DRUSTVO ZA PENZIJSKI FONDOVI A.D. BEOGRAD...glasnik RS br. 15/2007 i 312009 ) I Parametri od : 30.12.2008 125 126 127 97 97 Parametri od : 30.12.2008 1 61 85-1 2465-691 50 Popunjava

KPMG d.0.0. Beograd Telephone: +381 11 20 50 500 Agencija za privredne registre - KraUice Natalije 11 Fax: +381112050550 BD7113 11 000 Belgrade E-mail: [email protected] MatiEni broj 171 48656

Serbia Internet: www.kpmg.co.yu RaEun 265-1100310000190-61 Raiffeisen banka a.d. Beograd PIB 100058593

DRUSTVO ZA UPRAVLJANJE DOBROVOLJNIM PENZIJSKIM FONDOM TRIGLAV - PENZIJSKI FONDOVI A.D. BEOGRAD

Migljenje o finansijskim izvegtajima

IzvrSili smo reviziju priloienih finansijskih izveStaja DruStva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom Triglav penzijski fondovi a.d. Beograd (u daljem tekstu: ,,DruStvoU) koji se sastoje od bilansa stanja na dan 31. decembar 2008. godine i bilansa uspeha, bilansa tokova gotovine i izveStaja o promenama na kapitalu DruStva za godinu koja se zavrSava na dan 3 1. decembar 2008. godine, kao i pregleda osnovnih raeunovodstvenih politika i drugih napomena.

Odgovornost rukovodstva zaJinansijske izveStaje

Rukovodstvo DruStva je odgovorno za sastavljanje i objektivno prikazivanje ovih finansijskih izveStaja u skladu sa Zakonom o raEunovodstvu i reviziji Republike Srbije (,,Sluibeni glasnik RS" 46/2006), Zakonom o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima (,,Sluibeni glasnik RS" 8512005) i ostalim relevantnim podzakonskim aktima Narodne banke Srbije. Ova odgovornost obuhvata: kreiranje, implementaciju i odriavanje internih kontrola koje su relevantne za sastavljanje i objektivno prikazivanje finansijskih izveStaja koji ne sadrie materijalno znaeajne greSke nastale bilo zbog pronevere ili greSaka u radu, odabir i primenu odgovarajukih raeunovodstvenih politika i vrSenje raEunovodstvenih procena koje su razumne u datim okolnostima.

Odgovornost revizora

NaSa odgovornost je da na osnovu izvrSene revizije izrazimo miSljenje o priloienim finansijskim izvegtajima. Reviziju smo izvrSili u skladu sa Zakonom o raCunovodstvu i reviziji Republike Srbije (,,Sluibeni glasnik RS" 46/2006), Medunarodnim standardima revizije izdatih od strane Medunarodnog saveza raeunovoda i Odlukom o sadriini izveStaja o obavljenoj reviziji finansijskih izveStaja druStva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom i dobrovoljnog penzijskog fonda (,,Sluibeni glasnik RS" 2712006)- Ovi standardi zahtevaju da se pridriavamo relevantnih etiCkih zahteva i da reviziju planiramo i obavimo na naein koji nam omogukuje da steknemo razumni nivo uveravanja da finansijski izveStaji ne sadrie materijalno znaeajne gregke.

Revizija obuhvata obavljanje procedura u cilju prikupljanja revizorskih dokaza o iznosima i obelodanjivanjima u finansijskim izvegtajima. Odabir procedura zavisi od naSe procene, ukljuEujuki i procenu rizika od materijalno naeajnih greiaka u finansijskim izveStajima nastalih bilo zbog pronevere ili greSaka u radu. U proceni rizika uzimamo u obzir interne kontrole koje su relevantne za sastavljanje i objektivno prikazivanje finansijskih izvestaja DruStva sa ciljem projektovanja revizorskih procedura koje odgovaraju okolnostima, ali ne i za svrhe izraiavanja misljenja o efektivnosti internih kontrola primenjenih u DruStva. Revizija takode obuhvata ocenu da li su raeunovodstvena naCela i znaEajna procenjivanja koja je primenilo rukovodstvo odgovarajuka, kao i opStu ocenu prezentacije finansijskih izveitaja.

O2009 KPMG d.o.0. Beograd, a Serbian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International, a Swiss cooperative. All rights reserved.

