CREACIÓN DE UN SERVICIO DE DIAGNÓSTICO AUTOMOTRIZ EXPRESSrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8416/3/2018... · 2019. 1. 29. · Aplicativo móvil: DiagnostiCar. Elaboración

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

CREACIÓN DE UN SERVICIO DE DIAGNÓSTICO AUTOMOTRIZ EXPRESS

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

LORENA MELISSA APARCANA RAMOS –

Administración de Empresas

JORDY JAIRO SALAZAR BELLO –

Administración de Empresas

GIULIANO ALEXIS CARRANZA HUAYNATES –

Marketing y Gestión Comercial

OSCAR JANFRE PAZ GÓMEZ –

Marketing y Gestión Comercial

MARCO ANTONIO VALENZUELA MARTINEZ –

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

Lima – Perú

2018

1

Contenido

Capítulo I: Información General .......................................................................................11

1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación. ..............................................11

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. .....................................11

1.3. Definición de negocio y modelo CANVAS. .........................................................12

1.3.1. Modelo CANVAS. .......................................................................................18

1.4. Descripción del producto o servicio. ..................................................................20

1.4.1. Servicio. ......................................................................................................20

1.5. Oportunidad de negocio.....................................................................................20

1.6. Estrategia genérica de la empresa. ...................................................................20

2. Capítulo II: Análisis del Entorno ................................................................................22

2.1. Análisis del Macro Entorno ................................................................................22

2.1.1. Del país. (Últimos 5 años o ultimo año según corresponda) .......................22

2.1.2. Del sector. (Últimos 5 años o ultimo año según corresponda) ....................30

2.2. Análisis del Micro Entorno. ................................................................................32

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de Competitividad. .......................................32

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ...........................................................35

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ....................................................35

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ..............................................................37

2.2.5. Competidores potenciales: barreras de entrada. ........................................37

3. Capítulo III: Plan estratégico .....................................................................................38

3.1. Visión y misión de la empresa. ..........................................................................38

3.1.1. Visión..........................................................................................................38

3.1.2. Misión. ........................................................................................................38

3.2. Análisis FODA. ..................................................................................................38

3.3. Objetivos. ..........................................................................................................39

4. Capítulo IV: Estudio de mercado ..............................................................................40

4.1. Investigación de mercado. .................................................................................40

4.1.1. Criterios de segmentación. .........................................................................40

2

4.1.2. Marco muestral ...........................................................................................41

4.1.3. Entrevistas a profundidad ...........................................................................42

4.1.4. Focus Group ...............................................................................................44

4.1.5. Encuestas ...................................................................................................46

4.2 Demanda y oferta. .................................................................................................53

4.3 Mezcla de Marketing. ............................................................................................58

4.3.4 Promoción. ........................................................................................................73

4.3.4.1 Promoción de ventas ...........................................................................................79

4.3.4.2 Campaña de lanzamiento. ...................................................................................79

4.3.4.2 Promoción para todos los años. .....................................................................82

3. Capítulo V: Estudio legal y organizacional ................................................................83

5.1. Estudio legal ......................................................................................................83

5.1.1. Forma societaria .........................................................................................83

5.1.2. Registro de marcas y patentes ...................................................................90

5.1.3. Licencias y autorizaciones ..........................................................................91

5.1.4. Legislación laboral ......................................................................................92

5.1.5. Legislación tributaria ...................................................................................94

5.1.6. Otros aspectos legales ...............................................................................95

5.1.7. Resumen del capítulo .................................................................................96

5.2. Estudio Organizacional ......................................................................................97

5.2.1. Organigrama funcional ...............................................................................97

5.2.2. Servicios tercerizados .................................................................................97

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo ..............................................................98

5.2.4. Descripción de las actividades de servicios tercerizados .......................... 104

5.2.5. Aspectos laborales ................................................................................... 104

6. Capítulo VI: Estudio Técnico ................................................................................... 109

6.1. Tamaño del proyecto ....................................................................................... 109

6.1.1. Capacidad instalada ................................................................................. 109

6.1.2. Capacidad utilizada .................................................................................. 109

3

6.1.3. Capacidad máxima ................................................................................... 110

6.2. Procesos ......................................................................................................... 111

6.2.1. Diagrama de flujo del proceso de producción ........................................... 111

6.3. Tecnología para el proceso ............................................................................. 115

6.3.1. Maquinarias .............................................................................................. 115

6.3.2. Equipos (Ver anexo 6) .............................................................................. 116

6.3.3. Herramientas (Ver anexo 6) ..................................................................... 118

6.3.4. Utensilios (Ver anexo 6) ........................................................................... 119

6.3.5. Mobiliario (Ver anexo 6) ............................................................................ 120

6.3.6. Útiles de oficina ........................................................................................ 120

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ........................... 120

6.3.8. Programa de herramientas y utensilios por uso ........................................ 121

6.4. Localización ..................................................................................................... 122

6.4.1. Macro localización .................................................................................... 122

6.4.2. Micro localización ..................................................................................... 123

6.4.3. Gastos de adecuación .............................................................................. 124

6.4.4. Gastos de servicios .................................................................................. 124

6.4.5. Plano del centro de operaciones y descripción ......................................... 125

7. Capítulo VII: Estudio Económico Financiero ........................................................... 129

7.1. Inversiones ...................................................................................................... 129

7.1.1. Inversión de activo fijo depreciable ........................................................... 129

7.1.2. Activo Fijo Intangible ................................................................................. 130

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos ......................................................... 132

7.1.4. Inversión en Capital de Trabajo (Primeros 6 meses) ............................... 135

7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo (Segundo 6 meses) ................................ 138

7.1.6. Liquidación del IGV................................................................................... 141

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones ..................................................... 143

7.2. Financiamiento ................................................................................................ 144

7.2.1. Estructura de financiamiento .................................................................... 144

4

7.2.2. Financiamiento de capital de trabajo (Ver anexo) ..................................... 145

7.3. Ingresos anuales ............................................................................................. 147

7.3.1. Ingresos por ventas .................................................................................. 147

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo ........................................................... 149

7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo ........................................................ 150

7.4. Costos y Gastos anuales ................................................................................. 152

Egresos desembolsables ........................................................................................ 152

7.4.1. Presupuesto de costos indirectos ............................................................. 152

7.4.2. Presupuesto de gastos de administración ................................................ 154

7.4.3. Presupuesto de gastos de ventas ............................................................. 156

7.4.4. Depreciación............................................................................................. 157

7.4.5. Costo de producción unitario y costo total unitario .................................... 158

8. Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ..................................................... 159

8.1. Premisas de Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja .................. 159

8.1.1. Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros ......................... 159

8.1.2. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y escudo fiscal 160

8.1.3. Flujo de Caja Operativo, Económico, Financiero ...................................... 161

9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera ........................................................ 162

9.1.1 Costo de oportunidad ............................................................................... 162

9.1.2 CAPM ....................................................................................................... 162

9.1.3 COK propio ............................................................................................... 162

9.1.4 WACC ...................................................................................................... 163

9.2. Evaluación económica financiera ................................................................. 164

9.2.1 VANE Y VANF, TIRE TIRF ....................................................................... 164

9.2.2 Periodo de recuperación descontado ....................................................... 165

9.2.3 Análisis B/C .............................................................................................. 165

9.2.4 Punto de equilibrio en Soles y Unidades ................................................... 166

9.2.5 Costo Variable, Costo Fijo ........................................................................ 166

9.2.6 Estado de resultados costeo directo ......................................................... 167

5

9.2.7 Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles y unidades ............. 167

9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo .............................................................. 168

10. Referencias ......................................................................................................... 172

INDICE DE CONTENIDO: FIGURAS

Figura 1. Logo Gráfico de DiagnostiCar S.A.C. Elaboración propia. Fuente: Logaster. ....11

Figura 2. Clasificación Internacional Industrial Uniforme CIIU. Fuente: Instituto Nacional

de Estadística e Informática. ............................................................................................12

Figura 3.Canvas de Naure G ...........................................................................................19

Figura 4. Distribución de Niveles Socioeconómicos 2017. Fuente: APEIM. .....................21

Figura 5. Población del Perú 2018 según sexo. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e

Informática INEI. ..............................................................................................................22

Figura 6. Población por sexo según departamento 2018. Fuente: Instituto Nacional de

Estadística e Informática INEI. .........................................................................................23

Figura 7. Población y Hogares en Lima Metropolitana según distritos 2018. Fuente:

Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI. ........................................................24

Figura 8. Población Económicamente Activa 2016. Fuente: Instituto Nacional de

Estadística e Informática INEI ..........................................................................................26

Figura 9. Balanza Comercial al 2017. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e

Informática INEI. ..............................................................................................................26

Figura 10. Porcentaje de variación del PBI del país. Fuente: Instituto Nacional de

Estadística e Informática INEI. .........................................................................................27

Figura 11. Variación anual de la tasa de inflación. Elaboración: INEI. Fuente: Banco

Central de Reserva. .........................................................................................................27

Figura 12. Muestra el promedio anual de la tasa de interés del año 2012 al 2016. Fuente:

Instituto Nacional de Estadísticas e Informática INEI. ......................................................28

Figura 13. Promedio anual del tipo de cambio del año 2013 al 2017. Elaboración propia.

Fuente: Banco Central de Reserva. .................................................................................28

Figura 14. Costo de licencia de funcionamiento. Fuente: Municipalidad Metropolitana de

Lima. ................................................................................................................................29

Figura 15. Logo Autodiagnóstico y Gallo Autos. Fuente: Autodiagnóstico Perú, Gallo

Autos-Servicios. ...............................................................................................................32

Figura 16. Logo Germania Automotriz y Mafisa Motors. Fuente: Germania Perú, Mafisa

Motors SAC. ....................................................................................................................33

6

Figura 17. Entrevista al Sr. Abraham Montoro, Mecánico de la empresa Hyundai.

Elaboración propia. ..........................................................................................................42

Figura 18. Entrevista a la Srta. Rocío Chumbes, Especialista de producto en la empresa

Autocam Hyundai. Elaboración propia. ............................................................................44

Figura 19. Moderadores Focus Group. Elaboración propia. .............................................45

Figura 20. Participantes del Focus Group. Elaboración propia. ........................................45

Figura 21. Porcentaje de género de los encuestados. Elaboración propia. ......................46

Figura 22. Rango de edades de los encuestados. Elaboración propia. ............................47

Figura 23. Distrito de residencia de los encuestados. Elaboración propia. .......................47

Figura 24. Rango de ingresos de los encuestados. Elaboración propia. ..........................48

Figura 25. Porcentaje de preferencia de los encuestados. Elaboración propia. ...............48

Figura 26. Frecuencia de renovación de los encuestados. Elaboración propia. ...............48

Figura 27. Características importantes de un mecánico según los encuestados.

Elaboración propia. ..........................................................................................................49

Figura 28. Grado de preferencia de los encuestados. Elaboración propia. ......................49

Figura 29. Precio del servicio básico según los encuestados. Elaboración propia. ..........50

Figura 30. Precio del servicio full según los encuestados. Elaboración propia. ................50

Figura 31. Grado de preferencia de ambos servicios. Elaboración propia. .......................51

Figura 32. Día de preferencia según los encuestados. Elaboración propia. .....................51

Figura 33. Preferencia en beneficios según los encuestados. Elaboración propia. ..........52

Figura 34: Medio por el cual contratarían el servicio. Elaboración propia. ........................52

Figura 35. Interfaz de la aplicación móvil. Elaboración propia. .........................................64

Figura 36. Interfaz de la aplicación móvil al reservar una fecha. Elaboración propia. .......64

Figura 37. Prototipo de la ubicación en la aplicación móvil. Elaboración propia. ..............64

Figura 38. Interfaz de la aplicación móvil al realizar el pago. Elaboración propia. ............65

Figura 39. Prototipo de resumen en la aplicación móvil. Elaboración propia. ...................66

Figura 40. Logo gráfico de DiagnostiCar. Elaboración propia. .........................................67

Figura 41. Significado del logotipo. Elaboración propia. ...................................................68

Figura 42. Slogan. Elaboración propia .............................................................................69

Figura 43. Forma de Pago del servicio.............................................................................70

Figura 44. Aplicativo móvil: DiagnostiCar. Elaboración Propia. Fuente: Google Play Store.

........................................................................................................................................73

Figura 45. Precio por el producto audiovisual. Fuente: Caja grande. ...............................75

Figura 46. Precio de los contenidos visuales en Facebook y YouTube. Fuente: Caja

Grande.............................................................................................................................76

Figura 47. Página de Facebook. Elaboración propia. .......................................................77

7

Figura 48. Página Web de DiagnostiCar. Elaboración propia. ..........................................77

Figura 49. Canal de YouTube: El dios de los autos. Fuente: YouTube. ...........................78

Figura 50. Canal de YouTube: Alejandro del Carpio. Fuente: YouTube. ..........................79

Figura 51. Página Web de Gogo. Fuente: Gogo. .............................................................80

Figura 52. Página Web de Autópolis. Fuente: Autópolis. .................................................80

Figura 53. Página Web de Neo auto. Fuente: Neo auto. ..................................................81

Figura 54. Página Web de Marketplace. Fuente: Marketplace. ........................................81

Figura 55. Cotización para el plan de publicidad y promoción. Fuente: Caja Grande. ......81

Figura 56. Promociones Glade Auto sport. Fuente: Auto sport. .......................................82

Figura 57. Actividades para la formación de la sociedad. Fuente: SUNARP. ...................84

Figura 58. Elaboración de la minuta. Fuente SUNARP. ...................................................85

Figura 59. Procedimiento para obtener la licencia de funcionamiento. Fuente:

Municipalidad de Barranco...............................................................................................87

Figura 60. Costos y plazos de Licencia de Funcionamiento. Fuente: Municipalidad de

Barranco. .........................................................................................................................88

Figura 61. Requisitos y costos de la licencia de funcionamiento. Fuente: Municipalidad de

Barranco. .........................................................................................................................92

Figura 62. Ley de protección de datos personales. Fuente: PCM. ...................................95

Figura 63. Organigrama funcional. Elaboración propia. ...................................................97

Figura 64. Procedimiento para retirar el vehículo. Elaboración propia. .......................... 111

Figura 65. Procedimiento diagnóstico del vehículo, Elaboración propia. ........................ 112

Figura 66. Procedimiento entrega vehículo, Elaboración propia. ................................... 113

Figura 67. Procedimiento entrega vehículo, Elaboración propia. ................................... 114

Figura 68. Localización del negocio. Fuente: Google Maps. .......................................... 122

Figura 69. Ubicación geográfica. Fuente: Google Maps. ................................................ 123

Figura 70. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.................................... 126

Figura 71: Conversión a Gas GNV. Fuente: Derco ........................................................ 126

Figura 72: Beneficios de usar GNV. Fuente. RPP Noticias. ........................................... 127

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8

INDICE DE CONTENIDO: TABLAS Tabla 1 Informe de diagnóstico automotriz del servicio básico……………………………..13

Tabla 2 Informe de diagnóstico automotriz del servicio full……………..…………………..14

Tabla 3 Modelo CANVAS del proyecto………………………....…………...……....……......18

Tabla 4 Tasa de crecimiento de la población desde el año 2013…………………………..25

Tabla 5 Principales competidores del servicio………………………………………………..33

Tabla 6 Lista de precios de los competidores actuales……………………………..……….34

Tabla 7 Herramientas necesarias para realizar el servicio…………………………............36

