Financijski izvještaj za razdoblje siječanj - lipanj 2017. · 3 Poslovanje U prvom polugodištu 2017. godine ULJANIK d.d. ostvario je pozitivan financijski rezultat u iznosu od

Financijski izvještaj

za razdoblje

siječanj - lipanj 2017.

Pula, srpanj 2017.

d.d.

Tel.: +385 (0) 52 213 044 +385 (0) 52 373 102 +385 (0) 52 373 339

Fax.: +385 (0) 52 373 646

HR 52100 PULA, Flaciusova 1, HRVATSKA, p.p. 114 e-mail: [email protected], web: www.uljanik.hr

2

Opći podaci

ULJANIK d.d. je dioničko društvo sa sjedištem u Puli na adresi Flaciusova 1.

Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnih subjekata prema nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti Državnog zavoda za statistiku Zagreb, Društvo ima brojčanu oznaku razreda 7010 – Upravljačke djelatnosti, matični broj poslovnog subjekta je 03229238, a OIB 56243843109. ULJANIK Grupa sastoji se od društva ULJANIK d.d. (matica) i njenih podružnica:

- ULJANIK Brodogradilište d.d. - 3.MAJ Brodogradilište d.d. - ULJANIK Strojogradnja Diesel d.d. - ULJANIK Proizvodnja opreme d.d. - ULJANIK Poslovno informacijski sustavi d.o.o. - ULJANIK Brodograđevni projekti d.o.o. - ULJANIK Financije d.o.o. - ULJANIK Standard d.o.o. - USCS d.o.o. - MARITIME TRANSPORT PULA THREE INC. - MARITIME TRANSPORT PULA FOUR INC.

Sva su navedena društva u 100% vlasništvu ULJANIK Grupe, osim društva 3.MAJ Brodogradilište d.d. gdje ULJANIK d.d. ima 88,27% temeljnog kapitala. Vlasnička struktura

Temeljni kapital Društva iznosi 100.687.500,00 kuna i podijeljen je na 3.356.250 redovnih dionica oznake ULJN-R-A, pojedinačnog nominalnog iznosa od 30,00 HRK.

Dioničari ULJANIKA d.d. jesu:

Stanje per 30.06.2017.

REDNI BROJ PREZIME I IME/SKRAĆENA TVRTKA STANJE

% UDJELA U TEMELJNOM KAPITALU

1 CROATIA OSIGURANJE D.D. (1/1) 333.332 9,9317

2 CERP (0/1) / HZMO - HRVATSKI ZAVOD ZA MIROVINSKO OSIGURANJE (1/1) 259.731 7,7387

3 HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D. (0/1) / KAPITALNI FOND D.D. (1/1) 222.222 6,6211

4 HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D. (0/1) / FOND ZA FINANCIRANJE RAZGRADNJE NEK (1/1) 166.666 4,9658

5 ADDIKO BANK D.D. (0/1) / PBZ CROATIA OSIGURANJE OBVEZNI MIROVINSKI FOND (1/1) 133.333 3,9727

6 HZZO - HRVATSKI ZAVOD ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE (1/1) 130.157 3,8780

7 SPLITSKA BANKA D.D. (0/1) / ERSTE PLAVI OBVEZNI MIROVINSKI FOND (1/1) 111.111 3,3106

8 ULJANIK D.D. (1/1) 104.375 3,1099

9 ADRIS GRUPA D.D. (1/1) 83.000 2,4730

10 CERP (0/1) / DRŽAVNA AGENCIJA ZA OSIGURANJE ŠTEDNIH ULOGA I SANACIJU (1/1) 80.016 2,3841

11 DOMAĆA FIZIČKA OSOBA (7.151) 1.551.170 46,2174

12 STRANA OSOBA ( 13) 3.283 0,0978

13 OSTALI DIONIČARI *** ( 39) 177.854 5,2992

3.356.250 100,0000S V E U K U P N O

Sveukupan broj dioničara na dan 30.06.2017. = 7.213 dioničara

Vlastite dionice

ULJANIK d.d. je u proteklom razdoblju stekao 104.375 vlastitih dionica što predstavlja 3,1099% temeljnog kapitala Društva. Dionice su stečene po cijeni od 45,00 kuna po komadu.

