Guia a Calculo Avance Indicadores

GUÍA METODOLÓGICA PARA EL CÁLCULO DEL AVANCE DE LOS INDICADORES

SISTEMA DE SEGUIMIENTO A METAS DE GOBIERNO

DIRECCIÓN DE EVALUACIÓN DE POLÍTICAS PÚBLICAS

DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN

Bogotá D.C.

2008

1

TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................................... 2

2. CONCEPTOS BÁSICOS ........................................................................................................................... 5

3. CLASIFICACIÓN DE INDICADORES........................................................................................................ 7

3.1. Flujo (Sigla en el Sistema: FLU) ................................................................................................... 7

3.2. Capacidad (Sigla en el Sistema: CAP) ....................................................................................... 11

3.3. Variación acumulada (Sigla en el Sistema: ACU) ................................................................ .13

3.4. Variación acumulada anual (Sigla en el Sistema ACA)…………………………………………… 17

3.5. Anual (Sigla en el Sistema: ANU)............................................................................................ . 18

4. Anexo ................................................................................................................................................ 222

2

1. INTRODUCCIÓN

El monitoreo y la evaluación requieren criterios precisos de medición que permitan comprender e interpretar los

indicadores con los que se realiza el seguimiento a la gestión y a los resultados alcanzados, así como a los

programas y proyectos que las entidades públicas desarrollan.

En este sentido, el Sistema de Seguimiento a Metas de Gobierno, herramienta del Sistema Nacional de Evaluación

de Resultados de la Gestión Pública - Sinergia –ha establecido desde 2003 una clasificación de los indicadores

basada en la forma en que se calculan los porcentajes de avance en el logro de las metas programadas.

Sin embargo, como parte del proceso de consolidación y ajuste del Sistema, dicha clasificación ha sido sujeta a

revisiones y ajustes periódicos que han permitido identificar, con el apoyo de las diferentes entidades involucradas,

fórmulas repetidas entre categorías y falta de claridad en el nombre de las mismas. Por esta razón, y con el objetivo

brindar mayor claridad y precisión, así como unificar conceptos entre los diferentes usuarios del Sistema1, se

presenta esta nueva clasificación de los indicadores del Sistema de Seguimiento a Metas de Gobierno.

En ella, se establecen tres formas básicas para el cálculo de los porcentajes de avance de los indicadores, así: la

primera expresa los resultados como un flujo, la segunda, tercera y cuarta miden los resultados acumulados a través

de tres categorías (Capacidad, variación acumulada y variación acumulada anual) y, finalmente, la última hace

seguimiento a aquellos procesos cuyos resultados son independientes año a año.

En el caso de los indicadores que miden resultados acumulados se encuentran dos categorías posibles: (i)

indicadores que miden el avance alcanzado, destacando el esfuerzo de la entidad para mantenerse en cierto nivel

(indicadores de capacidad) y, (ii) indicadores en los cuales se miden los resultados acumulados, pero se destaca el

esfuerzo por incrementar o reducir estos niveles (indicadores de variación acumulada y variación acumulada anual).

De esta manera, se reducen de seis a cinco las formas para el cálculo del porcentaje de avance de los indicadores

en el Sistema.

1 Las fórmulas de cálculo de la clasificación inicial puede consultarse en el Anexo de este documento.

3

Gráfica 1. Comparación según las formas para el cálculo de los avances de los indicadores

Fuente: DEPP, 2008.

Es importante anotar que la clasificación aquí presentada es complementaria a la Tipología de Indicadores2 adoptada

por Sinergia, en el marco del enfoque de gestión orientada a resultados y según el ciclo de las políticas, programas y

proyectos -PPP- (Ver figura 2). En este sentido, no existe una relación uno a uno entre la recién mencionada

tipología y la clasificación construida a partir de las formas de cálculo de los porcentajes de avance. De hecho, se

puede tener cualquiera de las cuatro formas de cálculo, para cualquiera de los tipos de indicadores establecidos en

el marco de la gestión pública orientada a resultados. La clasificación basada en las formas de cálculo indica

únicamente cómo se acumulan los resultados de un indicador y cómo se calcula el porcentaje de avance de los

mismos, frente a las metas establecidas para un periodo de tiempo determinado.