Tabla 8 Matriz FODA…………………………………………………….....…...…....………...38

Tabla 9 Segmentación de mercado………………………………………...………………….40

Tabla 10 Marco muestral………………………………………...………………......…....…....41

Tabla 11 Ficha técnica del Focus Group…………………………………………...…….......44

Tabla 12 Mercado potencial……………………………………………………....….…………53

Tabla 13 Mercado disponible…………………………………………………………………...54

Tabla 14 Mercado efectivo………………………………………………………………………54

Tabla 15 Mercado objetivo………………………………………………………...……......….55

Tabla 16 Estimación de mercado……………………………………………….......……...….56

Tabla 17 Programa de ventas en unidades y valorizado………………………….......…….57

Tabla 18 Servicio Básico……………………………………………………….....…………….59

Tabla 19 Servicio Full……………………………………………………………....…......…….60

Tabla 20 Precio de nuestros principales competidores………….....…......………………...72

Tabla 21 Lista de Influencers……………………………………………………......………….78

Tabla 22 Participación de los accionistas……………………………………………......……83

Tabla 23 Actividades Pre-operativas…………………………………………………….....….89

Tabla 24 Lista de costos para registro de marca y patente…………………………..……..91

Tabla 25 Valorización Legislación laboral……………………………………………….……93

Tabla 26 Lista de impuestos tributarios que tendrá que asumir la empresa………………94

Tabla 27 Resumen de requerimientos para la constitución de la empresa………….……96

Tabla 28 Servicios tercerizados……………………………………………....………...…..….97

Tabla 29 Descripción de los puestos de trabajo………………………………………..…….98

Tabla 30 Forma de contratación de puestos de trabajo………………………………...….104

Tabla 31 Planilla para todos los años del proyecto…………………………………………106

Tabla 32 Gastos por servicios tercerizados………………………………………………….107

Tabla 33 Horarios de trabajo según puesto…………………………………………...…….108

Tabla 34 Capacidad instalada del proyecto…………………………………………….……109

Tabla 35 Capacidad utilizada del proyecto……………………………………………….….109

9

Tabla 36 Capacidad máxima del proyecto………………………………..…………………110

Tabla 37 Cuadro de tiempos del servicio……………………………………………………115

Tabla 38 Maquinarias………………………………………………………………….………116

Tabla 39 Equipos………………………………………………………………………………116

Tabla 40 Herramientas………………………………………………………………….….….118

Tabla 41 Utensilios…………………………………………………………………………….119

Tabla 42 Mobiliario y útiles de oficina……………………………………………………….120

Tabla 43 Programa de mantenimiento……………………………………………..….…….120

Tabla 44 Programa de reposición………………………………………………………...….121

Tabla 45 Gastos de adecuación……………………………………………………………...124

Tabla 46 Gastos de servicios…………………………………………………………..……..124

Tabla 47 Costo por informe……………………………………………………………......….127

Tabla 48 Calendarización de actividades………………………………………………...…128

Tabla 49 Calendarización de actividades con la comunidad………………………..……128

Tabla 50 Cotización para el pintado de árboles………………………………………...…..128

Tabla 51 Activo fijo depreciable……………………………………………………………....129

Tabla 52 Activo fijo intangible…………………………………………………………......….131

Tabla 53 Gastos pre-operativos………………………………………………..………….…132

Tabla 54 Capital de trabajo por método de déficit acumulado………………………...…135

Tabla 55 Capital de trabajo de los últimos 6 meses…………………………………….....138

Tabla 56 Liquidación del IGV Año1……………………………………………………….…141

Tabla 57 Resumen……………………………………………………………………….....…143

Tabla 58 Estructura de financiamiento……………………………………………………...144

Tabla 59 Cronograma de pagos……………………………………………………………...145

Tabla 60 Ingreso por ventas por todos los años del proyecto………………………...…..147

Tabla 61 Recuperación de capital de trabajo…………………………………………...…..149

Tabla 62 Valor de desecho………………………………………………………………..…..150

Tabla 63 Presupuesto de costos indirectos…………………………………………………152

Tabla 64 Gastos administrativos…………………………………………………………......154

Tabla 65 Gastos de ventas……………………………………………………………….......156

Tabla 66 Depreciación………………………………………………………………………...157

Tabla 67 Costo unitario………………………………………………………………..………158

Tabla 68 EGP sin GF………………………………………………………………………….159

Tabla 69 EGP con GF…………………………………………………………………………160

Tabla 70 Flujo de caja operativo, económico y financiero………………………………..161

Tabla 71 Modelo CAPM…………………………………………………………………….…162

10

Tabla 72 COK propio………………………………………...…………………………………162

Tabla 73 WACC………………………………………………..……………………………….163

Tabla 74 Indicadores financieros………………………………………………...……….......164

Tabla 75 Periodo de recuperación descontado…………………………………………......165

Tabla 76 Beneficio Costo…………………………………………………………………..….165

Tabla 77 Costo variable y costo fijo………………………………………………………..…166

Tabla 78 Estado de resultado por costeo directo……………………………………...……167

Tabla 79 Punto de equilibrio………………………………………...………….………..……167

Tabla 80 Análisis de sensibilidad……………………………………………………………..168

Tabla 81 Resumen de los indicadores financieros………………………………………....169

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11

Capítulo I: Información General

1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación.

Razón Social: DiagnostiCar Perú S.A.C.

Razón Comercial: DIAGNOSTICAR

Logo:

Horizonte de Evaluación. Este proyecto tendrá una vida útil de 3 años, del 2019

al 2021, considerando nuestro valor agregado en la rapidez del servicio de

diagnóstico automotriz express con resultados en tiempo real mediante nuestra

aplicación móvil, el monto total de inversión que incluyen el alquiler de la oficina

administrativa o centro de contacto para el cliente, la compra de vehículos, equipos y

herramientas de implementación de gran costo, se establece que en este periodo de

tiempo podremos lograr posicionarnos en Lima metropolitana.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

Actividad económica. Revisión/diagnóstico automotriz.

Código CIIU. 4520 Mantenimiento y reparación de vehículos automotores

Figura 1. Logo Gráfico de DiagnostiCar S.A.C. Elaboración propia. Fuente: Logaster.

12

Partida arancelaria. No tiene.

1.3. Definición de negocio y modelo CANVAS.

Somos una empresa que ofrece el servicio de diagnóstico express para vehículos

de distintas marcas que le da al cliente la posibilidad de conocer el estado del

vehículo usado que va comprar y facilitando una información más completa para que

el cliente pueda realizar una compra más segura.

Modelo. Nuestro modelo de negocio es Business to Consumer (B2C), debido a que

nuestro servicio está dirigido a un público que tiene la intención de compra de un

vehículo usado.

Mercado. Debido a nuestro valor agregado de diferenciación en el servicio de

diagnóstico automotriz express, en el canal B2C, nuestro servicio estaría dirigido a

personas del sexo masculino de un rango de edad entre 20 a 35 años, con un horario

de atención de lunes a sábado de 09:00 – 18:00.

Nuestro servicio se enfoca básicamente en hombres del segmento B y C

pertenecientes a las zonas 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria), 6 (Jesús María,

Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel), 7 (San Borja, San Isidro, Surco,

Miraflores, La Molina) y 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores) de

Figura 2. Clasificación Internacional Industrial Uniforme CIIU. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática.

13

Lima Metropolitana y que quieran adquirir un vehículo usado. Dispuestos a pagar por

un diagnostico automotriz antes de adquirir su vehículo.

Horario de atención. Lunes a Sábado de 09:00 – 18:00. No incluye días festivos.

Servicio. En referencia al servicio, el cliente podrá separar su cita según intervalos

disponibles de atención que se visualizará en la web y en aplicación móvil, se

contará con dos opciones de diagnósticos como el Básico y Full donde se revisará

aspectos claves como se realiza en muchos talleres de mecánica.

Servicio Básico

Para el servicio básico se revisarán 16 puntos de inspección del vehículo, según

detalle en cuadro, cabe mencionar que esta revisión excluye el diagnóstico eléctrico,

dirección-suspensión, frenos, exterior e interior.

Tabla 1

Informe de diagnóstico automotriz del servicio básico.

Mecánica Dirección-Suspensión Prueba de manejo

Motor Suspensión Manejo

1. Fugas de aceite motor. 2. Compresión general. 3. Estado de bujías. 4. Estado de embrague.

5. Jebes centrales de barra estabilizadora delantera.

6. Resortes helicoidales delanteros.

7. Resortes helicoidales posteriores.

8. Rótulas y terminales de dirección.

9. Amortiguadores delanteros. 10. Amortiguadores

posteriores.

11. Ruidos y otros. 12. Comportamiento de

suspensión. 13. Comportamiento de

dirección. 14. Comportamiento de frenos. 15. Comportamiento de caja de

cambio. 16. Comportamiento de motor.

Nota: Muestra de los puntos de revisión automotriz básico.

14

Servicio Full

En el servicio Full se revisarán más de 100 puntos de inspección del vehículo donde

incluye la revisión de la compresión, el diagnostico con scanner, como también los

informes de SAT y SUNARP.

Tabla 2

Informe de diagnóstico automotriz del servicio full.

Mecánica Electrónica - eléctrica Prueba de manejo

Motor Motor-sistema eléctrico Prueba

1. Nivel de fluidos del motor. 2. Soportes del motor 3. Radiador 4. Compresión general. 5. Filtro de aire. 6. Estado de bujías. 7. Estado de fajas de

accesorios. 8. Estado general de

mangueras. 9. Cañerías de dirección

hidráulica 10. Estado de bomba de

agua. 11. Estado de bomba de

dirección. 12. Fugas de aceite motor.

18. Estado de batería. 19. Estado de alternador. 20. Estado de motor de arranque. 21. Estado de cables 22. Estado de caja de fusibles. 23. Estado general de cableado.

25. Comportamiento de motor.

26. Juego de palanca de cambios

27. Comportamiento de frenos.

28. Comportamiento de caja de cambio.

29. Comportamiento de dirección.


suspensión. 32. Pistoneo.

Sistema de escape Motor-mediciones

13. Tubo de escape. 14. Empaques de múltiple. 15. Silenciador. 16. Soportes. 17. Pre-silenciador.

24. Diagnostico con scanner.

15

Interior - Exterior Dirección-Suspensión

Carrocería Llantas y aros

33. Espejo retrovisor derecho 34. Manija de puerta delantera derecha 35. Chapa puerta delantera derecha 36. Puerta derecha delantera 37. Parante de puerta derecha 38. Manija de puerta posterior derecha 39. Puerta derecha posterior 40. Guardafangos posterior derecho 41. Manija de maletera/ 42. Emblemas delanteros 43. Capot 44. Guardafangos delantero derecho 45. Mascarilla 46. Parachoques delantero 47. Maletera/puerta posterior 48. Compacto/bastidor posterior 49. Frontal/interior 50. Chasis 51. Compacto/bastidor delantero 52. Espejo retrovisor izquierdo 53. Guardafangos delantero izquierdo 54. Puerta izquierda delantera 55. Manija puerta posterior izquierda 56. Manija puerta delantera izquierda 57. Puerta izquierda posterior 58. Chapa puerta delantera izquierda 59. Parante de puerta izquierda 60. Guardafangos posterior izquierdo 61. Parachoques posterior.

105. Llanta delantera derecha 106. Llanta delantera izquierda 107. Aro delantero izquierdo 108. Aro delantero derecho 109. Llanta de emergencia 110. Llanta posterior izquierda 111. Llanta posterior derecha 112. Aro posterior izquierdo 113. Aro posterior derecho

16

Interior – inspección visual Suspensión

62. Tablero 63. Consola central 64. Tapiz de puerta posterior izquierda 65. Panel de instrumentos 66. Radio 67. Alfombras 68. Asientos posteriores 69. Asientos delanteros 70. Tapiz de puerta delantera izquierda 71. Tapiz de techo 72. Tapiz de puerta posterior derecha 73. Tapiz de puerta delantera derecha 74. Palanca caja de cambios 75. Rejillas salidas de aire calefacción/AC 76. Comandos calefacción / climatizador /AC 77. Retrovisor interior 78. Volante 79. Guantera

114. Jebes centrales barra estabilizadora delantera



117. Bocinas de trapecios inferiores suspensión delantera

118. Amortiguadores delanteros.

119. Amortiguadores posteriores

120. Tendones barra estabilizadora delantera

121. Bocinas amortiguadoras posteriores

Interior – Funcionamiento Frenos

80. Comandos retrovisores laterales 81. Limpia parabrisas delanteras 82. Motor lavaparabrisas delantero 83. Cierre centralizado 84. Tacómetro 85. Funcionamiento de sistema de audio/video 86. Velocímetro 87. Manijas puerta interior 88. Cinturón de seguridad delanteros 89. Lectura odómetro 90. Indicadores de tablero 91. Comandos levanta lunas 92. Mecanismo accionamiento asientos

posteriores 93. Mecanismo accionamiento asientos

delanteros 94. Cinturón de seguridad posteriores

122. Estado de líquido de freno

123. Estado de cañerías de frenos

124. Estado de pastillas de freno posteriores.

125. Discos posteriores

126. Discos delanteros

127. Estado de pastillas delanteras

128. Sistema ABS

Vidrios Tren de rodaje

95. Parabrisas delantero 96. Parabrisas posterior 97. Vidrio delantero derecho 98. Vidrio delantero izquierdo 99. Vidrio posterior derecho 100. Vidrio posterior izquierdo

129. Ponchos de aceite caja de cambios

130. Caja de cambios

131. Fugas de aceite caja de cambios

17

Luces Dirección

101. Faro posterior derecho 102. Faro posterior izquierdo 103. Faros delanteros 104. Neblineros

132. Soportes de cremallera de dirección

133. Cañería de dirección hidráulica

134. Fugas de aceite dirección

Nota: Muestra de los 134 puntos de revisión automotriz del servicio full.

Precios. El cliente tendrá la opción de pago por la aplicación y web con tarjeta de

crédito o débito, Visa o MasterCard. Se contará con dos tipos de precios de acuerdo

al tipo de servicio solicitado. En el servicio Básico tendrá un precio de S/.119 soles y

en el servicio Full estará S/.189.00.

18

1.3.1. Modelo CANVAS.

Tabla 3

Modelo CANVAS del proyecto.

Socios Clave

Actividades Clave

Propuesta de Valor

Relación con el Cliente

Segmentos de Clientes

Entidad Financiera Sr. Valenzuela (fiador estratégico)

Selección rigurosa de mecánicos especializados en el servicio automotriz. Responsable de gestionar la comunidad de nuestros medios digitales (Redes sociales, Correo, Página Web). Diagnóstico Vehicular con los equipos de última generación.

Servicio de revisión automotriz mecánica móvil para autos de segundo uso. Realizamos un diagnóstico certero según la necesidad del cliente, ya sea al adquirir un paquete Básico o Full, ambos basados en un checklist, creados por mecánicos especialistas en las marcas más vendidas. Los reportes del diagnóstico se visualizan en tiempo real mediante el aplicativo móvil.

Constante comunicación y rápida respuesta mediante nuestra página web, redes sociales (Facebook, YouTube) y aplicativo móvil en que se podrán registrar y realizar la solicitud o reserva de nuestro servicio. Programa de beneficios por recomendaciones. Publicidad a través de medios de comunicación como: Diario el Comercio (Neoautos), Plataforma de Anuncios (OLX).

Rubro: Mecánica automotriz. Edad: 20 a 35 años. Género: Hombres. NSE: B, C Zona: 4, 6, 7 y 8, de lima (pág.8) Estilo de Vida: Hombres que buscan estar informados al momento de adquirir un vehículo usado. Personalidad: Exigente

Recursos Clave

Unidades Móviles. Mecánicos con certificación y experiencia en el servicio. Herramientas automotrices.

Canales

Directo. El servicio se efectuará a través de una unidad móvil; que llevarán los implementos necesarios para el servicio, en el lugar seleccionado/reservado por el cliente.

19

Estructura de Costos

Estructura de Ingresos

Costos Variables Combustible GNV Combustible Gasolina Costos Fijos Costos Indirectos Fijos Mano de Obra Directa Gastos Administrativos Fijos Gastos Ventas Fijos Depreciación del A.F. Gastos Pre-Operativos

Servicio de diagnóstico del vehículo: Paquete básico: S/.119.00 Paquete full: S/.189.00

Nota: Elaboración propia.

20

1.4. Descripción del producto o servicio.

1.4.1. Servicio.

Nuestro servicio estará comprometido con los compradores de autos

usados. Ayudando con la importante decisión de qué auto comprar, maximizando la

información para que el cliente pueda realizar una compra más segura utilizando

equipos de última generación.

Ofrecemos servicio de diagnóstico express para vehículos de distintas marcas que le

da al cliente la posibilidad de conocer el estado actual del vehículo usado que va

comprar.

Para contar con el servicio el cliente tendrá 2 opciones: el servicio Básico y el

servicio Full, el cual podrá solicitarlo y pagarlo mediante nuestra aplicación móvil,

previamente agendando una cita de acuerdo a disponibilidad.

Finalmente, el cliente sin tener la necesidad de estar presente en la evaluación

automotriz podrá supervisar los avances y comentarios por su cuenta de

DiagnostiCar App en tiempo real.

1.5. Oportunidad de negocio.

En la actualidad existe una tendencia en la venta de autos usados en el Perú,

según fuentes confiables como registros públicos indica que los últimos 10 años

creció un 87% y se incrementa a una tasa constante de 8% desde el 2007.

Ésta oportunidad negocio es más atractivo en la ciudad lima, porque la mayor

concentración de las transacciones se realiza en la capital que representa un 64%

del total de la población.

Conociendo lo anteriormente mencionado se propone ofrecer un el servicio de

diagnóstico automotriz express dado que comprar un auto usado siempre conlleva un

riesgo y de terminar adquiriendo un vehículo podría generar mayores gastos y

problemas a futuro si no se revisa adecuadamente. Es por ello, daríamos al cliente la

posibilidad de conocer el estado del vehículo usado que va comprar y facilitando una

información más completa para que el cliente pueda realizar una compra más segura

e inteligente.

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

Enfoque. Nuestro enfoque es a hombres del segmento B y C correspondientes

de la zona 4, 6, 7 y 8 de Lima Metropolitana.

21

Diferenciación. Utilizamos una estrategia de diferenciación, gracias a nuestro

valor agregado el cual realizaremos un diagnóstico de los vehículos de segundo uso

en un tiempo máximo de 45 minutos en base al servicio Básico y 1 hora con 15

minutos para el servicio Full, ambos servicios estarán basados en un

checklist/Formulario realizado por mecánicos especialistas en las marcas más

vendidas en Lima. El reporte final se visualizará en tiempo real mediante un

aplicativo móvil, el cual a su vez permitirá programar las citas según disponibilidad y

pagar el servicio.

Figura 4. Distribución de Niveles Socioeconómicos 2017. Fuente: APEIM.

22

2. Capítulo II: Análisis del Entorno

2.1. Análisis del Macro Entorno

2.1.1. Del país. (Últimos 5 años o ultimo año según corresponda)

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.

De acuerdo al INEI, el Perú es uno de los países más poblados de Latinoamérica

cuenta con 32 millones 162 mil personas al año 2018, de los cuales alrededor de 16

Millones 105 mil de personas, son de sexo Masculino. Asimismo, el Perú tiene

cuenta con una superficie de 1 millón 285 mil 215,60 Km2, entre las ciudades más

importantes, se encuentran Lima, Arequipa, Chiclayo, Trujillo, Cusco y Piura.

