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8/19/2019 DIAPO CECI.pptx

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

INTEGRANTES:

CECILIA QUISPE GUTARRA

HUMBERTO QUISPE

HERICA HAYDELY OCAMPO TAPIAENRIQUE CHAVEZ DIAZ

AÑO

2015

CURSO: DOCTRINA TRIBUTARIA

DOCENTE:

DR. JOSE DOMINGO ROJASGARCIA.


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2015


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1.- RESEÑAHISTORICA.-

CECILIA QUISPE GUTARRA

El concepto de lavado o

blanqueo de dinero

inicialmente fue acuñado

en los Estados Unidos

durante los años 20,

cuando determinados

grupos de delincuentescallejeros trataban de

dar apariencia de

legitimidad al dinero de

sus negocios turbios.


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Trataban de evitar la

posibilidad de ser

fiscalizados por evasión deimpuestos, que a las finales

fue como la nica arma que

la !usticia logro combatir a

la delincuencia "a que era

dif#cil que se les imputen

otras clases de cargos.

ILIA QUISPE GUTARRA


7/73ILIA QUISPE GUTARRA

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8/73

Como la policía no podíaincimina a la o!ani"aci#n po

lo$ a$al%o$ & cimin'$ ()'*'nían 'ali"ando+ 'l %'$oo d'lo$ EE UU p'n$# a%apalo$ po'l ),o d' lo$ imp)'$%o+ $'

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la*a opa+ con lo ()'ILIA QUISPE GUTARRA


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2.- ACUERDOS INTERNACIONALES SO3RE LAVADO DE ACTIVOS.-

1.- Convención de Viena 2.- Convención de Palermo3.- GAFI

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2.- CONVENCION DE :ALER6O.-

A la convención de Naciones Unidas contra ladelincuencia transnacional organizada del 2000también se le conoce como la CONVENCION DEA!E"#O se le considera como la continuaciónde la CONVENCION DE VIENA de $%%$ &or elinterés cada vez mas insistente &or &arte de lasNaciones Unidas de trascender mas all' de las

(ronteras del narcotr')co * am&liar el limite dea&licación de la le* &enal a una criminalidadrenovada * a una red de delincuenciatransnacional organizada+


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3.- GAFI.-

A diferencia de la Convención de Viena

está centrada totalmente en el lavadode dinero sucio mediante la prevenciónpor parte de las institucionesnancieras ! mas "eneralmente a los

profesionales #ue manipulan el capital ! otros recursos.


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1; EL LAVADO DE ACTIVOS < :ERDIDAD DEDO6INIO EN EL :ERU.-

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>; AS:ECTOS :ROCESALES EN EL DELITO DELAVADO DE ACTIVOS.-

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