2 De acuerdo con dicha tipología, los indicadores se clasifican en:

• Indicador de Gestión: permite medir el desempeño o el avance alcanzado en los procesos tendientes a lograr un resultado. Incluye indicadores de formulación, insumos y gestión. (Metas intermedias – Ruta crítica).

• Indicador de Producto: da cuenta de los bienes o servicios directamente provistos por una política, programa o proyecto, a partir de la transformación de los insumos.

• Indicador de Efecto o Impacto: mide los efectos de mediano y largo plazo, generados por los productos de un PPP sobre la población directamente afectada.

Clasificación anterior Nueva Clasificación

Flujo

Capacidad

Acumulado

Reducción

Reducción

acumulada

Reducción anual

Flujo

Capacidad

Variación

acumulada

Variación

acumulada anual

Anual

4

Figura 2. Ciclo de políticas, programas y proyectos -PPP-

Fuente: Sinergia – DNP, 2000.

Este documento comprende una sección de conceptos básicos y una presentación de la clasificación establecida.

Para cada caso se encontrará la descripción, forma de definir las metas, acumular los resultados y calcular los

porcentajes de avance, así como, algunos ejemplos ilustrativos.

5

2. CONCEPTOS BÁSICOS

A continuación se presentan las definiciones adoptadas por Sinergia en relación con los indicadores, metas, líneas

de base y resultados; precisiones necesarias para la comprensión de la clasificación establecida, y en general de la

información que se registra en el Sistema de Seguimiento a Metas de Gobierno.

Indicador: es una representación cuantitativa (variable o relación entre variables), verificable objetivamente, que

refleja el estado de cumplimiento de un objetivo, actividad o producto deseado en un momento del tiempo. Los

cambios en el valor que toma el indicador a lo largo del tiempo servirán para estimar el avance hacia el logro de los

objetivos propuestos en el marco de una política, programa y / o proyecto.

Línea de base: es el avance alcanzado en un determinado momento de tiempo. y sirve como punto de partida para

la medición que se quiere realizar. En particular, el sistema considera dos líneas de base diferentes: (i) línea de base

anual, que corresponde al resultado alcanzado en el primer año y; (ii) línea de base cuatrienal, que corresponde al

resultado obtenido en el período de gobierno anterior. La línea de base utilizada para el cálculo del porcentaje de

avance de un indicador depende de la clasificación misma del indicador, permitiendo la comparación de los

resultados y avances entre años y cuatrienios.

Meta: para el seguimiento mediante indicadores, corresponde a un valor numérico esperado del indicador en un

periodo de tiempo. Se utiliza como punto de referencia para el cálculo del porcentaje de avance. En el Sistema

existen metas anuales y cuatrienales.

Resultado: valor que toma el indicador en un momento del tiempo. La forma de acumulación de los resultados en el

tiempo depende del tipo de indicador en consideración.

Porcentaje de avance: es el avance relativo alcanzado por el indicador con respecto a la meta propuesta y / o a la

línea de base establecida. Permite establecer el nivel de avance, estancamiento o retraso en el logro de las metas

programadas. Su forma de cálculo varía según sea el indicador considerado.

Período de Gobierno: el período de Gobierno corresponde al período presidencial que en Colombia inicia el siete

de agosto y tiene una duración de cuatro años. Por razones prácticas, se asume la siguiente estructura del período

de Gobierno (ver figura 3):

Figura 3. Período de Gobierno de la República de Colombia

6

Como puede observarse, a excepción de los años 1 y 5, cada año comprende el período enero - diciembre. Para el

Sistema, el cuatrienio inicia el 01 de agosto del año 1 y termina el 31 de julio del año 5.

7

3. FORMAS PARA EL CÁLCULO DE LOS AVANCES DE LOS INDICADORES DEL SISTEMA DE SEGUIMIENTO A METAS DE GOBIERNO

3.1. Flujo (Sigla en el Sistema: FLU)

Descripción

El indicador de flujo mide la cantidad de bienes y/o servicios que se producen y entregan en el marco de un período

de tiempo específico, particularmente, durante un año (enero - diciembre) o un cuatrienio (agosto – julio), sin

considerar los resultados alcanzados en períodos anteriores. En pocas palabras, el indicador de flujo mide

exclusivamente el avance obtenido en el transcurso de un año o de un período de gobierno (cuatrienio).

