Embed Size (px)
Citation preview
ROMANIA JUDETUL PRAHOVA ORASUL VALENII DE MUNTE CONSILIUL LOCAL
HOTARARE
privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2015 al S.C. SALUBRITATE – VALENII DE MUNTE S.R.L.
Avand in vedere prevederile legale cuprinse in:
- art.111 alin.(2) lit.e) din Legea nr.31/1990 a societatilor comerciale, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare;
- art.36 alin.(2) lit.b), alin.(3) lit.c) si art.45 alin.(2) din Legea nr.215/2001 privind administratia publica locala, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare;
- Legea nr.356/2013 a bugetului de stat pe anul 2015; - O.G. nr.26/2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori
economici la care statul sau unitatile administrativ – teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara;
- Ordinul nr.2032/2013 al Ministrului Finantelor Publice privin aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia;
Vazand expunerea de motive a Primarului orasului Valenii de Munte, raportul intocmit de catre Serviciul buget – finante, impozite si taxe locale privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2015 al S.C. SALUBRITATE – VALENII DE MUNTE S.R.L. si raportul comisiei pentru activitati economico – financiare; In temeiul prevederilor art.45 din Legea nr.215/2001 privind administratia publica locala, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare; Consiliul Local al orasului Valenii de Munte adopta prezenta hotarare: Art.1. Se aproba bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2015 al S.C. SALUBRITATE – VALENII DE MUNTE S.R.L, conform anexei ce face parte integranta din prezenta hotarare. Art.2. Cu ducerea la indeplinire se insarcineaza : Primarul, S.C. SALUBRITATE – VALENII DE MUNTE S.R.L si Serviciul buget – finante, impozite si taxe locale. Hotararea se va afisa la sediul Primariei orasului Valenii de Munte si se va publica pe site-ul institutiei. Comunicarea, afisarea si publicarea se vor face de catre Biroul administratie publica locala.
PRESEDINTE DE SEDINTA PISCAN ION DANIEL
CONTRASEMNEAZA: SECRETAR : jr. Toader Elena - Adina VALENII DE MUNTE 12 februarie 2015 NR. 11
S.C. SALUBRITATE – VĂLENII DE MUNTE S.R.L. Sediu social: Vălenii de Munte, str. Berevoiești nr. 8, județul Prahova, Cod poștal: 106400 C.U.I. 33080936 , Reg. comerțului: J29/603/18.04.2014 Tel: 0344100218 / Fax: 0344100218
RAPORT la proiectul de hotarare privind Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2015
S.C. SALUBRITATE – VALENII DE MUNTE SRL a fost infiintata prin H.C.L. 37/2014 prin reorganizarea Serviciului Administrarea Domeniului Public si Privat, cu asociat unic Orasul Valenii de Munte. Potrivit actului constitutiv de infiintare a societatii, obiectul de activitate al acesteia este colectarea separata si transport separat al deseurilor municipale si al deseurilor similare provenind din activitati comerciale din industrie si institutii, inclusiv fractii colectate separat, fara a aduce atingere fluxului de deseuri de echipamente electrice si electronice, baterii si acumulatori. In elaborarea bugetului de venituri si cheltuieli al anului 2015 s-a tinut cont de prevederile urmatoarelor reglementari legislative: - Legea contabilitatii nr.82/1991, republicata, cu completarile si modificarile ulterioare; - Legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal, cu completarile si modificarile ulterioare; - Legea 329/2009 privind reorganizarea unor autoritati si institutii publice, rationalizarea cheltuielilor publice, sustinerea mediului de afaceri si respectarea acordurilor – cadru cu Comisia Europeana si Fondul Monetar International; - Ordonanta 26/21.08.2013 privind intarirea disciplinei la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrative –teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara; - Legea bugetului asigurarilor sociale de stat pe anul 2015 nr. 187 / 2014 - Legea bugetului de stat pe anul 2014 nr.186/2014. Bugetul de Venituri si Cheltuieli pe anul 2015 asigura echilibrul financiar intern, desfasurarea activitatii economice in conditii de eficienta si indeplineste urmatoarele functii : - Functia de previziune; - Functia de control a executiei financiare; - Functia de asigurare a echilibrului financiar pentru intreaga activitate a societatii. Ipoptezele care au stat la baza fundamentarii proiectului BVC pentru anul 2015 sunt urmatoarele:
� Fundamentarea veniturilor aferente BVC pentru anul 20158 are la baza contractele incheiate in cursul anului 2014 precum si contracte care se vor incheia pe parcusul anului 2015.
� Fundamentarea costurilor au fost estimate in conditii de maxima eficienta si sunt in directa corelatie cu nivelul veniturilor totale pentru anul 2015.
