnika

71.Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova 2 zamjenik ravnatelja i vanjska suradnik

72.Direkcija za koordinaciju policijskih tijela

73. Središnja harmonizacijska jedinica

UKUPNO 207

Nove institucije, sastanci nisu održani

R. Br. Proračunski korisnik Nazočni predstavnici

Pored ovih sastanaka, svakom korisniku data je mogućnost da se, ukoliko se ukaže potreba, a na

44

inicijativu korisnika, organiziraju dodatni sastanci sa rukovoditeljima korisnika radi daljnjeg obrazloženja predloženih programskih proračuna u u od 15. ožujka do 15. travnja 2010. godine. Održano je devet ovakvih sastanaka. Konačno, pored generalnog seminara, individualnih sastanaka i dodatnih sastanaka za institucije koje su to tražile, Sektor za proračun (uz tehničku pomoć SPEM Projekta) je korisnicima pružio mogućnost i da dostave nacrtne popunjene Instrukcije 1, a kako bi dobili komentare i ispravili greške prije slanja zvaničnih zahtjeva. Osamnaest proračunskih korisnika je iskoristilo ovu priliku i poslalo svoje nacrtne zahtjeve na komentare (Sektor za proračun je uz tehničku pomoć SPEM Projekta analizirao nacrtne zahtjeve i korisnicima poslao detaljnu listu grešaka i komentara). Svi ovi vidovi obuke i tehničke pomoći koje je Sektor za proračun uz tehničku pomoć SPEM Projekta pružio korisnicima su rezultirali znatnim unaprjeđenjem kvaliteta korisničkih zahtjeva, odnosno tablica prioriteta koje su korisnici dostavili Ministarstvu financija i trezora BiH 15. travnja 2010. godine kao ulazne podatke za pripremu DOP-a institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine. I pored toga, i dalje postoji razlika u kvaliteti informacija koje su dostavljali proračunski korisnici. Iako ima dokaza o daljnjoj povećanoj svijesti od strane proračunskih korisnika u smislu sveobuhvatnosti informacija na temelju kojih se pruža obrazloženje o zahtjevima za financiranjem, takvi zahtjevi su, još uvijek, u velikoj mjeri usmjereni k trošku po ulaznim elementima što se daje kao obrazloženje, umjesto da se isti usmjere na rezultate koji će se postići i strateške ciljeve politika. Dolje navedene preporuke o proračunskim plafonima su, stoga, u velikoj mjeri temeljene na ograničenosti raspoloživih prihoda, uz prilagodbe za poznate proračunske pritiske i odluke iz oblasti politika. Stoga i preporuke Ministarstva financija i trezora BIH u oblasti ograničenja proračunske potrošnje odražavaju ta fiskalna ograničenja, i samo za nove inicijative potrošnje najvišeg prioriteta i od najveće važnosti. Kao što je gore navedeno, i ove godine dostavljeni tehnički pogrešni zahtjevi (u slučajevima značajnih tehničkih nepravilnosti) su vraćeni korisnicima sa uputama o ispravkama i, ukoliko je bilo potrebno, korisnicima je pružena dodatna pomoć prilikom ispravki. U Tablici 4.3. date su ocjene posljednjih, ispravljenih verzija korisničkih zahtjeva u pogledu programskog proračuna (a dat je i osvrt na stepen prihvaćanja predloženih modela programskog proračuna od strane Ministarstva financija i trezora i SPEM Projekta). Napominje se da je ocjenjivanje zahtjeva, usljed intenzivne tehničke pomoći pružene korisnicima u ovom proračunskom ciklusu neuporedivo sa ocjenjivanjima u prošlim DOP-ovima (ovogišnji kriteriji za ocjenjivanje bili su strožiji). Petnaest dokumenata programskog proračuna pripremljenih od strane Tužiteljstva BiH, Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH, Regulatorne agencije za komunikacije, Ministarstva financija i trezora BiH, Državne agencije za istrage i zaštitu, Službe za zajedničke poslove, Agencije za državnu službu, Agencije za statistiku BiH, Instituta za standardizaciju BiH, Fonda za povratak, Ureda ombudsmena za zaštitu potrošača, Ureda koodrinatora za reformu javme uprave, Agencije za razvoj visokog obrazovanja, Centra za informacije i priznavanje dokumenata i Agencije za antidoping kontrolu ocijenjeni su kao najkvalitetniji. Ove dokumente uglavom karakterizira: (I) kvalitetna programska struktura, (II) jasno definirani strateški i operativni ciljevi, (III) identificirane i kvantitativno iskazane adekvatne mjere učinka, (III) ispravno podijeljena potrošnja na postojeću i dodatnu (IV) ukupni troškovi korisnika precizno podijeljeni po programima i u okviru svakog programa po ekonomskoj klasifikaciji, te (V) dovoljno detaljno objašnjeni novi zahtjevi za potrošnju. Korisnici trebaju uzeti u obzir naveden komentare i napomene iz Tablice 4.2. prilikom pripreme proračunskog zahtjeva za 2011. godinu u okviru Instrukcija 2 ove godine, te u narednom proračunskom procesu. Napominje se, što je naglašeno i u tijeku obuke i sastanaka sa proračunskim korisnicima, da je Ministarstvo financija i trezora BiH pripremilo predložene modele programskog proračuna (na kojima su temeljene i napomene i komentare koje se odnose na programsku strukturu i mjere učinka iznijete u Tablici 4.2.) koje trebaju dati smjernice koje

45

rukovoditelji institucija trebaju uzeti u obzir u smislu unaprjeđenja kvalitete programskog proračuna, a da konačnu odluku o programskoj strukturi i priprema zahtjeva za proračunskim sredstvima donose rukovoditelji korisnika. Važno je napomenuti da je i dalje prisutan problem nedefiniranja ušteda od strane korisnika. Devet korisnika je u svojim zahtjevima iskazalo uštede, od čega je 6 korisnika ispravno definiralo uštede (ostalo se odnosi na jednokratne rashode u tekućoj godini koje su korisnici pogrešno predstavili kao uštede u narednom razdoblju), a odnose se uglavnom za troškove zakupa prilikom osiguranja smještaja institucija i ušteda nauštrb ugovora o djelu prilikom novog upošljavanja. Što se tiče programskog budžetiranja, treba napomenuti da Ministarstvo financija i trezora BiH (a što je stav usaglašen i sa entitetskim ministarstvima financija i Direkcijom za financije Brčko Distrikta) za sve institucije generalno preporučuje odvajanje programa pod nazivom „Strateško upravljanje i administracija“. Ovaj program obuhvata opće, financijske, pravne i ostale tehničke poslove, te urede rukovoditelja (ministara/ravnatelja), a kako bi se došlo do odgovarajućih saznanja koliko se sredstava izdvaja za upravu i administraciju u odnosu na sredstva koja se izdvajaju za konkretan segment pružanja usluga, a koje su stvarni predmet djelovanja proračunskog korisnika. Najvažniji element programskog proračuna jesu mjere učinka. Ujedno, ovo predstavlja i najteži element prilikom izrade programskog proračuna. Mjere učinka su pokazatelji uspješnosti programa proračunskog korisnika. To su mjerljivi, trajni pokazatelji ostvarenih izravnih rezultata i krajnjih efekata aktivnosti proračunskog korisnika. I ove godine, i pored gore spomenutih značajnih napredaka u smislu programskog budžetiranja u zahtjevima, temeljni problem koji se javio kod pokušaja identificiranja mjera učinka jeste nedostatak podataka - kako povijesnih podataka o izravnim rezultatima aktivnosti proračunskih korisnika (uslijed nepostojanja internog sustava praćenja rada u okviru samih proračunskih korisnika), tako i statističkih podataka na temelju kojih bi se pratilo ostvarenje krajnjih rezultata pojedinih programa (počevši od podataka o stanovništvu, ekonomskim kretanjima, stopi kriminala itd.). Dio problema leži u samoj prirodi nadležnosti institucija BiH, koje se, uglavnom, svode na koordinaciju i izvršavanje administrativnih funkcija, s vrlo malo izravnog kontakta s krajnjim korisnicima, tj. građanima. Stoga će proračunskim korisnicima biti potrebno nekoliko godina da formiraju baze podataka, prije nego što budu u mogućnosti u potpunosti i precizno mjeriti učinke svojih aktivnosti. Ono što je bilo bitno za proračunske korisnike u ovim prvim godinama implementacije programskog proračuna jeste identificirati adekvatne pokazatelje uspješnosti za svaki program, kako bi u narednom razdoblju počeli sakupljati relevantne podatke za praćenje istih. Kao što je to bio slučaj i u drugim zemljama u razdoblju modernizacije procesa pripreme proračuna, proračunskim korisnicima će biti potrebno nekoliko godina da formiraju baze podataka i u proces planiranja proračuna aktivnije uključe rukovoditelje programa i same ministre/ravnatelje korisnika, prije nego što budu u mogućnosti u potpunosti i precizno mjeriti i ciljati učinke svojih aktivnosti. Sukladno navedenim nedostacima, Ministarstvo financija i trezora BiH je gornje granice rashoda odredilo na temelju ekonomskih kategorija (vidi Dodatak 2), a ne na temelju programa (Dodatak 1). Sukladno Zakonu o izmjenama i dopuna Zakona o financiranju institucija BiH u 2009. godini („Službeni glasnik BiH“, broj 49/09) u zakonske procedure uveo se pojam programskog proračuna, a definirano je da Ministarstvo financija i trezora uz Nacrt proračuna Vijeću ministara BiH i Parlamentarnoj skupštini kao dodatne informacije dostavlja i tablice u programskom formatu koje korisnici dostavljaju u okviru Instrukcija br. 2 . To je već učinjeno u proceduri usvajanja proračuna institucija BiH za 2010. godinu, a bit će i u proceduri usvajanja proračuna institucija BiH za 2011. godinu.

46

Tablica 4.2. Sažetak pregleda kvaliteta dostavljenih Tablica prioriteta proračunskih korisnika

Napomene prikazane u sljedećoj tablici temeljene su na tehničkoj i ispravnosti i kvaliteti zahtjeva proračunskih korisnika. Obzirom na još uvijek ranu fazu uvođenja programskog budžetiranja, važno je napomenuti da ocjene, nedostaci i komentari o programskom formatu zahtjeva nisu utjecali na razinu sredstava dodjeljenu korisnicima u okviru gornjih granica rashoda, te trebaju služiti isključivo kao orijentacijske smjernice korisnicima u cilju poboljšanja programskog formata njihovih zahtjeva u narednom proračunskom razdoblju.

Nedostaje Dodatni komentari

1. Parlamentarna skupština BiH 15.04.2010.Nisu kvantificirane sve mjere (krajnji rezultat kod Programa 1) učinka u Tabelama postojeće potrošnje. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura i strateški cilj su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Mjere učinka na prvom programu su također sukladne predloženom modelu programskog proračuna. Poželjno bi bilo definirati dodatne rezultate (neke iz predloženog modela) koji pokazuju utjecaj rada PSBiH, odnosno utjecaj usvojene legistaltive. Šturo obrazloženje izvršenja za 2009. godinu. Nije poš tovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja upos lenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Nedovoljno detaljno obrazloženi materijalni troškovi (namjena) u okviru Tabela 1 (postojeća potrošnja). Na Programu nema izravne veze između izlaznih i krajnjih rezultata (izlazni rezultat uključuje izvješća za potrebe PSBiH, pa bi bilo dobro ukoliko se ubuduće može pratiti kvalitet izvješća mjeren povratnom informacijom od strane PSBiH).

2. Predsjedništvo BiH 05.05.2010.

Mjere učinka kod pos tojeće potrošnje na Progamu 1 nisu kvantificirane za razdoblje od 2010. do 2013. godine, već samo za 2009. godinu, ali ni za 2009. godinu nisu kvantificirane mjere efikasnosti. Mjere učinka kod pos tojeće potrošnje na Programu 2 nisu uopće definirane (naveden jedan krajnji rezultat, nekvantificiran). Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Tehnička i adminis trativna potpora Predsjedništvu BiH (Tajništvo) od programa koji bi obuhvatio rad članova Predsjedništva i njihovih ureda. Sukladno navedenom u definiranom zajedničkom programu ciljevi i mjere su najvećim dijelom odnose na rad članova i kabineta, a nedovoljno na rad Tajništva Predsjedništva, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva programa. Naime, grupiranje troškova Tajniš tva i rada kabineta Predsjedništva BiH nije sukladna principima programskog proračuna, obzirom da Tajniš tvo ima jasnu ulogu (pružanje blagovremene i kvalitetne stručne, administrativne i tehničke podrške članovima i kabinetima članova Predsjedništva u oblasti protokola, is tražnih postupaka, financija, arhiva, dokumentacije i logistike) koja je sasvim različita od uloge i nadležnosti članova Predsjedništva (vođenje vanjske politike BiH, vođenje ustavno-pravnih poslova i vođenje obrambene politike BiH). Sukladno navedenom, sve mjere učinka su različite za ova dva programa. Šturo obrazloženje zahtjeva za dodatnu potrošnju, kao i materijalnih troškova u okviru postojeće potrošnje.

3. Ministarstvo obrane 16.05.2010.

Mjere učinka nisu kvantificirane za 2009. godinu. Kvantifikacija mjera učinka u tabelama dodatne potrošnje nije adekvatna (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Nedovoljno razrađen krajnji rezultat kod Programa 2. Nedovoljan broj i obuhvat mjera učinka na Programu 4.

Kao i ranijih godina, od ukupnog zahtjeva podijeljenog na četiri programa (Vojna obrana, Međunarodna suradnja, Operacija kolektivne s igurnosti i Administracija), preko 90% je u prvom programu, iako je korisniku preporučeno da ovaj program Vojne obrane dalje razloži po aktivnostima (u predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta definirano je osam programa). Iako je MFT uputilo Ministars tvo obrane da bar jasno navedene koji sektori/organizacijske jedinice spadaju u koje programe, te informacije nisu dostavljene. Prema informacijama prenijetim na sastancima MFT-a i Minis tarstva obrane, oformljena je Radna grupa koja će pripremiti programsku s trukturu Ministarstva obrane. Iako postoji napredak u odnosu na zahtjeve iz prethodnih godina, i dalje nisu dostavljena adekvatna i jasna obrazloženja. Kao š to je naglašeno u instrukcijama, zahtjev mora biti popraćen preciznim obrazloženjima ekonomskih kategorija i programa (sa konkretnim namjenama troškova, posebice za materijalne i kapitalne troškove, za koja se moraju obrazložiti namjene trošenja i za postojeću i za dodatnu potrošnju“). Obrazloženja koja se pozivaju na smanjenje proračuna za 2010 u odnosu na zahtjev nisu relevatna (pogotovo u svjetlu slabog izvršenja za 2009. godinu), niti su adekvatna aps traktna i nedovoljno konkretna obrazloženja koja ne daju pregled namjene i planiranih aktivnosti na temelju kojih se traže sredstva. Strateški cilj je preuzet iz predloženog modela programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, ali je dodan neadekvatan dio. Naime, predstavlja odgovor na pitanje „zašto institucija postoji?“, te ne može uključivati navedeno „dostizanje s trukture troškova u proračunu: 65% personalni troškovi, 20% operativni troškovi i 15% kapitalni izdaci“. Većina krajnjih rezultat uključuju 100% implementacije ciljeva, što je adekvatno jedino ako nema mjesta za napredak i nije logično u usporedbi sa obrazloženjem nedostatka financijskih s reds tava. Nedovoljan broj i obuhvat mjera učinka na Programu 4.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

47

Nedostaje Dodatni komentari

4. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće 23.04.2010.

Efikasnost na svim programima nije ispravno izračunata (jedna mjera za sve izlazne rezultate zajedno). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Na Programu 1, 3 i 4 izlazni rezultati su brojni (do 16), krajnji rezultati navedeni samo tekstualno. Na Programu 2 nisu kvantificirani svi krajnji rezultati. Na Programu 3 navedeno previše krajnjih rezultata (12), od kojih neki od navedenih krajnjih rezultata nisu adekvatni. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladne predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nedovoljno obrazloženi materijalni troškovi. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

5. Ustavni sud BiH 16.04.2010.Mjere učinka navedene samo u temeljnoj tabeli, a ne u ostalim tabelama, tako da uopće nisu kvantificirani, niti je iskazan dodatni učinak koji bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom.

Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Strateški cilj jeste, ali programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Stručna potpora i administracija (Ured registrara, administrativno-financijski ured i Ured predsjednika Ustavnog suda). Sukladno navedenom u definiranom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere su najvećim dijelom odnose na rad sudaca, a nedovoljno na tehničku potporu, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva programa. Naime, ovako grupiranje nije sukladno principima programskog budžetiranja, obzirom da administrativno-financijska i tehnička potpora ima jasnu ulogu (osigurati pravovremenu i kvalitetnu potporu radu Ustavnog suda u smislu studijsko-analitičkih, pravnih, stručno-operativnih, računovodstveno-materijalnih, informacijsko-dokumentacijskih, administrativno-tehničkih, operatativno-tehničkih i pomoćnih poslova) koja je različita od uloge sudaca (zaštiti ustavnost donošenjem odluka o sporu po Ustavu, uključujući apelacijsku nadležnost i donošenje odluka o kompatibilnosti zakona sa Ustavom). Navedene mjere učinka u Tameljnoj tabeli pored toga što nisu kvantificirane i date posebno za dodatnu potrošnju, nisu ni sukladne predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Naveden je jedan izlazni rezultat koji je po definiciji krajnji rezultat, a svi navedeni rezultati efikasnosti su neadekvantni. Obrazloženje nije navedeno u prostoru koji je za to predviđen, već u dodatnom dokumentu, koji definria drugačiji strateški cilj od onog navedenog u tabelama, sa šturim obrazloženjem zahtjeva za dodatnu potrošnju, kao i materijalnih troškova u okviru postojeće potrošnje. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

6. Sud BiH 15.04.2010.

Efikasnost nije ispravno izračunata (ukupan trošak programa podijeljen sa svakom od izlaznih mjera). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao tri programa; Suci, Zajedničko tajništvo i Ured Registrara, a predložena su bila četiri programa: Krivična nadležnost uključujući Ured registrara koji služi Krivično odjeljenje i Tajništvo Odjela III Krivičnog odjeljenja, Upravna nadležnost uključujući i Tajništvo Upravnog odjeljenja, Apelacijska nadležnost uključujući Ured registrara koji služi Apelacijsko odjeljenje i Tajništvo Odjela III Apelacijskog odjeljenja, te Administracija uključujući sljedeće odjele Zajedničkog tajništva: Ured predsjednika suda, Odjeljenje za opće, administrativno-tehničke i pravne poslove i Odjeljenje za materijalno-financijske poslove). Međutim, operativni ciljevi na programu 1, kao i korištene mjere učinka date su posebice za krivičnu, upravnu i apelacijsku nadležnost, sukladno predloženom modelu. Za programe 2 i 3 navedena po jedna mjera (preporuka je 3-5 izlaznih, a 1-3 krajnjih i rezultata efikasnosti). Nisu navedene mjere za rad administracije. Pogrešno navedeni kapitalni rashoda u Tabelama 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu,obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti biti navedeni u Tabelama 2 (dodatna potrošnja).

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK KVALITETA

48

Nedostaje Dodatni komentari

7. Tužiteljstvo BiH 15.04.2010. Krajnji rezultati nisu kvantificirani kod svih programa.

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjera učinka su sukladne predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashoda u Tabelama 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu,obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti biti navedeni u Tabelama 2 (dodatna potrošnja). Obrazloženje nije navedeno u prostoru koji je za to predviđen, već u dodatnom dokumentu, i to sa š turim obrazloženjem zahtjeva za dodatnu potrošnju, kao i materijalnih troškova u okviru postojeće potrošnje.

8. Pravobraniteljstvo BiH 15.04.2010.

Definirani i kvantificirani samo izlazni rezultati, bez krajnjih i rezultata efikasnosti. Neki od izlaznih rezultata su nejasni, a ukupno ih ima više u odnosu na preporuke MFT-a (navedeno je 10 izlaznih rezultata, a preporuka je 3 do 5). U Tabeli 2 (dodatna potrošnja) pogrešno kvantificirani izlazni rezulati mjere učinka (potrebno je navesti samo koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao jedan program, a predložena su bila dva programa: Pravobraniteljstvo BiH, koji uključuje Organizacijsku jedinicu nositelja pravobraniteljske funkcije i Stručna potpora i administracija, koji uključuje Organizacijsku jedinicu administracije Pravobraniteljs tva). Sukladno navedenom u definiranom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere se najvećim dijelom odnose na Organizacijsku jedinicu nos itelja pravobraniteljske funkcije, a nedovoljno na tehničku potporu, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva programa. Naime, ovako grupiranje nije sukladno principima programskog budžetiranja, obzirom da adminis trativno-financijska i tehnička potpora ima jasnu ulogu (osigurati pravovremen, visokokvalitetan i relevantan sustav strateškog upravljanja i administracije kako bi se u potpunosti i na što efikasniji način mogla os tvariti misija i mandat organizacije.) koja je različita od uloge nositelja pravobraniteljske funkcije (zastupanje). Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

9. Institucija ombudsmana za ljudska prava 15.04.2010.

Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati (na Programu 1 nisu povezani sa izlaznim rezultatima, te nije jasan izračun, a na Programu 2 nisu kvantificirane mjere efikasnosti). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nije jasno kako su kvantificirani (kako se mjere) krajnji rezultati na Programu 2. U Tabeli 2 (dodatna potrošnja) pogrešno kvantificirani izlazni rezulati (potrebno je navesti samo koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitaln i rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja us vojena od s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 05.05.2010. Nisu kvantificirane mjere učinka kod Programa 2 Tabelama dodatne potrošnje.Programska struktura, s trateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Potrebno je dodatno pojasni ti kako su mjereni krajnji rezultati.

11. Direkcija za europske integracije BiH 16.04.2010.

Mjere učinka uglavnom nisu kvantificirane - na Programu 1 nisu nikako kvantificirane, na Programu 2 i Programu 3 nisu kvantificirani krajnji rezultati, nije jasno kako su izračunate mjere efikasnosti, a os tale mjere nisu kvantificirane za 2009. i 2010. godinu, na Programu 4 nije kvantificiran jedan izlazni rezultat, nijedan krajnji rezultat, te jedan rezultat efikasnosti, a nije jasno kako je izračunata mjera efikasnosti, a na Programu 5 nisu kvantificirani neki od krajnjih rezultata i nije jasno kako je izračunata efikasnost. Neki od izlaznih rezultata definiranih za programe 1, 2 i 3 nisu adekvatni (po definiciji se radi o krajnjim, a ne izlaznim rezultatima), te ni definirane mjere efikasnosti nisu adekvantne. Nisu kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom), os im djelomično kod Programa 4

Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženom modelom programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

49

Nedostaje Dodatni komentari

12. Ministarstvo vanjskih poslova BiH 16.04.2010.Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama (znatno više mjera navedeno u Temeljnoj tabeli). Većina mjera učinka nisu kvantificirane.

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

13. Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa BiH

16.04.2010.

Postoje male razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Nisu definirane adekvatne mjere efikasnosti. Na programima 2, 3, 4, 5, 6 većina mjera nije kvantificirana. Za neke programe definirano je više mjera u odnosu na preporuke MFT-a (navedeno je do 11 izlaznih rezultata, a preporuka je 3 do 5), dok je na nekim programima definirana samo jedna mjera.

Zahtjev nije dovoljno obrazložen. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

14. Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja 15.04.2009.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama za sve programe - u temeljnoj tabeli navedeno je više detaljnih, dok su u tabelama navedene po tri mjere nedovoljno jasne (npr. na Programu 1 navedene brošure, projekti, događaji) i to iste mjere i za izlazne rezultate i za krajnje rezultate i za rezultate efikasnosti. Nije jasno kako su mjere kvantificirane (na Programu 1 i 2 ste brojke navedene za izlazne i krajnje rezultate koji su navedeni pod istim imenom). Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.Nisu navedene adekvatne mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura je sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, dok mjere učinka uglavnom nisu. Neki od definiranih krajnjih rezultata u Temeljnoj tabeli za program 1 nisu adekvatni (po definiciji se radi o krajnjim, a ne izlaznim rezultatima), te ni definirane mjere efikasnosti nisu adekvantne. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

15. Ured za veterinarstvo 16.04.2010.Nisu svi programi i mjere učinka navedeni u Temeljnoj tabeli. Neki od krajnjih rezultata nisu kvantificirani.

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija). U okviru prijedloga dodatne potrošnje neispravno su definirana dva nova Programa koja su ustvari dio Programa 1, te su i mjere učinka u tim programima u Tabeli 2 neadekvatne. Zahtjev nedovoljno obrazložen u dijelu kapitalnih izdataka.

16. Memorijalni centar Srebrenica - Potočari 07.04.2010.

Mjere učinka navedene i kvantificirane u Temeljnoj tabeli (za jednu godinu, ne zna se koju), ali ne u ostalim tabelema. Navedeno je previše izlaznih rezultata za program (15, a preporuka je 3 do 5). Neki od navedenih izlaznih rezultata nisu adekvatni. Nije jasno kako se mjeri krajnji rezultat. Jedna od mjera efikasnosti je neadekvantna, a nije jasno kako se računala efikasnost. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija), Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nije dovoljno objašnjen.

17. Konkurencijsko vijeće Bosne i Hercegovine 16.04.2010.Podaci navedeni u Temeljnoj tabeli nisu sukladni podacima navedenim u ostalim tabelama. Nije jasno kako je efikasnost izračunata (treba biti povezana sa izlaznim rezultatima i ukupnim troškom programa). Nisu sve mjere učinka kvantificirane.

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija). Program Strateško upravljanje i administracija pogrešno je naveden kao novi program u okviru Tabela dodatne potrošnje, a mjere učinka nisu kvantificirane na tom programu. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

50

Nedostaje Dodatni komentari

18. Ministarstvo komunikacija i prometa 16.04.2010.

Pri izračunu mjera efikasnosti nisu uračunati svi rashodi programa (uključujući kapitalne rashode), a trebaju biti. Rezultati efikasnosti na Programu 4 i Programu 5 nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako š to se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju na Program 1 i 4 (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Traženi broj uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno važećem pravilniku. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Na Programu 1 korisnik je naveo više mjera učinka (do 9 izlaznih i do 7 krajnjih rezultat, dok je preporuka 3 do 5 izlaznih i 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti).

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 23.04.2010.

Za neke od krajnjih rezultata nije jasan način mjerenja. Mjere efikasnosti nisu kvantificirane u Tabeli 1 Programa 1. Nije navedeno dovoljno mjera učinka za Program 3 (samo jedan izlazni rezultat, preporučuje se 3 do 5). Rezultati efikasnosti na Programu 4 i Programu 5 nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. U tabelama dodatne potrošnje navedeni su sve nove mjere učinka, š to je uredu isključivo ukoliko novi uposleni neće uopće raditi na poslovima koji se trenutno obavljajju. Neki od krajnjih rezultata su nejasni.

Programska struktura (osim naziva), strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik programsku strukturu prilagodio novom Pravilniku o unutarnjoj sis tematizaciji koji je u međuvremenu usvojen. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nije dovoljno objašnjen.

20. Regulatorna agencija za komunikacije (CRA) 15.04.2010.Nisu kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Korisnik naveo uglavnom po dva izlazna rezultata, preporuka je od 3 do 5.

Programska struktura i većina mjera učinka su sukladni predloženom modeluprogramskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

21. Ministarstvo financija i trezora 15.04.2010. Postoje male razlike u tekstu navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama.

Programska struktura (osim odvajanja programa Fiskalna politika), strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Neke od mjera efikasnosti (Program 4) nisu adekvatne. Na Programu 5 potrebno je razdvojiti izlazne rezultate dva sektora koji su odvojeno prikazani u mjerama efkasnosti. Obrazloženja su š tura.

22. Uprava za neizravno oporezivanje 20.04.2010.

Podaci navedeni u Temeljnoj tabeli nisu potpuno sukladni podacima navedenim u ostalim tabelama. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Korisnik naveo uglavnom po jedan ili dva izlazna rezultata, preporuka je od 3 do 5.

Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao programe Središnji i regionalni uredi, Tiskanje poreznih i kontrolnih markica i Upravni odbor, a predložena su četiri programa: Carine, koji uključuju Sektor za carine, Porezi, koji uključuju Sektor za poreze, Potpora prikupljanju indirektnih poreza putem kontrola poštovanja carinskih i poreskih propisa, koji uključuje Sektor za provođenje i poštivanje carinskih i poreskih zakonskih propisa i Odsjek za upravljanje dugom; te Strateško upravljanje i administracija, koji uključuje Upravni odbor, Ured direktora, Odjeljenje za internu reviziju, Sektor za pos lovne usluge isključujući Odsjek za upravljanje dugom, Sektor za informacijske tehnologije, Odjeljenje za pravne poslove i Odjeljenje za komunikacije). Dio predloženih mjera učinaka je prihvaćen.

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 21.04.2010.

Nisu ispravno navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Neki od krajnjih rezultata nisu adekvatno definirani. Rezultati efikasnosti na Programu 3 nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako š to se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

51

Nedostaje Dodatni komentari

25. Ministarstvo pravde 20.04.2010.Za neke programe definirano je više mjera u odnosu na preporuke MFT-a (posebice mjere efikasnosti). Nisu kvantificirane sve mjere učinka u tabelama dodatne potrošnje, a neki od kvantificiranih krajnjih rezultata nisu adekvantni.

Programska struktura, strateški cilj i neke od mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. U okviru Tabela postojeće potrošnje na naknadama i materijalnim troškovima povećana sredstva u odnosu na proračun za 2010. godinu. Neki od krajnjih rezultata (posebice na Programu 2) nisu adekvatni (npr. razdoblje za izmjene dopisa nije relevantan pokazatelj, jer nije cilj stalno mijenjanje propisa, već usvajanje i implementacija adekvatnih propisa; provođenje zakona također ne može biti krajnji cilj, jer se podrazumjeva: ili donošenje odluke o povećanju ljudskih resursa), nejasni (pos totak obuke službenika ili vremensko razdoblje sprovođenja zakona kvantificiran kao 100%) ili su nerealno kvantificirani. Neki od izlaznih rezultata su dati zbrojno za različite kategorije koje nisu uporedive (broj isplaćenih plaća, zahtjev i izvješća za proračun, tenderi...).

26. Ministarstvo sigurnosti 21.04.2010.

Podaci navedeni u Temeljnoj tabeli nisu u potpunosti sukladni podacima navedenim u ostalim tabelama. Nisu kvantificiran neki izlazni i svi krajnji rezultati. Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao 5 programa Strateško upravljanje, međunarodna suradnja, adminis tracija, uključujući borbu protiv trgovine ljudima; Borba protiv terorizma, organiziranog kriminala i zlouporabe narkotika i zaštita tajnih podataka; Granična i opća s igurnost, azil i im igracija; Zaštita i spašavanje ljudi i imovine; te Interpol, a predloženo je sedam programa: Sprječavanje i otkrivanje počinitelja krivičnih djela sa međunarodnim ili međuentitetskim elementom, koji uključuje Sektor za borbu protiv terorizma, organiziranog kriminala izlouporabe narkotika; Azil i imigracije, koji uključuje Sektor za azil i Sektor za migracije; Međunarodna suaradnja, koji uključuje Sektor za međunarodnu saradnju, uključujući Odsjek za borbu protiv trgovine ljudima, te Biro za suradnju sa Interpolom; Civilna zaš tita, koji uključuje Sektor za civilnu zaštitu; Zaštita tajnih podataka, koji uključuje Sektor za zaštitu tajnih podataka; Zaštita granica, koji uključuje Sektor za zaštitu granica i javnog reda; te Strateško upravljanje i administracija, koji uključuje Kabinet ministra; Kabinet zamjenika ministra; Sekretar; Sektor za pravne, kadrovske, opće i financijsko-materijalne poslove; Sektor za analitiku, procjenu i stratešku analizu, Sektor za informatiku i telekomunikacijske sustave, te Inspektorat). Stav MFT-a je da, uzimajući u obzir različite uloge i ciljeve, grupiranje troškova sektora sa različitim nadležnostima (npr. administracija i borba protiv trgovine ljudima ili zloupotreba narkotika i zaštita tajnih podataka) nije sukladno principima programskog budžetiranja, obzirom na različite uloge i sukladne različite mjere učinka. Neki od krajnjih rezultata nisu adekvatni (npr. pozitivan izvješćej o reviziji).

27. Državna agencija za istrage i zaštitu 16.04.2010.

Za mjere efikasnosti definirano više mjera u odnosu na preporuke MFT-a (preporuka je 1 do 3). Pojedine mjere u okviru tabela dodatne potrošnje nisu kvantificirane. Pogrešno definirane uš tede na kapitalnih ulaganjima (radi se o jednokratnim rashodima u 2010. godini, a ne o uštedi za naredno razdoblje).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik definirao jedan dodatni program (Operativna i tehnička potpora istragama). Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Neke od mjera učinka nisu jasne (npr. broj, kvalitet i kvantitet analiza). Većina krajnjih rezultata uključuju 100% implementacije ciljeva, š to je adekvatno jedino ako nema mjesta za napredak. Također za neke krajnje rezultate nije jasan mehanizam mjerenja.

28. Granična policija BiH 16.04.2010.

Neki od izlaznih rezultata nisu adekvantni (npr. broj uposlenih), te ni sukladne mjere efikasnosti nisu adekvantne (npr. pros ječan trošak po uposlenom na svakom programu). Neke od mjera efikasnosti nisu adekvante (npr.trošak po odbijenom ulasku) ili su nevezane za izlazne rezultate (npr. trošak po letu). Mjere efikasnosti nisu dobro izračunate. U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Neki od krajnjih rezultata nisu adekvantni (npr. broj kupljenih objekata).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine, obzirom da su svi kapitalni ras hodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

52

Nedostaje Dodatni komentari

29. Ministarstvo civilnih poslova 23.04.2010.

Različit teks t i mjere naveden u temeljnoj tabeli u poređenju sa ostalim tabelama. Na nekim programima pojedine mjere učinka nisu kvantificirane (npr. Program 3); na nekim programima nijedna mjera nije kvantificirana (npr. Program 5); na nekim programima nisu definirani niti kvantificirani rezultati efikasnosti (Program 4); na nekim programima mjere nisu ni definirane ni kvantificirane (npr. Program 6, 7, 8, 10, 11, 12 i 13); dok su na nekim programima definirane iste mjere i za krajnji i rezultat efikasnosti, s tim da nisu kvantificirane (Program 14). U Tabelama 2 potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom. Na nekim programima mjere nisu uopće kvantificirane u Tabeli 2 (npr. Program 5). U programima gdje jesu kvantificirane, nije jasno na koji način je to urađeno (npr. u Tabeli 1 Programa 1 navedeno je da trenutnih 10 uposlenih pripremi 400 dopisa, a u Tabeli 2 da će dodatnih 2 uposlenih pripremiti 200 dopisa, na Programu 3 krajnji rezultat 100% i bez novih i sa novim uposlenim, dok su na Programu 4 sve mjere na is toj razini u Tabeli 2 kao u Tabeli 1).

Programska struktura je dijelom sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, međutim dodano je 5 programa: Povjerenstvo za UNESCO, Državno povjerenstvo za granice, Povjerenstvo za deminiranje, Povjerens tvo za koordinaciju i pitanja mladih, te Sufinanciranje BIHPOS Projekta. Većina ovih dodatnih programa su po nadležnostima dijelovi ostalih programa (npr. Povjerenstvo za UNESCO bi trebao biti dio programa Znanost i kultura). Samo neke od mjera učinka su sukladne predloženom modelu. Većina izlaznih rezultata nisu adekvatni (npr. usvajanje zakona, te pisanje dopisa i propisa, što nije najadekvatnija mjera činka, obzirom da nije cilj stalno mijenjanje propisa, već usvajanje i implementacija adekvatnih propisa). Neki od krajnjih rezultata nisu adekvatni (npr. broj sporazuma) ili su nejasni (broj odobrenih projekata ili broj sporazuma kvantificiran kao 4%). Na nekim programima (npr. 9) navedeni izlazni rezultati su ustvari krajnji rezultati (npr. realizacija plana rada). Zahtjev nedovoljno objašnjen.

30. Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH

19.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama.Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. U Tabelama 2 nisu kvantificirane sve mjere učinka (Program 1). Neke navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju nisu adekvantne (npr. na Programu 4 krajnji rezultat je Prosječan kvalitet novouposlenih, što nije adekvatno, dok je na Programu 3 kvantifikacija mjera učinka za dodatnu potrošnju je identična kvantifikaciji u postojećoj potrošnji) i/ili jasne (npr. na Programu 2 u Tabeli 2 navedena je mjera Broj implementiranih mjera/aktivnos ti iz starteškog plana, koja uopće nije navedena u Tabeli 1, pa ispada kao da će samo jedan novouposleni raditi na tome). U Tabelama 2 potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je dodan program Mreža za prijenos podataka. Izlazni rezultati su dijelom nelogični (npr. broj urađenih LK u 2013 je u postojećoj potrošnji naveden kao 0, a dodatnoj potrošnji 550.000, što nije ispravno, jer se u dodatnoj potrošnji traže samo sredstva na materijalnim troškovima, dok su svi uposleni prikazani u trenutnoj potrošnji).

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 19.04.2010.

Nisu kvantificirani krajnji rezultati. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane.Nisu adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, dok je strateški cilj dijelom predeteljan. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

32. Služba za zajedničke poslove institucija BiH 15.04.2010.

Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Potrebno obrazložiti način mjerenja navedenih krajnjih rezultata.

Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je dodat program Potpora pravosudnim ins titucijama. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja upos lenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Pojedine mjere su nejasne (postotak plaćanja za robu i usluge).

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

53

Nedostaje Dodatni komentari

33. Ured za reviziju 15.04.2010. Navedena po jedna mjera učinka (jedan izlazni, jedan krajnji i jedan rezultat efikasnosti).

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (dostavljen je jedan program, dok su predloženi programi: Revizija financijskog poslovanja institucija BiH, Revizija učinka institucija BiH i Strateško upravljanje i administracija). Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH 15.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati na Programu 2, 3 i 4 (na Programu 1 je uredu podijeljen čitav trošak programa prvo po potencijalnom biraču, a zatim po biraču koji izlazi na izbore, jer se u ovom s lučaju ne može podijeliti trošak programa na ove dvije kategroije izlaznih rezultata). U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nisu adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Pojedine mjere nisu kvantficirane.

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta

35. Povjerenstvo za očuvanje nacionalnih spomenika 19.04.2010.

Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Neke od mjera su nejasne (npr. Procenat ugovora izvještaja i donešenih arhiviranih odluka ili je naveden samo Procenat), a na nekim programima navedena je samo po jedna mjera (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti).

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom skladu sa predloženim modelom programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

36. Agencija za državnu službu BiH 15.04.2010.

Postoje male razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako š to se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nije jasno kako su kvantificirani neki od krajnjih rezultata (npr. % obučenih službenika dat zbrojno kao 100%)

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

54

Nedostaje Dodatni komentari

37. Agencija za statistiku BiH 15.04.2010.

Rezultati efikasnosti u Tabelama 2 nisu dobro izračunati (nije jasno kako su izračunati), kao ni za 2009. i 2010. kod Programa 1 u Tabeli 1 (ukupan trošak naveden u rezultatima efikasnosti je veći u udnosu na ukupan programska sredstva). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije jasno kako su kvantificirani neki od krajnjih rezultata (npr.povećanje kvaliteta za čak 70% na temelju upošljavanja 2 uposlena).

38. Institut za standardizaciju BiH 15.04.2010.

Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Pojedini krajnji rezultati nisu kvantificirani.

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

39. Institut za mjeriteljstvo BiH 16.04.2009.Nije popunjena temeljna tabela. Nije definiran strateški cilj. Navedena je samo po jedna mjera učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti).

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija. Sukladno navedenom u definiranom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere nisu dati za dio posla Instituta koji se odnosi na administrativno-tehničku potporu, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva programa. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 15.04.2010.

Navedena je uglavnom samo po jedna mjera učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti). Većina definiranih mjera učinka su neadekvatne i/ili su kvantificirane zbrojno za kategorije koje nisu uporedive - npr. Programu 1 kao izlazni rezultat dat je zbrojno za neuopredive kategorije (Rješenje, poziv, zaključak, rezultat ispitivanja, izvješća i druga upravna akta, draftovi zakona, pravilnika i odluka), a krajnji rezultat je nejasan (Okončanje postupaka sukladno zakonu, kvantificiran kao 6.500, dok je u Tabeli 2 navedeno 100%), dok je na programu 3 kao krajnji rezultat data mjera koja je zbrojna i za koju nije jasan način mjerenja, a koja glasi Povećana obučenost uposlenih, zastupnika i vladinih s lužbenika u oblasti patentne materije: brži i kvalitetniji proces izrade prijava patenata.

Programska struktura je sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, ali je korisnik dodao i treći program Provedba Sporazuma između Vijeća ministara BiH i Europske patentne organizacije o suradnji u području patenata, koji se financira iz donacije. Ovaj treći program treba biti dio Programa 1. Nije pravilno raspoređen zahtjev između tabela postojeće i dodatne potrošnje - Program Strateško upravljanje i adminis tracija uvršten je samo u tabele dodatne potrošnje, što nije adekvatno, jer se poslovi upravljanja i administracije obavljaju i trenutno. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravi lniku korisnika. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

55

Nedostaje Dodatni komentari

41. Institut za akreditiranje BiH 15.4.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Navedena je samo po jedna mjera učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti). Definirani izlazni rezultat je neadekvatan jer je kvantificiran zbrojno za kategorije koje nisu usporedive - Ukupan broj akreditiranja, nadzora, proširenja ili suženja područja akreditacije. S druge strane, mjera efikasnosti definirana je kao trošak po akreditiranju, u kojoj je podijeljen trošak programa sa gore navedenim izlaznim rezultatom koji je dat zbrojno, a ne samo za akreditiranje. Nisu adekvatno navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati samo dodatni učinak koji bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija. Sukladno navedenom u definirnanom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere nisu dati za dio posla Instituta koj ise odnosi na administrativno-tehničku podršku, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva programa. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nedovoljno objašnjen.

42. Arhiv BiH 23.04.2010.Nije popunjena temeljna tabela. Mjere učinka nisu definirane ni u tabeli postojeće ni u tabeli dodatne potrošnje, a nije naveden ni strateški cilj.

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. U zahtjevu korisnika nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija, a mjere učinka nisu kvantificirane ni za program koji je dostavljen. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nedovoljno objašnjen.

43. OSA 20.4.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama - korisnik je u Temeljnoj tabeli definirao par rezultata, ali u ostalim tabelama nisu ni navedene ni kvantificirane. Programska struktura je i tehnički netočno, obzirom da je u tabeli postojeće potrošnje naveden jedan program, a u tabelama dodatne potrošnje dva nova programa (Nabava kapitalnih sredstava i Upošljavanje), koji po definiciji nisu novi programi, već trebaju predstavljati jedan zahtjev za dodatnu potrošnju u okviru postojećeg programa definiranog u tabeli postojeće potrošnje.

Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik dostavio jedan program). Obzirom na legis lativu u oblasti zaštite tajnih podataka, predloženi model sastojao se samo iz dva programa od kojih je jedan Strateško upravljanje i adminsitracija koji se preporučuje za sve korisnike. Zahtjev nedovoljno objašnjen.

44. Uprava za zaštitu bilja 28.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane. Pojedine mjere učinka (krajnji rezultati) nisu kvantiificirani.