(Informática, 2018)

Figura 5. Población del Perú 2018 según sexo. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI.

23

Capital: Lima, es el departamento más poblado ya que cuenta con 11 millones 351

mil 2 personas al año 2018, de acuerdo a las estimaciones y proyecciones de

población INEI. Esto representa el 35.3% de la población total. Por tanto, es la ciudad

más importante del Perú.

Conclusión: Al obtener la población de la ciudad de Lima, nos permite decidir por

Lima metropolitana para ofrecer nuestro servicio, se elige no solo por el número de

población, sino también porque según data de Registros Públicos la mayor

concentración de las transacciones de traspaso vehicular se realiza en Lima que

representa un 64%.

Figura 6. Población por sexo según departamento 2018. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI.

24

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA

Tasa de crecimiento de la población

De acuerdo a la información recolectada del INEI, la tasa de crecimiento irá

decreciendo en los siguientes años por un promedio de 0.02%, pero estos

porcentajes igual representa crecimiento en la población.

Conclusión. Basándonos en estos indicadores podemos proyectar nuestros

ingresos.

Figura 7. Población y Hogares en Lima Metropolitana según distritos 2018. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI.

25

Tabla 4

Tasa de crecimiento de la población desde el año 2013.

Año Total Hombres Mujeres Tasa Promedio

2013 30,475,144 15,271,062 15,204,082 1.13

2014 30,814,175 15,438,887 15,375,288 1.11

2015 31,151,643 15,605,814 15,545,829 1.1

2016 31,488,625 15,772,385 15,716,240 1.08

2017 31,826,018 15,939,059 15,886,959 1,07

Nota: Elaboración Propia

Ingreso per cápita

De acuerdo a la web AE Empresarial indica que “El indicador de PBI per cápita de

Perú crecerá 35% del 2013 al 2018, la tasa más alta de la región“. (AEmpresarial,

2013)

Conclusión. De acuerdo a la investigación, el ingreso de cada peruano aumentará

en los próximos años y por tal motivo, la compra de un auto será más accesible.

Población Económicamente Activa

El Perú cuenta con un promedio de 18 millones 657 mil habitantes

económicamente activos al año 2016. De lo cual el 27% se sitúan en el

departamento de Lima.

Conclusión. Debido a que Lima concentra la mayoría de PEA, se optó por atacar a

este mercado.

26

2.1.1.3. Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones

El balance comercial cerró al año 2016 con US$ 6.266 millones de dólares.

Se aprecia que en el año 2014 y 2015 el valor de las importaciones de bienes fue

superior al valor de las exportaciones.

Figura 9. Balanza Comercial al 2017. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI.

Figura 8. Población Económicamente Activa 2016. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI

27

2.1.1.4. PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipo de Cambio, Riesgo País

Producto Bruto Interno

Según el economista Armando Mendoza (2018) El PBI es el total de los bienes y

servicios de un país que se dan durante un tiempo determinado. “Es simplemente

decir qué tanto se incrementó el stock y el valor de bienes y servicios de los

peruanos en comparación a un periodo anterior” (Mendoza, 2018)

Conclusión. Según lo investigado se puede observar que el PBI varía de manera

constante, debido a que el País está sujeto a un entorno muy voluble, ya sea en el

ámbito social o político y ello es reflejado en el PBI.

Figura 10. Porcentaje de variación del PBI del país. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática INEI.

Tasa de Inflación

Se puede observar que la tasa de inflación en los últimos años ha estado

disminuyendo, en comparación a años anteriores, lo cual es un buen indicador.

Figura 11. Variación anual de la tasa de inflación. Elaboración: INEI. Fuente: Banco Central de Reserva.

28

Tasa de Interés

En la tabla 9, se observa que en los últimos años la tasa de interés se ha

mantenido estable. Conclusión. El Perú cuenta con una tasa de interés bastante

estable por lo que esto es favorable para nuestro proyecto.

Tipo de cambio

El tipo de cambio en el Perú es bastante inestable, debido a temas sociales y

políticos. Conclusión: Lo ideal para nuestro proyecto es tener un tipo de cambio

bajo, debido a que los autos generalmente se venden en dólares.

Figura 12. Muestra el promedio anual de la tasa de interés del año 2012 al 2016. Fuente: Instituto Nacional de Estadísticas e Informática INEI.

Figura 13. Promedio anual del tipo de cambio del año 2013 al 2017. Elaboración propia. Fuente: Banco Central de Reserva.

29

Riesgo País

El Perú es uno de los países con menor niveles de riesgo dentro de

Latinoamérica, actualmente tiene un valor de 131.

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Para nuestro proyecto se requiere obtener una Licencia de funcionamiento, la cual

vendría a ser para nuestra oficina: Para el otorgamiento de esta licencia se necesita

considerar las siguientes actividades:

Formato de solicitud emitido por la Municipalidad

Declaración Jurada

Pago de derecho por el trámite

Señalización e implementos de seguridad dentro del local.

Figura 14. Costo de licencia de funcionamiento. Fuente: Municipalidad Metropolitana de Lima.

30

2.1.2. Del sector. (Últimos 5 años o ultimo año según corresponda)

2.1.2.1. Mercado internacional.

La industria automotriz internacional afronta una constante evolución del mercado.

Según la prestigiosa IHS Automotive, en países de Sudamérica como Ecuador el

ratio de personas por vehículo es de 7 por 1, otros ejemplos como Chile, Argentina y

Brasil se ubican entre 3.5 y 3.7.

Por otra parte se refieren a China como el país que lidera el mercado mundial con

8.3 millones de automóviles comercializados, seguido por Estados Unidos con casi

5.5 millones de unidades, pero con poco crecimiento en este año.

Teniendo en cuenta la magnitud del mercado internacional automotriz, existen

empresas, portales web y concesionarios especializados en la venta de autos

usados.

2.1.2.2. Mercado consumidor.

Según la SUNARP, desde el año 2016 hasta la fecha se han realizado alrededor

de 89,114 compraventas vehiculares, siendo Lima como la principal ciudad en la cual

se realizan las transacciones.

Adicional la entidad ya mencionada indica que la venta de autos usados en los

últimos 10 años creció un 87% y se incrementa a una tasa constante año a año de

8% desde el 2007.

● Criterio Geográfico: Nuestro consumidor está ubicado en Lima Metropolitana

● Criterio Demográfico: Hombres entre los 20 y 35 años, preferentemente del

sector socioeconómico B, C y C+

● Criterio Pictográfico: Hombres que buscan seguridad y confianza al momento de

adquirir un vehículo usado.

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

En el sector automotriz del país encontraremos a nuestros principales

proveedores, dado que existen muchas empresas dedicadas a la distribución y

comercialización de equipos y herramientas automotrices a precios competitivos.

Basándonos en la calidad de nuestro servicio seleccionaremos aquellos proveedores

que cumplan con los estándares de calidad requeridos, y tengan la suficiente

experiencia en el rubro automotriz.

31

La imagen que transmitimos es otro factor importante, por eso queremos difundir los

beneficios de nuestro servicio a través de la publicidad en los medios de

comunicación tales como: Diario el Comercio (Neoautos), Plataforma de Anuncios

(OLX), Grupos de descuento.

2.1.2.4. Mercado competidor

Teniendo en cuenta que nuestro servicio consiste en brindar el diagnóstico actual

del vehículo, Nuestra competencia directa vendría a ser los talleres formales e

informales de la ciudad.

2.1.2.5. Mercado distribuidor

Directo. La distribución del servicio se efectuará a través de una unidad móvil; que

llevará en su interior el equipamiento necesario para realizar el servicio, en el lugar

previamente seleccionado/reservado por el cliente.

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Entre los principales tenemos:

● Ley 30536 "Ley que fomenta la renovación del parque automotor y la formalización

en la venta de unidades inmatriculadas", La ley reduce el pago de IGV de la venta de

autos usados. El IGV ya no se pagará en función al valor final de venta, sino que

previamente se le deducirá el valor de compra de este auto. (Gestión, gestion.pe,

2017)

● Ley 30730 “Ley de Bancarización, establece que las operaciones de compra de

vehículos mayores o iguales a S/. 12,450, ya no se podrán realizar con dinero en

físico sino necesariamente mediante un medio de pago del sistema financiero.

(Gestión, 2018)

32

2.2. Análisis del Micro Entorno.

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de Competitividad.

El sector automotriz es de alta competitividad, generando que los competidores

tengan rivalidades por lo precios, promociones para atraer clientes.

Nuestros principales competidores son todos los talleres mecánicos de Lima

Metropolitana formales e informales que brindan el servicio de revisión y reparación

de vehículos.

La mayoría de talleres no cuentan con técnicos especializados y capacitados,

ofreciendo varias ocasiones un mal diagnóstico del vehículo y generando sobre

costos. Nuestra estrategia comprende en mejorar la calidad del servicio, brindarle un

diagnóstico express y certero sobre el vehículo, al finalizar se le brindara un informe

a detalle de lo encontrado, esta información es importante para apoyar en la toma de

decisión de cara a una futura compra.

Entre los competidores encontramos:

● Autodiagnóstico

● GT Automotriz

● Gallo Autos

● Mafisa Motors

● Germania Automotriz

● Herest

Figura 15. Logo Autodiagnóstico y Gallo Autos. Fuente: Autodiagnóstico Perú, Gallo Autos-Servicios.

33

Tabla 5

Principales competidores del servicio.

RUC RAZÓN SOCIAL TIPO DE EMPRESA DIRECCIÓN

20563010381

AUTO DIAGNOSTICO S.A.C

SAC

Av. Mariscal Cáceres

Nro. 295 Dpto. 402 (295-

a Oficina 402)

20509959413 G & T AUTOMOTRIZ

SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA

SAC Av. la Molina Nro. 524

Resid. Monterrico (Alt Av.

Separadora Industrial)

20510024151 GALLO AUTOS S.A.C. Sociedad Irregular Av. Javier Prado Este

5700, Cercado de Lima

12

20552846363 MAFISA MOTORS

SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA

SAC Av. Nicolás Arriola Nro.

3050 (a Una Cdra. del

Hospital San Juan de

Dios)

20101341616 GERMANIA AUTOMOTRIZ

S.A.C.

SAC Av. San Luis Nro. 1873

20127777951 HEREST SRL TDA

SOC.COM.RESPONS.

LTDA

CAL.JEAN PAUL

SARTRE NRO. 152

URB. VILLA VICTORIA

Nota: Muestra del listado de negocios vigentes con alto nivel de competitividad.

Figura 16. Logo Germania Automotriz y Mafisa Motors. Fuente: Germania Perú, Mafisa Motors SAC.

34

Tabla 6

Lista de precios de los competidores actuales.

Empresa Precio de Diagnostico Automotriz Tiempo de atención


Básico: $70 – Completo: $120

Servicio: 1:15 – Entrega

informe: 3 horas

G & T AUTOMOTRIZ

SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA

S/.100 Servicio: 3 horas Informe:

GALLO AUTOS S.A.C. S/.180 Servicio + informe: 1 día

MAFISA MOTORS

SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA

S/.200 Servicio + Informe: 1 día y

medio.

GERMANIA AUTOMOTRIZ

S.A.C.

S/.150 Servicio + Informe: 1 día

HEREST SRL TDA


Nota: Listado de precios 2018 de los principales competidores.

De las empresas anteriormente mencionadas son algunos de nuestros

competidores seleccionados por su prestigio en el mercado al cual deseamos

ingresar podemos definir que la mayoría de ellas realizan el diagnóstico en la misma

casa matriz, teniendo que el cliente acercarse con el automóvil a la casa esperar el

tiempo indicado por el servicio, en un promedio de 1 día se le informa el estado del

automóvil. El tiempo que nosotros proporcionaremos será máximo de 2 horas y el

cliente podrá ver el informe vía aplicativo móvil o por web, esto nos lleva a poder

destacarnos entre los demás competidores y brindar una ventaja competitiva

enfocada en brindar servicio de calidad, buen precio promedio y en tiempo reducido

con la finalidad de brindarle mayor información al cliente para realizar su compra.

Conclusión: Nuestra propuesta de negocio enfocada en realizar un diagnóstico

automotriz express proporcionándole al cliente la mayor información para realicen

una compra de un auto de segunda, contaremos con bajo nivel de competidores

similares dado que toda información e interacción será mediante un aplicativo móvil

permitiendo reducir precios y costes para poder brindar servicio distinto.

35

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Estamos enfocados al tipo de formato B2C, debido a que nuestro servicio está

dirigido a personas naturales que tiene la intención de compra de un vehículo usado.

En nuestro sector en su mayoría los clientes son consumidores finales, quienes

demandan el servicio los siete días de la semana. Los clientes presentan un

poder de negociación alto porque que existe gran variedad de alternativas para el

consumo y que fácilmente por variación, negociación en precios o alternativa de

servicios sustitutos en el rubro de automotriz pueden realizar un cambio fácilmente,

vemos como claro ejemplo la negociación de los precios en las mecánicas informales

de Lima.

En síntesis, podemos afirmar que el poder de negociación de nuestros principales

clientes no disminuirá la atractividad de nuestro negocio ya que nos enfocaremos en

nuestra propuesta eficaz, imparcial y moderna.

Ya que vamos a sobrepasar las expectativas de nuestro mercado objetivo con la

finalidad de que obtengamos un posicionamiento por la marca y el servicio

personalizado, el cual se proporcionará toda información a través de la aplicación

móvil en tiempo real.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Nuestros principales proveedores serán las empresas dedicadas a la distribución,

comercialización de equipos y herramientas automotriz a precios competitivos.

Se establecerá una red de proveedores que sea consecuente con la política de

calidad y precios razonables que se va desarrollar, esto permitirá mejorar la calidad

del servicio, cumplir con los tiempos de revisión previamente establecidos.

El canal de distribución será minorista ya que solo contaremos con 4 unidades.

La fuerza negociadora de los proveedores es por parte de la empresa porque existen

gran variedad de opciones, permitiéndonos comparar precios y calidad, generando

un bajo poder de negociación.

Ejemplo:

● Maquitech

● Energotec SAC

● Fesepsa

● Stanley Perú

● Armotec

36

Tabla 7

Herramientas necesarias para realizar el servicio.

Herramienta Cantidad Precio Total Proveedor

Atornillador neumático 2 80 160 La casa del mecánico

Caja De Herramientas 24" Rimax 2 69.9 139.8 Maestro

Multimarcas Scanner ODB2 2 1300 2600 ODB2

Gata caja PVC 1.5 toneladas 2 69.9 139.8 SODIMAC

Llave mixta 11 mm 2 14.9 29.8 Maestro





Llave Francesa 10 2 34.9 69.8 Maestro

Multímetro Digital 2 60.8 121.6 Maestro

Manómetro 0 - 6 Bar

Bonnet

2 26.9 53.8 Maestro

Juego 29 pzs. destornillador,

dados y puntas

2 29.9 59.8 Maestro

Stanley Alicate de Presión Recto

10"

2 29.9 59.8 Maestro

Osciloscopio Automotriz 2

Canales

2 599 1198 Flutex

Varilla De Medir Aceite Del Motor

Para Aveo Y Optra Original

2 100 200 SODIMAC

Camilla 2 138 276 La casa del mecánico

Tacómetro 2 170 340 Armotec

Llave para filtro de aceite 2 20 40 Stanley

Nota: Listado de las principales herramientas manuales para realizar el servicio.

37

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

En nuestro rubro los sustitutos serían los mecánicos formales e informales que

ofrecen el servicio de diagnóstico automotriz.

Los sustitutos encontrados en el mercado pueden llegar a ser una amenaza si

reducen sus precios, nosotros al ofrecer una mejor calidad de servicio podemos

contrarrestarlos.

2.2.5. Competidores potenciales: barreras de entrada.

En nuestro mercado el ingreso de potenciales competidores es bajo, debido a

que los talleres informales y formales, no ofrecen el mismo servicio que nosotros

brindamos.

38

3. Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

3.1.1. Visión.

Ser la marca de revisión vehicular con mayor reconocimiento en el Perú,

diagnosticando vehículos antes de una posible compra. Generando lealtad y

recomendación por parte de nuestros clientes a través de nuestros servicios.

3.1.2. Misión.

DiagnostiCar es una empresa identificada con sus clientes, que cuenta con

personal especializado y altamente calificado, enfocados en proporcionar seguridad,

confianza, y lealtad, brindando un buen diagnóstico del vehículo de segundo uso que

desea comprar o vender, utilizando equipos de última generación para una

adquisición segura y duradera.

3.2. Análisis FODA.

Tabla 8

Matriz FODA.

Matriz FODA Cruzado Oportunidades Amenazas

O1 La venta de autos usados creció

un 87% en los últimos años en el

Perú.

O2 La mayor concentración de las

transacciones de venta de autos

usados se realiza en Lima que

representa un 64%.

O3 Las compras de vehículos usados

también se realizan los fines de

semana y hay menos mecánicos

disponibles para atención en dichos

días.

A1 Imitación del formato de

negocio por parte de los

competidores.

A2 El ingreso de nuevas

empresas.

39

Fortalezas FO FA

F1 Aplicación que facilita la

inspección y diagnóstico con

resultados en tiempo real.

F2 Mecánicos con alta

experiencia en concesionarios

Multimarcas.

Infraestructura moderna

F3 Cobertura a toda Lima

Metropolitana.

F4 Atención todos los días de la

semana

F5 Alianzas estratégicas como

Grupón, promociones on-line

etc.

F3, F4, O3: Aprovechar los fines de

semana para concretar servicios

gracias a la cobertura en toda Lima

metropolitana.