3

Poslovanje

U prvom polugodištu 2017. godine ULJANIK d.d. ostvario je pozitivan financijski rezultat u iznosu od 23,8 mil kuna. Ukupni prihodi iznose 1.017,2 mil kuna, dok ukupni rashodi iznose 993,4 mil kuna. Prihodi od prodaje veći su u odnosu na isto razdoblje 2016. godine za 553,5 mil kuna.

Materijalni troškovi ostvareni su u iznosu od 785,3 mil kuna, te su veći u odnosu na isto razdoblje 2016. godine za 591,8 mil kuna.

Prihodi od prodaje ULJANIK Grupe u prvom polugodištu 2017 godine iznose 1.182,2 mil kuna što je za 575,9 mil kuna više u odnosu na isto razdoblje protekle godine. U promatranom razdoblju ULJANIK Grupa ostvarila je operativni gubitak u iznosu od 105,7 mil kuna, dok su konsolidirani neto financijski rashodi iznosili 7,6 mil kuna. Neto gubitak ULJANIK Grupe iznosi 113,3 mil kuna. Broj zaposlenih u matičnom društvu na 30.06.2017. godine iznosio je 498 djelatnika dok je broj zaposlenih u ULJANIK Grupi iznosio 4.467 djelatnika.

Ključni financijski podaci ULJANIK d.d. ULJANIK Grupa

u 000 HRK I-VI/2016 I-VI/2017 I-VI/2016 I-VI/2017

Prihodi od prodaje 311.555 865.008 606.277 1.182.237

Operativna dobit/(gubitak) 31.965 3.320 30.872 (105.668)

Neto dobit / (gubitak) prije oporezivanja 34.815 23.774 1.369 (113.294)

u 000 HRK 31.12.2016 30.06.2017 31.12.2016 30.06.2017

Novac i kratkotrajna financijska imovina 388.407 235.743 121.027 181.997

Ukupna aktiva 3.468.372 3.286.431 4.085.545 3.652.401

Glavnica 351.214 374.988 20.164 (131.655)

U prvom polugodištu 2017 godine ULJANIK Grupa isporučila je 3 broda.

Upravljanje rizicima

Društvo i Grupa prije svega su izloženi rizicima promjene tečajeva, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku kamatnih stopa.

Valutni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja. Društvo i Grupa su značajno izloženi valutnom riziku jer u svom poslovanju su većim dijelom povezani sa inozemstvom. Kako bi se ovaj rizik umanjio nastoji se postići čim veća valutna usklađenost priljeva i odljeva.

Kreditni rizik je rizik da jedna strana u financijskom instrumentu neće ispuniti svoje obveze te da će time prouzročiti nastanak financijskog gubitka drugoj strani. Društvo i Grupa minimalizira taj rizik kontinuiranim praćenjem potraživanja od kupaca, a rezerviranja sumnjivih potraživanja procjenjuju se redovno, te se mijenjaju ako je to potrebno.

Rizik likvidnosti, koji se smatra rizikom financiranja, je rizik da će se Društvo i Grupa susresti s poteškoćama u prikupljanju sredstava za podmirivanje obveza povezanih s financijskim instrumentima. Društvo i Grupa veliku pozornost daje na tok novca, prateći stvarne dnevne promjene.

Kamatni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa. Kamatni rizik Društva i Grupe proizlazi iz primljenih i danih dugoročnih i kratkoročnih kredita i zajmova.

5

BILANCA na dan 30.06.2017.

