GODIŠNJE FINANCIJSKO IZVJEŠĆE TURISTIČKE ZAJEDNICE … · osoba, te prihode od financijske imovine (kamate na deponirana sredstva), dok su rashodi vezani za one administrativne,

Gradac, 16. ožujka 2018.

GODIŠNJE FINANCIJSKO IZVJEŠĆE TURISTIČKE ZAJEDNICE OPĆINE GRADAC O OSTVARENJU GODIŠNJEG PROGRAMA RADA I

FINANCIJSKOG PLANA ZA 2017.GODINU

Izvješće je napisano i obrađeno prema:

- Zakonu o neprofitnim organizacijama - Zakonu o turističkim zajednicama - Analitički – po mjestima - Analitički – po projektima

Izvješće je usvojeno na:

- 08. redovnoj sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 19. veljače 2018. - 23. redovnoj sjednici Vijeća održanoj dana 26. veljače 2018. - 09. redovnoj sjednici Skupštine održanoj dana 16. ožujka 2018.

Posebni prilozi: - Izvješće Nadzornog odbora o izvršenom nadzoru poslovanja TZO-a Gradac za siječanj

2017. – prosinac 2017. - Izvješće direktora o poduzetim aktivnostima u 2017.g.

Izvršenje financijskog plana 2017. 1/34

Sadržaj

1. UVOD ................................................................................................................................................................................. 3

2. OSTVARENI DOLASCI I NOĆENJA NA PODRUČJU TZ OPĆINE GRADAC OD 01.01.-31.12.2017. ............................................. 3

3. ZADUŽENJA I UPLATE BORAVIŠNE PRISTOJBE .................................................................................................................... 7

3.1. PAUŠALNA ZADUŽENJA I UPLATE PO MJESTIMA .................................................................................................................................... 7

3.2. ZADUŽENJA I UPLATE GOSPODARSKIH SUBJEKATA (KOMERCIJALNIH) ........................................................................................................ 7

3.3. ZADUŽENJA I UPLATE NEKOMERCIJALNIH IZNAJMLJIVAČA ....................................................................................................................... 8

3.4. PREDSTEČAJNE NAGODBE I OSTALO ................................................................................................................................................... 9

4. OSTVARENI PRIHODI .......................................................................................................................................................... 9

4.1. PRIHODI OD BORAVIŠNE PRISTOJBE ................................................................................................................................................... 9

4.2. PRIHODI OD TURISTIČKE ČLANARINE .................................................................................................................................................. 9

4.3. PRIHODI IZ PRORAČUNA OPĆINE GRADAC ........................................................................................................................................ 10

4.4. PRIHODI OD DRUGIH AKTIVNOSTI – DRUGE TZ .................................................................................................................................. 10

4.5. PRIHODI OD FINANCIJSKIH SREDSTAVA (KAMATE NA DEPONIRANA SREDSTVA) .......................................................................................... 10

5. OSTVARENI RASHODI ....................................................................................................................................................... 10

5.1. ADMINISTRATIVNI RASHODI .......................................................................................................................................................... 10

a) Rashodi za radnike .......................................................................................................................................................... 11

b) Rashodi ureda .................................................................................................................................................................. 11

c) Rashodi informativnih centara – TIC ............................................................................................................................... 11

d) Rashodi za rad tijela turističke zajednice ......................................................................................................................... 11

5.2. DIZAJN VRIJEDNOSTI .................................................................................................................................................................... 11

a) Poticanje i sudjelovanje u uređenju općine (osim izgradnje komunalne infrastrukture) ................................................. 12

b) Manifestacije: KULTURNO-ZABAVNO-SPORTSKO LJETO 2017. ....................................................................................... 12

c) Novi proizvodi .................................................................................................................................................................. 15

d) Potpora razvoju DMO-a ................................................................................................................................................... 15

5.3. KOMUNIKACIJA VRIJEDNOSTI ......................................................................................................................................................... 15

a) Online komunikacija ........................................................................................................................................................ 16

b) Offline komunikacija ........................................................................................................................................................ 16

c) Smeđa signalizacija ......................................................................................................................................................... 16

5.4. DISTRIBUCIJA I PRODAJA VRIJEDNOSTI ............................................................................................................................................. 16

a) Sajmovi ............................................................................................................................................................................ 17

b) Studijska putovanja novinara .......................................................................................................................................... 17

c) Posebne prezentacije ....................................................................................................................................................... 17

5.5. INTERNI MARKETING .................................................................................................................................................................... 18

a) Edukacija ......................................................................................................................................................................... 18

b) Koordinacija subjekata koji su neposredno ili posredno uključeni u turistički promet .................................................... 18

c) Nagrade i priznanja (Projekt Volim Hrvatsku i dani turizma) .......................................................................................... 18

5.6. MARKETINŠKA INFRASTRUKTURA ................................................................................................................................................... 18

a) Proizvodnja multimedijalnih materijala .......................................................................................................................... 18

b) Istraživanje tržišta ........................................................................................................................................................... 18

c) Formiranje baze podataka .............................................................................................................................................. 18

d) Suradnja sa međunarodnim institucijama ...................................................................................................................... 18

e) Banka fotografija i priprema u izdavaštvu ...................................................................................................................... 18

f) Jedinstveni turistički informacijski sustav ........................................................................................................................ 19

5.7. POSEBNI PROGRAMI – PROJEKTI POTICANJA I POMAGANJA RAZVOJA KULTURNOG TURIZMA ........................................................................ 19

a) Potpora kulturnim objektima i spomenicima .................................................................................................................. 19

b) Projekt PPS Biokovo – Hrvatska 365 ................................................................................................................................ 19

c) Cikloturizam ..................................................................................................................................................................... 19

6. TRANSFER 30% OD OSTVARENE BORAVIŠNE PRISTOJBE OPĆINI GRADAC ........................................................................ 19

7. PRIJENOS VIŠKA SREDSTAVA U 2018.G./POSLOVANJE TZ OPĆINE GRADAC ..................................................................... 20


8. KNJIGOVODSTVENO IZVRŠENJE FINANCIJSKOG PLANA TZO-A GRADAC ZA 2017. GODINU .............................................. 23

1. PLAN PRIHODA I RASHODA PREMA RAČUNOVODSTVU NEPROFITNIH ORGANIZACIJA ...................................................................................... 23

Prihodi od članarina ........................................................................................................................................................ 23

Prihodi po posebnim propisima (boravišna pristojba) .................................................................................................. 24

Prihodi od financijske imovine (kamate na oročena sredstva) ..................................................................................... 24

Rashodi za radnike .......................................................................................................................................................... 25

Rashodi amortizacije ...................................................................................................................................................... 25

Financijski rashodi .......................................................................................................................................................... 25

Donacije .......................................................................................................................................................................... 25

Ostali rashodi .................................................................................................................................................................. 25

2. DUGOTRAJNA I KRATKOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA ......................................................................................................................... 25

3. FINANCIJSKA IMOVINA .................................................................................................................................................................... 25

4. POTRAŽIVANJE I OBVEZE .................................................................................................................................................................. 25

5. IZVRŠENJE PLANA PO MJESTAMA ....................................................................................................................................................... 26

9. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI NEPROFITNIH ORGANIZACIJA (TABLIČNI PRIKAZ) ....................................................................... 29

10. ZAKLJUČAK ....................................................................................................................................................................... 31

11. PRILOG - UPITNIK O FUNKCIONIRANJU SUSTAVA FINANCIJSKOG UPRAVLJANJA I KONTROLA ZA 2017. GODINU ............ 32


1. UVOD

Prvi dio ovog financijskog plana prikazuje tablice ostvarenih dolazaka i i noćenja za razdoblje od 01.01.-31.12.2017. godine, te zaduženja i uplate svih paušalnih iznajmljivača, kao i onih po noćenju. U nastavku slijede planirani i ostvareni prihodi/rashodi za 2017. godinu. Prema planiranim prihodima, financijski plan trebao je iznositi 2.120.500,00 kn (ne uključujući preneseni višak sredstava iz 2016.g.), a ostvareno je 2.043.741,79 kuna, što predstavlja smanjenje ostvarenog od planiranog iznosa za 4%. Ukupni rashodi planirani su također u iznosu od 2.120.500,00 kuna (bez uključenog, planiranog viška sredstva za prijenos), a ostvareni su u iznosu od 2.135.111,60 kuna, što također predstavlja povećanje ostvarenog od planiranog iznosa za 4%. Prihodi su ostvareni kroz uplate boravišne pristojbe, turističke članarine, zatim prihode od trgovačkih društava i ostalih pravnih osoba, te prihode od financijske imovine (kamate na deponirana sredstva), dok su rashodi vezani za one administrativne, troškove manifestacija, online i offline komunikacije, sajmova, marketinga, posebnog PPS programa, te transfera 30% BP-a općini Gradac.

2. OSTVARENI DOLASCI I NOĆENJA NA PODRUČJU TZ OPĆINE GRADAC OD 01.01.-31.12.2017.

Razdoblje od 01.01. - 31.12.2017. godine prema statističkim podacima bilo je više nego uspješno. Ostvareno je 724.654 noćenja, kako u privatnom smještaju, tako i u većim gospodarskim subjektima, što je za cca 4% više nego je to bilo lani. Najveći broj noćenja ostvaren je od strane državljana Češke, BiH i Poljske (blago povećanje poljaka obzirom na lani), dok domaći gosti zauzimaju 6 mjesto, jednako kao i 2016.g. U tablicama ispod prikazani su dolasci i noćenja po zemljama; mjestima i u svim objektima komercijalnih i nekomercijalnih iznajmljivača od 01.01. do 31.12.2017. godine. Povećanje dolazaka i noćenja vidljivo je u svim segmentima, osim u hotelskom smještaju, gdje je zabilježen neznatan pad obzirom na proteklu godinu, no ništa što bi uzrokovalo bilo kakvu zabrinutost.

a) Grupa naplatitelja: SVE GRUPE NAPLATITELJA PO ZEMLJAMA Opcije: komercijalni turistički promet, nekomercijalni turistički promet

Tablica 1. Dolasci i noćenja po zemljama od 01.01. – 31.12.2017.

Država Dolasci

2016 Dolasci

2017 Indeks dolasci

Noćenja 2016

Noćenja 2017

Indeks noćenja

Udio noćenja

2016

Udio noćenja

2017

Češka 22.382 23.557 105 177.317 184.876 104 26% 26%

Bosna i Hercegovina 25.036 25.712 103 145.775 150.005 103 21% 21%

Poljska 13.323 14.180 106 97.552 105.840 108 14% 15%

Slovačka 8.523 8.753 103 64.990 66.088 102 9% 9%

Njemačka 6.756 6.727 100 46.473 46.704 100 7% 6%

Hrvatska 7.904 8.119 103 42.261 42.676 101 6% 6%

Slovenija 3.858 3.852 100 21.766 20.306 93 3% 3%

Srbija 1.165 1.105 95 18.327 12.588 69 3% 2%

Švedska 1.667 1.601 96 11.242 10.849 97 2% 1%

Mađarska 1.505 1.426 95 9.837 9.174 93 1% 1%

Austrija 1.766 1.625 92 9.724 9.646 99 1% 1%

Nizozemska 2.120 2.448 115 8.602 8.746 102 1% 1%

Francuska 1.781 2.996 168 5.866 20.470 349 1% 3%

Italija 1.142 923 81 4.307 4.131 96 1% 1%

Ukrajina 397 504 127 2.912 3.910 134 0% 1%

Švicarska 588 715 122 2.904 3.262 112 0% 0%

Norveška 387 519 134 2.863 4.062 142 0% 1%

Ujedinjeno Kraljevstvo 503 599 119 2.429 2.677 110 0% 0%

Danska 330 350 106 2.205 2.025 92 0% 0%

Rusija 253 197 78 2.186 1.664 76 0% 0%

SAD 424 440 104 2.119 2.581 122 0% 0%

Rumunjska 307 211 69 1.697 1.080 64 0% 0%

Belgija 358 301 84 1.559 1.528 98 0% 0%

Litva 217 284 131 1.158 1.309 113 0% 0%

Kanada 176 248 141 1.113 1.806 162 0% 0%

Australija 135 177 131 743 1.061 143 0% 0%

Španjolska 189 161 85 520 386 74 0% 0%

Makedonija 86 70 81 390 669 172 0% 0%

Bjelorusija 42 77 183 389 585 150 0% 0%

Koreja 283 191 67 295 191 65 0% 0%

Finska 69 117 170 278 477 172 0% 0%


Estonija 51 53 104 244 165 68 0% 0%

Bugarska 128 21 16 241 62 26 0% 0%

Luksemburg 39 13 33 237 64 27 0% 0%

Letonija 40 64 160 232 349 150 0% 0%

Crna Gora 34 34 100 230 207 90 0% 0%

Turska 49 30 61 199 124 62 0% 0%

Ostale zemlje J. i Sr. Amerike 26 30 115 193 132 68 0% 0%

Ostale azijske zemlje 45 72 160 185 193 104 0% 0%

Irska 31 70 226 181 373 206 0% 0%

Ostale europske zemlje 54 29 54 159 168 106 0% 0%

Novi Zeland 47 60 128 134 457 341 0% 0%

Brazil 13 19 146 125 80 64 0% 0%

Ostale afričke zemlje 17 24 141 124 146 118 0% 0%

Kosovo 20 19 95 69 76 110 0% 0%

Portugal 34 33 97 69 103 149 0% 0%

Grčka 11 5 45 68 23 34 0% 0%

Južnoafrička Republika 14 12 86 59 24 41 0% 0%

Ostale zemlje Oceanije 12 12 100 52 76 146 0% 0%

Izrael 19 16 84 31 23 74 0% 0%

Island 4 2 50 30 14 47 0% 0%

Argentina 9 20 222 23 38 165 0% 0%

Kazahstan 3 4 133 21 29 138 0% 0%

Albanija 10 35 350 18 109 606 0% 0%

Kina 10 24 240 17 39 229 0% 0%

Japan 3 3 100 16 19 119 0% 0%

Ostale zemlje Sjeverne Amerike 5 16 320 15 100 667 0% 0%

Tunis 2 0 0 14 0 0 0% 0%

Indija 4 2 50 12 5 42 0% 0%

Hong Kong, Kina 2 1 50 6 1 17 0% 0%

Čile 5 4 80 5 6 120 0% 0%

Tajland 1 2 200 5 7 140 0% 0%

Cipar 2 0 0 3 0 0 0% 0%

Jordan 1 0 0 2 0 0 0% 0%

Meksiko 1 3 300 1 37 3.700 0% 0%

Indonezija 0 1 0 0 2 0 0% 0%

Kuvajt 0 5 0 0 11 0 0% 0%

Lihtenštajn 0 2 0 0 6 0 0% 0%

Makao, Kina 0 1 0 0 3 0 0% 0%

Maroko 0 2 0 0 8 0 0% 0%

Tajvan, Kina 0 3 0 0 3 0 0% 0%

Strani turisti: 96.514 100.812 104 650.558 681.978 105 94% 94%

Domaći turisti: 7.904 8.119 103 42.261 42.676 101 6% 6%

UKUPNO: 104.418 108.931 104 692.819 724.654 105 100% 100%

b) Grupa naplatitelja: SVE GRUPE NAPLATITELJA PO MJESTIMA Opcije: komercijalni turistički promet, nekomercijalni turistički promet

Tablica 2. Dolasci i noćenja po mjestima 01.01.-31.12.2017.

Turističko mjesto 2016 2017

2016 2017

Udio Udio sa uk. brojem kreveta Dolazak Dolazak Index Noćenje Noćenje Index 2016 2017

BRIST 1.692 8.460 9.497 112 71.793 80.002 111 10 11

GRADAC 5.131 57.014 57.221 100 358.863 357.708 100 52 49

PODACA 3.452 18.209 20.226 111 133.552 145.760 109 19 20

ZAOSTROG 2.332 20.735 21.987 106 128.611 141.184 110 19 19

Ukupno domaći 7.904 8.119 103 42.261 42.676 101 6 6

Ukupno strani 96.514 100.812 104 650.558 681.978 105 94 94

Sveukupno 12.607 104.418 108.931 104 692.819 724.654 105 100 100


Grafički prikaz 1. Dolasci i noćenja po mjestima za sve grupe naplatitelja od 01.01.-31.12..2017.

c) Grupa naplatitelja: PRIVATNI SMJEŠTAJ PO MJESTIMA Opcije: komercijalni turistički promet

Tablica 3. Privatni smještaj po mjestima od 01.01.-31.12.2017.

2016 2017

2016 2017

2017

Turističko mjesto Br.kreveta Dolazak Dolazak Index Noćenje Noćenje Index Udio

BRIST 962 6.105 6.828 112 49.692 54.386 109 16

GRADAC 2.380 20.798 21.314 102 144.238 141.654 98 40

PODACA 1.702 11.681 12.957 111 87.947 96.128 109 27

ZAOSTROG 959 7.463 8.185 110 52.909 58.243 110 17

Ukupno domaći 1.138 1.228 108 7.938 8.623 109 2

Ukupno strani 44.909 48.056 107 326.848 341.788 105 98

Sveukupno 6.003 46.047 49.284 107 334.786 350.411 105 100

d) Grupa naplatitelja: HOTELI Opcije: komercijalni turistički promet

2016 2017

2016 2017

2017

Naplatitelj Br.kreveta Dolazak Dolazak Index Noćenje Noćenje Index Udio

Labineca - GRADAC 456 14.980 14.285 95 74.831 72.353 97 39

Lukas - GRADAC 51 616 648 105 4.427 4.553 103 2

Marco Polo - GRADAC 53 1.320 1.354 103 8.759 9.355 107 5

Neptun - GRADAC 44 613 426 69 4.394 3.056 70 2

Riva - BRIST 46 672 750 112 4.773 5.239 110 3

Sunce - GRADAC 73 1.682 1.502 89 10.715 10.012 93 5

Saudade - GRADAC 48 1.549 1.438 93 7.271 7.128 98 4

Jadran Laguna - GRADAC 444 8.803 9.635 109 60.982 61.892 101 33

Gradac - Gradac 131 2.565 1.984 77 11.054 12.722 115 7

Ukupno domaći 2.385 2.447 103 8.102 8.523 105 5

Ukupno strani 30.415 29.575 97 179.104 177.787 99 95

Sveukupno 1.346 32.800 32.022 98 187.206 186.310 100 100 Tablica 4. Hoteli od 01.01.-31.12.2017.

1 2 3 4

2016. 10 52 19 19

2017. 11 49 20 19

BRIST

GRADAC

PODACA ZAOSTROG

1

10

100

2016.