Structura veniturilor si cheltuielilor pentru anul 2015 se prezinta astfel: I. Venituri totale
Veniturile totale estimate a fi realizate in anul 2015 sunt in valoare de 926 mii lei, veniturile din exploatare reprezentând valoarea integrala a veniturilor si reprezintă: - venituri din servicii prestate in suma de 924 mii lei si reprezinta venituri din activitatea de colectare a deseurilor nepericuloase si salubrizarea stradala;
- venituri din redevente si chirii in suma de 2 mii lei si reprezinta venituri din redevenţe şi chirii; II. Cheltuieli totale Cheltuielile totale prevazute pentru anul 2015 însumează 892 mii lei. Analiza in structură a cheltuielilor totale relevă următoarele aspecte: 1. Cheltuielile de exploatare sunt estimate in suma de 892 mii lei, reprezentând cheltuieli
destinate operării si asigurării funcţionârii in condiţii optime a serviciului de salubritate.
Principalele categorii de cheltuieli sunt: A. Cheltuieli privind stocurile care sunt in suma de 108 mii lei si cuprind:
� cheltuieli cu materialele consumabile , respective combustibil, piese de schimb si alte materiale auxiliare) - 89 mii lei
� cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar in suma de 8 mii lei ce cuprinde c/val. echipamentului de lucru şi protectie ;
� cheltuieli privind materialele nestocate – 8 mii lei;
� cheltuieli cu apa - 3 mii lei;
Estimarea acestor cheltuieli are la baza contractele de furnizare incheiate cu furnizorii de utilitati de catre societatea noastra, precum si luarea in calcul a asigurării conditiilor de funcţionare în bune condiţii a utilajelor din parcul auto.
B. Cheltuieli privind serviciile executate de terti sunt in valoare de 74 mii lei, din care : � cheltuieli cu intretinerea si reparatiile: 12 mii lei,
� cheltuieli cu redevenţă şi chirie: 36 mii lei;
� cheltuieli cu prime de asigurari : 8 mii lei;
� cheltuieli cu deplasări: 1 mii lei;
� cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii: 4 mii lei reprezentand corespondenta proprie (facturi, somatii) transmise prin posta, precum si cheltuieli cu telefonia fixa si mobila;
� cheltuieli cu serviciile bancare: 2 mii lei reprezinta comisioanele percepute de bancă pentru incasarea facturilor de salubritate si platile efectuate de unitatea noastră prin unitatea bancară;
� alte cheltuieli (prestatii medicale, întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul, alte prestari servicii): 5 mii lei.
� cheltuieli cu colaboratorii : 6 mii lei.
C. Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate sunt in valoare totala de 11 mii lei si cuprind : � cheltuieli cu menţinere taxă de licentă A.N.R.S.C. si contributia de 0.12% din productia
facturată datorată A.N.R.S.C.- 5 mii lei;
� cheltuieli cu alte taxe si impozite: 6 mii lei ce reprezinta cheltuieli cu impozitele si taxele locale: cheltuieli privind impozitul pe cladiri şi teren, cheltuili impozit maşini grele şi alte cheltuieli ;
D. Cheltuielile privind personalul, in valoare totala de 411 mii lei, care includ:
� cheltuieli de natură salarială in valoare de 315 mii lei ;
� cheltuieli aferente contractului de mandat a administratorului în valoare de 18 mii lei;
� cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala, fondurile speciale si alte obligatii legale in valoare 78 mii lei au fost determinate utilizand cotele de contributii stabilite prin Legea bugetului asigurarilor sociale de stat pe anul 2015.
Fundamentarea fondului de salarii s-a facut ţinând cont de noua organigramă avută în vedere de reducere a numărului de personal ce va atrage după sine reducerea cheltuielilor cu personalul şi încadrarea acestora în veniturile estimate. E. Alte cheltuieli de exploatare sunt in suma de 288 mii lei si reprezinta cheltuieli cu amortizarea şi cheltuieli cu rampa.
Societatea noastra isi propune pentru anul 2015: � achitarea obligatiilor catre furnizori;
� asigurarea resurselor necesare pentru sustinerea fondului de salarii;
� asigurarea platii in termenele scadente a obligatiilor la bugetul consolidat al statului si bugetul local;
� investitii in suma de 15 mii lei.
