Innovatie en duurzaam investeren

KiviNiria Heerenveen, 23 april 2013

Luit van HoutenAgentschap NLMKB Financiering

Rol MKB financiering• Wegwijzer voor de MKB 'er binnen AgNL op financieringsgebied. Wat is voor

welke ondernemer geschikt? www.agentschapnl.nl/programmas-regelingen/advies-op-maat

• Vraagbeantwoording over (internationale) bedrijfsfinanciering, bancair of anderszins.

• Quickscans voor innovatiekrediet adviseren

• Maatwerk: individuele financieringsscan voor MKB'ers met internationale ambitie (max 10 FTE).

• Team bestaat uit 3 personen met financiële achtergrond.

Algemeen (internationaal) financieringsadvies:

T. 088 602 8600 en financiering@info.agentschapnl.nl

Individueel:

René Kamphuis : 088 – 602 5456

Annemieke Busch : 088 – 602 1726

Luit van Houten : 088 – 602 5322

Innovatie

voor vragen over innovatieregelingen 088 – 602 9000

Contactgegevens MKB Financiering

Rol van de overheid• Innovatie• financiering• Alternatieve financiering

Innovatieregelingen

• WBSO• RDA• Innovatiebox• Topsectoren/MIT regeling• IPC• SBIR• KP7• Eurostars• (innovatiekrediet)

712 april 2023

Innovatiebeleid fiscaal

• Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk (WBSO)

• Research en Development Aftrek (RDA)

• Innovatiebox WBSO

RDA

INNOVATIEBOX

Innovatie in NLInnovatie in NL

912 april 2023

Inhoudingsplichtige (BV, NV, werknemers V.O.F.)• Tot 200.000 Eur S&O-loon 38% minder loonheffing• Daarboven 14% minder loonheffing (max. 14 M€)• Starters 50% over eerste schijf van 200.000

Zelfstandige (vennoten van V.O.F, ZZP) • Standaardaftrek in 12.310 Euro• Extra startersaftrek in 6.157 Euro

Fiscaal voordeel WBSO

1012 april 2023

De werking van RDA

• Gezamenlijke aanvraag WBSO / RDA• Schatting van kosten en uitgaven per project• AgNL geeft beschikking met daarin het RDA-bedrag• RDA-bedrag:

- 54% van een forfaitair bedrag o.b.v. uren, of- 54% van de goedgekeurde kosten/uitgaven

• RDA-bedrag is aftrekpost: verlaagt winst (IB/VpB)

www.agentschapnl.nl/rda

1112 april 2023

• Forfait als WBSO-aanvraag ≤ 150 S&O-uren per maand (≤ 1.800 pj).• RDA-bedrag: forfaitbedrag € 15 per S&O-uur.• “Escape” mogelijk bij werkelijke kosten/uitgaven > € 50.000/jaar!

Voorbeeld:• Ondernemer is VpB of IB-plichtig • S&O-verklaring voor het hele kalenderjaar 2012 voor 1.000 uren. • RDA-bedrag: 1.000 x €15 x 54% = € 8.100. • RDA-bedrag aftrekken van winst over 2012.

RDA: Forfait

Topsectoren

www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/ondernemersklimaat-en-innovatie/investeren-in-topsectoren

Subsidie MKB Innovatiestimulering Topsectoren (MIT regeling)

• Speciaal gericht op MKB

• budget naar 22 M€

• Topsectorteam stelt plan op voor Innovatiestimulering MKB in de sector

• AgNL voert de regeling uit op basis van de regeling MIT en de topteamplannen;