2017.


e) Grupa naplatitelja: KAMPOVI Opcije: komercijalni turistički promet

Br. smj.

kapaciteta 2016 2017

2016 2017

2017 Naplatitelj /parcela Dolazak Dolazak Index Noćenje Noćenje Index Udio

Camp Podaca - PODACA 30 0 109 0 0 557 0 1

DALMATAE - ZAOSTROG 117 1.984 2.585 130 12.516 16.901 135 29

Uvala borova - PODACA 330 2.827 3.365 119 13.096 15.960 122 28

Viter Matutinović - ZAOSTROG 360 4.488 3.819 85 24.289 24.173 100 42

Ukupno domaći 284 368 130 1.864 2.181 117 4

Ukupno strani 9.015 9.510 105 48.037 55.410 115 96

Sveukupno 837 9.299 9.878 106 49.901 57.591 115 100 Tablica 5. Kampovi od 01.01.-31.12.2017.

f) Grupa naplatitelja: HOSTEL Opcije: komercijalni turistički promet

2016 2017

2016 2017

2017


Eklata - ZAOSTROG 140 3.957 4.043 102 17.770 16.988 96 100

Ukupno domaći 3.566 3.586 101 14.631 13.397 92 79

Ukupno strani 391 457 117 3.139 3.591 114 21

Sveukupno 140 3.957 4.043 102 17.770 16.988 96 100 Tablica 6. Hostel od 01.01.-31.12.2017.

g) Grupa naplatitelja: ODMARALIŠTE Opcije: komercijalni turistički promet

2016 2017

2016 2017

2017


Bossina - ZAOSTROG 75 1.328 1.438 108 7.144 7.487 105 100

Ukupno domaći 87 44 51 394 192 49 3

Ukupno strani 1.241 1.394 112 6.750 7.295 108 97

Sveukupno 75 1.328 1.438 108 7.144 7.487 105 100 Tablica 7. Odmaralište od 01.01.-31.12.2017.

h) Grupa naplatitelja: PODUZEĆA Opcije: komercijalni turistički promet

2016 2017

2016 2017

2017


Apozito turizam - PODACA 43 287 224 78 1.811 1.472 81 20

Dedović d.o.o. - GRADAC 29 101 115 114 470 716 152 10

JORUNN d.o.o. - PODACA 12 20 26 130 175 251 143 3

VEŽA d.o.o. - BRIST 26 243 320 132 1.650 2.299 139 31

Vila Sofia d.o.o. - ZAOSTROG 22 177 169 95 880 995 113 13

Modra Villa d.o.o.-ZAOSTROG 12 0 0 0 0 0 0 0

Vanek d.o.o.- PODACA 24 0 238 0 0 1.736 0 23

Ukupno domaći 21 10 48 108 49 45 1

Ukupno strani 807 1.082 134 4.878 7.420 152 99

Sveukupno 168 828 1.092 132 4.986 7.469 150 100 Tablica 8. Poduzeća od 01.01.-31.12.2017.


i) Grupa naplatitelja: OBRTNICI Opcije: komercijalni turistički promet

2016 2017

2016 2017

2017


TO Bepo - BRIST 8 98 114 116 888 959 108 6

G - P.Posejdon - GRADAC 40 526 396 75 4.012 3.120 78 19

Obrt PEKO - GRADAC 25 205 208 101 1.063 1.004 94 6

APP Oliva - BRIST 12 99 96 97 754 730 97 4

TO Orion - GRADAC 32 164 208 127 884 1.148 130 7

UTP Paškal - PODACA 41 360 403 112 2.233 2.066 93 12

APP Pecić - GRADAC 44 537 884 165 2.489 3.258 131 19

TO Selma - PODACA 32 81 175 216 984 1.106 112 7

UTO Vesna - GRADAC 30 340 376 111 2.317 2.576 111 15

UTO Vila Fefan - GRADAC 42 89 140 157 470 811 173 5

Ukupno domaći 44 55 125 134 124 93 1

Ukupno strani 2.455 2.945 120 15.960 16.654 104 99

Sveukupno 306 2.499 3.000 120 16.094 16.778 104 100 Tablica 9. Obrtnici od 01.01.-31.12.2017.

j) Grupa naplatitelja: NEKOMERCIJALNI SMJEŠTAJ PO MJESTIMA Opcije: nekomercijalni turistički promet (vikendice; izvorne stare obiteljske kuće; neregistrirani kreveti)

2016 2017

2016 2017

2017

Turističko mjesto Br.kreveta Dolazak Dolazak Index Noćenje Noćenje Index Udio

BRIST 638 1.243 1.389 112 14.036 16.389 117 20

GRADAC 1.209 2.126 2.308 109 20.487 22.350 109 27

PODACA 1.238 2.953 2.729 92 27.306 26.484 97 32

ZAOSTROG 647 1.338 1.748 131 13.103 16.397 125 20

Ukupno domaći

379 381 101 9.090 9.587 105 12

Ukupno strani

7.281 7.793 107 65.842 72.033 109 88

Sveukupno 3.732 7.660 8.174 107 74.932 81.620 109 100 Tablica 10. Nekomercijalni smještaj po mjestima od 01.01.-31.12.2017.

3. ZADUŽENJA I UPLATE BORAVIŠNE PRISTOJBE

U tablicama ispod prikazana su zaduženja i uplate paušalnih iznajmljivača kao i naplatitelja po noćenju, odnosno većih gospodarskih subjekata. Uplate boravišne pristojbe su do dana 31.12.2017. godine.

3.1. Paušalna zaduženja i uplate po mjestima

Tablica 11. Zaduženja i uplate paušalaca

Naselja Zaduženje

01.01.-31.12.17. Uplata do 31.12.17

Razlika Donos iz 2016. Saldo na dan

31.12.17.

Brist 242.612,89 238.037,89 4.575,00 400,00 4.975,00

Gradac 650.706,27 661.409,14 -10.702,87 18.171,82 7.468,95

Podaca 390.622,01 390.966,22 -344,21 13.763,00 13.418,79

Zaostrog 244.575,71 243.906,10 669,61 1.130,39 1.800,00

Ukupno: 1.528.516,88 1.534.319,35 -5.802,47 33.465,21 27.662,74

*Predznak minus (-) označava pretplatu.

Naplata paušalnih iznajmljivača u 2017.g. protekla je relativno dobro. Sve neplatiše (među kojima su ponajviše oni koji zbog svoje zaboravljivosti nisu uplatili dugovanja, a upozoreni su od strane ureda TZO-a više puta) poslani su dopisom u Carinsku upravu Ploče radi početka obračuna kamata, a zbog premašenih zakonski utvrđenih rokova za uplatu boravišne pristojbe.

3.2. Zaduženja i uplate gospodarskih subjekata (komercijalnih)

Tablica 12. Zaduženja i uplate komercijalnih po noćenju

Objekti (abecednim redom)

Zaduženje 01.01.-31.12.17.

Uplata do 31.12.17.

Razlika Donos iz

2016. Saldo na dan

31.12.17.

APARTMANI PECIĆ, Gradac 17.046,75 17.087,75 -41,00 -46,50 -87,50

APARTMANI VESNA, Gradac 12.659,50 12.659,50 0,00 0,00 0,00


3.3. Zaduženja i uplate nekomercijalnih iznajmljivača

Tablica 14. Zaduženja i uplate nekomercijalnih po noćenju

Naselja Zaduženje

01.01.-31.12.17. Uplata do 31.12.17.

Razlika Donos iz 2016. Saldo na dan

31.12.17.

Brist 22.783,30 22.366,10 417,20 -211,00 206,20

Gradac 24.788,75 25.637,65 -848,90 1.351,50 502,60

Podaca 54.813,30 54.050,06 763,24 820,61 1.583,85

Zaostrog 23.631,45 23.660,65 -29,20 2.198,30 2.169,10

Ukupno: 126.016,80 125.714,46 302,34 4.159,41 4.461,75

*Predznak minus (-) označava pretplatu.

Svi nekomercijalni iznajmljivači koji imaju obvezu plaćanja boravišne pristojbe, upozoreni su od strane ureda TZO-a, no do sada nisu podmirili svoje obveze, te se one, naravno, prenose u sljedeću godinu i predstavljaju zaduženje. Problem s ovom vrstom neplatiša je u tome što ni Carinska uprava ne izdaje nikakva rješenja o kažnjavanju neplaćanja u zakonskim rokovima, niti ih kontrolira u bilo kakvom pogledu.

APOZITO TURIZAM d.o.o., Podaca 6.526,97 10.948,97 -4.422,00 4.422,00 0,00

DEDOVIĆ d.o.o., Gradac 4.658,50 4.700,50 -42,00 -3,50 -45,50

HOSTEL EKLATA d.o.o. Zaostrog 13.832,50 13.832,50 0,00 0,00 0,00

HOTEL GRADAC, Gradac 82.216,50 10.174,50 72.042,00 0,00 72.042,00

HOTEL JADRAN LAGUNA d.o.o., Gradac 331.723,25 335.525,17 -3.801,92 3.801,92 0,00

HOTEL LABINECA d.o.o., Gradac 376.996,50 377.705,95 -709,45 709,45 0,00

HOTEL LUKAS, Gradac 25.350,50 25.350,50 0,00 0,00 0,00

HOTEL MARCO POLO, Gradac 59.718,25 58.808,25 910,00 -910,00 0,00

HOTEL NEPTUN, Gradac 17.731,64 14.976,84 2.754,80 10.664,57 13.419,37

HOTEL RIVA, Brist 26.370,50 26.326,50 44,00 -44,00 0,00

HOTEL SAUDADE, Gradac 46.241,25 46.241,25 0,00 0,00 0,00

HOTEL SUNCE, Gradac 56.473,75 15.608,75 40.865,00 0,00 40.865,00

JORUNN d.o.o., Podaca 990,75 990,75 0,00 0,00 0,00

KAMP DALMATAE d.o.o., Zaostrog 88.628,72 64.080,13 24.548,59 51.748,00 76.296,59

KAMP UVALA BOROVA, Podaca 79.461,00 79.461,00 0,00 0,00 0,00

KAMP VITER MATUTINOVIĆ, Zaostrog 130.318,75 131.428,75 -1.110,00 1.110,00 0,00

ODMARALIŠTE BOSSINA d.o.o. Zaostrog 39.026,25 39.031,75 -5,50 5,50 0,00

OLIVA APARTMANI, Brist 3.612,00 3.612,00 0,00 0,00 0,00

PANSION POSEJDON, Gradac 18.649,70 15.457,69 3.192,01 13.552,00 16.744,01

SELMA d.o.o., Podaca 5.956,76 6.312,00 -355,24 480,00 124,76

TO BEPO, Brist 5.372,50 5.313,00 59,50 528,50 588,00

TO ORION, Gradac 5.103,00 5.103,00 0,00 0,00 0,00

VANEK d.o.o., Podaca 6.741,00 8.784,00 -2.043,00 0,00 -2.043,00

VEŽA d.o.o za trg.,turizam i usluge, Brist 12.446,00 12.446,00 0,00 0,00 0,00

VILA FEFAN, Gradac 4.886,00 5.012,00 -126,00 126,00 0,00

VILLA BOŠAC, Gradac 5.729,50 5.729,50 0,00 0,00 0,00

VILLA PAŠKAL, Podaca 7.218,61 8.265,61 -1.047,00 1.110,00 63,00

VILLA SOFIA d.o.o., Zaostrog 6.195,00 6.195,00 0,00 0,00 0,00

Ukupno: 1.497.881,90 1.367.169,11 130.712,79 87.253,94 217.966,73

*Predznak minus (-) označava pretplatu. Sve neplatiše u gore navedenoj tablici, također su poslane u Carinsku upravu Ploče, te će se i ovdje obaviti kazneni postupak obračunavanja kamata, posebno jer je već prošao zakonski rok temeljem kojeg se boravišna pristojba mora uplatiti 60 dana nakon dana odlaska zadnjeg gosta. U nastavku je tablica objekata koji su podmirili svoja dugovanja u cjelosti ili dijelom u mjesecu siječnju 2018.

Tablica 13. Zaduženja i uplate u siječnju 2018.

Objekti Zaduženje

01.01.-31.12.17. Uplata do 16.1.18.

Razlika Donos iz

2016. Saldo na dan

16.1.18

HOTEL NEPTUN, Gradac 17.731,64 17.731,64 0,00 10.664,57 10.664,57

PANSION POSEJDON, Gradac 18.649,70 18.649,70 0,00 13.552,00 13.552,00

TO BEPO, Brist 5.372,50 5.901,00 -528,50 528,50 0,00

VILLA PAŠKAL, Podaca 7.218,61 8.328,61 -1.110,00 1.110,00 0,00


3.4. Predstečajne nagodbe i ostalo Predstečajne nagodbe

Tablica 15. Predstečajne nagodbe

NAZIV OBJEKTA NAGODBA OTVORENA

UKUPNO ZADUŽENJE

I. RATA II. RATA III. RATA PREOSTALO ZADUŽENJE

HOTEL „Labineca d.o.o.“ 14.11.2013. 185.687,25 68.704,28 uplaćeno

20.03.2014.

90.986,75 uplaćeno

12.10.2015.

25.996,22 uplaćeno

17.05.2016. 0,00

HOTEL „Jadran Laguna d.o.o.“ 18.12.2013. 235.410,31 108.288,74 uplaćeno

05.11.2014.

68.268,99 uplaćeno

23.06.2015.

58.852,58, uplaćeno

09.05.2016. 0,00

UO „G“ – Vl. Goran Korljan 15.04.2014.

427.485,19 umanjeno za 70% otpusta dijela duga

0 0 0 128.245,56

HOTELI „Jadran d.d.“ 03.05.2017. 707.297,77 POSTUPAK NASTAVLJEN

Hoteli Labineca d.o.o. i Jadran Laguna d.o.o. otplatili su svoja dugovanja predstečajne nagodbe u zakonski određenom roku, u skladu s čim nastavljaju uplaćivanje svojih redovnih obveza što je jasno prikazano u tablici 12. G. Goran Korljan se i dalje oglušuje na upozorenja, te svoj predstečajni dug koji mu je otpisan čak 70% još uvijek ne podmiruje. Kod Hotela Jadran d.d. postupak ponovnog otvaranja predstečajne nagodbe nastavio se u 2017.g., te se ubrzo očekuje završetak iste. Potraživanje TZ općine Gradac je promijenjeno i prihvaćeno za umanjenje obračunatih kamata od 375.477,95 kuna, a u skladu s odlukom direktora, Vijeća i predsjednika TZO-a.

Ovrhe i Sudska rješenja Tablica 16. Ovrhe i Sudska rješenja

NAZIV OBJEKTA DATUM RJEŠENJA UKUPNO

ZADUŽENJE UPLAĆENO DO 31.12.2017. PREOSTALO ZADUŽENJE

NA OVRSI

LAVATERA d.o.o. 29.04.2013. 25.000,00 0 25.000,00

Stipić Radovan – paušalac (pok.) 27.01.2016. 12.000,00 0 12.000,00

Žderić Luca – paušalac (pok.) 11.12.2011. 8.400,00 0 8.400,00

„Vila Paškal“ – Ivančević Paško 09.03.2017. 36.590,90 5.000,00 31.590,90

Potraživanja za objekte Lavatera d.o.o. i Žderić Lucu (pok.) zbog proteklih godina će najvjerojatnije nastupiti zakonska zastara, dok se rješenje još čeka za, premda preminulog, g. Stipić Radovana. G. Ivančević Paško, podmiruje svoje obveze nastupile odlukom i rješenjem Trgovačkog suda u Splitu, specificiranom u gore iskazanoj tablici.

4. OSTVARENI PRIHODI Prihode koje je 2017. godine ostvarila Turistička zajednica općine Gradac su prihodi od boravišne pristojbe; prihodi od

turističke članarine; prihodi iz proračuna Općine Gradac; prihodi od drugih aktivnosti; prihodi od kamata na deponirana sredstva, te prijenos viška sredstava prethodne godine. Tako ukupno ostvareni prihodi u 2017.g. iznose 2.043.741,79 kn. Kada se na ovaj iznos nadoda preneseni višak prethodne godine od 376.492,96 kuna, sveukupni prihodi tada čine 2.420.234,75 kn. Kako je i vidljivo, ostvareni iznos nešto je manji od planiranog iznosa od 2.450.500,00 kn i to za cca 1%. Ovakvo smanjenje ne prelazi razliku od 5% nakon čega bi uslijedila zakonska obveza izrade rebalansa financijskog plana.

4.1. Prihodi od boravišne pristojbe Prihodi od boravišne pristojbe manji su za cca 4% u odnosu na planirane i iznose 1.907.451,45 kn. Ovakvo smanjenje dogodilo se uslijed neplaćanja redovnih obveza posebno onih većih gospodarskih objekata, detaljno razrađenih na stranici 7 i 8 ovog financijskog izvješća. Također, predstečajna nagodba g. Korljana još se uvijek ne realizira, što također utječe na smanjenje ove stavke plana. Ipak, naplata paušalnih iznajmljivača protekla je uredno, izuzev pojedinaca s kojima gotovo svake godine postoje određene nesuglasice. Ured TZO-a, a posebno info uredi, kontaktirali su i napominjali sve iznajmljivače o njihovoj obvezi plaćanja, no za one koji su se oglušili na pravovremena upozorenja, te tako nisu podmirili svoja dugovanja, obaviještena je nadležna Carinska uprava s očekivanjem njihovog daljnjeg postupanja.

4.2. Prihodi od turističke članarine Prihodi od turističke članarine manji su od planiranih i iznose 115.576,87 kuna, a najveći razlog tome nije smanjenje uplata, već smanjenje stope za obračun zbog rasterećenja gospodarskih subjekata od plaćanja parafiskalnih nameta. Osim toga, budući je uspostavljena veća disciplina naplate, pa većina članova ovu obvezu uplaćuje na vrijeme, više se ne stvaraju višegodišnja zaduženja koja se potom podmiruju skupno u tekućoj godini. U svakom slučaju, prijedlogom plana za 2018.g. smanjen je


planirani iznos ove vrste prihoda. Naravno, ne treba izostaviti ni činjenicu da je za nadzor nad naplatom članarine pravnih i fizičkih osoba ovlaštena Porezna uprava, kao i Ministarstvo turizma, sukladno propisima kojima se uređuje sustav TZ-a. Dio uplate od 2.555,41 kn, sa predznakom minus, zapravo označava krivo uplaćenu turističku članarinu onih obveznika koji se ne nalaze na području TZO-a Gradac, već u mjestu Drvenik. Vođeni sugestijom Porezne uprave, TZO Gradac uplatila je razrezani neto iznos turističke članarine na račun TZM Drvenika, stoga se on ne ubraja u ostvareni prihod TZO-a Gradac, ali je naznačen u tablici.

4.3. Prihodi iz proračuna Općine Gradac Ova nova, neplanirana stavka financijskog izvještaja za 2017.g. prikazuje uplatu Općine Gradac od 2.000,00 kuna, namijenjenu sufinanciranju jednog dijela troškova nastalih prilikom održavanja manifestacije: „Retrospektiva suvremenog slovačkog filma“. Budući se radnja navedene manifestacije održala u mjestu Gradac, razvidno je kako su se ovi prihodi pridodali isključivo Gradcu, te se nisu dijelili na druga mjesta.

4.4. Prihodi od drugih aktivnosti – druge TZ U ovoj skupini, također neplaniranih prihoda, spadaju oni uplaćeni od strane TZŽSD (2.000,00 kuna) i UO Gradac (16.626,96 kuna) za sufinanciranje dijela manifestacije „Retrospektiva suvremenog slovačkog filma“, odnosno, „Proslave blagdana Sv. Mihovila“. Jednako kao i u prethodno obrazloženoj stavci, i ovi se prihodi pripajaju isključivo mjestu Gradac, jer su se obje navedene manifestacije održale upravo ovdje, te su tako činile sastavni dio kulturnog ljeta

1.

4.5. Prihodi od financijskih sredstava (kamate na deponirana sredstva) Prihodi od financijskih sredstava čine prihodi od kamata na deponirana sredstva i ostvareni su u iznosu od 86,51 kunu.

Tablica 17. Struktura prihoda

PRIHODI PO VRSTAMA Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

Prihodi od boravišne pristojbe 1.980.000,00 1.907.451,45 96

Prihodi od turističke članarine 140.000,00 118.132,28

Preknjiženje pogrešnih uplata tčl na račun TZM Drvenik -2.555,41

Ukupno TČL 140.000,00 115.576,87 83

Prihodi iz proračuna Općine Gradac 0,00 2.000,00 0

Prihodi od drugih aktivnosti – druge TZ i ostali

Sufinanciranje „Retrospektiva slovačkog filma“ - TZŽSD 0,00 2.000,00 0

Sufinanciranje „Blagdan Sv. Mihovila“ – Udruženje obrtnika Gradac 0,00 16.626,96 0

Prijenos prihoda prethodne godine 330.000,00 376.492,96 114

Prihodi od financijskih sredstava-kamate na deponirana sredstva 500,00 86,51 17

UKUPNI PRIHODI: 2.450.500,00 2.420.234,75 99

5. OSTVARENI RASHODI Rashodi su ostvareni u iznosu od 2.088.420,75 kuna (bez ostvarenog prijenosa sredstava u iduću godinu), što predstavlja

smanjenje troškova obzirom na planarine od 2.120.500,00 kuna (bez planiranog prijenosa sredstava u iduću godinu) za 2%, a podijeljeni su prema vrstama, kako slijedi:

5.1. Administrativni rashodi Administrativni rashodi ostvareni su u iznosu od 641.138,46 kuna što čini smanjenje obzirom na planirane od cca 8%. Ovi rashodi obrazloženi su i prikazani kao:

Tablica 18. Administrativni rashodi

ADMINISTRATIVNI RASHODI Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Rashodi za radnike 376.000,00 328.802,86 87

Obveze za plaće stalnih radnika 360.000,00 308.004,33 86

Naknade troškova radnicima (prijevoz s posla i na posao) 6.000,00 5.646,00 94

Ugovori o djelu 10.000,00 12.573,13 126

Ostali rashodi za radnike (neživotno osiguranje) 0,00 2.579,40 0

b) Rashodi ureda 55.000,00 72.839,69 132

Kom. održ.; financ. usl.; HT; ured. mat.; pošta; putni nalozi i locco vožnja 45.000,00 51.881,24 115

Amortizacija dugotrajne materijalne imovine 10.000,00 20.958,45 210

c) Informativni punktovi - TIC 256.000,00 230.545,69 90

Obveze za plaće sezonskih radnika 200.000,00 178.135,11 89

1 Manifestacija „Retrospektiva suvremenog slovačkog filma“ se u tabličnom izvještaju nalazi pod točkom IV.2. Posebne

prezentacije.