Upisan! osnovni kapital DruStva od EUR 50.790.42 uplaben, odnosno unet je u celosti. KPMG d.o.0. Beograd je jednoElano druStvo.

Smatramo da su revizorski dokazi koje smo pribavili dovoljni i odgovarajuki i pruiaju osnov za izraiavanje naSeg miSljenja.

Po naSem miSljenju, finansijski izveStaji prikazuju istinito i objektivno finansijsko stanje DruStva na dan 31. decembar 2008. godine, rezultate poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se zavriava na taj dan i sastavljeni su u skladu sa Zakonom o raCunovodstvu i reviziji Republike Srbije (,,Sluibeni glasnik RS" 46/2006), Zakonom o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima (,,Sluibeni glasnik RS" 8512005) i ostalim relevantnim podzakonskim aktima Narodne banke Srbije.

Beograd, 2. mart 2009. godine KPMG d.o.0. Beograd

/

Stana JovaAvik OvlaSCeni revizor

Naziv drustva za ypravljanje fondom : DZU TRIGLAV PENZlJSKl FONDOVI AD

Sediste ( mesto; ulica i broj ) : KRALJA PETRA 45/111 , BEOGRAD

Popunjava drustvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom

BILANS USPEHA

u periodu od 01.01. do 31.12.2008. godine - u hiljadama dinara

I 20300485 66020 1 I 105034088 I

Parametri od : 30.12.2008 161 851 2465-691 50

Maticni broj delatnosti PIB

Popunjava Narodna banka Srbije

piq 1 2 3 19

mmmmmmm 20 21 22 23 24 25 26

Vrsta posla

600

601

602

500

501

502

503,504

505

509

610,619,67 osim 672

672-572

572-672

55

53, 54, 57 0sim 572

66

56

68

58

690-590

Prihodi naknada pri uplati penzijskih doprinosa

Prihodi naknada za upravljanje fondovima

Prihodi naknada po osnovu usluga clanovima fondova

Transakcioni troskovi

Troskovi marketinga

Troskovi usluga kastodi banke

Troskovi posrednika

Troskovi investicionog istrazivanja

Drugi rashcdi upravljanja fondovima

Dobit od upravljanja fondovima (201+202+203-204. 205-206-207-208309)

Gubitak od upravljanja fondovima (204+205+206+207+208+209-201-202-203)

Drugi poslovni prihodi

Neto dobici od prodaje hartije od vrednosti

Neto gubici od prodaje hartija od vrednosti

Troskovi zarada, naknada zarada i drugi licni rashodi

Troskovi amortizacije, reze~isanja, usluga i drugi poslovni rashodi

Finansijski prihodi

Finansijski rashodi

Prihodi od uskladjivanja vrednosti imovine

Rashodi od uskladjivanja vrednosti imovine

Dobit iz redovnog poslovanja pre oporezivanja (210-211+212+213-214-215-216+217-218+ 21 9 - 220)

Gubitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja (211-210-212-213+214+215+216-217+218- 219 + 220)

Dobit poslovanja koje se obustavlja

201

202

203

204

205

206

207

208

209

21

211

212

21 3

214

215

2'6

217

218

21 9

220

221

222

223

- , '

,

4c

3,C, ( I'

3 re I 2 3 , .7

5~3, T -

497

265

120

16995

116

409

26

16904

9

18384

13397

12392

103

1

44

36430

17

2503

51

303

34

2908

7

7750

5679

4287

12

2

12053

U dana . godine

Lice odgovorno za sastavljanje i!akon$ zastupnik drustva finansijskog izvestaja za U & ~ O ~

OBRAZAC PROPISAN : Pravilnikom o sadrzaju i forrni obrazaca finansijskih izvestaja drustva za upravljanje dobrovoljnim penijskim fondovirna YSluzbeni glasnik RS" br. 132007 i 312009 )

360 '

72 1

Pararnetri od : 30.12.2008

Gubiial od smanjenja odlozenih poreskih sredstava i povecanja odlozenih poreskih obaveza

Porez na dobit

Dobit (221 -222 + 223 - 224 + 225 - 226 - 227)

Gubitak ( 222 - 221 - 223 + 224 - 225 + 226 + 227)

226

227

228

229 36224

206

12259

Popunjava drustvo za upravljanje dobrovoljnirn penzijskirn fondorn 20300485 I 66020 I I 105034088 I Maticni broj Sifra delatnosti PIB