Rezultatul brut preconizat este de 34 mii lei . Urmare a motivatiilor de mai sus a fost elaborat prezentul buget de venituri si cheltuieli pe care va rugam sa il aprobati Administrator, Contabil Sef, Cristea Gabriela Bizineche Carmen
S.C. SALUBRITATE – VĂLENII DE MUNTE S.R.L. Sediu social: Vălenii de Munte, str. Berevoiești nr. 8, județul Prahova, Cod poștal: 106400 C.U.I. 33080936 , Reg. comerțului: J29/603/18.04.2014 Tel: 0344100218 / Fax: 0344100218
EXPUNERE DE MOTIVE privind Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2015
S.C. SALUBRITATE – VALENII DE MUNTE SRL a fost infiintata prin H.C.L. 37/2014 prin reorganizarea Serviciului Administrarea Domeniului Public si Privat, cu asociat unic Orasul Valenii de Munte. Potrivit actului constitutiv de infiintare a societatii, obiectul de activitate al acesteia este colectarea separata si transport separat al deseurilor municipale si al deseurilor similare provenind din activitati comerciale din industrie si institutii, inclusiv fractii colectate separat, fara a aduce atingere fluxului de deseuri de echipamente electrice si electronice, baterii si acumulatori. In elaborarea bugetului de venituri si cheltuieli al anului 2015 s-a tinut cont de prevederile urmatoarelor reglementari legislative: - Legea contabilitatii nr.82/1991, republicata, cu completarile si modificarile ulterioare; - Legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal, cu completarile si modificarile ulterioare; - Legea 329/2009 privind reorganizarea unor autoritati si institutii publice, rationalizarea cheltuielilor publice, sustinerea mediului de afaceri si respectarea acordurilor – cadru cu Comisia Europeana si Fondul Monetar International; - Ordonanta 26/21.08.2013 privind intarirea disciplinei la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrative –teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara; - Legea bugetului asigurarilor sociale de stat pe anul 2015 nr. 187 / 2014 - Legea bugetului de stat pe anul 2014 nr.186/2014. Bugetul de Venituri si Cheltuieli pe anul 2015 asigura echilibrul financiar intern, desfasurarea activitatii economice in conditii de eficienta si indeplineste urmatoarele functii : - Functia de previziune; - Functia de control a executiei financiare; - Functia de asigurare a echilibrului financiar pentru intreaga activitate a societatii. Ipoptezele care au stat la baza fundamentarii proiectului BVC pentru anul 2015 sunt urmatoarele:
� Fundamentarea veniturilor aferente BVC pentru anul 20158 are la baza contractele incheiate in cursul anului 2014 precum si contracte care se vor incheia pe parcusul anului 2015.
� Fundamentarea costurilor au fost estimate in conditii de maxima eficienta si sunt in directa corelatie cu nivelul veniturilor totale pentru anul 2015.
Structura veniturilor si cheltuielilor pentru anul 2015 se prezinta astfel: II. Venituri totale
Veniturile totale estimate a fi realizate in anul 2015 sunt in valoare de 926 mii lei, veniturile din exploatare reprezentând valoarea integrala a veniturilor si reprezintă:
- venituri din servicii prestate in suma de 924 mii lei si reprezinta venituri din activitatea de colectare a deseurilor nepericuloase si salubrizarea stradala; - venituri din redevente si chirii in suma de 2 mii lei si reprezinta venituri din redevenţe şi chirii; II. Cheltuieli totale Cheltuielile totale prevazute pentru anul 2015 însumează 892 mii lei. Analiza in structură a cheltuielilor totale relevă următoarele aspecte: 2. Cheltuielile de exploatare sunt estimate in suma de 892 mii lei, reprezentând cheltuieli
destinate operării si asigurării funcţionârii in condiţii optime a serviciului de salubritate.
Principalele categorii de cheltuieli sunt: A. Cheltuieli privind stocurile care sunt in suma de 180 mii lei si cuprind:
� cheltuieli cu materialele consumabile , respective combustibil, piese de schimb si alte materiale auxiliare) - 89 mii lei
� cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar in suma de 8 mii lei ce cuprinde c/val. echipamentului de lucru şi protectie ;
� cheltuieli privind materialele nestocate – 8 mii lei;
� cheltuieli cu apa - 3 mii lei;
Estimarea acestor cheltuieli are la baza contractele de furnizare incheiate cu furnizorii de utilitati de catre societatea noastra, precum si luarea in calcul a asigurării conditiilor de funcţionare în bune condiţii a utilajelor din parcul auto.
B. Cheltuieli privind serviciile executate de terti sunt in valoare de 182 mii lei, din care : � cheltuieli cu intretinerea si reparatiile: 12 mii lei,
� cheltuieli cu redevenţă şi chirie: 36 mii lei;
� cheltuieli cu prime de asigurari : 8 mii lei;
� cheltuieli cu deplasări: 1 mii lei;
� cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii: 4 mii lei reprezentand corespondenta proprie (facturi, somatii) transmise prin posta, precum si cheltuieli cu telefonia fixa si mobila;
� cheltuieli cu serviciile bancare: 2 mii lei reprezinta comisioanele percepute de bancă pentru incasarea facturilor de salubritate si platile efectuate de unitatea noastră prin unitatea bancară;
� alte cheltuieli (prestatii medicale, întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul, alte prestari servicii): 5 mii lei.
� cheltuieli cu colaboratorii : 6 mii lei.
C. Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate sunt in valoare totala de 11 mii lei si cuprind : � cheltuieli cu menţinere taxă de licentă A.N.R.S.C. si contributia de 0.12% din productia
facturată datorată A.N.R.S.C.- 5 mii lei;
� cheltuieli cu alte taxe si impozite: 6 mii lei ce reprezinta cheltuieli cu impozitele si taxele locale: cheltuieli privind impozitul pe cladiri şi teren, cheltuili impozit maşini grele şi alte cheltuieli ;
D. Cheltuielile privind personalul, in valoare totala de 411 mii lei, care includ: � cheltuieli de natură salarială in valoare de 315 mii lei ;
� cheltuieli aferente contractului de mandat a administratorului în valoare de 18 mii lei;
� cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala, fondurile speciale si alte obligatii legale in valoare 78 mii lei au fost determinate utilizand cotele de contributii stabilite prin Legea bugetului asigurarilor sociale de stat pe anul 2015.