• Aangekondigd, nog niet actief

www.agentschapnl.nl/mit

Het “keuzemenu” : instrumentarium1. Haalbaarheidstudie

2. Kennisvouchers

3. Inhuur hooggekwalificeerd personeel

4. R&D samenwerkingsprojecten

5. IPC (Innovatie Prestatie Contract)

6. Netwerkactiviteiten (allen voor TKI’s)

• IPC

www.agentschapnl.nl/ipc

• SBIR

www.sbir.nl

• KP7 Europese subsidies

www.agentschapnl.nl/kp7

contactpersonen AgNL:www.agentschapnl.nl/sites/default/

files/Overzicht%20EiOI%20adviseurs%20jan%202013_0.pdf

• Eurostars

www.agentschapnl.nl/eurostars

Z card

-eenvoudige versie

www.agentschapnl.nl/content/folder-overzicht-financieringsmogelijkheden-voor-ondernemers

-uitgebreide versie

www.top-sectoren.nl/document/overzicht-van-programmas-voor-topsectoren

Inhoudelijke vragen op innovatieregelingen gebied

Tel nr. 088 602 94 00 o.a. Michiel Tijhuis

Handig om te weten: advies over innovatieregelingen

Rol van de overheid• Innovatie• Financiering• Alternatieve financiering

Krediet regelingen• Microkrediet• BMKB• GO financiering• Groeifaciliteit• Innovatiekrediet• Seed capital fondsen

VALLEY OF DEATH

Problemen grootst in ‘valley of death’, met name voor jonge

innovatieve ondernemingen die (snel) willen groeien

Behoefte aan kapitaal groot in deze fase, maar beschikbaarheid

laag, want:

• Geen kasstromen, geen zekerheden -> banken zeggen nee

• Risico’s vaak nog te groot voor durfinvesteerders, in verhouding tot mogelijkrendement

BMKB

Starters 67,5 % tot 266.667 daarboven 50% tot

EUR 1 mln.

innovatief60%

garantie

BMKB

Regulier 50%

< EUR 1 mln..

GARANTIEONDERNEMINGS-

FINANCIERING

EUR 0,75 mln.. tot 25 mln..

GROEI-FACILITEIT

< EUR 5 MLN.

bank

< EUR 25 MLN. (PPM)

INNOVATIE-KREDIET

< EUR 5 mln..

Project-financiering

SEED Capital-regeling

< EUR 4 MLN.

Micro financiering

<EUR 50.000

(wordt EUR 150.000)

Overzicht Financierings-Instrumenten

Microkrediet

-leningen tot 50.000 (wordt 150.000)

-geen rekening courant en geen onderpand

-3000 financieringen met gemiddeld euro 17.000

-Qredits is stichting zonder winstoogmerk

www.qredits.nl -> coaching, microkredieten en ondernemerstools

Doel:Stimuleren kredietverlening

Doelgroep: MKB bedrijven

• Levensvatbare bedrijven met voldoende continuïteitsperspectief & onvoldoende zekerheden.

• Maximale garantie € 1 mln. per onderneming.

• MKB (EU-definitie)

• Extra steun voor starters en innovatieve bedrijven

• Verlening door banken. Bank neemt deel risico voor eigen rekening!

•www.agentschapnl.nl/bmkb

BMKB

GO

Ondernemingsfinanciering in de vorm van eenStaatsgarantie

Doel:Stimuleren kredietverlening

Doelgroep: Alle ondernemingen

• Min 750.000 en max 25 miljoen• 50% staatsgarantie• Max looptijd 8 jaar• In kern gezonde bedrijven• Fresh money

www.agentschapnl.nl/go

Ondernemingsfinanciering in de vorm van een Staatsgarantie op achtergestelde leningen of aandelenparticipatie

Doel:Toegang tot risicodragend vermogen verbeterenDoelgroep: Potentieel (snel) groeiende MKB ondernemingen, MBO, MBI ’s.