GRADAC (neto plaće + ostala davanja zaposlenicima) 140.000,00 105.373,68 75

BRIST (neto plaća + ostala davanja zaposlenici) 20.000,00 26.015,24 130

PODACA (neto plaća + ostala davanja zaposlenici) 20.000,00 22.973,07 115

ZAOSTROG (neto plaća + ostala davanja zaposlenici) 20.000,00 23.773,12 119

Naknade troškova radnicima (prijevoz s posla i na posao) 10.000,00 8.964,00 90

HT; uredski materijal; materijal za čišćenje; EE 16.000,00 13.446,58 84

Najam prostora za ured info Gradac 30.000,00 30.000,00 100

d) Rashodi za rad tijela Turističke zajednice 10.000,00 8.950,22 90

UKUPNO ADMINISTRATIVNI RASHODI: 697.000,00 641.138,46 92

a) Rashodi za radnike

Rashodi za radnike obuhvaćaju obveze za plaće stalnih radnika; naknade troškova radnicima; ostale rashode za radnike, te ugovore o djelu, a iznose 328.802,86 kn. Rashodi obveza za plaće stalnih radnika manji su obzirom na planirane, jednako kao i oni koji se odnose na putne troškove. Treba napomenuti kako je jedan dio plaće zaposlenice M. Remeta prikazan pod točkom Komunikacija vrijednosti, točnije upravljanje internet stranicama, a dio plaće zaposlenice A. Batinović prikazan je u troškovima sezonskog ureda Gradac (svibanj – listopad 2017.g.) i pod točkom Marketinška infrastruktura, točnije formiranje baze podataka (travanj i studeni 2017.g.). Troškovi ugovora o djelu povećani su zbog potrebe zapošljavanja jedne osobe za ispomoć prilikom organizacije raznih manifestacija i događanja. Inače, ovi troškovi se odnose na ugovor o djelu čistačice glavnog ureda, a svi se oni (jednako kao i ugovori o radu), sastavljaju, potpisuju i isplaćuju prema zakonskim odredbama. Premda u 2017.g. nije planirano uplaćivanje neživotnog osiguranja za sve stalne zaposlenike (ukupno 3), troškovi su ostvareni, što je i vidljivo, te su prema tome uvršteni u plan za 2018.g.

b) Rashodi ureda Ovih rashoda ostvareno je više od planiranog i to za 32%, a predstavljaju troškove komunalnog održavanja, telefona, putnih naloga i locco vožnje, financijskih usluga, usluga pošte, odvjetničkih usluga, te amortizacije. U 2017.g. troškovi su povećani posebno zbog odvjetničkih usluga, točnije usluga pisanja Pravilnika o radu TZ općine Gradac i ostalih regulativa kojima podliježe i ova TZ. Također, povećani su i rashodi amortizacije ponajviše zbog nabavke fitness sprava, Steora pametne klupe, ali i ostale potrebne i neophode materijalne imovine važne za kvalitetno funckioniranje ureda

2.

c) Rashodi informativnih centara – TIC

Rashodi TIC-eva obuhvaćaju obveze za plaće sva četiri sezonska ureda, kao i naknadu troškova radnicima, najam prostora info ureda Gradac i ostale usluge (telefon, materijal za čišćenje, električna energija i sl.). Ostvareno je ukupno 230.545,69 kuna, što čini smanjenje od cca 10% u odnosu na planirane. Razlog je taj što nije bilo potrebe za dodatnim zapošljavanjem u info uredu Gradac, a ostali info uredi su pomalo premašili plan uglavnom zbog minulog rada prilikom obračuna plaća koji ovisi, naravno, o stažu pojedinog zaposlenika.

d) Rashodi za rad tijela turističke zajednice U odnosu na planirane, ovih je troškova ostvareno manje i to u iznosu od 8.950,22 kn, a oni predstavljaju troškove slanja poziva i raznih obavijesti poštom; putnog naloga člana N.O. i direktora prilikom odlaska na redovnu Skupštinu u TZSDŽ; kupnje potrebnih materijala za održavanje ureda, ali i dijela reprezentacije održane za sve članove Skupštine, Vijeća i Nadzornog odbora.

5.2. Dizajn vrijednosti Rashodi ove točke financijskog plana ostvareni su u iznosu od 533.260,55 kn, što je više od planiranog za cca 11%, a podijeljeni i obrazloženi su prema skupinama:

Tablica 19. Dizajn vrijednosti DIZAJN VRIJEDNOSTI Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Poticanje i sudjelovanje u uređenju općine (osim izgradnje kom. inf.) 174.000,00 129.627,06 74

Komunalno uređenje javne površine sa općinskom kom. službom 174.000,00 129.627,06 74

b) Manifestacije 366.000,00 388.341,57 106

Kulturno-zabavne (KULTURNO LJETO) 196.000,00 207.041,33 106

GRADAC 110.000,00 135.601,21 123

BRIST 25.000,00 21.151,54 85

PODACA 30.000,00 20.000,00 67

ZAOSTROG 31.000,00 30.288,58 98

Sportske i kulinarske manifestacije 103.000,00 103.343,05 100

Basket, vaterpolo, nogomet, boćanje, šah, ribolovno natjecanje 103.000,00 103.343,05 100

Ekološke manifestacije 0,00 3.580,00 0

2 Popis i kontrola dugotrajne i kratkotrajne materijalne i nematerijalne imovine izvršena je dana 12. siječnja 2018.g.i vodi se, osim

u knjigovodstvenim ispravama, i kao vanbilanična evidencija dostupna na uvid.


Čišćenje podmorja u Gradcu 0,00 3.580,00 0

Ostale manifestacije 30.000,00 38.000,00 127

Muška klapa Kačić 10.000,00 10.000,00 100

Ženska klapa Viole 10.000,00 14.000,00 140

Ženski zbor Gradac 10.000,00 14.000,00 140

Potpore manifestacijama 37.000,00 36.377,19 98

Sajam lokalnih proizvoda; božićne manifestacije 37.000,00 36.377,19 98

c) Novi proizvodi 35.000,00 11.125,00 32

Prijava.hr, loyality program 35.000,00 11.125,00 32

d) Potpora razvoju DMO-a 5.000,00 4.166,92 83

Radionice na temu razvoja novih proizvoda (studijsko putovanje Toscana) 5.000,00 4.166,92 83

UKUPNO DIZAJN VRIJEDNOSTI: 480.000,00 533.260,55 111

a) Poticanje i sudjelovanje u uređenju općine (osim izgradnje komunalne infrastrukture)

Na sastanku Vijeća, prilikom planiranja prihoda i rashoda za 2017.g. dogovoreno je kako će se u ovu stavku uložiti više sredstava nego dosadašnjih godina, te će se smanjiti prijenos planiranih sredstava za 2018.g. i to za 100.000,00 kuna. Planirani projekti su i napravljeni, a obuhvaćaju: nove info table postavljene na području TZO-a Gradac; nabavku outdoor fitness sprava za lokacije Gradac-Brist, te Zaostrog; popravak šahirališta u Gradcu; dohrana (za sad!) jedne plaže u Gradcu; sadnja novih cvjetnih površina duž cijele destinacije; građevinski radovi u info uredima Gradac i Zaostrog, te svi ostali sitniji radovi neophodni za povećanje ponude mjesta, ali i „uljepšavanje“ istih. Iako je ostvaren manji iznos od planiranog, razlog ne leži u činjenici nedovršetka poslova, već u tome što je većina nabavljenog materijala amortizirana i kao takva se prikazuje u tablici amortizacije. Stoga je vidljivo povećanje navedene stavke u točki 5.1. Administrativni rashodi. Ipak, planirana stavka povećana je za 2018.g., te se nastavlja ulaganje u poboljšanje mjesta, a s tim i povećanje ponude kako za turiste, tako i za domaćine, pazeći pri tom na poštivanje Zakona o turističkim zajednicama.

b) Manifestacije: KULTURNO-ZABAVNO-SPORTSKO LJETO 2017. Manifestacije su raščlanjenje po mjestima i dijele se na kulturno-zabavne, sportske, ekološke, ostale, te potpore manifestacijama, a ukupan trošak je 388.341,57 kn. Iznimno bogato kulturno ljeto 2017., posebno u Gradcu, izazvalo je brojne pozitivne reakcije, stoga će se i dalje nastaviti raditi na poboljšanju istog. Kako je i odlučeno, koncem 2016.g. u TZO-u Gradac po prvi je puta raspisan Javni natječaj za sufinanciranje udruga i na temelju njega udrugama su odobrena i isplaćena sredstva, a prema odluci komisije i predsjednika. U nastavku su prikazane raščlanjene manifestacije po mjestima i tipovima manifestacija.

KULTURNO – ZABAVNE MANIFESTACIJE, GRADAC Tablica 20. Kulturno-zabavne manifestacije, Gradac

Organizacija Manifestacija Opis Planirano Ostvareno Index

Krnjeval Brist Veliki ljetni karneval Ljetni karneval u Gradcu 30.000,00 0,00 0

PŠRD Lignja Nastup KUD-a Narodni ples „KUD Metković“ 5.000,00 6.000,00 120

TZO GRADAC Dan Dom. Zahvalnosti Koncert „M. Ban i Diktatori“ + razglas 35.253,92

TZO GRADAC Dan Dom. Zahvalnosti ZAMP 1.656,25

TZO GRADAC Dan Dom. Zahvalnosti Restoran „Ponte“ (večera za pjevače) 846,00

TZO GRADAC Dan Dom. Zahvalnosti Vatrometi „Pleter“ 11.000,00

UKUPNO Dan Dom. Zahvalnosti 40.000,00 48.756,17 122

TZO GRADAC Proslava „Sv. Mihovila“ Joško Ševo - monodrama 8.611,47

TZO GRADAC Proslava „Sv. Mihovila“ Rasvjeta, razglas, ručak 2.123,00

TZO GRADAC Proslava „Sv. Mihovila“ Koncert „Đani Stipaničev & bend“ 28.929,04

TZO GRADAC Proslava „Sv. Mihovila“ Noćenje, ručak 1.391,00

TZO GRADAC Proslava „Sv. Mihovila“ Rasvjeta i razglas 3.750,00

TZO GRADAC Proslava „Sv. Mihovila“ ZAMP 1.500,00

UKUPNO Proslava „Sv. Mihovila“ 20.000,00 46.304,51 232

TZO GRADAC Otvaranje konc. sezone Koncert klasične glazbe „S. Kokoškov“ 11.415,65

TZO GRADAC Večer franc. šansone Izvođač g. Srđan Depolo i ost. troškovi 4.937,47

TZO GRADAC Promenade kroz centar Grupa „BIG“ 10.970,37

TZO GRADAC Večer klasične glazbe Koncert „Trio LUR“ 7.217,04

UKUPNO Ostala događanja 15.000,00 34.540,53 230

SVEUKUPNO GRADAC 110.000,00 135.601,21 123

Ljetni karneval, premda planiran, nije održan zbog nemogućnosti organizacije Udruge Krnjeval, Brist. Sredstva također nisu isplaćena, te se ovaj događaj nije planirao za 2018.g.


Dosadašnjih godina PŠRD Lignja bi prilikom organizacije ustupila pozornicu, točnije Stari Porat, klapskim pjevačima s izvedbama klasičnog dalmatinskog stila. 2017.g. organizirano je nešto posve drugačije: večer KUD-a, gdje su metkovčani pokazali svoje sposobnosti tradicionalnog plesa i njime upoznali turiste, ali i domaćine. Iako pomalo neobično, ova večer rezultirala je više nego pozitivnim reakcijama publike.

Centralna proslava Dana Domovinske Zahvalnosti održana je također u centru mjesta uz dobro poznatog Marijana Bana i Diktatore, ali i veliki vatromet na kraju. Budući se ova proslava događa početkom kolovoza, bila je izvrsno posjećena od strane turista i domaćina. Troškovi su nešto veći od planiranih ponajviše zbog zakonskog obračuna autorskog honorara i ZAMP-a.

Proslava dana Sv. Mihovila, zaštitnika mjesta Gradac, zbog cijenjenog izvođača, g. Đanija Stipaničeva, a i zbog odličnih vremenskih prilika (premda je riječ o promjenjivom kraju mjeseca rujna), privukla je velik broj publike, kako strane, tako i domaće. Uz ovaj događaj organiziran je i mali sajam domaćih prozivoda, uglavnom stanovnika mjesta, što je povećalo ponudu krajem ljeta. Također, u sklopu ove proslave organizirana je i monodrama uvaženog kazališnog glumca, g. Joška Ševe u Arboretumu Zavičajnog muzeja Gradac. Posjećenost je bila daleko iznad očekivane. Iako je ostvareni iznos od 46.304,51 kunu premašio onaj planirani, ovdje valja spomenuti kako je Udruženje obrtnika Gradac učestvovalo u podmirenju dijela troškova ove manifestacije u iznosu od 16.626,96 kuna, što je zorno predočeno i obrazloženo u tablici s prihodima.

Ostale manifestacije podrazumijevaju koncerte klasične glazbe (održane u Zavičajnom muzeju u Gradcu) s g. S. Kokoškovim, ali i Triom LUR; zatim večer francuske šansone s g. S. Depolom; te nastupe na promenadi u Gradcu grupe „BIG“. Premda su planirana sredstva premašena, sva događanja polučila su više nego dobre rezultate, odnosno više nego zadovoljne goste, pa će se slično nastaviti organizirati i dalje. U tom smislu, plan za 2018.g. je povećan.

KULTURNO – ZABAVNE MANIFESTACIJE, BRIST

Tablica 21. Kulturno-zabavne manifestacije, Brist Organizacija Manifestacija Opis Planirano Ostvareno Index

TZO GRADAC Fešta „Sv. Margarite“ Zabava uz nastup grupe „Tajni dodir“ 8.000,00 6.155,50 77

TZO GRADAC Fešta „Gospe od Anđela“ Zabava uz nastup grupe „Tajni dodir“ 7.000,00 7.278,50 104

TZO GRADAC Klapa „Nostalgija“ Rasvjeta i razglas 5.000,00 2.500,00 50

TZO GRADAC Fešta „Adio lito“ Zabava uz nastup grupe „Tajni dodir“ 5.000,00 5.217,54 104

UKUPNO: BRIST 25.000,00 21.151,54 85

TZO Gradac 2017.g. bila je organizator zabava u Bristu, zbog nemogućnosti djelovanja prijašnje udruge. Ostvareno je manje troškova no što je planirano, ponajviše zbog održanog gratis koncerta klape „Nostalgija“ u dijelu Blatnice, gdje su samo potrošena sredstva za rasvjetu i razglas. Ostale tradicionalne manifestacije prošle su pozitivno zapaženo, posebno od strane turista. Uz besplatnu ribu, vino i muziku, fešte su trajale do dugo u noć. U narednoj sezoni, planira se nastaviti s održavanjima ovakvog tipa proslava.

KULTURNO – ZABAVNE MANIFESTACIJE, PODACA

Tablica 22. Kulturno-zabavne manifestacije, Podaca


Udruga Štrada Likovna kolonija Likovna kolonija 3.000,00 3.000,00 100

Udruga Štrada Ribarska večer Ribarska večer u centru mjesta 2.000,00 0,00 0

Udruga Štrada Proslava Sv. Stipana Proslava Sv. Stipana 8.000,00 0,00 0

Udruga Štrada Biklijada Natjecanje u kuhanju 12.000,00 12.000,00 100

Fra. Niko Glavinić „Gospa od Pohođenja“ Nastupi klapa i zborova 5.000,00 5.000,00 100

UKUPNO: PODACA 30.000,00 20.000,00 67

Kao i svake godine, udruga Štrada Podaca je ta koja organizira gore navedene manifestacije (zajedno sa fra. Nikom Glavinićem, koji je glavni organizator proslave „Gospe od Pohođenja“ gdje sudjeluje više zborova i klapa. One privlače redom domaćine i goste, a mjesto održavanja je ispred male crkve u Podaci). Dakle, od zatraženih sredstava Udruge Štrada u iznosu od 25.000,00 kuna, a koji su im odobreni temeljem Javnog natječaja TZO-a Gradac, uz potvrdu i Vijeća i predsjednika, navedeni iznos NIJE isplaćen u potpunosti, zbog neorganiziranja dvije dogovorene manifestacije: Ribarske večeri i Proslave Sv. Stipana, stoga je ostvareni iznos manji od onog planiranog.

Likovna kolonija je svojevrsna uvertira u kulturno ljeto, jer se održava sredinom mjeseca travnja u staroj Podaci, gdje umjetnici stvaraju svoje radove s mogućnošću prodaje istih.

Biklijada je posebna manifestacija, koja svake godine postaje sve veća i raznolikija, zbog održavanja kulinarskog natjecanja (2017.g. prezentirano jelo bila je „janjetina s bižima“) s Veljkom Barbieriem u ocjenjivačkom žiriju, te proglašenje pobjednika i podjela zahvalnica i poklona. Ovdje treba istaknuti i kušanje poznatog, starog, dalmatinskog pića –bikle, po čemu je manifestacija i dobila ime.


KULTURNO – ZABAVNE MANIFESTACIJE, ZAOSTROG Tablica 23. Kulturno-zabavne manifestacije, Zaostrog


Franjevački samostan Fešta „Gospe od Anđela“ Svi ostvareni troškovi 15.000,00 15.000,00 100

TZO GRADAC Nastup grupe „Profee“ Nastup grupe „Profee“ 9.000,00 7.313,58 81

TZO GRADAC Nastup grupe „Profee“ Rasvjeta i razglas 2.000,00 2.975,00 148

Udruga Manufaktura Organizacija sajma Sajam lokalnih proizvoda 5.000,00 5.000,00 100

UKUPNO: ZAOSTROG 31.000,00 30.288,58 98

Franjevački samostan u Zaostrogu svake godine organizira proslavu Gospe od Pohođenja koja traje više dana. U dodjeljeni iznos od 15.000,00 kuna spada organizacija nastupa klapa i zborova u Arboretumu samostana (privlači sve više gostiju i domaćina, ali i klapa i zborova iz daljih destinacija); održavanje malonogometnog, boćarskog i šahovskog turnira, te završne zabave u centru mjesta popraćene vatrometom i nastupom grupe „Profee“ (plaćeni nastup putem ugovora o autorskom honoraru osigurala TZO Gradac).

2017.g. održan je i Sajam lokalnih proizvoda i rukotvorina u samom centru mjesta, točnije u parku. Sajam je polučio zavidne rezultate, posjećenost je bila viša od očekivane, posebno jer se isti održao koncem mjeseca kolovoza.

SPORTSKE, EKOLOŠKE, OSTALE I POTPORE MANIFESTACIJAMA

SPORTSKE MANIFESTACIJE

Tablica 24. Sportske manifestacije Organizacija Manifestacija Opis Planirano Ostvareno Index

Basket Gradac Košarkaško natjecanje Međunarodni Street - ball 2017., Gradac 20.000,00 20.000,00 100

SD Gradac Vaterpolo turiniri Vaterpolo turniri 2017.g., Gradac 15.000,00 10.000,00 67

HBS Euro boxing show Boksačka revija u centru mjesta 40.000,00 41.839,37 105

TZO GRADAC Brudetijada Noć Neretve 8.000,00 7.523,50 94

Ostale 20.000,00 23.980,18 120

ŠD Lapčenj Nogometni turnir Malonogometni turnir, Gradac 937,50

Boćarski klub Boćarski turnir Boćarski turnir, Gradac 3.500,00

PŠRD Lignja Ribolovno natjecanje Ribolovno natjecanje, Gradac 1.000,00

KK Kumite Pokazne karate vježbe Pokazne vježbe u dječijoj izvedbi 5.000,00

TZO GRADAC Šahovski turnir Šahovski meč, Gradac 0,00

TZO GRADAC Ballbreakers band Koncert u sklopu boksačke revije 13.542,68

SVEUKUPNO 103.000,00 103.343,05 100

Udruga Basket Gradac svake godine održava već dobro poznato košarkaško natjecanje, ne samo za odrasle, već i djecu (dječji streetball se organizira u sklopu Proslave Sv. Mihovila u mjesecu rujnu). Osim sportskog dijela, organiziraju se i koncerti poznatih grupa (ove sezone riječ je bila o grupi Let 3), pa je posjećenost centra Gradca poprilična. Iznos je jednak onom planiranom.

Vaterpolo turniri za sve uzraste organizirani se također u samom centru mjesta, pod vodstvom udruge ŠD Gradac, a djeca koja su sudjelovala došla su iz različitih, bližih i daljih zemalja. Također, za sve je bila otvorena i škola plivanja, pa je i u tom smislu zatraženi iznos opravdan. Ipak, dodjeljno je nešto manje sredstava od planiranih zbog nemogućnosti održavanja predviđenog plivačkog maratona, koji je u planu naredne sezone.

Ostale manifestacije obuhvaćaju malonogometni turnir; turnir u boćanju i ribolovno natjecanje koji se održavaju u sklopu Proslave Sv. Mihovila. Zatraženi iznosi su i dodjeljeni. Nepredviđeni trošak čini novonastala Udruga Karate klub Kumite, koji su upotpunili sportska događanja dječjim pokaznim karate vježbama i time oduševili publiku.