Programska struktura, strateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Postoje nelogičnosti u kvantificiranju mjera učinka za dodatnu potrošnju (u tabeli postojeće potoršnje trenutnih 12 uposlenih izdaju 208 rješenja, a u tabeli dodatne potrošnje navedeno da će nova 2 uposlena izdati 500 rješenja). Neke od mjera efikasnosti nisu adekvatne (nije jasno šta mjeri trošak po sprovedenoj mjeri iz plana rada, te su adekvatnmije mjere u predloženom modelu). Nije adekvatan predloženi program 3 u tabeli dodatne potoršnje (Projekt posebnog nadzora krompira, obzirom da se po krajnjem cilju radi o dijelu programa 1).

45. Agencija za nadzor nad tržištem 15.04.2010.

Neke od mjera učinka nisu adekvatne ili su nejasne. Npr. u Programu 1 mjere efikasnosti nisu adekvatno povezane sa izlaznim rezultatom - dat trošak po obučenom službeniku, dok je u izlaznim rezultatima naveden broj obuka, a ne obučenim službenika, a također je data mjere efikasnosti prosječan trošak po ispitivanom proizvodu, dok broj ispitivanih proizvoda nije naveden kao izlazni rezultat. Nije jasna kvantifikacija nekih krajnjih rezultata - kao izlazni rezultat navedeno je 10 identificiranih nesigurnih proizvoda, a u krajnjim rezultatima navedeno je 30 povlačenja nesigurnih proizvoda. Zbog neadekvatnog formatiranja (mjere učinka i kvantifkacija trebaju biti formatirane u zasebnim ćelijama) nije jasan izračun mjera efikasnosti. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Neke od mjera učinka u tabeli dodatne potrošnje su kvantificirani na istoj ili višoj razini kao u tabeli postojeće potrošnje (potrebno je iskazati samo dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Neki od mjera efikasnosti nisu adekvatne jer se zbrajaju neuporedive kategorije (trošak po identificiranom nesigurnom proizvodi i izdata obavještenja o nesigurnim proizvodima).

Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Na Programu 2 nejasna je kvantifikacija krajnjih rezultata (npr. navedeno da je postotak implementacije u smislu provedenih strategija 20% svake godine - treba se prikazati napredak do 100%, npr. u 2010. implementirano 60%, u 2011 80%...)

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

56

Nedostaje Dodatni komentari

46. Agencija za sigurnost hrane 12.04.2010.Pojedine mjere učinka nisu kvantificirane za neke godine. Neke mjere učinka nisu adekvatne (umjesto broja obučenih/prisutnih na seminarima, dat je broj seminara). Postoje matematičke greške u izračunu mjera efikasnosti.

Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Zahtjev nedovoljno objašnjen.

47. Fond za povratak 19.04.2010.Postoje male matematičke greške u izračunu mjera efikasnosti. Nisu navedeni izlazni i krajnji rezultati za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravilo jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).

48. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 14.04.2010.

Postoje greške u formatiranju mjera učinka. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane. Efikasnost nije ispravno izračunata (nije jasno kako je računata). U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nisu kvantificirani svi krajnji rezultati za sve godine.

Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

50. Služba za poslove sa strancima 15.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Mjere učinka su definirane i dijelom kvantificirane ( samo u tabeli postojeće potrošnje (osim kod programa 3 na kojem su kvantificirane i definirane dva izlazna rezultata, ali samo za 2009. i 2010. godinu), što nije adekvatno, jer se moraju dati učinci trenutne potrošnje, dok u tabelama dodatne potrošnje koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom.

Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pojedine mjere učinka definirane za Program 1 nisu adekvatne (npr. ušteda za zakup iskazana kao mjera efikasnosti). Pogrešno/nejasno izračunate mjere efikasnosti u tabelama 2 (trebaju dati trošak programa podijeljen po izlaznim rezultatima).

51. Odbor državne službe za žalbe 15.04.2010. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

52. Povjerenstvo za koncesije 22.04.2010.

Nije dostavljena Temeljna tabela. Nisu kvantificirane sve mjere. Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, strateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Nisu adekvatne tabele dodatne potrošnje, obzirom da korisnik definira dva nova programa (Program obuke državnih službenika i Uspostava baze podataka), koji ne predstavljaju nove programe, već dodatne zahtjeve u okviru postojećih programa, za koje je trebalo iskazati koji dodatan učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom.

53. Ured za zakonodavstvo 15.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Postoje greške u formatiranju mjera učinka. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane, svaka u zasebnoj ćeliji. Efikasnost nije ispravno izračunata (nije jasno kako je računata). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Pogrešno kvantificirani izlazni rezultati na Programu 2 - zbrojno dati izlazni rezultati. Nisu kvantificirani svi krajnji rezultati. Nisu adekvatno navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

Red. Br.

PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM PRIJAMA

KVALITETA

57

Nedostaje Dodatni komentari

54. Agencija za javne nabave 19.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u os talim tabelama. Neki od krajnjih rezultata su nejasni (npr. Rezultat monitoringa pos tupaka javnih nabavi koji je kvantificiran kao 95%). Efikasnost nije ispravno izračunata (data zbrojno za sve izlazne rezultate. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nisu kvantificirane sve mjere u tabelama dodatne potrošnje na Programu 2, a i one koje jesu nisu adekvatne (nije realno da će jedan novouposleni pripremati 80 dokumenata o vezi proračuna). Dakle, nisu adekvatno navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

55. Ured za razmatranje žalbi 29.04.2010.Neke od definiranih mjera efIkasnosti nisu adekvatna (preds tavljaju krajnje rezultate, a ne mjeru efikasnosti) i nije jasno kako se mjere (npr. Ocjena uspješnosti rješenja koja je Sud potvrdio).

Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

56. Institut za nestale 19.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u os talim tabelama. Nisu kvantificirani krajnji rezultati. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Izlazni rezultat na programu 2 nije adekvatan, detaljan i jasan, jer se kvantificira broj svih dokumenata.

Programska struktura, s trateški cilj i dijelom mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Zahtjev nedovoljno objašnjen.

57. Agencija za osiguranje 14.04.2010.

Tabele nisu adekvatno popunjene, obzirom da se povećanje rashoda (povećanje materijalnih rashoda i zahtjev za kapitalnim rashodima) traži u tabelama postojeće, umjesto u tabelama dodatne potrošnje, te nisu definirane i kvantificirane ni mjere učinka koje bi bilo ostvarene ukoliko se odobri dodatna potrošnja.

Programska struktura, s trateški cilj i dijelom mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Neadekvatne mjere efikasnosti na programima 2, 3 i 4, jer se daju za kategorije koje nisu definirane u okviru izlaznih rezultata, a matermatički nisu povezane sa troškom programa.

58. Direkcija za ekonomsko planiranje 15.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u os talim tabelama. Nisu kvantificirani krajnji rezultati. Nisu navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Pogrešno kvantificirane mjere efikasnosti (ukupan trošak iskazan u mjerama efikasnos ti ne odgovara ukupnog trošku programa), koje je potrebno iskazati po izlaznom rezultatu, a ne ukupno za kategoriju izlaznih rezultata (dakle, potrebno je npr. dati trošak po jednom izvještaju, a ne ukupno za sve).

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik dodao četvrti program (Koordinacija i harmonizacija sa drugim institucijama), koji nije u okviru važećeg Pravilnika o unutarnjoj sistematizaciji (korisnik naveo da je u tijeku izrada novog pravilnika). Sukladno navedenom, nije ni poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

59. Institucija ombudsmana za zaštitu potrošača u BiH

22.04.2010.

Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u os talim tabelama. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane. Nisu kvantificirani svi krajnji rezultati.

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

PRIJAMA KVALITETA

58

Nedostaje Dodatni komentari

60. Ured koordinatora za reformu javne uprave 15.04.2010.

Neke mjere date zrbojno za neuporedive kategorije (npr. Broj održanih sjednica Upravnog odbora Fonda za RJU i obavljenih izjašnjavanja u proceduri pisanog usaglašavanja i broj organiziranih sastanaka sa donatorima), te ni sukladne mjere efikasnosti nisu najadekvantiije. U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, strateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

61. Agencija za poštanski promet 15.04.2010.

Postoje razlike u tesktu mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama, a dio Temeljne tabele je popunjen u pogrešnoj koloni. Pojedine mjere nejasne (npr. naziv krajnjeg rezultata navedeno "Zadovoljavajući", a kao mjera efikasnosti navedeno "Prosječan trošak po donesenom propisu-licenci", iako nisu dati izlazni rezultati za propise). Nisu adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nedovoljno objašnjen.

62 Agencija za razvitak visokog obrazovanja 16.04.2010.

Nije jasan izračun mjera efikasnosti, koje trebaju biti povezane sa izlaznim rezultatima, a zbrojni trošak iskazan u mjerama efikasnosti mora biti jednak ukupnom trošku programa. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, strateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

63 Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 19.04.2010.

Nije jasan izračun mjera efikasnosti (zbrojni trošak iskazan u mjerama efikasnosti mora biti jednak ukupnom trošku programa). U s lučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, strateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

64 Agencija za zaštitu podataka osobnih podataka 19.04.2010.

Krajnji rezultati nisu kvantificirani. Neke od mjera efikasnosti nisu adekvatne (trošak programa u odnosu na ukupan proračun je relevantan samo za program Strateško upravljanje i administracija), a dok ostale mjere efikasnosti nisu adekvatno izračunate. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Kvantifikacija mjera učinka je djelomično nejasna (npr. 11 trenutno uposlenih obavlja 41 inspekcijski nadzor, a nova 3 uposlena će obaviti 60 nadzora).

Programska struktura, strateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik dodao treći program "Međunarodna suradnja i odnosi s javnošću", koji bi mogao biti i dio programa 2 (posebice obzirom na mali broj uposlenih na ovom novom programu)..

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

DOSTAVEKVALITETA

59

Nedostaje Dodatni komentari

65 Centar za informacije i priznavanje dokumenata 16.04.2010.

Nije jasan izračun mjera efikasnosti u Tabeli 2 kod Programa 2 (trošak po materijalu iskazan u mjerama efikasnosti mora biti jednak ukupnom trošku programa). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako š to se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

66 Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost

29.04.2010.

Postoje male razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Nisu definirani niti kvantificirani krajnji rezultat na programu 1. Kvantifikacija mjera učinka je djelomično nejasna (npr. 15 trenutno uposlenih obavlja 50 inspekcija, a nova 4 uposlena će obaviti 100 inspekcija).

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Većina krajnjih rezultata na programu 2 uključuju 100% implementacije ciljeva, što je adekvatno jedino ako nema mjesta za napredak i nije logično u usporedbi sa obrazloženjem nedostatka financijskih s reds tava.

67 Agencija za lijekove i medicinska sredstva 15.04.2010.

Postoje male razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim u ostalim tabelama. Nisu definirane niti kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Nisu kvantificirani svi krajnji rezultati, a većina definiranih krajnjih rezultata nisu adekvatni ili su nejasni (npr Broj objavljenih ili usklađenih podzakonskih akata sukladno EU i međunarodnim standardima u oblasti lijekova i medicinskih sredstava, koji je kvantificran u postocima). Korisnik je naveo samo po jednu mjeru učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti). I neki izlazni rezultati su neadekvatni ili nejasni (npr. izlazni rezultat Os talo, izlazni rezultat Varijacije). Pojedine mjere nisu adekvatne (kao mjera efikasnosti naveden "Pos tignuta razina zaštite javnog zdravlja na cjelokupnom teritoriju BIH", što je po definiiciji krajnji rezultat). Kvantifikacija mjera efikasnosti na programu 1 nije jasna, jer neke od kriterija za izračun mjera efikasnosti nisu uključeni u izlazne rezultate.

Programska struktura je uglavnom sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, međutim korisnik je dodao četvrti program Farmaceutska inspekcija, koji bi mogao biti dio programa 2.

68 Agencija za policijsku potporu 12.04.2010.

U tabeli postojeće potrošnje nisu kvantificirane mjere učinka ni za jednu godinu, iako 19 uposlenih. Nisu adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

69 Agencija za antidoping kontrolu 16.04.2010. Manje matematičke greške kod izračuna efikasnosti.

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

70 Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 07.05.2010.

Postoje male razlike u tekstu navedenom u Temeljnoj tabeli i onom navedenim u ostalim tabelama. Pojedine mjere nisu kvantificirane, dok za pojedine mjere kvantifikacija nije jasna (npr.krajnji rezultat kojim se mjeri pros ječno razoblje, a kvantifikacija je iznijeta u postocima). Neke od mjera nisu adekvatno definirane (npr. mjera Ocjena uspješnos ti vještačenja na sudu utemeljen na nalazu vještaka koja je navedena u okviru mjera efikasnos ti, a radi se o krajnjem rezultatu). Nisu adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

DOSTAVEKVALITETA

60

Nedostaje Dodatni komentari

71 Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova

07.05.2010.

Nsu kvantificirani krajnji rezultati i rezultati efikasnosti. Nije jasan izračun mjera efikasnosti (zbrojni trošak iskazan u mjerama efikasnosti mora biti jednak ukupnom trošku programa). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Nisu adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).

Programska s truktura, strateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.

72 Direkcija za koordinaciju policijskih tijela

73 Središnja harmonizacijska jedinica

Novoformirana institucija. Korisnik je dostavio tabele u programskom formatu, sa definiranim strateškim ciljom, aktivnos tima i izlaznim i krajnjim rezultatima (teks t naveden samo u Temeljnoj, a ne i u ostalim tabelama), samo jednim programu, bez kvantificiranih mjera, a čitav zahtjev pogrešno naveden u tabeli postojeće potrošnje. Obzirom da je zahtjev popunjen prije usvajanja

konacnog pravilnika, izvjesno je da će doći do izmjene programske strukture (direkcija će morati imati više programa).

Novoformirana institucija, nije dostavljen zahtjev u programskom formatu.

Red. Br. PRORAČUNSKI KORISNIK DATUM

DOSTAVEKVALITETA

61

U narednom razdoblju (a sukladno i zahtjevima Parlamentarne skupštine BiH) očekuje se daljnja poboljšanja poboljšati kvalitete dostavljenih informacija od strane proračunskih korisnika i u smislu definiranja i mjerenja učinka i troškovne opravdanosti programa i aktivnosti proračunskih korisnika institucija BiH. Sljedeći korak u zvaničnom uvođenju programskog budžetiranja kao sastavnog dijela usvojenih proračuna u BiH mora biti implementacija informacijskog sustava za proračunsko planiranje, koje će omogućiti automatiziran proces pripreme proračuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji i kontrolu izvršenja proračuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji. Početak implementacije projekta uvođenja informacijskog sustava se očekuje u trećem kvartalu 2010. godine (tender će biti okončan u sprnju 2010. godine), i to i na državnoj i entitetskim razinama i razini BD-a, a bit će financiran donatorskim sredstvima putem Projekta Reforme javne uprave (PARCO). U okviru implementacije informacijskog sustava planirana je i sveobuhvatna obuka osoblja ministarstava financija, kao i proračunskih korisnika. Planirano je i da se sprovede sustav kontrole izvršenja po programskoj klasifikaciji u testnom razdoblju od najmanje jednog proračunskog ciklusa. U konačnici, proračunski zakoni na svim razinama (tj. Zakon o financiranju institucija BiH na državnoj razini) se trebaju dalje mijenjati da bi se ostvario zakonski temelj za usvajanje i kontrolu izvršenja proračuna i po programskoj klasifikaciji. Obzirom na opsežnost navedene reforme, ne očekuje se zvanično uvođenje programske klasifikacije u usvojene proračune i sustav kontrole izvršavanja u naredne tri do četiri godine. Puna implementacija programskog proračuna trebala bi omogućiti efikasniju, učinkovitiju i transparentniju potrošnju javnih sredstava i osigurati da porezni obveznici u Bosni i Hercegovini dobiju adekvatne javne programe i aktivnosti za uloženi novac. Polazni temelji za utvrđivanje indikativnih gornjih granica rashoda u 2011. godini i sljedeće dvije godine su:

- izvršenje proračuna za 2009. godinu (952,5 milijuna KM), usvojeni proračun za 2010. godinu (1.028 milijuna KM), izvršenje u prvih pet mjeseci 2010. godine, procjene izvršenja proračuna za 2010. godinu, te pretpostavke nastavka sprovedbe ušteda dogovorenih u okviru Stand By aranžmana (zadržavanje osnovice za plaće i naknade na razini druge polovine 2009. godine sa osnovicom za plaće i naknade u iznosu od 498,10 KM, toplim obrokom u iznosu od 8 KM dnevno, a regresom u iznosu 586 KM, te maksimalna racionalizacija materijalnih i kapitalnih rashoda);

- zadržavanje broja uposlenih u 2011. na razini broja uposlenih u proračunu za 2010. godinu, obzirom na ograničenje iznosa sredstava s JR UINO za potrebe financiranja institucija BiH (osim kod Ureda za reviziju, kod Ministarstva obrane kojem je odobreno minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009. godinu, a u skladu sa odlukama Predsjedništva BiH, kod Agencije za statistiku, kojoj je odobreno upošljavanje zbog implementacije popisa stanovništva, te kod novih institucija oformljenih tijekom 2010. godine);

- upošljavanje jedne trećine nedostajućih uposlenih prema pravilnicima o unutarnjem ustrojstvu korisnika u 2012. godini (a usljed činjenice da je nakon prethodnih zamrzavanja upošljavanja potrebno odobriti bar dio novih upošljavanja neophodnih za ispunjavanje obveza BiH u euroatlantskim integracijama), te ponovno zamrzavanje upošljavanja u 2013. godini radi restrikcije potrošnje;

62

- osiguranje sredstva za plaće izabranih lica nakon isteka mandata u 2011. godini;

- zahtjevi za dodatnim sredstvima proračunskih korisnika iz Tablica prioriteta za 2011. i sljedeće dvije godine, što predstavlja ukupne zahtjeve za proračunskim sredstvima od 1.289,5 milijuna KM u 2011. godini, 1.296,9 milijuna KM u 2012. godini i 1.317,9 milijuna KM u 2013. godini;

- planirani proračunski okvir prihoda (iskazanih u Poglavlju 3): 1.028,0 milijuna KM u 2011.

godini 1.044,2 milijuna u 2012. godini i 1.017,0 milijuna KM u 2013. godini; - planiranje materijalnih troškova na razini izvršenja 2009. godine, sa povećanjima

odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2009. godini i 2010. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu povećanja materijalnih troškova su uglavnom za nove institucije; troškove popisa stanovništva, kućanstava i stanova; preuzimanje nadležnost od Ureda registrara kod sudbenih institucija, te minimalno neohodno održavanje vojne opreme kod Ministarstva obrane)

- planiranje kapitalnih ulaganja (kod kojih su izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima) do visine raspoloživih sredstava u projiciranim proračunskim prihodima, pri čemu su prihvaćena samo ulaganja za minimalne rekonstrukcije i već usvojene i započete višegodišnje investicije;

- planiranje tekućih grantova na razini proračuna 2010. godine, s tim da u gornje grnaice rashoda nije uključen grant za povratak izbjeglih i raseljenih lica, jer je PSBiH usvojila zaključak o iznalaženju kreditnih sredstava, a nije usvojen ni detaljan plan financiranja.

Detaljnija analiza ekonomskih kategorija obuhvaćenih početnim gornjim granicama predloženim u ovom Dokumentu okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine nalazi se u Poglavlju 5. Indikativne gornje granice rashoda (limiti potrošnje) definirani su na razini pojedinačnih proračunskih korisnika i unutar istih po ekonomskim kategorijama. U iste nisu uvršteni iznosi donacija i kredita, koje su iskazale institucije u svojim zahtjevima za dodatnim sredstvima (više detalja u Poglavlju 5). Korisnici se pri dostavljanju zahtjeva za sredstvima u proračunu za 2011. godinu u kolovozu 2010. godinu trebaju pridržavati ukupne gornje granice rashoda definirane za korisnika (a ne svake od ekonomskih kategorija) i broja uposlenih. Kod utvrđivanja indikativnih gornjih granica rashoda, iskazanih u Tablici 4.3, i Tablici 5.1. i Dodatku 2, kao i ranijih godina, pošlo se od sljedećih prioriteta:

I. izgradnja državnih funkcija vezanih za ispunjavanje uvjeta za Europsko partnerstvo. Ovo nameće utemeljenje novih institucija, jačanje postojećih i tranzicije nadležnosti s entiteta. Dokument Europsko partnerstvo 2008, navodi da je ključni kratkoročni cilj BiH:

«osigurati da ministarstva i institucije na državnoj razini budu adekvatno financirani, operativni i propisno opremljeni, posebice u pogledu prostorija i osoblja.»

II. prilagođavanje programa i aktivnosti Ministarstva obrane i drugih resornih ministarstava uključenih u implementiranje prijema Bosne i Hercegovine u Partnerstvo za mir (PfP) i pristupanje NATO-u;

III. osiguranje sredstava za višegodišnja kapitalna ulaganja proračunskih korisnika pri čemu,

uslijed nedostatka sredstava, prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrene projekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija, te najnužnija zanavljanja dotrajale opreme.

63

IV. osiguranje sredstava za nove proračunske korisnike

Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u 2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno zaključku Fiskalnog vijeća BiH. Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini. U poređenju sa zahtjevima, u DOP-u su rashodi za 2011. godinu smanjeni za 261,5 milijuna KM ili 25%, u 2012. godini za oko 252,7 milijuna ili 24%, a u 2013. godini za oko 300,9 milijuna KM ili 30%.

64

Tablica 4.3. Pregled zahtjeva i odobrenih početnih gornjih granica rashoda po korisnicima za razdoblje od 2011. do 2013. godine

Proračun Izvršenje Proračun2009. 1 2009.2 2010.3 2011. 2012. 2013. 2011. 2012. 2013.

1. Parlamentarna skupština 17.628.000 18.209.047 16.674.000 19.455.000 16.951.000 15.951.000 17.848.000 16.363.000 15.743.0002. Predsjedništvo BiH 9.390.000 7.817.128 8.250.000 12.643.000 11.389.000 11.735.000 7.994.000 7.969.000 7.969.0003. Ministarstvo obrane 371.243.000 341.412.291 334.576.000 448.544.469 451.783.510 479.141.678 353.040.000 355.613.000 355.613.0004. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH 7.245.000 12.293.998 6.496.000 7.514.530 7.798.928 7.831.029 6.350.000 5.518.000 5.518.0005. Ustavni sud BiH 5.000.000 4.964.346 5.200.000 5.800.000 5.800.000 5.800.000 5.076.000 5.235.000 5.235.0006. Sud BiH 10.520.000 9.633.072 12.220.000 15.964.850 15.899.500 15.983.800 13.548.000 13.959.000 13.959.0007. Tužiteljstvo BiH 8.015.000 6.316.336 8.246.000 7.930.820 8.274.341 8.963.120 7.330.000 7.704.000 7.704.0008. Pravobraniteljstvo BiH 1.240.000 863.873 1.224.000 1.401.562 1.395.481 1.394.481 1.245.000 1.238.000 1.236.0009. Ured ombudsmana za ljudska prava 2.051.000 1.751.170 2.721.000 3.673.600 3.599.291 3.434.510 2.871.000 3.288.000 3.288.000

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 4.220.000 3.830.045 5.655.000 4.039.482 4.035.086 4.039.036 3.751.000 4.002.000 3.970.00011. Direkcija za europske integracije 3.958.000 3.208.978 3.939.000 4.407.257 4.684.070 4.749.070 3.896.000 4.041.000 4.029.00012. Ministarstvo vanjskih poslova 56.888.000 59.840.142 60.368.000 61.081.900 62.398.100 63.510.000 58.591.000 61.469.000 61.669.00013. Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa 7.329.000 6.548.285 7.123.000 9.136.300 11.583.300 15.441.300 7.142.000 7.875.000 7.875.00014. Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja 3.977.000 3.746.105 3.822.000 3.889.000 3.843.000 3.843.000 3.813.000 3.887.000 3.887.00015. Ured za veterinarstvo 5.965.000 9.022.698 5.337.000 9.219.826 9.318.814 6.025.349 5.104.000 5.361.000 5.361.00016. Memorijalni centar Srebrenica 1.088.000 959.349 1.192.000 1.210.000 1.210.000 1.210.000 1.410.000 1.410.000 1.410.00017. Konkurencijsko vijeće BiH 1.718.000 1.455.490 1.734.000 1.704.000 1.704.000 1.704.000 1.503.000 1.503.000 1.503.00018. Ministarstvo komunikacija i prometa 7.306.000 5.485.198 6.693.000 7.719.443 7.372.751 8.129.124 6.798.000 6.131.000 6.657.00019. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 7.722.000 6.573.621 6.790.000 18.634.671 9.034.671 9.034.671 5.548.000 6.163.000 6.163.00020. Regulatorna agencija za komunikacije 8.736.000 8.989.688 8.478.000 8.788.000 9.040.000 8.483.000 8.290.000 8.938.000 8.208.00021. Ministarstvo financija i trezora 7.680.000 6.557.009 8.335.000 9.240.119 10.346.319 11.903.798 8.000.000 9.077.000 9.077.00022. Uprava za neizravno oporezivanje 98.733.000 83.750.201 95.281.000 102.261.000 101.961.000 101.461.000 93.607.000 95.147.000 95.147.00023. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 13.760.000 9.206.890 12.727.000 12.700.944 12.979.593 13.164.149 12.493.000 12.544.000 12.544.00024. Komisija za imovinske zahtjeve 0 0 0 0 0 0 0 0 025. Ministarstvo pravde 13.907.000 10.054.610 13.200.000 15.971.401 19.829.383 26.684.038 13.393.000 17.125.000 11.325.00026. Ministarstvo sigurnosti 10.901.000 7.658.040 11.663.000 13.725.890 12.648.990 13.466.090 10.968.000 9.993.000 9.893.00027. Državna agencija za istrage i zaštitu BiH 66.563.000 57.658.882 60.008.000 68.738.456 75.600.856 72.346.204 57.219.000 60.906.000 60.906.00028. Granična policija BiH 75.431.000 72.061.889 75.328.000 85.335.000 85.330.000 86.893.000 77.641.000 78.297.000 78.297.00029. Ministarstvo civilnih poslova 15.418.000 13.985.282 17.818.000 20.771.000 20.339.500 15.607.000 17.195.000 18.299.000 18.299.000

30.Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH 14.748.000 13.086.934 14.697.000 25.028.150 43.779.650 46.156.150 14.048.000 15.947.000 15.447.000

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 8.845.000 7.287.956 7.921.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 7.563.000 7.613.000 7.613.00032. Služba za zajedničke poslove institucija BiH 15.282.000 11.591.360 15.671.000 20.429.680 20.291.891 21.471.629 13.706.000 14.412.000 14.412.00033. Ured za reviziju institucija BiH 3.180.000 2.690.113 3.466.000 3.694.000 4.070.000 4.594.000 3.694.000 4.070.000 4.594.00034. Središnje izborno povjerenstvo BiH 3.938.000 3.724.293 13.299.000 5.000.000 10.000.000 4.100.000 4.514.000 9.858.000 3.651.00035. Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika 1.798.000 1.550.213 1.708.000 1.840.000 1.840.000 1.840.000 1.840.000 1.840.000 1.840.00036. Agencija za državnu službu BiH 1.440.000 1.230.078 1.378.000 1.887.140 2.119.855 2.367.915 1.472.000 1.485.000 1.485.00037. Agencija za statistiku BiH 4.938.000 3.618.800 4.458.000 39.652.336 10.687.000 9.065.000 24.702.000 9.747.000 7.220.00038. Institut za standardizaciju BiH 1.723.000 1.357.183 1.609.000 1.757.000 1.887.000 1.958.000 1.538.000 1.682.000 1.682.00039. Institut za mjeriteljstvo BiH 2.016.000 1.917.083 2.707.000 3.322.000 3.641.000 4.042.000 2.740.000 2.982.000 2.982.00040. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 1.813.000 1.505.890 1.986.000 2.770.000 2.770.000 2.770.000 1.759.000 1.995.000 1.995.00041. Institut za akreditiranje 1.034.000 870.416 1.022.000 1.316.000 1.436.000 1.556.000 980.000 1.140.000 1.140.00042. Arhiv BiH 700.000 631.478 717.000 818.473 949.111 1.109.801 695.000 812.000 812.00043. Obavještajno sigurnosna agencija BiH 33.450.000 32.264.842 33.352.000 35.741.000 37.630.000 32.019.000 34.810.000 36.594.000 30.694.00044. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 1.208.000 1.074.699 1.311.000 2.558.248 2.229.240 2.394.412 1.261.000 1.429.000 1.429.00045. Agencija za nadzor nad tržištem 853.000 683.479 912.000 1.015.000 1.079.000 1.123.000 882.000 1.004.000 1.004.00046. Agencija za sigurnost hrane 3.185.000 2.029.602 2.919.000 3.044.685 3.171.421 3.253.703 2.758.000 2.956.000 2.956.00047. Fond za povratak 35.586.000 33.908.981 35.591.000 35.716.000 35.731.000 35.731.000 567.000 599.000 599.00048. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 1.240.000 1.145.930 1.289.000 1.289.000 1.289.000 1.289.000 1.198.000 1.198.000 1.198.00049. Državna regulatorna komisija - DERK 0 0 0 0 0 0 0 0 050. Služba za poslove sa strancima 7.835.000 7.403.707 8.773.000 14.922.500 14.213.300 12.270.600 11.988.000 11.850.000 9.550.00051. Odbor državne službe za žalbe 568.000 344.070 539.000 576.770 652.200 652.200 412.000 472.000 472.00052. Komisije za koncesije 1.278.000 999.838 1.205.000 1.245.000 1.245.000 1.205.000 1.210.000 1.210.000 1.210.00053. Ured za zakonodavstvo 788.000 498.945 911.000 1.189.454 1.452.909 1.592.136 805.000 818.000 818.00054. Agencija za javne nabavke 1.075.000 863.280 1.132.000 1.254.000 1.286.000 1.330.300 1.075.000 1.206.000 1.206.00055 Ured za razmatranje žalbi 1.250.000 942.141 1.170.000 1.675.000 1.623.000 1.636.000 1.435.000 1.435.000 1.435.00056. Institut za nestale osobe 6.069.000 4.248.354 4.358.000 4.369.000 4.369.000 4.369.000 4.248.000 4.248.000 4.248.00057. Agencija za osiguranje u BiH 676.000 573.402 582.000 614.000 614.000 614.000 603.000 603.000 603.00058. Direkcija za ekonomsko planiranje 1.846.000 1.519.091 1.877.000 2.240.698 2.240.698 2.240.698 1.560.000 1.560.000 1.560.00059. Ured obdusmena za zaštitu potrošača 462.000 386.792 423.000 465.004 574.478 533.478 399.000 455.000 455.00060. Ured koordinatora 1.874.000 1.555.118 1.695.000 1.689.000 1.670.000 1.670.000 1.689.000 1.670.000 1.670.00061. Agencija za poštanski promet 973.000 684.357 1.033.000 1.498.500 1.328.500 1.328.500 1.327.000 1.327.000 1.327.00062. Agencija za razvoj visokog obrazovanja 1.106.000 879.822 1.349.000 1.984.000 2.144.000 2.279.000 1.418.000 1.755.000 1.745.000

63.Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 892.000 937.820 1.637.000 1.842.000 2.169.000 2.479.000 1.435.000 1.746.000 1.746.000

64. Agencija za zaštitu podataka 955.000 759.852 1.298.000 1.893.000 1.952.000 2.139.000 1.237.000 1.539.000 1.539.00065. Centar za informacije i priznavanje dokumenata 555.000 515.081 1.242.000 1.732.000 2.062.000 2.062.000 1.193.000 1.548.000 1.548.000

66.Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost 824.000 378.769 1.429.000 1.888.000 2.107.000 2.244.000 1.442.000 1.745.000 1.745.000

67. Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH 561.615 1.958.398 7.601.000 9.049.000 10.145.000 11.015.000 6.259.000 7.193.000 7.193.00068. Agencija za policijsku potporu 663.000 451.888 2.077.000 2.014.000 2.073.000 2.193.000 1.688.000 1.864.000 1.864.00069. Agencija za antidoping kontrolu 352.000 260.675 731.000 1.013.998 2.162.726 985.226 858.000 951.000 951.00070. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 683.000 499.776 2.051.000 4.825.000 3.313.437 3.453.000 3.127.000 3.025.000 2.825.000

71.Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova 562.656 373.082 3.820.000 8.332.590 8.105.816 4.904.000 6.135.000 6.466.000 2.966.000

72. Direkcija za koordinaciju policijskih tijela 0 0 981.000 4.970.000 9.700.000 10.800.000 2.301.000 2.301.000 2.301.00073. Središnja harmonizacijska jedinica 0 0 368.000 887.000 1.044.000 1.145.000 799.000 799.000 799.000

U K U P N O K O R I S N I C I 1 1.012.457.271 923.057.251 995.393.000 1.248.549.746 1.256.998.716 1.277.909.195 987.034.000 1.004.204.000 977.014.000Izravni transferi 17.153.000 19.865.688 17.710.000 25.000.000 24.000.000 24.000.000 25.000.000 24.000.000 24.000.000Proračunska pričuva 5.747.729 9.567.140 14.931.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000U K U P N O I N S T I T U C I J E B I H 1.035.358.000 952.490.079 1.028.034.000 1.289.549.746 1.296.998.716 1.317.909.195 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000

3 Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu kod Generalnog tajništva BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.

Proračunski korisnik Ukupan zahtjevR. Br.

4 Kod proračuna za 2010. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve (institucije koje su formirane tijekom 2010. godine) su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve u odnosu na usvojeni proračun.

Indikativne gornje granice rashoda

1 Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve (institucije formirane tijekom 2009. godine) i izravnih transfera su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve i izravnih transfera u odnosu na usvojeni proračun.2 Kolona izvršenja za 2009. godinu prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koji nisu planirani u okviru redovitog Proračuna, već proračunskim aneksima.

65

Principi rodno odgovornog budžetiranja U narednom razdoblju Ministarstvo financija i trezora BiH će raditi na uključivanju principa rodno odgovornog budžetiranja u DOP institucija BiH, odnosno u Tablicama prioriteta proračunskih korisnika. Ovaj dio dokumenta pripremljen je na temelju materijala dostavljenog od strane Agencije za ravnopravnost spolova u BIH. Prema definiciji koju koristi Vijeće Evrope, gender odgovorno budžetiranje je primjena koncepta ravnopravnosti spolova u proračunskom procesu. To podrazumijeva procjenu proračuna sa stanovišta ravnopravnosti spolova, uvođenje gender perspektive u sve razine proračunskog procesa i restrukturiranje prihoda i rashoda u cilju promocije ravnopravnosti spolova.5 To ne znači izradu posebnog proračuna za žene već efikasniju raspodjelu proračunskih rashoda kako bi se žene i muškarci tretirali ravnopravno i smanjila nejednakost između spolova. Koncept gender odgovornosti je Vijeće Europe definiralo kao reorganizaciju, unaprjeđenje, razvoj i evaluaciju procesa izrade politika kako bi aspekt ravnopravnosti spolova bio uvršten u sve politike na svim razinama. Uvođenje principa ravnopravnosti spolova u institucionalni i okvir politika u Bosni i Hercegovini se zasniva kako na obvezama koje proizilaze iz međunarodnih dokumenata, članstva u međunarodnim udruženjima i tijelima, tako i principima zaštite osnovnih ljudskih prava koja se garantiraju Ustavom Bosne i Hercegovine. UN Konvencija o eliminaciji svih oblika diskriminacije žena (CEDAW) je jedan od najvažnijih međunarodnih instrumenata za postizanje ravnopravnosti spolova. Bosna i Hercegovina je preuzela CEDAW sukcesijom 1. rujna 1993. godine (CEDAW je stupio na snagu 1. listopada 1993. godine). Gender akcioni plan (GAP) za Bosnu i Hercegovinu je strateški dokumenat, koji je Vijeće ministara Bosne i Hercegovine usvojilo na 129. sjednici 14. rujna 2006. godine. GAP je izrađen u skladu sa obvezama Bosne i Hercegovine po usvojenim međunarodnim dokumentima kao i obvezama iz Zakona o ravnopravnosti spolova Bosne i Hercegovine, usvojenog 2003. godine. GAP definiše ciljeve, aktivnosti, rokove i odgovorne institucije u 15 oblasti javnog i privatnog života. Sva nadležna ministarstva imaju zaduženja da aktivnosti iz GAP-a uvrste u svoje programe rada i planiraju budžete potrebne za njihovu realizaciju. Pet parlamentarnih povjerenstava Parlamentarne skupštine BiH: Povjerenstvo za ostvarivanje ravnopravnosti spolova, Zajedničko povjerenstvo za ljudska prava, prava djeteta, mlade, imigraciju, izbjeglice, azil i etiku, Ustavopravno povjerenstvo Zastupničkog doma, Ustavopravno povjerenstvo Doma naroda i Parlamentarna grupa za populaciju i razvoj Parlamentarne skupštine, usvojili su zaključak kojim daju punu podršku provođenju Gender akcionog plana Vijeća ministara BiH i pozivaju institucije Bosne i Hercegovine na svim nivoima, da pojačaju napore na provođenju planiranih aktivnosti iz GAP-a. Poglavlje 4. Gender akcionog plana za BiH odnosi se na obaveze uvođenja koncepta ravnopravnosti spolova u proračunske procese na svim razinama u BiH. Bosna i Hercegovina je tek na početku kreiranja proračuna prema principima ravnopravnosti spolova. Institucionalni mehanizmi za ravnopravnost u Bosni i Hercegovini: Agencija za ravnopravnost spolova Bosne i Hercegovine i entitetski gender centri su pokrenuli niz aktivnosti na uvođenju gender komponente u sve procese budžetiranja. Kao rezultat suradnje između Agencije za ravnopravnost spolova BiH i Sektora za proračun Ministarstva financija i trezora BiH

5 Vijeće Evrope: Gender budžetiranje – Praktična primjena, priručnik, 2009. http://www.coe.int/T/E/Human_Rights/Equality/PDF_CDEG%202008%2015_en.pdf

66

uključen je ovaj pregled principa rodno odgovornog budžetiranja u DOP, a u narednom razdoblju će se od korisnika tražiti da u okviru Tablica pregleda prioriteta u dijelu prijedloga dodatne visokoprioritetne potrošnje razmotre i utjecaj prijedloga u smislu rodno odgovornog budžetiranja. Utjecaj srednjoročnih prioriteta potrošnje u BiH na rodnu ravnopravnost podrazumijeva:

da korisnici vrše analize rodne ravnopravnosti u srednjoročnim planovima potrošnje (uticaj i/ili udio potrošnje na žene i muškarce). Ukoliko ova informacija nije dostupna, Agencija za ravnopravnost spolova predlaže uvrštavanje relevantnih statističkih podataka kojima se navode svi slučajeve rodne neravnopravnosti, ne samo kada su u pitanju žene nego i muškaraci.

da predloženi planovi potrošnje koji korisnici dostavljaju Ministarstvu financija i trezora BiH budu jasno rodno orijentisani (npr. usluge zdravstva za žene, obrazovanje muškaraca iz oblasti zdravstva, obrazovanje žena, potrošnja na žene koje su civilne žrtve rata, potrošnja na ratne vojne veterane prikazana po spolu itd.).

da se analiziraju trendovi kada su u pitanju podaci o zapošljavanju po spolu u državnoj službi BiH

Dosadašnji značajan napredak proračunskih reformi u narednom razdoblju treba uključiti i novu fazu procesa reforme, koja bi, pored principa učinkovitosti i efektivnosti, trebala uključiti i principe ravnopravnosti u proračunski proces. Uz progresivnu implementaciju ovih reformi, trebalo bi doći do unaprjeđenja procesa donošenja odluka i kvaliteta usluga koje vlade pružaju građanima BiH ukoliko se osigura da je proračun efektivan instrument kojim se zadovoljavaju potrebe građana BiH. Agencija za ravnopravnost spolova BiH je ocijenila da za implementaciju GAP-a neće biti dovoljna sredstava iz proračuna domaćih institucija te je u saradnji sa Gender centrom Federacije BiH, Gender centrom Republike Srpske uspostavila Financijski mehanizam za implementaciju Gender akcionog plana BiH (FIGAP program 2009-2014) koji podržava grupa donatora kao što su: SIDA (Švedska), ADA (Austrija), DFID (UK) i SDC (Švajcarska). Cilj FIGAP programa je da osigura buduću održivu implementaciju Gender akcionog plana BiH. To podrazumijeva potporu daljem jačanju institucija nadležnih za realizaciju aktivnosti prema GAP-u. Prioritetne aktivnosti će se definirati u skladu sa operativnim planovima i programima Vijeća ministara BiH i entitetskih vlada, s ciljem da aktivnosti iz GAP-a budu uključene u redovne godišnje programe i proračune institucija u BiH i entitetskih vlada.

67

Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH

U ovom poglavlju data je sažeta analiza strukture proračuna institucija BiH po ekonomskoj klasifikaciji (vidi Tablicu 5.1.).

Opća struktura i trendovi U ovom dijelu se vrši analiza i daju preporuke o strukturi proračuna, s osvrtom na plaće i naknade, materijalne troškove, kapitalnu potrošnju i tekuće grantove unutar proračuna institucija BiH.

Grafikon 5.1: Planirana struktura potrošnje za 2011. godinu (u % ukupnog proračuna institucija BiH, isključujući izravne transfere i rezerviranja)

Kako se može vidjeti iz prethodnog grafikona i sljedeće tablice, daleko najveći iznos proračunskih sredstava se alocira na osobne troškove, odnosno plaće i naknade uposlenih u odnosu na iznos proračunskih sredstava koji se alocira na materijalne troškove

68

Tablica 5.1: Pregled zahtjeva proračunskih korisnika i indikativne gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama za razdoblje od 2011. do 2013. godine

Proračun Izvršenje Proračun2009. 1 2009.2 i 3 2010.4 2011. 2012. 2013. 2011. 2012. 2013.

1. RASHODI2. Bruto plaće i naknade 542.647.710 505.094.633 533.702.375 563.362.019 592.404.576 608.713.093 534.210.000 551.907.000 550.920.0003. Naknade troškova uposlenih 177.444.761 130.925.269 138.108.043 168.274.605 180.165.698 190.755.353 140.655.000 145.370.000 145.311.0004. Materijalni troškovi 194.083.500 180.887.743 210.515.582 301.531.904 288.661.564 286.440.988 221.510.000 217.820.000 211.482.0005. Tekući grantovi 50.318.000 44.694.696 50.478.000 51.618.000 52.998.000 55.748.000 15.438.000 15.438.000 15.438.0006. Kapitalni grantovi 0 1.084.943 0 0 0 0 0 0 06. Kapitalna potrošnja 47.963.300 60.369.967 62.589.000 163.763.218 142.768.878 136.251.761 75.221.000 73.669.000 53.863.000

U K U P N O K O R I S N I C I 1 1.012.457.271 923.057.251 995.393.000 1.248.549.746 1.256.998.716 1.277.909.195 987.034.000 1.004.204.000 977.014.000Izravni transferi 17.153.000 19.865.688 17.710.000 25.000.000 24.000.000 24.000.000 25.000.000 24.000.000 24.000.000Proračunska pričuva 5.747.729 9.567.140 14.931.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000

U K U P N O I N S T I T U C I J E B I H 1.035.358.000 952.490.079 1.028.034.000 1.289.549.746 1.296.998.716 1.317.909.195 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000

BROJ UPOSLENIH 22.377 21.696 22.400 23.636 25.076 25.696 22.680 23.464 23.438

Početne gornje granice rashoda

1 Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih transfera su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve i transfera u odnosu na usvojeni proračun.2 Kod izvršenja za 2009. godinu, i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koja nisu planirana u okviru redovitog proračuna, već proračunskim aneksima. 3 Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu kod Generalnog tajništva BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.4 Kod proračuna za 2010. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve (institucije koje su formirane tijekom 2010. godine) do 30.05.2010. godine su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve u odnosu na usvojeni proračun.