F1, F2, O1: Aprovechar el

crecimiento de compra de autos

usados para autodiagnosticar con

respaldo de mecánicos de

experiencia.

F5, A2: Conservar y potenciar

las alianzas estratégicas para

las promociones on-line.

F1, F2, F3, A1: Realizar control,

actualización y mejoras

continuas con el manejo de la

aplicación recibiendo las

sugerencias de los mecánicos.

F2, A1, A2: Gestionar una

capacitación periódica

considerable a los mecánicos.

Debilidades DO DA

D1 Marca nueva en el Mercado.

D2 Poca capacidad de acceso a

crédito.

D3 Inicialmente se contará con

2 movilidades para atención.

D1, D2, O1: Distribuir correctamente

lo

Financiado en una buena aplicación y

canal web.

D3, O2, O3: Equipar perfectamente

las primeras movilidades para

atención.

D1, A1, A2: Apoyarnos en

influenciadores para

Comunicar la marca a través de

ellos en sus redes sociales (FB,

YouTube e Instagram).

3.3. Objetivos.

● Posicionar nuestra marca DIAGNOSTICAR en Lima metropolitana a mediano plazo.

● Lograr un crecimiento sostenible en ventas y contribución anualmente. ● Comprar más unidades móviles y equipamiento en corto plazo o después de la

cancelación del primer financiamiento. ● Cancelar el financiamiento de capital de trabajo en un corto plazo. ● Mantener un marketing digital actualizado y comunicar la “marca” en los

principales redes sociales como Facebook y YouTube.

40

4. Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado.

4.1.1. Criterios de segmentación.

Para nuestro criterio de segmentación solo nos enfocaremos en un canal B2C.

DiagnostiCar estará dirigido a personas exigentes e informadas que buscan un buen

servicio de diagnóstico express para vehículos de segundo uso.

Tabla 9

Segmentación de mercado.

Variable Descripción

Geográfica ● Departamento de Lima, en los distritos ubicados dentro de las zonas 4 (Cercado,

Rímac, Breña, La Victoria), 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San

Miguel) y 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores)

Demográfica ● Para hombres jóvenes adultos entre los 20 a 35 años de edad.

Socioeconómica ● NSE: B y C.

● Que sus ingresos familiares promedio oscilen entre los S/5,500 y S/7,200 soles.

● Con nivel de educación técnico o superior

Psicográfico ● Con un estilo de vida tecnológico, que mediante sus dispositivos móviles

mantengan una constante interacción en base a la navegación de aplicativos,

redes sociales, etc.

Conductual ● Que busquen el beneficio de estar informados y poder realizar una compra segura

en base a lo que brinda DiagnostiCar

Nota: Cuadro detallado por tipos de variable para el tipo de comercio B2C.

41

4.1.2. Marco muestral

Para obtener el número de encuestas a realizar se tomaron los siguientes

indicadores: Población total de hombres por distritos, porcentaje que representa la

población entre 20 y 35 años; y el nivel socioeconómico B y C.

Tabla 10

Marco muestral.

DISTRITO

POBLACION SEGÚN

ZONA

NSE "B"

NSE "C"

SEXO HOMBRES

EDAD ENTRE 25-39 AÑOS

# DE ENCUESTAS

MILES % MILES % MILES %

MILES

% MILES % ENCUENTAS

%

ZONA 4

29.6%

41.7%

48.7%

25.0%

Cercado 287.80

2.8%

85.1888

120.0126

99.97 24.99 54.7 14%

Rimac 173.50

1.7% 51.356

72.3495

60.27 15.07 33.0 9%

Breña 80.40

0.8%

23.7984

33.5268

27.93 6.98 15.3 4%

La Victoria

180.70 1.7%

53.4872

75.3519

62.77 15.69 34.3 9%

ZONA 6

Jesús María

76.30 0.7%

45.5511

59.7%

15.4889

20.3%

29.74 7.434672 14.5 4%

Lince 53.40

0.5%

31.8798

10.8402

20.81 5.203296 10.1 3%

Pueblo Libre

81.00 0.8% 48.357 16.443

31.57 7.89264 15.4 4%

Magdalena

58.00 0.6% 34.626 11.774

22.61 5.65152 11.0 3%

San Miguel

143.50 1.4%

85.6695

29.1305

55.93 13.98264 27.3 7%

ZONA 8

Surquillo 96.60

0.9% 30.429

31.5%

39.2196

40.6%

33.93 8.48319948 18.4 5%

Baranco 31.80

0.3% 10.017

12.9108

11.17 2.7926060

4 6.0 2%

Choriilos 340.70

3.3%

107.3205

138.3242

119.68

29.91952446 64.7 17%

SJM 422.20

4.1%

132.993

171.4132

148.31

37.07667516 80.2 21%

2,025.90

385

100.00%


42

4.1.3. Entrevistas a profundidad

Entrevista N 1

La entrevista a profundidad fue realizada al Sr. Abraham Montoro, Mecánico de la

empresa Hyundai y tiene como objetivo conocer con cuánta frecuencia sus clientes

tienen problema con vehículos adquiridos por medio de un segundo uso y a su vez

cuan exacta tiene que ser la revisión al momento de comprar un vehículo, en base a

ello determinar algunas conclusiones y recomendaciones.

Link de la entrevista: https://www.youtube.com/watch?v=C5ipSYBHGEI

Conclusiones

Según nuestro entrevistado el nivel de frecuencia con la que los clientes van a

realizar su diagnóstico, mantenimiento y reparación a las instalaciones del taller en el

que trabajo es constante, tanto así que gran parte de los clientes vienen con carros

de segunda, es decir, los vehículos tienen ya más de 3 años de haber sido

comprados, como también clientes que acaban de adquirir un vehículo de segunda

de la misma marca y quieren que una empresa reconocida los evalúe.

En relación a qué tan exacta tiene que ser la revisión al momento de comprar un

vehículo de segunda, nos indica que todas las marcar en sus respectivos talleres

Figura 17. Entrevista al Sr. Abraham Montoro, Mecánico de la empresa Hyundai. Elaboración propia.

https://www.youtube.com/watch?v=C5ipSYBHGEI

43

realizan la misma revisión, ya que no hay nada diferente ni nada nuevo, solo se

diferencian en cómo lo realizan y la garantía que pueden dar. Pero para una persona

que compra un vehículo de segunda, que puede llevar a un mecánico de confianza

que claramente no es de un taller reconocido por decirlo así, sólo hacen una revisión

simple, sin ningún instrumento con el que puedan medir o tomar información sobre el

vehículo, más que nada son al tacto con algunas llaves para saber si están bien

algunas partes del carro y así determinar si el vehículo está en buen estado, pero es

necesario realizar un buen diagnóstico para que la persona interesada pueda

disfrutar el vehículo si es que lo compra, en vez de estar reparándolo por no saber el

estado del mismo antes de adquirirlo.

En base a nuestra idea de negocio al entrevistado, le agrada la propuesta, ya que

está relacionado al moderno comportamiento tecnológico de la mayoría de sus

clientes, y que de esta manera vamos a enganchar a nuestros futuros clientes, cabe

mencionar que él no agregaría ni cambiaría nada de nuestro negocio, solo indica que

la confianza que uno le puede trasmitir a sus clientes es importante y fundamental; y

que eso debemos aplicar durante todo el servicio de inicio a fin.

Entrevista N 2

La segunda entrevista fue realizada a la Srta. Rocío Chumbes Especialista desde

hace 4 años en la empresa Autocam Hyundai, conocedora del sistema logístico de la

empresa automotriz.

Link de la entrevista: https://www.youtube.com/watch?v=shjwYjCw4W8

Conclusiones

Ha habido un incremento notable de la compra y venta de vehículos, por la

economía creciente del país

Desde su punto de vista es muy apropiado el tema de tener un aplicativo

móvil porque no solo ahorra costos, sino también simplifica el tiempo, y es lo

que precisamente buscan las personas: Rapidez.

En el aspecto de precios añade que son muy accesibles teniendo como

referencia los precios de Hyundai, pero que puede manejarse como una

estrategia inicial de cómo dar a conocer el servicio.

Recomienda contar con un solo paquete completo, es mejor pagar un poco

más y evitar los riesgos de tener alguna parte del vehículo no revisado

https://www.youtube.com/watch?v=shjwYjCw4W8

44

En cuanto a la marca es llamativo, y el slogan es preciso para el servicio que

otorgamos

Recomienda contar con algún buzón de sugerencias y chat de consultas

virtual, para conocer en qué aspectos se puede mejorar.

4.1.4. Focus Group

Se realizó un Focus Group para la recopilación de información referente al

proyecto, el cual tuvo presencia de hombres, los cuales fluctúan entre 20 a 35 años. A

continuación, se detalla la ficha técnica, hallazgos y resumen.

Tabla 11

Ficha técnica del Focus Group.

DATOS

Fecha 08 de septiembre 2018

Lugar Universidad San Ignacio de Loyola

Participantes 10 hombre de 20 a 35 años.

Duración 40 Minutos (6:30pm a 7:10pm).

Objetivos Dar a conocer nuestra idea de negocia y así poder recibir un

Feedback.

Conocer sobre lo que piensas acerca de nuestra idea de negocio.

Recibir recomendaciones sobre nuestra idea de negocio.

Nota: Ficha técnica para la recopilación de datos asociada al proyecto.

Figura 18. Entrevista a la Srta. Rocío Chumbes, Especialista de producto en la empresa Autocam Hyundai. Elaboración propia.

45

Link de Focus Group: https://www.youtube.com/watch?v=AhAYFaY7uds

Figura 20. Participantes del Focus Group. Elaboración propia.

Figura 19. Moderadores Focus Group. Elaboración propia.

46

Principales hallazgos sobre nuestro Servicio:

● La aplicación asociada a nuestro negocio, actualmente en el mercado no está

presente.

● Sobre nuestro servicio resaltan la rapidez e informe en tiempo real.

● La honradez y confianza van a ser los principales valores de nuestros mecánicos.

● Contamos con un checklist de revisión bastante completo

Resumen

● Luego de escuchar la idea de DiagnostiCar, si optarían por nuestro servicio.

● Los asistentes al Focus Group si estarían dispuestos a pagar 150 Soles a 200

Soles por nuestro servicio.

● Los asistentes solicitaban algún tipo de garantía en el servicio y se les indicó que

nuestro checklist está hecho por especialista de la mecánica y no por nosotros.

4.1.5. Encuestas

1. La encuesta fue realizada a 245 personas, desde el lunes 10 al viernes 15 de

septiembre del 2018, la cual contiene las siguientes preguntas:

2.

1. ¿Cuál es su género?

Figura 21. Porcentaje de género de los encuestados. Elaboración propia.

47

2. ¿Rango de edades?

Figura 22. Rango de edades de los encuestados. Elaboración propia.

3. ¿En qué distrito reside actualmente? Marque la zona según corresponda

Figura 23. Distrito de residencia de los encuestados. Elaboración propia.

4. ¿Cuál es su rango de ingresos promedio familiar mensual?

48

5.

¿Contratarías un mecánico automotriz para saber el estado del vehículo de segunda

antes de comprarlo?

Figura 25. Porcentaje de preferencia de los encuestados. Elaboración propia.

6. ¿En cuánto tiempo considera Ud. que sea apropiado renovar un vehículo de

segunda?

Figura 26. Frecuencia de renovación de los encuestados. Elaboración propia.

Figura 24. Rango de ingresos de los encuestados. Elaboración propia.

49

7. En una escala del 1 al 5, indique qué tan importante es para Ud. las siguientes

características que debe tener un mecánico automotriz, considerando que 1 es

menos importante y 5 es más importante.

Figura 27. Características importantes de un mecánico según los encuestados. Elaboración propia.

8. Si tuviera la posibilidad de solicitar un servicio de diagnóstico automotriz antes de

comprar su vehículo de segunda, a través de un Aplicativo Móvil con la opción de

elegir entre 2 alternativas básico o Full ¿Estaría interesado?

Figura 28. Grado de preferencia de los encuestados. Elaboración propia.

60%

40%

Preferencia

Full

Básico

50

9. En base al servicio Básico, el cual cuenta con diagnóstico de Mecánica, dirección -

suspensión y prueba de manejo, ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?

Figura 29. Precio del servicio básico según los encuestados. Elaboración propia.

10.- En base al servicio Full, el cual cuenta con diagnóstico de Mecánica, dirección -

suspensión, prueba de manejo, electrónica - eléctrica, interior-exterior, reporte SAT y

SUNARP, ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?

Figura 30. Precio del servicio full según los encuestados. Elaboración propia.

51

11. Teniendo en cuenta ambos servicio mencionados, ¿Cuál te parece más

atractivo?

Figura 31. Grado de preferencia de ambos servicios. Elaboración propia.

12. ¿Qué día contratarías el servicio?

Figura 32. Día de preferencia según los encuestados. Elaboración propia.

52

13. ¿Qué beneficios cree Ud. que podría hacer más interesante el servicio?

Figura 33. Preferencia en beneficios según los encuestados. Elaboración propia.

14. ¿Por medio de qué medio contratarías el servicio?

Conclusión.

La encuesta realizada nos permitió obtener varias conclusiones y afirmar nuestros

pronósticos, pudimos corroborar que efectivamente los hombres son los más

interesados en contratar este servicio, a su vez la gran mayoría de personas optaría

por este servicio los fines de semana, siendo el aplicativo móvil el principal medio por

el cual se contrataría, finalmente la gran mayoría de encuestados si estaría dispuesto

a pagar los precios planteados, debido a estos argumentos podemos concluir que

nuestra idea de negocio, se encuentra bien enfocada.

https://docs.google.com/forms/d/1pA8idSpoEQA15kThMvfRFRptIZgMbpjEU_4_OwC

HUgk/viewform?edit_requested=true

Figura 34: Medio por el cual contratarían el servicio. Elaboración propia.

53

4.2 Demanda y oferta.

4.2.1 Estimación del mercado potencial.

El mercado potencial para nuestro servicio se encuentra conformado por todas las

personas que cumplen con los criterios de segmentación ya establecidos, estos

manifiestan que tienen interés por nuestra propuesta de negocio. El periodo de

evaluación para nuestro proyecto tiene como año base el 2018 y se está estimando

un periodo de 3 años que va desde el 2019 al año 2021.

Para determinar nuestro mercado potencial de identificó la población masculina de

Lima Metropolitana y a nivel distrital de las zonas 4, 6 y 8, en las cuales se

encuentran el target que muestra interés de nuestro servicio. Luego se aplicó los

porcentajes del rango de edad y nivel socioeconómico B y C. Dando como resultado

el mercado potencial de años base, que luego fue proyectado aplicando la tasa de

crecimiento obtenido por fuentes del INEI.

Mercado potencial Año 1 al 3 = Total de hombres * % edad * (NSB + NSC)

Tabla 12

Mercado potencial.

MERCADO FORMULA 2019 2020 2021 2022 2023

Potencial Total hombres * % edad * (NSB + NSC) 164,605 166,267 167,913 169,542 171,153


4.2.2 Estimación del mercado disponible

Para la estimación del mercado disponible se obtuvo información sobre los

hombres que presentan interés e intención de adquirir de nuestra idea de negocio.

Para esto se emplearon las preguntas 5 de la encuesta, la cual fue:

Pregunta 5: ¿Contratarías un mecánico antes de comprar un vehículo de

segunda?

Respuesta: SI, 97.6%

54

Mercado disponible Año 1 al 3 = Mercado potencial * 97.6%

Tabla 13

Mercado disponible.

MERCADO FORMULA 2019 2020 2021 2022 2023

Disponible M. Potencial * 97.6% 160,654 162,277 163,883 165,473 167,045


4.2.3 Estimación del mercado efectivo

Para establecer nuestro mercado efectivo realizamos una pequeña reseña de

nuestra idea de negocio, en la cual se determinó el interés, intención de compra y

acceso.

Pregunta 8: Si tuviera la posibilidad de solicitar un servicio de diagnóstico

automotriz antes de comprar su vehículo de segunda, a través de un Aplicativo Móvil

con la opción de elegir entre 2 alternativas básico o Full ¿Estaría interesado?

Respuesta: SI, 98.3%

Mercado efectivo Año 1 al 3 = Mercado disponible * 98.3%

Tabla 14

Mercado efectivo.

DISTRITOS MERCADO

EFECTIVO 2019 MERCADO

EFECTIVO 2020 MERCADO

EFECTIVO 2021

Zona 4

Cercado 22,920 23,151 23,380

Rímac 13,891 14,032 14,170

Breña 6,271 6,334 6,397

La Victoria 14,743 14,892 15,039

Zona 6

Jesús María 6,317 6,381 6,444

Lince 4,618 4,665 4,711

Magdalena 4,856 4,906 4,954

San Miguel 12,348 12,473 12,597

Zona 8

Surquillo 7,184 7,257 7,329

Barranco 2,453 2,478 2,502

Chorrillos 27,560 27,838 28,114

San Juan de Miraflores 34,761 35,112 35,460

TOTAL 157,923 159,518 161,097

Nota: Mercado Efectivo del año 1 al 3. Elaboración propia.

55

4.2.4 Estimación del mercado objetivo

Para determinar el mercado objetivo se tomará en cuenta la competencia que

existe en el mercado actual, el cual no está totalmente cubierta, ya que el nivel de

informalidad que hay en relación con la poca competencia formal, nos da la

posibilidad de iniciar con un % para el año base de 3%.