Šahovski meč s poznatom svjetskom šahovskom prvakinjom, gđom. Mariyom Muzychuk, premda najavljivan, naprasno je otkazan zbog, na žalost, lošeg zdravstvenog stanja spomenute prvakinje. Sredstva se tako nisu utrošila, no za nadolazeću sezonu promoviranje šahovske igre s velikim figurama u centru mjesta Gradac zasigurno će se nastaviti zbog velike posjećenosti i zainteresiranosti turista, ali i domaćina.

Odlična rock skupina Ballbreakers nakon održanog boksačkog meča zažarili su ionako usijanu atmosferu stranim hitovima grupe AC/DC i tako zaokružili cijeli sportski događaj, koji je, osim brojne publike, bio odlično medijski popraćen.

EKOLOŠKE MANIFESTACIJE Tablica 25. Ekološke manifestacije


RONILAČKE UDRUGE Čišćenje podmorja Čišćenje podmorja u Gradcu 0,00 3.580,00 0

UKUPNO: 0,00 3.580,00 0

Iako nepredviđen, ovaj događaj održao se na inicijativu ronalačkih udruga iz Gradca, Siska i Mostara. Idućih godina planira se i proširenje čišćenja podmorja i na druga mjesta, s čime bi se potaknulo pozitivno razmišljanje o zašititi okoliša i mora, a ujedno bi se, zbog zainteresiranosti ronilaca, ali i promatrača, povećala i ponuda u predsezoni.


OSTALE MANIFESTACIJE Tablica 26. Ostale manifestacije


Ženska klapa „Viole“ Kulturno ljeto 2017. Nastupi u svim mjestima 10.000,00 14.000,00 140

Ženski zbor „Gradac“ Kulturno ljeto 2017. Nastupi u svim mjestima 10.000,00 14.000,00 140

Muška klapa „Kačić“ Kulturno ljeto 2017. Nastupi u svim mjestima 10.000,00 10.000,00 100

UKUPNO: 30.000,00 38.000,00 127

Kao što je i vidljivo iz tablice, Ženskoj klapi „Viole“ i Ženskom zboru „Gradac“ dodjeljeni su nešto veći iznosi od onih planiranih. Razlog tome je izuzetno dobra suradnja s navedenim članicama, odnosno predsjednicama udruga, te je odlukom direktora i Vijeća navedeni iznos uplaćen i opravdan, a odnosi se, osim na sudjelovanje na raznim događanjima po pozivu TZO-a Gradac, i na gostovanje dotičnih u Makedoniji. Ovakav iznos planiran je i za 2018.g. Muškoj klapi „Kačić“ dodjeljen je zatraženi iznos, koji će biti jednak i u 2018.g.

POTPORE MANIFESTACIJAMA Tablica 27. Potpore manifestacijama

Budući se svake godine dodjeljuju financijske potpore raznim manifestacijama, koje nisu nužno one ubrojane u kulturno ljeto, već se održavaju i zimi (npr. Božićni koncert u crkvi Sv. Djevice Marije, Zaostrog; Advent u Gradcu,...), njihovi pojedinačni iznosi nisu planirani kao takvi, pa u tom smislu niti upisani u tablicu, već su prikazani na kraju kao ukupan iznos od 36.377,19 kn, te on ne premašuje onaj planirani.

Advent u Gradcu bio je više nego raznolik, a ponuda je bila bogata, posebno ona za djecu. Ovdje sve pohvale idu novonastaloj Udruzi Mladi svijet čije su članice organizirale četverodnevnu dječju zabavu. Osim toga, na sami dan Adventa, organiziran je i mali sajam domaćih proizvoda, predstavljena su jela i pića od skoro svih udruga s područja TZO-a Gradac, a večer je zaključena koncertom izvođača Marka Bulića.

Sajmovi lokalnih proizvoda (uz ovaj prethodno spomenuti iz prve točke) organizirani su i tehnički odrađeni od strane Udruge Manfuaktura, ali i pomoć TZO-a Gradac. Održana su, dakle, tri sajma u Gradcu i jedan u Zaostrogu, a zbog velike posjećenosti i izuzetnom zadovoljstvu, kako izlagača, tako i domaćina i turista, ovi događaji planirani su i u narednim godinama.

Premda nije bilo planirano sufinanciranje od strane TZO-a (ovom događaju pokrovitelj je uglavnom Općina Gradac), u 2017.g. održan je i okrugli stol na temu: Hrvatska, kako dalje? u Arboretumu muzeja u Gradcu. Kao uvaženi gosti prisustvovali su g. Miroslav Tuđman, g. Slobodan Prosperov-Novak i g. Anđelko Milardović koji su dali presjek aktualnih trenutaka hrvatskog društva i pravce njegova razvoja.

Pod raznim potporama obuhvaćene su one koje se odnose na manja događanja u Osnovnoj i Srednjoj školi, te Planinarskom društvu Grabovica za njihovu ekspediciju na Kilimanjaro gdje će biti promoviran i logo TZO-a Gradac.

c) Novi proizvodi

Premda planirani u iznosu od 35.000,00 kuna, u 2017.g. nije se u potpunosti dodatno ulagalo u nove proizvode kao što je npr. izrada nove web stranice, a što će se prebaciti u 2018.g. Najbitniji razlog ovog smanjenog ulaganja je povećana potreba za drugim promidžbenim materijalima koji su bili neophodni za kvalitetan rad ureda. Ipak, sredstva od 11.125,00 kuna obuhvaćaju loyality program i program prijava.hr, neophodan za rad s turističkom članarinom.

d) Potpora razvoju DMO-a

Prikazan je putni nalog direktora prilikom odlaska na studijsko putovanje direktora u Toscanu, u organizaciji TZŽSD. Putovanje je trajalo četiri dana, a tema putovanja bila je upoznavanje s pozitivnim iskustvima razvoja turizma regije Toscana, s naglaskom na razvoj eno i gastro turizma, aktivnog turizma i agroturizma.

5.3. Komunikacija vrijednosti Komunikacija vrijednosti obuhvaća sve vrste komuniciranja između turističke destinacije i samog turista, pazeći pri tom o određenoj informatičkoj neobrazovanosti i manjoj spremnosti za biti online, pa se važnost pridaje i tiskanju novih promo materijala, te postavljanju kvalitetnih info tabli. Troškovi su ostvareni u iznosu od 127.634,64 kn, a dijele se na:

Tablica 28. Komunikacija vrijednosti

KOMUNIKACIJA VRIJEDNOSTI Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Online komunikacije 60.000,00 69.908,44 117

Internet oglašavanje 10.000,00 10.240,46 102

Servis računala; zakup domene; CMS, LogmeIn 10.000,00 10.240,46 102

Organizacija Manifestacije Opis Planirano Ostvareno Index

SVE UDRUGE Advent u Gradcu Božićno događanje u Gradcu 15.902,19

Udruga Manufaktura Sajam lok. proizvoda Sajam lok. proizvoda i rukotvorina 10.375,00

Zavičajna zbirka Gradac Okrugli stol Tema: Hrvatska, kako dalje? 3.000,00

Potpora TZO-a Gradac Razne OŠ; Srednja škola; HPD Grabovica 7.100,00

UKUPNO: 37.000,00 36.377,19 98


Internet stranice i upravljanje Internet stranicama 50.000,00 59.667,98 119

Održ. on-line kom. - dio neto plaće i ostalih davanja zaposlenici M. Remeta 50.000,00 59.667,98 119

b) Offline komunikacije 69.500,00 49.601,20 71

Oglašavanje u promotivnim kampanjama javnog i privatnog sektora 4.500,00 5.750,00 128

Opće oglašavanje - radio oglašavanje; Gradski vodič 10.000,00 6.312,50 63

Brošure i ostali tiskani materijali 35.000,00 27.827,50 80

Skladištenje promo materijala; stručna literatura 5.000,00 3.114,76 62

Brošure-reprint; prospekti; letci; tiskanje karte; promo majice 25.000,00 17.975,24 72

Brošure „Croatia hot spot“ 5.000,00 6.737,50 135

Suveniri i promo materijali (plakati za fešte; suveniri) 5.000,00 8.612,50 172

Info table 15.000,00 1.098,70 7

Oglasne table; banneri 10.000,00 0,00 0

Sufinanciranje Welcome deska u Kaštelima 5.000,00 1.098,70 22

c) Smeđa signalizacija 10.000,00 8.125,00 81

Tabla na eng. za Franjevački samostan Zaostrog 2.625,00

Putokaz Sv. Ante i table kulturne baštine 5.500,00

UKUPNO KOMUNIKACIJA VRIJEDNOSTI: 139.500,00 127.634,64 91

a) Online komunikacija

Ova vrsta komunikacije obuhvaća internet oglašavanje te upravljanje internet stranicima, a ostvareni troškovi iznose 69.908,44 kn. Internet oglašavanje predstavlja servis računala, zakup internet domene za sva četiri mjesta, kao i CMS održavanje, te je iznos skoro jednak planiranom. Prethodno je spomenuto kako je pod točkom upravljanja internet stranicama prikazan dio plaće i putnih troškova zaposlenice M. Remeta, koja obavlja i ovaj dio posla. Ostvareni iznos je veći od planiranog za cca 19% i iznosi 59.667,98 kn. Ova vrsta troška, jednako kao i troškovi plaća za radnike, rizična je prilikom planiranja zbog učestalih poreznih promjena, pa ovakvo povećanje ne iznenađuje. Ipak, za 2018.g. planirano je povećanje ove stavke.

b) Offline komunikacija

Oglašavanje u promo kampanjama podrazumijeva sufinanciranje jednog dijela sredstava za promidžbu kampu Viter Matutinović, Zaostrog, te hostelu Eklata Zaostrog. Dodjeljene iznose oba objekta koriste isključivo za udruženo oglašavanje na inozemnim tržištima. Tako je kampu Viter Matutinović dodjeljeno 3.000,00, a hostelu Eklata 1.600,00 kuna bez PDV-a, zbog kojeg je upravo i povećan iznos obzirom na planirani.

Opće oglašavanje podrazumijeva radio oglašavanje na RMR-u (Božićna čestitka, Uskrsna čestitka, najave pojedinih manifestacija i sl.), ali i sufinanciranje za izdavanje brošure Gradski vodič u kojem se nalazi i destinacija TZO-a.

U brošurama i tiskanim materijalima nalazi se stručna literatura (turistička i knjigovodstvena); odrađena turistička karta TZO-a Gradac (planski postavljena ponajviše uz pomoć člana Vijeća, g. Milišića); letci kulturnog ljeta i penjališta „Vrisje“, ali i skladištenje promo materijala na skladištu Rhea d.o.o. u Zagrebu, s kojeg se navedeni materijali i dostavljaju u odredište odabranog sajma. Ostvareni trošak nešto je manji od planiranog.

Troškovi suvenira i promo materijala nešto su veći od planiranih, s razlogom. Ovaj se iznos, dakle, odnosi uglavnom na tiskanje plakata za razne manifestacije organizirane od strane TZO-a Gradac i to za sva mjesta.

Pod stavkom info tabli, podrazumijeva se samo sufinanciranje Welcome deska u Kaštelima s iznosom od 1.098,70 kn, što je manje od planiranih 5.000,00 kn. 2017.g. nisu utrošena sredstva za nove oglasne table, kao ni bannere, stoga je ostvareni iznos jednak nuli. Ipak, planom za 2018.g. ova stavka je ostavljena i uvećana.

Ostvareni trošak offline komunikacije je 49.601,20 kn, što čini smanjenje troškova obzirom na planirane.

c) Smeđa signalizacija Na smeđu signalizaciju je u 2017.g. utrošeno 8.125,00 kuna, što je nešto manje od planiranih sredstava. Ostvareni iznos predstavlja izradu novih tabli za obilježavanje Franjevačkog samostana u Zaostrogu, ali na engleskom (do sada su te table bile napisane isključivo hrvatskim jezikom); ali i manje table kulturne baštine i potrebne putokaze u Gradcu.

5.4. Distribucija i prodaja vrijednosti Troškovi distribucije i prodaje vrijednosti predstavljaju troškove ostvarene na sajmovima, te posebne prezentacije, odnosno članarine, a ukupni iznos ovih troškova je 80.057,95 kn što čini vidno povećanje od planiranih sredstava.

Tablica 29. Distribucija i prodaja vrijednosti

DISTRIBUCIJA I PRODAJA VRIJEDNOSTI Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Sajmovi (Beč; Bratislava; Beograd; Sarajevo) 25.000,00 22.734,22 91

Sufinanciranje izložbenog prostora na sajmu (% TZO Gradac) 10.000,00 9.902,97 99

b) Studijska putovanja novinara - stavka PPS-a 0,00 0,00 0

c) Posebne prezentacije 20.000,00 47.420,76 237

Godišnja članarina LAG Adrion 5.000,00 3.500,00 70

Posebne prezentacije (obrazloženje stavki ispod) 15.000,00 43.920,76 293

Retrospektiva slovačkog suvremenog filma 23.187,43


Posjet Istočnoj Slavoniji 20.733,33

UKUPNO DISTRIBUCIJA I PRODAJA VRIJEDNOSTI: 55.000,00 80.057,95 146

a) Sajmovi

Troškovi sajmova ostvareni su u iznosu od 22.734,22 kn, što čini smanjenje od cca 9% od planiranog iznosa. U ove troškove ubraja se i uplata predujma u prosincu 2017.g. za smještaj i prijevoz na sajmu u Beču koji je održan početkom 2018.g., a ostali troškovi navedenog sajma bit će raščlanjeni i prikazani u idućoj godini prema zakonskim računovodstvenim odredbama. U tablici 30 kronološki su poredani i troškovno raščanjeni svi sajmovi, kao i promocija u Sarajevu, te postotci sufinanciranja štandova TZO-a Gradac na sajmovima.

Tablica 30. Sajmovi Sajam turizma Opis troška Ostvareni trošak

Beč 2017. - 11.01.2017. – 16.01.2017. Dnevnice 3.311,60

Troškovi prijevoza i smještaja plaćeni krajem 2016.g. Prijevoz Ploče-Kaštela (zračna luka) 536,00

Posjet sajmu voditeljice info ureda, A.Batinović Parking; taxi; karta do sajma 845,46

UKUPNO BEČ 2017. 4.693,06

Beč 2018. - 10.01.2018. – 15.01.2018.

Predujam za smještaj i prijevoz uplaćeni krajem 2017.g. Avio karta + hotel „Mercure“, Beč 6.948,00

Posjet sajmu voditeljice info ureda, A. Batinović

UKUPNO BEČ 2018. 6.948,00

Bratislava - 25.01.2017. – 29.01.2017. Dnevnice 1.858,00

Posjet sajmu direktora TZO-a, D. Andrijašević Smještaj; prijevoz; ostali toškovi 4.940,37

UKUPNO BRATISLAVA 6.798,37

Sarajevo, promocija - 21.02.2017. – 22.02.2017. Dnevnice 221,40

Promocija TZO-a u Sarajevu, direktor D. Andrijašević Prijevoz; smještaj; ostali troškovi 1.351,51

UKUPNO SARAJEVO 1.572,91

Beograd – 22.02.2017. – 26.02.2017. Dnevnice 885,60

Posjet sajmu direktora TZO-a, D. Andrijašević Smještaj; prezentacija; ulaznice 1.836,28

UKUPNO BEOGRAD 2.721,88

SVEUKUPNO TROŠAK SAJMOVA: 22.734,22

Sufinanciranje štandova (% TZO Gradac) Munchen 2016. 1.688,87

Sufinanciranje štandova (% TZO Gradac) Bratislava 889,99

Sufinanciranje štandova (% TZO Gradac) Beč 1.240,91

Sufinanciranje štandova (% TZO Gradac) Beograd 759,45

Press konferencija, sajam u Beogradu 5.323,75

SVEUKUPNO 9.902,97

b) Studijska putovanja novinara

Ova stavka još je prošle godine prebačena na stavku PPS-a, jer novinari dolaze upravo u vremenu izvan glavne sezone i s ciljem razgovora o produženju iste. Planirani iznos je, dakle, nula kuna.

c) Posebne prezentacije Godišnja članarina plaćena LAG Adrionu za 2017.g. iznosila je 3.500,00 kn, iako je planirano 5.000,00 kn zbog najave o povećanju iste, koja se, niti za ovu godinu nije obistinila, tako da je plan za 2018.g. glede ove stavke, smanjen. Posebne prezentacije podazumijevaju manifestaciju „Retrospektiva suvremenog slovačkog filma“, te posjet Istočnoj Slavoniji za članove TZO-a Gradac. Prva navedena manifestacija obuhvatila je sve troškove nastale za vrijeme održavanja iste, a odnose se na projekciju filmova održanih u Starom Portu u Gradcu, na kojem su sudjelovale brojne važne osobe hrvatskog i slovačkog društva kao što je veleposlanik Slovačke Republike u RH, g. Juraj Priputen; pomoćnica ministra turizma, gđa. Olivera Shejbal; saborski zastupnik, g. Davor Ivo Stier; direktor TZŽSD, g. Joško Stella; direktorica TZG Splita, gđa. Alijana Vukšić; pomoćnik županijskog ureda za društvene djelatnosti, g. Tomislav Đonlić, načelnik Općine Gradac, g. Matko Burić, te direktor TZO-a Gradac, g. Davor Andrijašević (organizator i voditelj programa). Slovački turisti činili su brojnu publiku na sam dan otvorenja manifestacije, ali i u narednim danima kada su se prikazivali filmovi slovačke kinematografije. Budući je pokazan ogroman interes, u 2018.g. namjerava se nastaviti s ovakvim događanjem, samo ovoga puta češkog filma. Nadalje, osim troškova projekcije, ovdje su prikazani i troškovi smještaja, hrane i prijevoza gđe. Lydie Patafta, poznate akademske slovačke slikarice koja je za ovu prigodu izložila svoja djela u Zavičajnom muzeju u Gradcu. Ovdje je ujedno održan i domjenak s klasičnom glazbom koju je predvodila gđa. Donja Lisnić (autorski honorar umjetnika predstavlja još jednu stavku troška, kao i rasvjeta i razglas). Budući je sami događaj najavljivan i promoviran, te medijski popraćen, on je i sufinanciran dijelom od 2.000,00 kuna od TZŽSD, ali i istom tolikom svotom od strane Općine Gradac, što je i navedeno u tablici prihoda, te se ovi prihodi, jednako kao i oni ostvareni za Proslavu Sv. Mihovila pribrajaju isključivo mjestu Gradac, gdje su manifestacije i održane. Druga stavka -Posebnih prezentacija- podrazumijeva posjet Istočnoj Slavoniji, točnije gradovima Vukovaru, Osijeku i Iloku u mjesecu studenom 2017.g. Troškovi prijevoza, smještaja, turističkog vodiča, restorana i sl. sufinancirani su dijelom od strane


TZO-a, dijelom od strane Općine Gradac, a dijelom od samih prijavljenih osoba. Ovo putovanje predstavilo je i svojevrsnu zahvalu i pohvalu svim članovima TZO-a koji su u zakonskim rokovima uplatili sva svoja zaduženja, vezana naravno za boravišnu pristojbu, turističku članarinu i porez na iznajmljivanje (potvrda Porezne uprave). Ukoliko su prijavljeni zadovoljili postavljene im uvjete, evidencija je izvršena, a na ovaj se način planira i putovanje u još neodređenu destinaciju i u 2018.g.

5.5. Interni marketing Interni marketing ostvario je 7.700,00 kn troškova, što čini mnogo manje od planiranih, ponajviše zbog izostanka na Danima hrvatskog turizma 2017.g. Interni marketing obuhvaća sljedeće:

Tablica 31. Interni marketing INTERNI MARKETING Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Edukacija (zaposleni, subjekti javnog i privatnog sektora) 10.000,00 7.700,00 77

Edukacije, najčešće po pozivu TZSDŽ 10.000,00 7.700,00 77

b) Koordinacija subjekata koji su uključeni u tur. promet 0,00 0,00 0

c) Nagrade i priznanja (Projekt Volim Hrvatsku – DHT) 10.000,00 0,00 0

UKUPNO INTERNI MARKETING: 20.000,00 7.700,00 39

a) Edukacija

Pod ove troškove spadaju oni vezani za polaganje stručnog ispita u MINT-u (direktorova obveza polaganja ispita u roku od godine dana); odlazak na pojedine edukacije svih zaposlenika TZO-a, posebno one vezane uz temu eVisitora, ali i sve ostale edukativnog karaktera po pozivu TZSDŽ. Iznos ne premašuje planirani.

b) Koordinacija subjekata koji su neposredno ili posredno uključeni u turistički promet Nema planiranog iznosa, dakle trošak ovog polja je 0,00 kn. TZO Gradac najčešće komunicira sa subjetima on-line ili osobno - uputama preko glavnog ili info ureda po mjestima.

c) Nagrade i priznanja (Projekt Volim Hrvatsku i dani turizma) Dani hrvatskog turizma 2017.g. bili su organizirani na Malom Lošinju, no zbog neodgodivih direktorovih obveza, ovaj, premda planirani put, otkazan je, pa se u tom smislu nisu niti ostvarili troškovi. Iznos je, dakle, nula kuna.