R. Br. Ekonomska kategorija

Ukupan zahtjev

69

Grafikon 5.2: Struktura rashoda (u % ukupnog proračuna institucija BiH, isključujući izravne transfere i rezerviranja)

Plaće i naknade u institucijama BiH Ukupna planirana izdvajanja za bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2011. godini iznose 674,9 milijuna KM, što predstavlja rast od 3,1 milijuna KM (ili 0,5%) u poređenju sa izdacima za plaće i naknade u odobrenom Proračunu za 2010. godinu. Sukladno odredbama važećeg Stand By aranžmana BiH s MMF-om, Vijeće ministara BiH je na svojoj 92. sjednici održanoj dana 17.06.2009. godine donijelo Odluku o visini osnovice za obračun plaće u iznosu od 498,10 KM i Odluku o visini novčane naknade uposlenih u institucijama BiH za ishranu tijekom rada koja će iznositi 8 KM za svaki dan proveden na radu. Ove odluke su na snazi od 1. srpnja 2009. godine, i gornje granice rashoda u ovom DOP-u su izračunate na temelju ovih izmijenjenih odluka. U narednim odjeljcima data su detaljnija obrazloženja rasta troškova za bruto plaće i naknade troškova uposlenih. Ukupna razina potrošnje na bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2011. godini predstavlja oko 66% ukupnih rashoda institucija BiH uključujući izravne transfere i rezerviranja (70% u proračunu za 2009. i 67% u izvršenju za 2009. godinu), a 68% ukupnih rashoda institucija BiH isključujući izravne transfere i rezerviranja (71% u proračunu za 2009. i 69% u izvršenju za 2009. godinu). Naredne tablice prikazuju potrošnju na plaće i naknade u institucijama BiH, te broj uposlenih u razdoblju od 2009. do 2013. godine.

70

Tablica 5.2: Broj uposlenih u institucijama BiH

2011. 2012. 2013. 2011. 2012. 2013.

1. Parlamentarna skupština 238 200 210 220 220 220 210 219 2192. Predsjedništvo BiH 119 91 101 130 111 116 101 107 1073. Ministarstvo obrane 11.000 10.306 9.818 10.073 10.879 10.862 10.073 10.212 10.2124. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH 90 128 85 89 92 92 85 87 875. Ustavni sud BiH 104 92 94 104 104 104 94 97 976. Sud BiH 253 180 223 245 248 248 223 233 2337. Tužiteljstvo BiH 203 146 173 187 197 203 173 183 1838. Pravobraniteljstvo BiH 23 18 24 23 23 23 23 23 239. Ured ombudsmana za ljudska prava 84 36 56 68 72 75 56 65 6510. Generalno tajništvo Vijeća ministara 81 56 61 72 77 79 66 71 7111. Direkcija za europske integracije 105 75 92 99 105 105 92 96 9612. Ministarstvo vanjskih poslova 646 514 520 544 563 573 520 544 54413. Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa 229 156 173 201 222 229 173 192 19214. Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja u BiH 33 27 32 34 33 33 32 33 3315. Ured za veterinarstvo 87 73 76 80 84 87 76 80 8016. Memorijalni centar Srebrenica 25 21 25 25 25 25 25 25 2517. Konkurencijsko vijeće BiH 28 28 28 36 36 36 28 28 2818. Ministarstvo komunikacija i prometa 118 103 118 132 136 136 118 118 11819. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 79 56 56 79 79 79 56 64 6420 Regulatorna agencija za komunikacije CRA 166 112 126 136 144 150 126 139 13921. Ministarstvo financija i trezora 249 150 178 202 225 249 178 202 20222. Uprava za neizravno oporezivanje 2.641 2.470 2.505 2.641 2.641 2.641 2.505 2.550 2.55023. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 124 94 112 113 118 124 112 113 11324. Komisija za imovinske zahtjeve 0 0 0 0 0 0 0 025. Ministarstvo pravde 253 220 238 260 272 569 238 243 24326. Ministarstvo sigurnosti 280 184 215 236 252 265 215 235 23527. Državna agencija za istrage i zaštitu BiH 1.950 1.366 1.629 1.790 1.950 1.950 1.629 1.736 1.73628. Granična policija BiH 2.536 2.209 2.355 2.386 2.461 2.536 2.355 2.415 2.41529. Ministarstvo civilnih poslova 193 130 150 165 171 174 150 164 164

30.Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH 238 118 155 182 209 236 155 183 183

31. Centar za uklanjanje mina BH MAC 185 187 189 191 191 191 189 189 18932. Služba za zajedničke poslove institucija BiH 466 362 398 448 498 536 398 421 42133. Ured za reviziju institucija BiH 70 39 48 57 62 68 57 62 6834. Središnje izborno povjerenstvo BiH 98 76 114 88 125 98 82 124 8735. Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika 24 22 25 25 25 25 25 25 2536. Agencija za državnu službu BiH 26 21 24 30 36 42 24 25 2537. Agencija za statistiku BiH 192 74 94 124 149 169 124 124 12438. Institut za standardizaciju BiH 52 36 39 42 45 47 39 43 4339. Institut za mjeriteljstvo BiH 72 45 53 60 65 72 53 59 5940. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 72 46 51 72 72 72 51 58 5841. Institut za akreditiranje 26 17 18 21 23 25 18 21 2142. Arhiv BiH 39 16 19 22 26 31 19 23 2343. Obavještajno sigurnosna agencija BiH 775 704 722 727 732 737 722 732 73744. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 32 19 22 26 29 32 22 25 2545. Agencija za nadzor nad tržištem 29 17 21 24 26 27 21 24 2446. Agencija za sigurnost hrane 49 37 41 44 47 49 41 44 4447. Fond za povratak 18 12 15 17 18 18 15 16 1648. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 29 27 30 30 30 30 30 30 3049. Državna regulatorna komisija - DERK 0 0 0 0 0 0 0 050. Služba za poslove sa strancima 310 215 227 254 282 310 227 254 25451. Odbor državne službe za žalbe 9 6 6 7 9 9 6 7 752. Komisije za koncesije 17 13 15 15 15 15 15 15 1553. Ured za zakonodavstvo 33 18 22 25 30 33 22 25 2554. Agencija za javne nabavke 31 19 23 26 27 28 23 26 2655. Ured za razmatranje žalbi 17 10 17 17 17 17 17 17 1756. Institut za nestale osobe 55 50 55 55 55 55 55 55 5557. Agencija za osiguranje u BiH 11 10 11 11 11 11 11 11 1158. Direkcija za ekonomsko planiranje Vijeća ministara 33 22 33 42 42 42 33 33 3359. Ured obdusmena za zaštitu potrošača 10 6 7 8 9 9 7 8 860. Ured koordinatora 38 34 38 38 38 38 38 38 3861. Agencija za poštanski promet BiH 17 9 17 17 17 17 17 17 1762. Agencija za razvoj visokog obrazovanja 35 15 20 30 33 35 20 25 25

63.Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 46 14 27 34 40 46 27 33 33

64. Agencija za zaštitu podataka 45 16 25 32 36 39 25 32 3265. Centar za informacije i priznavanje dokumenata 29 8 14 23 29 29 14 19 19

66.Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost 34 9 19 24 27 29 19 24 24

67. Agencija za lijekove i medicinska sredstva 160 95 104 118 132 148 104 123 12368. Agencija za policijsku podršku 49 2 37 41 45 49 37 41 4169. Agencija za andidoping kontrolu 11 5 9 11 11 11 9 10 1070. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 52 2 32 38 45 52 32 38 38

71.

Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova 65 2 46 53 59 65 46 52 52

72. Direkcija za koordinacija policijskih tijela 0 38 108 108 108 50 50 5073. Centralna harmonizacijska jedinica 13 0 7 9 11 13 9 9 9

U K U P N O 25.549 21.696 22.400 23.636 25.076 25.696 22.680 23.464 23.438

Odobreni broj uposlenihTrazeni broj uposlenihBroj uposlenih prema pravilniku o

unutarnjoj organizaciji (travanj

2010.)

R. Br . Naziv institucije

Broj uposlenih u odbrenom

proračunu za 2010. godinu (31.12.2010.)

Broj uposlenih

(31.12.2009.)

71

Tablica 5.3: Plaće, naknade i broj uposlenih u institucijama BiH

PlaćeIzvršenje Izvršenje Proračun

2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

416.766.761 505.094.633 533.702.375 534.210.000 551.907.000 550.920.000

20.686 21.696 22.400 22.680 23.464 23.438

1.679 1.940 1.985 1.963 1.960 1.959

1.030 1.148 1.175 1.161 1.160 1.159

NaknadeIzvršenje Izvršenje Proračun

2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013

135.032.811 130.925.269 138.108.043 140.655.000 145.370.000 145.311.000

20.686 21.696 22.400 22.680 23.464 23.438

544 503 514 517 516 517

450 416 413 415 415 415

Prosječna (bruto) plaća

Prosječna (bruto) naknada

Prosječna (neto) naknada

Prosječna (neto) plaća

Procjena

Ukupna izdvajanja za naknade

Ukupan broj uposlenih u institucijama BiH

Procjena

Ukupna izdvajanja za plaće

Ukupan broj uposlenih u institucijama BiH

Plaće uposlenih u institucijama BiH u 2011. planirane su u iznosu od 534,2 milijuna KM i ukupan iznos, u odnosu na proračun za 2010. godinu, veći je je za 0,5 milijuna KM odnosno 0,1%. Ovaj ukupni rast izdvajanja za plaće od 0,5 miljuna KM u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu je zbrojna posljedica sljedećeg:

u odnosu na 2010. godini dolazi do povećanja broja uposlenih za 280 osoba od čega; kod Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini izvršiti otpust vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a tijekom 2011. godine izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih zbog planiranog popisa stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH devet uposlenih, Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH pet uposlenih zbog uvođenja sektora za implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju policijskih tijela 12 uposlenih i Centralne harmonizacijske jedinice dva uposlena (nove institucije formirane tijekom 2010. godine). S druge strane kod slijedeća dva korisnika evidentno je smanjenje broja uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010. godini i Pravobraniteljstvo jedan uposleni);

povećanje zbog planiranih sredstava za plaće imenovanih i izabranih lica nakon isteka mandata sukladno članku 30. i 38. Zakona o plaćama i naknadama uposlenih u institucijama BiH;

kod nekih institucija evidentan je manji iznos sredstava za plaće u 2011. u odnosu na 2010. godinu zbog odobrenja gornje granice rashoda sredstava na temelju izvršenja ove kategorije u drugoj polovini 2009. godine.

72

Pregled uposlenih u institucijama BiH u odnosu na broj predviđen njihovim pravilnicima o unutaranjem ustrojstvu, te projekcija za razdoblje od 2011. do 2013. godine dat je u Tablici broj 5.2. U 2011. godini zamrznuto je upošljavanje, (planirano je ukupno 22.680 uposlenih što u odnosu na odobreni broj uposlenih za 2010. godinu predstavlja povećanje od 1,25%) osim kod: Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini izvršiti otpust vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a tijekom 2011. godine izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih zbog planiranog popisa stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH 9 uposlenih, Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH 5 uposlenih zbog uvođenja sektora za implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju policjskih tijela 12 uposlenih i Centralne harmonizacijske jedinice dva uposlena - nove institucija formirana tijekom 2010. godine. S druge strane kod slijedeća dva korisnika evidentno je smanjenje broja uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010. godini i Pravobraniteljstvo 1 uposleni); U 2012. godini planirano je upošljavanje 1/3 uposlenih u odnosu na važeće pravilnike o unutarnjem ustrojstvu (planirano je ukupno 23.464 uposlenih što u odnosu na 2011. godinu predstavlja povećanje od 3,5%), a u 2013. godini planirana je razina uposlenih kao u 2012. godini (planirano je 23.438 uposlenih) osim kod: Ureda za reviziju institucija BiH (šest uposlenih i Obavještajno-sigurnosne agencije pet uposlenih). S druge strane kod Središnjeg izbornog povjerenstva dolazi do smanjenja broja uposlenih za 32 osobe zbog okončanja općinskih izbora u 2012. godini.

Naknade troškova uposlenih u institucijama BiH za 2011. godinu procjenjene su u iznosu od 140,7 milijuna KM što u usporedbi sa 2010. godinom predstavlja povećanje za 2,6 milijuna KM ili 1,9% zbog blagog povećanja broja uposlenih za 280 osoba, kao i činjenice da je Ministarstvo obrane naknade za troškove prijevoza u 2010. godini planiralo u okviru materijalnih troškova (troškovi ugovorenog prijevoza), a u zahtjevu za 2011. i naredne godine u okviru naknada troškova uposlenih. Naknade troškova uposlenih u 2012. godini procjenjene su u iznosu od 145,4 milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu veće su za 4,7 miljuna KM ili 3,3% zbog povećanja broja uposlenih za 784 osobe ili 3,5%. Procjenjenji iznos naknada troškova uposlenih za 2013. godinu je 145,3 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu su manji za 0,06 milijuna KM zbog neznatnog smanjenja broja uposlenih za 26 osoba.

Materijalni troškovi

Tablica 5.4: Materijalni troškovi i broj uposlenih u institucijama BiH Materijalni troškovi

Izvršenje Izvršenje Proračun

2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013

178.471.517 180.887.743 210.515.582 221.510.000 217.820.000 211.482.000

20.686 21.696 22.400 22.680 23.464 23.438

719 695 783 814 774 752Prosječan trošak po uposlenom

Ukupna izdvajanja za matrijalne troškoveUkupan broj uposlenih u institucijama BiH

Napomena: U izvršenju za 2009. godinu isključeni su materijalni troškovi kod Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.

Procjena

Sredstva za materijalne troškove za 2011. godinu planirana su u iznosu od 221,5 milijuna KM , što čini 21,6% ukupnih rashoda institucija BiH u 2011. godini (uključujući izravne transfere i rezerviranja). Materijalni troškovi za 2011. godinu u usporedbi sa proračunom za 2010. godinu, veći su za 11 milijuna KM ili 5,2%. Planirani su na temelju prosječnog izvršenja po uposlenom za 2009. godinu, sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2010. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (popis stanovništva kućanstava i

73

stanova, tranzicija Ureda registrara, nabava uniformi za policijske službenike, novih institucija formiranih tijekom 2010. godine). Povećanje materijalnih troškova u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu odnosi se, uglavnom, na realizaciju slijedećih aktivnosti:

popis stanovništva kućanstava i stanova u iznosu od oko 18,9 milijuna KM kod Agencije za statistiku

tranzicija Ureda registrara u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Suda BiH; nabave uniformi za policijske službenike u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Granične

policije BiH; financiranje institucija formiranih tijekom 2010. godine u iznosu od oko 0,9 milijuna KM.

S druge strane, kod slijedećih korisnika iznos planiran za ovu kategoriju troškova manji je u odnosu na proračun za 2010. godinu, najvećim dijelom zbog:

realizacije općih izbora u 2010. godini, kod Središnjeg izbornog povjerenstva u iznosu od oko 8,2 milijuna KM;

realizacije aktivnosti promoviranja Bosne i Hercegovine na svjetskoj izložbi “EXPO-2010” Šangaj, kod Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH u iznosu od oko 2,2 milijuna KM

djelimično zbog planiranja troškova prijevoza u 2011. godini na naknadama troškova uposlenih , a u 2010. godini na materijalnim troškovima u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Ministarstva obrane;

Predviđeni materijalni troškovi za 2012. godinu iznose 217,8 milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu manji su za 3,7 miljuna KM ili 1,7%. Smanjenje je uslijedilo zbog manjeg iznosa planiranog kod Agencije za statistiku BiH (smanjenje od oko 15 miljuna KM) uslijed činjenice da su najznačajnije aktivnosti u svezi sa popisom stanovništva planirane u 2011. godini i Ministarstva obrane (smanjenje za 1,1 milijun KM). S druge strane, znatnije povećanje materijalnih troškova planirano je kod Središnjeg izbornog povjerenstva (povećanje od oko 3,9 milijina KM) zbog planiranog financiranja općinskih izbora, Agencije za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka 1,4 milijuna KM (dio finananciranja nabave vozačkih dozvola i osobnih karti), te Ministarstva civilnih poslova 1,1 milijun KM (planirana je nabava ukupno 45.000 kom knjižica za putovnice). Kod ostalih korisnika povećanje materijalnih troškova (ukupno povećanje od oko 5,9 milijuna KM) je rezultat povećanja broja uposlenih u odnosu na broj uposlenih projiciran u 2011. godini. Projicirani materijalni troškovi za 2013. godinu iznose 211,5 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu manji su za 6,3 miljuna KM ili 2,9%. Smanjenje ove kategorije troškova uslijedilo je zbog smanjenja iznosa kod Središnjeg izbornog povjerenstva za 3,9 milijuna KM (okončanje općinskih izbora u 2012. godini) i Agencije za statistiku za 2,5 milijuna KM zbog okončanja aktivnosti popisa stanovništva, kućanstava i stanova. Kod ostalih korisnika, osim Ureda za reviziju institucija BiH (povećanje od 0,1 milijun KM), zadržana je razina materijalnih troškova kao u 2012. godini.

74

Grafikon 5.3: Izdvajanje sredstava za primanja uposlenih i materijalne troškove (u KM)

Grafikon 5.4: Udjeli rashoda za primanja uposlenih i materijalnih troškova u ukupnom proračunu institucija BiH (u % ukupnog proračuna institucija BiH)

Tekući grantovi Ukupno planirani tekući grantovi u 2011. godini iznose 15,4 milijuna KM i u odnosu na 2010. godinu manji su za 35,04 milijuna KM ili 69,4%. Projekcija tekućih grantova u 2012. i 2013. godini je 15,4 milijuna KM. Smanjenje iznosa za ovu kategoriju rashoda u 2011. u odnosu na 2010. godinu odnosi se na grant Fonda za povratak (Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba), koji je u proračunu za 2010. godinu odobren u iznosu od 35 milijuna KM i smanjenje iznosa za tekućeg granta „Okvirni

75

sporazum o slivu rijeke Save – kontribucija“ za 40.000 KM, kod Ministarstva komunikacija i prometa. Iako je Fond za povratak u zahtjevu za sredstvima u Dokumentu okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine tražio isti iznos od 35 milijuna KM iz proračuna institucija BiH za sve tri naredne godine, sredstva nisu odobrena u Dokumentu okvirnog proračuna, uslijed činjenice da je Zastupnički dom Parlamentarne skupštine BiH na 44. sjednici, održanoj 21. siječnja 2009. godine, usvojio zaključak da se „zadužuje Vijeće ministara da pokrene aktivnosti za pronalaženje povoljnog kredita ili emisije obveznica za potrebe financiranja povratka izbjeglih i raseljenih osoba shodno Programu povratka od 2009. do 2014. godine.“ Navedenih 15.438.000 KM tekućih grantova u projekciji za 2011. i naredne godine su raspoređeni na 21 tekući grant kod 6 korisnika, i to na sljedeći način :

1. Kod Ministarstva vanjske trgovine i ekonomskih odnosa BiH u iznosu od 350.000 KM za: Podsticaj rastu izvoza (350.000 KM)

2. Kod Agencije za promidžbu inozemnih ulaganja u BiH u iznosu od 2.000.000 KM za:

Fond za potporu stranim investitorima u iznosu od 2.000.000 KM;

3. Kod Ministarstva komunikacija i prometa u iznosu od 330.000 KM, i to za: Okvirni sporazum o slivu rijeke Save-kontribucija (260.000 KM) i SEETO projekt – kontribucija (70.000 KM);

4. Kod Ministarstva za ljudska prava i izbjeglice BiH u iznosu od 6.708.000 KM za:

Grantove crveni križ (150.000 KM) Grantove NVO - zaštita žrtava (60.000 KM) Grantove romskim NVO (75.000 KM) Grantove NVO - izbjeglice (40.000 KM) Prioritetnu elektrifikaciju za potrebe realiziranog povratka (3.233.000 KM) Međureligijsko vijeće (100.000 KM) Jevrejsku zajednicu (15.000 KM) Rješavanje problema Roma u oblastima upošljavanja, stambenog zbrinjavanja i

zdravstvene zaštite (3.000.000 KM) Potpora Vijeću za osobe sa invaliditetom (35.000 KM);

5. Kod Ministarstva sigurnosti BiH u iznosu od 100.000 KM za:

Grantove neprofitnim organizacijama - smještaj žrtava trgovine ljudima (100.000 KM);

6. Kod Ministarstva civilnih poslova BiH u iznosu od 5.950.000 KM za: Pomoć programu sufinanciranja institucija kulture u BiH (3.000.000 KM) Međunarodnu kulturnu suradnju (600.000 KM) Potporu tehničkoj kulturi i inovatorstvu u BiH (150.000 KM) Centar za obuku pasa (200.000 KM) Sufinanciranje sportskih manifestacija (1.300.000 KM) Programi za pripremu projekata i potencijalnih kandidata za sredstva iz fond EU-F57

(500.000 KM) Noć 1000 večera (200.000 KM)

Kapitalni rashodi institucija BiH Programiranje javnih investicija putem Programa javnih ulaganja institucija BiH Srednjoročno planiranje javnih investicija u BiH je proteklih godina uspostavljeno putem

76

Programa javnih investicija (PIP), koji se pripremaju na razini institucija BiH i entiteta. Svrha PIP-ova je da se prikažu ukupne potrebe proračunskih korisnika za kapitalnim investicijama, identificiraju sredstva koja je potrebno osigurati iz stranih izvora financiranja (kredita i donacija), obzirom da raspoloživa proračunska sredstva nisu uvijek dostatna za višegodišnje financiranje projekata. Sukladno Zaključku Vijeća ministara BiH, Program javnih investicija je temelj za mobiliziranje inozemnih i domaćih sredstava za financiranje programa i projekata. Sektor za koordinaciju međunarodne ekonomske pomoći Ministarstva financija i trezora priprema Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, za koji se očekuje da bude razmatran od strane Vijeća ministara BiH nakon usvajanja ovog DOP-a, a kako bi se osigurala konzistentnost dijela PIP-a koji se odnosi na osigurano financiranje kapitalnih investicija iz proračunskim sredstava sa gornjih granicama rashoda definiranim u ovom DOP-u. U okviru Instrukcija br.1 koje su poslane korisnicima od strane Sektora za proračun i na kojima je temeljen ovaj Dokument okvirnog proračun institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, od korisnika se zahtijevalo da njihovi zahtjevi za kapitalne projekte budu usklađeni sa podacima koje korisnici šalju Sektoru za koordinaciju međunarodne ekonomske pomoći za Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Javne investicije i projekti financirani stranim sredstvima iz Tablica prioriteta proračunskih korisnika U 2010. godini planirani rashodi iz domaćih izvora iznose oko 62,6 milijuna KM (52,8%) i oko 55,9 milijuna KM (47,2%) iz stranih izvora. Ovim DOP-om se planira da će se financiranje iz domaćih izvora u narednom razdoblju povećavati, a da će se financiranje iz stranih izvora smanjiti. Tako je u 2011. godini projicirano 75,2 milijuna KM financiranja iz domaćih izvora i 19,8 milijuna KM iz stranih izvora, u 2012. godini financiranje iz domaćih izvora 73,7 miljuna KM i 13,2 milijuna KM iz stranih izvora, te u 2013. godini i 53,9 milijuna KM financiranja iz domaćih izvora i 17,7 milijuna KM iz stranih izvora. Kapitalne investicije će biti neophodne za modernizaciju i razvitak javne infrastrukture potrebne u procesu jačanja institucija BiH.

77

Grafikon 5.5: Kapitalni rashodi institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2013. godine

Proračunski korisnici su dostavili u svojim zahtjevima podatke o dodatnim izvorima financiranja što se odnosi na kreditna i donatorska sredstva na temelju njihovih usvojenih dokumenata, međutim ta sredstva za Ministarstvo financija i trezora BiH su neizvjesna sve do trenutka uplate na Jedinstveni račun trezora BiH. Kapitalni rashodi financirani iz domaćih izvora U ovom dijelu se daje analiza ekonomske kategorije kapitalnih rashoda koji se financiraju iz proračuna institucija BiH. Na razini institucija BiH se očekuje porast kapitalnih rashoda financiranih iz domaćih izvora na iznos od 75,2 milijuna KM u 2011. godini, što u uporedbi sa kapitalnim rashodima u 2010. godini predstavlja rast od 20%. Temeljni razlog rasta kapitalnih rashoda u gornjim granicama rashoda u 2011. u odnosu na 2010. godinu je činjenica da se radi o projektima koji su već započeti. Kod kapitalnih ulaganja su, uslijed nedostatka sredstava, izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima (zahtjevi su iznosili oko 163,8 milijuna KM za 2011. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je 75,2 milijuna KM), pri čemu su prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrene objekte obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija i najnužnija zanavljanja dotrajale opreme. Zahtjevi korisnika za kapitalnom potrošnjom u 2012. godini iznosili su oko 142,8 milijuna KM, a u 2013. godini 136,3 milijuna KM. U 2012. godini projicirana su kapitalna ulaganja u iznosu od oko 73,7 milijuna KM što u odnosu na 2011. godinu predstavlja pad od 3,9%, u 2013. godinu kapitalna ulaganja projicirana su u iznosu od oko 53,9 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu predstavlja pad od 26,9%. Najveći udio kapitalne potrošnje za 2011. godinu obuhvaćene početnim gornjim granicama rashoda definiranim u ovom DOP-u uključuje sljedeće:

78

Kod Ministarstva obrane odobrena su sredstva u iznosu od 20 milijuna KM za: uspostavu telekomunikacijske infrastrukture u Ministarstvu obrane i Oružanim snagama BiH i opremanje Oružanih snaga BiH za ispunjavanje Partnerskog cilja L2801 „Taktični informacijski sustav“ (dio višegodišnjih ulaganja čija procedura usvajanja od strane Vijeća ministara je u tijeku), rekonstrukciju helikoptera, opremanje postrojbi potpore miru (nabava naoružanja i vojne opreme), te rekonstrukciju i investicijsko održavanje infrastrukture OS BiH;

Kod Uprave za neizravno oporezivanje odobrena su sredstva u iznosu od 7,9 milijuna KM i to

6 milijuna KM za izgradnju regionalnih središta Sarajevo, Banja Luka, Tuzla i Mostar (dio višegodišnjih ulaganja) i 1,9 milijuna KM za nabavu najneophodnije opreme;

Kod Ministarstva vanjskih poslova odobrena su sredstva u iznosu od oko 5,6 milijuna KM od čega za izgradnju objekta za smještaj DKP u Rijadu u iznosu od 2,6 milijuna KM i kupovinu objekta za smještaj DKP u Ljubljani u iznosu od 2,9 milijuna KM, te 0,1 milijun KM za nabavu najneophodnije opreme;

Kod Obavještajno-sigurnosne agencije BiH odobrena su sredstva od 4,7 milijuna KM od čega 4,5 milijuna KM (tranša za 2011. godinu kao dio već usvojenih višegodišnjih projekata) i to : 2 milijuna KM za nabavu specijalne opreme, 1,5 milijuna KM za obnovu voznog parka i 1 milijun KM za adaptaciju zgrade „Zrak“. Osim navedenog odobrena su sredstva u iznosu od 0,2 milijuna KM za nabavu najnužnije opreme;

Kod Granične policije odobrena su sredstva u iznosu od oko 4,5 milijuna KM od čega za

izgradnja Terenskih ureda Čapljina, Bosansko Grahovo i Bosanska Gradiška 3 milijuna KM (dio višegodišnjih ulaganja čija procedura usvajanje od strane Vijeća ministara BiH je u tijeku) i nabavu najneophodnije opreme (nabava opreme za bolji nadzor državne granice, nabava opreme za program Granične provjere i dr.);

Kod Službe za poslove sa strancima odobrena su sredstva u iznosu od 3,9 milijuna KM od čega za izgradnju objekta Glavnog sjedišta Službe i Terenskog centra Sarajevo u iznosu od 3,8 milijuna KM (dio usvojenog višegodišnjeg projekta) i 0,1 milijun KM za nabavu najnužnije opreme;

Kod Agencije za školovanje i stručno usavršavanje kadrova odobrena su sredstva u iznosu

od 3,6 milijuna za izgradnju objekta za smještaj Agencije kao dio višegodišnjeg projekta koji je u proceduri usvajanja od strane Vijeća ministara BiH;

Kod Državne agencije za istrage i zaštitu odobrena su sredstva u iznosu od 2,6 milijuna KM od čega sredstva za izgradnju objekta za smještaj Jedinice za specijalnu potporu u iznosu od 0,6 milijuna KM, te iznos od 2 milijuna KM za zanavljanje opreme;

Kod Agencije za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka odobrena su sredstva u iznosu od 2,5 milijuna KM od čega 2,3 milijuna KM za SDH sustav prijenosa kao dio višegodišnjih ulaganja, te 0,2 milijuna KM za nabavu najnužnije računarske opreme;

Kod Ministarstva pravde odobrena su sredstva u iznosu od 2,4 milijuna KM od čega 2 milijuna KM za sufinanciranje projekta izgradnje državnog zatvora (dio usvojenog višegodišnjeg projekta), 0,2 miljuna KM za financiranje "Projekta rekonstrukcije objekta koji trenutno koristi Specijalna policija FBiH u svrhu izmještanja Tužiteljstva BiH" koji je uvršten u Program višegodišnjih kapitalnih ulaganja za razdoblje 2011-2013.godine u ukupnoj vrijednosti od 3,8 milijuna KM, te 0,2 milijuna KM za nabavu vozila inspekcije i sudske policije;

Kod Ministarstva sigurnosti odobrena su sredstva u iznosu od 2 milijuna KM od čega za već usvojene višegodišnje projekte 1,4 milijun KM (za uspostavu operativno-komunikacijskog

79

centra 112) 1 milijun KM i izgradnju Centra za smještaj žrtava trgovine ljudima 0,4 milijuna KM, te iznos od 0,6 milijuna KM za nabavu najneohodnije opreme (SPIN mreža, TETRA sustav, opremanje jedinice za spašavanje, informatička oprema);

Kod Regulatorne agencije za komunikacije odobren je iznos od 2 milijuna KM od čega 1,7 milijuna KM za financiranje Projekta izgradnje mreže monitoring stanica (3 fiksne monitoring stanice sa posadom) i 0,3 miljuna KM za plaćanje rate za licence;

Kod Službe za zajedničke poslove institucija BiH odobren je iznos od 1,5 milijuna KM za najnužnije kapitalne investicije (zamjena podstanice pumpnog postrojenja, nabava KDZ opreme za zgradu Predsjedništva, izrada projektne dokumentacije automatskog sustava vatrodojave za zgradu Predsjedništva, proširenje automatskog sustava vatrodojave u Zgradi prijateljstva između Grčke i BiH, ugradnja autopraonice sa svim građevinskim radovima, nabava novih servera, video nadzor u kompleksu pravosudnih institucija);

Kod Visokog sudbenog i tužiteljskog vijeća odobrena su sredstva u iznosu od 1,2 milijuna KM za Projekat „Informatizacija i jačanje kapaciteta pravosudnih institucija BiH“ kao dio višegodišnjeg projekta koji su u proceduri usvajanja od strane Vijeća ministara BiH;

Kod Središnjeg izbornog povjerenstva odobren je iznos od 1 milijun KM od čega 0,8 miljuna za ulaganje u jedinstveni informacijski sustav (dio višegodišnjeg projekta koji je otpočeo ove godine i isti je u proceduri usvajanja od strane Vijeća ministara BiH), investicijsko ulaganje u objekat za smještaj Središnjeg izbornog povjerenstva, te nabavu opreme;

Kod Parlamentarne skupštine odobren je iznos od 1 milijun KM od čega za sustav digitalnog glasanja 0,85 miljuna i nabavu najnužnije opreme 0,15 milijuna KM;

Kod Agencije za forenzička ispitivanja i vještačenja odobren je iznos od 1 milijun KM za nabavu nanužnije opreme za DNK analizu i opremanje laboratorije za Trasologiju;

Kod Ministarstva komunikacija i prometa odobrena su sredstva u iznosu od 0,8 miljuna KM od čega 0,4 miljuna KM za kupovinu poslovnog prostora za smještaj Regulatornog odbora željeznica u Doboju, 0,3 miljuna KM za označavanje graničnih prijelaza i održavanje znakova plovnog puta rijeke Save, te 0,1 milijun KM za zanavljanje opreme uključujući nabavu motornog vozila za projekt menadžera za projekte modernizacije plovnog puta rijeke Save i kompjutersku opremu;

Kod Direkcije za civilno zrakolovstvo odobrena su sredstva u iznosu od 0,7 miljuna KM za nabavu najneophodnije opreme i rekonstrukciju objekata;

Kod Ministarstva civilnih poslova odobrena su sredstva u iznosu od 0,6 milijuna KM od čega 0,35 milijuna KM za višegodišnji projekat „Infrastruktura prostornih podataka BiH, faza I – Uspostava mreže permanentnih GPS stanica“ i 0,3 milijuna KM za nabavu nanužnije opreme, softvera za bazu podataka u oblasti državljanstva i putnih isprava, te adaptaciju prostorija bivšeg Zavoda za fizičku kulturu koje su pripale Ministarstvu civilnih poslova;

Kod Centra za uklanjenje mina odobrena su sredstva u iznosu od 0,6 miljuna KM za zanavljanje opreme u cilju obavljanja redovnih aktivnosti BH MAC-a;

Kod Instituta za mjeriteljstvo odobrena su sredstva u iznosu od 0,6 miljuna KM za nastavak

izgradnje i opremanja referentnih labaratorija te uspostavu elektronskih baza Instituta;

Kod Agencije za lijekove i medicinska sredstva odobrena su sredstva u iznosu od 0,5 milijuna KM za nabavu najnužnije nedostajuće opreme i zanavljanje dotrajale opreme;

80

Kod Ministarstva financija i trezora odobrena su sredstva u iznosu od 0,5 milijuna KM od čega 0,25 milijuna KM za nabavu Oracle licence, te 0,25 milijuna za kupovinu softvera za IPA fond, nabavu dva motorna vozila za dva kabineta i zanavljanje zastarjele opreme (starije od 5 godina);

Kod Memorijalnog centra Srebrenica odobrena su sredstva u iznosu od 0,5 milijuna KM od čega se naveći dio (0,45 milijuna KM) odnosi na nastavak izgradnje druge faze Memorijalnog centra u prostoru kompleksa tvornice akumulatora Potočari po idejno-arhitektonskom rješenju, odnosno po planiranoj dinamici izvođenja građevinskih radova predviđenih objekata po projektnoj dokumentaciji.

Kod Predsjedništva BiH odobrena su sredstva u iznosu od 0,4 milijuna KM za zanavljanje opreme i uvođenje ISMS sustava;

Kod Direkcije za koordinaciju policijskih tijela-novi korisnik uspostavljen tijekom 2010. godine odobrena su sredstva u iznosu od 0,3 milijuna KM za nabavu opreme;

Kod Suda BiH odobrena su sredstva u iznosu od 0,2 milijuna KM za zamjenu dotrajale kompjuterske i opreme za audio i video nadzor, te nabavu uredske opreme za pismohranu;

Kod Ureda za veterinarstvo odobrena su sredstva u iznosu od 0,2 milijuna KM za nabavu najnužnije opreme.

Ukupna kapitalna ulaganja odobrena za 29 gore navedenih korisnika iznose oko 72 milijuna KM, a za ostalih 40 korisnika odobreno je oko 3 milijuna KM.

Prema dinamici kapitalnih ulaganja u razdoblju od 2012.-2013. godine, ukupni kapitalni

izdaci se smanjuju na 73,7 milijuna KM u 2012. godini što u odnosu na 2011. godinu predstavlja smanjenje za 3,1%, (povećanje je jedino prisutno kod Ministarstva vanjskih poslova, Ministarstva pravde i Obavještajno-sigurnosne agencije-višegodišnji projekti). Ukupni kapitalni rashodi u 2013. godini projicirani su u iznosu od 53,9 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu manji su za 26,9% (povećanje od 0,2 milijuna KM samo kod Ministarstva vanjskih poslova-višegodišnji projekti).

Projekti financirani stranim sredstvima Očekuje se da će financiranje projekata iz stranih izvora obilježiti pad, te iznositi 29,7 milijuna KM u 2011. godini u odnosu na projiciranu potrošnju od 66,5 milijuna KM u 2010. godini. Nadalje, projicira se daljnji pad, te će u 2012. godini iznositi 20,5 milijun KM, a u 2013. u odnosu na 2012. godinu projicira se blagi rast te bi izvori stranih sredstava iznosili 23 milijuna KM. Temeljni razlozi ovih trendova su neizvjesnost donatorskih sredstava, sporost pregovaranja za odobrenje i suglasnost kreditnih sredstava i/ili neispunjavanje uvjeta (tj. nedonošenje odgovarajućih zakona) za povlačenje kreditinih i donatorskih sredstava . Od ukupnog iznosa projekata financiranih kreditnim i donatorskim sredstvima u razdoblju od 2011. do 2013. godine (detalji iznijeti u Tablici 5.5), iznos od po 13 milijuna KM (razdoblje 2011.-2013. godina) i 4,5 milijuna KM u 2013. godini će biti financiran putem kredita, dok će preostali iznos (16,6 milijuna KM za 2011. godinu, 7,4 milijuna KM za 2012. godinu i 5,41 milijun KM za 2013. godinu) biti financiran putem donatorskih sredstava. Projekti kapitalne potrošnje financirani iz stranih sredstava planirani za 2011. godinu uključuju:

81

13 milijuna KM kreditnih sredstava Europske banke za obnovu i razvoj (za svaku godinu) za sveobuhvatnu digitalizaciju javnih RTV servisa u BiH, kod Ministarstva prometa i komunikacija;

2,2 milijuna KM sredstava IPA fondova za novi hardver i softver za potrebe razvoja e-portala i CRM-a, kod Agencije za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka;

3,9 milijuna KM sredstava IPA fondova za provedbu popisa stanovništva, kod Agencije za statistiku;

0,5 milijuna KM sredstava IPA fondova za materijalno-tehničko osposobljavanje kod Agencije za školovanje i stručno usavršavanje kadrova;

0,2 milijuna KM donatorskih sredstava Europske patentne organizacije (EPO) (za svaku godinu) sukladno provedbi Sporazuma zaključenog između Vijeća ministara BiH i Europske patentne organizacije u oblasti patenata;

24.167 KM donatorskih sredstava projekta SEERA-EI-Istraživački prostor za električnu infrastrukturu JI Europe (za svaku godinu) kod Ministarstva komunikacija i prometa;

Dakle, većina ukupnih sredstava iz dodatnih izvora financiranja (dati u Tablici 5.5) se odnose na financiranje kapitalnih ulaganja, izuzev kod sljedećih proračunskih korisnika, kod kojih su navedeni planovi za donacije za materijalne izdatke u 2011. godini i to:

1.875.000 KM u 2011. godini, kod Direkcije za europske integracije za:

o Tehničku pomoć za IPA Jadranski program prekogranične suradnje (alokacije za 2007-2009) – 704.000 KM

o Tehnička pomoć za realizaciju programa Hrvatska-BiH (alokacija za 2007.g.) – 230.000 KM

o Tehnička pomoć za realizaciju programa Srbija-BiH (alokacija za 2007.g.) – 161.000 KM

o Tehnička pomoć za realizaciju programa BiH – Crna Gora (alokacija za 2007.g.) – 115.000 KM

o Projekat „Administrativna podrška za implementaciju Jadranskog novog programa za susjedstvo“ – CARDS 2004 P-0501040 – 2.500 KM

o IPA 2010, komponenta I, predložen je projekat „Učešće BiH u programima Zajednice, u okviru kojeg je planirano 340.000 EUR;

4.233.000 KM udružena sredstva za sve godine za prioritetnu elektrifikaciju za potrebe

povratnika;

2.738.000 KM donatorskih sredstava od Europske komisije, te vlada Švedske, Nizozemske, Norveške, SAD i Španije kod Visokog sudbenog i tužiteljskog vijeća;

300.000 KM za sve godine, kod Ministarstva za ljudska prava i izbjeglice od čega: 100.000 KM donatorskih sredstava planirano je za Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba. Namjena ovih sredstava je financiranje troškova prihvatnog centra u Salakovcu, a donator je UNHCR, 100.000 KM planirano je osigurati donacijom SIDA za akcioni plan o zbrinjavanju Roma i pomoć ministarstvu za stambeno zbrinjavanje Roma (Tekući grant Rješavanje problema Roma u oblastima upošljavanja, stambenog zbrinjavanja i zdravstvene zaštite),100.000 KM donatorskih sredstava planirano je za Program promocije, zaštite i unaprjeđenja ljudskih prava, konkretna namjena sredstava je borba protiv trgovine

82

ljudima,strategija protiv maloljetničke delikvencije, jačanje društvene zaštite i inkluzija djece u BiH. Donator je UNICEF.