Línea de base

Al emplear indicadores para el seguimiento de planes, programas, proyectos y políticas –PPPP- es necesario contar

con una línea de base que indique los logros alcanzados al momento de iniciar el período de tiempo en

consideración. En el caso del indicador de flujo, la línea de base permite realizar comparaciones entre períodos de

tiempo, con las cuales es posible hacer análisis de eficiencia en la ejecución de los PPPP. Por ejemplo, si han sido

asignados recursos por montos similares en dos períodos de tiempo, se puede establecer diferencias en la ejecución

física (bienes y servicios producidos y entregados) entre ellos.

Con este fin, el indicador de flujo cuenta con dos líneas de base:

i. Anual: corresponde al resultado obtenido entre enero y diciembre del año 1. Permite hacer

comparaciones anuales.

ii. Cuatrienal: es el resultado obtenido en el cuatrienio inmediatamente anterior (agosto – julio). Permite

realizar comparaciones cuatrienales.

Metas

La meta de cuatrienio para un indicador de flujo corresponde al número de bienes y servicios que se espera

producir o entregar en el transcurso del período de gobierno, es decir, entre agosto del año 1 y julio del año 5. Por

su parte, la meta anual es el número de bienes y/o servicios que se terminarán o entregarán entre enero y

diciembre del año de interés. Deberán formularse metas para los años dos (2), tres (3), cuatro (4) y cinco (5),

considerando, que las vigencias fiscales inician en enero y terminan en diciembre y que la planeación se hace de

acuerdo con los recursos disponibles anualmente.

8

La meta de cuatrienio sirve como referencia y representa el nivel que se espera alcanzar al finalizar el período de

gobierno. Sin embargo, aunque las metas anuales deben estar orientadas al cumplimiento de la meta cuatrienal, en

algunos casos la suma de las metas anuales no corresponderá exactamente con la meta cuatrienal establecida. Ello

se debe a que la concertación y definición de las metas anuales debe hacerse teniendo en cuenta los procesos

presupuestales y a la capacidad institucional de cada entidad para cada vigencia.

Resultados

El resultado de un año es el dato obtenido en lo corrido del mismo, es decir, entre enero y la última fecha de corte

disponible. Para los períodos agosto–diciembre del año 1 y enero–agosto del año 5, el resultado se restringe a lo

obtenido durante dichos meses y constituye una parte del resultado total de dichos años; en este sentido, el

resultado para estos períodos no puede ser mayor al resultado del año completo.

Por ejemplo, si entre agosto y diciembre del año 1 se entregaron 10 unidades de un bien, estas unidades hacen

parte del resultado total del año 1, el cual debe ser igual o superior a 10 unidades, pero en ningún caso inferior al

mismo (ver figura 3).

Figura 4. Resultados indicador de flujo: años 1 y 5. Ejemplo.

Por su parte, el resultado del cuatrienio corresponderá a la suma de los resultados obtenidos en cada año, así:

Resultado de cuatrienio = Resultado agosto – diciembre año 1 + Resultado año 2 (enero-diciembre) + Resultado año 3 (enero-diciembre) + Resultado año 4 (enero-diciembre) + Resultado enero – julio año 5

9

Figura 5. Resultados indicador de flujo: cuatrienio. Ejemplo.

Porcentajes de avance

El porcentaje de avance se calcula como el cociente entre el resultado alcanzado (del año o de cuatrienio) y la meta

respectiva (ver tabla 1).

Tabla 1. Fórmulas de cálculo - indicador de flujo

Avance anual Porcentaje de avance anual Avance acumulado de

cuatrienio (AC) Porcentaje de avance de cuatrienio

AA RA / MA SUM RA RC / MC

Convenciones

Convención RA Resultado del año MA Meta del año RC Resultado acumulado MC Meta Cuatrienio SUM Sumatoria de los avances de todos los años (ago-dic año 1 + año 2 + año 3 + año 4 + ene-jul año 5)

10

Ejemplos

1. Sector: Interior y Justicia Indicador: Nuevas ciudades y municipios con la línea 123 en funcionamiento

Resultado o avance 2006 (línea de base)

