i

IDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN

PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH PADA PT BPR PURA

ARTHAKENCANA JATIPURO CABANG SOLO BARU

Tugas Akhir

Diajukan untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat untuk

Mencapai Gelar Ahli Madya pada Program DIII Keuangan dan Perbankan

Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta

Oleh :

Ayudya Enggar Dhaneswara

NIM : F3614025

PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2017

ii

ABSTRACT

THE IDENTIFICATION OF CAUSED NON PERFORMING LOANS AND

SATTLEMENT OF NON PERFORMING LOANS IN PT BPR PURA

ARTHAKENCANA JATIPURO SUBDIVISION of SOLO BARU

AYUDYA ENGGAR DHANESWARA

F 3614025

One of the functions of the bank is to collect funds from the community

in the form of savings and channel it to the community in the form of credit or

loans. Loans disbursed always contain a risk for the bank that is problem loans.

Nonperforming loans are a condition in which the customer is unable to pay part

or all of the obligations to the bank as agreed.

In this study the authors use primary data and secondary data. Primary

data is data obtained by interview directly with related parties with research

obtained from PT BPR Pura Arthakencana Jatipura subdivision of Solo Baru.

Secondary data is supporting data obtained from other sources related to research

object.

The discussion of this research is the factors causing non performing

loans and the settlement of non-performing loans. The cause of non performing

loans at PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru is caused

by two factors, from internal and external side. Internal factors include the

weakness of the bank in analyzing the character of the customer and the lack of

credit supervision. While the external factors such as the debtor died, the debtor

business is not fluent, the difficulty of liquidity, natural disasters and government

regulations.

The settlement of non performing loans conducted by PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru through two lines namely Non

Litigation and Litigation. Non-Litigation carried out the guidance of the debtor,

withdrawal of collateral and credit restructuring while Litigation is the last effort

with the execution of collateral through private auction hall. But until now in PT

BPR Pura Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru has never been a case

of settlement of non performing loans through the litigation path.

Suggestions that can be conveyed writer that is for PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru should be more thorough again in

analyzing the character of prospective borrowers and conduct full supervision of

debtor business.

Keywords: non performing loans factor, Credit settlement

iii

ABSTRAK

INDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN

PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH PADA PT BPR PURA

ARTHAKENCANA JATIPURO CABANG SOLO BARU

AYUDYA ENGGAR DHANESWARA

F 3614025

Salah satu fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dalam

bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit

atau pinjaman. Pinjaman yang disalurkan selalu mengandung resiko bagi bank

yaitu kredit bermasalah. Kredit bermasalah adalah suatu keadaan dimana nasabah

sudah tidak sanggup membayar sebagian atau seluruh kewajiban kepada pihak

bank sesuai yang diperjanjikan.

Dalam penelitian ini penulis menggunakan data primer dan data sekunder.

Data primer yaitu data diperoleh dengan wawancara secara langsung dengan

pihak terkait dengan penelitian yang diperoleh dari PT BPR Pura Arthakencana

Jatipura Cabang Solo Baru. Data sekunder yaitu data pendukung yang diperoleh

dari sumber lain yang berkaitan dengan obyek penelitian.

Pembahasan dari penelitian ini adalah faktor penyebab kredit bermasalah

dan penyelesaian kredit bermasalah. Penyebab kredit bermasalah pada PT BPR

Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo baru disebabkan oleh dua faktor, yaitu

dari sisi intern dan ekstern. Faktor intern diantaranya kelemahan pihak bank

dalam menganalisis karakter nasabah dan kurangnya pengawasan kredit.

Sedangkan faktor ekstern diantaranya debitur meninggal, usaha debitur yang

kurang lancar, kesulitan likuiditas, bencana alam dan peraturan pemerintah.

Penyelesaian kredit bermasalah yang dilakukan oleh PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru melalui dua jalur yaitu secara Non

Litigasi dan secara Litigasi. Secara Non Litigasi dilakukan pembinaan debitur,

penarikan jaminan dan restrukturisasi kredit. Sedangkan secara Litigasi

merupakan upaya terakhir dengan eksekusi jaminan melalui balai lelang swasta.

Namun sampai saat ini pada PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo

Baru belum pernah ada kasus penyelesaian kredit bermasalah melalui jalur

litigasi.