240.000 KM za sve godine, kod Povjerenstva za očuvanje nacionalnih spomenika;

440.000 KM za sve godine - donatorska sredstva Europske patentne organizacije (EPO) sukladno provedbi Sporazuma zaključenog između Vijeća ministara BiH i Europske patentne organizacije u oblasti patenata;

100.000 KM transfer Distrikta Brčko za sve godine, kod Agencije za statistiku.

83

Tablica 5.5. Dodatni izvori financiranja navedeni od strane korisnika u Tablicama prioriteta proračunskih korisnika

Izvršenje Proračun2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

2 PREDSJEDNIŠTVO BiH 1.000.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 1.000.000

3 MINISTARSTVO OBRANE 186.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 186.000

4 VISOKO SUDBENO I TUŽITELJSKO VIJEĆE 8.160.238 2.738.162 1.955.830Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 8.160.238 2.738.162 1.955.830

11 DIREKCIJA ZA EUROPSKE INTEGRACIJE 1.170.734 1.875.295Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 1.170.734 1.875.295

18 MINISTARSTVO KOMUNIKACIJA I PROMETA 419.402 13.024.167 13.024.167 17.524.168Kreditna sredstva 395.350 13.000.000 13.000.000 17.500.000Donatorska sredstva 24.052 24.167 24.167 24.168

19 DIREKCIJA ZA CIVILNO ZRAKOPLOVSTVO 13.272.900 13.469.656Kreditna sredstva 13.272.900 13.469.656Donatorska sredstva

23MINISTARSTVO ZA LJUDSKA PRAVA I IZBJEGLICE 300.000 300.000 300.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 300.000 300.000 300.000

25 MINISTARSTVO PRAVDE 32.592.921Kreditna sredstva 11.734.980Donatorska sredstva 20.857.941

26 MINISTARSTVO SIGURNOSTI 2.933.745Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 2.933.745

30AGENCIJA ZA IDENTIFIKACIJSKA DOKUMENTA, EVIDENCIJU I RAZMJENU 696.107 4.660.819 2.151.413Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 696.107 4.660.819 2.151.413

35POVJERENSTVO ZA OČUVANJE NACIONALNIH SPOMENIKA 240.000 240.000 240.000 240.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 240.000 240.000 240.000 240.000

36 AGENCIJA ZA DRŽAVNU SLUŽBU 93.603Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 93.603

37 AGENCIJA ZA STATISTIKU 597.079 4.011.660 100.000 100.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 597.079 3.911.660Transfer Distrikta brčko 100.000 100.000 100.000

40 INSTITUT ZA INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO 640.000 640.000 640.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 640.000 640.000 640.000

47 FOND ZA POVRATAK 1.000.000 4.233.000 4.233.000 4.233.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstvaUdružena sredstva 1.000.000 4.233.000 4.233.000 4.233.000

69 AGENCIJA ZA ANTIDOPING KONTROLU 30.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 30.000

71AGENCIJA ZA ŠKOLOVANJE I STRUČNO OSPOSOBLJAVANJE KADROVA 500.000Kreditna sredstvaDonatorska sredstva 500.000UKUPNI DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 13.969.007 66.524.196 29.713.697 20.522.997 23.037.168Kreditna sredstva 13.272.900 25.599.986 13.000.000 13.000.000 17.500.000Donatorska sredstva 696.107 39.924.210 12.380.697 3.189.997 1.204.168Udružena sredstva 1.000.000 4.233.000 4.233.000 4.233.000Transfer Distrikta Brčko 100.000 100.000 100.000

R. Br. Korisnik Ukupan zahtjev

84

DODACI DOKUMENTU OKVIRNOG PRORAČUNA INSTITUCIJA BIH ZA RAZDOBLJE OD 2011. DO 2013. GODINE

85

Dodatak 1: Pregled ukupnih zahtjeva po korisnicima u programskom formatu

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 18.209.047 KM 16.674.000 KM 19.455.000 KM 16.951.000 KM 15.951.000

RAZMATRANJE I USVAJANJE POLITIKA I ZAKONA I NADZOR NAD RADOM VIJEĆA MINISTARA

KM 9.096.919 KM 9.990.350 KM 13.141.350 KM 10.251.350 KM 9.691.350

KM 9.096.919 KM 9.990.350 KM 11.041.350 KM 9.691.350 KM 9.691.350KM 2.100.000 KM 560.000 KM 0

61 62 62 62 62ADMINISTRATIVNA, LOGISTIČKA I STRUČNA POTPORA PS BiH

KM 9.112.128 KM 6.683.650 KM 6.313.650 KM 6.699.650 KM 6.259.650

KM 9.112.128 KM 6.683.650 KM 5.519.650 KM 5.519.650 KM 5.519.650KM 794.000 KM 1.180.000 KM 740.000

139 148 158 158 158200 210 220 220 220

Proračunski korisnik KM 7.817.128 KM 8.250.000 KM 12.643.000 KM 11.389.000 KM 11.735.000PREDSJEDNIŠTVO BiH KM 6.001.670 KM 6.300.000 KM 8.693.000 KM 7.439.000 KM 7.785.000

KM 6.001.670 KM 6.300.000 KM 6.247.000 KM 6.247.000 KM 6.247.000KM 2.446.000 KM 1.192.000 KM 1.538.000

82 92 121 102 107KM 1.000.000

URED ČASNIKA ZA VEZU ZA SURADNJU SA ICTY KM 1.815.458 KM 1.950.000 KM 1.950.000 KM 1.950.000 KM 1.950.000KM 1.815.458 KM 1.950.000 KM 1.791.856 KM 1.791.856 KM 1.791.856

KM 158.144 KM 158.144 KM 158.144

9 9 9 9 9KM 2.000.000 KM 2.000.000 KM 2.000.000KM 2.000.000 KM 2.000.000 KM 2.000.000

91 101 130 111 116KM 7.817.128 KM 9.250.000 KM 12.643.000 KM 11.389.000 KM 11.735.000

Proračunski korisnici

1. Parlamentarna skupština BiH - Rashodi financirani iz proračuna

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

2. Predsjedništvo BiH Program 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

REZIDENCIJA KONAK

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

86

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 341.412.291 KM 334.576.000 KM 448.544.469 KM 451.783.510 KM 479.141.678VOJNA OBRANA KM 325.959.078 KM 302.297.657 KM 384.921.608 KM 386.913.581 KM 420.531.158

KM 325.959.078 KM 302.297.657 KM 296.053.234 KM 298.094.774 KM 298.094.774KM 88.868.374 KM 88.818.807 KM 122.436.384

KM 0 KM 0 KM 09.917 9.337 9.544 10.302 10.276

KM 186.000OPERACIJE KOLEKTIVNE SIGURNOSTI KM 711.904 KM 11.608.124 KM 34.389.913 KM 30.458.068 KM 27.960.971

KM 711.904 KM 11.608.124 KM 11.087.109 KM 11.087.109 KM 11.087.109KM 23.302.804 KM 19.370.959 KM 16.873.862

KM 0 KM 0 KM 090 121 157 192 192

MEĐUNARODNA SURADNJA KM 4.471.691 KM 5.470.792 KM 8.873.233 KM 12.539.135 KM 10.315.839KM 4.471.691 KM 5.470.792 KM 5.415.292 KM 5.415.292 KM 5.415.292

KM 3.457.941 KM 7.123.843 KM 4.900.547KM 0 KM 0 KM 0

10 14 20 27 30ADMINISTRACIJA KM 10.269.618 KM 15.199.427 KM 20.359.715 KM 21.872.726 KM 20.333.710

KM 10.269.618 KM 15.199.427 KM 14.593.827 KM 14.593.827 KM 14.593.827KM 5.765.888 KM 7.278.899 KM 5.739.883

KM 0 KM 0 KM 0289 346 352 358 364

KM 0 KM 186.000 KM 0 KM 0 KM 010.306 9.818 10.073 10.879 10.862

3. Ministarstvo obrane BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuDodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

Donatorska sredstva

87

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 12.293.998 KM 6.496.000 KM 7.514.530 KM 7.798.928 KM 7.831.029

UPRAVLJANJE OBLASTI PRAVOSUĐA BIHKM 1.027.595 KM 1.177.407 KM 1.279.961 KM 1.322.889 KM 1.357.789

KM 1.027.595 KM 1.177.407 KM 1.177.407 KM 1.177.407 KM 1.177.407KM 102.554 KM 145.482 KM 180.382

KM 0 KM 0 KM 018 19 20 21 21

SPRIJEČAVANJE POVREDA DUŽNOSTI NOSITELJA PRAVOSUDNE FUNKCIJE (URED STEGOVNOG TUŽITELJA)

KM 424.364 KM 441.508 KM 448.928 KM 449.928 KM 444.928

KM 424.364 KM 441.508 KM 441.508 KM 441.508 KM 441.508KM 7.420 KM 8.420 KM 3.420

KM 0 KM 0 KM 010 10 10 10 10

PRUŽANJE POTPORE PRAVOSUDNOJ ZAJEDNICI

KM 9.308.510 KM 3.266.482 KM 4.142.518 KM 4.222.395 KM 4.226.997

KM 9.308.510 KM 3.266.482 KM 3.266.482 KM 3.266.482 KM 3.266.482KM 876.036 KM 955.913 KM 960.515

KM 0 KM 0 KM 073 28 30 31 31

KM 8.160.238 KM 2.738.162 KM 1.955.830

PRUŽANJE STRUČNE, ADMINISTRATIVNE, FINANCIJSKE I TEHNIČKE POTPORE VSTV-U BIH

KM 1.533.529 KM 1.610.603 KM 1.643.123 KM 1.803.716 KM 1.801.315

KM 1.533.529 KM 1.610.603 KM 1.610.603 KM 1.610.603 KM 1.610.603KM 32.520 KM 193.113 KM 190.712

KM 0 KM 0 KM 027 28 29 30 30

KM 0 KM 8.160.238 KM 2.738.162 KM 1.955.830 KM 0128 85 89 92 92

KM 12.293.998 KM 14.656.238 KM 10.252.692 KM 9.754.758 KM 7.831.029

Proračunski korisnik KM 4.964.346 KM 5.200.000 KM 5.800.000 KM 5.800.000 KM 5.800.000

USTAVNI SUD BiHKM 4.964.346 KM 5.200.000 KM 5.800.000 KM 5.800.000 KM 5.800.000

KM 4.964.346 KM 5.200.000 KM 5.200.000 KM 5.200.000 KM 5.200.000KM 600.000 KM 600.000 KM 600.000

92 94 104 104 104KM 4.964.346 KM 5.200.000 KM 5.800.000 KM 5.800.000 KM 5.800.000

Proračunski korisnici

4. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

5. Ustavni sud BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

UKUPAN BROJ UPOSLENIHUKUPNI RASHODI KORISNIKA

Donatorska sredstvaUKUPAN BROJ UPOSLENIH

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Donatorska sredstva

Dodatni izvori financiranja:

88

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.Proračunski korisnik KM 9.633.072 KM 12.220.000 KM 15.964.850 KM 15.899.500 KM 15.983.800

SUCI KM 5.385.738 KM 6.840.400 KM 6.840.400 KM 6.840.400 KM 6.840.400KM 5.385.738 KM 6.840.400 KM 6.840.400 KM 6.840.400 KM 6.840.400

KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0

41 54 54 54 54ZAJEDNIČKO TAJNIŠTVO KM 2.507.145 KM 2.712.700 KM 3.069.700 KM 3.009.700 KM 3.009.700

KM 2.507.145 KM 2.712.700 KM 2.712.700 KM 2.712.700 KM 2.712.700KM 357.000 KM 297.000 KM 297.000

KM 0 KM 0 KM 080 87 96 96 96

URED REGISTRARA KM 1.740.189 KM 2.666.900 KM 6.054.750 KM 6.049.400 KM 6.133.700KM 1.740.189 KM 2.666.900 KM 2.666.900 KM 2.666.900 KM 2.666.900

KM 3.387.850 KM 3.382.500 KM 3.466.800KM 0 KM 0 KM 0

59 82 95 98 98180 223 245 248 248

6. Sud BiH

Proračunski korisnici

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

UKUPAN BROJ UPOSLENIHBroj uposlenih na programu

89

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 6.316.336 KM 8.246.000 KM 7.930.820 KM 8.274.341 KM 8.963.120

ODJEL III - KRIVIČNA DJELA IZ KZ BIH, MEĐUNARODNA PRAVNA POMOĆ, I OSTALA KRIVIČNA DJELA IZ NADLEŽNOSTI TUŽILAŠTVA -TUŽITELJSTVA BIH, KOJA NISU U NADLEŽNOSTI ODJELA I I ODJELA II.

KM 683.389 KM 862.200 KM 897.705 KM 870.080 KM 954.428

KM 683.389 KM 862.200 KM 861.465 KM 861.680 KM 862.200KM 36.240 KM 8.400 KM 92.228

7 9 9 9 9ORGANIZIRANI KRIMINAL, PRIVREDNI KRIMINAL I KORUPCIJA (ODJEL II I UDARNA GUPA ZA BORBU PROTIV TRGOVINE LJUDIMA I ILEGALNE IMIGRACIJE U BIH.

KM 783.856 KM 1.231.600 KM 1.330.273 KM 1.283.440 KM 1.369.238

KM 783.856 KM 1.231.600 KM 1.231.600 KM 1.231.600 KM 1.231.600KM 98.673 KM 51.840 KM 137.638

7 12 12 12 12

RATNI ZLOČIN (ODJEL I I ODJEL ZA PODRŠKU TUŽILAŠTVU -TUŽITELJSTVU BIH KOJI PRUŽA ADMINISTRATIVNU, LOGISTIČKU I OPERATIVNU PODRŠKU POSEBNOM ODJELU ZA RATNE ZLOČINE).

KM 1.351.778 KM 1.796.900 KM 1.661.220 KM 1.814.613 KM 1.903.793

KM 1.351.778 KM 1.796.900 KM 1.618.220 KM 1.796.900 KM 1.796.900KM 43.000 KM 17.713 KM 106.893

14 19 17 19 19

STRUČNA POTPORA I ADMINISTRACIJA (URED GLAVNOG TUŽITELJA, URED TAJNIKA, ODJEL ZA PRAVNE I OPĆTE POSLOVE, ODJEL ZA FINANCIJSKO - MATERIJALNE POSLOVE, ODJEL ZA ODNOSE S JAVNOŠĆU, ODJEL ZA IT POSLOVE TE ODJEL ZA REGISTAR I ARHIVU).

KM 3.497.313 KM 4.355.300 KM 4.041.622 KM 4.306.208 KM 4.735.661

KM 3.497.313 KM 4.355.300 KM 4.016.622 KM 4.282.640 KM 4.355.300KM 25.000 KM 23.568 KM 380.361

118 133 149 157 163146 173 187 197 203

Proračunski korisnici

7. Tužiteljstvo BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

UKUPAN BROJ UPOSLENIHBroj uposlenih na programu

90

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 863.873 KM 1.224.000 KM 1.401.562 KM 1.395.481 KM 1.394.481ORGANIZACIJSKA JEDINICA NOSITELJA PRAVOBRANITELJSKE FUNKCIJE

KM 562.046 KM 774.868 KM 889.881 KM 883.569 KM 882.669

KM 562.046 KM 774.868 KM 740.088 KM 740.088 KM 740.088KM 149.793 KM 143.481 KM 142.581

KM 0 KM 0 KM 010 10 11 11 11

ORGANIZACIJSKA JEDINICA STRUČNE POTPORE I ADMINISTRACIJE PRAVOBRANITELJSKE FUNKCIJ

KM 301.826 KM 449.132 KM 511.681 KM 511.912 KM 511.812

KM 301.826 KM 449.132 KM 446.912 KM 446.912 KM 446.912KM 64.769 KM 65.000 KM 64.900

KM 0 KM 0 KM 08 14 12 12 12

18 24 23 23 23

Proračunski korisnik KM 1.751.170 KM 2.721.000 KM 3.673.600 KM 3.599.291 KM 3.434.510ZAŠTITA LJUDSKIH PRAVA (OMBDUSMENI I OSTALO PRAVNO OSOBLJE PO ODJELIMA) KM 963.855 KM 1.644.801 KM 2.322.521 KM 2.202.951 KM 2.108.651

KM 963.855 KM 1.644.801 KM 1.644.801 KM 1.644.801 KM 1.644.801KM 677.720 KM 558.150 KM 463.850

KM 0 KM 0 KM 012 25 32 34 36

JAČANJE KAPACITETA INSTITUCIJE-STRUČNA POTPORA I ADMINISTRACIJA (KABINET I SLUŽBA ZA OPĆE I FINANCIJSKE POSLOVE)

KM 787.315 KM 1.076.199 KM 1.351.079 KM 1.396.340 KM 1.325.859

KM 787.315 KM 1.076.199 KM 1.076.199 KM 1.076.199 KM 1.076.199KM 274.880 KM 320.141 KM 249.660

KM 0 KM 0 KM 024 31 36 38 3936 56 68 72 75UKUPAN BROJ UPOSLENIH

Broj uposlenih na programuUKUPAN BROJ UPOSLENIH

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Broj uposlenih na programu

9. Ured ombudsmena za ljudska prava BiH

Program 1:

Program 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

8. Pravobraniteljstvo BiH

Program 1:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

91

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 3.830.045 KM 5.655.000 KM 4.039.482 KM 4.035.086 KM 4.039.036

URED PREDSJEDAVAJUĆEG VIJEĆA MINISTARA BIHKM 1.339.217 KM 1.407.800 KM 1.758.696 KM 1.728.500 KM 1.726.100

KM 1.339.217 KM 1.407.800 KM 1.397.800 KM 1.397.800 KM 1.397.800KM 360.896 KM 330.700 KM 328.300

14 15 18 20 20ORGANIZACIJSKA, ADMINISTRATIVNA I TEHNIČKA POTPORA RADU VIJEĆA MINISTARA

KM 1.704.693 KM 1.776.986 KM 2.043.286 KM 2.206.586 KM 2.212.936

KM 1.704.693 KM 1.776.986 KM 1.908.586 KM 1.908.586 KM 1.908.586KM 134.700 KM 298.000 KM 304.350

42 46 54 57 59

ŽALBENO VIJEĆE PRI VIJEĆU MINISTARA BIH KM 54.143 KM 60.000 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

KM 54.143 KM 60.000 KM 60.000 KM 60.000 KM 60.000KM 40.000 KM 40.000 KM 40.000

POVJERENSTVO ZA DRŽAVNU IMOVINU KM 49.514 KM 137.500 KM 137.500 KM 0 KM 0

KM 49.514 KM 137.500 KM 137.500 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 0

UČEŠĆE BIH NA SVJETSKOJ IZLOŽBI EXPO 2010 ŠANGAJ KM 682.478 KM 2.272.714 KM 0 KM 0 KM 0

KM 682.478 KM 2.272.714 KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0 0 056 61 72 77 79

Proračunski korisnici

Opcije uštede

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 5:

Program 3:

Broj uposlenih na programu

Opcije uštedeBroj uposlenih na programu

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

92

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 3.208.978 KM 3.939.000 KM 4.407.256 KM 4.684.070 KM 4.749.070

USUGLAŠAVANJE PROPISA BIH SA PROPISIMA EU I IZRADA NACIONALNE VERZIJE ACQUIS COMMUNAUTAIRE-A I PRIJEVOĐENJE IZ PODRUČJA EU INTEGRACIJA

KM 520.981 KM 918.021 KM 1.097.480 KM 1.218.486 KM 1.212.486

KM 520.981 KM 918.021 KM 910.248 KM 911.448 KM 911.449KM 187.232 KM 307.038 KM 301.037

14 22 26 29 29KOORDINACIJA PROGRAMA POMOĆI KM 1.087.843 KM 959.750 KM 997.158 KM 1.084.166 KM 1.080.166

KM 1.087.843 KM 959.750 KM 950.350 KM 951.150 KM 951.150KM 46.808 KM 133.016 KM 129.016

18 23 24 26 26KM 1.170.734 KM 1.875.295 KM 0 KM 0

STRATEGIJA INTEGRACIJE BIH U EU KM 558.193 KM 667.652 KM 755.250 KM 747.645 KM 747.645KM 558.193 KM 667.652 KM 661.634 KM 661.634 KM 661.634

KM 93.616 KM 86.011 KM 86.011

15 16 18 18 18

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 781.471 KM 1.001.478 KM 1.036.252 KM 1.046.657 KM 1.044.657

KM 781.471 KM 1.001.478 KM 991.252 KM 991.652 KM 991.652KM 45.000 KM 55.005 KM 53.005

21 KM 24 KM 24 KM 25 KM 25PROMOCIJA PROCESA EVROPSKIH INTEGRACIJA I OBUKA DRŽAVNIH SLUŽBENIKA NA SVIM RAZINAMA U BIH IZ PODRUČJA EUROPSKIH INTEGRACIJA

KM 260.490 KM 392.099 KM 521.116 KM 587.116 KM 664.116

KM 260.490 KM 392.099 KM 389.116 KM 389.116 KM 389.116KM 132.000 KM 198.000 KM 275.000

7 7 7 7 775 92 99 105 105

KM 3.208.978 KM 5.109.734 KM 6.282.551 KM 4.684.070 KM 4.749.070

Proračunski korisnici

11. Direkcija za europske integracije BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Dodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 5: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

93

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 59.840.142 KM 60.368.000 KM 61.081.900 KM 62.398.100 KM 63.510.000PROGRAM BILATERALNIH ODNOSA KM 21.249.870 KM 22.501.120 KM 22.017.100 KM 22.288.740 KM 22.846.900

KM 21.249.870 KM 22.501.120 KM 18.076.440 KM 18.076.440 KM 18.076.440KM 4.181.760 KM 4.608.300 KM 5.266.460

KM 241.100 KM 396.000 KM 496.000164 181 191 199 206

PROGRAM MULTILATRALNIH ODNOSA KM 15.409.060 KM 12.592.640 KM 13.841.680 KM 14.155.580 KM 14.444.980KM 15.409.060 KM 12.592.640 KM 12.228.180 KM 12.228.180 KM 12.228.180

KM 1.838.500 KM 2.277.400 KM 2.616.800KM 225.000 KM 350.000 KM 400.000

103 88 96 102 105

PROGRAM MEĐUNARODNO-PRAVNIH I KONZULARNIH ODNOSA

KM 12.442.406 KM 14.040.640 KM 13.984.170 KM 14.267.180 KM 14.362.170

KM 12.442.406 KM 14.040.640 KM 12.228.180 KM 12.228.180 KM 12.228.180KM 1.848.990 KM 2.225.200 KM 2.401.190

KM 93.000 KM 186.200 KM 267.200118 116 120 124 124

STRATEŠKO UPRAVLJANJE, POTPORA I ADMINISTRACIJA

KM 10.738.806 KM 11.233.600 KM 11.238.950 KM 11.686.600 KM 11.855.950

KM 10.738.806 KM 11.233.600 KM 10.633.200 KM 10.633.200 KM 10.633.200KM 605.750 KM 1.053.400 KM 1.222.750

KM 0 KM 0 KM 0129 135 137 138 138514 520 544 563 573

Proračunski korisnici

12. Ministarstvo vanjskih poslova BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

94

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2008. 2009. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 6.548.285 KM 7.123.000 KM 9.136.300 KM 11.583.300 KM 15.441.300

POLJOPRIVREDA, PREHRANA,ŠUMARSTVO I RURALNI RAZVOJ

KM 748.363 KM 963.000 KM 1.472.000 KM 1.777.000 KM 2.045.000

KM 748.363 KM 963.000 KM 963.000 KM 963.000 KM 963.000KM 509.000 KM 814.000 KM 1.082.000

KM 0 KM 0 KM 020 26 38 45 48

EKONOMSKI RAZVOJ I PODUZETNIŠTVO KM 531.474 KM 639.600 KM 959.600 KM 1.145.600 KM 1.291.600

KM 531.474 KM 639.600 KM 639.600 KM 639.600 KM 639.600KM 320.000 KM 506.000 KM 652.000

KM 0 KM 0 KM 014 16 19 22 23

UNAPREĐENJE VANJSKE TRGOVINE I STRANIH ULAGANJA U BIH I NADZOR NAD NAMJENSKOM INDUSTRIJOM

KM 1.446.732 KM 1.502.800 KM 2.004.100 KM 3.345.100 KM 6.300.100

KM 1.446.732 KM 1.502.800 KM 1.311.100 KM 1.311.100 KM 1.311.100KM 693.000 KM 2.034.000 KM 4.989.000

KM 0 KM 0 KM 027 30 31 33 33

UNAPREĐENJE MEĐUNARODNIH TRGOVINSKIH ODNOSA KM 603.246 KM 676.100 KM 795.100 KM 873.100 KM 946.100KM 603.246 KM 676.100 KM 676.100 KM 676.100 KM 676.100

KM 119.000 KM 197.000 KM 270.000KM 0 KM 0 KM 0

15 17 19 20 21

PRIRODNI RESURSI,ENERGETIKA I ZAŠTITA OKOLIŠA KM 948.774 KM 1.067.100 KM 1.504.100 KM 1.853.100 KM 2.112.100

KM 948.774 KM 1.067.100 KM 1.067.100 KM 1.067.100 KM 1.067.100KM 437.000 KM 786.000 KM 1.045.000

KM 0 KM 0 KM 026 29 37 43 44

CARINSKE TARIFE I POLITIKE KM 499.574 KM 485.000 KM 546.000 KM 654.000 KM 731.000

KM 499.574 KM 485.000 KM 485.000 KM 485.000 KM 485.000KM 61.000 KM 169.000 KM 246.000

KM 0 KM 0 KM 014 14 15 16 17

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 1.770.122 KM 1.789.400 KM 1.855.400 KM 1.935.400 KM 2.015.400

KM 1.770.122 KM 1.789.400 KM 1.789.400 KM 1.789.400 KM 1.789.400KM 66.000 KM 146.000 KM 226.000

KM 0 KM 0 KM 040 41 42 43 43

156 173 201 222 229

Opcije uštede

Proračunski korisnici

13. Ministarstvo vanjske trgovine i ek.odnosa BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Program 7:

Program 6:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 5:

Opcije uštedeBroj uposlenih na programu

UKUPAN BROJ UPOSLENIH

95

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnikKM 3.746.105 KM 3.822.000 KM 3.889.000 KM 3.843.000 KM 3.843.000

PROMOVIRANJE I RAZVOJ PROJEKATA KM 383.010 KM 416.000 KM 476.000 KM 434.000 KM 434.000

KM 383.010 KM 416.000 KM 416.000 KM 416.000 KM 416.000KM 60.000 KM 18.000 KM 18.000

KM 0 KM 0 KM 06 7 9 8 8

POTPORA INOZEMNIM INVESTITORIMA KM 2.342.621 KM 2.436.000 KM 2.435.000 KM 2.435.000 KM 2.435.000

KM 2.342.621 KM 2.436.000 KM 2.435.000 KM 2.435.000 KM 2.435.000KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0

6 8 8 8 8

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 1.020.474 KM 970.000 KM 978.000 KM 974.000 KM 974.000

KM 1.020.474 KM 970.000 KM 970.000 KM 970.000 KM 970.000KM 8.000 KM 4.000 KM 4.000

15 17 17 17 1727 32 34 33 33

Proračunski korisnik KM 9.022.698 KM 5.337.000 KM 9.219.826 KM 9.318.814 KM 6.025.349

URED ZA VETERINARSTVO BOSNE I HERCEGOVINE KM 9.022.698 KM 5.337.000 KM 5.590.280 KM 5.838.814 KM 6.025.349

KM 9.022.698 KM 5.337.000 KM 4.892.000 KM 4.892.000 KM 4.892.000KM 698.280 KM 946.814 KM 1.133.349

73 76 80 84 87

PROJEKT PRIPREMLJENOSTI U SLUČAJU POJAVE PTIČJE GRIPE KM 0 KM 0 KM 149.546 KM 0 KM 0

KM 149.546

PROJEKAT IZGRADNJE GRANIČNIH VETERINARSKIH PROGRAMA

KM 0 KM 0 KM 3.480.000 KM 3.480.000 KM 0

KM 3.480.000 KM 3.480.000

73 76 80 84 87

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

15. Ured za veterinarstvo BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

UKUPAN BROJ UPOSLENIHBroj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 3:

14. Agencija za promidžbu stranih ulaganja BiH

Program 1:

96

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.Proračunski korisnik KM 959.349 KM 1.192.000 KM 1.210.000 KM 1.210.000 KM 1.210.000

INVESTICIJA,ODRŽAVANJE,STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA MEMORIJALNOG CENTRA KM 959.349 KM 1.192.000 KM 1.210.000 KM 1.210.000 KM 1.210.000

KM 959.349 KM 1.192.000 KM 1.192.000 KM 1.192.000 KM 1.192.000KM 18.000 KM 18.000 KM 18.000

21 25 25 25 25

Proračunski korisnik KM 1.455.490 KM 1.734.000 KM 1.704.000 KM 1.704.000 KM 1.704.000ZAŠTITA TRŽIŠNE KONKURENCIJE KM 1.455.490 KM 1.734.000 KM 1.684.000 KM 1.684.000 KM 1.684.000

KM 1.455.490 KM 1.734.000 KM 1.684.000 KM 1.684.000 KM 1.684.000

28 28 28 28 28

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 0 KM 0 KM 20.000 KM 20.000 KM 20.000

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0KM 20.000 KM 20.000 KM 20.000

0 0 8 8 828 28 36 36 36

17. Konkurencijsko vijeće BiH

16. Memorijalni centar Srebrenica

Program 1:

Proračunski korisnici

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

97

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 5.485.198 KM 6.693.000 KM 7.719.444 KM 7.372.751 KM 8.129.123PROMET (obuhvata Sektor za promet i Regulatorni odbor željeznica)

KM 1.192.843 KM 1.838.640 KM 2.206.174 KM 1.890.468 KM 1.904.163

KM 1.192.843 KM 1.838.640 KM 1.534.648 KM 1.534.736 KM 1.546.919KM 671.526 KM 355.732 KM 357.243

KM 0 KM 0 KM 028 34 41 43 43

PROMETNA INFRASTRUKTURA, PRIPREMA I IMPLEMENTACIJA PROJEKATA

KM 1.512.732 KM 1.457.710 KM 1.855.278 KM 1.798.536 KM 2.306.204

KM 1.512.732 KM 1.457.710 KM 1.276.217 KM 1.356.417 KM 1.363.021KM 579.061 KM 442.120 KM 943.184

KM 0 KM 0 KM 016 18 23 23 23

KM 395.350 KM 4.500.000KOMUNIKACIJE I INFORMATIZACIJA KM 404.912 KM 551.800 KM 890.191 KM 829.473 KM 1.043.669

KM 404.912 KM 551.800 KM 516.878 KM 516.921 KM 520.877KM 373.313 KM 312.553 KM 522.792

KM 0 KM 0 KM 010 12 13 13 13

KM 24.052 KM 24.167 KM 24.167 KM 24.168KM 13.000.000 KM 13.000.000 KM 13.000.000

INSPEKCIJA KM 255.712 KM 445.870 KM 396.399 KM 482.199 KM 485.617KM 255.712 KM 445.870 KM 396.399 KM 396.601 KM 399.650

KM 0 KM 85.598 KM 85.967KM 0 KM 0 KM 0

6 9 8 10 10

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA (obuhvaća Ured ministra, Ured zamjenika ministra, Tajnik Ministarstva i sek tor za pravne i financijske poslove)

KM 2.118.999 KM 2.398.980 KM 2.371.403 KM 2.372.074 KM 2.389.470

KM 2.118.999 KM 2.398.980 KM 2.371.403 KM 2.372.074 KM 2.389.470KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0

43 45 47 47 47KM 395.350 KM 13.000.000 KM 13.000.000 KM 17.500.000KM 24.052 KM 24.167 KM 24.167 KM 24.168

103 118 132 136 136

KM 5.485.198 KM 7.112.402 KM 20.743.611 KM 20.396.918 KM 25.653.291

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

18. Ministarstvo komunikacija i prometa BiH

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Donatorska sredstvaKreditna sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Donatorska sredstvaKreditna sredstva

Program 5: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuDodatni izvori financiranja: Kreditna sredstva

Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Ukupan broj uposlenih

98

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 6.573.621 KM 6.790.000 KM 18.634.671 KM 9.034.671 KM 9.034.671

GENERALNI DIREKTORAT CIVILNOG ZRAKOPLOVSTVA KM 2.007.351 KM 2.457.294 KM 13.930.966 KM 4.330.966 KM 4.330.966

KM 2.007.351 KM 2.457.294 KM 2.447.294 KM 2.447.294 KM 2.447.294KM 11.483.672 KM 1.883.672 KM 1.883.672

KM 0 KM 0 KM 026 26 50 50 50

SEKTOR ZA SIGURNOST LETENJA I ZRAKOPLOVNU SIGURNOST

KM 1.421.824 KM 1.657.794 KM 2.456.503 KM 2.456.503 KM 2.456.503

KM 1.421.824 KM 1.657.794 KM 1.652.794 KM 1.652.794 KM 1.652.794KM 803.709 KM 803.709 KM 803.709

KM 0 KM 0 KM 012 12 17 17 17

SEKTOR ZA ZRAKOPLOVNU NAVIGACIJU I ZRAČNE LUKE KM 3.144.446 KM 2.674.912 KM 2.247.202 KM 2.247.202 KM 2.247.202

KM 3.144.446 KM 2.674.912 KM 2.247.202 KM 2.247.202 KM 2.247.202KM 0 KM 0 KM 0KM 0 KM 0 KM 0

18 18 12 12 12KM 13.272.900 KM 13.469.656

56 56 79 79 79KM 19.846.521 KM 20.259.656 KM 18.634.671 KM 9.034.671 KM 9.034.671

Proračunski korisnici

19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuKreditna sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Dodatni izvori financiranja: Ukupan broj uposlenih

99

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 8.989.688 KM 8.478.000 KM 8.788.000 KM 9.040.000 KM 8.483.000

REGULACIJA PODRUČJA TELEKOMUNIKACIJA KM 1.200.000 KM 1.266.000 KM 1.351.000 KM 1.407.000 KM 1.464.000

KM 1.200.000 KM 1.266.000 KM 1.266.000 KM 1.266.000 KM 1.266.000KM 85.000 KM 141.000 KM 198.000

KM 0 KM 0 KM 015 19 22 24 26

REGULACIJA PODRUČJA EMITIRANJA KM 1.290.000 KM 1.410.000 KM 1.467.000 KM 1.524.000 KM 1.553.000

KM 1.290.000 KM 1.410.000 KM 1.410.000 KM 1.410.000 KM 1.410.000KM 57.000 KM 114.000 KM 143.000

KM 0 KM 0 KM 020 23 25 27 28

REGULACIJA I UPRAVLJANJE SPEKTROM FREKVENCIJA KM 1.585.000 KM 1.259.000 KM 1.316.000 KM 1.344.000 KM 1.373.000

KM 1.585.000 KM 1.259.000 KM 1.259.000 KM 1.259.000 KM 1.259.000KM 57.000 KM 85.000 KM 114.000

KM 0 KM 0 KM 017 20 22 23 24

RADIO MONITORING KM 3.125.000 KM 2.765.000 KM 2.847.000 KM 2.929.000 KM 2.228.000KM 3.125.000 KM 2.765.000 KM 2.765.000 KM 2.765.000 KM 2.035.000

KM 82.000 KM 164.000 KM 193.000KM 0 KM 0 KM 0

17 19 21 23 24

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 1.789.688 KM 1.778.000 KM 1.807.000 KM 1.836.000 KM 1.865.000

KM 1.789.688 KM 1.778.000 KM 1.778.000 KM 1.778.000 KM 1.778.000KM 29.000 KM 58.000 KM 87.000

KM 0 KM 0 KM 043 45 46 47 48

112 126 136 144 150Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

20. Regulatorna agencija za komunikacije BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 5:

100

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 6.557.009 KM 8.335.000 KM 9.240.119 KM 10.346.319 KM 11.903.798

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 1.797.865 KM 2.010.941 KM 2.455.554 KM 2.247.364 KM 2.424.912

KM 1.797.865 KM 2.010.941 KM 1.940.336 KM 1.940.336 KM 1.940.336KM 515.218 KM 307.028 KM 484.576

38 46 48 50 52

PRIPREMA I IZVRŠENJE PRORAČUNA KM 637.726 KM 766.385 KM 949.022 KM 1.118.061 KM 1.236.397

KM 637.726 KM 766.385 KM 742.936 KM 738.436 KM 738.436KM 206.086 KM 379.625 KM 497.961

15 20 24 27 30

INTEGRALNI TREZORSKI SUSTAV U INSTITUCIJAMA BIH KM 1.227.330 KM 2.382.663 KM 2.015.312 KM 2.418.656 KM 3.104.856

KM 1.227.330 KM 2.382.663 KM 1.675.843 KM 1.675.843 KM 1.675.843KM 339.469 KM 742.813 KM 1.429.013

29 33 35 41 46

POLITIKE POREZA I ZADUŽIVANJA KM 2.067.598 KM 2.129.014 KM 2.444.693 KM 2.891.764 KM 3.299.576

KM 2.067.598 KM 2.129.014 KM 2.052.548 KM 2.052.548 KM 2.052.548KM 392.145 KM 839.216 KM 1.247.028

48 52 61 68 78

UPRAVLJANJE MEĐUNARODNOM POMOĆI I PROJEKTIMA KM 822.969 KM 847.394 KM 1.059.965 KM 1.242.308 KM 1.366.760

KM 822.969 KM 847.394 KM 813.584 KM 813.584 KM 813.584KM 246.381 KM 428.724 KM 553.176

19 22 27 30 33

INTERNA REVIZIJA KM 3.521 KM 198.603 KM 315.573 KM 428.166 KM 471.297

KM 3.521 KM 198.603 KM 191.253 KM 191.253 KM 191.253KM 124.320 KM 236.913 KM 280.044

1 5 7 9 10150 178 202 225 249

Proračunski korisnici

21. Ministarstvo financija i trezora BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 5: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 6: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

101

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 83.750.201 KM 95.281.000 KM 102.261.000 KM 101.961.000 KM 101.461.000PRIKUPLJANJE NEIZRAVNIH POREZA KM 79.345.218 KM 89.434.000 KM 96.414.000 KM 96.114.000 KM 95.614.000

KM 79.345.218 KM 89.434.000 KM 89.434.000 KM 89.434.000 KM 89.434.000KM 7.755.000 KM 7.455.000 KM 6.955.000

KM 775.000 KM 775.000 KM 775.0002.459 2.487 2.623 2.623 2.623

UPRAVNI ODBOR UPRAVE ZA NEIZRAVNO OPOREZIVANJE KM 459.710 KM 744.000 KM 744.000 KM 744.000 KM 744.000

KM 459.710 KM 744.000 KM 744.000 KM 744.000 KM 744.000

6 13 13 13 13TISKANJE AKCIZNIH I EVIDENCIJSKIH MARKICA KM 3.945.273 KM 5.103.000 KM 5.103.000 KM 5.103.000 KM 5.103.000

KM 3.945.273 KM 5.103.000 KM 5.103.000 KM 5.103.000 KM 5.103.000

5 5 5 5 52.470 2.505 2.641 2.641 2.641

Proračunski korisnik KM 9.206.890 KM 12.727.001 KM 12.700.944 KM 12.979.593 KM 13.164.149POVRATAK IZBJEGLICA I RASELJENIH OSOBA KM 1.790.403 KM 5.037.888 KM 5.134.480 KM 5.235.794 KM 5.358.831

KM 1.790.403 KM 5.037.888 KM 4.937.887 KM 4.937.887 KM 4.937.887KM 196.593 KM 297.907 KM 420.944

28 34 34 36 40KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000

PROMOCIJA, ZAŠTITA I UNAPREĐENJE LJUDSKIH PRAVA KM 4.912.365 KM 5.295.832 KM 5.173.183 KM 5.350.518 KM 5.412.037

KM 4.912.365 KM 5.295.832 KM 4.995.832 KM 4.995.832 KM 4.995.832KM 177.351 KM 354.686 KM 416.205

26 32 33 36 38KM 200.000 KM 200.000 KM 200.000

POTPORA BH DIJASPORI KM 500.115 KM 549.462 KM 549.462 KM 549.462 KM 549.462KM 500.115 KM 549.462 KM 549.462 KM 549.462 KM 549.462

8 10 10 10 10STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 2.004.007 KM 1.843.819 KM 1.843.819 KM 1.843.819 KM 1.843.819

KM 2.004.007 KM 1.843.819 KM 1.843.819 KM 1.843.819 KM 1.843.819

32 36 36 36 3694 112 113 118 124

KM 0 KM 0 KM 300.000 KM 300.000 KM 300.000KM 9.206.890 KM 12.727.001 KM 13.000.944 KM 13.279.593 KM 13.464.149

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Donatorska sredstva

Donatorska sredstva

Program 2: Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Proračunski korisnici

22. Uprava za neizravno oporezivanje BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice BiHProgram 1:

Ukupan broj uposlenih

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKADodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

102

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 10.054.610 KM 13.200.000 KM 15.971.401 KM 19.829.383 KM 26.684.038

PRAVOSUĐE (SEKTOR ZA PRAVOSUDNE ORGANE, S ODJELJENJEM SUDBENE POLICIJE I ODSJEKOM KRIVIČNE OBRANE)

KM 1.949.156 KM 2.575.000 KM 3.234.584 KM 3.294.984 KM 3.208.284

KM 1.949.156 KM 2.575.000 KM 2.515.000 KM 2.515.000 KM 2.515.000KM 719.584 KM 779.984 KM 762.284

KM 0 KM 0 KM 69.00071 71 78 84 84

IZVRŠENJE KRIVIČNIH SANKCIJA ( SEKTOR ZA IZVRŠENJE KRIVIČNIH SANKCIJA I RAD KAZNENE USTANOVE, TE PRITVORSKA JEDINICA I ZAVOD ZA IZVRŠENJE KRIVIČNIH SANKCIJA NA DRŽAVNOJ RAZINI, U IZGRADNJI)

KM 3.873.873 KM 6.222.702 KM 7.156.174 KM 7.502.956 KM 17.909.911

KM 3.873.873 KM 6.222.702 KM 3.587.503 KM 3.587.503 KM 3.587.503KM 3.568.671 KM 3.915.453 KM 17.649.278

KM 0 KM 0 KM 3.326.870KM 20.857.941KM 11.734.980

54 59 61 63 358MEĐUNARODNA PRAVNA POMOĆ (SEKTOR ZA MEĐUNARODNU I MEĐUENTITETSKU PRAVNU POMOĆ I SURADNJU)

KM 833.193 KM 872.308 KM 1.103.405 KM 1.145.605 KM 1.187.805

KM 833.193 KM 872.308 KM 853.708 KM 853.708 KM 853.708KM 249.697 KM 291.897 KM 334.097

KM 0 KM 0 KM 022 26 28 29 30

CIVILNO DRUŠTVO (SEKTOR ZA CIVILNO DRUŠTVO) KM 140.599 KM 151.535 KM 246.687 KM 246.687 KM 246.687

KM 140.599 KM 151.535 KM 147.935 KM 147.935 KM 147.935KM 98.752 KM 98.752 KM 98.752

KM 0 KM 0 KM 05 5 7 7 7

JAVNA UPRAVA I UPRAVNI INSPEKTORAT (SEKTOR ZA UPRAVU I UPRAVNI INSPEKTORAT)

KM 695.803 KM 764.276 KM 842.507 KM 918.907 KM 918.907

KM 695.803 KM 764.276 KM 732.476 KM 732.476 KM 732.476KM 110.031 KM 186.431 KM 186.431

KM 0 KM 0 KM 014 16 18 20 20

ADMINISTRACIJA, STRATEŠKO PLANIRANJE, KOORDINACIJA POMOĆI I EUROPSKE INTEGRACIJE (KABINETI MINISTRA I ZAMJENIKA MINISTRA PRAVDE BIH, TAJNIK MP BIH, SEKTOR ZA KADROVSKE, OPĆE I FINANCIJSKO-MATERIJALNE POSLOVE, SEKTOR ZA STRATEŠKA PLANIRANJA, KOORDINACIJU POMOĆI I EUROPSKE INTEGRACIJE)

KM 2.561.986 KM 2.614.180 KM 3.388.045 KM 6.720.245 KM 3.212.445

KM 2.561.986 KM 2.614.180 KM 2.595.380 KM 2.595.380 KM 2.595.380KM 792.665 KM 4.124.865 KM 617.065

KM 0 KM 0 KM 054 61 68 69 70

220 238 260 272 569KM 10.054.610 KM 45.792.921 KM 15.971.401 KM 19.829.383 KM 26.684.038

Dodatni izvori financiranja: Kreditna sredstvaDodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKAUkupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Program 6: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 5: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

25. Ministarstvo pravde BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

103

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 7.658.040 KM 11.663.000 KM 13.725.890 KM 12.648.990 KM 13.466.090STRATEŠKO UPRAVLJANJE,MEĐUNARODNA SURADNJA I ADMINISTRACIJA (UKLJUČUJUĆI I BORBU PROTIV TRGOVINE LJUDIMA)

KM 2.937.154 KM 3.554.138 KM 5.302.138 KM 5.209.538 KM 5.298.638

KM 2.937.154 KM 3.554.138 KM 2.894.138 KM 2.994.138 KM 2.994.138KM 2.408.000 KM 2.215.400 KM 2.304.500

62 69 74 76 79BORBA PROTIV TERORIZMA,ORGANIZIRANOG KRIMINALA I ZLOUPOTREBE NARKOTIKA I ZAŠTITA TAJNIH PODATAKA

KM 836.360 KM 1.262.551 KM 1.434.151 KM 1.524.551 KM 1.589.951

KM 836.360 KM 1.262.551 KM 1.162.551 KM 1.162.551 KM 1.162.551KM 271.600 KM 362.000 KM 427.400

25 33 38 43 45

GRANIČNA I OPĆA SIGURNOST, AZIL I IMIGRACIJA KM 2.260.080 KM 3.419.867 KM 3.125.967 KM 2.952.767 KM 2.863.867

KM 2.260.080 KM 3.419.867 KM 2.919.867 KM 2.619.867 KM 2.519.867KM 206.100 KM 332.900 KM 344.000

KM 0 KM 0 KM 0KM 2.933.745

52 61 64 68 71ZAŠTITA I SPAŠAVANJE LJUDI I IMOVINE KM 835.664 KM 2.500.269 KM 2.615.169 KM 1.813.669 KM 2.565.169

KM 835.664 KM 2.500.269 KM 2.000.269 KM 1.000.269 KM 1.000.269KM 614.900 KM 813.400 KM 1.564.900

KM 0 KM 0 KM 023 27 29 34 39

INTERPOL KM 788.783 KM 926.175 KM 1.248.465 KM 1.148.465 KM 1.148.465KM 788.783 KM 926.175 KM 926.175 KM 926.175 KM 926.175