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 0 0

002 1.105.617.956 1.116.157.371

003 624.092 3.206.550

004

005 566.400 513.806

006

007

008 57.692 2.692.744

009

010 33.316.690 32.278.134

011

012 2.550.573 2.423.045

013 7.535.247 10.767.704

014 2.251.714 1.943.612

015

016 131.466

017 20.941.230 16.974.381

018 37.926 37.926

019

020 936.550.270 968.067.283

021 506.134.585 506.134.585

022 228.315.000 228.315.000

023

024

025 627.286 627.286

026 201.473.399 232.990.412

027

028

029 135.126.904 112.605.404

030 135.126.904 112.605.404

031

032

033

034 2.187.811.393 1.865.390.256

035 543.107.371 404.128.302

036 521.252.911 384.467.694

037 348.139 369.459

038

039

040 21.506.321 19.291.149

041

042

043 1.256.297.409 1.225.519.252

044 719.215.692 858.238.711

045 915.144 2.368.857

046

047 54.665 70.052

048 42.518.733 38.912.216

049 493.593.175 325.929.416

050 324.775.691 145.903.840

051

052 314.510.282 138.207.097

053

054

055

056 10.265.409 7.696.743

057

058 63.630.922 89.838.862

059 174.942.381 304.883.239

060 3.468.371.730 3.286.430.866

061 0 0

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

Obveznik: ULJANIK D.D.

Naziv pozicije

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodw ill

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

3. Ostala potraživanja

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

7. Ostala dugotrajna f inancijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)


2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika



7. Ostala f inancijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI





D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

6

062 351.213.753 374.987.898

063 100.687.500 100.687.500

064 216.566.367 216.566.367

065 23.478.669 33.959.886

066

067 4.700.000 4.700.000

068 4.696.875 4.696.875

069

070 23.475.544 33.956.761

071 0

072 0 0

073

074

075 10.481.217 23.774.145

076 10.481.217 23.774.145

077

078

079 0 0

080

081

082

083 524.046.149 638.989.657

084

085

086 524.046.149 638.989.657

087

088

089

090

091

092

093 2.584.261.188 2.270.212.117

094 75.378.135 119.607.275

095

096 869.047.340 746.429.075

097 1.348.007.178 1.188.304.660

098 268.775.827 181.606.378

099

100

101 4.710.514 4.517.259

102 6.151.640 14.696.241

103

104

105 12.190.554 15.051.229

106 8.850.640 2.241.194

107 3.468.371.730 3.286.430.866

108 0 0

109 0 0

110 0 0

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

PASIVA

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično





7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze




8. Obveze prema zaposlenicima

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE

1. Pripisano imateljima kapitala matice

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

7

AOPoznaka

Kumulativno Tromjesečje KumulativnoTromjesečj

e111 311.756.075 199.531.814 880.909.408 446.060.009

112 311.554.638 199.347.065 865.007.606 445.487.647

113 201.437 184.749 15.901.802 572.362

114 279.791.120 174.204.559 877.589.519 438.836.489

115 1.784.970 -2.697.394 -21.321 -14.187

116 193.518.806 128.108.026 785.294.488 393.743.112

117 92.865.741 56.894.432 557.054.787 276.201.750

118

119 100.653.065 71.213.594 228.239.701 117.541.362

120 41.870.979 21.168.997 43.754.441 21.785.463

121 24.036.779 12.166.175 25.754.299 12.826.716

122 11.816.459 5.966.855 11.781.520 5.872.634

123 6.017.741 3.035.967 6.218.622 3.086.113

124 1.254.738 628.605 1.837.264 928.967

125 40.980.419 26.615.117 45.305.459 21.737.891

126 0 0 0 0

127

128

129

130 381.208 381.208 1.419.188 655.243

131 54.538.494 13.908.403 136.311.710 55.540.921

132 8.796.688 4.757.436 10.218.438 4.751.551

133 45.741.806 9.150.967 126.093.272 50.789.370

134

135

136

137 51.688.182 26.100.120 115.857.454 54.504.658

138 12.825.416 8.166.895

139 51.688.182 26.100.120 103.032.038 46.337.763

140

141

142

143

144

145

146 366.294.569 213.440.217 1.017.221.118 501.600.930

147 331.479.302 200.304.679 993.446.973 493.341.147

148 34.815.267 13.135.538 23.774.145 8.259.783

149 34.815.267 13.135.538 23.774.145 8.259.783

150 0 0 0 0

151

152 34.815.267 13.135.538 23.774.145 8.259.783

153 34.815.267 13.135.538 23.774.145 8.259.783

154 0 0 0 0

155

156

157 34.815.267 13.135.538 23.774.145 8.259.783

158 0 0 0 0

159 0 0 0 0

160 0 0 0 0

161 0 0 0 0

162 0 0 0 0

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 0 0 0 0

166 0 0 0 0

167 0 0 0 0

168 34.815.267 13.135.538 23.774.145 8.259.783

169

170


Naziv pozicije

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

2. Ostali poslovni prihodi

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškov i osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene v rijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotov ih proizvoda