Asimismo, se establecerá un % de crecimiento del 2% anual, debido que

inicialmente tendremos 4 unidades móviles las cuales, atenderán en 4 horarios y de

esta forma cubriremos la demanda. Adicionalmente se pretende adquirir 01 unidad

para el año 2 para cubrir el crecimiento de la demanda.

Mercado objetivo Año 1 al 3 = Mercado disponible * 0.03%

Tabla 15

Mercado objetivo.

DISTRITOS MERCADO OBJETIVO

2019

MERCADO OBJETIVO

2020

MERCADO OBJETIVO

2021

MERCADO OBJETIVO 3.0% 3.9% 5.1%

Zona 4

Cercado 688 714 751

Rímac 417 433 455

Breña 188 195 205

La Victoria 442 460 483

Zona 6

Jesús María 190 197 207

Lince 139 144 151

Magdalena 146 151 159

San Miguel 370 385 404

Zona 8

Surquillo 216 224 235

Barranco 74 76 80

Chorrillos 827 859 903

San Juan de Miraflores 1,043 1,084 1,138

TOTAL 4,738 4,922 5,172

Nota: Mercado objetivo del año 1 al 3. Elaboración propia.

56

Finalmente elaboramos un cuadro donde se consolida la estimación de mercado

obtenida para nuestra idea de negocio.

Tabla 16

Estimación de mercado.

MERCADO FORMULA 2019 2020 2021

Potencial Total hombres * % edad * (NSB + NSC)

164,605 166,267 167,913

Disponible M. Potencial * 97.6% 160,654 162,277 163,883

Efectivo M. Disponible * 98.4% 157,923 159,518 161,097

Objetivo %Base = 3% / %Crecimiento = 30%

4,738 4,922 5,172

Nota: Estimación de mercado del año 1 al 3. Elaboración propia.

4.2.5 Frecuencia de compra.

Debido a que nuestros clientes pueden solicitar como máximo una vez cada 3 o 4

años nuestro servicio, consideramos que actualmente no es necesario analizar la

frecuencia de compra, ya que nuestro objetivo es llegar siempre a nuevos clientes

que deseen adquirir o vender un vehículo de segunda. Cabe mencionar, que no se

descarta la posibilidad de comunicar que nuestro servicio de diagnóstico también

puede ser para evaluar el estado del vehículo que posee actualmente y

posteriormente pueda repararlo en su taller favorito o de confianza.

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda.

Debido que nuestra frecuencia de compra es una vez cada 3 o 4 años

consideramos que nuestra demanda anual serán los mismos datos de nuestro

mercado objetivo, el cual se ajusta con nuestra capacidad instalada para poder

realizar el servicio tal y como se menciona en el punto

4.2.7 Estacionalidad.

Teniendo en cuenta que actualmente no existe una estacionalidad relacionada

con la compra y venta de autos de segunda, se plantea relacionar la reciente

tendencia de compra de vehículos nuevos en el Perú, la cual se realiza entre el mes

de febrero y principios de abril, fecha en la que ingresan nuevas unidades debido al

cambio de año de fabricación. Como consecuencia suelen bajar los precios de los

vehículos de segunda, ya sean de propietarios particulares, así como también de las

distintas empresas que venden dichas unidades.

57

Adicionalmente, se realizó una pregunta en nuestra encuesta relacionada con la

estacionalidad, pero en base a los días de la semana para determinar nuestros días

de atención, como también que días vamos a tener mayor demanda. Como resultado

se planteó la siguiente pregunta:

Pregunta 12: ¿Qué día contratarías el servicio?

Respuesta: sábado 58.9%

Finalmente se determinó que los días de atención serían de lunes a sábado, ya que

en esos días se encuentra el grueso de nuestros clientes con facilidades de tiempo

para adquirir el servicio.

4.2.8 Programa de ventas en unidades y valorizado.

Con la información establecida en la frecuencia de compra y la estacionalidad que

podría tener de nuestro servicio, se pudo elaborar un cuadro de ventas proyectado

para los siguientes 3 años.

Tabla 17

Programa de ventas en unidades y valorizado.

MESES AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021

UNIDADES

ATENDIDAS

Enero 379 394 414

Febrero 474 492 517

Marzo 474 492 517

Abril 474 492 517

Mayo 332 345 362

Junio 332 345 362

Julio 379 394 414

Agosto 379 394 414

Septiembre 379 394 414

Octubre 379 394 414

Noviembre 379 394 414

Diciembre 379 394 414

TOTAL 4,738 4,922 5,172

Nota: Cuadro de ventas proyectado a 3 años. Elaboración propia

El presente cuadro representa la cantidad de ventas posibles a realizar de manera

mensual y anual, el cual está expresado en personas que adquieren el servicio de

diagnóstico vehicular, este mismo será tomado como base y referencia para determinar la

58

cantidad de atenciones que se deberá cubrir para obtener un margen en beneficio a

nuestra idea de negocio.

4.3 Mezcla de Marketing.

4.3.1 Producto.

Nuestro servicio de diagnóstico express llamado DiagnostiCar compite con la

mayoría de talleres de mecánicas formales e informales de las zonas 4, 6, 7 y 8 de

Lima Metropolitana diferenciándose por su Rapidez y alto nivel informativo en el

diagnostico automotriz.

La solicitud del servicio será virtualmente por página web

(www.diagnosticar.com.pe) o Aplicación Móvil (App) tanto para Android e IOS

permitiendo pagar el servicio con tarjeta de crédito o débito (Visa o MasterCard),

separar su cita según intervalos de atención disponibles, visualizar en tiempo real el

estatus de la movilidad del mecánico y el avance del diagnóstico que se realizará al

coche elegido, Finalmente podrá visualizar el diagnostico/informe por la APP

teniendo adicionalmente la opción de descargarlo en formato PDF y/o enviarlo a su

mail.

El servicio contará con un nuevo concepto de experiencia con el aplicativo móvil

de principio a fin, como también los clientes podrán aprovechar promociones y

descuentos gracias a la publicidad vinculada en el App y la Web por empresas

reconocidas en venta de lubricantes (aceites, líquidos, refrigerantes), SOAT,

revisiones técnicas, carwash, llantas e instrumento para vehículos (aromatizantes,

tripote porta celulares, etc.). Cabe indicar que este moderno concepto no busca solo

estar en los momentos de compra y venta de Vehículos si no también estar

presentes durante el ciclo de vida del coche.

Horario de atención: lunes a sábado de 09:00 – 18:00.

Inseparabilidad. Para que nuestros clientes puedan disfrutar del servicio de

Diagnostico automotriz, promociones y descuentos de publicidad el cliente solo

necesita descargar gratuitamente la Aplicación Móvil ya sea Android o IOS, por lo

tanto, no será necesario la asistencia presencial del cliente durante todo el proceso

del diagnóstico ya que podrá visualizar el informe en tiempo real por su teléfono

móvil y teniendo la opción de llegar en los últimos minutos del proceso para visualizar

el auto, plantear preguntar de ser necesario y finalmente ir a notaria a concretar su

transacción de compra o no.

http://www.diagnosticar.com.pe/

59

Principales Servicios:

Tabla 18

Servicio Básico.




















Nota: Puntos de revisión del servicio básico. Fuente: Autodiagnóstico.

60

Tabla 19

Servicio Full.




















61

Interior - Exterior Dirección-Suspensión

Carrocería Llantas y aros

62. Espejo retrovisor derecho 63. Manija de puerta delantera derecha 64. Chapa puerta delantera derecha 65. Puerta derecha delantera 66. Parante de puerta derecha 67. Manija de puerta posterior derecha 68. Puerta derecha posterior 69. Guardafangos posterior derecho 70. Manija de maletera/ 71. Emblemas delanteros 72. Capot 73. Guardafangos delantero derecho 74. Mascarilla 75. Parachoques delantero 76. Maletera/puerta posterior 77. Compacto/bastidor posterior 78. Frontal/interior 79. Chasis 80. Compacto/bastidor delantero 81. Espejo retrovisor izquierdo 82. Guardafangos delantero izquierdo 83. Puerta izquierda delantera 84. Manija puerta posterior izquierda 85. Manija puerta delantera izquierda 86. Puerta izquierda posterior 87. Chapa puerta delantera izquierda 88. Parante de puerta izquierda 89. Guardafangos posterior izquierdo 90. Parachoques posterior.

114. Llanta delantera derecha 115. Llanta delantera izquierda 116. Aro delantero izquierdo 117. Aro delantero derecho 118. Llanta de emergencia 119. Llanta posterior izquierda 120. Llanta posterior derecha 121. Aro posterior izquierdo 122. Aro posterior derecho

62

Interior – inspección visual Suspensión

105. Tablero 106. Consola central 107. Tapiz de puerta posterior izquierda 108. Panel de instrumentos 109. Radio 110. Alfombras 111. Asientos posteriores 112. Asientos delanteros 113. Tapiz de puerta delantera izquierda 114. Tapiz de techo 115. Tapiz de puerta posterior derecha 116. Tapiz de puerta delantera derecha 117. Palanca caja de cambios 118. Rejillas salidas de aire calefacción/AC 119. Comandos calefacción / climatizador /AC 120. Retrovisor interior 121. Volante 122. Guantera

135. Jebes centrales barra estabilizadora delantera



138. Bocinas de trapecios inferiores suspensión delantera

139. Amortiguadores delanteros.

140. Amortiguadores posteriores

141. Tendones barra estabilizadora delantera

142. Bocinas amortiguadoras posteriores

Interior – Funcionamiento Frenos

123. Comandos retrovisores laterales 124. Limpia parabrisas delanteras 125. Motor lavaparabrisas delantero 126. Cierre centralizado 127. Tacómetro 128. Funcionamiento de sistema de audio/video 129. Velocímetro 130. Manijas puerta interior 131. Cinturón de seguridad delanteros 132. Lectura odómetro 133. Indicadores de tablero 134. Comandos levanta lunas 135. Mecanismo accionamiento asientos

posteriores 136. Mecanismo accionamiento asientos

delanteros 137. Cinturón de seguridad posteriores

143. Estado de líquido de freno

144. Estado de cañerías de frenos

145. Estado de pastillas de freno posteriores.

146. Discos posteriores

147. Discos delanteros

148. Estado de pastillas delanteras

149. Sistema ABS

Vidrios Tren de rodaje

138. Parabrisas delantero 139. Parabrisas posterior 140. Vidrio delantero derecho 141. Vidrio delantero izquierdo 142. Vidrio posterior derecho 143. Vidrio posterior izquierdo

150. Ponchos de aceite caja de cambios

151. Caja de cambios

152. Fugas de aceite caja de cambios

63

Luces Dirección

144. Faro posterior derecho 145. Faro posterior izquierdo 146. Faros delanteros 147. Neblineros

153. Soportes de cremallera de dirección

154. Cañería de dirección hidráulica

155. Fugas de aceite dirección

Nota: Muestra de los 134 puntos de revisión automotriz del servicio full. Fuente:

Autodiagnóstico

Diseño del Servicio

DiagnostiCar ofrece una nueva experiencia durante una parte del proceso de

elección y compra de un vehículo de segunda mano, facilitando al cliente una rapidez

única gracias a nuestra aplicación móvil, la oportunidad de visualizar el resultado del

vehículo en tiempo real y sobre todo el cliente podrá tener la opción de elegir el lugar

donde tener la revisión, en el trabajo u otro lugar. La inspección se llevaría a cabo

con éxito gracias a nuestro equipo técnico de amplia experiencia los cuales contaran

con equipos, de alta tecnología que asegurarán que el diagnostico sea eficaz.

Para contar con el servicio el cliente deberá estar conectado a una red de internet e

ingresar a la página web (www.diagnosticar.com.pe) o descargar la aplicación móvil

(App) por Play Store o App Store disponible tanto para teléfonos móviles Android e

IOS correspondientemente.

En consecutiva deberá realizar el proceso suscripción ingresando información básica

como nombres, mail, fecha de nacimiento, sexo y número de teléfono con el fin de

crear su usuario y contraseña.

http://www.diagnosticar.com.pe/

64

Figura 35. Interfaz de la aplicación móvil. Elaboración propia.

En simultaneo el cliente podrá visualizar los intervalos de atención diarias y elegir

según le convenga el cupo disponible. De ser el caso, el cliente tendrá la opción de

reprogramar su cita (*).

Figura 36. Interfaz de la aplicación móvil al reservar una fecha. Elaboración propia.

Luego el usuario tendrá en pantalla un mapa interactivo de Lima metropolitana donde

deberá seleccionar el lugar que desea tener el servicio. En paralelo se informará los

distritos el cual se cuenta con cobertura. Si el solicitante requiere del servicio en otro

distrito que no está dentro de la lista de cobertura podrá solicitarlo aceptando un

recargo de flete (**).

Figura 37. Prototipo de la ubicación en la aplicación móvil. Elaboración propia.

65

El siguiente paso sería facilitar información del vehículo a inspeccionar, donde el

cliente tendrá opciones desplegables para la marca y fecha de fabricación. El cliente

tendrá la opción de mencionar el número de placa con el fin de avanzar con el

informe de SAT y SUNARP.

Luego el cliente deberá elegir entre dos opciones de diagnósticos como el Básico y

Full donde se revisará aspectos claves como se realiza en muchos talleres de

mecánica, por efecto el usuario podrá visualizar los puntos de inspección que incluye

o no en cada uno. Cabe indicar que los servicios son: paquete básico (***) y paquete

Full (****) los cuales estarán detalladas en una lista desplegable al momento de elegir

el paquete del agrado del cliente.

Figura 38. Interfaz de la aplicación móvil al realizar el pago. Elaboración propia.

En paralelo el usuario podrá pagar el servicio que eligió ya sea paquete Básico o Full

y de ser el caso que acepte un flete adicional por cobertura. La cotización final se

visualizará en pantalla con un pequeño resumen de compra. Del mismo modo el

cliente podrá elegir entre tarjeta Visa o MasterCard ya sea débito o crédito para

concretar el pago.

Al finalizar el pago se habilitará inmediatamente el número de tracking que permitirá

al cliente visualizar en tiempo real el estado del proceso del servicio del diagnóstico.

66

Finalmente, el Mecánico y su asistente llegaran al lugar y hora señalada, a su vez el

aplicativo enviará un mensaje 30 minutos antes un recordatorio al móvil del cliente

indicándole que la movilidad del mecánico está cerca, esto con el fin de acortar los

tiempos ocio y que la inspección no demoré más de 1 hora, 15 minutos.

Al finalizar la inspección el cliente podrá realizar preguntas al mecánico sobre el

estado del vehículo teniendo en consideración que todos los resultados se encentran

en el reporte adjunto del aplicativo móvil, los mismos que podrán ser descargados en

formato PDF o con la opción de enviar a un mail.

(*) Si el cliente desea reprogramar su cita lo podrá realizar hasta 2 horas de

anticipación considerando la hora de su cita y el horario de atención de las

movilidades y centro de atención telefónica de Diagnosticar es de lunes a sábado de

9:00-18:00 horas.

(**) Los distritos el cual se cuenta con cobertura son: Cercado de Lima, Breña, la

Victoria, Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Miraflores, San

Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de

Miraflores y San Luis. Si el solicitante requiere del servicio en otro distrito no

mencionado anteriormente de la lista de cobertura podrá solicitarlo aceptando un

recargo de flete de 30 soles. Cabe indicar que DiagnostiCar no atiende fuera del

departamento de Lima, ni de Lima Metropolitana.

Figura 39. Prototipo de resumen en la aplicación móvil. Elaboración propia.

67

(***) En el servicio básico se revisarán 16 puntos de inspección del vehículo de los

aspectos de Mecánica, Dirección-Suspensión y Prueba de manejo. No incluye la

revisión de áreas eléctrica – electrónica, suspensión, dirección, frenos y exterior

(incluidos choques) e interior (detección de cambio de computadora) del vehículo,

escaneo de computadora, los informes de SAT ni SUNARP.

(****) En el servicio Full se revisarán más de 100 puntos de inspección del vehículo

de los aspectos de Mecánica, Electrónica – eléctrica, Interior – Exterior, Dirección –

suspensión y Prueba de manejo donde incluye la revisión de la compresión, el

diagnostico con scanner, como también los informes de SAT y SUNARP.

Marca y diseño

Nombre de la marca

Nuestra marca Diagnosticar, tiene origen de la lengua española del verbo

transitivo “diagnosticar” el cual tiene como significado examinar una cosa, un hecho o

situación para realizar un análisis. Se adopta esta palabra y se usa la última silaba

para enfatizar el tipo de servicio que damos.

La marca simboliza el valor, definición y especificación del servicio, considerando

dentro de la propuesta de diagnóstico para autos.

El proceso de elección de Marca

El proceso consistió en 2 pasos donde el primero consistía en una elección

cuantitativa-racional como las encuentras vía Google Drive teniendo las alternativas

(Marcas) y en la segunda consistía en una etapa audiovisual-emocional con

proyección de las marcas. Dentro del proceso de elección resultó una ganadora de 5

alternativas. Cabe resaltar el gran margen de elección de la propuesta, Diagnosticar,

en especial en la segunda etapa donde se detallaba el significado y la referencia con

del servicio que se quiere dar.

Figura 40. Logo gráfico de DiagnostiCar. Elaboración propia.

68

No obstante, consideramos dentro del proceso de elección varias alternativas donde

era necesario que tenga una pronunciación fácil y de recordación rápida. Por eso se

buscó diversas palabras relacionadas con nuestro servicio: evaluar, valorar y poder.