KM 322.290 KM 222.290 KM 222.290KM 0 KM 0 KM 0

22 25 31 31 31184 215 236 252 265

KM 0 KM 2.933.745 KM 0 KM 0 KM 0KM 7.658.040 KM 14.596.745 KM 13.725.890 KM 12.648.990 KM 13.466.090

Proračunski korisnici

26. Ministarstvo sigurnosti BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 5:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKADonatorska sredstva

Donatorska sredstva

Ukupan broj uposlenih

Dodatni izvori financiranja:

104

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 57.658.882 KM 60.008.000 KM 68.738.456 KM 75.600.856 KM 72.346.204

SPREČAVANJE , OTKRIVANJE I ISTRAGA KRIVIČNIH DJELA, IZVRŠENJA NALOGA SUDA BIH I GLAVNOG TUŽITELJA BIH

KM 8.791.435 KM 10.765.459 KM 11.825.557 KM 12.354.303 KM 11.769.143

KM 8.791.435 KM 10.765.459 KM 9.583.967 KM 9.583.967 KM 9.583.967KM 2.301.048 KM 2.792.740 KM 2.219.449

KM 59.458 KM 22.404 KM 34.273209 279 295 305 305

PRIKUPLJANJE OBAVJEŠTENJA I PODATAKA O KRIVIČNIM DJELIMA IZ NADLEŽNOSTI SUDA BIH, NJIHOVA ANALITIČKA OBRADA , TE PRAĆENJE I ANALIZA SIGURNOSNE SITUACIJE I POJAVE KOJE POGODUJU NASTANKU I RAZVOJU KRIMINALITETA

KM 2.797.269 KM 3.767.405 KM 4.057.071 KM 4.196.589 KM 3.984.898

KM 2.797.269 KM 3.767.405 KM 3.332.060 KM 3.332.060 KM 3.332.060KM 745.368 KM 872.242 KM 698.445KM 20.357 KM 7.713 KM 45.607

66 97 101 105 105

OPERATIVNA I TEHNIČKA POTPORA ISTRAGAMA KM 5.891.219 KM 6.615.660 KM 7.368.641 KM 8.543.146 KM 8.272.251

KM 5.891.219 KM 6.615.660 KM 5.633.586 KM 5.633.586 KM 5.633.586KM 2.183.522 KM 3.142.261 KM 3.125.587

KM 448.467 KM 232.701 KM 486.922139 164 198 227 227

SPECIJALISTIČKA POTORA ISTRAGAMA I ZAŠTITA SVJEDOKA KM 3.983.989 KM 4.719.365 KM 6.024.649 KM 6.262.020 KM 5.236.685

KM 3.983.989 KM 4.719.365 KM 4.637.404 KM 4.637.404 KM 4.637.404KM 1.387.245 KM 1.624.616 KM 852.001

KM 0 KM 0 KM 252.72095 135 149 153 153

OSIGURANJE VIP OSOBA I OBJEKATA KM 29.625.625 KM 27.477.190 KM 32.467.178 KM 36.854.644 KM 36.193.653KM 29.625.625 KM 27.477.190 KM 26.999.993 KM 26.999.993 KM 26.999.993

KM 5.642.335 KM 9.926.271 KM 9.303.222KM 175.150 KM 71.620 KM 109.562

702 786 869 975 975STRATEŠKO UPRAVLJANJE, SLUŽBENA SURADNJA I ADMINISTRACIJA

KM 6.569.345 KM 6.662.921 KM 6.995.360 KM 7.390.154 KM 6.889.574

KM 6.569.345 KM 6.662.921 KM 5.770.990 KM 5.770.990 KM 5.770.990KM 1.266.061 KM 1.632.753 KM 1.455.261

KM 41.691 KM 13.589 KM 336.677155 168 178 185 185

1.366 1.629 1.790 1.950 1.950

Proračunski korisnici

27. Državna agencija za istrage i zaštitu

Program 1:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnja

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 6:

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 3:

Ukupan broj uposlenih

Program 5: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

105

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.Proračunski korisnik KM 72.061.889 KM 75.328.000 KM 85.335.000 KM 85.330.000 KM 86.893.000

NADZOR DRŽAVNE GRANICE KM 20.703.711 KM 24.854.762 KM 28.028.108 KM 30.281.108 KM 32.154.108KM 20.703.711 KM 24.854.762 KM 23.654.762 KM 23.654.762 KM 23.654.762

KM 4.373.346 KM 6.626.346 KM 8.499.346KM 0 KM 0 KM 0

647 789 820 895 970GRANIČNE PROVJERE KM 34.703.289 KM 34.391.199 KM 34.710.467 KM 34.360.467 KM 34.160.467

KM 34.703.289 KM 34.391.199 KM 33.191.199 KM 33.191.199 KM 33.191.199KM 1.519.268 KM 1.169.268 KM 969.268

KM 0 KM 0 KM 01.080 1.075 1.075 1.075 1.075

SIGURNOST ZRAČNIH LUKA KM 4.145.164 KM 3.994.814 KM 4.077.486 KM 4.077.486 KM 4.077.486KM 4.145.164 KM 3.994.814 KM 3.946.814 KM 3.946.814 KM 3.946.814

KM 130.672 KM 130.672 KM 130.672KM 0 KM 0 KM 0

131 131 131 131 131SUZBIJANJE PREKOGRANIČNOG KRIMINALITETA KM 2.907.747 KM 3.074.005 KM 3.835.974 KM 3.167.974 KM 3.167.974

KM 2.907.747 KM 3.074.005 KM 2.874.005 KM 2.874.005 KM 2.874.005KM 961.969 KM 293.969 KM 293.969

KM 0 KM 0 KM 092 92 92 92 92

UPRAVLJAČKI KAPACITETI,STRATEŠKO PLANIRANJE I ADMINISTRACIJA

KM 9.601.978 KM 9.013.220 KM 14.682.965 KM 13.442.965 KM 13.332.965

KM 9.601.978 KM 9.013.220 KM 8.876.220 KM 8.876.220 KM 8.876.220KM 5.806.745 KM 4.566.745 KM 4.456.745

KM 0 KM 0 KM 0259 268 268 268 268

2.209 2.355 2.386 2.461 2.536

Proračunski korisnici

28. Granična policija BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 5: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

106

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 13.985.282 KM 17.818.000 KM 20.771.000 KM 20.339.500 KM 15.607.000RAD I UPOŠLJAVANJE KM 292.570 KM 375.000 KM 548.000 KM 553.000 KM 555.000

KM 292.570 KM 375.000 KM 375.000 KM 375.000 KM 375.000KM 173.000 KM 178.000 KM 180.000

8 10 12 12 12SOCIJALNA ZAŠTITA I MIROVINE KM 180.230 KM 231.000 KM 331.000 KM 333.000 KM 338.000

KM 180.230 KM 231.000 KM 231.000 KM 231.000 KM 231.000KM 100.000 KM 102.000 KM 107.000

5 6 8 8 8ZDRAVSTVO KM 339.370 KM 435.000 KM 490.000 KM 499.000 KM 499.000

KM 339.370 KM 435.000 KM 435.000 KM 435.000 KM 435.000KM 55.000 KM 64.000 KM 64.000

10 11 12 13 14OBRAZOVANJE KM 427.400 KM 548.000 KM 660.000 KM 819.000 KM 870.000

KM 427.400 KM 548.000 KM 548.000 KM 548.000 KM 548.000KM 112.000 KM 271.000 KM 322.000

9 13 13 16 17ZNANOST I KULTURA KM 4.258.669 KM 4.876.000 KM 5.185.000 KM 5.287.000 KM 5.388.000

KM 4.258.669 KM 4.876.000 KM 4.876.000 KM 4.876.000 KM 4.876.000 KM 309.000 KM 411.000 KM 512.000

13 16 17 17 17SPORT KM 1.522.900 KM 1.586.000 KM 2.831.000 KM 2.512.000 KM 2.512.000

KM 1.522.900 KM 1.586.000 KM 1.586.000 KM 1.586.000 KM 1.586.000KM 1.245.000 KM 926.000 KM 926.000

5 9 11 11 11DRŽAVLJANSTVO I PUTNE ISPRAVE KM 4.415.100 KM 5.659.500 KM 5.817.500 KM 5.795.500 KM 904.000

KM 4.415.100 KM 5.659.500 KM 5.659.500 KM 5.659.500 KM 768.000KM 158.000 KM 136.000 KM 136.000

22 22 23 24 24GEODETSKI, GEOLOŠKI I METEOROLOŠKI POSLOVI KM 344.356 KM 438.000 KM 641.000 KM 646.000 KM 646.000

KM 344.356 KM 438.000 KM 438.000 KM 438.000 KM 438.000KM 203.000 KM 208.000 KM 208.000

9 11 15 15 16STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 2.032.884 KM 2.599.500 KM 3.197.500 KM 3.264.500 KM 3.264.500

KM 2.032.884 KM 2.599.500 KM 2.424.500 KM 2.424.500 KM 2.424.500KM 773.000 KM 840.000 KM 840.000

49 52 54 55 55POVJERENSTVO ZA UNESCO KM 22.803 KM 220.000 KM 220.000 KM 220.000 KM 220.000

KM 22.803 KM 220.000 KM 220.000 KM 220.000 KM 220.000

DRŽAVNO POVJERENSTVO ZA GRANICE KM 13.000 KM 194.500 KM 194.500 KM 194.500 KM 194.500KM 13.000 KM 194.500 KM 194.500 KM 194.500 KM 194.500

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

29. Ministarstvo civilnih poslova BiHProgram 1:

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 5:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 6:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 7:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 8:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 9:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 10:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 11:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

107

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013

POVJERENSTVO ZA DEMINIRANJE U BIH KM 118.000 KM 89.500 KM 89.500 KM 0 KM 0KM 118.000 KM 89.500 KM 89.500

POVJERENSTVO ZA KOORDINACIJU I PITANJA MLADIH KM 18.000 KM 216.000 KM 216.000 KM 216.000 KM 216.000KM 18.000 KM 216.000 KM 216.000 KM 216.000 KM 216.000

BIHPOS SUFINANCIRANJE PROJEKTA IPA 7 KM 0 KM 350.000 KM 350.000 KM 0 KM 0KM 350.000

KM 350.000

130 150 165 171 174

Proračunski korisnik KM 13.086.934 KM 14.697.000 KM 25.028.150 KM 43.779.650 KM 46.156.150PERSONALIZACIJA, TEHNIČKA OBRADA, SKLADIŠTENJE I PROMET OSOBNIH DOKUMENATA, TE IZRADA REGISTARSKIH TABLICA

KM 4.707.920 KM 5.598.000 KM 5.695.000 KM 17.995.000 KM 22.895.000

KM 4.707.920 KM 5.598.000 KM 5.535.000 KM 4.195.000 KM 4.195.000KM 160.000 KM 13.800.000 KM 18.700.000

KM 0 KM 0 KM 043 54 54 54 54

EVIDENCIJE I SOFTVERSKA POTPORA ORGANIMA KM 2.790.563 KM 1.454.700 KM 5.677.700 KM 7.925.800 KM 5.869.900KM 2.790.563 KM 1.454.700 KM 1.441.700 KM 1.441.700 KM 1.441.700

KM 4.236.000 KM 6.484.100 KM 4.428.200KM 0 KM 0 KM 0

15 22 23 24 25KM 696.107 KM 3.634.008 KM 1.711.351

MREŽA ZA PRIJENOS PODATAKA KM 4.105.031 KM 5.335.580 KM 5.399.350 KM 5.761.350 KM 5.483.350KM 4.105.031 KM 5.335.580 KM 5.248.000 KM 5.298.000 KM 4.768.000

KM 151.350 KM 463.350 KM 715.350KM 0 KM 0 KM 0

17 19 26 33 40KM 1.026.811 KM 440.062

STRATEŠKO UPRAVLJANJE, ADMINISTRACIJA I MEĐUNARODNA SURADNJA

KM 1.483.420 KM 2.308.720 KM 8.256.100 KM 12.097.500 KM 11.907.900

KM 1.483.420 KM 2.308.720 KM 7.232.300 KM 10.232.300 KM 9.232.300KM 1.023.800 KM 1.865.200 KM 2.675.600

KM 0 KM 0 KM 043 60 79 98 117

118 155 182 209 236KM 696.107 KM 4.660.819 KM 2.151.413 KM 0 KM 0

KM 13.783.041 KM 19.357.819 KM 27.179.563 KM 43.779.650 KM 46.156.150

Proračunski korisnici

30. Agencija za identifikacijske isprave, evidenciju i razmjenu podataka, Banja Luka

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 12: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 13:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 14:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenihDodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

108

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013

Proračunski korisnik KM 7.287.956 KM 7.921.000 KM 8.000.000 KM 8.000.000 KM 8.000.000GENERALNO IZVIĐANJE KM 3.060.941 KM 3.325.000 KM 3.373.000 KM 3.370.000 KM 3.373.000

KM 3.060.941 KM 3.325.000 KM 2.940.000 KM 2.947.000 KM 2.940.000KM 433.000 KM 423.000 KM 433.000

KM 0 KM 0 KM 075 74 75 75 75

OSIGURANJE KVALITETA KM 2.332.146 KM 2.538.000 KM 2.560.000 KM 2.560.000 KM 2.560.000KM 2.332.146 KM 2.538.000 KM 2.222.000 KM 2.242.000 KM 2.222.000

KM 338.000 KM 318.000 KM 338.000KM 0 KM 0 KM 0

55 56 57 57 57STRATEŠKO I OPERATIVNO UPRAVLJANJE I POSLOVI POTPORE

KM 1.894.869 KM 2.058.000 KM 2.067.000 KM 2.070.000 KM 2.067.000

KM 1.894.869 KM 2.058.000 KM 1.795.000 KM 1.813.000 KM 1.795.000KM 272.000 KM 257.000 KM 272.000

KM 0 KM 0 KM 057 59 59 59 59

187 189 191 191 191

Proračunski korisnik KM 11.591.360 KM 15.671.000 KM 20.429.680 KM 20.291.891 KM 21.471.629INVESTICIJSKO I TEKUĆE ODRŽAVANJE KM 2.982.224 KM 4.271.548 KM 6.117.400 KM 6.004.360 KM 6.316.592

KM 2.982.224 KM 4.271.548 KM 3.059.548 KM 3.059.548 KM 3.059.548KM 3.057.852 KM 2.944.812 KM 3.257.044

28 27 32 36 42UNUTARNJE OSIGURANJE KOMPLEKSA I ODRŽAVANJE TEHNIČKE OPREME I UREĐAJA

KM 2.119.410 KM 2.854.504 KM 3.710.621 KM 3.528.634 KM 3.313.986

KM 2.119.410 KM 2.854.504 KM 2.289.504 KM 2.289.504 KM 2.289.504KM 1.421.117 KM 1.239.130 KM 1.024.482

93 96 105 125 131ODRŽAVANJE VOZNOG PARKA I RADNIH PROSTORIJA KM 2.188.828 KM 2.822.640 KM 3.358.829 KM 3.518.354 KM 3.948.931

KM 2.188.828 KM 2.822.640 KM 2.729.640 KM 2.729.640 KM 2.729.640KM 629.189 KM 788.714 KM 1.219.291

100 110 122 133 146UGOSTITELJSTVO KM 2.394.180 KM 3.243.884 KM 4.262.390 KM 4.621.079 KM 5.097.656

KM 2.394.180 KM 3.243.884 KM 3.085.884 KM 3.085.884 KM 3.085.884KM 1.176.506 KM 1.535.195 KM 2.011.772

70 91 109 121 134STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 1.249.417 KM 1.475.392 KM 1.485.448 KM 1.587.976 KM 1.657.976

KM 1.249.417 KM 1.475.392 KM 1.390.392 KM 1.417.392 KM 1.417.392KM 95.056 KM 170.584 KM 240.584

54 56 58 59 59POTPORA PRAVOSUDNIM INSTITUCIJAMA KM 657.301 KM 1.003.032 KM 1.494.992 KM 1.031.488 KM 1.136.488

KM 657.301 KM 1.003.032 KM 673.032 KM 673.032 KM 673.032KM 821.960 KM 358.456 KM 463.456

17 18 22 24 24362 398 448 498 536

Proračunski korisnici

31. Centar za uklanjanje mina BH MACProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

32. Služba za zajedničke poslove institucija BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 5:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Program 2:

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuOpcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Opcije uštede

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programuProgram 6:

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

109

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013

Proračunski korisnik KM 2.690.113 KM 3.466.000 KM 3.694.000 KM 4.070.000 KM 4.594.000REVIZIJA JAVNOG SEKTORA KM 2.690.113 KM 3.466.000 KM 3.694.000 KM 4.070.000 KM 4.594.000

KM 2.690.113 KM 3.466.000 KM 3.392.000 KM 3.392.000 KM 3.466.000KM 302.000 KM 678.000 KM 1.128.000

39 48 57 62 68

Proračunski korisnik KM 3.724.293 KM 13.299.000 KM 5.000.000 KM 10.000.000 KM 4.100.000PROVEDBA IZBORA I UPRAVLJANJE SREDIŠNJIM BIRAČKIM SPISKOM

KM 1.004.610 KM 10.098.968 KM 1.909.650 KM 6.723.850 KM 1.060.350

KM 1.004.610 KM 10.098.968 KM 1.048.700 KM 1.048.700 KM 1.048.700KM 951.700 KM 5.765.900 KM 102.400KM 90.750 KM 90.750 KM 90.750

24 57 28 60 28SPRIJEČAVANJE SUKOBA INTERESA KOD IZABRANIH ZVANIČNIKA, NOSITELJA IZVRŠNIH FUNKCIJA I SAVJETNIKA

KM 588.163 KM 880.056 KM 702.850 KM 826.250 KM 821.750

KM 588.163 KM 880.056 KM 652.000 KM 652.000 KM 652.000KM 97.600 KM 221.000 KM 216.500KM 46.750 KM 46.750 KM 46.750

14 17 17 21 23

REVIZIJA FINANCIRANJA POLITIČKIH STRANAKA KM 319.044 KM 375.949 KM 397.000 KM 397.000 KM 343.000

KM 319.044 KM 375.949 KM 367.750 KM 367.750 KM 367.750KM 54.000 KM 54.000 KM 0KM 24.750 KM 24.750 KM 24.750

7 8 8 8 8STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 1.812.476 KM 1.944.027 KM 1.990.500 KM 2.052.900 KM 1.874.900

KM 1.812.476 KM 1.944.027 KM 1.847.650 KM 1.847.650 KM 1.847.650KM 255.600 KM 318.000 KM 140.000KM 112.750 KM 112.750 KM 112.750

31 32 35 36 3976 114 88 125 98

Proračunski korisnici

33. Ured za reviziju institucija BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

34. Središnje izborno povjerenstvo BiH

Program 1: Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Opcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

110

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 1.550.213 KM 1.708.000 KM 1.840.000 KM 1.840.000 KM 1.840.000IMPLEMENTACIJA ANEKSA 8. OPĆEG OKVIRNOG SPORAZUMA ZA MIR U BIH

KM 932.218 KM 859.300 KM 941.800 KM 941.800 KM 941.800

KM 932.218 KM 859.300 KM 718.900 KM 718.900 KM 718.900KM 222.900 KM 222.900 KM 222.900

13 14 14 14 14216.000 216.000 216.000 216.000

MEĐUNARODNA SURADNJA U OBLASTI ZAŠTITE SPOMENIKA

KM 617.995 KM 848.700 KM 898.200 KM 898.200 KM 898.200

KM 617.995 KM 848.700 KM 839.100 KM 839.100 KM 839.100KM 59.100 KM 59.100 KM 59.100

9 11 11 11 11KM 24.000 KM 24.000 KM 24.000 KM 24.000

22 25 25 25 25KM 0 KM 240.000 KM 240.000 KM 240.000 KM 240.000

KM 1.550.213 KM 1.948.000 KM 2.080.000 KM 2.080.000 KM 2.080.000

Proračunski korisnik KM 1.230.078 KM 1.378.000 KM 1.887.140 KM 2.119.855 KM 2.367.915SELEKCIJA I POSTAVLJANJE DRŽAVNIH SLUŽBENIKA KM 438.670 KM 479.705 KM 553.690 KM 666.550 KM 663.015

KM 438.670 KM 479.705 KM 464.320 KM 464.320 KM 464.320KM 89.370 KM 202.230 KM 198.695

7 8 9 12 12UNAPRIJEĐENJE KVALITETA DRŽAVNE SLUŽBE KROZ OBUKU

KM 331.660 KM 424.825 KM 627.380 KM 641.450 KM 675.750

KM 331.660 KM 424.825 KM 415.210 KM 415.210 KM 415.210KM 212.170 KM 226.240 KM 260.540

4 5 6 6 6STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 459.748 KM 473.470 KM 706.070 KM 811.855 KM 1.029.150

KM 459.748 KM 473.470 KM 473.470 KM 473.470 KM 473.470KM 232.600 KM 338.385 KM 555.680

10 11 15 18 24KM 93.602

21 24 30 36 42KM 1.230.078 KM 1.471.602 KM 1.887.140 KM 2.119.855 KM 2.367.915

Proračunski korisnici

35. Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika

Program 1:

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuDonatorska sredstva

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Donatorska sredstva

Ukupan broj uposlenihDodatni izvori financiranja: Donatorska sredstva

36. Agencija za državnu službu BiH

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2:

Broj uposlenih na programuDonatorska sredstva

Ukupan broj uposlenihUKUPNI RASHODI KORISNIKA

111

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.Proračunski korisnik KM 3.618.800 KM 4.458.000 KM 39.652.336 KM 10.687.000 KM 9.065.000

PROIZVODNJA I DISEMINACIJA STATISTIČKIH PODATAKA KM 2.937.800 KM 3.640.000 KM 38.728.336 KM 9.647.000 KM 7.899.000KM 2.937.800 KM 3.640.000 KM 3.615.000 KM 3.615.000 KM 3.615.000

KM 35.113.336 KM 6.032.000 KM 4.284.000

59 79 107 130 148597.079 3.911.660

100.000 100.000 100.000STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA- INFRASTRUKTURNA POTPORA STATISTIČKOJ PROIZVODNJI I DISEMINACIJI PODATAKA

KM 681.000 KM 818.000 KM 924.000 KM 1.040.000 KM 1.166.000

KM 681.000 KM 818.000 KM 818.000 KM 818.000 KM 818.000KM 106.000 KM 222.000 KM 348.000

15 15 17 19 2174 94 124 149 169

KM 3.618.800 KM 5.055.079 KM 43.663.996 KM 10.787.000 KM 9.165.000Proračunski korisnik KM 1.357.183 KM 1.609.000 KM 1.757.000 KM 1.887.000 KM 1.958.000

IZRADA BOSANSKOHERCEGOVAČKIH STANDARDA, ARHIVIRANJE I INFORMACIJSKO DOKUMENTACIJSKO PUBLICISTIČKA POTPORA

KM 946.421 KM 1.094.000 KM 1.186.000 KM 1.270.000 KM 1.339.000

KM 946.421 KM 1.094.000 KM 1.088.000 KM 1.088.000 KM 1.088.000KM 98.000 KM 182.000 KM 251.000

25 26 28 30 32STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 410.762 KM 515.000 KM 571.000 KM 617.000 KM 619.000

KM 410.762 KM 515.000 KM 512.000 KM 512.000 KM 512.000KM 59.000 KM 105.000 KM 107.000

11 13 14 15 1536 39 42 45 47

Proračunski korisnik KM 1.917.083 KM 2.707.000 KM 3.322.000 KM 3.641.000 KM 4.042.000MJERITELJSTVO U BIH KM 1.917.083 KM 2.707.000 KM 3.322.000 KM 3.641.000 KM 4.042.000

KM 1.917.083 KM 2.707.000 KM 2.707.000 KM 2.707.000 KM 2.707.000KM 615.000 KM 934.000 KM 1.335.000

45 53 60 65 7245 53 60 65 72

Proračunski korisnici

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

39. Institut za mjeriteljstvo BiHProgram 1:

Ukupan broj uposlenih

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

37. Agencija za statistiku BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKA38. Institut za standardizaciju BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Opcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Transfer od Brčkog distrikta Donatorska sredstva

112

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 1.505.890 KM 1.986.000 KM 2.770.000 KM 2.770.000 KM 2.770.000INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO U BOSNI I HERCEGOVINI KM 1.505.890 KM 1.986.000 KM 2.155.000 KM 2.155.000 KM 2.155.000

KM 1.505.890 KM 1.986.000 KM 1.530.000 KM 1.530.000 KM 1.530.000KM 625.000 KM 625.000 KM 625.000

46 51 56 56 56STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 0 KM 0 KM 615.000 KM 615.000 KM 615.000

KM 615.000 KM 615.000 KM 615.000

16 16 16PROVEDBA SPORAZUMA IZMEĐU VIJEĆA MINISTARA BIH I EUROPSKE PATENTNE ORGANIZACIJE (EPO) O SURADNJI U PODRUČJU PATENATA

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0

0 0 0640.000 640.000 640.000

46 51 72 72 72KM 1.505.890 KM 1.986.000 KM 3.410.000 KM 3.410.000 KM 3.410.000

Proračunski korisnik KM 870.416 KM 1.022.000 KM 1.316.000 KM 1.436.000 KM 1.556.000AKREDITIRANJE KAO SUSTAVNI PROCES KOJI ZA KRAJNJI REZULTAT IMA POBOLJŠANJE KVALITETA USLUGA I PROIZVODA U BIH

KM 870.416 KM 1.022.000 KM 1.316.000 KM 1.436.000 KM 1.556.000

KM 870.416 KM 1.022.000 KM 1.022.000 KM 1.022.000 KM 1.022.000KM 294.000 KM 414.000 KM 534.000

17 18 21 23 25

Proračunski korisnik KM 631.478 KM 717.000 KM 818.473 KM 949.111 KM 1.109.801 OSNOVNA DJELATNOST RADA ARHIVA; SUKCESIJA: INFORMATIZACIJA

KM 631.478 KM 717.000 KM 818.473 KM 949.111 KM 1.109.801

KM 631.478 KM 717.000 KM 717.000 KM 717.000 KM 717.000KM 121.473 KM 272.111 KM 432.801KM 20.000 KM 40.000 KM 40.000

16 19 22 26 31

Proračunski korisnik KM 32.264.842 KM 33.352.000 KM 35.741.000 KM 37.630.000 KM 32.019.000PRIKUPLJANJE, ANALIZIRANJE I DISTRIBUCIJA OBAVJEŠTAJNIH PODATAKA KM 32.264.842 KM 33.352.000 KM 35.402.000 KM 36.952.000 KM 31.002.000

KM 32.264.842 KM 33.352.000 KM 35.102.000 KM 36.602.000 KM 30.602.000KM 300.000 KM 350.000 KM 400.000

KM 0 KM 0 KM 0704 722 722 722 722

UPOŠLJAVANJE 15 NOVIH UPOSLENIKA U OSA BIH KM 0 KM 0 KM 339.000 KM 678.000 KM 1.017.000

KM 339.000 KM 678.000 KM 1.017.000KM 0 KM 0 KM 0

0 0 5 10 15704 722 727 732 737

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenihUKUPNI RASHODI KORISNIKA

Donatorska sredstva

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

40. Institut za intelektualno vlasništvo BiHProgram 1:

Proračunski korisnici

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

41. Institut za akreditiranje BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

42. Arhiv BiH

Program 1:

Ukupan broj uposlenih

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

113

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 1.074.699 KM 1.311.000 KM 2.558.248 KM 2.229.240 KM 2.394.412ZAŠTITA ZDRAVLJA BILJA KM 417.939 KM 579.907 KM 703.547 KM 818.335 KM 911.177

KM 417.939 KM 579.907 KM 558.089 KM 558.089 KM 558.089KM 145.458 KM 260.246 KM 353.088

9 10 12 14 16STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 656.760 KM 731.093 KM 854.701 KM 910.905 KM 983.235

KM 656.760 KM 731.093 KM 704.911 KM 704.911 KM 704.911KM 149.790 KM 205.994 KM 278.324

10 12 14 15 16PROJEKT POSEBNOG NADZORA KROMPIRA NA PRISUSTVO KARANTINSKIH ŠTETNIH ORGANIZAMA

KM 0 KM 0 KM 1.000.000 KM 500.000 KM 500.000

KM 1.000.000 KM 500.000 KM 500.000

19 22 26 29 32Proračunski korisnik KM 683.479 KM 912.000 KM 1.015.000 KM 1.079.000 KM 1.123.000

NADZOR NAD TRŽIŠTEM-SEKTOR ZA INDUSTRIJSKE PROIZVODE

KM 316.480 KM 433.000 KM 530.000 KM 530.000 KM 574.000

KM 316.480 KM 433.000 KM 432.000 KM 432.000 KM 432.000KM 98.000 KM 98.000 KM 142.000

8 10 12 12 13STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 366.999 KM 479.000 KM 485.000 KM 549.000 KM 549.000

KM 366.999 KM 479.000 KM 441.000 KM 441.000 KM 441.000KM 44.000 KM 108.000 KM 108.000

9 11 12 14 1417 21 24 26 27

Proračunski korisnik KM 2.029.602 KM 2.919.000 KM 3.044.685 KM 3.171.421 KM 3.253.703SIGURNOST HRANE KM 1.316.540 KM 1.993.464 KM 2.031.686 KM 2.161.418 KM 2.246.397

KM 1.316.540 KM 1.993.464 KM 1.921.757 KM 1.921.757 KM 1.921.757KM 109.929 KM 239.661 KM 324.640

24 28 29 32 34STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 713.062 KM 925.536 KM 1.012.999 KM 1.010.003 KM 1.007.306

KM 713.062 KM 925.536 KM 892.243 KM 892.243 KM 892.243KM 120.756 KM 117.760 KM 115.063

13 13 15 15 1537 41 44 47 49

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Ukupan broj uposlenih

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

Broj uposlenih na programu

45. Agencija za nadzor nad tržištem BiH

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 3:

Broj uposlenih na programu

46. Agencija za sigurnost hrane BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

114

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 33.908.981 KM 35.591.000 KM 35.716.000 KM 35.731.000 KM 35.731.000

PROGRAM POVRATKA IZBJEGLIH I RASELJENIH OSOBA KM 33.367.123 KM 35.000.000 KM 35.000.000 KM 35.000.000 KM 35.000.000

KM 33.367.123 KM 35.000.000 KM 35.000.000 KM 35.000.000 KM 35.000.000

0 0 0 0 0KM 1.000.000 KM 4.233.000 KM 4.233.000 KM 4.233.000

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 541.858 KM 591.000 KM 716.000 KM 731.000 KM 731.000KM 541.858 KM 591.000 KM 591.000 KM 591.000 KM 591.000

KM 125.000 KM 145.000 KM 145.000KM 5.000 KM 5.000

12 15 17 18 1812 15 17 18 18

KM 33.908.981 KM 36.591.000 KM 39.949.000 KM 39.964.000 KM 39.964.000

Proračunski korisnik KM 1.145.930 KM 1.289.000 KM 1.289.000 KM 1.289.000 KM 1.289.000

MEĐUNARODNA SURADNJA U OBLASTI RADA I UPOŠLJAVANJA

KM 592.612 KM 636.210 KM 636.210 KM 636.210 KM 636.210

KM 592.612 KM 636.210 KM 636.210 KM 636.210 KM 636.210

14 16 16 16 16STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 553.318 KM 652.790 KM 652.790 KM 652.790 KM 652.790

KM 553.318 KM 652.790 KM 652.790 KM 652.790 KM 652.790

13 14 14 14 1427 30 30 30 30

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

48. Agencija za rad i upošljavanje BiH

Program 1: Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

Opcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

47. Fond za povratak

Udružena sredstvaKreditna sredstva

115

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 7.403.707 KM 8.773.000 KM 14.922.500 KM 14.213.300 KM 12.270.600STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 2.060.541 KM 2.269.000 KM 5.485.000 KM 4.866.900 KM 2.782.400

KM 2.060.541 KM 2.269.000 KM 2.061.000 KM 2.061.000 KM 2.061.000KM 3.424.000 KM 2.805.900 KM 885.400

KM 0 KM 0 KM 164.00043 45 52 59 64

PRIHVAT I SMJEŠTAJ ILEGALNIH MIGRANATA KM 1.780.700 KM 2.482.000 KM 2.515.100 KM 2.720.300 KM 2.997.800KM 1.780.700 KM 2.482.000 KM 2.353.000 KM 2.353.000 KM 2.353.000

KM 162.100 KM 367.300 KM 644.800KM 0 KM 0 KM 0

74 74 75 86 91KONTROLA KRETANJA I BORAVKA STRANACA KM 3.562.466 KM 4.022.000 KM 6.922.400 KM 6.626.100 KM 6.490.400

KM 3.562.466 KM 4.022.000 KM 3.809.000 KM 3.809.000 KM 3.809.000KM 3.113.400 KM 2.817.100 KM 2.762.700

KM 0 KM 0 KM 81.30098 108 127 137 155

215 227 254 282 310Proračunski korisnik KM 344.070 KM 539.000 KM 576.770 KM 652.200 KM 652.200

DONOŠENJE ODLUKA KOJE SE ODNOSE NA STATUS DRŽAVNIH SLUŽBENIKA U INSTITUCIJAMA BIH KM 344.070 KM 539.000 KM 576.770 KM 652.200 KM 652.200

KM 344.070 KM 539.000 KM 535.000 KM 535.000 KM 535.000KM 41.770 KM 117.200 KM 117.200

6 6 7 9 9Proračunski korisnik KM 999.838 KM 1.205.000 KM 1.245.000 KM 1.245.000 KM 1.205.000

DODJELA KONCESIJA I REGULATORNE INTERVENCIJE KM 720.863 KM 867.700 KM 907.700 KM 877.700 KM 867.700KM 720.863 KM 867.700 KM 867.700 KM 867.700 KM 867.700

KM 40.000 KM 10.000 KM 0

6 7 7 7 7STRUČNA I ADMINISTRATIVNA POTPORA KM 278.975 KM 337.300 KM 337.300 KM 367.300 KM 337.300

KM 278.975 KM 337.300 KM 337.300 KM 337.300 KM 337.300KM 0 KM 30.000 KM 0

7 8 8 8 813 15 15 15 15

50. Služba za poslove sa strancima BiHProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

51. Odbor državne službe za žalbe

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Ukupan broj uposlenih

52. Povjerenstvo za koncesije Program 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

116

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 498.945 KM 911.000 KM 1.189.454 KM 1.452.909 KM 1.592.136DAVANJE STRUČNIH PRAVNIH MIŠLJENJA NA MATERIJALE KOJE RAZMATRA VIJEĆE MINISTARA BIH I OBJAVLJIVANJA PROPISA U SLUŽBENIM GLASNICIMA (SEKTOR ZA USTAVNI SISTEM,MEĐ.JAVNO PRAVO I KOORD.SA EUROPSKIM INTEGRACIJAMA,SEKTOR ZA PRAVOSUĐE,OBRANU,SIGURNOST DRUŠTVENE DJELATNOSTI I SEKTOR ZA JAVNE FINANCIJE ,EK.ODNOSE I PRIV.)

KM 274.422 KM 501.050 KM 657.700 KM 804.350 KM 882.675

KM 274.422 KM 501.050 KM 478.500 KM 478.500 KM 478.500KM 179.200 KM 325.850 KM 404.175

9 11 13 14 19STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 224.523 KM 409.950 KM 531.754 KM 648.559 KM 709.461

KM 224.523 KM 409.950 KM 391.500 KM 391.500 KM 391.500KM 140.254 KM 257.059 KM 317.961

9 11 12 16 1418 22 25 30 33

Proračunski korisnik KM 863.280 KM 1.132.000 KM 1.254.000 KM 1.286.000 KM 1.330.300USPOSTAVA I IZGRADNJA EFIKASNOG SUSTAVA JAVNIH NABAVA

KM 678.680 KM 945.000 KM 1.067.000 KM 1.067.000 KM 1.111.300

KM 678.680 KM 945.000 KM 845.000 KM 845.000 KM 845.000KM 222.000 KM 222.000 KM 266.300

15 19 22 22 23STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 184.600 KM 187.000 KM 187.000 KM 219.000 KM 219.000

KM 184.600 KM 187.000 KM 187.000 KM 187.000 KM 187.000KM 0 KM 32.000 KM 32.000

4 4 4 5 519 23 26 27 28

Proračunski korisnik KM 942.141 KM 1.170.000 KM 1.675.000 KM 1.623.000 KM 1.636.000RAZMATRANJE I RJEŠAVANJE ŽALBI PO JAVNIM NABAVAMA

KM 647.761 KM 862.309 KM 1.283.309 KM 1.231.309 KM 1.236.309

KM 647.761 KM 862.309 KM 862.309 KM 862.309 KM 862.309KM 421.000 KM 369.000 KM 374.000

6 12 12 12 12STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 294.380 KM 307.691 KM 391.691 KM 391.691 KM 399.691

KM 294.380 KM 307.691 KM 227.691 KM 227.691 KM 227.691KM 164.000 KM 164.000 KM 172.000

4 5 5 5 510 17 17 17 17

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Program 2:

Opcije uštedeNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjePostojeća potrošnja

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

53. Ured za zakonodavstvo

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Proračunski korisnici

Broj uposlenih na programu

54. Agencija za javne nabave

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

55. Ured za razmatranje žalbi po javnim nabavama

Program 1:

Broj uposlenih na programu

117

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev

2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 4.248.354 KM 4.358.000 KM 4.369.000 KM 4.369.000 KM 4.369.000TRAŽENJE,EKSHUMACIJA I IDENTIFIKACIJA NESTALIH OSOBA

KM 2.379.078 KM 2.440.480 KM 2.446.640 KM 2.446.640 KM 2.446.640

KM 2.379.078 KM 2.440.480 KM 2.390.640 KM 2.390.640 KM 2.390.640KM 56.000 KM 56.000 KM 56.000

30 31 31 31 31STRATEŠKO UPRAVLJANJE, ADMINISTRACIJA I EVIDENCIJA

KM 1.869.276 KM 1.917.520 KM 1.922.360 KM 1.922.360 KM 1.922.360

KM 1.869.276 KM 1.917.520 KM 1.878.360 KM 1.878.360 KM 1.878.360KM 44.000 KM 44.000 KM 44.000

20 24 24 24 2450 55 55 55 55

Proračunski korisnik KM 573.402 KM 582.000 KM 614.000 KM 614.000 KM 614.000STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 115.443 KM 125.550 KM 134.550 KM 134.550 KM 134.550

KM 115.443 KM 125.550 KM 134.550 KM 134.550 KM 134.550

2 2 2 2 2HARMONIZACIJA PROPISA I ARBITRAŽA KM 110.185 KM 110.550 KM 114.550 KM 114.550 KM 114.550

KM 110.185 KM 110.550 KM 114.550 KM 114.550 KM 114.550

2 2 2 2 2STATISTIČKI SERVIS KM 202.410 KM 196.100 KM 210.100 KM 210.100 KM 210.100

KM 202.410 KM 196.100 KM 210.100 KM 210.100 KM 210.100

4 4 4 4 4MEĐUNARODNA SURADNJA KM 145.364 KM 149.800 KM 154.800 KM 154.800 KM 154.800

KM 145.364 KM 149.800 KM 154.800 KM 154.800 KM 154.800

2 3 3 3 310 11 11 11 11

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuProgram 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 1:

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programu

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

56. Institut za nestale osobe

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

57. Agencija za osiguranje

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Ukupan broj uposlenih

Proračunski korisnici

118

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 1.519.091 KM 1.877.000 KM 2.240.698 KM 2.240.698 KM 2.240.698EKONOMSKA ISTRAŽIVANJA KM 282.432 KM 363.928 KM 490.494 KM 490.494 KM 490.494

KM 282.432 KM 363.928 KM 363.928 KM 363.928 KM 363.928KM 126.566 KM 126.566 KM 126.566

8 11 14 14 14KOORDINACIJA PRIPREME,MONITORING IMPLEMENTACIJE I EVALUACIJA RAZVOJNIH DOKUMENATA I ANALIZA SOCIJALNE UKLJUČENOSTI

KM 655.262 KM 778.529 KM 778.529 KM 778.529 KM 778.529

KM 655.262 KM 778.529 KM 778.529 KM 778.529 KM 778.529KM 0 KM 0 KM 0

7 11 10 10 10KM 0 KM 0 KM 0

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 581.397 KM 734.543 KM 728.543 KM 728.543 KM 728.543KM 581.397 KM 734.543 KM 728.543 KM 728.543 KM 728.543

KM 0 KM 0 KM 0

7 11 10 10 10SEKTOR ZA KOORDINACIJU I HARMONIZACIJU SA DRUGIM INSTITUCIJAMA

KM 0 KM 0 KM 243.132 KM 243.132 KM 243.132

KM 0 KM 0 KM 0 KM 0 KM 0KM 243.132 KM 243.132 KM 243.132

8 8 822 33 42 42 42

KM 1.519.091 KM 1.877.000 KM 2.240.698 KM 2.240.698 KM 2.240.698Proračunski korisnik KM 386.792 KM 423.000 KM 465.004 KM 574.478 KM 533.478

ZAŠTITA POTROŠAČA U BIH I ADMINISTRATIVNA POTPORA KM 386.792 KM 423.000 KM 465.004 KM 574.478 KM 533.478

KM 386.792 KM 423.000 KM 418.000 KM 418.000 KM 418.000KM 47.004 KM 156.478 KM 115.478

6 7 8 9 9Proračunski korisnik KM 1.555.118 KM 1.695.000 KM 1.689.000 KM 1.670.000 KM 1.670.000

KOORDINACIJA REFORME JAVNE UPRAVE KM 756.201 KM 624.442 KM 628.244 KM 615.244 KM 615.244KM 756.201 KM 624.442 KM 615.244 KM 615.244 KM 615.244

KM 13.000

14 14 14 14 14KOORDINACIJA DONATORSKE POMOĆI U OBLASTI REFORME JAVNE UPRAVE

KM 239.668 KM 312.221 KM 313.622 KM 307.622 KM 307.622

KM 239.668 KM 312.221 KM 307.622 KM 307.622 KM 307.622KM 6.000

6 7 7 7 7STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 559.249 KM 758.337 KM 747.134 KM 747.134 KM 747.134

KM 559.249 KM 758.337 KM 747.134 KM 747.134 KM 747.134

14 17 17 17 1734 38 38 38 38

Proračunski korisnici

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Broj uposlenih na programu

Program 3:

59. Institucija ombudsmena za zaštitu potrošača

Opcije uštedeBroj uposlenih na programu

Donatorska sredstva

Program 2:

Ukupan broj uposlenih

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Program 2:

Broj uposlenih na programu

58. Direkcija za ekonomsko planiranje

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnja

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 4: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKAUkupan broj uposlenih

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

60. Ured koordinatora za reformu javne upraveProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

119

Proračunski korisnik KM 684.357 KM 1.033.000 KM 1.498.500 KM 1.328.500 KM 1.328.500OBAVLJANJE REGULATORNE DJELATNOSTI U PODRUČJU POŠTANSKOG PROMETA

KM 572.474 KM 893.000 KM 1.290.500 KM 1.120.500 KM 1.120.500

KM 572.474 KM 893.000 KM 892.500 KM 892.500 KM 892.500KM 398.000 KM 228.000 KM 228.000

6 14 14 14 14STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 111.883 KM 140.000 KM 208.000 KM 208.000 KM 208.000

KM 111.883 KM 140.000 KM 140.000 KM 140.000 KM 140.000KM 68.000 KM 68.000 KM 68.000

3 3 3 3 39 17 17 17 17

Proračunski korisnik KM 879.822 KM 1.349.000 KM 1.984.000 KM 2.144.000 KM 2.279.000RAZVITAK VISOKOG OBRAZOVANJA I OSIGURANJA KVALITETE