2. Materijalni troškov i (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materijala

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerv iranja

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškov i

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imov ine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

8. Ostali poslovni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, div idende i slični prihodi iz odnosa s pov ezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike, div idende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imov ine

4. Ostali financijski rashodi

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit pri je oporezivanja (146-147)

2. Pripisana manjinskom interesu

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koj i sastav lja konsolidirani financijski izv ještaj )

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice

7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima definiranih primanja

1. Pripisana imatelj ima kapitala matice

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja

2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine

3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog v rednov anja financijske imov ine raspoloživ e za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkov ite zaštite novčanog toka

u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.RAČUN DOBITI I GUBITKA

2. Pripisana manj inskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izv ještaju o ostaloj sv eobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koj i sastav lja konsolidirani financijski izv ještaj )

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u

6. Udio u ostaloj sv eobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

8

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 34.815.267 23.774.145

002 1.254.738 1.837.264

003 884.536.578 0

004 0 30.778.157

005 0 138.979.069

006 0 0

007 920.606.583 195.368.635

008 0 191.430.806

009 767.706.709 0

010 296.878.481 0

011 9.066.549 146.780.705

012 1.073.651.739 338.211.511

013 0 0

014 153.045.156 142.842.876

015 0 0

016 0 0

017 9.065.594 10.228.020

018 955 2.381

019 199.704.720 232.963.412

020 208.771.269 243.193.813

021 241.704 3.381.166

022 0 0

023 165.050.380 63.087.074

024 165.292.084 66.468.240

025 43.479.185 176.725.573

026 0 0

027 0 0

028 330.514.327 258.189.095

029 0 0

030 330.514.327 258.189.095

031 0 265.162.880

032 0 0

033 707.658 700.972

034 0 0

035 0 0

036 707.658 265.863.852

037 329.806.669 0

038 0 7.674.757

039 220.240.698 26.207.940

040 0 0

041 97.269.356 63.630.922

042 220.240.698 26.207.940

043 0 0

044 317.510.054 89.838.862


IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.

Naziv pozicije

3. Povećanje kratkoročnih obveza

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)

A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)

1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih f inancijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih f inancijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)

3. Novčani izdaci za f inancijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od f inancijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

3. Ostali primici od f inancijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

9

AOPoznaka

Prethodna godina

Tekuća godina

2 3 4

001 100.687.500 100.687.500

002 216.566.367 216.566.367

003 23.478.669 33.959.886

004 0 0

005 10.481.217 23.774.145

006 0 0

007 0 0

008 0 0

009 0 0

010 351.213.753 374.987.898

011 0 0

012 0 0

013 0 0

014 0 0

015 0 0

016 10.481.217 23.774.145

017 10.481.217 23.774.145

018 0 0

019 0 0

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

Naziv pozicije

1

do 30.06.2017.za razdoblje od 01.01.2017.