La alternativa ganadora logró tener una pronunciación fácil que permitió adoptar y

adaptar al lenguaje peruano.

Logotipo

DIAGNOSTICAR, es la combinación del verbo transitivo “diagnosticar”, palabra en

castellano con significado: examinar una cosa, un hecho o situación para realizar un

análisis. Y junto a la palabra adaptada “Car”, nombre en inglés con significado:

vehículo automóvil con el fin de no solo dar referencia al negocio si no también

agrupar todas las características de la marca en una sola palabra.

En el logotipo se consigue la misma pronunciación de la palabra inicial a la nueva.

Los colores de la marca junto al logotipo simbolizan lo dinámico, calidez, energético,

prestigio y valor, considerando dentro de la propuesta del sector automotriz.

Slogan

Dado que el servicio se encargará en revisar e inspeccionar el vehículo de

segunda que piensa comprar un cliente, con el fin de detectar y descartar cualquier

tipo de problema originado por el mal uso, poco mantenimiento o posibles choques

que haya sufrido el vehículo. Se buscaba 1 o 2 palabras como máximo que

simbolice, enfatice la marca y propuesta del negocio. Conociendo que ninguna

empresa en el Perú facilita el servicio de la forma que queremos dar se planteó que

el eslogan tenga palabras claves que simbolice a nuestro equipo técnico de amplia

Figura 41. Significado del logotipo. Elaboración propia.

69

experiencia que llevara a cabo las inspecciones con equipos de última tecnología

para que la inspección sea más rápida y eficaz.

Tipografía

Para realizar el diseño se utilizó como fuente League Spartan. La elección se basó

en la busca de fuentes que podrían alinearse con nuestra marca y servicio. Como

referencia se tomó marcas de autos, películas relacionadas a la automotriz como

F&F, programas de televisión de Discovery Turbo, entre otras. Producto de ello se

eligió League Spartan, como una fuente similar y proveniente de talleres automotriz.

Colores

En el proceso de elección de marca también se aprovechó en incluir una elección

de slogan con sus respectivos colores las cuales fueron respondidas por una muestra

del posible público objetivo de hombres de 20 a 35 años. Los colores que se usaron

en las propuestas es rojo, blanco y negro tomando en cuenta el significado que cada

uno aporta:

Rojo: dinamismo, energía y calidez

Blanco: verdad y sinceridad

Negro: prestigio y valor

4.3.2 Precio.

En el análisis de precio se comparó los resultados de la encuesta, las sugerencias

de expertos indicados en las entrevistas a profundidad (Rocío Chumbes de Autocam

y Abraham Montoro de Hyundai), Focus Group, los precios de los talleres mecánicas

formales y de competencia directa (Autodiagnóstico SAC, G & T automotriz SAC,

Gallo Autos SAC, Mafisa Motors SAC, Germania Automotriz SAC y Herest SRL) que

ofrecen un servicio de revisión o diagnostico automotriz.

Figura 42. Slogan. Elaboración propia

70

La estrategia de precio que aplicaremos en nuestro proyecto es “descremado” o

“fijación de precios para capturar el nivel más alto del mercado”, este tipo de

estrategia consiste en fijar un precio elevado para un producto nuevo, con la finalidad

de obtener ingresos máximos, capa por capa de los segmentos que estén dispuestos

a pagar ese precio alto, la compañía vende menos, pero con un margen de utilidades

mayor. (Kotler, pág. 314)

Debido a nuestra diferenciación en el mercado ofreciendo un diagnostico automotriz

para vehículos de segunda mano, facilitando al cliente una rapidez única gracias a

nuestra aplicación móvil, la oportunidad de visualizar el estado y resultado del

vehículo en tiempo real y sobre todo el cliente podrá tener la opción de elegir el lugar

donde tener la revisión ya sea en la comodidad de su hogar, en una cochera, trabajo

u otro lugar. No obstante, consideraremos dentro de nuestra estrategia de fijación de

precios la orientación a la competencia dado que hay una gran cantidad de empresas

formales e informales que ofrecen servicios similares en el mercado y están pocos

diferenciados.

Forma de pagos.

El usuario podrá elegir entre tarjeta Visa o MasterCard ya sea débito o crédito

para concretar el pago mediante la aplicación móvil o página Web.

Figura 43. Forma de Pago del servicio.

71

A continuación, se detalla los resultados de precios de nuestro servicio tanto el

paquete básico y Full. Cabe indicar que el resultado corresponde a la encuesta

realizada a 245 personas, desde el lunes 10 al viernes 15 de septiembre del 2018.

Precios de los paquetes:

Para establecer el precio promedio del servicio básico, se consideró la siguiente

pregunta del cuestionario realizado:

En base al servicio Básico, el cual cuenta con diagnóstico de Mecánica, dirección - suspensión y prueba de manejo, ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?,

Obteniendo un total de 245 respuestas. Siendo los de mayor porcentaje el rango de

S/. 100.00 a S/. 130.00 el cual representa el 50.8% y S/. 130.00 a S/. 160.00 el cual

representa el 23.1%.

Para establecer el precio promedio del servicio Full, se consideró la siguiente

pregunta del cuestionario realizado:

En base al servicio Full, el cual cuenta con diagnóstico de Mecánica, dirección

-suspensión, prueba de manejo, electrónica - eléctrica, interior-exterior, reporte

SAT y SUNARP, ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?

Obteniendo un total de 245 respuestas. Siendo los de mayor porcentaje el rango de

S/. 210.00 a S/. 230.00 el cual representa el 48.1% y S/. 190.00 a S/. 210.00 el cual


72

Por tanto, en base a esta estadística y el análisis realizado a nuestros competidores

se establece los siguientes precios de diagnóstico automotriz:

Tabla 20

Precio de nuestros principales competidores

Empresa Precio de Diagnostico Automotriz Tiempo de atención


Básico: $70 – Completo: $120

Servicio: 1:15 – Entrega

informe: 3 horas

G & T AUTOMOTRIZ

SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA

S/.100 Servicio: 3 horas Informe:

GALLO AUTOS S.A.C. S/.180 Servicio + informe: 1 día

MAFISA MOTORS

SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA

S/.200 Servicio + Informe: 1 día y

medio.

GERMANIA AUTOMOTRIZ

S.A.C.


HEREST SRL TDA


MECANICOS INFORMALES Promedio 50-100 (Dependiendo del

modelo)

Servicio + Resultados

DIAGNOSTICAR Básico S/.119

Full S/. 189

Servicio: 1 Hora

Entrega de informe inmediata

Nota: Uno de los factores que tomamos en consideración para fijar el precio fue el conocer los

precios de nuestra competencia.

4.3.3 Plaza.

Físicamente nuestro negocio no contará con un lugar de venta, debido a que la

adquisición de nuestro servicio será vía online tanto por Web o Aplicativo Móvil y por

tal motivo no requiere de un lugar.

73

Aplicativo Móvil y Página Web

Mediante el aplicativo y la Pagina Web se podrá realizar la reserva de cita para

realizar el diagnostico, también se podrá realizar el pago con tarjeta de débito o

crédito Visa o MasterCard.

Para establecer la plaza preferida para el servicio de diagnóstico, se consideró la

siguiente pregunta del cuestionario realizado:

Pregunta N°14. ¿Por qué medio contrataría el servicio?

Obteniendo un total de 245 respuestas. Siendo los de mayor porcentaje la opción de

aplicación móvil el cual representa el 61.9% y la última y no menos importante opción

página web el cual representa el 7%.

4.3.4 Promoción.

Con los datos de la pregunta 14 en la encuesta pudimos definir en qué medio

invertir para comunicar a nuestros potenciales clientes, dentro de las páginas más

utilizadas encontramos Facebook y YouTube.

Figura 44. Aplicativo móvil: DiagnostiCar. Elaboración Propia. Fuente: Google Play Store.

74

Pregunta N°14. ¿Por qué medio contrataría el servicio?

Obteniendo un total de 245 respuestas. Siendo los de mayor porcentaje la opción de

aplicación móvil el cual representa el 61.9% y la opción Redes sociales el cual


Marketing Directo

Dado que las comunicaciones del marketing directo ayudan a uno o más medios

de comunicación para dirigirse a diferentes personas con el fin de obtener una

respuesta inmediata se implementará y creará para Diagnosticar una cuenta de

Facebook, YouTube y Pagina Web para comunicar ofertas concretas, facilitar una vía

de respuesta inmediata y directa, y la más principal como crear relaciones continuas

en el tiempo el cual pueden aumentar la lealtad de la marca.

Nuestro plan de Marketing directo basará en primer lugar en la contratación de la

productora audiovisual Caja Grande S.A quien será la encargada de crear la cuenta

de Facebook y YouTube, como también la creación del contenido audiovisual como

videos y fotografías relacionadas al tipo de servicio de brindamos, adicional creará

los prototipos de publicidad para eventos.

La empresa peruana Caja Grande cuenta con más de 10 años de experiencia en

el mercado, dicha productora audiovisual tiene como principales clientes como:

Cencosud Retail, América Móvil, Unicón, Unique, universidades, etc. Los cuales

fueron solicitados para la creación de contenido audiovisual para comunicación

interna, publicidad, BTL, etc.

Facebook

Para la red social Facebook, la empresa contratada realizará la creación de

material para las publicaciones anuales con la opción de modificación en efecto a los

precios el cual se detalla a continuación:

Material para publicaciones:

-Producto visual:

Post Para Facebook 940px x 788px

Portada para Facebook 820px x 312px

Portada para evento de Facebook 1920px x 1080px

75

Gráfico de perfil de Facebook 800px x 800px

-Producto audio-visual:

Little Post Film

In-Post Facebook 58 segundos ó 1minuto con 05 segundos

A continuación, detallamos el precio cotizado por los contenidos audiovisuales

para nuestro plan de Marketing Directo

YouTube

Para la red social YouTube, la empresa contratada realizará la creación de

material para las publicaciones anuales con la opción de modificación en efecto a los

precios el cual se detalla a continuación:

Material para publicaciones:

-Producto visual:

Cabecera canal YouTube 2560px x 1440px

Miniatura de YouTube 1280px x 720px

Diseño de Canal de YouTube 2560px x 1440px

-Producto audio-visual:

Big Film 7 minutos ó 10 minutos

In-Post YouTube 1minuto con 05 segundos ó 1minuto con 30 segundos

Figura 45. Precio por el producto audiovisual. Fuente: Caja grande.

76

A continuación, detallamos el precio cotizado por los contenidos visuales para

nuestro plan de Marketing Directo

Cabe mencionar que la productora solo se encargará en la apertura y creación

del contenido para las principales redes sociales que más se utiliza nuestro target,

por otro lado el encargado de alimentar los contenidos audiovisuales será el centro

de contacto de cliente (asistente administrativo) que está en barranco que

desempeñarán pequeñas funciones de Community manager para comunicar

promociones y compartir videos de los influenciadores recomendando nuestro

servicio. Donde tendremos como objetivo llegar a los 10 mil “Like o Me gusta” en los

primeros 6 meses.

Figura 46. Precio de los contenidos visuales en Facebook y YouTube. Fuente: Caja Grande.

77

Figura 47. Página de Facebook. Elaboración propia.

Figura 48. Página Web de DiagnostiCar. Elaboración propia.

78

Influenciadores

Para invitar a sus seguidores a Probar nuestro servicio a través de sus redes

sociales Facebook y YouTube. Los Influencers como opciones serán el dios de los

autos, Alejandro del Carpio y Lobotec que cuentan con mayor cantidad de

seguidores en sus redes el cual pertenecen al sector automotriz.

Las publicaciones por realizar en sus redes serán.

▪ Videos invitando a sus seguidores a probar Diagnosticar

▪ Videos de características de Diagnosticar

▪ Fotos de recomendación del servicio

Tabla 21

Lista de Influencers.

Influencers Seguidores (mls)

Facebook YouTube

El dios de los autos 125 099 54,000,00

Alejandro del

Carpio

88,584 236,000,00

Lobotec 45,256 149,000,00

Nota: Influencers relacionados al proyecto. Elaboración propia.

Figura 49. Canal de YouTube: El dios de los autos. Fuente: YouTube.

79

4.3.4.1 Promoción de ventas

Conociendo que los momentos de la verdad de nuestro servicio será cuando

los mecánicos diagnostiquen los autos, se plantea obsequiar un conjunto de

adornos, decoraciones y accesorios a nuestros clientes con el fin de darles un

nuevo cuidado a su nueva o futura adquisición.

En Base a nuestra última pregunta planteamos lo siguiente.

¿Qué beneficios cree usted que podría hacer más interesante el servicio?

Por tal motivo planteamos en ciertas fechas proponer ciertos descuentos, del

10% o 15% al momento de contratar cualquiera de nuestros paquetes, a su vez si

recomiendas a otro cliente también se te brindara un descuento en tu próxima

contratación, para finalizar luego del diagnóstico al cliente se le regalara algún tipo

de accesorio, franelas, llaveros, tapa sol o cubreasientos.

4.3.4.2 Campaña de lanzamiento.

Fecha de Lanzamiento: 01 de Febrero del 2019

Escogimos esta fecha principalmente porque los concesionarios renuevan su flota

lanzando modelos del siguiente año, dejando de lado el modelo anterior, por tal

motivo gran parte de la población desea renovar y tener el modelo del año,

finalmente por estas fechas la población cuenta con mayor poder adquisitivo, ya sea

por gratificaciones o algún tipo de bono anual entregado en su centro de labores.

Figura 50. Canal de YouTube: Alejandro del Carpio. Fuente: YouTube.

80

Publicidad

Publicaremos anuncios por nuestras principales redes sociales (Facebook) para

difundir nuestras promociones.

Difundiremos Pop ups dentro de las principales páginas de venta de vehículos,

Neo Auto y OLX.

Figura 51. Página Web de Gogo. Fuente: Gogo.

Figura 52. Página Web de Autópolis. Fuente: Autópolis.

81

A continuación, detallamos el precio cotizado por los contenidos visuales para

nuestro plan de Publicidad y promoción. (Ver anexo 3)

Figura 53. Página Web de Neo auto. Fuente: Neo auto.

Figura 54. Página Web de Marketplace. Fuente: Marketplace.

Figura 55. Cotización para el plan de publicidad y promoción. Fuente: Caja Grande.

82

Material para marketing:

Flyer publicitario 3250px x 2760px

Backing publicitario 6350px x 4320p

4.3.4.2 Promoción para todos los años.

La promoción para todos los años va a ser muy similar que la campaña de

lanzamiento, por el rubro que manejamos, el cual no tiene muchas variantes.

Promociones

Regalo de llaveros, stickers, franelas, cubre autos y tapa sol.

Programa de descuentos (10% o 15%)

Lavado de autos gratis en un Carwash

Programa de recomendaciones

Regalo de Kits de Limpieza

Figura 56. Promociones Glade Auto sport. Fuente: Auto sport.

83

3. Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

La forma societaria para nuestra empresa será Sociedad Anónima Cerrada S.A.C.

regulada por la Ley General de Sociedades N° 26887. A continuación, detallamos las

características más relevantes:

Número de socios mínimo 2 y máximo 20, para nuestra empresa será 5 socios.

No contaremos con un directorio (opcional).

Las deudas lo asumen la empresa, más no los socios.

La denominación de la empresa será: Diagnosticar S.A.C.

El órgano de nuestra empresa estará conformado por:

Administrador: tendrá a cargo la administración de la empresa.

Coordinador: es el encargado de coordinar con el mecánico y asistente.

Asistente administrativo: es el encargado de coordinar con el mecánico y

asistente.

Mecánico: es el encargado de realizar el diagnostico automotriz.

Asistente mecánica: es el asistente del mecánico encargo de realizar el

diagnostico automotriz.

El % de participación de la empresa será repartida en 6 accionistas.

Tabla 22

Participación de los accionistas.

Accionistas %

Aparcana Ramos, Lorena Melissa 17

Carranza Huaynates, Giuliano Alexis 17

Paz Gómez, Oscar Janfre 17

Salazar Bello, Jordy Jairo 17

Valenzuela Martínez, Marco Antonio

Sr Valenzuela

17

15

Total 100%

Nota. Elaboración propia.

84

a) Actividades.

B

Figura 57. Actividades para la formación de la sociedad. Fuente: SUNARP.

85

1. Elaborar la Minuta de Constitución:

La minuta es un documento en el cual el miembro o los miembros de la futura

empresa manifiestan su voluntad de constituirla, y en donde se señalan todos los

acuerdos respectivos. La minuta consta del pacto social y los estatutos, además de

los insertos que se puedan.

Figura 58. Elaboración de la minuta. Fuente SUNARP.

86

2. Elaborar la Escritura Pública

Realizar el trámite de la elaboración de la Escritura Pública ante un notario, para

que sean presentadas a las oficinas de SUNARP para la inscripción en el registro de

Persona Jurídicas.

3. Inscribirse en el registro de personas jurídicas

Actualmente existen dos tipos de Registro empresariales: Registro de Sociedades

y Registro de la Empresa Individual de Responsabilidad Limitada. Nuestra empresa

pertenecerá al Registro de Sociedades.

Para inscribirme en el Registro de sociedades debo contar con los siguientes

documentos:

Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.

Copia del documento de identidad del representante, con la constancia de haber

sufragado en las últimas elecciones o haber solicitado la dispensa respectiva.

Escritura pública que contenga el Pacto Social y el Estatuto.

Comprobante de depósito por el pago de derechos registrales (tasas).