KM 141.100 KM 423.000 KM 883.000 KM 1.058.000 KM 1.113.000

KM 141.100 KM 423.000 KM 398.000 KM 398.000 KM 398.000KM 485.000 KM 660.000 KM 715.000

3 7 14 17 18

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 738.722 KM 926.000 KM 1.101.000 KM 1.086.000 KM 1.166.000

KM 738.722 KM 926.000 KM 881.000 KM 881.000 KM 881.000KM 220.000 KM 205.000 KM 285.000

12 13 16 16 1715 20 30 33 35

Proračunski korisnik KM 937.820 KM 1.637.000 KM 1.842.000 KM 2.169.000 KM 2.479.000USPOSTAVA STANDARDA UČENIČKIH POSTIGNUĆA, OCJENJIVANJE DOSTIGNUTOG KVALITETA U PREDŠKOLSKOM, OSNOVNOM I SREDNJEM OPĆEM I STRUČNOM OBRAZOVANJU I RAD NA NASTAVNIM PLANOVIMA I PROGRAMIMA

KM 436.830 KM 924.000 KM 1.119.000 KM 1.336.000 KM 1.536.000

KM 436.830 KM 924.000 KM 826.000 KM 826.000 KM 826.000KM 293.000 KM 510.000 KM 710.000

8 17 22 26 30STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 500.990 KM 713.000 KM 723.000 KM 833.000 KM 943.000

KM 500.990 KM 713.000 KM 598.000 KM 598.000 KM 598.000KM 125.000 KM 235.000 KM 345.000

6 10 12 14 1614 27 34 40 46

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 1:

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Program 2:

Broj uposlenih na programu

63. Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnja

Opcije uštede

61. Agencija za poštanski promet

Program 1:

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje

Broj uposlenih na programu

62. Agencija za razvoj visokog obrazovanja

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnja

Broj uposlenih na programu

120

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 759.852 KM 1.298.000 KM 1.893.000 KM 1.952.000 KM 2.139.000ZAŠTITA OSOBNIH PODATAKA (SEKTOR ZA INSPEKCIJSKI NADZOR, PRIGOVORE I GLAVNI REGISTAR)

KM 323.357 KM 591.000 KM 919.000 KM 837.000 KM 931.000

KM 323.357 KM 591.000 KM 553.000 KM 553.000 KM 553.000KM 366.000 KM 284.000 KM 378.000

6 11 14 15 16MEĐUNARODNA SURADNJA I ODNOSI SA JAVNOŠĆU KM 47.244 KM 248.000 KM 362.000 KM 435.000 KM 499.000

KM 47.244 KM 248.000 KM 240.000 KM 240.000 KM 240.000KM 122.000 KM 195.000 KM 259.000

1 4 6 7 8STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA (URED RAVNATELJA, SEKTOR ZA ADMINISTRACIJU)

KM 389.251 KM 459.000 KM 612.000 KM 680.000 KM 709.000

KM 389.251 KM 459.000 KM 455.000 KM 455.000 KM 455.000KM 157.000 KM 225.000 KM 254.000

9 10 12 14 1516 25 32 36 39

Proračunski korisnik KM 515.081 KM 1.242.000 KM 1.732.000 KM 2.062.000 KM 2.062.000INFORMIRANJE I PRIZNAVANJE DOKUMENATA UZ PODRUČJA VISOKOG ODRAZOVANJA

KM 128.770 KM 487.929 KM 760.151 KM 870.596 KM 870.596

KM 128.770 KM 487.929 KM 487.929 KM 487.929 KM 487.929KM 272.222 KM 382.667 KM 382.667

2 5 10 12 12STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 386.311 KM 754.071 KM 971.849 KM 1.191.404 KM 1.191.404

KM 386.311 KM 754.071 KM 754.071 KM 754.071 KM 754.071KM 217.778 KM 437.333 KM 437.333

6 9 13 17 178 14 23 29 29

Proračunski korisnik KM 378.769 KM 1.429.000 KM 1.888.000 KM 2.107.000 KM 2.244.000RADIJACIJSKA I NUKLEARNA SIGURNOST KM 295.769 KM 1.135.000 KM 1.593.000 KM 1.818.000 KM 1.955.000

KM 295.769 KM 1.135.000 KM 985.000 KM 985.000 KM 985.000KM 608.000 KM 833.000 KM 970.000

5 15 19 22 24STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 83.000 KM 294.000 KM 295.000 KM 289.000 KM 289.000

KM 83.000 KM 294.000 KM 144.000 KM 144.000 KM 144.000KM 151.000 KM 145.000 KM 145.000

4 4 5 5 59 19 24 27 29

Proračunski korisnici

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenihBroj uposlenih na programu

Ukupan broj uposlenih

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Program 3: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

64. Agencija za zaštitu podataka

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

65. Centar za informacije i priznavanje dokumenata

Program 1: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 2: Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

66. Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost

Program 1:

Program 2:

121

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 1.958.398 KM 7.601.000 KM 9.049.000 KM 10.145.000 KM 11.015.000REGISTRACIJA LIJEKOVA I MEDICINSKIH SREDSTAVA KM 587.520 KM 2.532.000 KM 2.100.000 KM 2.171.000 KM 2.265.000

KM 587.520 KM 2.532.000 KM 2.100.000 KM 2.171.000 KM 2.265.000

25 25 26 29 34KONTROLA KVALITETA LIJEKOVA KM 783.359 KM 3.189.000 KM 3.170.000 KM 3.510.000 KM 3.920.000

KM 783.359 KM 3.189.000 KM 3.170.000 KM 3.510.000 KM 3.920.000

40 40 45 51 58STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 587.519 KM 1.630.000 KM 2.670.000 KM 3.160.000 KM 3.380.000

KM 587.519 KM 1.630.000 KM 2.670.000 KM 3.160.000 KM 3.380.000

30 29 35 38 42FARMACEUTSKA INSPEKCIJA KM 0 KM 250.000 KM 1.109.000 KM 1.304.000 KM 1.450.000

KM 250.000 KM 1.109.000 KM 1.304.000 KM 1.450.000

10 12 14 1495 104 118 132 148

Proračunski korisnik KM 451.889 KM 2.077.000 KM 2.014.000 KM 2.073.000 KM 2.193.000POTPORA POLICIJSKOJ STRUKTURI KM 0 KM 921.000 KM 1.088.000 KM 1.147.000 KM 1.247.000

KM 921.000 KM 763.000 KM 763.000 KM 763.000KM 325.000 KM 384.000 KM 484.000

19 23 27 31POTPORA POLICIJSKOJ STRUKTURI KM 451.889 KM 1.156.000 KM 926.000 KM 926.000 KM 946.000

KM 451.889 KM 1.156.000 KM 916.000 KM 916.000 KM 926.000KM 10.000 KM 10.000 KM 20.000

2 18 18 18 182 37 41 45 49

Proračunski korisnik KM 260.675 KM 731.000 KM 1.013.997 KM 2.162.726 KM 985.227ANTIDOPING KONTROLA KM 90.720 KM 387.000 KM 555.207 KM 1.704.935 KM 527.935

KM 90.720 KM 387.000 KM 361.000 KM 361.000 KM 361.000KM 194.207 KM 1.369.207 KM 192.207

KM 25.272 KM 25.2722 4 5 5 5

KM 30.000STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 169.955 KM 344.000 KM 458.790 KM 457.791 KM 457.292

KM 169.955 KM 344.000 KM 320.000 KM 320.000 KM 320.000KM 138.790 KM 137.791 KM 137.292

3 5 6 6 65 9 11 11 11

KM 260.675 KM 731.000 KM 1.013.997 KM 2.192.726 KM 985.227

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Program 1:

Proračunski korisnici

Program 2:

Ukupan broj uposlenih

Program 2:

Postojeća potrošnja

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

67.Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiHProgram 1:

Broj uposlenih na programuProgram 3:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programuProgram 4:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Program 2: Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Donatorska sredstva

68. Agencija za policijsku potporu

Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

69. Agencija za antidoping kontroluProgram 1:

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKA

122

Izvršenje Plan Ukupan zahtjev2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Proračunski korisnik KM 499.776 KM 2.051.000 KM 4.825.000 KM 3.313.437 KM 3.453.000FORENZIČKA ISPITIVANJA I VJEŠTAČENJA KM 0 KM 1.108.563 KM 3.680.000 KM 2.110.437 KM 2.187.000

KM 1.108.563 KM 914.063 KM 914.063 KM 914.063KM 2.765.937 KM 1.196.374 KM 1.272.937

16 19 24 26STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA KM 499.776 KM 942.437 KM 1.145.000 KM 1.203.000 KM 1.266.000

KM 499.776 KM 942.437 KM 747.937 KM 747.937 KM 747.937KM 397.063 KM 455.063 KM 518.063

2 16 19 21 262 32 38 45 52

Proračunski korisnik KM 373.082 KM 3.820.000 KM 8.332.590 KM 8.105.816 KM 4.904.000

Program 1: KM 0 KM 1.502.500 KM 3.357.500 KM 3.111.500 KM 2.937.500

KM 1.502.500 KM 1.302.500 KM 1.302.500 KM 1.302.500KM 2.055.000 KM 1.809.000 KM 1.635.000

23 28 31 34KM 500.000

Program 2: KM 373.082 KM 2.317.500 KM 4.975.090 KM 4.994.316 KM 1.966.500KM 373.082 KM 2.317.500 KM 1.308.500 KM 1.308.500 KM 1.308.500

KM 3.666.590 KM 3.685.816 KM 658.000

2 23 25 28 312 46 53 59 65

KM 373.082 KM 3.820.000 KM 8.832.590 KM 8.105.816 KM 4.904.000

Proračunski korisnik KM 0 KM 981.000 KM 4.970.000 KM 9.700.000 KM 10.800.000

Program 1: KM 0 KM 981.000 KM 4.970.000 KM 9.700.000 KM 10.800.000

KM 0 KM 981.000 KM 4.970.000 KM 9.700.000 KM 10.800.000

38 108 108 108

Proračunski korisnici

STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA

Ukupan broj uposlenihUKUPNI RASHODI KORISNIKA

72. Direkcija za koordinaciju policijskih tijela

DIREKCIJA ZA KOORDINACIJU POLICIJSKIH TIJELA

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuUkupan broj uposlenih

Ukupan broj uposlenih

70. Agencija za forenzička vještačenja i ispitivanjaProgram 1:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNI RASHODI KORISNIKA71. Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrovaŠKOLOVANJE I STRUČNO USAVRŠAVANJE KADROVA

Program 2:

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programuDonatorska sredstva

123

Proračunski korisnik KM 0 KM 368.000 KM 887.000 KM 1.044.000 KM 1.145.000

Program 1: KM 0 KM 368.000 KM 887.000 KM 1.044.000 KM 1.145.000

KM 368.000 KM 887.000 KM 1.044.000 KM 1.145.000

7 9 11 130 7 9 11 13

21.696 22.400 23.636 25.076 25.696

KM 923.057.251 KM 995.393.000 KM 1.248.549.746 KM 1.256.998.716 KM 1.277.909.195KM 696.107 KM 39.924.210 KM 12.380.697 KM 3.189.997 KM 1.204.168

KM 13.272.900 KM 25.599.986 KM 13.000.000 KM 13.000.000 KM 17.500.000

KM 0 KM 0 KM 100.000 KM 100.000 KM 100.000KM 0 KM 1.000.000 KM 4.233.000 KM 4.233.000 KM 4.233.000

KM 937.026.258 KM 1.061.917.196 KM 1.278.263.443 KM 1.277.521.713 KM 1.300.946.3631 Isk ljučeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu kod Generalnog tajništva BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projek ta sanacije Psihijatrijske k linike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.

Postojeća potrošnjaNovi prijedlozi visokoprioritetne potrošnjeOpcije uštede

Broj uposlenih na programu

UKUPNO UPOSLENI U INSTITUCIJAMA BIH

73. Središnja harmonizacijska jedinica

SREDIŠNJA HARMONIZACIJKSA JEDINICA

Ukupan broj uposlenih

UKUPNE DONACIJEUKUPNA KREDITNA SREDSTVA

TRANSFER OD BRČKO DISTRIKTA - AGENCIJA ZA STATISTIKUUDRUŽENA SREDSTVA - FOND ZA POVRATAK

UKUPNI RASHODI

UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI

124

Dodatak 2: Početne odobrene gornje granice rashoda po korisnicima i ekonomskim kategorijama 1. PARLAMENTARNA SKUPŠTINA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 8.649.000 8.771.968 9.190.000 11.440.000 9.440.000 9.440.000 11.046.000 9.397.000 9.397.0003. Naknade troškova uposlenih 2.776.000 2.180.264 2.387.000 2.368.000 2.368.000 2.368.000 2.112.000 2.203.000 2.203.0004. Izdaci za materijal i usluge 3.889.000 3.433.664 3.713.000 3.763.000 3.763.000 3.763.000 3.690.000 3.763.000 3.763.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 2.314.000 3.823.151 1.384.000 1.884.000 1.380.000 380.000 1.000.000 1.000.000 380.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 17.628.000 18.209.047 16.674.000 19.455.000 16.951.000 15.951.000 17.848.000 16.363.000 15.743.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 17.628.000 18.209.047 16.674.000 19.455.000 16.951.000 15.951.000 17.848.000 16.363.000 15.743.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 238* 182 200 210 220 220 220 210 219 219

*Uključujući 57 poslanika i delegata

2. PREDSJEDNIŠTVO BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.091.000 3.329.433 3.778.000 5.110.000 4.131.000 4.304.000 3.928.000 3.864.000 3.864.0003. Naknade troškova uposlenih 901.000 748.836 871.000 856.000 881.000 906.000 659.000 698.000 698.0004. Izdaci za materijal i usluge 3.838.000 3.347.574 3.171.000 3.617.000 3.807.000 3.995.000 2.977.000 2.977.000 2.977.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 560.000 391.285 430.000 3.060.000 2.570.000 2.530.000 430.000 430.000 430.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 9.390.000 7.817.128 8.250.000 12.643.000 11.389.000 11.735.000 7.994.000 7.969.000 7.969.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 1.000.0009. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 1.000.00011. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 9.390.000 7.817.128 9.250.000 12.643.000 11.389.000 11.735.000 7.994.000 7.969.000 7.969.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 119 93 91 101 130 111 116 101 107 107

3. MINISTARSTVO OBRANE BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 216.877.000 208.068.059 196.594.000 195.436.204 208.420.389 208.561.532 196.000.000 198.705.000 198.705.0003. Naknade troškova uposlenih 89.916.000 63.401.371 61.048.000 83.607.402 91.460.660 98.783.743 66.000.000 66.911.000 66.911.0004. Izdaci za materijal i usluge 59.146.000 60.524.177 71.549.000 114.014.697 111.114.640 106.598.893 71.040.000 69.997.000 69.997.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 5.304.000 9.418.684 5.385.000 55.486.166 40.787.821 65.197.510 20.000.000 20.000.000 20.000.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 371.243.000 341.412.291 334.576.000 448.544.469 451.783.510 479.141.678 353.040.000 355.613.000 355.613.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 186.0009. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 186.00011. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 371.243.000 341.412.291 334.762.000 448.544.469 451.783.510 479.141.678 353.040.000 355.613.000 355.613.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 11.000 10.217 10.306 9.818 10.073 10.879 10.862 10.073 10.212 10.212

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev

Ukupan zahtjevR. Br. Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

125

4. VISOKO SUDBENO I TUŽITELJSKO VIJEĆE BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 2.915.000 4.227.023 2.952.000 2.971.512 3.134.931 3.134.931 2.838.000 2.965.000 2.965.0003. Naknade troškova uposlenih 367.000 407.180 338.000 346.172 347.004 347.004 331.000 328.000 328.0004. Izdaci za materijal i usluge 1.349.000 3.027.655 1.206.000 2.074.346 2.222.993 2.230.694 1.981.000 2.102.000 2.102.0005. Tekući grantovi6. Kapitalni grantovi 1.084.9437. Kapitalna ulaganja 2.614.000 3.547.197 2.000.000 2.122.500 2.094.000 2.118.400 1.200.000 123.000 123.0008. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 7.245.000 12.293.998 6.496.000 7.514.530 7.798.928 7.831.029 6.350.000 5.518.000 5.518.0009. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 8.160.238 2.738.162 1.955.830

10. Kreditna sredstva11. Donatorska sredstva 8.160.238 2.738.162 1.955.83012. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.245.000 12.293.998 14.656.238 10.252.692 9.754.758 7.831.029 6.350.000 5.518.000 5.518.00013. Broj uposlenih / Pravilnik 90 80 128 85 89 92 92 85 87 87

5. USTAVNI SUD BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 3.935.000 3.759.980 3.966.000 4.280.057 4.280.057 4.280.057 3.869.000 3.992.000 3.992.0003. Naknade troškova uposlenih 683.000 688.964 684.000 733.680 733.680 733.680 663.000 684.000 684.0004. Izdaci za materijal i usluge 362.000 454.716 480.000 716.263 716.263 716.263 474.000 489.000 489.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 20.000 60.686 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 5.000.000 4.964.346 5.200.000 5.800.000 5.800.000 5.800.000 5.076.000 5.235.000 5.235.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 5.000.000 4.964.346 5.200.000 5.800.000 5.800.000 5.800.000 5.076.000 5.235.000 5.235.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 104 90 92 94 104 104 104 94 97 97

6. SUD BiH -

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 7.129.000 6.453.356 8.819.000 9.374.920 9.457.420 9.457.420 8.533.000 8.916.000 8.916.0003. Naknade troškova uposlenih 747.000 467.054 592.000 675.910 686.260 686.260 615.000 643.000 643.0004. Izdaci za materijal i usluge 2.581.000 2.660.751 2.746.000 5.437.420 5.480.020 5.577.620 4.200.000 4.200.000 4.200.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 63.000 51.911 63.000 476.600 275.800 262.500 200.000 200.000 200.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 10.520.000 9.633.072 12.220.000 15.964.850 15.899.500 15.983.800 13.548.000 13.959.000 13.959.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 10.520.000 9.633.072 12.220.000 15.964.850 15.899.500 15.983.800 13.548.000 13.959.000 13.959.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 54+199=253 184 180 223 245 248 248 223 233 233

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

Napomena: Izvršenje za 2009.godinu iznosi 12.293.998 KM s tim da su uključena donatorska sredstva u iznosu od 5.823.300 KM, a dok je ukupan broj uposlenih 128 od čega je 46 uposlenih angažirano u projektima VSTV-a koji su financirani iz donacija. U 2010. godini korisnik očekuje donatorska sredstva u iznosu od 8.160.238 KM, u 2011. godini se očekuje 2.738.162 KM i u 2012.godini 1.955.830 KM, dok će se iz dijela tih sredstava financirati svake godine po 48 uposlenih koji će biti angažirani na projektima VSTV-a.

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

126

7. TUŽITELJSTVO BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 6.266.000 5.069.589 6.900.000 6.458.520 6.867.840 7.089.120 6.042.000 6.391.000 6.391.0003. Naknade troškova uposlenih 824.000 412.055 493.000 452.300 476.500 494.000 418.000 443.000 443.0004. Izdaci za materijal i usluge 850.000 764.293 778.000 770.000 820.001 870.000 770.000 770.000 770.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 75.000 70.399 75.000 250.000 110.000 510.000 100.000 100.000 100.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 8.015.000 6.316.336 8.246.000 7.930.820 8.274.341 8.963.120 7.330.000 7.704.000 7.704.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.015.000 6.316.336 8.246.000 7.930.820 8.274.341 8.963.120 7.330.000 7.704.000 7.704.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 203 157 146 173 187 197 203 173 183 183

8. PRAVOBRANITELJSTVO BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 897.000 580.626 870.000 908.781 908.781 908.781 870.000 870.000 870.0003. Naknade troškova uposlenih 160.000 104.607 170.000 177.700 177.700 177.700 170.000 170.000 170.0004. Izdaci za materijal i usluge 176.000 172.126 147.000 270.081 271.000 272.000 160.000 160.000 160.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 7.000 6.514 37.000 45.000 38.000 36.000 45.000 38.000 36.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.240.000 863.873 1.224.000 1.401.562 1.395.481 1.394.481 1.245.000 1.238.000 1.236.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.240.000 863.873 1.224.000 1.401.562 1.395.481 1.394.481 1.245.000 1.238.000 1.236.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 23 22 18 24 23 23 23 23 23 23

9. URED OMBUDSMENA ZA LJUDSKA PRAVA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 1.398.000 1.066.002 1.771.000 2.181.488 2.271.391 2.139.030 1.713.000 1.988.000 1.988.0003. Naknade troškova uposlenih 205.000 140.947 284.000 377.362 406.450 365.130 196.000 227.000 227.0004. Izdaci za materijal i usluge 442.000 542.249 567.000 974.300 810.450 771.000 863.000 974.000 974.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 6.000 1.972 99.000 140.450 111.000 159.350 99.000 99.000 99.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 2.051.000 1.751.170 2.721.000 3.673.600 3.599.291 3.434.510 2.871.000 3.288.000 3.288.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.051.000 1.751.170 2.721.000 3.673.600 3.599.291 3.434.510 2.871.000 3.288.000 3.288.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 84 29 36 56 68 72 75 56 65 65

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

127

10. GENERALNO TAJNIŠTVO VIJEĆA MINISTARA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 1.746.000 1.680.413 1.860.000 2.316.796 2.352.900 2.401.850 2.124.000 2.285.000 2.285.0003. Naknade troškova uposlenih 564.000 462.116 344.000 399.400 405.500 414.400 366.000 394.000 394.0004. Izdaci za materijal i usluge 1.810.000 1.612.953 3.426.000 1.270.286 1.191.786 1.201.786 1.208.000 1.270.000 1.270.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 100.000 74.563 25.000 53.000 84.900 21.000 53.000 53.000 21.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 4.220.000 3.830.045 5.655.000 4.039.482 4.035.086 4.039.036 3.751.000 4.002.000 3.970.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 4.220.000 3.830.045 5.655.000 4.039.482 4.035.086 4.039.036 3.751.000 4.002.000 3.970.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 81 55 56 61 72 77 79 66 71 71

Napomena: Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.

11. DIREKCIJA ZA EUROPSKE INTEGRACIJE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 2.457.000 1.872.570 2.584.000 2.780.609 2.949.131 2.949.131 2.427.000 2.532.000 2.532.0003. Naknade troškova uposlenih 467.000 281.093 374.000 402.456 426.846 426.846 306.000 319.000 319.0004. Izdaci za materijal i usluge 1.004.000 1.027.475 905.000 1.135.592 1.254.093 1.331.093 1.088.000 1.136.000 1.136.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 30.000 27.840 76.000 88.600 54.000 42.000 75.000 54.000 42.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 3.958.000 3.208.978 3.939.000 4.407.257 4.684.070 4.749.070 3.896.000 4.041.000 4.029.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 1.170.734 1.875.2959. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 1.170.734 1.875.29511. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.958.000 3.208.978 5.109.734 6.282.552 4.684.070 4.749.070 3.896.000 4.041.000 4.029.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 105 85 75 92 99 105 105 92 96 96

12. MINISTARSTVO VANJSKIH POSLOVA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 27.710.000 23.503.485 26.302.000 26.270.000 27.030.000 27.590.000 25.111.000 26.270.000 26.270.0003. Naknade troškova uposlenih 12.751.000 11.277.252 12.867.000 13.428.600 13.601.400 13.870.200 12.836.000 13.429.000 13.429.0004. Izdaci za materijal i usluge 14.951.000 16.563.002 15.199.000 15.769.900 15.726.800 15.805.800 15.074.000 15.770.000 15.770.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 1.476.000 8.496.403 6.000.000 5.613.400 6.039.900 6.244.000 5.570.000 6.000.000 6.200.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 56.888.000 59.840.142 60.368.000 61.081.900 62.398.100 63.510.000 58.591.000 61.469.000 61.669.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 56.888.000 59.840.142 60.368.000 61.081.900 62.398.100 63.510.000 58.591.000 61.469.000 61.669.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 646 495 514 520 544 563 573 520 544 544

Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

128

13. MINISTARSTVO VANJSKE TRGOVINE I EKONOM. ODNOSA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.629.000 4.309.734 4.670.000 5.520.000 6.180.000 6.660.000 4.710.000 5.227.000 5.227.0003. Naknade troškova uposlenih 966.000 847.672 818.000 1.016.000 1.165.000 1.270.000 875.000 971.000 971.0004. Izdaci za materijal i usluge 1.204.000 968.722 1.165.000 1.710.300 2.118.300 2.561.300 1.087.000 1.207.000 1.207.0005. Tekući grantovi 350.000 350.000 350.000 700.000 1.750.000 4.400.000 350.000 350.000 350.0006. Kapitalna ulaganja 180.000 72.157 120.000 190.000 370.000 550.000 120.000 120.000 120.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 7.329.000 6.548.285 7.123.000 9.136.300 11.583.300 15.441.300 7.142.000 7.875.000 7.875.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.329.000 6.548.285 7.123.000 9.136.300 11.583.300 15.441.300 7.142.000 7.875.000 7.875.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 229 157 156 173 201 222 229 173 192 192

14. AGENCIJA ZA PROMIDŽBU INOZEMNIH ULAGANJA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 991.000 838.667 968.000 1.010.000 986.000 986.000 966.000 997.000 997.0003. Naknade troškova uposlenih 260.000 176.634 207.000 229.000 207.000 207.000 216.000 240.000 240.0004. Izdaci za materijal i usluge 691.000 695.885 609.000 613.000 613.000 613.000 594.000 613.000 613.0005. Tekući grantovi 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.0006. Kapitalna ulaganja 35.000 34.919 38.000 37.000 37.000 37.000 37.000 37.000 37.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 3.977.000 3.746.105 3.822.000 3.889.000 3.843.000 3.843.000 3.813.000 3.887.000 3.887.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.977.000 3.746.105 3.822.000 3.889.000 3.843.000 3.843.000 3.813.000 3.887.000 3.887.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 33 31 27 32 34 33 33 32 33 33

15. URED ZA VETERINARSTVO

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 1.899.000 1.717.468 1.962.000 2.060.880 2.155.014 2.225.749 1.910.000 2.010.000 2.010.0003. Naknade troškova uposlenih 505.000 319.926 394.000 414.800 435.600 451.200 316.000 332.000 332.0004. Izdaci za materijal i usluge 2.633.000 6.054.614 2.536.000 2.819.146 2.803.200 2.903.400 2.678.000 2.819.000 2.819.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 928.000 930.690 445.000 3.925.000 3.925.000 445.000 200.000 200.000 200.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 5.965.000 9.022.698 5.337.000 9.219.826 9.318.814 6.025.349 5.104.000 5.361.000 5.361.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 5.965.000 9.022.698 5.337.000 9.219.826 9.318.814 6.025.349 5.104.000 5.361.000 5.361.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 87 70 73 76 80 84 87 76 80 80

Indikativne gornje granice rashoda R. Br. Ukupan zahtjev

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

129

16.MEMORIJALNI CENTAR SREBRENICA-POTOČARI

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 482.000 406.344 459.000 459.000 459.000 459.000 459.000 459.000 459.0003. Naknade troškova uposlenih 185.000 107.872 139.000 139.000 139.000 139.000 139.000 139.000 139.0004. Izdaci za materijal i usluge 106.000 133.292 94.000 112.000 112.000 112.000 312.000 312.000 312.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 315.000 311.841 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.088.000 959.349 1.192.000 1.210.000 1.210.000 1.210.000 1.410.000 1.410.000 1.410.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.088.000 959.349 1.192.000 1.210.000 1.210.000 1.210.000 1.410.000 1.410.000 1.410.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 25 25 21 25 25 25 25 25 25 25

17. KONKURENCIJSKO VIJEĆE BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 1.083.000 946.351 1.206.000 1.206.000 1.206.000 1.206.000 1.019.000 1.019.000 1.019.0003. Naknade troškova uposlenih 208.000 139.066 148.000 148.000 148.000 148.000 144.000 144.000 144.0004. Izdaci za materijal i usluge 402.000 345.246 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 25.000 24.827 50.000 20.000 20.000 20.000 10.000 10.000 10.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.718.000 1.455.490 1.734.000 1.704.000 1.704.000 1.704.000 1.503.000 1.503.000 1.503.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.718.000 1.455.490 1.734.000 1.704.000 1.704.000 1.704.000 1.503.000 1.503.000 1.503.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 28* 28 28 28 36 36 36 28 28 28

* Uključujući 2 pripravnika

18. MINISTARSTVO KOMUNIKACIJA I PROMETA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 3.016.000 2.747.414 3.349.000 3.770.581 3.892.609 3.912.072 3.346.000 3.346.000 3.346.0003. Naknade troškova uposlenih 939.000 502.734 737.000 711.220 728.513 728.513 600.000 600.000 600.0004. Izdaci za materijal i usluge 2.253.000 1.370.545 1.591.000 2.070.542 2.058.429 2.269.339 1.722.000 1.722.000 1.722.0005. Tekući grantovi 680.000 301.288 370.000 330.000 560.000 560.000 330.000 330.000 330.0006. Kapitalna ulaganja 418.000 563.217 646.000 837.100 133.200 659.200 800.000 133.000 659.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 7.306.000 5.485.198 6.693.000 7.719.443 7.372.751 8.129.124 6.798.000 6.131.000 6.657.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 419.402 13.024.167 13.024.167 17.524.1689. Kreditna sredstva 395.350 13.000.000 13.000.000 17.500.000

10. Donatorska sredstva 24.052 24.167 24.167 24.16811. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.306.000 5.485.198 7.112.402 20.743.610 20.396.918 25.653.292 6.798.000 6.131.000 6.657.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 118 98 103 118 132 136 136 118 118 118

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

130

19. DIREKCIJA ZA CIVILNO ZRAKOPLOVSTVO

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 1.814.999 1.469.999 1.728.000 2.538.516 2.538.516 2.538.516 1.659.000 1.896.000 1.896.0003. Naknade troškova uposlenih 810.001 510.633 680.000 1.006.569 1.006.569 1.006.569 678.000 775.000 775.0004. Izdaci za materijal i usluge 4.407.000 2.411.797 3.727.000 4.919.586 4.919.586 4.919.586 2.556.000 2.922.000 2.922.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 690.000 2.181.192 655.000 10.170.000 570.000 570.000 655.000 570.000 570.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 7.722.000 6.573.621 6.790.000 18.634.671 9.034.671 9.034.671 5.548.000 6.163.000 6.163.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 13.272.900 13.469.6569. Kreditna sredstva 13.272.900 13.469.656

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.722.000 19.846.521 20.259.656 18.634.671 9.034.671 9.034.671 5.548.000 6.163.000 6.163.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 79 56 56 56 79 79 79 56 64 64

20. REGULATORNA AGENCIJA ZA KOMUNIKACIJE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.044.000 3.582.268 4.068.000 4.343.000 4.568.000 4.718.000 4.024.000 4.439.000 4.439.0003. Naknade troškova uposlenih 591.000 515.922 581.000 616.000 643.000 666.000 571.000 630.000 630.0004. Izdaci za materijal i usluge 1.980.000 1.233.279 1.829.000 1.829.000 1.829.000 1.829.000 1.695.000 1.869.000 1.869.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 2.121.000 3.658.219 2.000.000 2.000.000 2.000.000 1.270.000 2.000.000 2.000.000 1.270.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 8.736.000 8.989.688 8.478.000 8.788.000 9.040.000 8.483.000 8.290.000 8.938.000 8.208.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.736.000 8.989.688 8.478.000 8.788.000 9.040.000 8.483.000 8.290.000 8.938.000 8.208.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 166 107 112 126 136 144 150 126 139 139

21. MINISTARSTVO FINANCIJA I TREZORA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.386.000 4.072.534 4.680.000 5.610.357 6.550.174 7.217.349 4.886.000 5.610.000 5.610.0003. Naknade troškova uposlenih 827.000 777.939 821.000 1.110.618 1.115.331 1.230.077 962.000 1.092.000 1.092.0004. Izdaci za materijal i usluge 2.216.000 1.367.365 1.661.000 1.874.544 2.116.914 2.355.372 1.652.000 1.875.000 1.875.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 251.000 339.171 1.173.000 644.600 563.900 1.101.000 500.000 500.000 500.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 7.680.000 6.557.009 8.335.000 9.240.119 10.346.319 11.903.798 8.000.000 9.077.000 9.077.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.680.000 6.557.009 8.335.000 9.240.119 10.346.319 11.903.798 8.000.000 9.077.000 9.077.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 249* 147 150 178 202 225 249 178 202 202

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

*Uključujući 6 pripravnika

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

131

22. UPRAVA ZA NEIZRAVNO OPOREZIVANJE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 61.905.000 57.793.939 59.437.000 62.547.000 62.547.000 62.547.000 59.326.000 60.392.000 60.392.0003. Naknade troškova uposlenih 13.987.000 11.560.193 11.099.000 11.744.000 11.744.000 11.744.000 11.139.000 11.339.000 11.339.0004. Izdaci za materijal i usluge 17.465.000 13.106.232 15.270.000 16.070.000 15.770.000 15.270.000 15.242.000 15.516.000 15.516.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 5.376.000 1.289.837 9.475.000 11.900.000 11.900.000 11.900.000 7.900.000 7.900.000 7.900.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 98.733.000 83.750.201 95.281.000 102.261.000 101.961.000 101.461.000 93.607.000 95.147.000 95.147.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 98.733.000 83.750.201 95.281.000 102.261.000 101.961.000 101.461.000 93.607.000 95.147.000 95.147.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 2641* 2.400 2.470 2.505 2.641 2.641 2.641 2.505 2.550 2.550

2.628+ 13 Upravni odbor UIO = ukupno 2641

23. MINISTARSTVO ZA LJUDSKA PRAVA I IZBJEGLICE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 3.585.000 2.916.196 3.322.000 3.475.796 3.629.592 3.814.148 3.445.000 3.476.000 3.476.0003. Naknade troškova uposlenih 506.000 413.330 490.000 526.296 562.590 562.590 443.000 447.000 447.0004. Izdaci za materijal i usluge 2.686.000 2.473.552 2.079.000 1.853.370 1.927.720 1.927.720 1.837.000 1.853.000 1.853.0005. Tekući grantovi 6.908.000 3.277.000 6.708.000 6.708.000 6.708.000 6.708.000 6.708.000 6.708.000 6.708.0006. Kapitalna ulaganja 75.000 126.812 128.000 137.482 151.691 151.691 60.000 60.000 60.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 13.760.000 9.206.890 12.727.000 12.700.944 12.979.593 13.164.149 12.493.000 12.544.000 12.544.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.0009. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.00011. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 13.760.000 9.206.890 12.727.000 13.000.944 13.279.593 13.464.149 12.793.000 12.844.000 12.844.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 124 100 94 112 113 118 124 112 113 113

25. MINISTARSTVO PRAVDE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 5.885.000 5.152.004 5.943.000 6.702.450 7.040.950 13.455.714 5.720.000 5.840.000 5.840.0003. Naknade troškova uposlenih 1.739.000 1.396.032 1.464.000 1.635.764 1.725.764 2.946.020 1.497.000 1.529.000 1.529.0004. Izdaci za materijal i usluge 3.440.000 3.318.816 3.025.000 4.772.857 4.982.269 9.960.304 3.776.000 3.856.000 3.856.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 2.843.000 187.758 2.768.000 2.860.330 6.080.400 322.000 2.400.000 5.900.000 100.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 13.907.000 10.054.610 13.200.000 15.971.401 19.829.383 26.684.038 13.393.000 17.125.000 11.325.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 32.592.9219. Kreditna sredstva 11.734.980

10. Donatorska sredstva 20.857.94111. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 13.907.000 10.054.610 45.792.921 15.971.401 19.829.383 26.684.038 13.393.000 17.125.000 11.325.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 253* 219 220 238 260 272 569 238 243 243

*Uključujući 3 pripravnika

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

132

26. MINISTARSTVO SIGURNOSTI

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.888.000 4.453.072 5.405.000 5.930.000 6.330.000 6.655.000 5.402.000 5.905.000 5.905.0003. Naknade troškova uposlenih 1.054.000 815.136 1.029.000 1.106.550 1.165.750 1.213.850 1.003.000 1.096.000 1.096.0004. Izdaci za materijal i usluge 1.676.000 1.916.657 2.069.000 3.201.740 3.356.240 3.297.240 2.463.000 2.692.000 2.692.0005. Tekući grantovi 100.000 134.886 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.0006. Kapitalna ulaganja 3.183.000 338.289 3.060.000 3.387.600 1.697.000 2.200.000 2.000.000 200.000 100.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 10.901.000 7.658.040 11.663.000 13.725.890 12.648.990 13.466.090 10.968.000 9.993.000 9.893.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 2.933.7459. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 2.933.74511. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 10.901.000 7.658.040 14.596.745 13.725.890 12.648.990 13.466.090 10.968.000 9.993.000 9.893.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 280* 185 184 215 236 252 265 215 235 235

*Uključujući 42 uposlena u Interpolu

27. DRŽAVNA AGENCIJA ZA ISTRAGE I ZAŠTITU BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 38.358.000 32.976.340 39.983.000 43.944.500 47.872.500 47.872.500 39.542.000 42.140.000 42.140.0003. Naknade troškova uposlenih 10.858.000 7.073.480 8.975.000 9.862.900 10.744.500 10.744.500 8.225.000 8.765.000 8.765.0004. Izdaci za materijal i usluge 5.943.000 5.922.692 7.000.000 7.631.056 8.183.856 7.729.204 6.852.000 7.401.000 7.401.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 11.404.000 11.686.370 4.050.000 7.300.000 8.800.000 6.000.000 2.600.000 2.600.000 2.600.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 66.563.000 57.658.882 60.008.000 68.738.456 75.600.856 72.346.204 57.219.000 60.906.000 60.906.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 66.563.000 57.658.882 60.008.000 68.738.456 75.600.856 72.346.204 57.219.000 60.906.000 60.906.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 1950 1.468 1.366 1.629 1.790 1.950 1.950 1.629 1.736 1.736

28. GRANIČNA POLICIJA BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 51.165.000 50.771.788 51.886.000 55.123.000 56.623.000 58.123.000 53.211.000 54.567.000 54.567.0003. Naknade troškova uposlenih 15.486.000 12.390.380 12.699.000 13.442.000 13.815.000 14.188.000 12.804.000 13.130.000 13.130.0004. Izdaci za materijal i usluge 6.734.000 6.621.750 5.643.000 7.100.000 7.480.000 7.480.000 7.100.000 7.100.000 7.100.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 2.046.000 2.277.971 5.100.000 9.670.000 7.412.000 7.102.000 4.526.000 3.500.000 3.500.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 75.431.000 72.061.889 75.328.000 85.335.000 85.330.000 86.893.000 77.641.000 78.297.000 78.297.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 75.431.000 72.061.889 75.328.000 85.335.000 85.330.000 86.893.000 77.641.000 78.297.000 78.297.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 2.536 2.160 2.209 2.355 2.386 2.461 2.536 2.355 2.415 2.415

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

133

29. MINISTARSTVO CIVILNIH POSLOVA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.160.000 3.364.923 3.912.000 4.603.000 4.773.000 4.813.000 4.025.000 4.401.000 4.401.0003. Naknade troškova uposlenih 1.183.000 747.170 1.171.000 1.853.000 1.865.000 1.878.000 1.053.000 1.151.000 1.151.0004. Izdaci za materijal i usluge 4.620.000 4.533.061 6.460.000 6.705.000 6.641.500 1.756.000 5.517.000 6.587.000 6.587.0005. Tekući grantovi 5.280.000 5.264.401 5.950.000 6.750.000 6.850.000 6.950.000 5.950.000 5.950.000 5.950.0006. Kapitalna ulaganja 175.000 75.727 325.000 860.000 210.000 210.000 650.000 210.000 210.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 15.418.000 13.985.282 17.818.000 20.771.000 20.339.500 15.607.000 17.195.000 18.299.000 18.299.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 15.418.000 13.985.282 17.818.000 20.771.000 20.339.500 15.607.000 17.195.000 18.299.000 18.299.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 193 130 130 150 165 171 174 150 164 164

30.