Fundamentarea fondului de salarii s-a facut ţinând cont de noua organigramă avută în vedere de reducere a numărului de personal ce va atrage după sine reducerea cheltuielilor cu personalul şi încadrarea acestora în veniturile estimate. E. Alte cheltuieli de exploatare sunt in suma de 288 mii lei si reprezinta cheltuieli cu amortizarea şi cheltuieli cu rampa.
Societatea noastra isi propune pentru anul 2015: � achitarea obligatiilor catre furnizori;
� asigurarea resurselor necesare pentru sustinerea fondului de salarii;
� asigurarea platii in termenele scadente a obligatiilor la bugetul consolidat al statului si bugetul local;
� investitii in suma de 15 mii lei.
Rezultatul brut preconizat este de 34 mii lei . Urmare a motivatiilor de mai sus a fost elaborat prezentul buget de venituri si cheltuieli pe care va rugam sa il aprobati
PRIMAR, CONSTANTIN FLORIN
TE
– V
ĂL
EN
II D
E M
UN
TE
S.R
.L.
Sed
iu s
ocia
l: V
ălen
ii d
e M
unte
, str
. Ber
evoi
ești
nr.
8,
jude
țul P
raho
va, C
od p
oșta
l: 1
0640
0 C
.U.I
. 330
8093
6 , R
eg. c
omer
țulu
i: J
29/6
03/1
8.04
.201
4 T
el: 0
3441
0021
8 / F
ax: 0
3441
0021
8
BU
GE
TU
L D
E V
EN
ITU
RI
ŞI
CH
EL
TU
IEL
I P
E A
NU
L 2
015
A
NE
XA
NR
.1
mii
lei
%
IN
DIC
AT
OR
I N
r. r
d.
Rea
liza
t/
Pre
lim
inat
an
pr
eced
ent
(N-1
) 20
14
Pro
pune
ri a
n cu
rent
(N
)
2015
%
Est
imăr
i an
N
+1
Est
imăr
i an
N
+2
9=7/
5
10=
8/7
0 1
2 3
4 5
6=5/
4 7
8 9
10
I
V
EN
ITU
RI
TO
TA
LE
(R
d.1
= R
d. 2
+ R
d. 5
+ R
d. 6
) 1
92
6
1
V
enit
uri t
otal
e di
n ex
ploa
tare
, din
car
e:
2
926
a)
subv
enţi
i, cf
. pre
vede
rilo
r le
gale
în v
igoa
re
3
b)
tr
ansf
erur
i, cf
. pre
vede
rilo
r le
gale
în v
igoa
re
4
2
V
enit
uri f
inan
ciar
e 5
3
Ven
itur
i ext
raor
dina
re
6
II
CH
EL
TU
IEL
I T
OT
AL
E (
Rd.
7 =
Rd.
8 +
Rd.
20
+ R
d. 2
1)
7
892
1
Che
ltui
eli d
e ex
ploa
tare
, din
car
e:
8
892
A
. ch
eltu
ieli
cu
bunu
ri ş
i se
rvic
ii
9
182
B
. ch
eltu
ieli
cu
impo
zite
, tax
e şi
văr
săm
inte
asi
mil
ate
10
11
C.
chel
tuie
li c
u pe
rson
alul
, din
car
e:
11
41
1
C
0 C
helt
uiel
i de
natu
ră s
alar
ială
(R
d. 1
3 +
Rd.
14)
12
315
C1
ch. c
u sa
lari
ile
13
31
5
C
2 bo
nusu
ri
14
C3
alte
che
ltui
eli c
u pe
rson
alul
, din
car
e:
15
ch
eltu
ieli
cu
plăţ
i com
pens
ator
ii a
fere
nte
disp
onib
iliz
ăril
or d
e pe
rson
al
16
C
4 C
helt
uiel
i afe
rent
e co
ntra
ctul
ui d
e m
anda
t şi a
alt
or o
rgan
e de
co
nduc
ere
şi c
ontr
ol, c
omis
ii ş
i com
itet
e 17
18
C
5 ch
eltu
ieli
cu
asig
urăr
ile
şi p
rote
cţia
soc
ială
, fon
duri
le s
peci
ale
şi a
lte
18
78
obli
gaţi
i leg
ale
D.