Saran yang bisa penulis sampaikan yaitu bagi PT BPR Pura Arthakencana

Jatipuro Cabang Solo Baru hendaknya lebih cermat lagi dalam menganalisis

karakter calon debitur dan melakukan pengawasan penuh terhadap usaha debitur.

Kata kunci : Faktor kredit bermasalah, Penyelesaian kredit bermasalah

iv

HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING

Tugas Akhir dengan judul “Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan

Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro

Cabang Solo Baru” telah disetujui oleh Dosen Pembimbing untuk diujikan guna

mencapai derajat Ahli Madya Program Studi Diploma III Keuangan dan

Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.

Surakarta, 18 Mei 2017

Disetujui dan diterima oleh

Pembimbing

Ariyanto Adhi Nugroho, S.E.,M.Ec.,Dev

NIP.1984062720150301

v

HALAMAN PENGESAHAN

Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji

Tugas Akhir Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret guna

melengkapi tugas-tugas dan memenuhi syarat-syarat untuk memperoleh gelar Ahli

Madya Keuangan dan Perbankan.

Nama : Ayudya Enggar Dhaneswara

NIM : F 3614025

Judul Tugas Akhir : Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan

Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru

Surakarta, 6 Juni 2017

Tim Penguji Tugas Akhir

1. Lely Ratwianingsih, S.E.,M.Sc

NIP.1983072220130201

2. Ariyanto Adhi Nugroho, S.E.,M.Ec., Dev

NIP. 1984062720150301

(........................................)

(........................................)

vi

SURAT PERNYATAAN

Yang bertanda tangan di bawah ini, mahasiswa Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Universitas Sebelas maret Surakarta :

Nama : Ayudya Enggar Dhaneswara

NIM : F 3614025

Judul Tugas Akhir : Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan

Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru

Menyatakan dengan sebenarnya, bahwa Tugas Akhir yang saya buat ini

adalah benar-benar merupakan hasil karya sendiri dan bukan merupakan hasil

jiplakan dari karya orang lain.

Apabila ternyata dikemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar,

maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan dan pencabutan

gelar.

Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.

Surakarta, 14 Mei 2017

Mahasiswa

AYUDYA ENGGAR D

vii

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Barang siapa keluar untuk mencari ilmu, maka dia berada di jalan Allah

-HR. Turmudzi-

Yakinlah ada sesuatu yang menantimu selepas banyak kesabaran yang kau jalani

yang akan membuatmu terpana hingga kau lupa sedihnya rasa sakit

-Imam Ali Bin Abi Thalib-

Keberhasilan adalah kemampuan untuk melewati dan mengatasi dari satu

kegagalan ke kegagalan berikutnya tanpa kehilangan semangat

-Wiston Chuchill-

Kupersembahkan Kepada :

Allah SWT

Bapak disurga

Ibu yang tercinta yang selalu

mendoakan keberhasilanku

Saudara-saudaraku

Dosen Pembimbing yang saya

hormati

Almamaterku

viii

KATA PENGANTAR

Alhamdulilah penulis haturkan kepada Allah SWT atas kuasa, hidayah dan

inayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan Tugas Akhir yang

berjudul “Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan Penyelesaian

Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo

Baru” sesuai dengan waktu yang telah ditentukan.

Penyusunan Tugas Akhir ini adalah sebagai salah satu persyaratan untuk

memenuhi kurikulum yang telah ditetapkan dalam program studi Diploma III

Keuangan dan Perbankan, Universitas Sebelas Maret. Pada kesempatan ini

penulis mengucapkan banyak terima kasih atas bimbingan, kerja sama, kritik dan

saran serta nasehat-nasehat yang sangat berarti, sehingga Tugas Akhir ini dapat

diselesaikan dan dibuat dengan sebaik-baiknya, diantaranya kepada :

1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Sebelas Maret

2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi

Diploma III Keuangan dan Perbankan Universitas Sebelas Maret

3. Ariyanto Adhi Nugroho, S.E.,M.Ec., Dev selaku Dosen Pembimbing Tugas

Akhir. Terima kasih atas bimbingan saran, koreksi serta diskusi yang

diberikan.