• Risicodragend vermogen wordt verstrekt via banken en VC fondsen• Staatsgarantie is 50% op achtergestelde lening of participatie tot € 5 mln. (bank) en 25 mln. (PPM) per bedrijf / groep bedrijven.

www.agentschapnl.nl/groeifaciliteit

Groeifaciliteit

Doel:Stimuleren van ontwikkelingsprojecten Doelgroep: Alle bedrijven

Profiel van de projecten die we financieren:• Technische innovatie die leidt tot een onderscheidend

product• Substantiële markt voor het product• Onderneming is in staat de innovatie uit te voeren en de

markt te bereiken

Deze combinatie leidt tot zeer goede commercieel perspectief

www.agentschapnl.nl/innovatiekrediet

Innovatiekrediet Onderdeel van MKB+ innovatiefonds

• 35% MKB en 25% grootbedrijf• Min. 150.000 projectbedrag• Max 5 miljoen krediet• 4 jaar• Risicodragend in ontwikkelfase• Aflossen afhankelijk van cashflow• Rente % afhankelijk van risico

Budget 2013: Euro 80 miljoen

Innovatiekrediet

Innovatiekrediet

Onderdeel van MKB+ innovatiefonds

Voordelen van innovatiekrediet:

• Verlaagt financiële risico• Krediet in fase dat een bank nog niet kan financieren• Projectfinanciering i.p.v. ondernemingsfinanciering• Geen zekerheden (wel pandrecht)• Doorbreken kip-ei probleem• Keurmerk

Innovatiekrediet Onderdeel van MKB+ innovatiefonds

Voorbeelden

Greenpeak: ultra low power draadloze communicatie

Liquavista: display technologie voor o.a. e-readers,

mobiele telefoons en netbooks

AMT: therapie tegen ziekte van Duchenne

HCI: opvouwbare zeecontainers

Greenclouds: cloud-computing technologie voor

datacenters

Innovatiekrediet Onderdeel van MKB+ innovatiefonds

Doel:Bevorderen investeringen in risicovolle ondernemingen in de vroege levensfase

Doelgroep:Participatiefondsen

• Lening van maximaal 4 miljoen aan fondsen: verhoging van het rendement en verlaging van het risico op participaties

• Ieder fonds hanteert eigen strategie en specifieke criteria waaraan de technostarter moet voldoenDe fondsmanager bepaalt in welke technostarter het fonds investeert

• Inmiddels ca. 40 actief zie: http://www.agentschapnl.nl/seedfondsen

Seed-faciliteit

Onderdeel van MKB+ innovatiefonds

Voorbeeld Green Consumer Products Funds

Budget Euro 6.5 mln. waarvan Seed Capital van 3.25 mln.

Samenwerkingverband ABN AMRO, Doen Participaties en SR Capital Structures

Focus duurzame producten en technieken zoals:Energie (besparing en of opwekking) Vermindering van uitstoot en vervuiling Vermindering van de negatieve effecten van mobiliteit Efficiënter omgaan met water

ParticipatiesMagic Boiler Holding BV, DonQI Quandary Innovations BV, Visions Connected Holding BV, Solesta, OJAH BV en Evening Breeze BV.

Onderdeel van MKB+ innovatiefonds

Seed Capital- regeling

‘Fund of Fund’

VC fondsvoor MKB+

ondernemingonderneming

VC fonds voor MKB+

Private

risicokapitaal

verstrekkers

risicokapitaal

winst

verlies

EIB &

Nederlandse

Staat

leningen

Investments equity or mezzanine in NTBF

Depending on needs of the NTBF

terugbetaling

Eventuele winstdeling

bij exits

Toetsing MKB +

fondsen door EIF

Daarnaast:

BMKB, GO, Groeifaciliteit &

Innovatiekrediet toepasbaar

Participaties in risicodragend vermogen dochterfondsen: focus opMKB /mid cap ondernemingen (2e/ 3e financieringsronde) eventueel

na exit uit seedfund

onderneming

Onderdeel van MKB+ innovatiefondsFund of funds

•Oprichting Dutch Venture Initiative

•150 miljoen

•Vliegwiel effect naar 750 miljoen

•PPM Oost loketfunctie

www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/ondernemersklimaat-en-innovatie/nieuws/2012/12/20/investeringsfonds-van-150-miljoen-voor-innovatieve-bedrijven.html

Onderdeel van MKB+ innovatiefondsFund of funds

BMKB

Starters 67,5 % tot 266.667 daarboven 50% tot

EUR 1 mln.

innovatief60%

garantie

BMKB

Regulier 50%

< EUR 1 mln..