alte
che
ltui
eli d
e ex
ploa
tare
19
288
2
Che
ltui
eli f
inan
ciar
e 20
3
C
helt
uiel
i ext
raor
dina
re
21
II
I
R
EZ
UL
TA
TU
L B
RU
T (
pier
dere
) 22
34
IV
IM
PO
ZIT
PE
PR
OF
IT
23
28
V
PR
OF
ITU
L C
ON
TA
BIL
RĂ
MA
S D
UP
Ă D
ED
UC
ER
EA
IM
PO
ZIT
UL
UI
PE
P
RO
FIT
, din
car
e:
24
1
R
ezer
ve le
gale
25
2
A
lte
reze
rve
repr
ezen
tând
fac
ilit
ăţi f
isca
le p
revă
zute
de
lege
26
3
A
cope
rire
a pi
erde
rilo
r co
ntab
ile
din
anii
pre
cede
nţi
27
4
Con
stit
uire
a su
rsel
or p
ropr
ii d
e fi
nanţ
are
pent
ru p
roie
ctel
e co
fina
nţat
e di
n îm
prum
utur
i ext
erne
, pre
cum
şi p
entr
u co
nsti
tuir
ea s
urse
lor
nece
sare
ra
mbu
rsăr
ii r
atel
or d
e ca
pita
l, pl
ăţii
dob
ânzi
lor,
com
isio
anel
or ş
i alt
or c
ostu
ri
afer
ente
ace
stor
împr
umut
uri
28
5
A
lte
repa
rtiz
ări p
revă
zute
de
lege
29
6
P
rofi
tul c
onta
bil r
ămas
dup
ă de
duce
rea
sum
elor
de
la R
d. 2
5, 2
6, 2
7, 2
8, 2
9 30
7
P
arti
cipa
rea
sala
riaţ
ilor
la p
rofi
t în
lim
ita
a 10
% d
in p
rofi
tul
net,
dar
nu m
ai
mul
t de
nive
lul u
nui s
alar
iu d
e ba
ză m
ediu
luna
r re
aliz
at la
niv
elul
ope
rato
rulu
i ec
onom
ic în
exe
rciţ
iul f
inan
ciar
de
refe
rinţ
ă
31
8
M
inim
im 5
0% v
ărsă
min
te la
bug
etul
de
stat
sau
loca
l în
cazu
l reg
iilo
r au
tono
me,
ori
div
iden
de c
uven
ite
acti
onar
ilor
, în
cazu
l soc
ietă
ţilo
r/ c
ompa
niil
or
naţi
onal
e şi
soc
ietă
ţilo
r cu
cap
ital
inte
gral
sau
maj
orit
ar d
e st
at, d
in c
are:
32
a) -
div
iden
de c
uven
ite
buge
tulu
i de
stat
33
b) -
div
iden
de c
uven
ite
buge
tulu
i loc
al
33a
c)
- d
ivid
ende
cuv
enit
e al
tor
acţi
onar
i 34
9
P
rofi
tul n
erep
arti
zat p
e de
stin
aţii
le p
revă
zute
la R
d. 3
1 -
Rd.
32
se r
epar
tize
ază
la a
lte
reze
rve
şi c
onst
itui
e su
rsă
prop
rie
de f
inan
ţare
35
VI
VE
NIT
UR
I D
IN F
ON
DU
RI
EU
RO
PE
NE
36
VII
C
HE
LT
UIE
LI
EL
IGIB
ILE
DIN
FO
ND
UR
I E
UR
OP
EN
E, d
in c
are
37
a)
che
ltui
eli
mat
eria
le
38
b)
che
ltui
eli c
u sa
lari
ile
39
c)
che
ltui
eli
priv
ind
pres
tări
le d
e se
rvic
ii
40
d)
che
ltui
eli c
u re
clam
a şi
pub
lici
tate
41
e) a
lte
chel
tuie
li
42
V
III
SU
RS
E D
E F
INA
NŢ
AR
E A
IN
VE
ST
IŢII
LO
R, d
in c
are:
43
1
A
loca
ţii d
e la
bug
et
44
al
ocaţ
ii b
uget
are
afer
ente
plă
ţii a
ngaj
amen
telo
r di
n an
ii a
nter
iori
45
IX
CH
EL
TU
IEL
I P
EN
TR
U I
NV
ES
TIŢ
II
46
15
X
DA
TE
DE
FU
ND
AM
EN
TA
RE
47
1
N
r. d
e pe
rson
al p
rogn
ozat
la f
inel
e an
ului
48
25
2
Nr.
med
iu d
e sa
lari
aţi t
otal
49
25
3
Câş
tigu
l med
iu lu
nar
pe s
alar
iat (
lei/
pers
oană
) de
term
inat
pe
baza
che
ltui
elil
or
de n
atur
ă sa
lari
ală
(Rd.
12/
Rd.
49)
/12
* 10
00
50
10
50
4
C
âşti
gul m
ediu
luna
r pe
sal
aria
t det
erm
inat
pe
baza
che
ltui
elil
or c
u sa
lari
ile
(lei
/per
soan
ă) (
Rd.
13/
Rd.
49)
/12
* 10
00
51
10
50
5
P
rodu
ctiv
itat
ea m
unci
i în
unit
ăţi
valo
rice
pe
tota
l per
sona
l med
iu (
mii
le
i/pe
rsoa
nă)
(Rd.
2/R
d. 4
9)
52
6
P
rodu
ctiv
itat
ea m
unci
i în
unit
ăţi f
izic
e pe
tota
l per
sona
l med
iu (
cant
itat
e pr
odus
e fi
nite
/ per
soan
ă)
53
7
C
helt
uiel
i tot
ale
la 1
000
lei
veni
turi
tot
ale
(Rd.