Resultado o avance

2006 ago - dic Meta 2007

Resultado o avance 2007

Porcentaje de avance 2007

Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio

Porcentaje de avance

cuatrienio

5 1 34 3 8,8% 221 4 1,8%

Fórmula 100*34

3

31+ 100*221

4

2. Sector: Comercio Indicador: Créditos otorgados por Bancoldex a microempresarios


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

107.156 56.021 77.500 86.651 111,8% 320.000 142.672 44,6% Fórmula

100*

500.77

651.86

651.86021.56 + 100*000.320

672.142

3. Sector: Comunicaciones Indicador: Instituciones educativas públicas beneficiadas con computadores – Computadores para Educar


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

1.436 631 3.000 1.253 41,8% 14.339 1.884 13,1% Fórmula

100*

000.3

253.1

1253631+ 100*339.14

884.1

4. Sector: Transporte Indicador: Kilómetros de vías pavimentados (INVIAS)


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

1.066 472,8 2.038 1.084 53,2% 4.012 1.556,8 38,8%

Fórmula 100*038.2

084.1

084.18,472 +

100*012.4

8,556.1

11

3.2. Capacidad (Sigla en el Sistema: CAP)

Descripción

El indicador de Capacidad mide el resultado obtenido en desarrollo de un PPPP a una fecha determinada,

incluyendo aquellos obtenidos en períodos anteriores. Este indicador se usa particularmente en aquellos casos en

los cuales se busca mantener un determinado nivel de resultados, más que incrementarlo o disminuirlo.

Línea de base

Como se mencionó anteriormente, la línea de base señala el resultado alcanzado al momento de iniciar la medición.

Para el indicador de Capacidad, la línea de base anual corresponde al resultado acumulado obtenido al finalizar el

año 1, es decir, el resultado acumulado obtenido a 31 de diciembre de dicho año. Por su parte, la línea de base de

cuatrienio es el resultado acumulado obtenido a 31 de julio del año 1.

Metas

La meta anual para un indicador de Capacidad corresponde al resultado acumulado que se espera obtener al

finalizar el año, incluyendo la línea de base. Se formularán metas para los años dos (2), tres (3), cuatro (4) y cinco

(5). Por su parte, la meta de cuatrienio corresponde al acumulado que se espera obtener al finalizar el período de

gobierno (ver tabla 2).

Tabla 2. Metas – indicador de Capacidad

Período Meta Agosto - diciembre año 1 Acumulado a diciembre 31 del año 1 Año 2 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 2 Año 3 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 3 Año 4 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 4 Enero - agosto año 5 Acumulado a julio 31 del año 5 Año 5(enero-diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 5

12

Resultados

En el transcurso de un año, el resultado anual o del cuatrienio corresponde al último dato acumulado disponible.

Al finalizar un año, el resultado corresponderá al acumulado alcanzado a 31 de diciembre, mientras el resultado al

finalizar el cuatrienio corresponderá al avance acumulado a 31 de julio del año 5.

Tabla 3. Resultados – indicador de Capacidad. Ejemplo.

Período Resultado Resultado de cuatrienio Año 2 50 unidades Al finalizar el año 2: 50 unidades

En el transcurso del año 3: 50 unidades Año 3 53 unidades

Al finalizar el año 3: 53 unidades


El porcentaje de avance para un año o del cuatrienio se obtiene de la división del resultado acumulado y la meta

correspondiente (ver tabla 4).

Para efectos prácticos, el porcentaje de avance de los indicadores de Capacidad cuya periodicidad sea anual, se

calculará utilizando la fórmula de cálculo de los indicadores anuales (ver página 19).

Tabla 4. Fórmulas de cálculo - indicador de Capacidad con periodicidad no anual



UD UD / MA UD UD /MC

Convenciones

Convención MA Meta del año MC Meta Cuatrienio UD Último dato disponible

13

Ejemplos

1. Sector: Protección Social

Indicador: Niños de 6 meses a 5 años de edad beneficiados con el programa Desayunos Infantiles


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

1.006.640 1.006.640 1.056.640 1.125.185 106,5% 1.306.640 1.125.185 86,1%

Fórmula 100*640.056.1

185.125.1

100*640.306.1

185.125.1

2. Sector: Agropecuario

Indicador: Porcentaje del país reconocido por la Organización Internacional de Epizootias -OIE- como libre de fiebre aftosa con vacunación


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

62 62 75 75 100,0% 100 75 75,0% Fórmula

100*

75

75

100*100

75

3.3. Variación acumulada (Sigla en el Sistema: ACU)

Descripción

El indicador de variación acumulada, al igual que el indicador de Capacidad, mide el avance acumulado a una

fecha determinada. Sin embargo, a diferencia del indicador de Capacidad, la variación acumulada destaca el

esfuerzo de las entidades por aumentar o reducir sus resultados respecto a un periodo anterior, y en consecuencia,

centra su atención en la medición del avance entre el punto de partida (línea de base) y el punto esperado de llegada

(meta).