1 2 3 19 13110(101101~101rn 20 21 22 23 24 25 26

Vrsta posla

Naziv drustva za upravljanje fondom : DZU TRIGLAV PENZlJSKl FONDOVl AD

Sediste ( mesto; ulica i broj ) : KRALJA PETRA 451111 , BEOGRAD

BILANS STANJA

na dan 31.12.2008 . aodine - I I hiliarfama dinam

1 lnvesticione nekretnine

10

11

STALNA SREDSTVA

Nematerijalna ulaganja

Nekretnine i oprema

1 30

131

132*

0°'

Oo2

Dugorocne hartije od vrednosti koje se drze do dospeca

14

15

20

26

210,211,219,24,25

220

221v 229

I I UKUPNA AKTIVA ( od 001 do 017) 1 0 1 8 1 I 127554 1 93475 1

004

Hartije od vrednosti raspolozive za prodaju

Dugorocni depoziti i drugi dugorocni finansijski plasmani

222

223

224

23

Parametri od : 30.12.2008

3 ~ 2 , 9 3e, 9

Odlozena poreska sredstva

Stalna sredshra namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavua

OBRTNA SREDSWA

Zalihe

Potrazimnje za vise placen porez na dobit

Druga potrazivanja i aktivna vremenska razgranicenja

Kratkorocni deo dugorocnih finansijskih plasmana

Kratkorocni depoziti i drugi kratkorocni finansijski plasmani

005

006

- - - -

Kratkorocne hartije od vrednosti koje se drze do dospeca

Hartije od vrednosti raspolozive za prodaju

Hartije od vrednosti po postenoj vrednosti kroz bilans uspeha

Gotovina i gotovinski ekvivalenti

6733

6675

92

007

008

009

01 0

01 1

012

013

8047

7662

014

015

016

O I 7

.3; 4 )

g p, 12

3 6 V .

'3 4, 14

1

1496

109000

1004

70000 - -

3557

-

199

6563


- u hiliadarna dinara

.

,,,, . . : : : .................................................. ( ....... . . _ _ _ _ _ . .,., , , , , ,,(,,____, . _. . . . . . . . . . . . . . . . , , , , , , . . . . . . . . . . . ..... ,:,:.:*@$ ~C'&itiaa&Gs ... . . .,.. %:::::::::;:::::. ..................... ........,.. 3m2E&&@m@i j i i i i i i ~ . $ ~ . : ; : ~ . ~ : j : ~ j : j ~ : j ~ : . . . ................................... ~F:: : : : : : : ;;;<f:;$:{:;:<s:;:;<;;;;;;: ........................ . .......... . .......................... ...: :*::.:::,,::::: :.:;::: ........... ........... ,.... .... . . . . . . . ........

30

31 0

31 1, 312

32 (Osim 321 322)

32 1

322

33

34

35

40

41 0

41 1

41 2

41 3

41 8

42

43

44, 45, 47

46

48

49

:*; ................................................... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .... . . . .............. ...................... .................................................................. ~~:.:.,:::::E~~;i:.:.:.?i:.:.:::::::::::::ii:::::::::;::i::::::::::::::::::~:3i&~~~~~~i~~ .... , , , , . . ,. , , . . . . . . . . ................ .... .. . . . . . . . .

KAPITAL

Osnovni kapital

Emisiona premija

Zakonske, statutarne i slicne rezerve

Revalorizacione rezelve

Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti

Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti

Nerasporedjena dobit

Nepokriveni gubitak

. Sopstvene akcije

UKUPNI KAPITAL (101+102+103+104+105- 106+107-108-109)

OBAVEZE

DUGOROCNE OBAVEZE

Dugorocna rezervisanja

Dugorocne obaveze prema povezanim licima

Obaveze po osnovu izdatih dugorocnih hartija od vrednosti

Dugorocni krediii

Dugorocne obaveze po osnovu dugorocnog zakupa

Druge dugorocne finansijske obaveze

Odlozene poreske obaveze

KRATKOROCNE OBAVEZE

Kratkorocne finansijske obaveze

Obaveze iz poslovanja i pasivna vremenska razgranicenja

Obaveze po osnovu zarada i naknada zarada i druge obaveze za poreze, doprinose i druge dazbine

Obaveze po osnovu stalnih sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

Obaveze po osnovu tekuceg poreza na dobit

UKUPNE OBAVEZE (od 111 do 122)

UKUPNA PASIVA (110+123)

.................. .....".. . &~g;

lo1

102

103

104

105

106

107

108

109

110

11 1

112

113

114

11 5

116

117

118

119

20

121

122

123

124

' '" .......... . ...... ...... .',.,.......... "" "... ". -gwm , . . . . . . . .