5.6. Marketinška infrastruktura Ukupni troškovi marketinške infrastrukture iznose 50.064,42 kn, a obuhvaćaju:

Tablica 32. Marketinška infrastruktura MARKETINŠKA INFRASTRUKTURA Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Proizvodnja multimedijalnih materijala 10.000,00 1.900,00 19

b) Istraživanje tržišta 0,00 0,00 0

c) Formiranje baze podataka 15.000,00 15.966,40 106

Obavljanje poslova krajem sezone, kontrola prijava/odjava i statistike; dopunjenje baze mat. podataka; priprema za izradu vodiča; edukacija eVisitor- A. Batinović 15.000,00 15.966,40 106

d) Suradnja s međunarodnim institucijama 5.000,00 0,00 0

e) Banka fotografija i priprema u izdavaštvu 10.000,00 0,00 0

f) Jedinstveni turistički informacijski sustav 30.000,00 32.198,02 107

Program Libusoft + Delta Omega + internet 30.000,00 32.198,02 107

UKUPNO MARKETINŠKA INFRASTRUKTURA: 70.000,00 50.064,42 72

a) Proizvodnja multimedijalnih materijala

Pod ovom stavkom potrošeno je 1.900,00 kuna, a iznos predstavlja odrađene fotografije i video spot snimljen dronom Euro boxing showa, održanog na Trgu Soline u Gradcu.

b) Istraživanje tržišta Nije planiran iznos niti je ostvaren trošak.

c) Formiranje baze podataka Ova točka prikazuje trošak ostvaren od jednog dijela obračunate plaće i naknade radnici A. Batinović za obavljanje poslova krajem sezone, kontrole prijave i odjave gostiju, educiranja iznajmljivača o programu eVisitor, usporedbi statistike, te dopunjenju matične baze podataka. Trošak je sličan planiranom i iznosi 15.966,40 kn.

d) Suradnja sa međunarodnim institucijama U 2017.g. nije ostvarena suradnja s međunarodnim institucijama, pa je iznos nula kuna.

e) Banka fotografija i priprema u izdavaštvu Jednako kao i u prethodnoj stavci, ni ovdje se nije dogodila suradnja, što će se sa sigurnošću ostvariti u 2018.g.


f) Jedinstveni turistički informacijski sustav Trošak jedinstvenog informacijskog sustava predstavlja troškove korištenja interneta u svim uredima; knjigovodstvenog programa Libusoft Cicom d.o.o., te programa za obračun plaća Delta Omega d.o.o. Iznos troškova ove stavke financijskog plana iznosi 32.198,02 kn, što je nešto više od planiranog, uglavnom zbog korištenja knjigovodstvenog programa.

5.7. Posebni programi – projekti poticanja i pomaganja razvoja kulturnog turizma Potpore i donacije kulturnim objektima, relativno novom projektu PPS-a, te važnom projektu cikloturizma donose troškove od 76.329,30 kn.

Tablica 33. Posebni programi POSEBNI PROGRAMI Plan 2017. Ostvareno 2017. Index

a) Potpora kulturnim objektima i spomenicima 40.000,00 40.000,00 100

Potpora očuvanju kulturne baštine - FRANJEVAČKI SAMOSTAN ZAOSTROG 20.000,00 20.000,00 100

Poticaj održavanju ZAVIČAJNOG MUZEJA GRADAC 20.000,00 20.000,00 100

b) Projekt PPS Biokovo - Hrvatska 365 5.000,00 3.943,00 79

Putni nalozi; reprezentacija; novinari; kongres povijesnih gradova 5.000,00 3.943,00 79

c) Ciklo turizam - projekt Hrvatska 365 50.000,00 32.386,30 65

UKUPNO POSEBNI PROGRAMI: 95.000,00 76.329,30 80

a) Potpora kulturnim objektima i spomenicima

Potpore odvojene za očuvanje kulturne baštine u Franjevačkom samostanu Zaostrog i Zavičajnom muzeju Gradac nisu prešle planirani iznos, pa je ukupan trošak 40.000,00 kn.

b) Projekt PPS Biokovo – Hrvatska 365 Ovi troškovi nisu premašili one planirane, a odnose se na plaćenu kotizaciju za kongres povijesnih gradova u Solinu, ali i na smještaj novinara prilikom posjete i intervjuiranja direktora u mjesecima pred i po sezone.

c) Cikloturizam Pod ove troškove spadaju svi oni vezani za cikloturizam, kao što su razne ciklo brošure; dio troškova interaktivne karte u koju su ucrtane biciklističke rute; održana biciklijada kroz Gradac, ali najvažnije - Bike&bed sufinanciranje objekata svih zainteresiranih iznajmljivača sa područja TZO-a Gradac. Riječ je, dakle, o poticanju iznajmljivača o produžetku sezone, a posebno privlačenje biciklista u ovu destinaciju. U navedenom natječaju prijavljeno je 24 objekta koji su sudjelovali sa kotizacijom od 200,00 kuna. Ostatak troškova za Bike table i ostale potrepštine za bicikliste, pokrila je TZO Gradac. Zbog loše suradnje s g. Denisom Špadinom, predsjednikom biciklističkog saveza županije splitsko-dalmatinske, pojedini objekti prekasno su postavljeni na web stranicu saveza (kako im je obećano), a još uvijek ova TZO nije dobila na uvid fotodokumentaciju biciklističkih staza sa GPS zapisima, nakon čega bi se angažirala osoba-biciklist za reviziju istih.

6. TRANSFER 30% OD OSTVARENE BORAVIŠNE PRISTOJBE OPĆINI GRADAC U 2017.g. ostvareno je ukupno 1.907.451,45 kn neto boravišne pristojbe. Izračunom 30% navedenog iznosa dobiveno je

ukupno 572.235,43 kn, što je i uplaćeno na IBAN račun općine Gradac. Zadnja uplata izvršena je dana 29.12.2017. g. tako da ne postoje sredstva za prebacivanje u 2018.g., već je dugovna i potražna strana konto kartice Općine Gradac jednaka, što je i prikazano u nastavku (Op. u tablici je prikazano i početno stanje). Sredstva se, dakle, uplaćuju na vrijeme, prema zakonski određenim rokovima.

Tablica 34. Konto tablica dugovanja/potraživanja Općine Gradac – 30% od BP

Račun: 249308 30% boravišne pristojbe općini Gradac Razdoblje od: 01/01/2017 do: 31/12/2017

Datum knjiženja Opis Duguje Potražuje Saldo

1.1.2017 Početno stanje 0,00 431,87 -431,87

9.1.2017 Izv. 17/01003 br.3 završna uplata Općini Gradac za 2016. 431,87 0,00 0,00

1.3.2017 BP 30% od 01.01.-28.02.17. 0,00 2.103,81 -2.103,81

1.3.2017 Izv. 17/01039 br.10 30% od 01.01.-28.02.17 2.103,81 0,00 0,00

30.4.2017 30% BP od 01.03.-30.04.17 0,00 7.289,61 -7.289,61

4.5.2017 Izv. 17/01082 br.2 BP 30% od 01.03.-30.04.17. 7.289,61 0,00 0,00

30.6.2017 30% općini Gradac - 01.05.-30.06.17 0,00 35.098,20 -35.098,20

17.7.2017 Izv. 17/01132 br.1 BP 30% od 01.05.-30.06.17. 35.098,20 0,00 0,00

31.7.2017 BP 30% od 01.07.-31.07. 0,00 145.596,24 -145.596,24

3.8.2017 Izv. 17/01145 br.1 dio od 30% za 01.07.-31.07. 45.596,24 0,00 -100.000,00

9.8.2017 Izv. 17/01149 br.1 Dio uplate od 01.07.-31.07. 50.000,00 0,00 -50.000,00

14.8.2017 Izv. 17/01152 br.1 završna uplata od 01.07.-31.07. 50.000,00 0,00 0,00

31.8.2017 30% od 01.08.-31.08.2017. 0,00 167.231,16 -167.231,16

4.9.2017 Izv. 17/01166 br.1 dio od 30% za 01.08.-31.08.17. 67.231,16 0,00 -100.000,00


5.9.2017 Izv. 17/01167 br.1 30% BP II dio od 01.08.-31.08.17 100.000,00 0,00 0,00

30.9.2017 30% općini Gradac od 01.09.-30.09.17. 0,00 133.482,31 -133.482,31

10.10.2017 Izv. 17/01192 br.1 Dio uplate 30% od BP za 09/17 100.000,00 0,00 -33.482,31

17.10.2017 Izv. 17/01197 br.1 II dio 30% BP od 01.09.-30.09.17 33.482,31 0,00 0,00

2.11.2017 30% BP od 01.10.-31.10.17 0,00 51.990,87 -51.990,87

2.11.2017 Izv. 17/01208 br.1 30% BP od 01.10.-31.10.17 51.990,87 0,00 0,00

5.12.2017 30% općini od 01.11.-30.11.17 0,00 20.687,34 -20.687,34

5.12.2017 Izv. 17/01230 br.1 30% od 01.11.-30.11.17 20.687,34 0,00 0,00

29.12.2017 30% općini Gradac od 01.12.-28.12.17 0,00 8.755,89 -8.755,89

29.12.2017 Izv. 17/01246 br.1 Konačna uplata prosinac 2017. 8.755,89 0,00 0,00

Ukupno 572.667,30 572.667,30 0,00

7. PRIJENOS VIŠKA SREDSTAVA U 2018.g./POSLOVANJE TZ OPĆINE GRADAC

Tablica 35. Poslovni rezultat u 2017. Redni broj POZICIJA IZNOS

1. Ukupni prihodi 2.043.741,79

2. Ukupni rashodi 2.088.420,75

3. Višak prihoda iz 2016. godine 376.492,96

4. Ostvareni manjak u 2017. godini -44.678,96

5. Višak prihoda koji se prenosi u sljedeće razdoblje 331.814,00

Ostvaren je manjak prihoda u 2017.g. u iznosu od -44.678,96 kuna. Razlog tome ponajviše leži u činjenici neplaćanja

obveze boravišne pristojbe od pojedinih objekata, što je utjecalo na konačno smanjenje prihoda boravišne pristojbe za 4%. Vidljivo je kako se rashodi nisu povećali, pa tako skoro ni jedna stavka nije pokazala preveliko odstupanje od plana (osim stavke posebnih prezentacija, što je obrazloženo u tekstu). Poslovanje TZO-a nema nikakvih dugoročnih dugovanja niti kredita. Sve svoje obveze prema dobavljačima i državnom i općinskom proračunu, plaćaju se pravovremeno i prema svim zakonskim propisima. U ovogodišnjem financijskom izvještaju svi se prihodi i rashodi prikazuju sintetički, onako kako nalaže Zakon o računovodstvu neprofitnih organizacija, a analitički se prikazuju po svim mjestima kako to nalaže Zakon o boravišnoj pristojbi i Zakon o turističkim članarinama. Saldo dugovanja i potraživanje svakog mjesta, uredno se evidentira i prenosi iz godine u godinu, od osnivanja ureda TZO-a Gradac. Djelatnici TZO-a educiraju se prema svojim potrebama te prema organiziranim seminarima u okviru Turističke zajednice županije ili u organizaciji vanjskih institucija, kako diktira sustav HTZ-a. Budući je TZO Gradac dio tog sustava, svi poslovi obavljaju se ažurno po objektivnoj selekciji korisnosti. Budući se u 2018.g. i dalje prenosi višak sredstava od 331.814,00 kuna, ona su planski prenesena zbog sezonalnosti ubiranja prihoda i ona osiguravaju TZO-u likvidnost za razdoblje predsezone. Svi projekti imaju izračune po svim stavkama troška. Za sve aktivnosti, redovne i dodatne, direktor ureda ima odluke Vijeća ili obavještava predsjednika o početku realizacije svih projekata. Nijedan trošak veći od 5.000,00 kuna nije se podmirio bez odobrenja ili supotpisa predsjednika.

Tablica 36. Sveukupan prikaz planiranih i ostvarenih prihoda i rashoda za 2017.g.

RB PRIHODI PO VRSTAMA PLAN 2017. OSTVARENO

I-XII 2017. Index Struktura

1. Prihodi od boravišne pristojbe 1.980.000,00 1.907.451,45 96 78,81

2. Prihodi od turističke članarine 140.000,00 118.132,28 2.a Preknjiženje članarine na TZM Drvenik -2.555,41 83 4,77

3. Prihodi iz proračuna općine Gradac - Sufinanciranje manifestacije "Retrospektiva slovačkog filma" 2.000,00 0 0,08

4. Refundacija putnih troškova 0,00 0,00 0 0,00

5. Prihodi od drugih aktivnosti - druge TZ 0,00 18.626,96 0 0,77

Sufinanciranje manifestacije "Retrospektiva slovačkog

filma" – TZ SPLITSKO-DALMATINSKE ŽUPANIJE 2.000,00 0 0,08

Sufinanciranje manifestacije "Blagdan Sv. Mihovila" -

Udruženje obrtnika Gradac 16.626,96 0 0,69

6. Prijenos prihoda iz prethodne godine 330.000,00 376.492,96 114 15,56

7. Ostali nespomenuti prihodi (kamate na dep. sredstva) 500,00 86,51 17 0,00

SVEUKUPNO PRIHODI 2.450.500,00 2.420.234,75 99 100,00


RB RASHODI PO VRSTAMA PLAN 2017. OSTVARENO

I-XII 2017. Index Struktura

I. ADMINISTRATIVNI RASHODI 697.000,00 641.138,46 92 26,49

1. Rashodi za radnike 376.000,00 328.802,86 87 13,59

Obveze za plaće (neto plaće + ostala davanja- stalni radnici) 360.000,00 308.004,33 86 12,73

Naknade troškova radnicima (prijevoz s posla i na posao) 6.000,00 5.646,00 94 0,23

Ugovori o djelu (neto isplata + ostala davanja) 10.000,00 12.573,13 126 0,52

Neživotno osiguranje 0,00 2.579,40 0 0,11

2. Rashodi ureda 55.000,00 72.839,69 132 3,01

Kom. održ.; financ. usl.; T-com; uredski mat; pošta; putni nalozi 45.000,00 51.881,24 115 2,14

Amortizacija dugotrajne materijalne imovine 10.000,00 20.958,45 210 0,87

2.1. Informativni punktovi - TIC 256.000,00 230.545,69 90 9,53

Obveze za plaće (neto plaća + ostala davanja - sezonski radnici) 200.000,00 178.135,11 89 7,36

GRADAC (neto plaće + ostala davanja zaposlenicima) 140.000,00 105.373,68 75 4,35

BRIST (neto plaća + ostala davanja zaposleniku) 20.000,00 26.015,24 130 1,07

PODACA (neto plaća + ostala davanja zaposleniku) 20.000,00 22.973,07 115 0,95

ZAOSTROG (neto plaća + ostala davanja zaposleniku) 20.000,00 23.773,12 119 0,98

Naknade troškova radnicima (prijevoz s posla i na posao) 10.000,00 8.964,00 90 0,37

Uredski mat.; telefon; materijal za čišćenje, EE i slično 16.000,00 13.446,58 84 0,56

Najam prostora 30.000,00 30.000,00 100 1,24

3. Rashodi za rad tijela Turističke zajednice 10.000,00 8.950,22 90 0,37

II. DIZAJN VRIJEDNOSTI 480.000,00 533.260,55 111 22,03

1. Poticanje i sudjelovanje u uređenju općine 174.000,00 129.627,06 74 5,35

Kom.uređenje javne površine zajedno sa općinskom kom. službom 174.000,00 129.581,79 74 5,35

Postavljanje info tabli i fitness sprava; popravak šahirališta 74.416,57 0 3,07

Dohrana plaže 10.025,00 0 0,41

Hortikulturno uređenje 17.338,98 0 0,72

Sitni građevinski radovi u info uredima 27.846,51 0 1,15

2. Manifestacije 366.000,00 388.341,57 106 16,05

2.1. Kulturno-zabavne (KULTURNO LJETO) 196.000,00 207.041,33 106 8,55

GRADAC 110.000,00 135.601,21 123 5,60

Veliki ljetni karneval, Gradac 30.000,00 0,00 0 0,00

Koncert u organizaciji "PŠRD Lignja" - KUD Metković 5.000,00 6.000,00 120 0,25

Centralna proslava dana Domovinske zahvalnosti 40.000,00 48.756,17 122 2,01

Proslava Sv. Mihovila 20.000,00 46.304,51 232 1,91

Ostala događanja 15.000,00 34.540,53 230 1,43

BRIST 25.000,00 21.151,54 85 0,87

Fešta "Sv. Margarite" 8.000,00 6.155,50 77 0,25

Fešta "Gospe od Anđela" 7.000,00 7.278,50 104 0,30

Klapski koncert na Blatnicama 5.000,00 2.500,00 50 0,10

Fešta "Adio lito" 5.000,00 5.217,54 104 0,22

PODACA 30.000,00 20.000,00 67 0,83

Udruga "Štrada", Podaca za: Likovnu koloniju i Biklijadu 25.000,00 15.000,00 60 0,62

Fešta "Gospe od Pohođenja" 5.000,00 5.000,00 100 0,21

ZAOSTROG 31.000,00 30.288,58 98 1,25

Fešta "Gospe od Anđela" + ostala događanja 31.000,00 30.288,58 98 1,25

2.2. Sportske i kulinarske manifestacije 103.000,00 103.343,05 100 4,27

Basket - Streetball, Gradac 20.000,00 20.000,00 100 0,83

Vaterpolo turniri 15.000,00 10.000,00 67 0,41

Boksački spektakl, Gradac 40.000,00 41.839,37 105 1,73

Brudetijada, Gradac (Noć Neretve) 8.000,00 7.523,50 94 0,31

Ostalo (Šah; PŠRD Lignja; Boćari; Kumite; malonog.turnir) 20.000,00 23.980,18 120 0,99

2.3. Ekološke manifestacije 0,00 3.580,00 0 0,15

Čišćenje podmorja, Gradac 0,00 3.580,00 0 0,15

2.4. Ostale manifestacije 30.000,00 38.000,00 127 1,57

Ženska klapa Viole 10.000,00 14.000,00 140 0,58

Ženski zbor Gradac 10.000,00 14.000,00 140 0,58

Muška klapa Kačić 10.000,00 10.000,00 100 0,41

2.5. Potpore manifestacijama 37.000,00 36.377,19 98 1,50

Advent u Gradcu 15.902,19 0 0,66


Sajam lokalnih proizvoda + rasvjeta 10.375,00 0 0,43

Okrugli stol

3.000,00 0 0,12

Ostale potpore (OŠ; Srednja škola; HPD Grabovica i sl.) 7.100,00 0 0,29

3. Novi proizvodi i web (loyality program i prijava.hr) 35.000,00 11.125,00 32 0,46

4. Potpora razvoju DMO-a (Toscana) 5.000,00 4.166,92 83 0,17

III. KOMUNIKACIJA VRIJEDNOSTI 139.500,00 127.634,64 91 5,27

1. Online komunikacije 60.000,00 69.908,44 117 2,89

1.1. Internet oglašavanje (zakup domene; CMS; hosting; logmein) 10.000,00 10.240,46 102 0,42

1.2. Internet stranice i upravljanje Internet stranicama 50.000,00 59.667,98 119 2,47

Održavanje on-line kom. - dio neto plaće i ostalih davanja zaposlenici M. Remeta 50.000,00 59.667,98 119 2,47

2. Offline komunikacije 69.500,00 49.601,20 71 2,05

2.1. Oglašavanje u promo kamp. javnog i privatnog sektora 4.500,00 5.750,00 128 0,24

Kamp Viter Matutinović, Zaostrog 3.750,00 0 0,15

Hostel Eklata, Zaostrog 2.000,00 0 0,08

2.2. Opće oglašavanje 10.000,00 6.312,50 63 0,26

RMR; Gradski vodič; oglasna kartica i sl. 10.000,00 6.312,50 63 0,26

2.3. Brošure i ostali tiskani materijali 35.000,00 27.827,50 80 1,15

Skladištenje promo materijala; stručna literatura 5.000,00 3.114,76 62 0,13

Brošure - reprint; prospekti; letci; tiskanje karte,... 25.000,00 17.975,24 72 0,74