7/R
d. 1
) x
1000
54
8
P
lăţi
res
tant
e 55
9
C
rean
ţe r
esta
nte
56
CONDUCATORUL UNITATII,
CONDUCATORUL COMPARTIMENTUL
CRISTEA GABRIELA
FINANCIAR – CONTABIL
BIZINECHE CARMEN
mii
lei
an p
rece
dent
(N
-1)
Val
oare
IN
DIC
AT
OR
I D
ata
fina
liză
rii
inve
stiţ
iei
Apr
obat
R
eali
zat/
P
reli
min
at
an c
uren
t (N
) an
N+
1 an
N+
2
0 1
2 3
4 5
6 7
8 I
S
UR
SE
DE
FIN
AN
ŢA
RE
A I
NV
ES
TIŢ
IIL
OR
, din
car
e:
1
Sur
se p
ropr
ii, d
in c
are:
a)
- a
mor
tiza
re
b) -
pro
fit
2
Alo
caţi
i de
la b
uget
3 C
redi
te b
anca
re, d
in c
are:
a)
- in
tern
e
b) -
ext
erne
4 A
lte
surs
e, d
in c
are:
-
(den
umir
e su
rsă)
-
(den
umir
e su
rsă)
-
II
C
HE
LT
UIE
LI
PE
NT
RU
IN
VE
ST
IŢII
, din
car
e:
1
Inve
stiţ
ii î
n cu
rs, d
in c
are:
a)
pen
tru
bunu
rile
pro
prie
tate
a pr
ivat
ă a
oper
ator
ului
eco
nom
ic:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
b)
pen
tru
bunu
rile
de
natu
ra d
omen
iulu
i pub
lic
al s
tatu
lui s
au a
l uni
tăţi
i adm
inis
trat
iv
teri
tori
ale:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
c)
pen
tru
bunu
rile
de
natu
ra d
omen
iulu
i pri
vat a
l sta
tulu
i sau
al u
nită
ţii a
dmin
istr
ativ
te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
d)
pen
tru
bunu
rile
luat
e în
con
cesi
une,
înch
iria
te s
au în
loca
ţie
de g
esti
une,
exc
lusi
v ce
le d
in d
omen
iul p
ubli
c sa
u pr
ivat
al s
tatu
lui s
au a
l uni
tăţi
i adm
inis
trat
iv te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
2 In
vest
iţii
noi
, din
car
e:
a) p
entr
u bu
nuri
le p
ropr
ieta
tea
priv
ată
a op
erat
orul
ui e
cono
mic
:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
b)
pen
tru
bunu
rile
de
natu
ra d
omen
iulu
i pub
lic
al s
tatu
lui s
au a
l uni
tăţi
i adm
inis
trat
iv
teri
tori
ale:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
c)
pen
tru
bunu
rile
de
natu
ra d
omen
iulu
i pri
vat a
l sta
tulu
i sau
al u
nită
ţii a
dmin
istr
ativ
te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
d)
pen
tru
bunu
rile
luat
e în
con
cesi
une,
înch
iria
te s
au în
loca
ţie
de g
esti
une,
exc
lusi
v ce
le d
in d
omen
iul p
ubli
c sa
u pr
ivat
al s
tatu
lui s
au a
l uni
tăţi
i adm
inis
trat
iv te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
3 In
vest
iţii
efe
ctua
te la
imob
iliz
ăril
e co
rpor
ale
exis
tent
e (m
oder
niză
ri),
din
car
e:
a) p
entr
u bu
nuri
le p
ropr
ieta
tea
priv
ată
a op
erat
orul
ui e
cono
mic
:
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
b) p
entr
u bu
nuri
le d
e na
tura
dom
eniu
lui p
ubli
c al
sta
tulu
i sau
al u
nită
ţii a
dmin
istr
ativ
te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
c)
pen
tru
bunu
rile
de
natu
ra d
omen
iulu
i pri
vat a
l sta
tulu
i sau
al u
nită
ţii a
dmin
istr
ativ
te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
d)
pen
tru
bunu
rile
luat
e în
con
cesi
une,
înch
iria
te s
au în
loca
ţie
de g
esti
une,
exc
lusi
v ce
le d
in d
omen
iul p
ubli
c sa
u pr
ivat
al s
tatu
lui s
au a
l uni
tăţi
i adm
inis
trat
iv te
rito
rial
e:
- (d
enum
ire
obie
ctiv
)
-
(den
umir
e ob
iect
iv)
-
4 D
otăr
i (al
te a
chiz
iţii
de
imob
iliz
ări c
orpo
rale
)
5 R
ambu
rsăr
i de
rate
afe
rent
e cr
edit
elor
pen
tru
inve
stiţ
ii, d
in c
are:
a) -
inte
rne
b) -
ext
erne
CONDUCATORUL UNITATII, CONDUCATORUL COMPARTIMENTUL
CRISTEA GABRIELA FINANCIAR – CONTABIL
BIZINECHE CARMEN
ANEXA Nr. 2
AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE
Operatorul economic : SC SALUBVRITATE – VALENII DE MUNTE SRL
Sediul/Adresa : Berevoiesti, nr.8
Cod unic de înregistrare 33080936
Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli
mii lei
Prevederi an precedent (N-1) Propuneri an curent
(N) %
Aprobat
INDICATORI Nr. rd.
conform HG/Ordin
comun
conform Hotararii
C.A.