Línea de base

Para el indicador de variación acumulada, la línea de base anual corresponde al resultado acumulado obtenido al

finalizar el año 1, mientras la línea de base de cuatrienio es el resultado obtenido a 31 de julio de dicho año. En el

14

caso de una meta de incremento, la línea de base anual corresponde al acumulado de todos los bienes y servicios

producidos y entregados al finalizar el año 1, o a 31 de julio si es la base del cuatrienio. Cuando el compromiso del

Gobierno es reducir alguna variable, la línea de base anual corresponde a la reducción acumulada alcanzada a 31

de diciembre del año 1 y la base del cuatrienio es la reducción obtenida a 31 de julio de ese mismo año.

Metas

Cuando se tiene una meta de incremento, la meta anual corresponde al resultado acumulado que se espera lograr

al finalizar el año, incluyendo la línea de base. La meta de cuatrienio está dada por el acumulado que se espera

alcanzar al terminar el período de gobierno (julio 31 del año 5, ver tabla 5).

Tabla 5. Metas – indicador de variación acumulada, meta de incremento

Período Meta Agosto - diciembre año 1 Acumulado a diciembre 31 del año 1 Año 2 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 2 Año 3 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 3 Año 4 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 4 Enero - agosto año 5 Acumulado a julio 31 del año 5 Año 5 (enero - diciembre) Acumulado a diciembre 31 del año 5

Para una meta de reducción, la meta anual es la reducción acumulada que se espera obtener la finalizar el año,

mientras la meta de cuatrienio es la reducción que se espera alcanzar a 31 de julio del año 5 (ver tabla 6), incluyendo

en ambos casos la línea de base.

Tabla 6. Metas – indicador de variación acumulada, meta de reducción

Período Meta Agosto - diciembre año 1 Reducción acumulada a diciembre 31 del año 1 Año 2 (enero - diciembre) Reducción acumulada a diciembre 31 del año 2 Año 3 (enero - diciembre) Reducción acumulada a diciembre 31 del año 3 Año 4 (enero - diciembre) Reducción acumulada a diciembre 31 del año 4 Enero - agosto año 5 Reducción acumulada a julio 31 del año 5 Año 5 (enero - diciembre) Reducción acumulada a diciembre 31 del año 5

15

Resultados

El resultado para un año o para el cuatrienio es el último dato (acumulado) disponible en cualquier momento del

tiempo. Al terminar un año, el resultado será el dato (acumulado) alcanzado a 31 de diciembre; en tanto que, el

resultado final de cuatrienio será el avance obtenido a 31 de julio del año 5.

En el caso de los indicadores de periodicidad anual, los resultados anuales y de cuatrienio tomarán el dato del último

año completo disponible.


El porcentaje de avance para este indicador se calcula a partir de la variación o diferencia entre el resultado en un

momento determinado y la línea de base. Dado que los resultados son avances acumulados, es necesario restarles

la línea de base para encontrar la variación de interés (incremento o reducción), identificando de esta forma el

resultado adicional -el esfuerzo adicional- de la entidad. Así mismo, es necesario restar a la meta la línea de base, de

tal forma que pueda compararse el resultado adicional con el programado, y establecer así, el porcentaje de avance

para el indicador. En este sentido, el porcentaje de avance para un año (o para el cuatrienio) estará dado por el

cociente o división entre: (i) la diferencia del resultado obtenido y la línea de base y (ii) la diferencia entre la meta

anual (de cuatrienio) y la línea de base (ver tabla 7).