Brošure Croatia hot spot 5.000,00 6.737,50 135 0,28

2.4. Suveniri i promo materijali (plakati) 5.000,00 8.612,50 172 0,36

Plakati za održane manifestacije u svim mjestima 5.000,00 8.612,50 172 0,36

2.5. Info table 15.000,00 1.098,70 7 0,05

Oglasne table; banneri 10.000,00 0,00 0 0,00

Sufinanciranje Welcome deska u Kaštelima 5.000,00 1.098,70 22 0,05

3. Smeđa signalizacija 10.000,00 8.125,00 81 0,34

Tabla na eng. za Franjevački samostan ZAOSTROG 2.625,00 0 0,11

Putokaz Sv. Ante i table kulturne baštine 5.500,00 0 0,23

IV. DISTRIBUCIJA I PRODAJA VRIJEDNOSTI 55.000,00 80.057,95 146 3,31

1. Sajmovi 35.000,00 32.637,19 93 1,35

Beč; Bratislava; Beograd; Promocija u Sarajevu 25.000,00 22.734,22 91 0,94

Sufinanciranje štandova (% TZO Gradac) 10.000,00 9.902,97 99 0,41

1.1. Studijska putovanja novinara 0,00 0,00 0 0,00

2. Posebne prezentacije 20.000,00 47.420,76 237 1,96

Godišnja članarina LAG Adrion 5.000,00 3.500,00 70 0,14

Ostale prezentacije 15.000,00 43.920,76 293 1,81

Retrospektiva slovačkog filma 23.187,43 0 0,96

Posjet Vukovaru za članove TZO-a 20.733,33 0 0,86

V. INTERNI MARKETING 20.000,00 7.700,00 39 0,32

1. Edukacija (zaposleni, subjekti javnog i privatnog sektora) 10.000,00 7.700,00 77 0,32

Stručni ispit, pretplata na knjigovodstveni časopis 10.000,00 7.700,00 77 0,32

2. Koordinacija sub. koji su nepos. ili pos. uključeni u tur. promet 0,00 0,00 0 0,00

3. Nagrade i priznanja 10.000,00 0,00 0 0,00

VI. MARKETINŠKA INFRASTRUKTURA 70.000,00 50.064,42 72 2,07

1. Proizvodnja multimedijalnih materijala 10.000,00 1.900,00 19 0,08

Promo video i fotografije 10.000,00 1.900,00 19 0,08

2. Istraživanje tržišta 0,00 0,00 0 0,00

3. Formiranje baze podataka 15.000,00 15.966,40 106 0,66

Obavljanje poslova krajem sezone, kontrola prijava/odjava i statistike; dopunjenje baze mat. podataka; priprema za izradu vodiča; edukacija eVisitor- A. Batinović (IV, X) 15.000,00 15.966,40 106 0,66

4. Suradnja s međunarodnim institucijama 5.000,00 0,00 0 0,00

5. Banka fotografija i priprema u izdavaštvu 10.000,00 0,00 0 0,00

6. Jedinstveni turistički informacijski sustav 30.000,00 32.198,02 107 1,33

Internet; računalni programi (knjig., plaće, prijava.hr) 30.000,00 32.198,02 107 1,33

VII. POSEBNI PROGRAMI 95.000,00 76.329,30 80 3,15

1. Projekti poticanja i pomaganja razvoja kulturnog turizma 95.000,00 76.329,30 80 3,15

a) Potpora kulturnim objektima i spomenicima 40.000,00 40.000,00 100 1,65

FRANJEVAČKI SAMOSTAN ZAOSTROG 20.000,00 20.000,00 100 0,83


ZAVIČAJNI MUZEJ GRADAC 20.000,00 20.000,00 100 0,83

b) Projekt PPS Biokovo - Hrvatska 365 (putni nalozi; noćenja; prijevoz, novinari) 5.000,00 3.943,00 79 0,16

c) Ciklo turizam - projekt Hrvatska 365 50.000,00 32.386,30 65 1,34

Održavanje i saniranje staza; bike vodiči; video filmovi 50.000,00 32.386,30 65 1,34

Interaktivna karta i brošure (Promocija ciklo turizma) 21.062,50 0 0,87

Bike&bed sufinanciranje 10.024,80 0 0,41

Biciklijada kroz Gradac 1.299,00 0 0,05

VIII. TRANSFER BORAVIŠNE PRISTOJBE OPĆINI GRADAC (30%) 594.000,00 572.235,43 96 23,64

IX. PRIJENOS VIŠKA SREDSTAVA ZA IDUĆU GODINU 200.000,00 331.814,00 166 13,71

SVEUKUPNO RASHODI 2.450.500,00 2.420.234,75 99 100,00

OSTVARENI MANJAK SREDSTAVA U 2017. GODINI -44.678,96

Na temelju Zakona o financijskom poslovanju i računovodstvu neprofitnih organizacija (NN 121/14), kao i Pravilnika o sustavu financijskog upravljanja i kontrole te izrade i izvještavanja financijskih planova neprofitnih organizacija (NN 119/15), donosi se:

8. KNJIGOVODSTVENO IZVRŠENJE FINANCIJSKOG PLANA TZO-a GRADAC ZA 2017. GODINU

Obvezni djelovi (bilješke) financijskog plana su: 1. Plan prihoda i rashoda i poslovni rezultat 2017. 2. Dugotrajna i kratkotrajna materijalna imovina 3. Financijska imovina 4. Potraživanja i obveze 5. Izvršenje plana po mjestama

*Komisija za popis imovine i obveza u sastavu: Davor Andrijašević, Joško Veža i Marija Remeta, izvršila je popis imovine i obveza na dan 31. prosinca 2017. godine, u vremenu od 10:00 do 14:00 sati, dana 12. siječnja 2018. godine. Popisom je uvršteno sljedeće: nematerijalna imovina; materijalna imovina; financijska imovina te potraživanja i obveze (dugoročne/kratkoročne).

1. Plan prihoda i rashoda prema računovodstvu neprofitnih organizacija Tablica 37. Knjigovodstveni prikaz prihoda

BROJ KONTA

VRSTA PRIHODA

PLANIRANO 2017.

OSTVARENO I-XII 2017.

Indeks

UKUPNO PRIHODI / PRIMICI 2.120.500,00 2.043.741,79 96

PRIHODI PO VRSTAMA 2.120.500,00 2.043.741,79 96

Prihodi od turističke članarine 140.000,00 115.576,87 83

32 Prihodi od članarina i članskih doprinosa 140.000,00 115.576,87 83

32110 Članarine 140.000,00 115.576,87 83

Prihodi od boravišne pristojbe 1.980.000,00 1.907.451,45 96

33 Prihodi po posebnim propisima 1.980.000,00 1.907.451,45 96

33120 Prihodi po posebnim propisima iz ostalih izvora 1.980.000,00 1.907.451,45 96

Ostali nespomenuti prihodi (kamate na deponirana sredstva) 500,00 86,51 17

34 Prihodi od imovine 500,00 86,51 17

34130 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju 500,00 86,51 17

Prihodi od donacija iz proračuna Općine Gradac 0,00 2.000,00 0

35 Prihodi od donacija 0,00 2.000,00 0

35120 Prihodi od donacija iz proračuna jedinica lokalne samouprave 0,00 2.000,00 0

Prihodi od donacija - TZŽSD 0,00 2.000,00 0


35310 Prihodi od trgovačkih društava i ostalih pravnih osoba 0,00 2.000,00 0

Prihodi od donacija - Udruženje obrtnika Gradac 0,00 16.626,96 0


35310 Prihodi od trgovačkih društava i ostalih pravnih osoba 0,00 16.626,96 0

Prihodi od članarina Ostvareni prihodi od turističke članarine iznose 115.576,87 kuna (izuzeta je pogrešno uplaćena članarina za mjesto Drvenik), a razlog smanjenja ovih prihoda obzirom na planirane je smanjeno postojanje dugovanja prethodnih godina koja bi se potom uplaćivala sveukupno u tekućoj, ali i smanjenje stope za obračun ove vrste poreznog davanja.


Prihodi po posebnim propisima (boravišna pristojba) Prihodi od boravišne pristojbe iznose od 2.043.741,79 kuna što također čini smanjenje od prošlogodišnjeg plana, a ponajveći razlog toga nije ostvareni manji broj noćenja, već neuplaćeni dio boravišne pristojbe tri velika objekta (Hotel Sunce, Hotel Gradac i Kamp Dalmatae d.o.o.

3).

Prihodi od financijske imovine (kamate na oročena sredstva) Prihode od financijske imovine čine prihodi od kamata na oročena sredstva, a smanjeni su u odnosu na planarine i iznose 86,51 kunu. Ostali prihodi (donacije) Premda ova vrsta prihoda nije planirana, ona je ostvarena glede sufinanciranja jednog dijela proslave „Sv. Mihovila“ i „Retrospektive suvremenog slovačkog filma“. Prvu navedenu proslavu u iznosu od 16.626,96 kuna potpomoglo je Udruženje obrtnika Gradac, a ostale dvije donacije od po 2.000,00 kuna vezane su za drugu spomenutu manifestaciju.

Tablica 38. Knjigovodstveni prikaz rashoda

BROJ KONTA

VRSTA RASHODA

PLANIRANO 2017.

OSTVARENO I-XII 2017.

Indeks

UKUPNO RASHODI / IZDACI 2.120.500,00 2.088.420,75 98

RASHODI ZA RADNIKE 625.000,00 560.169,22 90

41110 Plaće za redovan rad 517.500,00 467.226,68 90

41210 Ostali rashodi za radnike - božićnica 0,00 10.000,00 0

41210 Ostali rashodi za radnike - neživotno osiguranje 0,00 2.579,40 0

41310 Doprinosi za zdravstveno osiguranje 93.750,00 70.084,10 75

41320 Doprinosi za zapošljavanje 13.750,00 10.279,04 75

MATERIJALNI RASHODI 86.790,00 74.942,05 86

42110 Službena putovanja 20.240,00 52.353,41 259

42120 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život 16.000,00 18.794,00 117

42130 Stručno usavršavanje radnika 10.000,00 1.100,00 11

42210 Naknade za obavljanje aktivnosti –član NO-a 550,00 180,00 33

42410 Naknade za obavljanje aktivnosti 40.000,00 2.514,64 6

RASHODI ZA USLUGE 696.600,00 774.463,46 111

42510 Usluge telefona, pošte i prijevoza 13.100,00 28.637,95 219

42520 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja 0,00 88.300,07 0

42530 Usluge promidžbe i informiranja 435.500,00 347.122,72 80

42540 Komunalne usluge 178.000,00 32.680,52 18

42550 Zakupnine i najamnine 31.500,00 51.875,00 165

42570 Intelektualne i osobne usluge 0,00 165.249,24 0

42580 Računalne usluge 38.500,00 44.210,46 115

42590 Ostale usluge 0,00 16.387,50 0

RASHODI ZA MATERIJAL I ENERGIJU 46.000,00 20.698,78 45

42610 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi 36.000,00 10.694,14 30

42630 Energija 6.000,00 8.944,64 149

42640 Sitni inventar i auto gume 4.000,00 1.060,00 27

OSTALI RASHODI POSLOVANJA 27.000,00 30.826,91 114

42920 Reprezentacija 12.000,00 6.368,46 53

42930 Članarine 5.000,00 3.500,00 70

43110 Amortizacija 10.000,00 20.958,45 210

FINANCIJSKI RASHODI 10.110,00 7.984,90 79

44310 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 10.000,00 7.984,60 80

44330 Zatezne kamate 10,00 0,30 3

44340 Ostali nespomenuti financijski rashodi 100,00 0,00 0

DONACIJE 35.000,00 47.100,00 135

45110 Tekuće donacije 35.000,00 47.100,00 135

TRANSFER 30% OPĆINI GRADAC 594.000,00 572.235,43 96

46230 Rashodi za ostala porezna davanja 594.000,00 572.235,43 96

3 Zaduženje objekata prikazano na stranicama 7 i 8 ovog izvještaja.


Rashodi za radnike Rashodi za radnike prikazuju troškove nastale isplaćivanjem plaća zaposlenicima (stalnim i sezonskim) i svih obveza koje su zakonom propisane, a odnose se upravo na ovu vrstu isplate. U TZO-u Gradac zaposlena su tri stalna djelatnika (direktor, voditelj info ureda i administrator-knjigovodstveni referent), ali prema potrebi zapošljavaju se i sezonski radnici. Postupak zapošljavanja odvija se po načelima javnog natječaja, uzimajući u obzir kvalitetu rada djelatnika u proteklim razdobljima. Premda božićnica i neživotno osiguranje nisu bili planirani kao takvi, oni su ipak ostvareni. Materijalni rashodi Povećani iznos službenih putovanja realan je zbog odlaska na sajmove, ali i brojne druge edukacije, sudjelovanja na raznim konferencijama, promocijama i slično tome. Stavka koja odskače prilikom planiranja svakako su naknade za obavljanje aktivnosti. Ovdje su svih prijašnjih godina knjiženi ugovori o djelu i autorski honorari, no novim pravilima, iste je potrebno knjižiti pod konto – intelektualnih usluga, stoga ostvareni iznos ne iznenađuje. Rashodi za usluge Ovi rashodi prvenstveno prikazuju sredstva utrošena na promotivne usluge i kulturno ljeto, te se oni neće ovdje dodatno obrazlagati, budući su transparentno prikazani u gornjem tekstu. Komunalne usluge ostvarile su manje rashoda od planiranih, a razlog je vidljivo povećanje stavke usluga tekućeg i investicijskog održavanja, ali i amortizacije. Naknade troškova zaposlenicima, kao i članovima u predstavničkim i izvršnim tijelima, ali i naknade ostalim osobama izvan radnog odnosa nisu se pretežito mijenjali. Ugovori o djelu, autorskim honorarima i/ili autorskim honorarima umjetnika (ishođenjem potvrde HGU-a) uredno će se nastaviti sklapati i iduće godine, a vezani su uglavnom za nastupanje umjetnika i glazbenih izvođača na kulturnom ljetu. Svi navedeni ugovori knjiže se pod stavkom intelektualnih usluga i kao takvi će se nastaviti i idućih godina. Rashodi amortizacije Sva nova dugotrajna imovina čiji je otpis najčešće 20% ili 25% uredno se amortizira i kao takva knjigovodstveno prikazuje na zakonski određenim kontima, ali i izvanbilaničnoj evidenciji. Sva ostala navedena imovina kojoj je stanje nula, amortizirana je u cjelosti, a iznos koji se prikazuje kao ostvareni nastao je ponajviše zbog nabavke fitness sprava. Kratkotrajana imovna otpisuje se i rasknjižava odmah, ukoliko se radi o iznosu do 3.500,00 kuna. Financijski rashodi Bankarske usluge i usluge platnog prometa nisu se bitnije mijenjale. Ovi rashodi podrazumijevaju usluge FINA-e, kao i Splitske banke, a uključuju različite naknade kao: naknadu za slanje izvoda; naknadu za korištenje internet bankarstva; naknadu za dolazni NKS itd. Donacije Pod ove rashode ubrajaju se donacije za Franjevački samostan Zaostrog i Zavičajni muzej Gradac, ali i one za pojedine udruge koje posredno i/ili neposredno sudjeluju u obogaćenju ponude TZO-a Gradac, a koje nisu usko vezane za kulturno ljeto, već ostale mjesece (npr. Advent u Gradcu, ali i ekspedicija na Kilimanjaro HPD-a Grabovica, Ploče). Ostali rashodi Najveću stavku ostalih rashoda zauzima transfer dijela boravišne pristojbe od 30% općini Gradac. Ovaj rashod zakonski je definiran i kao takav se mijenja ukoliko dođe do promjene ubrane boravišne pristojbe od strane TZO- a Gradac.

2. Dugotrajna i kratkotrajna materijalna imovina Dugotrajna materijalna imovina iznosi 68.595,07 kuna. Godišnja stopa amortizacije iznosi 20% i 25% i provodi se linearnom metodom obračuna u procijenjenom vijeku upotrebe, te za 2017. godinu iznosi 20.958,45 kune. Kratkotrajna materijalna imovina, odnosno, sitan inventar čija je pojedinačna nabavna vrijednost niža od 3.500,00 kuna, stavljanjem u upotrebu, otpisan je jednokratno, a specificiran je na popisu sitnog inventara zaključno sa rednim brojem 10. Vrijednost ukupnog sitnog inventara iznosi: 1.060,00 kuna.

3. Financijska imovina Dugotrajne financijske imovine nema. Novac na IBAN računu kod Splitske banke d.d., na dan 31. prosinca 2017. iznosi: 309.473,60 HRK. Novac u blagajni iznosi 1.422,98 HRK i prikazuje stanje na financijskim karticama konta 1111 i 1131.

4. Potraživanje i obveze Potraživanja nema, ali postoje obveze neuplaćene boravišne pristojbe prema zaduženjima paušalaca i gospodarskih subjekta.

a) Kratkoročne obveze čiji rok naplate dospijeva u prvom tromjesečju 2018. godine:

Obveze za plaće i doprinose: 39.854,54 HRK (isplaćene 02.01.2018.)

Obveze prema dobavljačima za 2017.g s rokom naplate 2018.g. (plaćeno odmah po dospijeću): 7.823,15 HRK

b) Dugoročnih obveza nema.


5. Izvršenje plana po mjestama

Bruto iznos boravišne pristojbe iznosi 3.040.968,92 kn, a prema Zakonu o boravišnoj pristojbi (NN 152/08), ova su sredstva uplaćena na prijelazni račun i raspoređuju se prema sljedećem kriteriju:

A/ Hrvatski crveni križ 1% 30.410 kn B/ HTZ za razvojne projekte 2,5% 76.024 kn

96,5% od bruto prihoda dijeli se na:

B/ Hrvatska turistička zajednica 25% 733.634 kn C/ TZ Županije splitsko - dalmatinske 10% 293.453 kn D/ TZ općine Gradac (Bruto prihod) 65% 1.907.451 kn

65% pripadajućih sredstava TZ-u općine Gradac dijeli se na:

D/1. OPĆINA GRADAC 30% 572.235 kn D/2. TZ općine Gradac (Neto prihod )

1.335.216 kn

Izračun postotaka za sva mjesta dobiven zbrojem bruto boravišne pristojbe i bruto turističke članarine prikazan je ispod. On služi kako bi se jasno prikazali i raspodjelili troškovi po mjestima koristeći pri tom upravo dobiveni postotak (osim troškova kulturnog ljeta i komunalnog uređenja mjesta, gdje se troškovi dijele na mjesta gdje su i ostvareni). Prema istom ključu, po načelu pravednosti, raspodjeljuju se i prihodi (osim sufinanciranja manifestacija u mjestu Gradac, pa ovi cjelokupni prihodi pripadaju navedenom mjestu).

Tablica 39. Izračun postotaka za podjelu prihoda i rashoda po mjestima

BRUTO BORAVIŠNA PRISTOJBA

2017.

BRUTO TURISTIČKA ČLANARINA

2017.

UKUPNO

POSTOTAK

GRADAC 1.642.220,94 150.867,46 1.793.088,40 55%

BRIST 308.696,49 10.617,30 319.313,79 10%

PODACA 567.391,61 13.146,05 580.537,66 18%

ZAOSTROG 522.659,88 27.537,40 550.197,28 17%

SVEUKUPNO: 3.040.968,92 202.168,21 3.243.137,13 100%

*Pripadajuća članarina TZM Drvenik, uplaćena je na njihov račun, odnosno vraćena.

U tablicama ispod iznosi su prikazani u kunama, bez lipa. Ukupni prihodi su, dakle, 2.043.742 kune, a rashodi 2.088.421 kuna. Treba i napomenuti kako se prema knjigovodstvenom načelu ne prikazuju prenesena sredstva iz prethodnih godina, kao ni prijenos sredstava u iduću godinu, no naznačeni su iznosi manjka ili viška koje pojedino mjesto ostvari svake godine od 1995. Tako je u 2017.g. Gradac ostvario manjak prihoda za -140.560,00 kuna, kao i Brist za -3.208,00 kuna. Podaca i Zaostrog godinu su završili s pozitivnim predznakom, tako da je Podaca ostvarila višak prihoda od 77.905,00 kune, a Zaostrog od 21.186,00 kune.

Prikazane su i tablice prihoda i rashoda, zajedno s bilancom, za izvještajno razdoblje od 01.01.-31.12.2017.g. u odnosu na isto razdoblje lani. Inače, ove tablice predaju se FINA-i, te se na taj način vrši kontrola svih neprofitnih organizacija, uključujući i ovu TZO. Stavka koja je bitnije izmjenjena je ona vezana uz intelektualne usluge, gdje se knjiže svi ugovori o djelu, kao i autorski honorari umjetnika, što se prije proknjižavalo drugim kontom.