3 , 19 V '

9 5

3r, $2

. ..'. ................................. ............ - ............... -... ...... . . . . . . . . . . . . .

167500

48483

119017

23

851 4

8537

127554

......................................................................... ::::::: ....... :::::::........ ..A ....................... ............................... '.'...'.... . .......... ........ ::*:::.: ........... ..... ............... "".:.:.:.:..""'.'.:.)':.:.:.:.:.:.:~:.:.:.:.<.:.:.:.:.:.:.: :.p~@+b@dgaggdt~ns i g ~ ~ ; ~ ~ J j ~ $ @ .:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.:.::.:.:.:.:.:.::.:.:.:.:.:.:.:.?::.:.:. .:':::.:.:...: .>;:;: :.:.:.:.:.:... ...........:. ?.. :.:.:.:.:.:.: ... ::::: $ ~ $ $ ~ I I I I j j ~ : ~ ~ $ g ~ j ~ ; . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . , . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

100000

12259

87741

4

206

2499

3025

5734

93475

U dana

88

89

Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja

U dana . godine

Lice odgovorno za sastavljanje f

Zakons ki zastupn' drustva finansijskog izvestaja za upravljanje f ndom

P i* 1

VANBllANSNE POZlClJE

Vanbilansna aktiia

Vanbilansna pasiva

BRAZAC PROPISAN : Pravilnikorn o sadrzaju i forrni obrazaca finansijskih izvestaja drustva za upravljanje dobrovoljnirn penzijskirn fondovirna glasnik R S br. 15/2007 i 312009 ) I


125

126

127

97

97

Parametri od : 30.12.2008 1 61 85-1 2465-691 50


I 20300485 I 1 66020 I I 105034088

Maticni broj Sifra delatnosti PIB Popunjava Narodna banka Srbije

p q 1 2 3

(ol 19

m)o~m(olmmm 20 21 22 23 24 25 26

Vrsta posla

Naziv drustva za upravljanje fondom : DZU TRIGLAV PENZlJSKl FONDOW AD


IZVESTAJ 0 TOKOVIMA GOTOVINE

u periodu od 01.01. do 31.12.2008. godine - u hiljadama dinara

A. TOKOVl GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTlVNOSTl

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 302 do 305)

1. Prilivi od naknada pri uplati

2. Prilivi od naknada za upravljanje

3. Prilivi od naknada za usluge clanovima fonda

4. Prilivi po osnovu drugih poslovnih prihoda

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 307 do 312)

5. Odlivi po osnovu naknada

6. Odlivi po osnovu bruto zarada, naknada zarada i drugih licnih rashoda

7. Odlivi po osnovu poreza, doprinosa i drugih dazbina na teret prihoda

8. Odlivi po osnovu drugih troskova poslovanja -p - pp~ppp --

9. Placeni porez na dobit

10. lsplacene dividende

Ill. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (301306)

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktihosti (306-301)

B. TOKOVl GOTOWNE IZ AKTlVNOSTl INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 316 do 320)

1. Prilivi od ulaganja u hartije od vrednosti

2. Prilivi od prodaje nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava

3. Prilivi po osnovu kamata

4. Neto prilivi po osnovu depozita

5. Ostali prilivi iz aktivnosti investiranja

11. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 322 do 325)

6. Odlivi po osnovu ulaganja u hartije od vrednosti

7. Odlivi za kupovinu nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava

8. Neto odlivi po osnovu depozita

9. Ostali odlivi iz aktivnosti investiranja

301

302

303

304

305

306

307

308

309

31 0

31 1

312

31 3

314

31 5

316

31 7

31 8

31 9

320

32 1

322

323

324

325

1401

406

235

760

42557

135

18783

258

23380

1

41156

255901

200

12401

243300

286435

3843

282500

92

3568

3568

14214

1

7398

970

5845 - ~

10646

82600

70000

12600

Ill. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (315321)

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (321315)