4. Inscribirse en el RUC:

Por ser persona jurídica estaremos dentro el régimen general del impuesto a la

renta, donde estaremos obligados a pagar el Impuesto General a las Ventas - IGV.

5. Legalizar el libro de planillas:

Llevar la planilla de pagos de nuestros trabajadores, deben ser autorizados por la

Autoridad Administrativa de Trabajo.

6. Registro de trabajadores a ESSALUD:

Registrar a los trabajadores a ESSALUD, para que puedan acceder a las

prestaciones que brinda esta entidad.

7. Autorización o registro especial:

Registro de marcas del servicio, nombre comercial y lema comercial.

Registro de patente.

Registro de software (registro del aplicativo móvil).

8. Autorización de la licencia municipal de funcionamiento

Solicitar licencia de funcionamiento en la municipalidad de Barranco. Ley 28976

Ley Marco de Licencia de Funcionamiento. Otorgamiento dentro de 15 días hábiles.

(Evalúa zonificación y compatibilidad de uso y condiciones de seguridad de defensa

civil).

87

Figura 59. Procedimiento para obtener la licencia de funcionamiento. Fuente: Municipalidad de Barranco.

88

Figura 60. Costos y plazos de Licencia de Funcionamiento. Fuente: Municipalidad de Barranco.

9. Legalización de los libros contables

Nuestra empresa se ha acogido al Régimen Mype Tributario-RMT, por ello

llevaremos la contabilidad completa.

Para ingresos netos anuales de 300UIT se utilizan los siguientes libros contables:

Registro de Compras

Registro de Ventas

Libro diario de formato simplificado

Libro de Inventarios y Balances, y Libro Caja y Bancos.

Para ingresos netos anuales superiores a 300UIT se utilizan los siguientes libros

contables:

Libros conforme a lo dispuesto segundo párrafo del artículo 65 de la Ley del

Impuesto a la Renta:

o Registro de Compras

o Registro de Ventas

o Contabilidad completa.

89

Tabla 23

Actividades Pre-operativas.

N Persona Actividad Costo

1 SUNARP Búsqueda de nombre S/. 5.00

2 SUNARP Reserva de nombre (valido 30 días) S/. 20.00

3 Abogado Elaboración de la Minuta de Constitución S/. 250.00

4 Notario Elaboración de la Escritura Pública S/. 200.00

5 SUNARP Inscripción en el registro de Persona Jurídicas S/. 90.00

6 SUNAT Obtener número de RUC S/. -

7 MINTRA Autorización y legalización del Libro de Planillas S/. 41.50

8 MINTRA Registrar a mis trabajadores a ESSALUD. S/. -

9 MUNICIPALIDAD Otorgamiento de licencia de funcionamiento S/. 168.70

10 Notario Legalización de los libros contables (25 por cada

100 hojas). Total 11 libros

S/. 275.00

11 IMPRENTA Trámite e impresión de boletas S/. 180.00

TOTAL S/. 1230.20


90

5.1.2. Registro de marcas y patentes

Actividades.

La marca debe registrarse en INDECOPI, es el organismo en el Perú encargado

de registrar las marcas de nuevos productos y/o servicios, los requisitos son:

Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente

(dos para la Autoridad y uno para el administrado).

Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):

Para el caso de personas naturales: consignar el número del Documento Nacional

de Identidad (DNI), Carné de Extranjería (CE) o Pasaporte e indicar el número del

Registro Único de Contribuyente (RUC), de ser el caso.

Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro Único de

Contribuyente (RUC), de ser el caso.

En caso de contar con un representante, se deberá de indicar sus datos de

identificación y será obligado presentar el documento de poder.

Personas naturales: requieren documento privado. No necesita legalización.

Personas jurídicas: requieren documento privado en el que se indique la calidad de

la persona que otorga el poder. Por ejemplo: apoderado, director, entre otros. No

necesita legalización.

Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo

referencias, de ser el caso).

Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,

tridimensional, figurativo u otros).

Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo es equivalente

al 13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada, esto es

S/. 534.99 Nuevos Soles.

Una patente es un título que otorga el Estado –a un titular– para ejercer el

derecho exclusivo de comercializar un invento o invención durante un periodo de

vigencia determinado y en un territorio específico.

Para el registro de la patente son los siguientes requisitos:

El costo por los derechos de presentación de la solicitud equivale al 35,20% de la

Unidad Impositiva Tributaria (UIT) (S/. 1269,125 nuevos soles) y debe cancelarse en

las oficinas del INDECOPI. Se deberá pagar el 20% de la UIT (S/. 720,00 nuevos

soles) al iniciar el procedimiento y el monto restante –15,25% (S/. 549,13 nuevos

soles) se abonará, vía reintegro y de acuerdo al valor de la UIT vigente, únicamente

si la solicitud califica para el examen de fondo.

91

El usuario presentará solicitud con código F-DIN-01/1A en formato impreso e

indicando y adjuntando la siguiente información, según corresponda:

o Datos de identificación, domicilio y/o poderes*. En el caso de personas jurídicas,

se consignará el Registro Único de Contribuyente (RUC).

o Nombre, domicilio y nacionalidad del inventor(es) y título o denominación de la

invención.

o Descripción de la invención en idioma castellano (en 2 ejemplares).

o Una o más reivindicaciones en idioma castellano (en 2 ejemplares).

o Resumen con el objeto y finalidad de la invención en idioma castellano (2

ejemplares).

Valorización.

Tabla 24

Lista de costos para registro de marca y patente.

N Persona Actividad Costo

1 INDECOPI Búsqueda fonética S/. 32.00

2 INDECOPI Búsqueda figurativa S/. 39.00

3 Banco Nación Registro de marca S/. 534.99

4 Publicación en diario oficial el peruano S/. 180.00

5 INDECOPI Derecho por patentar S/. 1,460.80

TOTAL S/. 2,246.79


5.1.3. Licencias y autorizaciones

a. Actividades.

La oficina estará ubicada en el distrito de Barranco y debe cumplir con los

siguientes requisitos para obtener la licencia de funcionamiento:

92

b. Valorización.

El valor de Licencia de Funcionamiento hasta 100 m2 es de S/. 168.70.

5.1.4. Legislación laboral

a. Actividades.

Nuestra empresa contara con 07 trabajadores los cuales tendrán derecho a lo

siguiente:

Remuneración mínima de 930.00 nuevos soles.

Jornada máxima de 8 horas diarias o de 48 horas por semana.

Descanso semanal obligatorio y feriados no laborables.

Descanso de vacaciones de 30 días calendarios.

Cobertura social a través de ESSALUD.

Gratificaciones al año (2 sueldos en fiestas patrias y navidad)

Figura 61. Requisitos y costos de la licencia de funcionamiento. Fuente: Municipalidad de Barranco.

93

Derecho a compensación de servicios (CTS).

Sistema de pensiones (ONP o AFP).

Asignación familiar (10%).

Los tipos de contrato permitidos son:

Contrato de trabajo a tiempo indeterminado.

Contrato de trabajo sujeto a modalidades:

- Naturaleza temporal.

- De naturaleza accidental

- De obra o servicio

Contrato de trabajo a tiempo parcial.

Nuestra empresa usará el tipo de contrato a tiempo determinado; con 6 meses de

prueba, y después de 2 años y según rendimiento se convierte en un tipo de contrato

a tiempo indeterminado.

Asimismo, realizaremos tercerización del servicio de Contabilidad.

b. Valorización.

Tabla 25

Valorización Legislación laboral.

Nro. Nombre de Puesto Cantidad Costo unit. Total

1 Administrador 1 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00

2 Coordinador 1 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00

3 Asistente Administrativo 1 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00

4 Mecánico 4 S/ 1,200.00 S/ 4,800.00

5 Asistente Mecánico 4 S/ 930.00 S/ 3,720.00

Total S/ 15,020.00


94

5.1.5. Legislación tributaria

a. Actividades

Nuestra empresa al ser Régimen Mype Tributario– RMT, realizara los siguientes

impuestos:

Impuesto a la Renta mensual

Impuesto General a las ventas (IGV) mensual

b. Valorización.

Tabla 26

Lista de impuestos tributarios que tendrá que asumir la empresa.

Tipo de Impuesto Valor

Impuesto a la Renta mensual Si no superan las 300 UIT de ingresos

netos anuales: pagarán el 1% de los

ingresos netos obtenidos en el mes. Si en

cualquier mes superan las 300 UIT de

ingresos netos anuales pagarán 1.5% o

coeficiente.

Impuesto General a las ventas (IGV)

mensual

18%

Nota: Obligaciones tributarias para la empresa. Elaboración propia.

95

5.1.6. Otros aspectos legales

a. Actividades.

Ley de protección de datos personales (29733)

Nuestra empresa cumplirá con los códigos e protección al consumidor, por

ende, se amparará en la completa protección de los datos que son compartidos

para nuestro sistema, sin poder divulgarla sin permiso explícito del cliente

Figura 62. Ley de protección de datos personales. Fuente: PCM.

Ley de protección de datos personales LEY Nº 29733

Tiene el objeto de garantizar el derecho fundamental a la protección de los datos personales, a

través de su adecuado tratamiento, en un marco de respeto de los demás derechos

fundamentales, el articulo indica “Toda persona tiene derecho a que los servicios informáticos,

computarizados o no, públicos o privados, no suministren informaciones que afecten la

intimidad personal y familiar”

El tratamiento de datos personales debe realizarse con pleno respeto de los derechos

fundamentales de sus titulares y de los derechos que esta Ley les confiere. Igual regla rige para

su utilización por terceros.

Las infracciones que se pueden cometer son las siguientes:

INFRACCIONES SANCIÓN

Leves: Dar tratamiento a datos personales sin recabar el consentimiento de sus titulares, cuando el mismo sea necesario conforme a lo dispuesto en esta Ley.

Una multa mínima desde cero coma cinco de una unidad impositiva tributaria (UIT) hasta cinco unidades impositivas tributarias (UIT)

Grave: No inscribir el banco de datos personales en el Registro Nacional de Protección de Datos Personales.

Multa desde más de cinco unidades impositivas tributarias (UIT) hasta cincuenta unidades impositivas tributarias (UIT)

Muy Grave: Suministrar documentos o información falsa o incompleta a la Autoridad Nacional de Protección de Datos Personales.

Multa desde más de cincuenta Unidades impositivas tributarias (UIT) hasta cien unidades impositivas tributarias (UIT).

96

5.1.7. Resumen del capítulo

Tabla 27

Resumen de requerimientos para la constitución de la empresa.

Descripción Cant.

Costo Unitario S./ (Sin IGV)

IGV 18% COSTO TOTAL S./

Constitución de la empresa

Búsqueda de nombre 1 S/ 5.00 S/ - S/ 5.00

Reserva de nombre (válido 30 días) 1 S/ 16.95 S/ 3.05 S/ 20.00

Elaboración de la Minuta de Constitución

1 S/ 211.86 S/ 38.14 S/ 250.00

Elaboración de la Escritura Pública 1 S/ 169.49 S/ 30.51 S/ 200.00

Inscripción en Registro de Persona Jurídicas

1 S/ 76.27 S/ 13.73 S/ 90.00

Obtener número de RUC 1 S/ - S/ - S/ -

Autorización y legalización del Libro de Planillas

1 S/ 35.17 S/ 6.33 S/ 41.50

Registrar a mis trabajadores a ESSALUD

1 S/ - S/ - S/ -

Legalización de los libros contables (25 por cada 100 hojas)

3 S/ 63.56 S/ 11.44 S/ 75.00

Trámite e impresión de boletas 1 S/ 152.54 S/ 27.46 S/ 180.00

Marcas y patentes

Búsqueda fonética 1 S/ 27.12 S/ 4.88 S/ 32.00

Búsqueda figurativa 1 S/ 33.05 S/ 5.95 S/ 39.00

Registro de marca 1 S/ 453.38 S/ 81.61 S/ 534.99

Publicación en diario oficial el peruano 1 S/ 152.54 S/ 27.46 S/ 180.00

Derecho por patentar 1 S/ 1,237.97 S/222.83 S/ 1,460.80

Licencias y autorizaciones

Otorgamiento de licencia de funcionamiento

1 S/ 142.97 S/ 25.73 S/ 168.70

TOTAL S/ 2,777.87 S/499.12 S/ 3,276.99

Nota: Resumen del capítulo.

97

5.2. Estudio Organizacional

5.2.1. Organigrama funcional

Nuestra empresa contara con un organigrama basado en funciones, el cual

contara con un líder o administrador, cuya función será brindar el soporte a todo el

personal de la empresa.

5.2.2. Servicios tercerizados

Las siguientes actividades van a ser tercerizadas debido a que no están dentro del

core del negocio.

Área de Contabilidad

Área de Sistemas

Tabla 28

Servicios tercerizados.

Puesto Área 2019 2020 2021

Contador Contabilidad 1 1 1

Soporte Técnico Sistemas 1 1 1

Figura 63. Organigrama funcional. Elaboración propia.

Nota: Servicios Tercerizados. Elaboración propia.

98

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo

Nuestra empresa contara con 7 puestos de trabajo disponible para el primer año,

todos ellos se encontraran en planilla y tendrán todos los beneficios de ley.

Tabla 29

Descripción de los puestos de trabajo.

Puesto Horario Modalidad Funciones Requisitos Vacantes Tipo de contrato

Administrador

Lunes a Viernes: de 9am a

6pm

Full Time

Revisión y autorización de

pago de personal, Toma de decisiones,

velar por el cumplimiento de

todas las funciones del

personal

Estudios: Bachiller en

Administración, 3 a 5 Años de experiencia

como administrador,

27 a 35 años de edad.

1

Planilla con todos los

beneficios de ley. (CTS,

Seguro, AFP y

gratificaciones)

Asistente Administrat

ivo

Lunes a Viernes: de 9am a

6pm Sábado

9AM a 12 PM

Full Time

Apoyo a la administración,

Manejo de publicidad,

Coordinación con los

mecánicos, supervisión del

personal

Estudiantes de último ciclo

(Administración o Marketing), Dominio de

herramientas de ofimática,

conocimiento sobre CM y publicidad

1


beneficios de ley.(CTS,

Seguro, AFP y

gratificaciones)

Mecánico

Lunes a Sábado: de 9am a

6pm

Full Time

Diagnosticar vehículos de

diversas marcas,

verificación de informes, verificar el

Titulados en Mecánica

Automotriz, 5 años a más de experiencia en

distintas marcas de vehículos.

4



Seguro, AFP y

gratificacione

99

estado de las unidades propias,

cumplimiento de todos los puntos

de revisión.

s)

Asistente de

Mecánica

Lunes a Sábado: de 9am a

6pm

Full Time

Apoyar a los mecánicos con el diagnostico, redacción de

informes, verificación de

citas, manejo de unidades al

punto

Egresados de Mecánica

Automotriz, 1 a 2 de experiencia

4



Seguro, AFP y

gratificaciones)


100

Sustento del sueldo del personal (Ver anexo 4)

DESCRIPCION DE PUESTO

RECURSOS HUMANOS

Puesto: Asistente de Mecánica

Departamento/Área: Mecánica

Puesto del Jefe Inmediato: Mecánico

Puesto que lo reportan: N/A

Puestos Colaterales: N/A

Relaciones Internas (Puestos) Todo el personal

Relaciones Externas (Puestos) Clientes

RESPONSABILIDADES Y FUNCIONES

1. Verificar el estado batería, alternador, arranque, cableado y caja de fusibles.

2. Verificar la emisión de gases en el sistema de escape

3. Realizar el diagnóstico de la computadora del vehículo con ayuda del Scanner

4. Inspeccionar el desgaste de llantas y estado de los aros.

5. Determinar el estado del tablero, asientos, cinturón, tapiz del vehículo

6. Comprobar el correcto funcionamiento del Aire Acondicionado

7. Verificar que el sistema de lunas y parabrisas sean originales del vehículo

8. Responsable de la emisión y llenado de informes dentro su Smartphone

9. Mantenimiento de todas las herramientas asignadas al vehículo

10. Apoyar al mecánico con el diagnostico vehicular

11. Velar por la limpieza de la unidad vehicular asignada

12. Manejo de vehículo asignado

13. Cumplimiento de los procedimientos establecidos en el área

14. Reporte de incidentes de cualquier tipo con el vehículo asignado (Accidentes,

Papeletas, fallas)

PERFIL DE PUESTO

Carrera Técnica en Mecánica (Últimos Ciclos)

Sexo: Masculino

Edad: 20 años en adelante

Experiencia: 6 Meses en puestos similares

COMPETENCIAS

Puntualidad

Capacidad de trabajo en equipo

Capacidad comunicativa

Proactividad

101


RECURSOS HUMANOS

Puesto: Mecánico

Departamento/Área: Mecánica

Puesto del Jefe Inmediato: Administrador




Relaciones Externas (Puestos) Clientes


1. Responsable del correcto diagnostico vehicular.

2. Verificar el cumplimiento de todos los puntos requeridos para la revisión.

3. Verificar el estado de la dirección del vehículo

4. Verificar los fluidos del motor.

5. Verificar el correcto llenado de diagnostico

6. Verificar el estado de bujías, fajas, mangueras, cañerías del vehículo

7. Verificar la correcta compresión del motor

8. Comprobar la no existencia de fugas de aceite

9. Realizar el test de manejo, comprobar el estado del embrague y palanca de

cambios

10. Comprobar el estado general de la carrocería (Capot, Manijas, Puertas etc.)

11. Verificar el estado de la suspensión, amortiguadores y resortes de las cuatro

ruedas.