GRADAC

NOĆENJA

2016. 2017. Index

IZVRŠENJE

A/ PRIHODI

358.863 357.708 100

I-XII/2017

Vrste prihoda

55%

PRIHODI OD PRISTOJBE I ČLANARINA

1. Prihodi od boravišne pristojbe 1.049.098

2. Prihodi od turističke članarine 63.567

3. Ostali prihodi (sufinanciranja od UO Gradac; TZŽSD; Općine Gradac i kamate na dep. sredstva) 20.675

Saldo razlike prihoda/rashoda od 01.01.95.-31.12.16. (samo naznačen) 160.032

UKUPNO PRIMICI (1.+2.+3.) 1.133.340

B/ RASHODI (IZDACI): 1. IZDACI ZA UREDSKE POSLOVE:

a) Troškovi centralnog ureda 316.883

b) Troškovi info službe 145.444

UKUPNO (a+b) : 462.327

2. IZDACI ZA PROMIDŽBU:

c) Usluge reklame i promidžbe/radio, listovi, prospekti, sajmovi i sl. 94.304

d) Kulturno ljeto/ koncerti, izložbe, športska događanja, pučke fešte i sl. 281.738

e) PPS "Biokovo" Hrvatska 365 15.334

UKUPNO (c+d+e): 391.377

3. IZDACI ZA KOMUNALNI RAZVITAK:

f) Pripadajući dio BP - proračun općine Gradac 314.729

g) Izdaci za komunalno uređenje javnih površina 105.467

UKUPNO (f+g): 420.196

UKUPNO IZDACI (1.+2.+3.) 1.273.900

RAZLIKA PRIHODA I RASHODA tekuće godine (manjak)

-140.560

RAZLIKA PRIHODA I RASHODA uključujući saldo razlike P/R od 1995.-2016.g.

19.472

BRIST

NOĆENJA

2016. 2017. Index

IZVRŠENJE

A/ PRIHODI

71.793 80.002 111

I-XII/2017

Vrste prihoda

10%


1. Prihodi od boravišne pristojbe 190.745


3. Ostali prihodi (kamate na dep. sredstva) 9

Saldo razlike prihoda/rashoda od 01.01.95.-31.12.16. (samo naznačen) -265.209

UKUPNO PRIMICI (1.+2.+3.) 202.311




UKUPNO (a+b): 88.696





UKUPNO (c+d+e): 38.950




UKUPNO (f+g): 77.873

UKUPNO IZDACI (1.+2.+3.) 205.519

RAZLIKA PRIHODA I RASHODA tekuće godine (manjak)

-3.208


-268.417


PODACA

NOĆENJA

2016. 2017. Index

IZVRŠENJE

A/ PRIHODI

133.552 145.760 109

I-XII/2017

Vrste prihoda

18%





Saldo razlike prihoda/rashoda od 01.01.95.-31.12.16. (samo naznačen) 211.873

UKUPNO PRIMICI (1.+2.+3.) 364.161




UKUPNO (a+b): 124.913









UKUPNO (f+g): 110.579

UKUPNO IZDACI (1.+2.+3.) 286.256

RAZLIKA PRIHODA I RASHODA tekuće godine (višak)

77.905


289.778

ZAOSTROG

NOĆENJA

2016. 2017. Index

IZVRŠENJE

A/ PRIHODI

128.611 141.184 110

I-XII/2017

Vrste prihoda

17%





Saldo razlike prihoda/rashoda od 01.01.95.-31.12.16. (samo naznačen) -57.925

UKUPNO PRIMICI (1.+2.+3.) 343.930




UKUPNO (a+b): 120.087









UKUPNO (f+g): 136.463

UKUPNO IZDACI (1.+2.+3.) 322.744

RAZLIKA PRIHODA I RASHODA tekuće godine (višak)

21.186


-36.739


9. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI NEPROFITNIH ORGANIZACIJA (tablični prikaz) za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017. Tablica 40. FINA

BIL-NPF AOP Ostvareno u istom razdoblju

prethodne godine Stanje 31. prosinca

IMOVINA (AOP 002+074) 001 455.493 379.493

OBVEZE I VLASTITI IZVORI (AOP 146+195) 145 455.493 379.493

PR-RAS-NPF AOP Ostvareno u istom razdoblju

prethodne godine Ostvareno u

izvještajnom razdoblju

PRIHODI (AOP 002+005+008+011+024+032+041) 001 2.188.476 2.043.742

UKUPNI RASHODI (AOP 044-131 ili 044+132) 133 2.135.111 2.088.421

Višak prihoda raspoloživ u sljedećem razdoblju 139 376.493 331.814

Manjak prihoda za pokriće u sljedećem razdoblju 140 0 0

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA (FINA) za razdoblje 01.01.2017. do 31.12.2017. Tablica 41. Prihodi/Rashodi

Račun OPIS Ostvareno 2016. Ostvareno 2017. Indeks

3 PRIHODI 2.188.476 2.043.742 93,4

32 Prihodi od članarina i članskih doprinosa 159.000 115.577 72,7

3211 Članarine 159.000 115.577 72,7

33 Prihodi po posebnim propisima 2.027.450 1.907.451 94,1

3312 Prihodi po posebnim propisima iz ostalih izvora 2.027.450 1.907.451 94,1

34 Prihodi od imovine 328 87 26,5

341 Prihodi od financijske imovine 328 87 26,5

3413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju 328 87 26,5

35 Prihodi od donacija 0 20.627 -

351 Prihodi od donacija iz proračuna 0 2.000 -

3512 Prihodi od donacija iz proračuna općine 0 2.000 -

353 Prihodi od trgovačkih društava i ostalih pravnih osoba 0 18.627 -

36 Ostali prihodi 1.698 0 0

361 Prihodi od naknade štete i refundacija 0 0 -

363 Ostali nespomenuti prihodi 1.698 0 0

3631 Otpis obveza 1.698 0 0

4 RASHODI 2.135.111 2.088.421 97,8

41 Rashodi za radnike 711.881 560.169 78,7

411 Plaće 601.892 467.227 77,6

4111 Plaće za redovan rad 601.892 467.227 77,6

412 Ostali rashodi za radnike 8.205 12.579 153,3

413 Doprinosi na plaće 101.784 80.363 79

4131 Doprinosi za zdravstveno osiguranje 88.765 70.084 79

4132 Doprinosi za zapošljavanje 13.019 10.279 79

42 Materijalni rashodi 755.766 879.974 116,4

421 Naknade troškova radnicima 69.772 72.248 103,5

4211 Službena putovanja 53.168 52.354 98,5

4212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život 15.914 18.794 118,1

4213 Stručno usavršavanje radnika 690 1.100 159,4

422 Naknade članovima u predstavničkim tijelima 180 180 100

4221 Naknade za obavljanje aktivnosti 180 180 100

424 Naknade ostalim osobama izvan radnog odnosa 59.061 2.515 4,3

4241 Naknade za obavljanje aktivnosti 59.061 2.515 4,3

425 Rashodi za usluge 582.801 774.464 132,9

4251 Usluge telefona, pošte i prijevoza 26.437 28.638 108,3

4252 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja 5.129 88.300 >>100

4253 Usluge promidžbe i informiranja 460.760 347.123 75,3

4254 Komunalne usluge 29.064 32.681 112,4

4255 Zakupnine i najamnine 19.250 51.875 269,5

4257 Intelektualne i osobne usluge 951 165.249 >>100

4258 Računalne usluge 41.210 44.211 107,3

4259 Ostale usluge 16.387 -


426 Rashodi za materijal i energiju 24.064 20.699 86

4261 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi 14.749 10.694 72,5

4263 Energija 5.237 8.945 170,8

4264 Sitan inventar i auto gume 4.078 1.060 26

429 Ostali nespomenuti materijalni rashodi 19.888 9.868 49,6

4292 Reprezentacija 16.388 6.368 38,9

4293 Članarine 3.500 3.500 100

43 Rashodi amortizacije 13.159 20.958 159,3

44 Financijski rashodi 7.070 7.985 112,9

442 Kamate za primljene kredite i zajmove 0 0 -

443 Ostali financijski rashodi 7.070 7.985 112,9

4431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 6.957 7.985 114,8

4434 Ostali nespomenuti financijski rashodi 113 0 0

45 Donacije 39.000 47.100 120,8

451 Tekuće donacije 39.000 47.100 120,8

4511 Tekuće donacije 39.000 47.100 120,8

46 Ostali rashodi 608.235 572.235 94,1

462 Ostali nespomenuti rashodi 608.235 572.235 94,1

4623 Rashodi za ostala porezna davanja 608.235 572.235 94,1

VIŠAK PRIHODA 53.365 0 0

MANJAK PRIHODA 0 44.679 -

5221 Višak prihoda – preneseni 323.128 376.493 116,5

5222 Manjak prihoda – preneseni -

Obveze poreza na dobit po obračunu -

Višak prihoda raspoloživ u sljedećem razdoblju 376.493 331.814 88,1

Manjak prihoda za pokriće u sljedećem razdoblju 0 0 -

DODATNO

11 Stanje novčanih sredstava na početku godine 353.534 408.293 115,5

11-D Ukupni priljevi na novčane račune i blagajne 2.272.936 2.057.386 90,5

11-P Ukupni odljevi s novčanih računa i blagajni 2.218.177 2.154.783 97,1

11 Stanje novčanih sredstava na kraju razdoblja 408.293 310.896 76,1

BILANCA (FINA)

za razdoblje od 01.01.2017. do 31.12.2017. Tablica 42. Bilanca

Račun OPIS 1.1.2017. 31.12.2017. Index

IMOVINA 455.493 379.492 83,3

0 Nefinancijska imovina 47.200 68.595 145,3

12 Nematerijalna imovina 14.493 14.493 100

124 Ostala prava 14.493 14.493 100

19 Ispravak vrijednosti neproizvedene dugotrajne imovine 14.493 14.493 100

2 Proizvedena dugotrajna imovina 47.200 68.595 145,3

22 Postrojenja i oprema 167.677 210.030 125,3

221 Uredska oprema i namještaj 109.729 115.071 104,9

222 Komunikacijska oprema 5.425 5.425 100

227 Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene 52.523 89.535 170,5

26 Nematerijalna proizvedena imovina 75.476 75.476 100

261 Ulaganja u računalne programe 75.476 75.476 100

29 Ispravak vrijednosti proizvedene dugotrajne imovine 195.953 216.911 110,7

42 Sitni inventar u uporabi 33.044 34.104 103,2

49 Ispravak vrijednosti sitnog inventara 33.044 34.104 103,2

1 Financijska imovina 408.293 310.897 76,1

11 Novac u banci i blagajni 408.293 310.897 76,1

111 Novac u banci 403.913 309.474 76,6

1111 Novac na računu kod tuzemnih poslovnih banaka 403.913 309.474 76,6

113 Novac u blagajni 4.380 1.423 32,5

OBVEZE I VLASTITI IZVORI 455.493 379.493 83,3

2 Obveze 79.000 47.678 60,4

24 Obveze za rashode 79.000 47.678 60,4

241 Obveze za radnike 34.169 38.847 113,7


2411 Obveze za plaće – neto 20.536 22.963 111,8

2414 Obveze za porez i prirez na dohodak iz plaća 2.788 3.554 127,5

2415 Obveze za doprinose iz plaća 5.831 6.629 113,7

2416 Obveze za doprinose na plaće 5.014 5.701 113,7

242 Obveze za materijalne rashode 44.399 8.831 19,9

2421 Naknade troškova radnicima 1.054 1.008 95,6

2424 Naknade ostalim osobama izvan radnog odnosa 766 0 0

2425 Obveze prema dobavljačima u zemlji 42.579 7.823 18,4

249 Ostale obveze 432 0 0

2493 Obveze za predujmove, depozite i ostalo 432 0 0

5 Vlastiti izvori 376.493 331.815 88,1

5221 Višak prihoda 376.493 331.815 88,1

5222 Manjak prihoda 0 0 -

10. ZAKLJUČAK

Program rada i financijski plan TZO-a Gradac izvršen je u okviru ubranih sredstava. Rashoda je ostvareno više nego prihoda u iznosu od 44.678,96 kn, no prošlogodišnje prabacivanje prihoda u narednu godinu od 376.492,96 kn pokrilo je ostvareni manjak. Također, u sljedeću godinu će se prenijeti sveukupni višak sredstava od 331.814,00 kn, te time osigurati likvidnost za naredno razdoblje. Zakonska davanja od 30% Općini Gradac za razdoblje 2017. godine uredno su se uplaćivala do kraja mjeseca prosinca 2017.g. Prihodi od ubiranja boravišne pristojbe i turističke članarine najvažniji su prihodi TZ-a, stoga se vodi stroga evidencija neplatiša, te im se šalju opomene i upozorava se nadležni ured Carine, iako se kontrola na višim razinama vrši putem eVisitora. Predstečajne nagodbe hotela Jadran Laguna d.o.o. i Labineca d.o.o. podmirene su u cjelosti, a ostale se prate putem plaćene FINA-ine web aplikacije (čeka se završetak nagodbe hotela Jadran d.d., a g. Goran Korljan još nije počeo uplaćivati svoje zakonske obveze iz predstečajne nagodbe prema TZO-u Gradac). Svim zaposlenicima, kako stalnim, tako i sezonskim, uredno se vode ugovori o radu, bilježe se radni sati, kao i prijave/odjave sa mirovinskog i zdravstvenog osiguranja. Plaća i sve obveze iz i na plaću isplaćuju se unutar zakonskih odredbi, a vodi se računa i o pravu na godišnji odmor, prekovremenim satima, odnosno preraspodjeli radnog vremena, posebno kod info službe, te rad praznicima i nedjeljom (poslovi na info punktu u sezoni). TZO Gradac pridaje veliku važnost educiranja svojih zaposlenika, ali i članova, a kao najsvježiji primjer svakako je program prijave/odjave turista – eVisitor i daljnja (osigurana!) potreba za obukom obveznika za rad na ovom programu. TZO strogo pazi o troškovima dugotrajne i kratkotrajne imovine. Imovina u koju se najviše ulaže zbog neophodnosti za rad jesu računala i printeri/skeneri, koji nakon samo par godina postaju zastarjeli i prestaju s radom, ali i tehnološki izumi poput pametne STEORA klupe koja je postavljena u središtu Gradca. 2017.g. nabavljena je i outdoor fitness oprema postavljena na mjestu između Gradca i Brista, a na predviđeno mjesto između Zaostroga i Drvenika oprema će se postaviti kroz koji mjesec. Također, ulaže se i u nematerijalnu imovinu, konkretno novi knjigovodstveni program i program za obračun plaća. Brošure i promo materijali koriste se u svrhe sajmova, VIP gostiju i turista i nisu na prodaju. Svi materijali uskladišteni i vođeni na skladišnim karticama na kraju svake godine se broje i uspoređuju sa završnim stanjem. Komisija odgovorna za prebrojavanje i kontrolu, nakon obavljenog nadzora, potpisuje svu potrebnu dokumentaciju koja se čuva u uredu TZO-a i dostupna je na uvid. Svi troškovi sajmova; kulturnog ljeta po mjestima; tablice prihoda i rashoda prema HTZ-ovoj i knjigovodstvenoj obvezi; analitika prihoda i rashoda po mjestima; izvješće o popisu imovine; tablice dolazaka i noćenja, te dužnici, raščlanjeni su i prikazani zasebno. Dakle, TZO Gradac obavlja svoje poslove transparentno, prema zakonskim odredbama i propisima, poštujući odluke Vijeća, Nadzornog odbora, Skupštine i predsjednika. Svim članovima navedenih tijela materijali se dostavljaju poštom, također u zakonski određenim rokovima, a na sjednicima se bilježe razgovori u zapisnicima koji svaki član može nadopuniti i primjedbovati na isti. Svi gore navedeni materijali, nakon usvajanja Skupštine, bit će poslani TZŽ splitsko-dalmatinske (kao i svake godine do sad), te će se objaviti na službenim web stranicima TZO-a Gradac.


11. PRILOG - UPITNIK O FUNKCIONIRANJU SUSTAVA FINANCIJSKOG UPRAVLJANJA I KONTROLA ZA 2017. GODINU

Redni broj

Pitanje Odgovor

N/P DA NE DJELOMIČNO

PLANIRANJE

1. Godišnji program rada i financijski plan usvojeni su do 31. prosinca X

2. U financijskom planu neprofitne organizacije vidljiv je rezultat poslovanja za koji se očekuje da će ga neprofitna organizacija ostvariti na dan 31. prosinca godine koja prethodi godini za koju se donosi financijski plan X

IZVRŠAVANJE I RAČUNOVODSTVO

3. Poduzete su sve potrebne mjere za potpunu naplatu prihoda iz aktivnosti neprofitne organizacije X

4. U potpisanim ugovorima s dobavljačima/pružateljima usluga/izvršiteljima radova detaljno je utvrđena vrsta robe/usluga/radova koji se nabavljaju X

5. Prilikom isporuke opreme/izvođenja radova obavljene su sve potrebne provjere X

5.1. Oprema je isporučena/Radovi su izvedeni na način utvrđen ugovorom X

5.2. Oprema je isporučena/Radovi su izvedeni u skladu s vremenskim rokovima iz ugovora X

5.3. Oprema je isporučena/Radovi su izvedeni u skladu sa zahtjevima količine i kvalitete iz ugovora X

5.4. Oprema je isporučena/Radovi su izvedeni na lokacijama koje su navedene u ugovoru X

5.5. Oprema je isporučena/Radovi su izvedeni prema opisu iz ugovora X

5.6. Oprema je isporučena/Radovi su izvedeni sukladno nacrtima, analizama, modelima, uzorcima iz ugovora X

5.7. Oprema je instalirana i u upotrebi X

6. Iz primke, otpremnice i drugog odgovarajućeg dokumenta potpisanog od skladištara ili druge osobe zadužene za zaprimanje robe i dobavljača vidljivo je da je prilikom preuzimanja robe utvrđena količina, stanje i kvaliteta zaprimljene robe X

7. Postoji izvještaj o obavljenoj usluzi, odnosno druga vrsta pisanog odobrenja ili dokumentacije kojom se potvrđuje izvršenje usluge X

8. O izvedenim radovima postoji privremena, odnosno konačna obračunska situacija, koju odobrava osoba i/ili tijelo koje nadzire i odobrava radove X

9. Na zaprimljenim računima navedeni su svi elementi računa u skladu sa zakonskim i podzakonskim propisima X

10. Računi sadrže detaljnu specifikaciju roba/usluga/radova koje odgovaraju opisu i specifikaciji roba/usluga/radova definiranih narudžbenicom odnosno ugovorom X

11. Za svaki račun obavljena je matematička kontrola ispravnosti iznosa koji je zaračunan što je naznačeno na računu X

12. Provjereno je postojanje potpisa ili druge oznake kojom se može potvrditi da je račun odobren za plaćanje X


13. Sve isplate putem blagajne obavljaju se na temelju odobrenja za isplatu koje daje zakonski zastupnik, odnosno osoba koju on ovlasti X

14. Isplata sredstava temeljila se na vjerodostojnoj dokumentaciji X

15. Vodi se analitička evidencija dugotrajne nefinancijske imovine i usklađena je s glavnom knjigom X

16. Zakonski zastupnik je donio odluku o osnivanju povjerenstva za popis u kojoj je odredio datum obavljanja popisa, rokove obavljanja popisa i dostavljanje izvještaja s priloženim popisnim listama X

17. Povjerenstvo za popis obavilo je popis cjelokupne imovine i obveza, sastavilo izvještaj temeljem popisnih lista i predalo ga zakonskom zastupniku X

18. Isknjižavanje imovine iz poslovnih knjiga provodi se isključivo nakon prodaje, darovanja ili drugog načina otuđenja ili uništenja imovine, a temeljem izlaznog računa, ugovora o kupoprodaji, zapisnika o uništenju, potvrde o odvozu na otpad i slične dokumentacije X

19.

Uspostavljena je evidencija svih ugovora i organizacijska jedinica, odnosno osoba zadužena za financijsko-računovodstvene poslove ima uvid u sklopljene ugovore iz kojih proizlaze financijski učinci za neprofitnu organizaciju X

PROCEDURE FINANCIJSKOG POSLOVANJA

20. Propisana je procedura za nabavu roba, radova i usluga X

21. Postoji pisana procedura u kojoj su utvrđeni svi postupci, odgovorne osobe i kontrole koje je potrebno provesti od zaprimanja robe/izvođenja radova/izvršenja usluga, zaprimanja računa do plaćanja X

22. Internim aktima utvrđeni su kriteriji za plaćanje predujmom X

23. Postoji posebna pisana odluka o prijenosu ovlasti i odgovornosti za davanje naloga za plaćanje na osobe različite od zakonskog zastupnika X

24. Preuzimanje višegodišnjih ugovornih obveza koje imaju financijski učinak utvrđeno je statutom ili drugim općim aktom X

25. Ako se raspoloživa novčana sredstva koriste za ulaganje u vrijednosne papire i druge oblike financijske imovine, statutom ili drugim općim aktima predviđeno je takvo postupanje X

26. Statutom ili drugim općim aktima su zakonskom zastupniku utvrđena ograničenja za raspolaganja imovinom X

IZVJEŠTAVANJE

27. Promjene podataka iz Registra neprofitnih organizacija prijavljene su Ministarstvu financija u roku od sedam radnih dana od upisa promjene u matični registar, odnosno u roku od 30 radnih dana ako se promjena ne upisuje u matični registar X

28. Aktivnosti programa i projekata financiranih iz javnih izvora provode se u skladu s ugovornim obvezama, a o provedbi se izvještavaju davatelji sredstava u skladu s ugovorima i važećim aktima X

29. Za sredstva ostvarena iz javnih izvora, uključujući i sredstva državnog proračuna i proračuna jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave, davatelju sredstava dostavljen je izvještaj o potrošnji proračunskih sredstava X


30. Kod predaje financijskih izvještaja poštivali su se rokovi i način predaje utvrđeni Zakonom o financijskom poslovanju i računovodstvu neprofitnih organizacija i na temelju njega donesenim propisima X

31. U financijskim izvještajima, uz rezultat tekućeg razdoblja, iskazan je i preneseni rezultat poslovanja (manjak/višak) iz prethodne godine X

32. Na financijskim izvještajima neprofitne organizacije obavljen je revizijski uvid, odnosno revizija koja se obavlja sukladno revizijskim propisima X

33.