Tabla 7. Fórmulas de cálculo - indicador de variación acumulada



UD (UD - LB) / (MA -LB) UD (UD - LB )/ (MC - LB)

Convenciones

Convención LB Línea de base anual MA Meta del año MC Meta Cuatrienio UD Último dato disponible

16

Ejemplos

Indicadores de periodicidad no anual

1. Sector: Minas y Energía Indicador: Tiempo de respuesta en los procesos de contratación de concesiones mineras (días)


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

180 180 90 150 33,3% 30 150 20,0% Fórmula

100*

18090

180150

−

− 100*18030

180150

−

−

2. Sector: Relaciones exteriores Indicador: Países y fuentes con los cuales Colombia cuenta con acuerdos efectivos de Cooperación CTPD


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

9 9 11 11 100,0% 15 11 33,3% Fórmula

100*

911

911

−

− 100*915

911

−

−

3. Sector: Cultura Indicador: Porcentaje de municipios con bibliotecas dotadas


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio

Porcentaje de avance cuatrienio

94 94 97 96,1 70,0% 100 96,1 35,0% Fórmula

100*

9497

941,96

−

− 100*94100

941,96

−

−

17

3.4. Variación acumulada anual (Sigla en el Sistema: ACA)

El indicador de variación acumulada anual, al igual que el indicador de variación acumulada destaca el esfuerzo

de las entidades por aumentar o reducir sus resultados respecto a un periodo anterior, y en consecuencia, centra su

atención en la medición del avance entre el punto de partida (línea de base) y el punto esperado de llegada (meta).

Sin embargo, a diferencia del anterior, solo calcula porcentaje de avance para años completos o vencidos. En el

caso del porcentaje de avance de cuatrienio, el porcentaje de avance se calcula utilizando el resultado del último año

vencido.

Tabla 7. Fórmulas de cálculo - indicador de variación acumulada anual



UD (UC - LB) / (MA -LB) UC (UC - LB )/ (MC - LB)

En todo lo demás, se comporta igual que el indicador de variación acumulada, razón por la cual no se entra en más

detalle.

Convenciones

Convención LB Línea de base anual MA Meta del año MC Meta Cuatrienio UC Dato último año completo

18

Ejemplos

1. Sector: Defensa Indicador: secuestros extorsivos al año


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

292 122 276 226 412,5% 237 226 120%

Fórmula

100*292276

292226

−

− 100*292237

292226

−

−

3.5. Anual (Sigla en el Sistema: ANU)

Descripción

El indicador anual busca medir los logros en aquellas actividades que se repiten cada año y a lo largo de éste, sin

que el resultado de un año afecte el del año anterior anterior o subsiguiente y en el que el logro del cuatrienio lo

determina el desempeño durante el último año de gobierno. Al considerar actividades que se repiten, las metas

anuales son usualmente las mismas o presentan leves incrementos o reducciones y los resultados van aumentando

a lo largo del año, arrancando de cero (0) generalmente. Por ejemplo, cada año se contabiliza el número de

vehículos que pasan por los peajes del país; al iniciar el año el resultado es cero y se va incrementando a lo largo del

año hasta alcanzar un valor específico al finalizar éste. Al año siguiente, la medición inicia nuevamente desde cero, y

así sucesivamente.

Adicionalmente, la fórmula de cálculo de avance del indicador anual sirve para calcular el avance de los

indicadores de capacidad con periodicidad anual (ver página 11).

Línea de base

En el caso del indicador anual no existen diferencias entre la base anual y la base de cuatrienio. En la medida en que

este indicador se concentra en la labor realizada durante un año, ambas líneas de base corresponden al resultado

obtenido en el año 1, posibilitándose la realización de comparaciones anuales.

19

Metas

La meta para un año determinado consiste en el resultado que se espera obtener a lo largo de ese año, entre enero

y diciembre. Para la meta de cuatrienio es importante tener en cuenta que el indicador se enfoca en el desempeño

en un año, por lo cual, corresponde al resultado que se espera obtener al finalizar el año 5.

Resultados

El resultado de un año estará dado por el logro obtenido entre enero y diciembre. De acuerdo con la periodicidad del

indicador, el resultado se va actualizando a lo largo del año hasta obtener un dato final. Cada año, como se

mencionaba en la descripción, inicia con un resultado de cero (0) y finaliza con el valor obtenido al final de éste, con

un comportamiento como el que se observa en la figura 5.

Para el resultado del cuatrienio este indicador toma el dato del último año completo disponible y corresponde al

resultado del año 5 cuando éste termina. Es importante no olvidar que este indicador mide el desempeño anual; así,

aunque los resultados en cada año miden el logro entre enero y diciembre, el resultado de cuatrienio no es la suma

de los resultados anuales, como en el indicador de flujo, sino el resultado del último año.