V. TOKOVl GOTOVINE IZ AKTlVNOSTl FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( od 329 do 333)

1. Prilivi po osnovu uvecanja kapitala

2. Prilivi po osnovu dugorocnih krediia i subordiniranih obaveza

3. Neto prilivi po osnovu uzetih kratkorocnih kredita

4. Prilivi po osnovu hartija od vrednosti

5. Ostali prilivi iz aktivnosti finansiranja

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( od 335 do 340)

7. Odlivi po osnovu otplata dugorocnih kredii i subordiniranih obaveza 336 I I I

6. Odlivi po osnovu ojkupa sopstvenih akcija

326

327

328

329

330

33 1

332

333

334

335

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (334 - 328) I 342 1

I I I 8. Neto odlivi po osnovu uzetih kratkorocnih kredita

9. Odlivi po osnovu hartija od vrednosti

10. Odlivi po osnovu kamata

1 1. Ostali odlivi iz aktivnosti finansiranja

Ill. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (328 - 334)

30534

74500

67500

7000

5816

I. NEGATIVNE KURSNE W L l K E PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 1 349 I I I

82600

1001 08

100000

108

299

337

338

339

340

34 1

G. SVEGA NET0 PRlLlVl GOTOVINE (313+326+341)

D. SVEGA NET0 ODLlVl GOTOVINE (314+327+342)

DJ. NET0 POVECANJE GOTOVINE (343 - 344)

E. NET0 SMANJENJE GOTOVlNE (344 - 343)

i. GOTOVINA NA POCETKU GODINE (Napomena: )

Z. POZlTlVNE KURSNE W L l K E PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE

I U dana godlne

Lice odgovorno za sastavljanje f Zakonski zastupnik drustva

finansijskog izvestaja

3BRAZAC PROPISAN Pravilnlkom o sadrzqu I formi ob uprav[lanje dobrovoljnrrn penqsk~m fondovima ("Sluzbenl glasn~k R S br. 15/2007 I 312009 )

13

5803

68684

343

344

345

346

347

348

1. GOTOVINA NA KRAJU PERIODA (Napomena: 1 745 - 346 + 347 + 348 - 349)


299

99809

68684

71 690

3006

6563

350

99809

93246

6563

3557 6563


I 20300485 I I 66020 I 1 105034088 I Maticni broj Sira delatnosti PIB


piq 1 2 3

El 19

13110[10[(01(0110((10( 20 21 22 23 24 25 26

Vrsta posla

Naziv drustva zaupravljanje fondom : DZU TRIGLAV PENZlJSKl FONDOVI AD


IZVESTAJ 0 PROMENAMA NA KAPITALU

u periodu od 01.01. do 31.12.2008. godine - IJ hiliarlama dinara



4

5

6

7

8

9

10

11

12

l3

Stanje na dan 01.01. prethodne godine

lspravka rnaterijalno znacajnih gresaka i prornena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - povecanje

lspravka rnaterijalno znacajnih gresaka i prornena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - srnanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. prethodne godine (red.br. 1+2-3)

Ukupna povecanja u prethodnoj godini

Ukupna srnanjenja u prethodnoj godini

Stanjenadan . . prethodne godine (red-br. 4+5-6)

lspravka rnaterijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje

lspravka rnaterijalno znacajnih gresaka i prornena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - srnanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. tekuce godine (red-br. 7+8-9)

Ukupna povecanja u tekucoj godini

Ukupna srnanjenja u tekuceoj godini

Stanje na dan . . tekuce godine (red.br. 10+11-12)

453

454

455

456

457

458

459

460

461

462

463

464

6 5

466

467

468

469

470

471

472

473

474

475

476

477

478

479

480

481

482

483

484

485

486

487

488

489

490

491

492

493

494

495

496

497

498

499

500

501

502

503

504

12259

12259

12259

36224

48483

lspravka rnaterijalno rnacajnih gresaka i prornena racunovodstvenih politika u prethodnoj godini - 506 519 532 545

pvecanje

lspravka rnaterijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u prethdnoj godini - 507 520 533 546

srnanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan 4 01.01. prethodne godine 508 521 534 547

, (red.br. 1+23)

Stanjena dan . . 524 537 550 87741

' 551

lspravka materijafno zmacajnih I 9 gresakaipromenaracunovdstvenih 513 526 539 552

polaika u tekuwj godini - srnanjenje ---------

Korlgovano pacetno stanje na dan 10 01 -01. tekuce godine 514 527 540 553 87741

(red-br. 7+8-9)