Preliminat / Realizat
Propuneri 7=6/5
0 1 2 3 4 4a 5 6 7
I VENITURI TOTALE (Rd. 2 + Rd. 22 + Rd. 28) 1 926
1 Venituri totale din exploatare (Rd. 3 + Rd. 8 +
Rd. 9 + Rd. 12 + Rd. 13 + Rd. 14), din care: 2 926
a) din producţia vândută (Rd. 4 + Rd. 5 + Rd. 6 +
Rd. 7), din care: 3
a1) din vânzarea
produselor 4
a2) din servicii
prestate 5 924
a3) din redevenţe şi
chirii 6 2
a4) alte venituri 7
b) din vânzarea mărfurilor 8
c) din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente
cifrei de afaceri nete (Rd. 10 + Rd. 11), din care: 9
c1 subvenţii, cf.
prevederilor legale în vigoare
10
c2 transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
11
d) din producţia de imobilizări 12
e) venituri aferente costului producţiei în curs de
execuţie 13
f) alte venituri din exploatare (Rd. 15 + Rd. 16 +
Rd. 19 + Rd. 20 + Rd. 21), din care: 14
f1) din amenzi şi
penalităţi 15
f2) din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (Rd. 18 +
16
Rd. 19), din care:
- active corporale 17
- active
necorporale 18
f3) din subvenţii
pentru investiţii 19
f4) din valorificarea
certificatelor CO2
20
f5) alte venituri 21
2 Venituri financiare (Rd. 23 + Rd. 24 + Rd. 25 +
Rd. 26 + Rd. 27), din care: 22
a) din imobilizări financiare 23
b) din investiţii financiare 24
c) din diferenţe de curs 25
d) din dobânzi 26
e) alte venituri financiare 27
3 Venituri extraordinare 28
II CHELTUIELI TOTALE (Rd. 30 + Rd. 136 + Rd. 144) 29
1 Cheltuieli de exploatare (Rd. 31 + Rd. 79 + Rd. 86 +
Rd. 120), din care: 30 892
A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (Rd. 32 + Rd. 40 + Rd. 46), din care:
31
A1 Cheltuieli privind stocurile (Rd. 33 + Rd. 34 +
Rd. 37 + Rd. 38 + Rd. 39), din care: 32 100
a) cheltuieli cu materiile prime 33
b) cheltuieli cu materialele consumabile, din care: 34
b1) cheltuieli cu
piesele de schimb
35 24
b2) cheltuieli cu combustibilii
36 65
c) cheltuieli privind materialele de natura obiectelor
de inventar 37 8
d) cheltuieli privind energia şi apa 38 3
e) cheltuieli privind mărfurile 39
A2 Cheltuieli privind serviciile executate de terţi (Rd.
41 + Rd. 42 + Rd. 45), din care: 40 32
a) cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 41 12
b) cheltuieli privind chiriile (Rd. 43 + Rd. 44) din
care: 42 6
b1) - către operatori cu capital integral/majoritar de stat
43 6
b2) - către operatori cu capital privat
44
c) prime de asigurare 45 8
A3 Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi (Rd. 47 + Rd. 48 + Rd. 50 + Rd. 57 + Rd. 62 + Rd. 63 + Rd. 67 + Rd. 68 + Rd. 69 + Rd. 78), din care:
46 278/
a) cheltuieli cu colaboratorii 47 258
b) cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din
care: 48
b1) cheltuieli privind
consultanţa juridică
49
c) cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate
(Rd.51+Rd.53), din care: 50
c1) cheltuieli de
protocol, din care:
51
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare
52
c2) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
53
- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare
54
- tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare
55
- ch. de promovare a produselor
56
d) Ch. cu sponsorizarea (Rd. 58 + Rd. 59 + Rd. 60 +
Rd. 61), din care: 57
d1) ch. de sponsorizare a cluburilor sportive
58
d2) ch. de
sponsorizare a unităţilor de cult
59
d3) ch. privind acordarea ajutoarelor umanitare şi sociale
60
d4) alte cheltuieli cu sponsorizarea
61
e) cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 62
f) cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, din care:
63 1
- cheltuieli cu diurna (Rd. 65 + Rd. 66), din care: 64
- internă 65 1
- externă 66
g) cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii 67 4
h) cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 2
i) alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, din
care: 69
i1) cheltuieli de
asigurare şi pază 70
i2) cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul
71
i3) cheltuieli cu
pregătirea profesională
72
i4) cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care:
73
- aferente bunurilor de natura domeniului public
74
i5) cheltuieli cu prestaţiile efectuate de filiale
75
i6) cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 109/2011
76
i7) cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri
77
j) alte cheltuieli 78 13
B. Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (Rd. 80 + Rd. 81 + Rd. 82 + Rd. 83 + Rd. 84 + Rd. 85), din care:
79 41
a) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale 80
b) ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor
publice şi resursele minerale 81 30
c) ch. cu taxa de licenţă 82 5
d) ch. cu taxa de autorizare 83
e) ch. cu taxa de mediu 84
f) cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 6
C. Cheltuieli cu personalul (Rd. 87 + Rd. 100 + Rd. 104 + Rd. 113), din care:
86
C0 Cheltuieli de natură salarială (Rd. 88 + Rd. 92) 87 411