4. Bapak Ibu Dosen pengajar Diploma III Keuangan dan Perbankan yang

senantiasa memberikan ilmu yang bermanfaat

ix

5. Seluruh karyawan PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru

yang telah membantu, memberikan izin magang kerja dan penelitian

6. Ibuku tercinta yang telah memberikan doa, dorongan dan semangat baik

berupa material dan spiritual

7. Kakak dan adik tercinta sebagai penyemangatku

8. Alfian Kharisma terima kasih untuk waktu, semangat, dukungan, kasih

sayang dan makan gratis yang selama ini diberikan

9. Mbak Hesti, Mbak Mput, Mbak Fika, Mbak Risa, Bundo, Yeli, Uple dan

Ragil teman begadang, yang memberikan semangat dan bantunan

10. My Best Partner Enggar Noksi, Husna Hardiana, Dhika Maulani, Meilan

Mustikasari, Devi Novitasari yang memberikan semangat dan dukungan

11. Semua teman-teman seperjuangan dari Diploma III Keuangan dan Perbankan

2014 Universitas Sebelas Maret

12. Semua pihak yang telah membantu menyelesaikan laporan Tugas Akhir ini.

Penulis menyadari masih banyak kekurangan dalam penulisan Tugas Akhir

ini. Oleh karena itu, penulis sangat mengharapkan saran dan kritik yang

membangun yang dapat berguna dikemudian hari.

Semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis dan pembaca,

khususnya mahasiswa Program Diploma Keuangan dan Perbankan Universitas

Sebelas Maret Surakarta.

Surakarta, 2017

Penulis

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL .....................................................................................

ABSTRACT ...................................................................................................

ABSTRAK .....................................................................................................

HALAMAN PERSETUJUAN .......................................................................

HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................

SURAT PERNYATAAN ..............................................................................

MOTTO DAN PERSEMBAHAN .................................................................

KATA PENGANTAR ...................................................................................

DAFTAR ISI ..................................................................................................

DAFTAR TABEL ..........................................................................................

DAFTAR GAMBAR .....................................................................................

DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ...................................................................................

B. Rumusan Masalah ..............................................................................

C. Tujuan Penelitian ...............................................................................

D. Manfaat Penelitian .............................................................................

E. Metode Penelitian ..............................................................................

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Bank

1. Pengertian Bank ...........................................................................

2. Jenis-jenis Bank ...........................................................................

3. Fungsi Bank .................................................................................

B. Kredit

1. Pengertian Kredit .........................................................................

2. Tujuan Kredit ...............................................................................

3. Manfaat Kredit .............................................................................

4. Fungsi Kredit ...............................................................................

i

ii

iii

iv

v

vi

vii

viii

x

xii

xiii

xiv

1

7

7

7

9

12

12

13

14

15

17

19

xi

5. Jenis-jenis Kredit .........................................................................

6. Unsur-unsur Kredit ......................................................................

7. Prinsip-prinsip Kredit ...................................................................

8. Aspek Pemberian Kredit ..............................................................

9. Kolektabilitas Kredit ....................................................................

C. Kredit Bermasalah

1. Pengertian Kredit Bermasalah .....................................................

2. Faktor-faktor Penyebab Kredit Bermasalah .................................

3. Teknik Penyelesaian Kredit Bermasalah .....................................

4. Non Performing Loan (NPL) .......................................................

5. Batas Maksimum Pemberian Kredit ............................................

BAB III PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Perusahaan ............................................................

B. Lokasi .................................................................................................

C. Pembahasan Masalah

1. Faktor-faktor Penyebab Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru ..................................

2. Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura

Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru ..................................

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan ........................................................................................

B. Saran ..................................................................................................

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

21

29

30

33

36

39

40

43

49

50

52

63

64

71

77

78

xii

DAFTAR TABEL

Tabel Halaman

1.1 Jumlah Kredit Bermasalah tahun 2015-2016.............................................. 5

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar Halaman

3.1 Struktur Organisasi .....................................................................................

3.2 Presentase Penyebab Kredit Bermasalah ....................................................

59

70

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

1. Penilaiaan Magang

2. Laporan Kegiatan Harian Magang

3. Daftar Hadir Kegiatan Magang

4. Lembar Monitoring Dosen Pembimbing

5. Surat Data Permohonan Kredit

6. Laporan Hasil OTS Survey Kredit

7. Surat Pernyataan Pengajuan Kredit

8. Laporan Foto Magang