1. Upisani kapital

2. Kapitalne rezerve

10

Konsolidirani financijski izvještaji

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 0 0

002 1.689.268.197 1.537.785.792

003 207.176.424 204.439.981

004

005 180.645.697 174.358.752

006 21.512.376 21.512.376

007

008 5.018.351 8.568.853

009

010 838.063.285 784.320.118

011 15.827.646 15.827.646

012 55.932.880 54.594.002

013 211.300.442 205.902.031

014 408.555.468 364.009.986

015

016 3.365 136.558

017 56.942.081 54.820.910

018 782.205 782.205

019 88.719.198 88.246.780

020 599.512.916 505.639.941

021 254.749.285 238.913.209

022

023 316.800 350.800

024

025 1.236.644 1.236.644

026 343.190.187 265.119.288

027 20.000 20.000

028

029 44.515.572 43.385.752

030

031 20.896.249 19.751.266

032 23.619.323 23.634.486

033 0 0

034 1.819.930.123 1.591.062.711

035 856.282.775 799.630.336

036 743.031.607 573.154.397

037 68.582.110 186.523.069

038 119.648 119.648

039 46.424 37.258

040 43.648.417 38.941.395

041 854.569 854.569

042 0 0

043 842.620.039 609.435.273

044 0

045 50.517.048 81.549.892

046

047 428.109 372.726

048 233.218.272 159.062.924

049 558.456.610 368.449.731

050 17.246.009 86.493.219

051 0 0

052 0 0

053 0 0

054 0 0

055 0 0

056 17.246.009 86.493.219

057

058 103.781.300 95.503.883

059 576.346.543 523.552.779

060 4.085.544.863 3.652.401.282

061 1.875.709.956 1.944.041.987

KONSOLIDIRANA BILANCA stanje na dan 30.06.2017.


Naziv pozicije

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)







7. Ostala dugotrajna financijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)


2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit


V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)


2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)







7. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

11

062 20.164.272 -131.655.419

063 100.687.500 100.687.500

064 216.566.367 216.566.367

065 23.478.669 33.959.886

066 0 0

067 4.700.000 4.700.000

068 4.696.875 4.696.875

069 0 0

070 23.475.544 33.956.761

071 101.250.752 68.806.842

072 -373.550.537 -546.307.695

073 0 0

074 373.550.537 546.307.695

075 -176.959.156 -113.497.092

076 0 0

077 176.959.156 113.497.092

078 128.690.677 108.128.773

079 18.505.725 18.505.725

080 6.463.368 6.463.368

081

082 12.042.357 12.042.357

083 723.725.935 824.297.991

084

085 4.380.192 4.380.192

086 682.223.083 783.244.370

087

088 17.585.925 17.136.694

089

090

091

092 19.536.735 19.536.735

093 3.223.880.296 2.868.908.318

094

095 21.905.303 3.010.836

096 1.198.817.118 1.068.630.078

097 1.340.962.559 1.142.965.718

098 496.353.146 475.210.420

099

100

101 32.481.814 31.550.207

102 44.756.616 55.620.527

103 354.437 354.437

104

105 88.249.303 91.566.095

106 99.268.635 72.344.667

107 4.085.544.863 3.652.401.282

108 1.875.709.956 1.944.041.987

109 -108.526.405 -239.784.192

110 128.690.677 108.128.773

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)








8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)








8. Obveze prema zaposlenicima

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE1. Pripisano imateljima kapitala matice

12

AOPoznak

aKumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje

111 802.665.399 435.885.791 1.249.238.101 558.228.985

112 606.277.493 368.819.185 1.182.237.261 542.534.420

113 196.387.906 67.066.606 67.000.840 15.694.565

114 771.793.614 398.299.425 1.354.906.635 609.123.169

115 -8.464.890 -9.822.553 -117.940.958 -59.033.472

116 409.408.123 209.128.757 1.060.542.977 463.550.725

117 296.163.912 136.787.550 787.245.884 305.458.653

118 460.794 300.023 532.075 275.828

119 112.783.417 72.041.184 272.765.018 157.816.244

120 256.917.179 131.262.874 296.877.280 149.106.656

121 154.894.465 79.011.072 182.693.341 91.765.568

122 61.251.752 31.419.413 68.037.922 34.111.770

123 40.770.962 20.832.389 46.146.017 23.229.318

124 29.380.403 14.695.561 35.740.788 18.044.563

125 75.693.954 47.435.554 72.429.410 34.267.309

126 0 0 0 0

127

128

129

130 8.858.845 5.599.232 7.257.138 3.187.388

131 142.511.007 49.753.675 252.351.642 107.411.137

132

133 142.511.007 49.753.675 252.351.642 107.411.137

134

135

136

137 172.014.198 81.574.529 259.976.847 136.648.452

138

139 171.851.587 81.574.529 259.976.847 136.648.452

140

141 162.611

142

143

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 945.176.406 485.639.466 1.501.589.743 665.640.122