GARANTIEONDERNEMINGS-

FINANCIERING

EUR 0,75 mln.. tot 25 mln..

GROEI-FACILITEIT

< EUR 5 MLN.

bank

< EUR 25 MLN. (PPM)

INNOVATIE-KREDIET

< EUR 5 mln..

Project-financiering

SEED Capital-regeling

< EUR 4 MLN.

Micro financiering

<EUR 50.000

(wordt EUR 150.000)

Overzicht Financierings-Instrumenten

Rol van de overheid• Innovatie• Financiering• Alternatieve financiering

Alternatieve financiering• Crowdfunding• Kredietunies• Andere financieringsbronnen

Crowdfunding

• in Nederland in 2012 14 miljoen waarvan ca 4 miljoen via bedrijven

• kickstarter in amerika

b.v. een betaalbare professionele 3D printer door Formlabs

Overzicht van crowdfunding platforms www.douwenkoren.nl/crowdfunding-in-nederland/

Crowdfunding

yuno voeding door yumm! concept

• gezonde snack/snoepjes bestaande uit veel groente of fruitsap

• ontwikkelde produkten b.v. yuno FreakyFruits• 35.000 euro in 5 maanden• aanwenden voor ontwikkeling nieuwe tussendoortjes• terugbetaling max 150% op behalen omzetniveau's

kredietunies

• 50 tot 100 mkb ondernemingen samen

• 4 pilots waarvan één op bakkers gebied en één in Zeeland

• limiet 250.000 lening

www.kredietunienederland.nl/

Maar ook:

• Regionale initiatieven – vaak door regionale ontwikkelingsmaatschappijen

LIOF, Oost N.V., NOM en BOM

• Lokaal initiatieven op gemeentelijk niveau

• Business Angels Netwerk Nederland

www.bannederland.nl)

• Hoe heeft u de benodigde financiële expertise in uw onderneming vorm gegeven?

financieringstips

•Start op tijd

•Analyseer verschillende financieringsbronnen

•Onderhoud de relaties met uw financiers maar ook met andere partijen

•Houd de liquiditeitspositie continue in de gaten

•Houd continue afspraken met financiers in de gaten

•Informatie moet actueel zijn

•Risico’s in beeld

•Communiceer adequaat

ondernemerskredietdesk

Ondernemerskredietdesk

• van EZ, MKB Nederland, VNO-NCW en ned. ver. van banken

• boek: eerste hulp bij financiering te downloaden

• veel tips over schrijven businessplan

• info over kredietproces bij banken

• financieringsvormen en overheidfinanciering

• financieringsquickscan

• overzicht kredietadviseurs

• klachten registeren

www.ondernemerskredietdesk.nl

Handig om te weten: advies over financieringZ card -eenvoudige versiewww.agentschapnl.nl/content/folder-overzicht-financieringsmogelijkheden-voor-

ondernemers-Uitgebreide versie www.top-sectoren.nl/document/overzicht-van-programmas-voor-topsectoren

www.agentschapnl.nl/adviesopmaat » financieringsregelingen» persoonlijk advies op maat bij financieringsvraagstukken» instrumenten voor innovatie, internationalisering, duurzaamheid, octrooi

Week van de ondernemer 9 t/m 11 april in Beatrix Theater Jaarbeurs te Utrecht www.weekvandeondernemer.nl/

Informatie en/of advieswww.antwoordvoorbedrijven.nl – subsidies en regelgeving

Contactgegevens MKB financiering

Algemeen (internationaal) financieringsadvies of advies op maat:

T. 088 602 8600 en financiering@info.agentschapnl.nl

Individueel:

René Kamphuis : 088 – 602 5456

Annemieke Busch : 088 – 602 1726

Luit van Houten : 088 – 602 5322

46