C1 Cheltuieli cu salariile (Rd. 89 + Rd. 90 + Rd. 91),
din care: 88 411
a) salarii de bază 89 315
b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM)
90
c) alte bonificaţii (conform CCM) 91
C2 Bonusuri (Rd. 93 + Rd. 96 + Rd. 97 + Rd. 98+
Rd. 99), din care: 92
a) cheltuieli sociale prevăzute la art. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:
93
- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare;
94
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare;
95
b) tichete de masă; 96
c) tichete de vacanţă; 97
d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obtinut în anul precedent
98
e) alte cheltuieli conform CCM. 99
C3 Alte cheltuieli cu personalul (Rd. 101 + Rd. 102 +
Rd. 103), din care: 100
a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal
101
b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti
102
c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator special, alte comisii şi comitete
103
C4 Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete (Rd. 105 + Rd. 108 + Rd. 111 + Rd. 112), din care:
104 18
a) pentru directori/directorat 105 18
- componenta
fixă 106
- componenta
variabilă 107
b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere, din care:
108
- componenta fixă
109
- componenta
variabilă 110
c) pentru AGA şi cenzori 111
d) pentru alte comisii şi comitete constituite
potrivit legii 112
C5 Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, fondurile speciale şi alte obligaţii legale (Rd. 114 + Rd. 115 + Rd. 116 + Rd. 117 + Rd. 118 + Rd. 119), din care:
113 78
a) ch. privind contribuţia la asigurări sociale 114 54
b) ch. privind contribuţia la asigurări pt. şomaj 115 2
c) ch. privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate
116 18
d) ch. privind contribuţiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii
117 4
e) ch. privind contribuţiia unităţii la schemele de pensii
118
f) cheltuieli privind alte contribuţii şi fonduri speciale
119
D. Alte cheltuieli de exploatare (Rd. 121 + Rd. 124 + Rd. 125 + Rd. 126 + Rd. 127 + Rd. 128), din care:
120
a) cheltuieli cu majorări şi penalităţi (Rd. 122 +
Rd.123), din care: 121
- către bugetul general consolidat 122
- către alţi creditori 123
b) cheltuieli privind activele imobilizate 124
c) cheltuieli aferente transferurilor pentru plata
personalului 125
d) alte cheltuieli 126
e) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi
necorporale 127
f) ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi
provizioane (Rd. 129 - Rd. 131), din care: 128
f1) cheltuieli privind
ajustările şi provizioanele
129
f1.1) - provizioane privind participarea la profit a salariaţilor
130
f1.2) - provizioane în legătură cu contractul de mandat
130a
f2) venituri din provizioane şi ajustări pentru depreciere sau pierderi de valoare, din care:
131
f2.1) din anularea provizioanelor (Rd. 133 + Rd. 134 + Rd. 135), din care:
132
- din participarea
salariaţilor la profit
133
- din deprecierea imobilizărilor corporale şi a activelor circulante
134
- venituri din alte provizioane
135
2 Cheltuieli financiare (Rd. 137 + Rd. 140 + Rd.
143), din care: 136
a) cheltuieli privind dobânzile (Rd. 138 + Rd. 139),
din care: 137
a1) aferente
creditelor pentru investiţii
138
a2) aferente creditelor pentru activitatea curentă
139
b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar (Rd. 141 +
Rd. 142), din care: 140
b1) aferente
creditelor pentru investiţii
141
b2) aferente creditelor pentru activitatea curentă
142
c) alte cheltuieli financiare 143
3 Cheltuieli extraordinare 144
III REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd. 1 -
Rd. 29) 145 34
venituri
neimpozabile 146
cheltuieli nedeductibile fiscal
147
IV IMPOZIT PE PROFIT 148 28
DATE DE FUNDAMENTARE 149
1 Cheltuieli de natură salarială (Rd. 87) 150 411
2 Cheltuieli cu salariile (Rd. 88) 151 411
3 Nr. de personal prognozat la finele anului 152 25
4 Nr. mediu de salariaţi 153 25
5 a) Câştigul mediu lunar pe salariat determinat pe
baza cheltuielilor cu salariile (Rd. 151/Rd. 153)/12 * 1000
154 1050
b) Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială (Rd. 150/Rd. 153)/12 * 1000
155 1050
V
6 a) Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu (lei/persoană) (Rd. 2/Rd. 153)
156
b) Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (cantitate produse finite/persoană) W=QPF/Rd. 153
157
c1) Elemente de calcul a productivităţii muncii în
unităţi fizice, din care: 158
- cantitatea de
produse finite (QPF)
159
- preţ mediu (p) 160
- valoare = QPF
x p 161
- pondere în venituri totale de exploatare = Rd. 161/Rd. 2
162
7 Plăţi restante 163 32
8 Creanţe restante, din care: 164
- de la operatori cu capital integral/majoritar de stat
165
- de la operatori cu capital privat
166
- de la bugetul de stat
167
- de la bugetul local
168
- de la alte entităţi
169
CONDUCĂTORUL UNITĂŢII, CONDUCĂTORUL
FINANCIAR CONTABIL