1 1 Ukupna poveeanja u tekuceoj godini 51 5 528

12 , Ukupm srnanjenja u tekucoj godini 51 6 529 542 555



8

9

10

11

12

U dana . godine

Lice odgovorno za sastavljanje finansijskog izvestaja

1

OBRAZAC PROPISAN : Pravilnikom o sadrzaju i formi obmaca finansijskih izvestaja drustva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima YSluzbeni glasnik R S br. 1512007 i 312009 )

lspravka materijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - povecanje

lspravka materijalno znacajnih gresaka i promena racunovodstvenih politika u tekucoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. tekuce godine (red.br. 7+8-9)

Ukupna povecanja u tekuceoj godini

Ukupna smanjenja u tekucoj godini

Stanje na dan . . tekuce godine (red.br. 10+11-12)

564

565

566

567

568

569 ,.


I 20300485 1 I I I 105034088 I 66020 --

Maticni broj Sifra delatnosti PIE Popunjava Narodna banka Srbije

1- 1 2 3

lol 19

13((0((0((0(10))0))10) 20 21 22 23 24 25 26

Vrsta posla I Naziv drustva za upravljanje fondom : DZU TRIGLAV PENZlJSKl FONDOVI AD


STATlSTlCKl ANEKS

za 2008. godinu

Podaci o pojedinim vrstarna imovine, obaveza, rashoda i prihoda i o broju zaposlenih

- iznosi u hiljadama dinara

Grupa racurta, i POZICIB racun

1 2 r I

I'obaveze za dividende i ucesce u dobiti

1 Obaveze za net0 zarade i naknade zarada, osim naknada zarada koje se

I refundiraju (potrazni promet bez pocetnog stanja) -- -

I Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog

, (potrazni promet bez pocetnog stanja)

I Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog

1 (potrazni promet bez pocetnog stanja)

I Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret 1 poslodavca (potrazni promet bez pocetnog stanja) I

Troskovi amortizacije 7-- -

, Troskovi materijala, energije i usluga i nematerijalni troskovi

Troskovi zakupa zemljista I deo 542, deo 555

Troskovi premije osiguranja

deo 546 Troskovi poreza - -

Troskovi doprinosa .'

Troskovi zarada, naknada zarada i drugi licni rashodi

Troskovi zarada i naknada zarada (bruto)

Troskovi doprinosa na zarade i naknade zarada na teret poslodavca

Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora (ugovor o delu, autorski ugovori, ugovor o privremenim i povremenim poslovima i ostali ugovori)

Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora

559

deo 560' deo 561, 562

deo 5601 deo deo 562

61

- - - -- - -


- - --

deo 610

662

- - - - - - -

Drugi licni rashodi i naknade

Rashodi kamata

Rashodi kamata po kreditima i racunima u bankama

Drugi poslovni prihodi - - - - - - -- - - -

Prihodi od zakupa zemljista

Prihodi od kamata

61 7

61 8

61 9

620

621

622

557

1

252

12352 4284

I deo 662

deo 669 + I Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama

Prihodi od dividendi i ucesca u dobiti

Naknade steta od drustava za osiguranje (potrazivanja u toku godine po osnovu polise osiguranja)

Nabavke stalnih sredstava u toku godine - nematerijalna ulaganja

Nabavke stalnih sredstava u toku godine - nekretnine, oprema i investicione nekretnine

1 Prosecan broj zaposlenih po osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo 1 broj)

Donaciie. ~okloni i druaa bes~ovratna davanja u novcu ili naturi

1 Ukupno

I Od toga za nabavku i I I

U dana . godine

Lice odgovorno za sastavljanje / "\ Zakynskjzastupnik drustva finansijskog izvestaja

OBRAZAC PROPISAN : Pravilnikom o sadrzaju i formi obrazaca finansijskih izvestaja drustva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondov~rna ("Sluzbeni glasnik R S br. 1512007 i 312009 1


izgradnju osnovnih sredstava ( gradjevinski objekti, oprema i sl)

632 630 634

Documents

DRUSTVO ZA PENZIJSKI FONDOVI A.D. BEOGRAD...glasnik RS br. 15/2007 i 312009 ) I Parametri od : 30.12.2008 125 126 127 97 97 Parametri od : 30.12.2008 1 61 85-1 2465-691 50 Popunjava