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 2.300.000 1.974.608 3.185.000 4.167.750 5.147.750 6.117.750 3.185.000 3.577.000 3.577.0003. Naknade troškova uposlenih 640.000 473.249 640.000 748.400 859.900 971.400 637.000 748.000 748.0004. Izdaci za materijal i usluge 11.098.000 6.992.259 8.372.000 9.072.000 19.232.000 24.732.000 7.726.000 9.122.000 9.122.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 710.000 3.646.818 2.500.000 11.040.000 18.540.000 14.335.000 2.500.000 2.500.000 2.000.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 14.748.000 13.086.934 14.697.000 25.028.150 43.779.650 46.156.150 14.048.000 15.947.000 15.447.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 696.107 4.660.819 2.151.4139. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 696.107 4.660.819 2.151.41311. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 20.782.867 13.783.041 19.357.819 27.179.563 43.779.650 46.156.150 14.048.000 15.947.000 15.447.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 238 100 118 155 182 209 236 155 183 183

119208

31. CENTAR ZA UKLANJANJE MINA BH MAC

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 4.734.000 4.162.807 4.510.000 4.330.000 4.330.000 4.330.000 4.330.000 4.330.000 4.330.0003. Naknade troškova uposlenih 1.162.000 761.854 845.000 780.000 830.000 780.000 780.000 830.000 830.0004. Izdaci za materijal i usluge 2.299.000 1.748.822 1.916.000 2.240.000 2.240.000 2.240.000 1.803.000 1.803.000 1.803.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 650.000 614.473 650.000 650.000 600.000 650.000 650.000 650.000 650.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 8.845.000 7.287.956 7.921.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 7.563.000 7.613.000 7.613.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 8.845.000 7.287.956 7.921.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 7.563.000 7.613.000 7.613.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 185 189 187 189 191 191 191 189 189 189

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

AGENCIJA ZA IDENTIFIKACIJSKE DOKUMENTE, EVIDENCIJU I RAZMJENU PODATAKA BANJA LUKA

134

32. SLUŽBA ZA ZAJEDNIČKE POSLOVE INSTITUCIJA BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 6.256.000 5.071.001 6.388.000 7.131.340 7.855.480 8.398.600 5.769.000 6.102.000 6.102.0003. Naknade troškova uposlenih 1.948.000 1.623.344 1.865.000 2.096.040 2.330.411 2.513.029 1.637.000 1.732.000 1.732.0004. Izdaci za materijal i usluge 6.600.000 4.130.942 5.002.000 6.365.000 6.895.000 7.654.000 4.800.000 5.078.000 5.078.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 478.000 766.073 2.416.000 4.837.300 3.211.000 2.906.000 1.500.000 1.500.000 1.500.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 15.282.000 11.591.360 15.671.000 20.429.680 20.291.891 21.471.629 13.706.000 14.412.000 14.412.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 15.282.000 11.591.360 15.671.000 20.429.680 20.291.891 21.471.629 13.706.000 14.412.000 14.412.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 466 364 362 398 448 498 536 398 421 421

516 118 39

33. URED ZA REVIZIJU INSTITUCIJA BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 1.953.000 1.626.693 2.270.000 2.453.000 2.681.000 2.954.000 2.453.000 2.681.000 2.954.0003. Naknade troškova uposlenih 379.000 244.801 346.000 406.000 481.000 571.000 406.000 481.000 571.0004. Izdaci za materijal i usluge 623.000 496.120 701.000 760.000 833.000 920.000 760.000 833.000 920.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 225.000 322.499 149.000 75.000 75.000 149.000 75.000 75.000 149.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 3.180.000 2.690.113 3.466.000 3.694.000 4.070.000 4.594.000 3.694.000 4.070.000 4.594.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.180.000 2.690.113 3.466.000 3.694.000 4.070.000 4.594.000 3.694.000 4.070.000 4.594.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 70* 44 39 48 57 62 68 57 62 68

*Korisnik dostavio novi Pravilnik sa 70 radnih mjesta 53

34. SREDIŠNJE IZBORNO POVJERENSTVO BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće i naknade 2.593.000 2.370.041 3.026.000 2.660.000 3.278.300 2.913.100 2.507.000 3.767.000 2.507.0003. Naknade troškova uposlenih 627.000 369.739 488.000 431.600 554.100 470.100 407.000 556.000 407.0004. Izdaci za materijal i usluge 671.000 885.767 8.810.000 636.800 4.535.000 566.800 600.000 4.535.000 637.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna ulaganja 47.000 98.746 975.000 1.271.600 1.632.600 150.000 1.000.000 1.000.000 100.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 3.938.000 3.724.293 13.299.000 5.000.000 10.000.000 4.100.000 4.514.000 9.858.000 3.651.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.938.000 3.724.293 13.299.000 5.000.000 10.000.000 4.100.000 4.514.000 9.858.000 3.651.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 98* 78 76 114 88 125 98 82 124 87

*Uključujući 2 pripravnika

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

135

136

38. INSTITUT ZA STANDARDIZACIJU BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 963.000 818.120 967.000 1.065.000 1.164.000 1.210.000 962.000 1.061.000 1.061.0003. Naknade uposlenih 248.000 133.030 178.000 197.000 213.000 223.000 142.000 156.000 156.0004. Materijalni troškovi 472.000 336.639 424.000 455.000 470.000 485.000 404.000 435.000 435.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 40.000 69.394 40.000 40.000 40.000 40.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.723.000 1.357.183 1.609.000 1.757.000 1.887.000 1.958.000 1.538.000 1.682.000 1.682.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.723.000 1.357.183 1.609.000 1.757.000 1.887.000 1.958.000 1.538.000 1.682.000 1.682.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 52 37 36 39 42 45 47 39 43 43

39. INSTITUT ZA MJERITELJSTVO BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 1.191.000 1.154.816 1.385.000 1.580.000 1.717.000 1.910.000 1.339.000 1.490.000 1.490.0003. Naknade uposlenih 212.000 161.341 193.000 223.000 245.000 273.000 165.000 184.000 184.0004. Materijalni troškovi 465.000 530.923 529.000 719.000 779.000 859.000 636.000 708.000 708.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 148.000 70.003 600.000 800.000 900.000 1.000.000 600.000 600.000 600.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 2.016.000 1.917.083 2.707.000 3.322.000 3.641.000 4.042.000 2.740.000 2.982.000 2.982.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 2.016.000 1.917.083 2.707.000 3.322.000 3.641.000 4.042.000 2.740.000 2.982.000 2.982.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 72 43 45 53 60 65 72 53 59 59

40. INSTITUT ZA INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO BiH ,

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 1.137.000 909.250 1.165.000 1.656.000 1.656.000 1.656.000 1.071.000 1.217.000 1.217.0003. Naknade uposlenih 265.000 171.495 225.000 324.000 324.000 324.000 190.000 216.000 216.0004. Materijalni troškovi 371.000 386.837 530.000 720.000 720.000 720.000 468.000 532.000 532.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 40.000 38.308 66.000 70.000 70.000 70.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.813.000 1.505.890 1.986.000 2.770.000 2.770.000 2.770.000 1.759.000 1.995.000 1.995.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 640.000 640.000 640.0009. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 640.000 640.000 640.00011. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.813.000 1.505.890 1.986.000 3.410.000 3.410.000 3.410.000 1.759.000 1.995.000 1.995.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 72 44 46 51 72 72 72 51 58 58

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

137

41. INSTITUT ZA AKREDITIRANJE BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 596.000 466.269 580.000 760.000 800.000 852.000 547.000 638.000 638.0003. Naknade uposlenih 66.000 57.158 82.000 122.000 144.000 176.000 67.000 78.000 78.0004. Materijalni troškovi 349.000 326.283 326.000 404.000 465.000 504.000 346.000 404.000 404.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 23.000 20.706 34.000 30.000 27.000 24.000 20.000 20.000 20.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.034.000 870.416 1.022.000 1.316.000 1.436.000 1.556.000 980.000 1.140.000 1.140.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.034.000 870.416 1.022.000 1.316.000 1.436.000 1.556.000 980.000 1.140.000 1.140.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 26 15 17 18 21 23 25 18 21 21

42. ARHIV BIH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 352.000 361.475 400.000 481.323 578.426 683.198 416.000 503.000 503.0003. Naknade uposlenih 107.000 72.561 83.000 93.750 108.085 126.003 82.000 96.000 96.0004. Materijalni troškovi 191.000 147.461 164.000 193.400 232.600 270.600 177.000 193.000 193.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 50.000 49.981 70.000 50.000 30.000 30.000 20.000 20.000 20.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 700.000 631.478 717.000 818.473 949.111 1.109.801 695.000 812.000 812.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 700.000 631.478 717.000 818.473 949.111 1.109.801 695.000 812.000 812.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 39 15 16 19 22 26 31 19 23 23

1243. OBAVJEŠTAJNO SIGURNOSNA AGENCIJA BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 21.836.000 20.813.660 21.172.000 21.367.000 21.562.000 21.757.000 20.972.000 21.262.000 21.262.0003. Naknade uposlenih 5.599.000 4.666.301 4.816.000 4.872.000 4.928.000 4.984.000 4.468.000 4.530.000 4.530.0004. Materijalni troškovi 5.015.000 4.903.730 4.614.000 4.702.000 4.790.000 4.878.000 4.670.000 4.702.000 4.702.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 1.000.000 1.881.151 2.750.000 4.800.000 6.350.000 400.000 4.700.000 6.100.000 200.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 33.450.000 32.264.842 33.352.000 35.741.000 37.630.000 32.019.000 34.810.000 36.594.000 30.694.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 33.450.000 32.264.842 33.352.000 35.741.000 37.630.000 32.019.000 34.810.000 36.594.000 30.694.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 775 713 704 722 727 732 737 722 732 737

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

138

44. UPRAVA ZA ZAŠTITU ZDRAVLJA BILJA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 537.000 452.846 632.000 751.514 825.483 896.110 587.000 667.000 667.0003. Naknade uposlenih 174.000 116.429 146.000 165.554 181.442 194.852 140.000 159.000 159.0004. Materijalni troškovi 439.000 473.639 485.000 1.043.180 1.109.315 1.175.450 504.000 573.000 573.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 58.000 31.785 48.000 598.000 113.000 128.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.208.000 1.074.699 1.311.000 2.558.248 2.229.240 2.394.412 1.261.000 1.429.000 1.429.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.208.000 1.074.699 1.311.000 2.558.248 2.229.240 2.394.412 1.261.000 1.429.000 1.429.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 32 18 19 22 26 29 32 22 25 25

45 AGENCIJA ZA NADZOR NAD TRŽIŠTEM

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 520.000 468.471 611.000 671.000 705.000 739.000 587.000 671.000 671.0003. Naknade uposlenih 118.000 78.440 112.000 127.000 137.000 142.000 111.000 127.000 127.0004. Materijalni troškovi 197.000 116.730 169.000 184.000 194.000 194.000 154.000 176.000 176.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 18.000 19.838 20.000 33.000 43.000 48.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 853.000 683.479 912.000 1.015.000 1.079.000 1.123.000 882.000 1.004.000 1.004.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 853.000 683.479 912.000 1.015.000 1.079.000 1.123.000 882.000 1.004.000 1.004.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 29 17 17 21 24 26 27 21 24 24

46. AGENCIJA ZA SIGURNOST HRANE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 1.093.000 899.206 1.139.000 1.192.156 1.245.312 1.280.748 1.111.000 1.192.000 1.192.0003. Naknade uposlenih 640.000 185.945 658.000 688.667 719.335 739.779 615.000 660.000 660.0004. Materijalni troškovi 1.342.000 826.949 1.017.000 1.064.462 1.111.924 1.143.566 992.000 1.064.000 1.064.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 110.000 117.502 105.000 99.400 94.850 89.610 40.000 40.000 40.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 3.185.000 2.029.602 2.919.000 3.044.685 3.171.421 3.253.703 2.758.000 2.956.000 2.956.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 3.185.000 2.029.602 2.919.000 3.044.685 3.171.421 3.253.703 2.758.000 2.956.000 2.956.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 49 37 37 41 44 47 49 41 44 44

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

139

47. FOND ZA POVRATAK

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 330.000 321.643 377.000 437.000 467.000 467.000 358.000 382.000 382.0003. Naknade uposlenih 78.000 54.858 67.000 77.000 82.000 82.000 57.000 61.000 61.0004. Materijalni troškovi 127.000 114.359 127.000 162.000 167.000 167.000 132.000 141.000 141.0005. Tekući grantovi* 35.000.000 33.367.121 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.0006. Kapitalna potrošnja 51.000 51.000 20.000 40.000 15.000 15.000 20.000 15.000 15.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 35.586.000 33.908.981 35.591.000 35.716.000 35.731.000 35.731.000 567.000 599.000 599.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 1.000.000 4.233.000 4.233.000 4.233.0009. Donatorska sredstva

10. Kreditna sredstva11. Udružena sredstva 1.000.000 4.233.000 4.233.000 4.233.00012. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 35.586.000 33.908.981 36.591.000 39.949.000 39.964.000 39.964.000 567.000 599.000 599.00013. Broj uposlenih / Pravilnik 18 13 12 15 17 18 18 15 16 16

48. AGENCIJA ZA RAD I ZAPOŠLJAVANJE BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 748.000 728.925 818.000 818.000 818.000 818.000 809.000 809.000 809.0003. Naknade uposlenih 176.000 101.912 134.000 134.000 134.000 134.000 95.000 95.000 95.0004. Materijalni troškovi 316.000 259.323 337.000 337.000 337.000 337.000 294.000 294.000 294.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 55.7707. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.240.000 1.145.930 1.289.000 1.289.000 1.289.000 1.289.000 1.198.000 1.198.000 1.198.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.240.000 1.145.930 1.289.000 1.289.000 1.289.000 1.289.000 1.198.000 1.198.000 1.198.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 29 25 27 30 30 30 30 30 30 30

U proceduri je Pravilnik za 40 uposlenih.

50. SLUŽBA ZA POSLOVE SA STRANCIMA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 5.010.000 4.823.038 5.610.000 6.253.000 6.952.000 7.579.000 5.588.000 6.253.000 6.253.0003. Naknade uposlenih 1.140.000 891.562 964.000 1.103.000 1.220.800 1.333.800 941.000 1.053.000 1.053.0004. Materijalni troškovi 1.308.000 1.286.945 1.649.000 1.881.500 1.920.500 1.930.800 1.559.000 1.744.000 1.744.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 377.000 402.162 550.000 5.685.000 4.120.000 1.427.000 3.900.000 2.800.000 500.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 7.835.000 7.403.707 8.773.000 14.922.500 14.213.300 12.270.600 11.988.000 11.850.000 9.550.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 7.835.000 7.403.707 8.773.000 14.922.500 14.213.300 12.270.600 11.988.000 11.850.000 9.550.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 310 185 215 227 254 282 310 227 254 254

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

Napomena: U izvršenju za 2009.godinu u iznos 33.908.981 KM uključena su udružena sredstva u iznosu od 26.481.215 KM i kreditna sredstva u iznosu od 2.070.648 KM.

140

51. ODBOR DRŽAVNE SLUŽBE ZA ŽALBE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 335.000 242.315 254.000 283.700 340.200 340.200 250.000 284.000 284.0003. Naknade uposlenih 82.000 35.168 92.000 95.070 104.000 104.000 81.000 95.000 95.0004. Materijalni troškovi 148.000 65.956 189.000 194.000 204.000 204.000 77.000 89.000 89.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 3.000 631 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 568.000 344.070 539.000 576.770 652.200 652.200 412.000 472.000 472.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 568.000 344.070 539.000 576.770 652.200 652.200 412.000 472.000 472.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 9 7 6 6 7 9 9 6 7 7

52. KOMISIJE ZA KONCESIJE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 754.000 635.640 756.000 756.000 756.000 756.000 756.000 756.000 756.0003. Naknade uposlenih 191.000 111.114 167.000 167.000 167.000 167.000 167.000 167.000 167.0004. Materijalni troškovi 298.000 240.358 272.000 312.000 302.000 272.000 277.000 277.000 277.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 35.000 12.726 10.000 10.000 20.000 10.000 10.000 10.000 10.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.278.000 999.838 1.205.000 1.245.000 1.245.000 1.205.000 1.210.000 1.210.000 1.210.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.278.000 999.838 1.205.000 1.245.000 1.245.000 1.205.000 1.210.000 1.210.000 1.210.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 17 14 13 15 15 15 15 15 15 15

53. URED ZA ZAKONODAVSTVO

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 428.000 356.885 530.000 702.274 874.549 960.686 574.000 574.000 574.0003. Naknade uposlenih 179.000 74.006 201.000 277.180 353.360 391.450 112.000 112.000 112.0004. Materijalni troškovi 140.000 62.323 139.000 169.000 184.000 199.000 99.000 112.000 112.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 41.000 5.731 41.000 41.000 41.000 41.000 20.000 20.000 20.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 788.000 498.945 911.000 1.189.454 1.452.909 1.592.136 805.000 818.000 818.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 788.000 498.945 911.000 1.189.454 1.452.909 1.592.136 805.000 818.000 818.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 33 16 18 22 25 30 33 22 25 25

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

141

54. AGENCIJA ZA JAVNE NABAVKE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 564.000 511.776 636.000 712.800 736.300 772.300 631.000 713.000 713.0003. Naknade uposlenih 143.000 70.841 104.000 114.200 117.700 121.000 85.000 96.000 96.0004. Materijalni troškovi 333.000 231.819 292.000 327.000 332.000 337.000 289.000 327.000 327.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 35.000 48.844 100.000 100.000 100.000 100.000 70.000 70.000 70.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.075.000 863.280 1.132.000 1.254.000 1.286.000 1.330.300 1.075.000 1.206.000 1.206.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.075.000 863.280 1.132.000 1.254.000 1.286.000 1.330.300 1.075.000 1.206.000 1.206.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 31 19 19 23 26 27 28 23 26 26

,

55. URED ZA RAZMATRANJE ŽALBI

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 736.000 427.435 666.000 883.000 883.000 883.000 757.000 757.000 757.0003. Naknade uposlenih 164.000 64.459 101.000 142.000 142.000 142.000 113.000 113.000 113.0004. Materijalni troškovi 307.000 423.744 323.000 535.000 548.000 561.000 535.000 535.000 535.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 43.000 26.503 80.000 115.000 50.000 50.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.250.000 942.141 1.170.000 1.675.000 1.623.000 1.636.000 1.435.000 1.435.000 1.435.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.250.000 942.141 1.170.000 1.675.000 1.623.000 1.636.000 1.435.000 1.435.000 1.435.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 17 17 10 17 17 17 17 17 17 17

56. INSTITUT ZA NESTALE OSOBE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 1.893.000 1.092.301 1.340.000 1.340.000 1.340.000 1.340.000 1.296.000 1.296.000 1.296.0003. Naknade uposlenih 444.000 204.479 281.000 281.000 281.000 281.000 215.000 215.000 215.0004. Materijalni troškovi 3.632.000 2.686.702 2.648.000 2.648.000 2.648.000 2.648.000 2.648.000 2.648.000 2.648.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 100.000 264.872 89.000 100.000 100.000 100.000 89.000 89.000 89.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 6.069.000 4.248.354 4.358.000 4.369.000 4.369.000 4.369.000 4.248.000 4.248.000 4.248.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 6.069.000 4.248.354 4.358.000 4.369.000 4.369.000 4.369.000 4.248.000 4.248.000 4.248.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 55 55 50 55 55 55 55 55 55 55

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

142

57. AGENCIJA ZA OSIGURANJE U BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 344.000 294.730 322.000 322.000 322.000 322.000 322.000 322.000 322.0003. Naknade uposlenih 136.000 33.943 47.000 47.000 47.000 47.000 36.000 36.000 36.0004. Materijalni troškovi 191.000 240.185 209.000 241.000 241.000 241.000 241.000 241.000 241.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 5.000 4.544 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 676.000 573.402 582.000 614.000 614.000 614.000 603.000 603.000 603.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 676.000 573.402 582.000 614.000 614.000 614.000 603.000 603.000 603.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 11 13 10 11 11 11 11 11 11 11

58. DIREKCIJA ZA EKONOMSKO PLANIRANJE - DEP

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 758.000 684.042 910.000 1.202.698 1.202.698 1.202.698 959.000 959.000 959.0003. Naknade uposlenih 133.000 86.540 136.000 175.000 175.000 175.000 91.000 91.000 91.0004. Materijalni troškovi 953.000 741.816 825.000 845.000 845.000 845.000 500.000 500.000 500.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 2.000 6.693 6.000 18.000 18.000 18.000 10.000 10.000 10.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.846.000 1.519.091 1.877.000 2.240.698 2.240.698 2.240.698 1.560.000 1.560.000 1.560.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.846.000 1.519.091 1.877.000 2.240.698 2.240.698 2.240.698 1.560.000 1.560.000 1.560.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 33* 26 22 33 42 42 42 33 33 33

*Uključujući 3 pripravnika

59. INSTITUCIJA OMBUDSMENA ZA ZAŠTITU POTROŠAČA U BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 225.000 215.429 231.000 252.592 293.438 294.438 221.000 253.000 253.0003. Naknade uposlenih 45.000 34.217 45.000 48.212 66.340 66.340 35.000 40.000 40.0004. Materijalni troškovi 169.000 116.263 142.000 159.200 164.700 167.700 138.000 157.000 157.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 23.000 20.883 5.000 5.000 50.000 5.000 5.000 5.000 5.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 462.000 386.792 423.000 465.004 574.478 533.478 399.000 455.000 455.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 462.000 386.792 423.000 465.004 574.478 533.478 399.000 455.000 455.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 10* 5 6 7 8 9 9 7 8 8

*Uključujući 2 pripravnika

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

143

60. URED KOORDINATORA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 1.035.000 834.843 973.000 973.000 973.000 973.000 973.000 973.000 973.0003. Naknade uposlenih 353.000 140.318 296.000 296.000 296.000 296.000 296.000 296.000 296.0004. Materijalni troškovi 456.000 548.463 401.000 401.000 401.000 401.000 401.000 401.000 401.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 30.000 31.494 25.000 19.000 19.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.874.000 1.555.118 1.695.000 1.689.000 1.670.000 1.670.000 1.689.000 1.670.000 1.670.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.874.000 1.555.118 1.695.000 1.689.000 1.670.000 1.670.000 1.689.000 1.670.000 1.670.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 38 38 34 38 38 38 38 38 38 38

61. AGENCIJA ZA POŠTANSKI PROMET

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 475.000 454.602 588.000 842.000 672.000 672.000 842.000 842.000 842.0003. Naknade uposlenih 100.000 60.582 120.000 170.000 170.000 170.000 170.000 170.000 170.0004. Materijalni troškovi 376.000 159.759 295.000 457.000 457.000 457.000 295.000 295.000 295.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 22.000 9.414 30.000 29.500 29.500 29.500 20.000 20.000 20.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 973.000 684.357 1.033.000 1.498.500 1.328.500 1.328.500 1.327.000 1.327.000 1.327.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 973.000 684.357 1.033.000 1.498.500 1.328.500 1.328.500 1.327.000 1.327.000 1.327.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 17 9 9 17 17 17 17 17 17 17

20 22 2562. AGENCIJA ZA RAZVOJ VISOKOG OBRAZOVANJA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 370.000 278.596 551.000 831.000 916.000 976.000 552.000 690.000 690.0003. Naknade uposlenih 88.000 52.290 117.000 182.000 202.000 222.000 103.000 129.000 129.0004. Materijalni troškovi 578.000 458.966 611.000 916.000 1.006.000 1.071.000 733.000 916.000 916.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 70.000 89.970 70.000 55.000 20.000 10.000 30.000 20.000 10.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 1.106.000 879.822 1.349.000 1.984.000 2.144.000 2.279.000 1.418.000 1.755.000 1.745.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 1.106.000 879.822 1.349.000 1.984.000 2.144.000 2.279.000 1.418.000 1.755.000 1.745.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 35 12 15 20 30 33 35 20 25 25

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

144

63. AGENCIJA ZA PREDŠKOLSKO, OSNOVNO I SREDNJE OBRAZOVANJE

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 554.000 426.586 788.000 993.000 1.178.000 1.348.000 801.000 979.000 979.0003. Naknade uposlenih 100.000 56.976 153.000 196.000 238.000 273.000 98.000 119.000 119.0004. Materijalni troškovi 205.000 333.034 483.000 618.000 723.000 828.000 506.000 618.000 618.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 33.000 121.224 213.000 35.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 892.000 937.820 1.637.000 1.842.000 2.169.000 2.479.000 1.435.000 1.746.000 1.746.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 892.000 937.820 1.637.000 1.842.000 2.169.000 2.479.000 1.435.000 1.746.000 1.746.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 46 17 14 27 34 40 46 27 33 33

64. AGENCIJA ZA ZAŠTITU OSOBNIH PODATAKA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 491.000 337.366 694.000 978.000 1.127.000 1.248.000 683.000 875.000 875.0003. Naknade uposlenih 136.000 61.612 136.000 199.000 245.000 272.000 110.000 140.000 140.0004. Materijalni troškovi 303.000 250.983 418.000 504.000 552.000 598.000 394.000 504.000 504.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 25.000 109.891 50.000 212.000 28.000 21.000 50.000 20.000 20.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 955.000 759.852 1.298.000 1.893.000 1.952.000 2.139.000 1.237.000 1.539.000 1.539.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 955.000 759.852 1.298.000 1.893.000 1.952.000 2.139.000 1.237.000 1.539.000 1.539.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 45 16 16 25 32 36 39 25 32 32

65. CENTAR ZA INFORMIRANJE I PRIZNAVANJE DOKUMENATA IZ PODRUČJA VISOKOG OBRAZOVANJA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 210.000 111.806 430.000 685.000 880.000 880.000 549.000 685.000 685.0003. Naknade uposlenih 46.000 27.423 200.000 305.000 385.000 385.000 128.000 174.000 174.0004. Materijalni troškovi 246.000 251.059 529.000 659.000 714.000 714.000 486.000 659.000 659.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 53.000 124.793 83.000 83.000 83.000 83.000 30.000 30.000 30.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 555.000 515.081 1.242.000 1.732.000 2.062.000 2.062.000 1.193.000 1.548.000 1.548.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 555.000 515.081 1.242.000 1.732.000 2.062.000 2.062.000 1.193.000 1.548.000 1.548.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 29 6 8 14 23 29 29 14 19 19

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

145

66. DRŽAVNA REGULATORNA AGENCIJA ZA RADIJACIJSKU I NUKLEARNU SIGURNOST

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 411.000 107.558 628.000 825.000 948.000 1.028.000 625.000 790.000 790.0003. Naknade uposlenih 108.000 19.445 123.000 205.000 261.000 288.000 156.000 197.000 197.0004. Materijalni troškovi 280.000 136.808 478.000 708.000 788.000 828.000 561.000 708.000 708.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 25.000 114.958 200.000 150.000 110.000 100.000 100.000 50.000 50.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 824.000 378.769 1.429.000 1.888.000 2.107.000 2.244.000 1.442.000 1.745.000 1.745.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 824.000 378.769 1.429.000 1.888.000 2.107.000 2.244.000 1.442.000 1.745.000 1.745.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 34 11 9 19 24 27 29 19 24 24

67. AGENCIJA ZA LIJEKOVE I MEDICINSKA SREDSTVA BiH

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 414.508 1.307.988 2.660.000 2.810.000 3.240.000 3.480.000 2.660.000 3.146.000 3.146.0003. Naknade uposlenih 69.565 215.450 640.000 1.330.000 1.440.000 1.490.000 640.000 757.000 757.0004. Materijalni troškovi 77.542 395.068 2.459.000 3.409.000 4.065.000 4.545.000 2.459.000 2.790.000 2.790.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 39.892 1.842.000 1.500.000 1.400.000 1.500.000 500.000 500.000 500.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 561.615 1.958.398 7.601.000 9.049.000 10.145.000 11.015.000 6.259.000 7.193.000 7.193.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 561.615 1.958.398 7.601.000 9.049.000 10.145.000 11.015.000 6.259.000 7.193.000 7.193.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 160 94 95 104 118 132 148 104 123 123

68. AGENCIJA ZA POLICIJSKU POTPORU

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 192.000 93.628 970.000 1.060.000 1.175.000 1.258.000 957.000 1.060.000 1.060.0003. Naknade uposlenih 39.000 16.179 161.000 196.000 230.000 267.000 177.000 196.000 196.0004. Materijalni troškovi 245.000 120.501 608.000 558.000 568.000 588.000 504.000 558.000 558.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 187.000 221.580 338.000 200.000 100.000 80.000 50.000 50.000 50.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 663.000 451.888 2.077.000 2.014.000 2.073.000 2.193.000 1.688.000 1.864.000 1.864.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 663.000 451.888 2.077.000 2.014.000 2.073.000 2.193.000 1.688.000 1.864.000 1.864.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 49 15 2 37 41 45 49 37 41 41

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

R. Br. Ukupan zahtjev

Indikativne gornje granice rashoda

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

R. Br. Ukupan zahtjev

Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

146

69. AGENCIJA ZA ANTIDOPING KONTROLU

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 110.585 67.665 284.000 375.515 375.515 375.515 336.000 373.000 373.0003. Naknade uposlenih 21.315 14.607 65.000 84.983 84.983 84.983 71.000 79.000 79.0004. Materijalni troškovi 142.100 82.962 332.000 479.000 453.728 453.728 431.000 479.000 479.0005. Tekući grantovi 30.000 30.000 30.0006. Kapitalna potrošnja 78.000 95.441 50.000 44.500 1.218.500 41.000 20.000 20.000 20.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 352.000 260.675 731.000 1.013.998 2.162.726 985.226 858.000 951.000 951.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 30.0009. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 30.00011. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 352.000 260.675 731.000 1.013.998 2.192.726 985.226 858.000 951.000 951.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 11 6 5 9 11 11 11 9 10 10

70. AGENCIJA ZA FORENZIČKA ISPITIVANJA I VJEŠTAČENJA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 185.000 87.761 838.000 1.165.000 1.354.500 1.510.500 981.000 1.165.000 1.165.0003. Naknade uposlenih 51.000 14.237 177.000 230.000 255.500 282.500 194.000 230.000 230.0004. Materijalni troškovi 258.000 148.174 647.000 1.130.000 1.218.437 1.300.000 952.000 1.130.000 1.130.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 189.000 249.604 389.000 2.300.000 485.000 360.000 1.000.000 500.000 300.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 683.000 499.776 2.051.000 4.825.000 3.313.437 3.453.000 3.127.000 3.025.000 2.825.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 683.000 499.776 2.051.000 4.825.000 3.313.437 3.453.000 3.127.000 3.025.000 2.825.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 52 15 2 32 38 45 52 32 38 38

71. AGENCIJA ZA ŠKOLOVANJE I STRUČNO OSPOSOBLJAVANJE KADROVA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 145.618 64.832 1.114.000 1.284.000 1.384.000 1.499.000 1.082.000 1.223.000 1.223.0003. Naknade uposlenih 39.880 14.030 176.000 198.500 217.000 236.000 174.000 197.000 197.0004. Materijalni troškovi 193.858 48.333 1.321.000 2.950.000 2.619.000 2.669.000 1.279.000 1.446.000 1.446.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 183.300 245.887 1.209.000 3.900.090 3.885.816 500.000 3.600.000 3.600.000 100.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 562.656 373.082 3.820.000 8.332.590 8.105.816 4.904.000 6.135.000 6.466.000 2.966.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA 500.0009. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva 500.00011. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 562.656 373.082 3.820.000 8.832.590 8.105.816 4.904.000 6.135.000 6.466.000 2.966.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 65 12 2 46 53 59 65 46 52 52

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja

R. Br. Ukupan zahtjev

147

72. DIREKCIJA ZA KOORDINACIJU POLICIJSKIH TIJELA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 427.375 1.900.000 4.000.000 4.500.000 880.000 880.000 880.0003. Naknade uposlenih 66.043 320.000 800.000 900.000 148.000 148.000 148.0004. Materijalni troškovi 206.582 2.000.000 4.000.000 4.500.000 926.000 926.000 926.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 281.000 750.000 900.000 900.000 347.000 347.000 347.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 981.000 4.970.000 9.700.000 10.800.000 2.301.000 2.301.000 2.301.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 981.000 4.970.000 9.700.000 10.800.000 2.301.000 2.301.000 2.301.00012. Broj uposlenih / Pravilnik 38 108 108 108 50 50 50

73. SREDIŠNJA HARMONIZACIJSKA JEDINICA

Ekonomska kategorijaProračun Izvršenje Proračun

2009 2009 2010 2011 2012 2013 2011 2012 20131. RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA2. Bruto plaće 104.000 400.000 436.000 508.000 360.000 360.000 360.0003. Naknade uposlenih 25.000 74.000 83.000 100.000 67.000 67.000 67.0004. Materijalni troškovi 139.000 393.000 455.000 517.000 354.000 354.000 354.0005. Tekući grantovi6. Kapitalna potrošnja 100.000 20.000 70.000 20.000 18.000 18.000 18.0007. UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI 368.000 887.000 1.044.000 1.145.000 799.000 799.000 799.0008. DODATNI IZVORI FINANCIRANJA9. Kreditna sredstva

10. Donatorska sredstva11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA 368.000 887.000 1.044.000 1.145.000 799.000 799.000 799.00012. Broj uposlenih / Nacrt Pravilnika 13 7 9 11 13 9 9 9

R. Br. Ukupan zahtjev

Novi proračunski korisnik, sredstva za 2010. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja.

Indikativne gornje granice rashoda

R. Br. Ukupan zahtjev Indikativne gornje granice rashoda

Nova institucija, Pravilnik nije usvojen, niti pripremljen (tek se formira komisija). Sredstva za 2010. odbrena iz sredstava rezerviranja. U projekciji za 2011. pretpostavka 50 uposlenih.

148

Dodatak 3: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj klasifikaciji Proračun Izvršenje Proračun

2009. 1 2009.2 2010.3 2011. 2012. 2013.1. Parlamentarna skupština 17.628.000 18.209.047 16.674.000 17.848.000 16.363.000 15.743.0002. Predsjedništvo BiH 9.390.000 7.817.128 8.250.000 7.994.000 7.969.000 7.969.000

10. Generalno tajništvo Vijeća ministara 4.220.000 3.830.045 5.655.000 3.751.000 4.002.000 3.970.00011. Direkcija za europske integracije 3.958.000 3.208.978 3.939.000 3.896.000 4.041.000 4.029.00021. Ministarstvo financija i trezora 7.680.000 6.557.009 8.335.000 8.000.000 9.077.000 9.077.00022. Uprava za neizravno oporezivanje 98.733.000 83.750.201 95.281.000 93.607.000 95.147.000 95.147.00029. Ministarstvo civilnih poslova 7.485.536 8.508.212 11.133.000 11.024.780 11.359.100 11.766.900 32. Služba za zajedničke poslove institucija BiH 15.282.000 11.591.360 15.671.000 13.706.000 14.412.000 14.412.00033. Ured za reviziju institucija BiH 3.180.000 2.690.113 3.466.000 3.694.000 4.070.000 4.594.00034. Središnje izborno povjerenstvo BiH 3.938.000 3.724.293 13.299.000 4.514.000 9.858.000 3.651.00036. Agencija za državnu službu BiH 1.440.000 1.230.078 1.378.000 1.472.000 1.485.000 1.485.00037. Agencija za statistiku BiH 4.938.000 3.618.800 4.458.000 24.702.000 9.747.000 7.220.00042. Arhiv BiH 700.000 631.478 717.000 695.000 812.000 812.00051. Odbor državne službe za žalbe 568.000 344.070 539.000 412.000 472.000 472.00053. Ured za zakonodavstvo 788.000 498.945 911.000 805.000 818.000 818.00054. Agencija za javne nabave 1.075.000 863.280 1.132.000 1.075.000 1.206.000 1.206.00055. Ured za razmatranje žalbi 1.250.000 942.141 1.170.000 1.435.000 1.435.000 1.435.00060. Ured koordinatora za reformu javne uprave 1.874.000 1.555.118 1.695.000 1.689.000 1.670.000 1.670.00073. Središnja harmonizacijska jedinica 0 0 368.000 799.000 799.000 799.000

UKUPNO 184.127.536 159.570.296 194.071.000 201.118.780 194.742.100 186.275.9003. Ministarstvo obrane 371.243.000 341.412.291 334.576.000 353.040.000 355.613.000 355.613.000

UKUPNO 371.243.000 341.412.291 334.576.000 353.040.000 355.613.000 355.613.0004. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH 7.245.000 12.293.998 6.496.000 6.350.000 5.518.000 5.518.0005. Ustavni sud BiH 5.000.000 4.964.346 5.200.000 5.076.000 5.235.000 5.235.0006. Sud BiH 10.520.000 9.633.072 12.220.000 13.548.000 13.959.000 13.959.0007. Tužiteljstvo BiH 8.015.000 6.316.336 8.246.000 7.330.000 7.704.000 7.704.0008. Pravobraniteljstvo BiH 1.240.000 863.873 1.224.000 1.245.000 1.238.000 1.236.0009. Ured ombudsmana za ljudska prava 2.051.000 1.751.170 2.721.000 2.871.000 3.288.000 3.288.000

12. Ministarstvo vanjskih poslova 56.888.000 59.840.142 60.368.000 58.591.000 61.469.000 61.669.00025. Ministarstvo pravde 13.907.000 10.054.610 13.200.000 13.393.000 17.125.000 11.325.00026. Ministarstvo sigurnosti 10.901.000 7.658.040 11.663.000 10.968.000 9.993.000 9.893.00027. Državna agencija za istrage i zaštitu BiH 66.563.000 57.658.882 60.008.000 57.219.000 60.906.000 60.906.00028. Granična policija BiH 75.431.000 72.061.889 75.328.000 77.641.000 78.297.000 78.297.00030. Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH 14.748.000 13.086.934 14.697.000 14.048.000 15.947.000 15.447.00031. Centar za uklanjanje mina BH MAC 8.845.000 7.287.956 7.921.000 7.563.000 7.613.000 7.613.00043. Obavještajno sigurnosna agencija BiH 33.450.000 32.264.842 33.352.000 34.810.000 36.594.000 30.694.00050. Služba za poslove sa strancima 7.835.000 7.403.707 8.773.000 11.988.000 11.850.000 9.550.00064. Agencija za zaštitu podataka 955.000 759.852 1.298.000 1.237.000 1.539.000 1.539.00066. Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost 824.000 378.769 1.429.000 1.442.000 1.745.000 1.745.00068. Agencija za policijsku potporu 663.000 451.888 2.077.000 1.688.000 1.864.000 1.864.00070. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja 683.000 499.776 2.051.000 3.127.000 3.025.000 2.825.00072. Direkcija za koordinaciju policijskih tijela 0 0 981.000 2.301.000 2.301.000 2.301.000

UKUPNO 325.764.000 305.230.082 329.253.000 332.436.000 347.210.000 332.608.00029. Ministarstvo civilnih poslova 3.320.719 427.400 548.000 547.800 737.100 722.10062. Agencija za razvoj visokog obrazovanja 1.106.000 879.822 1.349.000 1.418.000 1.755.000 1.745.00063. Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje 892.000 937.820 1.637.000 1.435.000 1.746.000 1.746.00065. Centar za informacije i priznavanje dokumenata 555.000 515.081 1.242.000 1.193.000 1.548.000 1.548.00071. Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova 562.656 373.082 3.820.000 6.135.000 6.466.000 2.966.000

UKUPNO 6.436.375 3.133.205 8.596.000 10.728.800 12.252.100 8.727.10029. Ministarstvo civilnih poslova 645.513 339.370 435.000 406.700 449.100 414.17067. Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH 561.615 1.958.398 7.601.000 6.259.000 7.193.000 7.193.000

UKUPNO 1.207.128 2.297.768 8.036.000 6.665.700 7.642.100 7.607.17023. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice 13.760.000 9.206.890 12.727.000 12.493.000 12.544.000 12.544.00029. Ministarstvo civilnih poslova 645.513 472.800 606.000 729.570 797.400 741.190 47. Fond za povratak 35.586.000 33.908.981 35.591.000 567.000 599.000 599.00048. Agencija za rad i zapošljavanje BiH 1.240.000 1.145.930 1.289.000 1.198.000 1.198.000 1.198.000

UKUPNO 51.231.513 44.734.601 50.213.000 14.987.570 15.138.400 15.082.19029. Ministarstvo civilnih poslova 3.320.719 4.237.500 5.096.000 4.486.150 4.956.300 4.654.640 35. Povjerenstvo za očuvanje nacionalnih spomenika 1.798.000 1.550.213 1.708.000 1.840.000 1.840.000 1.840.00016. Memorijalni centar Srebrenica 1.088.000 959.349 1.192.000 1.410.000 1.410.000 1.410.000 69. Agencija za antidoping kontrolu 352.000 260.675 731.000 858.000 951.000 951.000

UKUPNO 6.558.719 7.007.737 8.727.000 8.594.150 9.157.300 8.855.64015. Ured za veterinarstvo 5.965.000 9.022.698 5.337.000 5.104.000 5.361.000 5.361.00046. Agencija za sigurnost hrane 3.185.000 2.029.602 2.919.000 2.758.000 2.956.000 2.956.00044. Uprava za zaštitu zdravlja bilja 1.208.000 1.074.699 1.311.000 1.261.000 1.429.000 1.429.000

UKUPNO 10.358.000 12.126.999 9.567.000 9.123.000 9.746.000 9.746.00018. Ministarstvo komunikacija i prometa 7.306.000 5.485.198 6.693.000 6.798.000 6.131.000 6.657.00019. Direkcija za civilno zrakoplovstvo 7.722.000 6.573.621 6.790.000 5.548.000 6.163.000 6.163.00020 Regulatorna agencija za komunikacije CRA 8.736.000 8.989.688 8.478.000 8.290.000 8.938.000 8.208.00061. Agencija za poštanski promet 973.000 684.357 1.033.000 1.327.000 1.327.000 1.327.000

UKUPNO 24.737.000 21.732.864 22.994.000 21.963.000 22.559.000 22.355.00013 Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa 7.329.000 6.548.285 7.123.000 7.142.000 7.875.000 7.875.00014. Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja 3.977.000 3.746.105 3.822.000 3.813.000 3.887.000 3.887.00017. Konkurencijsko vijeće BiH 1.718.000 1.455.490 1.734.000 1.503.000 1.503.000 1.503.00038. Institut za standardizaciju BiH 1.723.000 1.357.183 1.609.000 1.538.000 1.682.000 1.682.00039. Institut za mjeriteljstvo BiH 2.016.000 1.917.083 2.707.000 2.740.000 2.982.000 2.982.00040. Institut za intelektualno vlasništvo BiH 1.813.000 1.505.890 1.986.000 1.759.000 1.995.000 1.995.00041. Institut za akreditiranje 1.034.000 870.416 1.022.000 980.000 1.140.000 1.140.00045. Agencija za nadzor nad tržištem 853.000 683.479 912.000 882.000 1.004.000 1.004.00049. Državno regulatorno komisijo za električnu energiju 0 052. Povjerenstvo za koncesije 1.278.000 999.838 1.205.000 1.210.000 1.210.000 1.210.00057. Agencija za osiguranje u BiH 676.000 573.402 582.000 603.000 603.000 603.00058. Direkcija za ekonomsko planiranje 1.846.000 1.519.091 1.877.000 1.560.000 1.560.000 1.560.00059. Ured ombudsmana za zaštitu potrošača 462.000 386.792 423.000 399.000 455.000 455.000

UKUPNO 24.725.000 21.563.054 25.002.000 24.129.000 25.896.000 25.896.000Neklasificirani rashodi 24. Povjerenstvo za imovinske zahtjeve 0 0

56. Institut za nestale osobe 6.069.000 4.248.354 4.358.000 4.248.000 4.248.000 4.248.000UKUPNO 6.069.000 4.248.354 4.358.000 4.248.000 4.248.000 4.248.000

UKUPNO PRORAČUNSKI KORISNICI 1.012.457.271 923.057.251 995.393.000 987.034.000 1.004.204.000 977.014.000Izravni transferi 17.153.000 19.865.688 17.710.000 25.000.000 24.000.000 24.000.000Proračunska pričuva 5.747.729 9.567.140 14.931.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000GORNJA GRANICA RASHODA 1.035.358.000 952.490.079 1.028.034.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000

Klasifikacijska skupina R. Br. Proračunski korisnik

Indikativne gornje granice rashoda

Opće javne službe

Obrana

Promet i komunikacije

Ostale ekonomske aktivnosti

Javni red i sigurnost

Obrazovanje

Zdravstvo

Socijalna zaštita

Kulturne, rekreacijske i religijske aktivnosti

Poljoprivreda

Napomena: Podaci u funkcionalanoj klasifikaciji nisu usklađeni sa COFOG klasifikacijom, već su okvirne procjene Ministarstava financija u BiH.

149

Grafikon D3.1: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj/sektorskoj klasifikaciji

08.

150

Grafikon D3.2: Struktura planirane potrošnje po sektorima za 2011. godinu

151

Dodatak 4: Tablica fiskalne pozicije institucija BiH

2011 2012 2013PRIHODI INSTITUCIJA BiH 932.423.000 977.599.314 849.758.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000Prihodi s JR UINO 729.000.000 729.000.000 689.000.000 906.000.000 902.000.000 862.000.000Neporezni prihodi 199.065.000 204.108.536 160.258.000 122.034.000 142.204.000 155.014.000Pristojbe i naknade 43.200.000 27.654.455 34.200.000 27.000.000 27.000.000 27.000.000Vlastita djelatnost 12.918.000 14.153.462 18.147.000 18.000.000 20.000.000 22.000.000Posebne naknade i pris tojbe 31.278.000 30.048.064 35.135.000 32.534.000 35.704.000 36.514.000Izvanredni prihodi 7.169.000 8.433.175 7.776.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000Prihodi od dobiti CBBiH 100.000.000 119.653.783 60.000.000 35.000.000 50.000.000 60.000.000Prihodi od poreznih markica UINO 4.500.000 4.165.597 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000Donacije 4.358.000 24.282.233 500.000Prihodi od GSM licenci* 13.500.000Udružena sredstva Fonda za povratak* 6.708.545FINANCIRANJE INSTITUCIJA BiH 102.935.000 749.884 178.261.000 0 0 0Preneseni suficiti iz prethodnih godina 102.000.000 121.000.000 PRIMICI OD PRODAJE STARIH VOZILA 935.000 749.884 261.000 PRIMICI OD SUKCESIJE 17.000.000 KREDITNA SREDSTVA (Kredit makrofinancijske pomoći Europskog povjerenstva u 2010. godini)

40.000.000

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE INSTITUCIJA BiH

1.035.358.000 978.349.198 1.028.019.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000

2011 2012 2013Bruto plaće i naknade 541.600.000 505.094.633 533.171.000 534.210.000 551.907.000 550.920.000Naknade troškova uposlenih 177.224.000 130.925.269 138.017.000 140.655.000 145.370.000 145.311.000Materijalni troškovi 193.167.000 180.987.038 210.170.000 221.510.000 217.820.000 211.482.000Tekući grantovi 50.318.000 44.694.696 50.478.000 15.438.000 15.438.000 15.438.000Kapitalna potrošnja 46.868.000 61.454.910 62.208.000 75.221.000 73.669.000 53.863.000U K U P N O K O R I S N I C I 1.009.177.000 923.156.546 994.044.000 987.034.000 1.004.204.000 977.014.000Izravni transferi 17.611.000 19.865.688 17.710.000 25.000.000 24.000.000 24.000.000Proračunska pričuva 8.570.000 9.567.140 16.280.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000U K U P N O I N S T I T U C I J E BiH 1.035.358.000 952.589.374 1.028.034.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000

Broj uposlenih 22.377 21.696 22.400 22.680 23.464 23.438BILANCA (PRIHODI - UKUPNI RASHODI), financirana iz sredstava prenesenih suficita, sukcesije, kredita i primitaka od prodaje starih vozila

-102.935.000 25.009.940 -178.276.000 0 0 0

*Kod izvršenja i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koji nisu planirana u okviru usvojenog proračuna, već proračunskim aneksima.