147 943.807.812 479.873.954 1.614.883.482 745.771.621

148 1.368.594 5.765.512 -113.293.739 -80.131.499

149 1.368.594 5.765.512 0 0

150 0 0 113.293.739 80.131.499

151 0 0 0

152 1.368.594 5.765.512 -113.293.739 -80.131.499

153 1.368.594 5.765.512 0 0

154 0 0 113.293.739 80.131.499

155 -5.612.523 -687.070 -113.497.092 -80.328.235

156 6.981.117 6.452.582 203.353 196.736

157 1.368.594 5.765.512 -113.293.739 -80.131.499

158 -2.542.358 1.819.193 -32.443.910 -26.427.672

159 -2.542.358 1.819.193 -32.443.910 -26.427.672

160 0 0 0

161 0 0 0 0

162 0 0 0 0

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 0 0 0 0

166 0 0 0 0

167 -2.542.358 1.819.193 -32.443.910 -26.427.672

168 -1.173.764 7.584.705 -145.737.649 -106.559.171

169 -8.154.881 1.132.123 -145.941.002 -106.755.907

170 6.981.117 6.452.582 203.353 196.736

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje


Naziv pozicije

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

2. Ostali poslovni prihodi

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene v rijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotov ih proizvoda

2. Materijalni troškov i (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškov i osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškov i

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerv iranja

8. Ostali poslovni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, div idende i slični prihodi iz odnosa s pov ezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike, div idende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imov ine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i dr.rashodi iz odnosa s nepov ez.poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imov ine

4. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit pri je oporezivanja (146-147)

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA



I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima definiranih primanja


1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja 2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog v rednov anja financijske imov ine raspoloživ e za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkov ite zaštite novčanog toka

u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA


III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u

6. Udio u ostaloj sv eobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

13

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 1.368.594 -113.293.739

002 29.380.403 35.740.788

003 741.947.901 0

004 0 233.184.766

005 0 56.652.439

006 6.436.277 104.959.511

007 779.133.175 317.243.765

008 0 205.890.471

009 541.966.722 0

010 358.217.404 0

011 23.036.431 67.173.753

012 923.220.557 273.064.224

013 0 44.179.541

014 144.087.382 0

015 0 0

016 0 0

017 4.724.507 1.194.695

018 8.981 45.907

019 223.060.941 192.789.483

020 227.794.429 194.030.085

021 9.631.935 14.461.028

022 0 0

023 183.668.211 183.965.795

024 193.300.146 198.426.823

025 34.494.283 0

026 0 4.396.738

027 0 0

028 336.458.437 241.474.917

029 0 0

030 336.458.437 241.474.917

031 103.981.582 288.742.630

032 0 0

033 728.587 792.507

034 0 0

035 0 0

036 104.710.169 289.535.137

037 231.748.268 0

038 0 48.060.220

039 122.155.169 0

040 0 8.277.417

041 281.677.404 103.781.300

042 122.155.169 0

043 0 8.277.417

044 403.832.573 95.503.883


KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.

Naziv pozicije

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija

3. Povećanje kratkoročnih obveza

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

14

AOPoznaka

Prethodna godina

Tekuća godina

2 3 4

001 100.687.500 100.687.500

002 216.566.367 216.566.367

003 23.478.669 33.959.886

004 -244.859.860 -438.178.922

005 -176.959.156 -113.497.092

006 34.866.917 34.866.917

007

008

009 66.383.834 33.939.925

010 20.164.271 -131.655.419

011 26.746.726 -32.443.909

012 7.653.714

013

014

015

016 -135.194.354 -119.375.781

017 -100.793.914 -151.819.690

018 -108.526.406 -239.784.192

019 128.690.677 108.128.773

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

do 30.06.2017.za razdoblje od 01.01.2017.

1. Upisani kapital

2. Kapitalne rezerve

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

Naziv pozicije

1

Documents

Financijski izvještaj za razdoblje siječanj - lipanj 2017. · 3 Poslovanje U prvom polugodištu 2017. godine ULJANIK d.d. ostvario je pozitivan financijski rezultat u iznosu od