Do 30. lipnja tekuće godine na mrežnim stranicama neprofitne organizacije objavljeno je revizorsko izvješće o obavljenoj reviziji godišnjih financijskih izvještaja, odnosno o uvidu u financijske izvještaje za prethodnu godinu (sindikati i udruge poslodavaca su navedene dokumente, do 30. lipnja tekuće godine, dostavili Ministarstvu financija) X

34. Pratilo se i kontroliralo namjensko korištenje donacija koje neprofitne organizacije daju drugim neprofitnim organizacijama i drugim krajnjim korisnicima X

35. Programski i projektni izvještaji te ostala popratna dokumentacija je arhivirana na način i u razdoblju propisanim ugovorom o dodjeli financijskih /nefinancijskih sredstava X

Napomena: Sva pitanja u Upitniku moraju biti odgovorena upisivanjem oznake "X" u odgovarajući stupac. Ako pitanje nije primjenjivo na obveznika oznaka "X" stavlja se u stupac N/P Opći akti su akti koji sadrže opće pravne norme i, u smislu ovog Pravilnika, odnose se na sve zainteresirane na koje bi se moglo odnositi financijsko poslovanje neprofitne organizacije. Uvijek ih donosi najviše tijelo neprofitne organizacije, odnosno tijelo koje temeljem statuta neprofitne organizacije za to ovlašteno. Internim aktima zakonski zastupnik neprofitne organizacije uređuje poslovanje neprofitne organizacije u organizacijskom smislu, kao i ostala pravila poslovanja. Takvi se akti primjenjuju isključivo na zaposlenike neprofitne organizacije, odnosno druge osobe koje su na bilo koji način angažirane u radu tj. obavljanju djelatnosti neprofitne organizacije.

IZVJEŠĆE DIREKTORA O PODUZETIM AKTIVNOSTIMA TZO GRADAC 1.1.-31.12.2017.

1. Promocije Studeni - prosinac: pripreme za sajmove 2018. Split, lipanj – rujan: sudjelovanje na Welcome desku TZ županije SD

2. Multimedija travanj: dovršenje promotivnog spota Hiking trails lipanj: izrada najavnog spota Euro boxing show rujan: izrada promotivnog spota Euro boxing show

3. Promo materijali (plakati, letci) Travanj: redizajn letka Join us in Adventure Lipanj: dovršetak i objava karte destinacije TZO Gradac Lipanj: izrada plakata Otvorenje koncertne sezone Lipanj: izrada letka Kulturno ljeto 2017. Lipanj – listopad: distribucija karata Srednje Dalmacije Lipanj – listopad: distribucija karata Biciklističke staze županije SD Srpanj: izrada plakata Retrospektiva suvremenog slovačkog filma Srpanj: izrada plakata Euro boxing show Srpanj: izrada plakata Dan pobjede Kolovoz: izrada plakata Trio LUR Rujan: izrada plakata Sv. Mihovil Studeni: izrada trodijelnog poslovnog kalendara 2018 Prosinac: izrada plakata Advent u Gradcu

4. Oglašavanje Svibanj – rujan: Spotovi Join us in Adventure na m/b Felun Svibanj – rujan: Brošura Plaže makarske rivijere Lipanj: Gradski vodič Makarske rivijere Lipanj – rujan: Turistička karta SD županije Lipanj – rujan: javljanje u program RMR s rezultatima i aktivnostima u sezoni Srpanj: video-zid na boksačkoj reviji Srpanj: Co – branding Kampa Dalmacija i Hostela Eklata u Europskoj camping reviji Srpanj: PR članak u magazinu Hot Spots Croatia Prosinac: Božićna čestitka u Makarskoj kronici

5. Sudjelovanja na turističkim manifestacijama Beč, siječanj: sudjelovanje TZO Gradac na turističkom sajmu Bratislava, siječanj: sudjelovanje TZO Gradac na turističkom sajmu Beograd, veljača: sudjelovanje TZO Gradac na turističkom sajmu Split, siječanj– prosinac: sudjelovanje na edukacijama TZŽ i HTZ Zagreb, prosinac: sudjelovanje na predbožićnom prijemu i koncertu Veleposlanstva Slovačke Zagreb, prosinac: sudjelovanje na 5. Turističkom forumu na temu digitalnog marketinga

6. Organizacija i suorganizacija manifestacija Podaca, travanj: likovna kolonija Gradac, svibanj: suorganizacija ekološke akcije čišćenja podmorja Gradac, lipanj: Mali sajam poljoprivrednih proizvoda (Soline) Gradac, lipanj: Streetball turnir

Gradac, srpanj: retrospektiva suvremenog slovačkog filma Gradac, srpanj: slikarska izložba Lydia Patafta Gradac, srpanj: Europska boksačka revija Brist, srpanj: koncert klape Nostalgija Brist, srpanj: fešta Sv. Margarite Podaca, srpanj: Gospa od Pohođenja Zaostrog, kolovoz: smotra klapa Zaostrog, kolovoz: fešta Gospa od Anđela Zaostrog, kolovoz: Mali sajam poljoprivrednih proizvoda Brist, kolovoz: fešta Adio lito Brist, kolovoz: fešta Gospe od Anđela Gradac, kolovoz: centralna proslava Dana pobjede i koncert Marijan Ban Gradac, kolovoz: koncert klasične glazbe trija LUR Gradac, kolovoz: Dalmatinska promenada Gradac, kolovoz: koncert šansone Srđan Depolo Gradac, kolovoz: vaterpolo turniri Podaca, rujan: Biklijada Gradac, rujan: malonogometni i boćarski turnir Gradac, rujan: fešta Sv. Mihovila, koncert Đani Stipaničev Gradac, rujan: monodrama Joško Ševo

7. Komunalno uređenje Veljača: tematska sjednica o planovima uljepšanja mjesta na području TZO Travanj: remont „pametnih“ Steora klupa i njihovo postavljanje Gradac, travanj: otvorenje renoviranog Info- ureda Gradac – Brist – Podaca – Zaostrog, travanj – lipanj: postavljanje nove turističke i smeđe signalizacije Gradac, svibanj: dobava servisnog punkta za bicikliste Gradac, svibanj: postavljanje kiparske skulpture Periska u centru mjesta Gradac, lipanj: postavljanje outdoor fitness centra Gradac, lipanj: uspostava novog električnog ormarića na Solinama Gradac-Brist-Podaca-Zaostrog, lipanj: sadnja cvjetnih površina Gradac, lipanj: novo uređenje šahovnice

8. Iznajmljivači Natječaj Bike& Bed Certificiranje Bike & Bed domaćinstava i hotela Nabava opreme za cedrtificiranje bike % Bed domaćinstava Organizacija edukativneradionice eVisitor Organizacija edukativne radionice sa savjetovanjem Proljetna podjela promo materijala iznajmljivačima Jesenska radionica – zaključen je sezone

9. Društvene mreže Pojačana aktivnost TZO na društvenim mrežama (FB, Twitter, Instagram)

10. Organizacija rada Zagreb, veljača: Sastanak s ministrom Capellijem o rješavanju turističke problematike na destinaciji Zagreb, lipanj: sudjelovanje na predstečajnom ročištu Hotela Jadran Zagreb, lipanj: ispit za ovlaštenog djelatnika Turističkog ureda Nazočnost na sastancima koordinacije direktora TZ Makarske rivijere i Županije SD Angažman dodatnog djelatnika na povremenim tehničkim poslovima Kulturnog ljeta 2017 Svibanj – Listopad: rad četiri info – ureda

Organizacija četiri sjednice Vijeća TZO Organizacija dvije sjednice Skupštine TZO Sudjelovanje u radu dvije skupštine TZŽ SD Pripremne radnje za osnivanje TD Zaostrog – legislativa Izrada Pravilnika o materijalnoj odgovornosti radnika Izrada novih ugovora o radu Izmjena Statuta TZO

11. Sudjelovanje u društvenom životu sredine Sufinanciranje rada udruga i institucija s područja TZO Gradac za 2017., u visini 150 000 kuna Organizacija 5 sastanaka udruga s područja TZO Gradac u cilju obogaćenja društvenog života Studeni: Sufinanciranje/suorganizacija studijskog putovanja u Istočnu Slavoniju Prosinac: suorganizacija Adventa u Gradcu

Direktor TZ općine Gradac

Davor Andrijašević

Nadzorni odbor TZO-a Gradac, 19.02.2018. Stranica 1/2

Sukladno čl. 20. Zakona o turističkim zajednicama i promicanju hrvatskog turizma (NN 152/08), čl. 34. Statuta TZ općine Gradac, Nadzorni odbor TZO-a Gradac na svojoj 08. redovnoj sjednici održanoj dana 19. veljače 2018. godine, obavio je nadzor ukupnog poslovanja turističke zajednice na kojoj je razmatrano materijalno i financijsko poslovanje, te raspolaganje sredstvima TZO-a Gradac kroz razdoblje 2017. godine i donio:

IZVJEŠĆE NADZORNOG ODBORA O IZVRŠENOM NADZORU POSLOVANJA TZO-a GRADAC

za siječanj 2017. – prosinac 2017.

Pregledana je dokumentacija na temelju koje su sastavljeni izvještaji o izvršenju programa rada i financijskog plana turističke zajednice općine Gradac. Financijski plan sastoji se od ostvarenih prihoda kroz ubiranje turističke članarine, boravišne pristojbe, kamata, te refundacija drugih TZ. Razrađeni su i rashodi, odnosno ostvareni troškovi glavnog i knjigovodstvenog ureda, kao i sva četiri sezonska ureda. Sezonski uredi pojašnjeni su i razrađeni svaki zasebno i iz njihove dokumentacije jasno je vidljivo koliko se prihoda i rashoda odnosi na svaki pojedini ured. Knjigovodstveno su obrađeni podatci rashoda i prihoda TZO-a Gradac kroz Bilancu, Raspored prihoda i rashoda, te bilješke uz financijske izvještaje 2017.g. Priložen je i zapisnik prošle sjednice nadzornog odbora. Svi financijski izvještaji napravljeni su kako nalaže Zakon o računovodstvu neprofitnih organizacija, ali i sintetički i analitički, kako nalaže Zakon o turističkim zajednicama i promicanju hrvatskog turizma. Transparentni su, opsežni i jednostavni za razumijevanje. Održavanje sjednica Nadzornog odbora je u skladu sa Zakonom o turističkim zajednicama i uredno se izvršavaju svi poslovi vezani za pravilan rad TZO-a. Također, TZO Gradac posluje u skladu s odlukama Skupštine i Turističkog Vijeća, a svoje poslovanje temelji na njihovim zaključcima i odlukama. Na proteklim sjednicama najviše se raspravljalo o tekućoj problematici, kao što su predstečajne nagodbe; održavanje događanja vezanih za kulturno ljeto; razvoj projekta Cikloturizma i cijele pred i po sezone, ali i o ostalim projektima i promidžbenim materijalima. Financijsko i materijalno poslovanje TZO-a Gradac

Izneseni plan TZO-a realan je i u cijelosti analitički razložen. Iz njega su vidljivi svi ostvareni podatci, kao i oni koji su planirani, a čije odstupanje nije više od 5%, pa je rebalans plana nepotreban. Također, vidljivo je kako Turistička zajednica općine Gradac uredno plaća svoju obvezu Općini Gradac od 30% ostvarene boravišne pristojbe, pa je 2017. godine na račun općine Gradac uplaćeno 572.235,43 kuna.

PRIHODI 2017.

U 2017. godini TZO Gradac ostvario je 2.043.741,79 kuna prihoda, od čega samo boravišne pristojbe 1.907.451,45 kuna,

što čini smanjenje od planiranog za cca. 4%. Najveći razlog spomenutog smanjenja je neplaćanje boravišne pristojbe većih gospodarskih subjekata – hotela Gradac i Sunce, te kampa Dalmatae d.o.o. Premda upozoreni od strane zaposlenika TZO-a, zaduženje nije podmireno, te je obaviještena Carinska uprava koja vrši daljnje postupanje, točnije, obračunavanje kamata i slanje prekršajnih naloga. Još jedan razlog smanjenog priljeva sredstava u odnosu na plan je i nepodmirivanje predstečajne nagodbe g. Gorana Korljana, dok valja napomenuti kako je predstečajna nagodba Hotela Jadran d.d. u fazi rješavanja, te se vrlo brzo očekuje konačni zaključak. Ostvarena turistička članarina također je manja od one planirane, a razlozi leže u smanjenju stope za obračun zbog rasterećenja gospodarskih subjekata od plaćanja parafiskalnih nameta, ali i uspostavljanju veće discipline naplate, pa se sve manje stvaraju višegodišnja zaduženja koja se potom podmiruju skupno u tekućoj godini. Dio uplate od 2.555,41 kn zapravo označava krivo uplaćenu turističku članarinu onih obveznika koji se ne nalaze na području TZO-a Gradac, već u mjestu Drvenik, pa im je ovaj razrezani neto iznos i vraćen. Porezna uprava je i dalje ta koja kontrolira uplatu turističke članarine, a zaposlenici TZO-a napominju sve obveznike o rokovima plaćanja i podnošenju TZ obrasca.

RASHODI 2017.

Rashodi su također manji od planiranih, a iznose 2.088.420,75 kuna. Administrativni rashodi za radnike među koje

spadaju plaće i svi doprinosi vezani za njen obračun, kao i putni i ostali troškovi ureda, smanjeni su, jednako kao i troškovi sezonskih ureda. Svi zaposlenici uredno se prijavljuju, te se s njima potpisuju Ugovori o radu/djelu, a isplate plaća/drugog dohotka obračunavaju se i isplaćuju sukladno zakonskim regulativama. Posebno su izdvojeni i obrađeni rashodi svakog mjesta. Najviše rashoda odnosi se na Gradac jer upravo ovo mjesto sudjeluje sa najviše ostvarenih prihoda. Zatim ga slijedi Zaostrog, Podaca i Brist. Budući su zasebno odvojeni prihodi svakog mjesta, vidljivo je i koliko sudjeluju u ukupnom prihodu. Tako najviše njih ostvaruje Gradac, dok ih Brist ostvaruje najmanje zbog najmanjeg broja privatnih iznajmljivača i ostalih naplatitelja, odnosno, vlasnika smještajnih objekata. Podaca i dalje pokazuje sve bolje rezultate,

Nadzorni odbor TZO-a Gradac, 19.02.2018. Stranica 2/2

kao i Zaostrog (u 2017.g. u ova oba mjesta ostvareno je više prihoda nego rashoda), dok brojke Gradca i Brista pokazuju kako je ostvareno više rashoda od prihoda. U ovim tabelama vidljiv je trošak iz 1996.g. (od osnivanja TZO-a od kada se i vodi evidencija analitike) koji se svake godine smanjuje ili povećava, ovisno o ostvarenim prihodima svakog mjesta. Prikazana su zaduženja gospodarskih subjekata i paušalnih iznajmljivača. Ona su na zahtjev Carinske uprave predana, a i poslane su opomene, pa su pojedinci i počeli sa uplatama svojih obveza. Povećani troškovi prikazani pod stavkom Posebne prezentacije odnose se na održavanje manifestacije „Retrospektiva slovačkog suvremenog filma“, održane u Gradcu. Ipak, ovaj događaj sufinanciran je od strane TZŽSD i Općine Gradac, sa po 2.000,00 kuna. Nadalje, pod ovu stavku ubraja se i posjet Istočnoj Slavoniji organiziran za sve članove TZO-a, vodeći pri tom računa o njihovom podmirenju svih obveza prema TZO-u i Poreznoj upravi. Amortizacija

Kao posebna stavka troška ureda prikazana je i amortizacija dugotrajne imovine, koja se obračunava linearnom metodom otpisa od 25% za cijelu godinu tj. 12 mjeseci. Kratkotrajna imovina otpisuje se jednokratno, prema Zakonu o računovodstvu neprofitnih organizacija, a čija je nabavna vrijednost prema novom Zakonu manja od 3.500,00 kuna. Tako je i nabavljana nova dugotrajna i kratkotrajna materijalna i nematerijalna imovina zbog dotrajalosti stare (printeri, računala i sl.) koja se vodi u posebnoj, vanbilaničnoj evidenciji, čiji podaci prikazuju realno stanje. Od važnije dugotrajne imovine izdvojena je STEORA - pametna klupa, postavljena u mjestu Gradac, ali i outdoor fitness sprave. Kulturno ljeto Manifestacije zauzimaju jedan od najvažnijih stavki TZO-a. One predstavljaju kulturno-zabavna, sportska i ostala događanja i obrađena su za svako mjesto posebno. Tako je vidljivo koliko je financijskih sredstava utrošeno na koju manifestaciju, odnosno kulturno ljeto, a onda je svaka od tih manifestacija posebno raščlanjena uz detaljan prikaz svih troškova. Tako su isto obrađeni i sajmovi, pa je jasno vidljivo koliko je financijskih sredstava utrošeno na svaki od njih. U 2017.g. prvi je put objavljen Javni natječaj za sve udruge, na temelju kojeg su se odobrila i isplatila sredstva. Kulturno ljeto raznoliko je i udruge koje su osnovane na području TZO-a Gradac zaista dobro odrađuju svoj posao. 2017.g. ostvareno je više troškova za manifestacije u Gradcu nego je to bilo planirano. Naime, veliki ljetni karneval nije održan zbog nemogućnosti djelovanja dotadašnje udruge koja je i organizirala ovu manifestaciju, ali zato je organiziran niz drugih događa ja (kulturnog i zabavanog karaktera) bilo u Zavičajnom muzeju u Gradcu ili u samom centru mjesta. Treba napomenuti i kako je fešta Sv. Mihovila u Gradcu sufinancirana od strane Udruženja obrtnika Gradac. U drugim mjestima manifestacije su održane kao i proteklih godina, osim u mjestu Podaca, gdje se od strane udruge Štrada nisu organizirale dvije zabave (ribarska večer i proslava Sv. Stipana), pa im u tom smislu nisu niti isplaćena sva odobrena sredstva. Poslovni rezultat

Na kraju obračunskog razdoblja, vidljivo je kako je ostvareno manje financijskih sredstava u iznosu od 44.678,96 kn. Budući se prethodne godine prenijelo 376.492,96 kn, ukupan preneseni prihod za 2018. godinu je 331.814,00 kuna. Ova sredstva su planski prenesena zbog sezonalnosti ubiranja prihoda i ona TZO-u osiguravaju likvidnost za razdoblje predsezone. ZAKLJUČAK NADZORA

Sredstvima se raspolaže u skladu sa zakonom i u okviru odluka koja donose tijela TZ-a, odnosno po programu rada. Ured TZO-a, točnije, direktor ureda, radi u okviru svojih ovlasti i na temelju odluka Vijeća. IBAN račun u kunama se vodi kod Splitske banke, a devizni račun nije otvoren. Ne postoje niti službene kreditne kartice. Financijskim sredstvima raspolaže direktor u okviru ovlasti dobivenih od Vijeća, do iznosa od 5.000,00 kuna. Za veće iznose od naznačenog, predsjednik TZO-a svojim potpisom na računu odobrava sve isplate, jer se radi o Internet bankarstvu. Nadzorni odbor uočava kako tijela TZO-a Gradac (turistički ured, direktor i predsjednik) dobro vode poslove TZ-a, u okviru zakona i svojih ovlasti. Izvršavaju svoje zadaće, zbog kojih su i osnovani. Turistička zajednica na kraju 2017. godine ima samo tekuće obveze prema dobavljačima, koje su uredno podmirene početkom 2018.g. Nadalje, TZO Gradac nema kredita ni ostalih neplaćenih kratkoročnih ni dugoročnih obveza. Predlažemo Vijeću i Skupštini usvajanje ovog financijskog izvješća ostvarenog u periodu siječanj 2017. – prosinac 2017.

Predsjednik Nadzornog odbora TZO-a Gradac:

IVICA PEĆAR

Documents

GODIŠNJE FINANCIJSKO IZVJEŠĆE TURISTIČKE ZAJEDNICE … · osoba, te prihode od financijske imovine (kamate na deponirana sredstva), dok su rashodi vezani za one administrativne,