Figura 6. Resultados y metas – indicador anual. Ejemplo.


El porcentaje de avance anual será el cociente entre el último dato disponible del año y la meta anual programada.

En el transcurso del cuatrienio, el porcentaje de avance para éste se obtiene de la división entre el resultado del

20

último año completo y la meta de cuatrienio programada. Al finalizar el cuatrienio, el porcentaje de avance

corresponderá al cociente entre el resultado completo del año 5 y la meta de dicho año (ver tabla 8).

La fórmula de cálculo aquí presentada aplica también en el caso de los indicadores de Capacidad con

periodicidad anual.

Tabla 8. Fórmulas de cálculo - indicador de variación acumulada



UD UD / MA UC UC / MC

Convenciones

Convención MA Meta del año MC Meta Cuatrienio UD Último dato disponible UC Dato último año completo

Ejemplos

1. Sector agricultura: Toneladas métricas adicionales en camarón de cultivo

Período Meta Resultado Porcentaje de avance

Año 2002 n.d. 15.103 n.d. Año 2003 16.503 16.503 100% Año 2004 19.303 18.040 93,4% Año 2005 22.803 19.303 84,6% Año 2006 26.303 21.300 80,9% Cuatrienio 26.303 21.300 80,9%

n.d.: No disponible

2. Sector Transporte: Tráfico total anual de la red no concesionada de carreteras (pasos por peaje)

Período Meta Resultado Porcentaje de avance

Año 2002 n.d. 63.602.239 n.d. Año 2003 56.571.817 58.842.227 104,0%

21

Año 2004 55.555.721 60.316.836 108,6% Año 2005 54.676.977 54.801.661 100,2% Año 2006 57.976.464 59.476.235 102,6% Cuatrienio 57.976.464 59.476.235 102,6%

n.d.: No disponible

3. Sector: DANE

Indicador: Porcentaje mantenido de cubrimiento de la cartografía básica del país a escala 1:100.000


Resultado o avance




Meta del Cuatrienio

Resultado o avance

cuatrienio


cuatrienio

100 100 100 80 80,0% 100 80 80,0% Fórmula

100*

100

80

100*100

80

22

Anexo

1. Resumen de Convenciones

Tabla A.1. Convenciones de Tablas de Fórmulas de Indicadores

Convención LB Línea de base RA Resultado del año MA Meta del año RC Resultado acumulado MC Meta Cuatrienio UD Último dato disponible UC Dato último año completo SUM Sumatoria de los avances de todos los años (ago-dic año 1 + año 2 + año 3 + año 4 + ene-ago año 5)

2. Resumen de fórmulas

Tabla A.2. Resumen de Fórmulas de Indicadores

Nombre actual Resultado anual

Porcentaje de avance anual

Avance acumulado de cuatrienio (AC)

Porcentaje de avance de cuatrienio

Flujo (FLU) RA RA / MA SUM RC / MC Capacidad (CAP) UD UD / MA UD UD /MC Variación Acumulada (ACU) UD (UD - LB) / (MA -LB) UD (UD - LB )/ (MC - LB) Variación Acumulada Anual (ACA) UD (UC-LB)/( MA -LB) UC (UC - LB )/ (MC - LB) Anual (ANU) UD UD / MA UC UC/MC

3. Clasificación anterior

Tabla A.3. Clasificación anterior

Nombre actual Resultado anual

Porcentaje de avance anual

Avance acumulado de cuatrienio (AC)

Porcentaje de avance de cuatrienio

23

Flujo (FLU) RA RA / MA SUM RC / MC Capacidad (CAP) UD UD / MA UD UD /MC

Acumulado (ACU) UD (UD - LB) / (MA -LB) UD (UD - LB )/ (MC - LB) Reducción (RED) UD (UD - LB) / (MA -LB) UD (UD - LB )/ (MC - LB)

Reducción anual (RAN) UD UD / MA UD UD /MC Reducción acumulada (RAC) UC (UC - LB) / (MA -LB) UC (UC - LB )/ (MC - LB)

Índice de siglas y acrónimos

CTPD Cooperación Técnica para el Desarrollo

DNP Departamento Nacional de Planeación

PPP Políticas, programas y proyectos

Sinergia Sistema Nacional de Evaluación de Resultados de la Gestión Pública

Documents

Guia a Calculo Avance Indicadores