UKUPNI RASHODI I IZDACI

VRSTA RASHODA – Ekonomska kategorijaUSVOJENI

PRORAČUN 2009

IZVRŠENJE 2009

USVOJENI PRORAČUN

2010

PROJEKCIJE - GORNJE GRANICE RASHODA

UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE

VRSTA PRIHODAUSVOJENI

PRORAČUN 2009

IZVRŠENJE 2009

USVOJENI PRORAČUN

2010

PROJEKCIJE

152

Dodatak 5: Javni dug u BiH

Javni dug Bosne i Hercegovine sastoji se od vanjskog (ino) i unutarnjeg (domaćeg) duga. Istovremeno, upravljanje dugom je «podijeljeno» na dug kojim upravlja država i na dug koji je u ingerenciji entiteta i Brčko Distrikta. Međunarodne obveze Bosne i Hercegovine su uglavnom utvrđene i reprogramirane, a sastoje se od «starog» (dug nastao do 02.04.1992 godine) i «novog» (dug ugovoren poslije 14.12. 1995 godine) duga. Dug koji je prihvaćen između ova dva datuma ne smatra se dugom BiH. Donošenjem Zakonskih propisa, usvojenih Strategija na razini entiteta i Distrikta Brčko, Bosna i Hercegovina je počela sa rješavanjem problema unutarnjeg duga. Stanje javne zaduženosti Bosne i Hercegovine na dan 31.12.2009. godine, a prema podacima sa kojim raspolaže Minstarstvo financija i trezora BiH, iznosi 8.237.182.222 KM6. Od toga, stanje vanjske zaduženosti je 5.199.142.251 KM, a stanje unutarnje zaduženosti je 3.038.039.971 KM.

Vanjski dug

Osnovne napomene

Dug nastao do 02.04.1992. godine (Pariški klub povjeritelja, Londonski klub povjeritelja, Svjetska banka - IBRD, Eurofima i dr.) je reprogramiran, dok se nova zaduženja (poslije 14.12.1995.) vrše sukladno Zakonu i do sada nema dospjelih, a neplaćenih obveza. Vanjski dug Bosne i Hercegovine je na održivim razinama (cca 22% od BPD) i nije u neskladu s razinama vanjskog duga u zemljama sa kojima se mogu vršiti usporedbe.

Trenutno stanje

Stanje vanjske zaduženosti Bosne i Hercegovine sa 31.12.2009. godine iznosi 5.199.142.251 KM ( 2.658.279.222,63 EUR-a)7. Navedeni iznos uključuje kredite čiji je nositelj obveza Bosna i Hercegovina, te kredite koje su izravno ugovorili entiteti i koji su izravni nositelji obveza po istim. Istodobno, svaka kategorija vanjskog duga alocirana je na korisnike, tj. entitete, Distrikt Brčko i na Institucije BiH.

6 Podaci nisu konačni. Preračun u KM izvršen po tečajnoj listi CBBiH broj 256 od 31.12.2009. godine. Iznosi za unutanji dug su procijenjeni na temelju podataka dobijenih od entiteta i Brčko Distrikta. Restitucija nije obuhvaćena. Dug nevladinog sektora prema podacima CBBiH sa 30.09.2009. godine iznosi 9.325 mil KM 7 Podaci nisu konačni. Naime, sukladno metodologiji izvještavanja, konačnim podacima se smatraju podaci utvrđeni nakon 180 dana, od dana izvještavanja.

153

Tablica D5.1: Stanje vanjske zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine (u KM)8

Od toga alocirano na Opis Ukupno

Federaciju BiH Republiku Srpsku Distrikt Brčko Institucije BiH Državni dug 5.088.576.216 3.250.925.138 1.805.732.764 8.667.448 23.250.866Dug eniteta 110.566.035 102.938.298 7.627.737 0 0Sveukupno 5.199.142.251 3.353.863.436 1.813.360.501 8.667.448 23.250.866

Bosna i Hercegovina je zaključno sa 31.12.2009. godine, ugovorila vanjskih kredita u ukupnom iznosu od 8.166.028.373 KM. Od tog iznosa iskorišteno je 6.461.632.291 KM, dok se očekuje angažiranje 1.704.396.082 KM. Tablica D5.2: Pregled vanjske zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine (u KM)

Opis Ugovoreno Angažirano Neangažirano Otplata Stanje duga

Državni dug 8.020.718.415 6.316.718.873 1.703.999.542 1.228.142.657 5.088.576.216 Od toga za Federaciju BiH 5.170.570.171 4.014.686.788 1.149.883.382 763.761.650 3.250.925.138

Od toga za RS 2.800.761.651 2.268.742.342 532.019.309 463.009.578 1.805.732.764 Od toga za Distrikt Brčko 11.294.642 8.667.448 2.627.195 0 8.667.448 Od toga za institucije BiH 38.091.951 24.622.295 19.469.656 1.371.429 23.250.866

Izravni dug entiteta 145.309.958 144.913.418 396.540 34.347.383 110.566.035 Od toga za Federaciju BiH 133.726.531 133.329.991 396.540 30.391.693 102.938.298

Od toga za RS 11.583.427 11.583.427 0 3.955.690 7.627.737 Sveukupno 8.166.028.373 6.461.632.291 1.704.396.082 1.262.490.040 5.199.142.251

Na dan 31.12.2009.godine u stanju vanjske zaduženosti Bosne i Hercegovine najveći udio zauzima dug prema Svjetskoj banci ( 39,01% ) a najmanje KFW ( 0,05% ). Zaduženost prema Svjetskoj banci je podjeljena na dug prema IDA ( 28,52% ) i dug prema IBRD ( 10,50% ). Dug prema Londonskom klubu sastoji se od osnovnog iznosa i opcijskog iznosa koji je aktiviran 11.12.2009.godine.

8 Podaci nisu konačni

154

Tablica D5.3: Sudjelovanje kreditora u stanju vanjske zaduženosti BiH na dan 31.12.2009.

godine9

Kreditor Stanje Ugovoreno

Iznos KM (%) Iznos KM (%)

1 Svjetska banka IDA 1.482.580.903 28,52 1.725.458.580 21,13

2 Pariški klub 828.455.249 15,93 941.494.158 11,53

3 Londonski klub 651.297.580 12,53 698.443.000 8,55

4 Svjetska banka IBRD 545.667.651 10,50 852.376.826 10,44

5 Međunarodni monetarni fond (MMF) 388.704.761 7,48 798.033.457 9,77

6 Europska Investicijska Banka 368.263.239 7,08 994.929.668 12,18

7 Europ. banka za obnovu i razvoj EBRD 356.601.443 6,86 1.207.666.353 14,79

8 Europska komisija 78.233.200 1,50 78.233.200 0,96

9 Republika Portugal 70.198.650 1,35 70.214.297 0,86

10 Kraljevina Španjolska 58.112.083 1,12 153.039.136 1,87

11 Vlada Japana 57.642.172 1,11 60.623.820 0,74

12 Međun. fond za razvoj polj.(IFAD) 52.817.185 1,02 69.720.134 0,85

13 Izvozno-Uvozna banka Koreje 40.940.016 0,79 86.501.800 1,06

14 Razvojna Banka Vijeća Evrope 31.834.241 0,61 69.254.581 0,85

15 Kuvajtski fond 29.000.556 0,56 37.941.400 0,46

16 Austrijska banka 27.713.477 0,53 32.696.954 0,40

17 Fortis Banka 25.996.846 0,50 30.584.181 0,37

18 Saudijski Razvojni Fond 24.427.894 0,47 40.805.213 0,50

19 OFID(OPEC) Fond 20.559.267 0,40 69.499.676 0,85

20 Banka za rad i privredu i Austrijska poštanska štedionica 17.540.188 0,34 17.540.188 0,21

21 Raiffeisen banka AG 14.649.259 0,28 23.513.345 0,29

22 Eurofima 13.145.790 0,25 33.498.701 0,41

23 Vlada Belgije 7.297.826 0,14 8.314.380 0,10

24 Vlada Austrije 4.789.301 0,09 4.789.301 0,06

25 KFW 2.673.474 0,05 29.337.450 0,36

26 Vlada Švedske 0 0,00 8.526.287 0,10

27 IFC 0 0,00 19.558.300 0,24

28 Mađarska 0 0,00 1.306.103 0,02

29 Željeznice 13 Europskih zemalja 0 0,00 2.127.884 0,03

UKUPNO 5.199.142.251 100,00 8.166.028.373 100,00 Sudjelovanje vanjske zaduženosti u BDP-u imalo je silaznu tendenciju u u 2001-2008. godine i

9 Podaci nisu konačni. U ugovoreni iznos zaduženja prema MMF-u uključene su sve tranše do sada odobrenih MMF kredita kao i prva tranša novog Stand by aranžmana (182,6 mil. SDR)

155

kretalo se u rasponu od 35% - 17% . Vanjski dug u promatranom razdoblju zadržavao se na razini od cca 4 milijarde KM, dok se u istom razdoblju bilježi rast BDP. Tijekom 2009. godine BDP je smanjen za cca 3%10, a vanjska zaduženost se povećala za 18,5%, što je rezultiralo rastom ovog odnosa na cca 22%.

Tablica D5.4: Sudjelovanje vanjskog duga u BDP-u

Godine/Pokazatelji 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009.

Nominalni BDP (mil.KM) 12.565 13.821 14.505 15.786 16.928 19.121 21.647 24.702 23.961

Stanje vanjske zaduženosti (mil.KM) 4.421 4.290 4.014 4.032 4.338 4071 3961 4.240 5.200 Stanje vanjske zaduženosti (stari dug)/ BDP (%) 20,32 16,65 14,25 12,71 12,10 9,40 8,07 7,07 8,51 Stanje vanjske zaduženosti (novi dug)/ BDP (%) 14,87 14,39 13,42 12,83 13,52 11,89 10,23 10,09 13,19

Stanje vanjske zaduženosti (ukupno)/ BDP (%) 35,19 31,04 27,67 25,54 25,63 21,29 18,30 17,16 21,70

Što se tiče valutne strukture najveći dio duga Bosne i Hercegovine ugovoren je u najčešće korištenim svjetskim valutama: Euro, Dolar, SDR (Special Drawing Rights11) i CPU (Currency Poll Unit12). Više od polovine duga BiH ugovoreno je u Eurima13, dok Specijalna prava vučenja (SDR) kao obračunska valuta Svjetske banke i MMF-a zauzimaju drugu poziciju.

Tablica D5.5: Ugovoreni krediti i stanje duga po valutama na dan 31.12.2009. godine

Ugovoreno Stanje duga

Valuta Iznos KM (%) Iznos KM (%)

EUR 4.148.497.563 50,80 2.345.233.114 45,11

SDR 2.425.212.114 29,70 1.767.183.346 33,99

USD 879.003.539 10,76 614.888.189 11,83 CPU 400.188.241 4,90 260.736.182 5,01 Ostale valute 313.126.917 3,83 211.101.420 4,06 UKUPNO 8.166.028.374 100,00 5.199.142.251 100,00

10 Podaci o visini BDP-a, preuzeti su iz projekcije IMF-a za Bosnu i Hercegovinu; http://www.MMF.org/external/pubs/ft/weo/2009/02/weodata/weoselgr.aspx 11 SDR- Specijalna prava vučenja, obračunska jedinica koju koristi IMF i nekoliko drugih međunarodnih financijskih institucija. Sastoji se od košare valuta koju čine (Dolar 44%, Euro 34%, Japanski Yen i Britanska Funta po 11%) 12 CPU- Košara valuta koju koristi Svjetska banka i druge regionalne razvojne banke za obračun obveza po zajmovima koji se uobičajeno isplaćuju u dolarima. 13 Neki krediti koji su bili ugovoreni u orginalnim valutama zemalja Zapadne Europe, ulaskom tih zemalja u Euro zonu, konvertirani su iz tih valuta u Eure.

156

Tablica D5.6: Plaćanje po valutama u procentima (%)

Valuta/Godina 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009.

USD 60,47 60,12 40,5 30,1 30,57 25,39 45,72 50,57 35,04

EUR 21,07 22,49 21,26 24,18 38,72 43,75 40,75 45,74 53,22

SDR 16,76 14,51 37,19 35,79 29,57 27,31 12,3 1,95 1,8

Ostale valute 1,7 2,88 1,05 9,93 1,14 3,55 1,23 1,74 9,94

Ukupno 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Valutna struktura otplate zajmova pokazuje izrazitu koncentraciju na dvije valute – EUR i USD. Gotovo 90% duga otplaćuje se u ove dvije valute, sa trendom rasta isplata u EUR. Tabela 6. prikazuje ukupan iznos zaduženja Bosne i Hercegovine po osnovu „starog“ i „novog duga“, vrstu kamate u kojoj su krediti ugovoreni, njihovo sudjelovanje u ukupnom zaduženju, kao i trenutno stanje duga po fiksnoj i varijabilnoj kamati, a kako slijedi: - kamatna stopa ukupno ugovorenih kredita

1,52% - prosječna kamatna stopa svih ugovorenih kredita 59,28% - kredita sa fiksnom kamatnom stopom 40,72% - kredita sa promjenjivom kamatnom stopom.

- kamatna stopa ugovorenih kredita po osnovi „starog“ duga

1,83% - prosječna kamatna stopa po osnovi „starog“ duga 45,07% - kredita sa fiksnom kamatnom stopom po osnovi „starog“ duga 54,93% - kredita sa promjenjivom kamatnom stopom po osnovi „starog“ duga

- kamatna stopa ugovorenih kredita po osnovi „novog“ duga

1,32 % - prosječna kamatna stopa po osnovi „novog“ duga 68,44% - kredita sa fiksnom kamatnom stopom po osnovi „novog“ duga 31,56% - kredita sa promjenjivom kamatnom stopom po osnovi „novog“ duga

157

Tablica D5.7: Kamatna struktura vanjskog duga BiH

Stanje duga Ukupno „stari dug“

Od toga sa fiksnom

kamatnom stopom

Od toga sa promjenjivom

kamatnom stopom Stari dug

Ukupno U otplati U grace razdoblju Stanje duga Stanje duga Stanje duga

2.038.566.270 2.038.566.270 - 2.038.566.270 918.820.234 1.119.746.036

Sudjelovanje 100,00% - 100,00% 45,07% 54,93% Prosječna kamatna

stopa - 1,83% 2,43% 1,33%

Stanje duga Ukupno „novi dug“

Od toga sa fiksnom

kamatnom stopom

Od toga sa promjenjivom

kamatnom stopom Novi dug

Ukupno U otplati U grace razdoblju Stanje duga Stanje duga Stanje duga

3.160.575.981 1.637.636.327 1.522.939.654 3.160.575.981 2.163.010.844 997.565.136 Sudjelovanje 100% 51,81% 48,19% 100,00% 68,44% 31,56%

Prosječna kamatna

stopa - 1,32% 1,18% 1,62%

Stanje duga Ukupno

vanjski dug BiH

Od toga sa fiksnom

kamatnom stopom

Od toga sa promjenjivom

kamatnom stopom

UKUPNO BiH

Ukupno U otplati U grace u Stanje duga Stanje duga Stanje duga

5.199.142.251 3.676.202.597 1.522.939.654 5.199.142.251 3.081.831.078 2.117.311.173 Sudjelovanje 100% 70,71% 29,29% 100,00% 59,28% 40,72%

Prosječna kamatna

stopa - 1,52% 1,55% 1,46%

Budući tijekovi Obzirom da odnos vanjskog duga/BDP iznosi cca 22% i da je godišnje servisiranje duga oko 4,4% BDP-a, Bosna i Hercegovina spada u kategoriju umjereno zaduženih zemalja. Očekuje se da će za pokriće servisiranja vanjskog duga u 2010. godini biti potrebno oko 349 milijuna KM. Za pokriće neočekivanih troškova servisiranja duga u odnosu na projekcije budućih rasporeda vjerojatnoće kamatne i tečajne stope, odnosno za upravljanje gotovinskim tijekovima kalkulira se pričuva od 5%, koja ulazi u obračun godišnjeg proračuna. Ta pričuva se u prošlosti pokazala kao adekvatna.

158

Tablica D5.8: Plan servisiranja obveza vanjskog duga u 2010. godini (u KM)

Kamata i

Opis Glavnica dr.troškovi Ukupno Državni dug 240.777.664 100.876.242 341.653.906

Od toga za Federaciju BiH 147.941.865 66.203.118 214.144.983

Od toga za Republiku Srpsku 89.513.576 33.787.599 123.301.175

Od toga za Distrikt Brčko 0 151.901 151.901

Od toga za institucije BiH 3.322.223 733.624 4.055.847

Dug entiteta 3.066.899 3.352.584 6.419.483 Od toga za Federaciju BiH 3.066.899 3.089.885 6.156.784

Od toga za Republiku Srpsku 0 262.699 262.699

Sveukupno 243.844.563 104.228.826 348.073.389

Obzirom da je u 2009. godini odobren novi stand by aranžman Međunarodnog monetarnog fonda u iznosu od cca 1.015 milijuna SDR-a, te da su do sada povučene dvije tranše u iznosu od 304.380.000 SDR, a povlačenje ostalih tranši se očekuje u narednom razdoblju (sukladno planu povlačenja) daje se pregled projiciranih ino obveza BiH sa MMF stand by aranžmanom za razdoblja od 2011-2013. Svaka MMF tranša dospijeva na naplatu nakon tri godine grace razdoblja, za svaku angažiranu tranšu, sa rokom otplate dvije godine.

159

Tablica D5.9: Plan servisiranja ukupnog vanjskog duga za razdoblje 2011-2013. godine

U 000 KM

2011 2012 2013Opis glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total

servis. tr. servis. tr. servis. tr.Državnidug 245.138 142.885 388.023 299.449 167.344 466.793 630.616 178.127 808.743Dugentiteta 2.811 3.096 5.907 3.005 3.034 6.039 3.698 2.957 6.655Ukupno 247.949 145.981 393.930 302.454 170.378 472.832 634.314 181.084 815.398

u 000 KM

2011 2012 2013Opis glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total

servis. tr. servis. tr. servis. tr.Državnidug 152.812 93.978 246.790 189.538 110.892 300.430 412.337 118.632 530.969Dugentiteta 2.811 2.846 5.657 3.005 2.783 5.788 3.005 2.707 5.712Ukupno 155.623 96.824 252.447 192.543 113.675 306.218 415.342 121.339 536.681

u 000 KM

2011 2012 2013Opis glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total

servis. tr. servis. tr. servis. tr.Državnidug 89.410 48.154 137.564 106.944 55.758 162.702 214.643 58.865 273.508Dugentiteta 0 250 250 0 251 251 693 250 943Ukupno 89.410 48.404 137.814 106.944 56.009 162.953 215.336 59.115 274.451

u 000 KM

2011 2012 2013Opis glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total

servis. tr. servis. tr. servis. tr.Državnidug 0 145 145 51 144 195 720 141 861Dugentiteta 0 0 0 0 0 0 0 0 0Ukupno 0 145 145 51 144 195 720 141 861

u 000 KM2011 2012 2013

Opis glavnica kamate i Total glavnica kamate i Total glavnica kamate i Totalservis. tr. servis. tr. servis. tr.

Državnidug 2.916 608 3.524 2.916 550 3.466 2.916 489 3.405Dugentiteta 0 0 0 0 0 0 0 0 0Ukupno 2.916 608 3.524 2.916 550 3.466 2.916 489 3.405

Od toga Federacija BiH

Od toga Republika Srpska

Od toga Brčko Distrikt BiH

Od toga institucije BiH

Ukupan iznos obveza

160

Glede novih kredita u narednom razdoblju, njihova podjela izvršena je na projekte u procesu odobravanja i projekte koji su u pripremi. Ukupan iznos kreditom financiranih projekata u procesu odobravanja koji obuhvata multilateralne i bilateralne kreditore iznosi 667,61 milijun EUR. U navedenom iznosu najveću stavku čini Svjetska banka sa 231,0 milijuna USD, zatim Europska investicijska banka sa 125,0 milijuna EUR. Europska banka za obnovu i razvoj u ukupnom iznosu sudjeluje sa 113,0 milijuna EUR, koju slijedi Njemačka razvojna banka Kfw sa 81,0 milijuna EUR, Kuvajatski fond sa 30,0 milijuna EUR , Saudijski fond sa 25,0 milijuna USD, Međunarodni fond za razvoj poljoprivrede IFAD 11,0 milijun USD, Mađarska 10,0 milijuna EUR. U procesu odobravanja su i tri granta u ukupnoj vrijednosti od 24,5 milijuna EUR, kao i zamjena duga III sa Njemačkom u iznosu od 12,8 milijuna EUR (pregovori uspješno okončani i Sporazum je u fazi prihvatanja od strane domaćih institucija) a koje ne ulaze u iznos 667,61 milijun EUR. Ukupan iznos projekata u pripremi procjenjen je na 837,83 milijuna EUR. U navedenom iznosu najznačajniju stavku čini Europska investicijska banka sa 435 milijuna EUR. Njemačka razvojna banka Kfw u ukupnom iznosu sudjeluje sa 137,0 milijuna EUR, zatim slijedi Svjetska banka sa 119,0 milijuna USD, Europska banka za obnovu i razvoj sa 90,0 milijuna EUR, Austrija sa 55,25 milijuna EUR, Španija sa 32,0 milijuna EUR, OPEC fond sa 8,0 milijuna EUR.

Unutarnji dug Osnovne napomene

Unutarnji dug Bosne i Hercegovine se odnosi na dug entiteta i Brčko Distrikta. Izmirenje obveza na temelju unutarnjeg duga je regulirano entitetskim zakonima, odnosno zakonom Brčko Distrikta. Unutarnja zaduženost i dalje predstavlja složeno pitanje obzirom da je dio obveza unutarnjeg duga i dalje podložan verifciranju (stara devizna štednja, ratna potraživanja, opće obveze), i da dio duga još uvijek nije zakonski reguliran (restitucija), te se upravljanje unutarnjim dugom (još uvijek) temelji na pretpostavkama o visini duga.

Trenutno stanje

Prema podacima kojima raspolaže Ministarstvo financija i trezora14, stanje unutarnje zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine je 3.022,17 mil KM

Tablica D5.10: Struktura unutarnjeg duga BiH na dan 31.12.2009. godine (u mil KM)

Potraživanja Ukupno FBiH RS Distrikt Brčko

Opće obveze 186,66 13,71 172,95 0 Stara devizna štednja 1.749,26 1.019,40 662,74 67,12

Ratna potraživanja 1.068,83 500,00 568,83 0

Obveze prema fondu, općinama (refundacija poreza)

17,42 0 17,42 0

UKUPNO 3.022,17 1.533,11 1.421,94, 67,12

14 Izvor podataka: Ministarstvo financija FBiH, Ministarstvo financija Republike Srpske, Direkcija za financije Brčko Distrikta BiH (na dan 01.06.2010. godine)

161

Zakon o izmirenju obveza na temelju računa stare devizne štednje („Službeni glasnik BiH“ br. 28/06,76/06 i 72/07) je regulirao način izmirenja obveza po ovom temelju na jedinstven način za cijelu Bosnu i Hercegovinu. Obzirom na okolnosti koje su uslijedile, entiteti, odnosno Distrikt Brčko, su obveze na temelju stare devizne štednje regulirali entitetskim zakonima, odnosno zakonom na razini Brčko Distrikta s različitim rokom i modelima amortizacije duga kako je prikazano u sljedećoj tablici.

Tablica D5.11: Planirani način otplate obveza na temelju stare devizne štednje po razinama

Republika Srpska15 Federacija BiH16 Distrikt Brčko17

Gotovinska isplata Do 2000 KM Do 2000 KM Do 1.000 KM Do 1.000 KM

Datum emisije obveznica 28.02.2008. 28.08.2009. 30.09.2009. 30.06.2009.

Nominalna vrijednost emisije 209.742.717 KM 6.621.416 KM 346.515.271 KM 36.965.894 KM Nominalna vrijednost obveznice 1 KM 1 KM 1KM 1 KM

Rok dospjeća od dana emisije 5 godina 5 godina 6 godina 7 godina

Kamatna stopa 2,5% godišnje 2,5% godišnje 2,5% godišnje 2,5% godišnje

Isplata kamata polugodišnje polugodišnje polugodišnje polugodišnje

Vrsta obveznica polugodišnje (A) polugodišnje (B)

godišnje serije (A,B,C,D,E, F)

godišnje serije (A,B,C,D,E,F,G)

Stara devizna štednja čini 58% iznosa unutarnjeg duga (izuzimajući restituciju). Prema raspoloživim podacima do sada je verificirao oko 784,97 mil KM. Od tog iznosa izmireno je 23,55% obveza. Način izmirenja obveza ostalih kategorija unutarnjeg duga (opće obveze, ratna potraživanja) reguliran je također entitetskim propisima i predviđeno je izmirenje emisijom obveznica. U Republici Srpskoj u izvršene su tri emisije obveznica za izmirenje obveza na temelju materijalne i nematerijalne štete nastale u razdoblju ratnih dejstava od 20. svibnja 1992. godine do 19. lipnja 1996. godine u ukupnom iznosu 149,2 mil KM. Za izmirenje općih obveza po izvršenim sudbenim odlukama izvršena je emisija obveznica u iznosu od 2,91 mil KM. Emisije obveznica za izmirenje obveza prema dobavljačima izvršene su u ukupnom iznosu 2,27 mil. KM (dvije serije).

15 Zakon o uvjetima i načinu izmirenja obveza na temelju računa stare devizne štednje emisijom obveznica u Republici Srpskoj, (“Službeni glasnik Republike Srpske “ br. 1/08 ), Odluka o emisiji obveznica 16 Zakon o izmirenju obveza na temelju računa stare devizne štednje u FBiH („Službene Novine FBiH 62/09) Odluka o prvoj emisiji obveznica FBiH za izmirenje obveza na temelju verificiranih računa stare devizne štednje („Službene Novine FBiH 67/09) 17 Zakon o izmirenju obveza po temelju računa stare devizne štednje emisijom obveznica u Brčko Distriktu Bosne i Hercegovine („Službeni glasnik Brčko Distrikta BiH“ br. 16/09) i Odluka o emisiji obveznica Brčko Distrikta BiH za izmirenje obveza po temelju verificiranih računa stare devizne štednje

162

Tablica D5.12: Planirani način otplate ostalih kategorija unutarnjeg duga u Republici Srpskoj

REPUBLIKA SRPSKA

obveznice Izmirenje ratne štete

Opće obveze po

sud. presud Obveze prema dobavljačima

Datum emisije obveznica

30.06.2008. 15.12.2008. 30.10.2009. 22.12.2008. 31.12.2007

. 15.12.2008.

Nominalna vrijed. emisije / KM

40.764.772 27.868.713 80.545.470 2.908.047 1.735.962 542.293

Rok dospjeća 15 godina 15 godina 14 godina 15 godina 15 godina 15godina

Grace razdoblje 5 godina 5 godina 4 godina 5 godina 5 godina 5 godina

Kamatna stopa 1,5% god 1,5 % god 1,5% god 1,5% god 1,5 % god 1,5% god

Isplata kamata godišnje godišnje godišnje godišnje godišnje godišnje

Vrsta obveznica godišnje godišnje godišnje godišnje godišnje godišnje Zakonskim rješenjima u Federaciji BiH predviđeno je da se verificirani dio obveza po temelju ratnih potraživanja fizičkih i pravnih osoba izmiri emisijom obveznica u iznosu 190,66 mil KM, s rokom dospjeća prve tranše 14 godina uz kamatnu stopu 2,5% i grace razdobljem 9 godina. Pitanje restitucije još uvijek nije zakonski regulirano. Naime, aktivnosti na donošenju zakona, koje su se odvijale u entitetskim okvirima, suspendirane su odlukom Visokog predstavnika. Aktivnosti u svezi pripreme Nacrta zakona o denacionalizaciji na razini BiH su u tijeku. Zakonska rješenja na razini države moraju osigurati ekonomsku i fiskalnu održivost Bosne i Hercegovine, uključujući oba njena entiteta i Distrikt Brčko, te da se ponuđena rješenja temelje na zajedničkom interesu Bosne i Hercegovine, entiteta i Distrikta Brčko. Predviđeno je da se pitanje restitucije rješi na tri načina: naturalnim povratom, zamjenskom restitucijom i financijskom ili novčanom nadoknadom. Prema Studiji izvodljivosti restitucije u Bosni i Hercegovini, financijska restitucija može se, uz uvjet održanja makroekonomske stabilnosti i proračunske održivosti, definirati u temeljnom iznosu od 1.801 mil. KM18. Najnoviji podaci o verificiranim potraživanjima, umanjeni za gotovinske isplate, upućuju na znatno manje iznose u odnosu na ranije projicirane po svim kategorijama unutarnjeg duga. Međutim, i dalje postoji visok stupanj neizvjesnosti u svezi konačne visine unutarnjeg duga BiH.

Budući tijekovi

Produženi rokovi za verificiranje potraživanja, kao i mogućnost dospjeća za isplatu sudbenih presuda po osnovama unutranjeg duga, uvjetovali su da se i u narednom razdoblju otplata duga temelji uglavnom na pretpostavkama. Naime, predviđena je mogućnost dodatne emisije obveznica za eventualne verificirane obveze po osnovu stare devizne štednje, općih obveza i ratnih potraživanja.

18 Prijedlog Zakona o denacionalizaciji, Ministarstvo pravde, srpanj 2009. godine, www.mpr.gov.ba

163

U Federaciji BiH je emisijom obveznica planirana otplata verificiranih obveza stare devizne štednje prema redoslijedu prikazanom u sljedećoj tablici.

Tablica D5.13: Planirani radoslijed otplate obveza stare devizne štednje u Federaciji BiH

2010 2011 2012 2013 Obveznice SDŠ I emisija, glavnica 51,97 65,82 65,83 51,97 I emisija 346,515 mil. KM Obveznice SDŠ I emisija, kamata 5,55 6,11 4,46 2,82

II emisija 42,07 mil. KM ožujak 2010. godine

Obveznice SDŠ II emisija, glavnica 5,89 8,83 5,05 5,05

Obveznice SDŠ II emisija, kamata 0,53 0,9 0,68 0,56 III emisija 150,04 mil. KM procjena

Obveznice SDŠ III emisija, glavnica (procjena)

14,07 20

Obveznice SDŠ III emisija, kamata (procjena)

3,75 3,4

Ukupno glavnica 57,08 74,65 84,95 77,02 Ukupno kamata 6,08 7,01 8,89 6,78

Obzirom da svakoj emisiji obveznica prethodi gotovinska isplata, kao i da se očekuje određeni broj sudbenih presuda, u FBiH se planiraju i dodatna plaćanja prikazana u sljedećoj tablici:

Tablica D5.14: Planirana dodatna plaćanja po obvezi stare devizne štednje u Federaciji BiH

U 2010. godini će, sukladno presudi Europskog suda za ljudska prava, biti plaćeno dodatnih 7,97 mil KM na ime neisplaćenih kamata po osnovu neemitiranih obveznica BiH, a čije je dospjeće trebalo biti 27.03.2008. i 27.09.2008. godine. Za obveze po osnovu ratnih potraživanja, u razdoblju 2010-2013. godina predviđena je isplata kamate po 4,80 mil KM godišnje na obveznice izdane po ovom osnovu, a početak isplate glavnice je predviđen 2019. godine.

2010 2011 Stara devizna štednja, od čega 25,3 22,3 glavnica, po sudbenim presudama 15 15 gotovinske isplate 8 5 kamata po presudama 1,5 1,5 sudbeni troškovi 0,8 0,8

164

Tablica D5.15: Plan servisiranja unutarnjeg duga FBiH u razdoblju od 2010 do 2013. godine

2010. 2011. 2012. 2013. Vrsta potraživanja

Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO

Opće obveze

5 1,4 6,4 3 0,95 3,95 0,5 0,15 0,65 0 0 0

Stara devizna štednja

80,86 7,58 88,44 94,65 8,51 103,16 84,95 8,89 93,84 77,02 6,78 83,8

Ratna potraživanja

0 4,77 4,77 0 5,5 5,5 0 5,5 5,5 0 5,5 5,5

UKUPNO 85,86 13,75 99,61 97,65 14,96 112,6 85,45 14,54 99,99 77,02 12,28 89,3

Prema verificiranim obvezama po osnovu stare devizne štednje u Republici Srpskoj planirana je otplata glavnice i kamate po osnovu dvije emisije obveznica po sljedećem redoslijedu: - 2010. godine : glavnica 43,26 mil KM kamata 3,55 Mil KM - 2011. godine : glavnica 43,26 mil KM kamata 2,49 mil KM - 2012. godina : glavnica 43,26 mil KM kamate 1,40 mil KM - 2013. godine : glavnica 22,29 mil KM kamate 0,31 mil KM Obveze po osnovu prve emisije obveznice po osnovu stare devizne štednje će biti u cjelosti izmirene u 2013. godini. Planirano je izmirenje obveza po osnovu kamata na obveznice izdane za izmirenje ratne štete u razdoblju 2010-2013. godine u iznosu 1,82 mil KM godišnje, dok za obveze po osnovu sudbenih presuda će biti isplaćene kamate u iznosu od 0,04 mil godišnje. S obzirom da je u tijeku grace razdoblje, u ovom razdoblju nije planirana isplata dijela glavnice. Za obveze prema dobavljačima će se vršiti isplata kamata u iznosu 0,36 mil KM godišnje, a 2013. godine će biti izvšena i prva isplata glavnice u iznosu 0,17 mil KM. Zakonom o utvrđivanju i načinu izmirenja unutrašnjeg duga predviđeno je izmirenje poreza nastalih do 31.12.2007. godine, a čija je naplata u nadležnosti RS obveznicama, pa izmirenjem istih smanjuje se obveza RS po osnovu unutrašnjeg duga, a time i iznos budućeg servisa duga po obveznicama.

Tablica D5.16: Plan servisiranja unutarnjeg duga RS-a u razdoblju od 2010 do 2013. godine

2010. 2011. 2012. 2013. Vrsta potraživanja

Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO

Opće obveze

0,00 0,05 0,05 0 0,05 0,05 0,0 0,05 0,05 0,16 0,05 0,21

Stara devizna štednja

43,27 3,57 46,84 43,27 2,48 43,27 1,4 44,67 22,3 0,32 22,62

Ratna potraživanja

0 1,77 1,77 0 1,77 1,77 0,0 1,77 1,77 0,00 1,77 1,77

UKUPNO 43,27 5,39 48,66 43,27 4,3 47,57 43,27 3,22 46,49 22,46 2,14 24,6

165

Prema podacima Direkcije za financije Brčko Distrikta osim emisije obveznica po osnovu stare devizne štednje koja je izvršena u 2009. godini planirana je emisija obveznica u 2010. godini nominalne vrijednosti 7,56 mil KM i 2011. godine treća emisija obveznica nominalne vrijednosti 20,00 mil KM19.

Tablica D5.17: Plan servisiranja unutarnjeg duga BD-a u razdoblju od 2010 do 2013. godine

2010. 2011. 2012. 2013. Vrsta

potraživanja Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO

Stara devizna štednja

5,85 0,93 6,78 8,29 1,15 9,44 9,12 1,2 10,32 10,46 0,97 11,43

UKUPNO 5,85 0,93 6,78 8,29 1,15 9,44 9,12 1,2 10,32 10,46 0,97 11,43

Ukupan plan servisiranja unutarnjeg duga za sve razine vlasti u BiH dat je u sljedećoj tablici.

Tablica D5.18: Plan servisiranja ukupnog unutarnjeg duga u BiH u razdoblju od 2010 do 2013.

godine

2010. 2011. 2012. 2013. Vrsta potraživanja

Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO Glavnica Kamata UKUPNO

Opće obveze 5 1,45 6,45 3 1 4 0,5 0,2 0,7 0,16 0,05 0,21

Stara devizna štednja

129,98 12,08 142,06 146,21 12,14 158,35 137,34 11,49 148,83 109,78 8,07 117,85

Ratna potraživanja

0 6,54 6,54 0 7,27 7,27 0 7,27 7,27 0 7,27 7,27

UKUPNO 134,98 20,07 155,05 149,21 20,41 169,62 137,84 18,96 156,8 109,94 15,39 125,33

19 Napomena : u vrijeme izrade DOB-a 2011-2013. korišteni su raspoloživi podaci Ministarsva financija FBiH , Ministarstva financija RS-a, i Direkcije za financije Brčko Distrikta.

166

Tablica D5.19: Planirano stanje unutarnjeg duga u razdoblju od 2010 do 2013. godine 20 (u mil

KM)

20 Napomena: Stanje duga na kraju godine se temelji na pretpostavkama.

Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2010. godini 2010. Potraživanja Ukupno FBiH RS Distrikt Brčko Opće obveze 181,66 8,71 172,95 0 Stara devizna štednja 1.618,35 938,54 619,47 60,34 Ratna potraživanja 1.068,83 500 568,83 0 UKUPNO 2.868,84 1.447,25 1.361,25 60,34

Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2011. godini Potraživanja Ukupno FBiH RS Distrikt Brčko Opće obveze 178,66 5,71 172,95 0 Stara devizna štednja 1.470,99 843,89 576,2 50,9 Ratna potraživanja 1.069,83 500 568,83 0 UKUPNO 2.718,48 1.349,60 1.317,98 50,9

Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2012. godini 2012. Potraživanja Ukupno FBiH RS Distrikt Brčko Opće obveze 178,16 5,21 172,95 Stara devizna štednja 1.345,71 773,01 532,93 39,77 Ratna potraživanja 1.068,83 500 568,83 UKUPNO 2.592,70 1.278,22 1.274,71 39,77

Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2013. godini 2013 Potraživanja Ukupno FBiH RS Distrikt Brčko Opće obveze 177,99 5,21 172,78 0 Stara devizna štednja 1.254,96 715,99 510,63 28,34 Ratna potraživanja 1.068,83 500 568,83 0 UKUPNO 2.501,78 1.221,20 1.252,24 28,34

167

Zaključak Naredno razdoblje je razdoblje konsolidacije i cjelovitog prikaza i upravljanja javnog duga Bosne i Hercegovine. Na temelju do sada iznesenih podataka, daju se procjene gotovinskih isplata na ime ukupnih obveza Bosne i Hercegovine, po pitanju javnog duga za razdoblje od 2010. do 2013. godine:

Tablica D5.20: Procjena servisiranja ukupne zaduženosti BiH (u mil KM)

od toga Godina Kategorija duga Ukupno za BiH FBiH RS Distrikt Brčko Institucije BiH

Vanjski dug 348,07 220,30 123,56 0,15 4,06 Unutarnji dug 155,05 99,61 48,66 6,78 0,00 2010.

Ukupno 503,12 319,91 172,22 6,93 4,06 Vanjski dug 393,93 252,45 137,81 0,15 3,52

Unutarnji dug 169,92 112,60 47,57 9,44 0,00 2011. Ukupno 563,85 365,05 185,38 9,59 3,52

Vanjski dug 472,83 306,22 162,95 0,20 3,47 Unutarnji dug 156,80 99,99 46,49 10,32 0,00 2012.

Ukupno 629,63 406,21 209,44 10,52 3,47 Vanjski dug 815,40 536,68 274,45 0,86 3,41

Unutarnji dug 125,33 89,30 24,60 11,43 0,00 2013.

Ukupno 940,73 625,98 295,05 12,29 3,41 Oprez pri ino-zaduživanju u narednom razdoblju potreban je posebno zbog činjenice da definitivno reguliranje unutarnjeg duga Bosne i Hercegovine još nije do kraja okončano. Navedeni postotci/indikatori mogu se smatrati prihvatljivima, ali je i dalje potrebna selekcija pri budućem zaduživanju. Ostaje zaključak da priliv novih vanjskih kredita treba biti povezan s proizvodnim projektima i drugim investicijama, te da će biti dostupan po koncesijskim (povoljnijim) uvjetima. Nadalje, ograničena razina komercijalnog zaduživanja treba angažirati isključivo u sektorima koji sami mogu otplaćivati obveze. Omjer u uzimanju ino-kredita treba ići u pravcu smanjivanja sudjelovanja kredita u svrhu proračunske potpore, a povećanje sudjelovanja kredita za razvojnu gospodarsku potporu i potporu bržem razvoju privatnog sektora. Financiranje određenih kategorija projekata u pogledu pružanja tehničke pomoći treba, po mogućnosti, zamijeniti grant sredstvima. Zaduživanje po fiksnim kamatnim stopama treba forsirati u odnosu na kredite s promjenjivim kamatnim stopama. Pitanja ranijeg otkupa duga, swap aranžmana, treba ponovo razmotriti. Uz stvaranje pretpostavki za reguliranje unutarnjeg duga i poboljšanje kreditnog rejtinga kod ino-povjeritelja, pitanje unutarnjeg duga mora biti ponovo razmotreno. Zacrtani cilj svođenja unutarnjeg duga od 10% GDP-a (u smislu neto vrijednosti) je zadatak koji će biti teško realizirati. Razjašnjenje pitanja restitucije (nakon 2013. godine) i s tim u svezi utvrđivanja materijalne i financijske naknade imat će implikacije na ranije postavljene postavke. Ipak, ukoliko ne bude značajnijih poremećaja u projiciranim iznosima za servisiranje javnog duga, u narednom razdoblju (do razrješenja problema restitucije) Bosna i Hercegovina bi i dalje bila u okvirima mastriškog kriterija, krećući se do «dozvoljenih» 60% stanja ukupne zaduženosti u

168

odnosu na BDP. Ovo podrazumjeva angažiranje već odobrenih vanjskih kredita (1,704 mil KM), kao i predviđeni plan povlačenja ostalih tranši Stand by aranžmana.

Tablica D5.21: Stanje ukupne zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine (u mil. KM) 21

od toga Kategorija duga Ukupno za BiH

F BiH RS Distrikt Brčko Institucije BiH Vanjski dug 5.199 3.354 1.813 9 23

Unutarnji dug 3.022 1.533 1.422 67 0Sveukupno 8.221 4.887 3.235 76 23

Sudjelovanje u BDP za 2009. godinu (%) 34,08 20,26 13,41 0,32 0,10

Tablica D5.22: Procjena indikatora ukupnog javnog duga BiH (u mil KM)

Opis Alocirano na 2010. 2011. 2012. 2013.

Federacija BiH 4.221,59 4.647,91 4.611,83 4.264,01 Republika Srpska 2.289,19 2.480,34 2.392,17 2.204,57

Distrikt Brčko 10,03 10,16 10,12 9,47

Institucije BiH 29,03 26,8 24,17 21,55

Vanjski dug Ukupno 6.549,84 7.165,21 7.038,29 6.499,60

Federacija BiH 1.447,25 1.349,60 1.278,22 1.221,20 Republika Srpska 1.361,25 1.317,98 1.274,71 1.252,24

Distrikt Brčko 60,34 50,90 39,77 28,34

Unutarnji dug Ukupno 2.868,84 2.718,48 2.592,70 2.501,78

Javni dug Sveukupno 9.418,68 9.883,69 9.630,99 9.001,38

Procjenjeni BDP 24.775 26.411 28.641 30.904

Stanje javne zaduženosti/BDP (%) 38,02 37,42 33,62 29,13

21 Podaci o visini BDP-a za 2009. godinu od 24.121 milijuna KM, preuzeti iz projekcije IMF-a za BiH, http://www.MMF.org/external/pubs/ft/weo/2010/01/weodata/weoselgr.aspx