12. Verificar el estado de los frenos ABS, tambor, pastillas.

13. Responsable del buen cuidado de herramientas y equipos automotrices

14. Manejo de vehículo asignado

15. Reporte de incidentes de cualquier tipo con el vehículo asignado (Accidentes,

Papeletas, fallas)

PERFIL DE PUESTO

Carrera Técnico Titulado en Mecánica

Sexo: Masculino


Experiencia: 5 años trabajando con diversas marcas

COMPETENCIAS

Buena presentación

Puntualidad


102

Capacidad de comunicativa

Proactividad


RECURSOS HUMANOS

Puesto: Administrador

Departamento/Área: Administración

Puesto del Jefe Inmediato: Socios



Relaciones Internas (Puestos) Todo el personal Socios

Relaciones Externas (Puestos) Proveedores


1. Toma de decisiones y manejo del rumbo de la empresa

2. Manejo de proveedores

3. Velar por el correcto cumpliendo de procesos

4. Reportar a los socios el flujo de ventas

5. Verificar el correcto manejo de campañas de publicidad

6. Manejo de personal a cargo

7. Verificación de la parte contable en conjunto con el contador

8. Asignación de tareas al personal a cargo

9. Brindar capacitación al personal

10. Realizar charlas de concientización a la comunidad

11. Realizar los diversos pagos de servicios

12. Verificar el ingreso y salida de personal

PERFIL DE PUESTO

Carrera: Bachiller en Administración

Sexo: Masculino/ Femenino


Experiencia: 3 a 5 años trabajando en puestos similares

Manejo de herramientas de ofimática a nivel intermedio

COMPETENCIAS

Buena presentación

Puntualidad


Capacidad comunicativa

103


RECURSOS HUMANOS

Puesto: Asistente Administrativo

Departamento/Área: Administración

Puesto del Jefe Inmediato: Administrador




Relaciones Externas (Puestos) Proveedores

RESPONSABILIDADES

1 Apoyo directo al administrador con las diversas tareas asignadas

2 Asignación de rutas a los mecánicos

3 Responsable del uso de aplicación

4 Encargado de resolver dudas y contactar al proveedor para el uso de

aplicación

5 Verificar el estado de los vehículos al momento de ingresar al local y salir

6 Reportar incidentes al administrador

7 Encargado de contestar llamadas de clientes y resolución de quejas

8 Encargado de manejo y actualización de redes sociales

PERFIL DE PUESTO

Carrera: Administración, Marketing o carreras afines (Últimos ciclos)

Sexo: Masculino/Femenino


Experiencia: 1 a 2 años en puestos similares

Manejo de herramientas de ofimática a nivel básico.

COMPETENCIAS

Buena presentación

Puntualidad


Capacidad de comunicativa

Proactividad

104

5.2.4. Descripción de las actividades de servicios tercerizados

Debido a que contaremos con una aplicación, la cual va a ser necesaria para el

desempeño de nuestro negocio, nuestro principal aliado es Cloud Perú, es una

empresa dedica a brindar soporte y soluciones de tecnología, a su vez contaremos

con los servicios de un estudio contable denominado J & M E.I.R.L, el cual nos

brindara el servicio de contabilidad. (Ver anexo 5)

Los servicios brindados por la empresa Cloud Perú van a ser lo siguientes:

Solución de Cloud Computing

Servicios de Correo

Virtualización de Servidores

Soporte Técnico

Seguridad Informática

Las principales funciones del Estudio Contable J & M E.I.R.L van a ser las

siguientes:

Procesamiento de todos los comprobantes de pago.

Realizar los cálculos de planilla

Llevar todos los registros contables.

Declaraciones mensuales

5.2.5. Aspectos laborales

a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

Cuadro con los tipos de contrato.

Tabla 30

Forma de contratación de puestos de trabajo.

Cargo Tipo de Contrato

Administrador Contrato de Naturaleza indeterminada

Asistente Administrativo Contrato de Naturaleza temporal (Sujeto a modalidad)

Mecánico Contrato de Naturaleza indeterminada

Asistente de Mecánico Contrato de Naturaleza temporal (Sujeto a modalidad)

Cargo Tipo de Contrato

Contabilidad Contrato por locación de servicios

Tecnología Contrato por locación de servicios


105

b. Régimen laboral de puestos de trabajo.

Las leyes peruanas crean un vínculo entre el sector privado y los empleados, el

régimen al cual aplicaremos es el siguiente. (Ver anexo 6)

Contrato de carácter temporal

Principales Beneficios

Vacaciones anuales

Gratificaciones

Seguro Social de Salud

Asignación familiar

Compensación por Tiempo de Servicios (CTS)

Sistema de Pensiones

Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto

c. Planilla para todos los años del proyecto

106

Tabla 31

Planilla para todos los años del proyecto.

Año 2

Por Trabajador

Cargo Área Cantidad

Sueldo Mensual

Asignación Familiar Mensual

SCTR Mensual

Sub-Total Mensual

Sub-Total Anual

Gratificación (JUL-

DIC) Essalud CTS

Total Gasto Remuneración anual por trabajador

Total Planilla Anual

Administrador Administr

ativa 1

S/. 2,000.00

S/. 93.00

S/. 59.89

S/. 2,152.89

S/. 25,834.62

S/. 2,093.00

S/. 180.00

S/. 1,000.00

S/. 29,107.62

S/. 29,107.62

Asistente Administrativo

Administrativa

2 S/.

1,000.00 S/.

93.00 S/.

59.89 S/.

2,305.77 S/.

27,669.24 S/.

2,186.00 S/.

180.00 S/.

1,000.00 S/.

31,035.24 S/.

31,035.24

Mecánico Operativa 4 S/.

2,000.00 S/.

93.00 S/.

59.89 S/.

8,611.54 S/.

103,338.48 S/.

8,372.00 S/.

720.00 S/.

4,000.00 S/.

116,430.48 S/.

116,430.48 Asistente de

Mecánico Operativa 4

S/. 930.00

S/. 93.00

S/. 59.89

S/. 4,331.54

S/. 51,978.48

S/. 4,092.00

S/. 334.80

S/. 1,860.00

S/. 58,265.28

S/. 58,265.28

Total

11 S/.

15,720.00 S/.

1,023.00 S/.

239.54 S/.

17,401.74 S/.

208,820.82 S/.

16,743.00 S/.

1,414.80 S/.

7,860.00 S/.

234,838.62 S/.

234,838.62

Año 1

Por Trabajador


Sueldo Mensual


SCTR Mensual

Sub-Total Mensual

Sub-Total Anual


DIC) Essalud CTS




ativa 1

S/. 2,000.00

S/. 93.00

S/. 59.89

S/. 2,152.89

S/. 25,834.62

S/. 2,093.00

S/. 180.00

S/. 1,000.00

S/. 29,107.62

S/. 29,107.62


Administrativa

2 S/.

1,000.00 S/.

93.00 S/.

59.89 S/.

2,305.77 S/.

27,669.24 S/.

2,186.00 S/.

180.00 S/.

1,000.00 S/.

31,035.24 S/.

31,035.24

Mecánico Operativa 4 S/.

2,000.00 S/.

93.00 S/.

59.89 S/.

8,611.54 S/.

103,338.48 S/.

8,372.00 S/.

720.00 S/.

4,000.00 S/.

116,430.48 S/.

116,430.48 Asistente de

Mecánico Operativa 4

S/. 930.00

S/. 93.00

S/. 59.89

S/. 4,331.54

S/. 51,978.48

S/. 4,092.00

S/. 334.80

S/. 1,860.00

S/. 58,265.28

S/. 58,265.28

Total - 11 S/.

15,720.00 S/.

1,023.00 S/.

239.54 S/.

17,401.74 S/.

208,820.82 S/.

16,743.00 S/.

1,414.80 S/.

7,860.00 S/.

234,838.62 S/.

234,838.62

107

Año 3 Por Trabajador


Sueldo Mensual


SCTR Mensual

Sub-Total Mensual

Sub-Total Anual


DIC) Essalud CTS




ativa 1

S/. 2,000.00

S/. 93.00

S/. 59.89

S/. 2,152.89

S/. 25,834.62

S/. 2,093.00

S/. 180.00

S/. 1,000.00

S/. 29,107.62

S/. 29,107.62


Administrativa

2 S/.

1,000.00 S/.

93.00 S/. 59.89

S/. 2,305.77

S/. 27,669.24

S/. 2,186.00

S/. 180.00

S/. 1,000.00

S/. 31,035.24

S/. 31,035.24

Mecánico Operativ

a 5

S/. 2,000.00

S/. 93.00

S/. 59.89

S/. 10,764.43

S/. 129,173.10

S/. 10,465.00

S/. 900.00

S/. 5,000.00

S/. 145,538.10

S/. 145,538.10

Asistente de Mecánico

Operativa

5 S/.

930.00 S/.

93.00 S/. 59.89

S/. 5,414.43

S/. 64,973.10

S/. 5,115.00

S/. 418.50

S/. 2,325.00

S/. 72,831.60

S/. 72,831.60

Total 13 S/. 18,650.00

S/. 1,209.00

S/. 239.54

S/. 20,637.51

S/. 247,650.06

S/. 19,859.00

S/. 1,678.50

S/. 9,325.00

S/. 278,512.56

S/. 278,512.56

Nota: Realizada a 3 años de vida del proyecto. Elaboración propia.

d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 32

Gastos por servicios tercerizados.

Cargo Área Cantidad Pago Mes Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Contador Administrativa 1 S/. 800.00 S/. 800.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00

Servicios de Tecnología Tecnología 1 S/. 780.09 S/. 780.09 S/. 9,361.03 S/. 9,361.03 S/. 9,361.03 S/. 9,361.03

Total 2 S/. 1,580.09 S/. 1,580.09 S/. 18,961.03 S/. 18,961.03 S/. 18,961.03 S/. 18,961.03


Ver anexo

108

e. Horario de trabajo de puestos de trabajo

Tabla 33

Horarios de trabajo según puesto.

Puesto Horario de Trabajo

Administrador Lunes a Viernes: de 9am a 6pm

Coordinador Lunes a Viernes: de 9am a 6pm Sábado 9AM a

12 PM

Asistente Administrativo Lunes a Viernes: de 9am a 6pm Sábado 9AM a

12 PM

Mecánico Lunes a Sábado: de 9am a 6pm

Asistente de Mecánica Lunes a Sábado: de 9am a 6pm


109

6. Capítulo VI: Estudio Técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada

Tabla 34

Capacidad instalada del proyecto.

CAPACIDAD INSTALADA 2019 2020 2021

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

HORAS POR DIA 8.00 8.00 8.00

DÍAS POR SEMANA 6 6 6

HORAS POR SEMANA 48.00 48.00 48.00

DIAS EFECTIVOS POR AÑO 300 300 300

ATENCIONES POR FURGONETA POR DIA 4 4 4

FURGONETAS POR DIA 4 5 5

CLIENTES POR DIA 16 20 20

CLIENTES POR AÑO 4800 6000 6000


6.1.2. Capacidad utilizada

Tabla 35

Capacidad utilizada del proyecto

CAPACIDAD UTILIZADA 2019 2020 2021


HORAS POR DIA 8.00 8.00 8.00

DÍAS POR SEMANA 6 6







DEMANDA 4,738 4,922 5,172

VARIACION 62 1,078 828

PORCENTAJE DE UTILIZACION DE LA CAPACIDAD INSTALADA

2019 2020 2021


HORAS POR DIA 8.00 8.00 8.00







CAPACIDAD INSTALADA 4800 6000 6000

110

DEMANDA 4,738 4,922 5,172

% DE UTILIZACION 99% 82% 86%


6.1.3. Capacidad máxima

Tabla 36

Capacidad máxima del proyecto.

CAPACIDAD MAXIMA 2019 2020 2021


HORAS POR DIA 8.00 8.00 8.00









111

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo del proceso de producción

Para nuestro servicio se ha visto conveniente la elaboración de cuatro procesos.

Proceso Retiro de Vehículo

Es el proceso en el cual el mecánico y el asistente de mecánica en conjunto

retiran la unidad vehicular para así iniciar su labor.

Cuadro de Tiempos

Se adjunta el cuadro de tiempos empleado en cada actividad.

Proceso Retiro de Vehículo

Tarea Tiempo

Verificar el estado de Vehículo 10 minutos

Verificar Herramientas 10 minutos

Desplazarse al punto 1 Hora

Figura 64. Procedimiento para retirar el vehículo. Elaboración propia.

112

Figura 45. Procedimiento para realizar el diagnostico, Fuente: Elaboración propia

Proceso Diagnostico Vehicular

Es el proceso en el cual el mecánico y su asistente realizan el diagnostico al

vehículo.

Cuadro de Tiempos


Proceso Diagnostico

Tarea Tiempo

Verificar Ruta 10 Minutos

Desplazarse al punto 1 hora

Realizar Diagnostico 45 min a 90 min

Llenar Informe 10 minutos

Informar al cliente 2 minutos

Figura 65. Procedimiento diagnóstico del vehículo, Elaboración propia.

113

Proceso Entrega Vehículo

Es el proceso en el cual el mecánico y su asistente entregan el vehículo luego de

terminada la jornada.

Figura 66. Procedimiento entrega vehículo, Elaboración propia.

114

Cuadro de Tiempos


Proceso Entrega Vehículo

Tarea Tiempo

Desplazarse a la Oficina 1 hora

Limpieza de unidad 10 Minutos

Verificar el estado de Vehículo 10 Minutos

Verificar Herramientas 10 Minutos

Proceso Descarga Aplicación

Es el proceso en el cual el cliente descarga la aplicación y solicita nuestro

servicio.

Figura 67. Procedimiento entrega vehículo, Elaboración propia.

115

Cuadro de Tiempos


Tabla 37

Cuadro de tiempos del servicio.

Descarga Aplicación

Tarea Tiempo

Descargar Aplicación 1 minuto

Ingresar Datos 1 minuto

Seleccionar Hora y Fecha 30 Segundos

Seleccionar Lugar 1 minuto

Seleccionar Paquete 30 Segundos

Seleccionar Pago 30 Segundos

Designar Mecánico 20 Minutos

Asignar Ruta 20 Minutos

Desplazarse al punto 1 hora

Realizar Diagnostico al Vehículo 45 min a 90 min

Llenar Informe 10 Minutos

Constatar Informe 5 Minutos


6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias

Según formato de nuestro negocio, hemos decidido realizar la adquisición de las

maquinarias y equipos necesarios para el desarrollo de nuestras actividades. Estos

cumplen una necesidad muy importante ya que son parte de nuestra propuesta la

cual es brindar un servicio de diagnóstico automotriz express. Por ello elaboramos 3

tablas con la lista de maquinarias, equipos y herramientas con el fin de implementar

en nuestro negocio. (Ver anexo 6)

116

Tabla 38

Maquinarias


6.3.2. Equipos (Ver anexo 6)

Tabla 39

Equipos

DESCRIPCIÓN CARACTERISTICAS UNIDAD

CANTIDAD

COSTO DE COMPRA UNITARIO

VALOR DE COMPRA UNITARIO

VALOR DE COMPRA TOTAL

IGV TOTAL (18%)

COSTO DE COMPRA

TOTAL (CON IGV)

Scanner automotriz multimarca Maxisys

Stanley Unida

d 5

S/ 1,300.00

S/

1,101.69 S/

5,508.47 S/

991.53 S/

6,500.00

Multímetro DT-916 Medir el voltaje, nivel de corriente, alternador

Unidad

5 S/

210.00

S/ 177.97

S/ 889.83

S/ 160.17

S/ 1,050.00

Pinza amperimétrica Medir/detectar la fuga de corrientes más pequeñas

Unidad

5 S/

180.00

S/ 152.54

S/ 762.71

S/ 137.29

S/ 900.00

Luxómetro DT 8809A Medir la intensidad de la luz Unida

d 5

S/ 129.00

S/

109.32 S/

546.61 S/

98.39 S/

645.00

TOTALES 20 S/

1,819.00

S/ 1,541.53

S/ 7,707.63

S/ 1,387.37

S/ 9,095.00

DESCRIPCIÓN ESTADO UNIDAD KILOMETRAJE COLOR AÑO DE

FABRICACION CANTIDAD

VALOR DE COMPRA

IGV COSTO

TOTAL EN SOLES

COSTO TOTAL EN DOLARES

Auto Peugeot Partner Nuevo Unidad 0 Plata 2019 1 S/.

46,116.10 S/. 8,300.90

S/. 54,417.00

$ 16,490.00


46,116.10 S/. 8,300.90

S/. 54,417.00

$ 16,490.00


46,116.10 S/. 8,300.90

S/. 54,417.00

$ 16,490.00


46,116.10 S/. 8,300.90

S/. 54,417.00

$ 16,490.00

TOTAL DE UNIDADES VEHICULARES 4 S/.

184,464.41 S/. 33,203.59

S/. 217,668.00

$ 65,960.00

117

DESCRIPCIÓN CARACTERISTICAS UNIDAD

CANTIDAD


VALOR DE COMPRA UNITARIO

VALOR DE COMPRA TOTAL

IGV TOTAL (18%)

COSTO DE COMPRA

TOTAL (CON IGV)

Horno Microondas 31Lt Samsung Unida

d 1

S/ 299.00

S/

253.39 S/

253.39 S/

45.61 S/

299.00

Hervidor Eléctrico 1.7 Lt Oster Unida

d 1

S/ 199.00

S/

168.64 S/

168.64 S/

30.36 S/

199.00

Mini Refrigerador 92 Lt Indurama Unida

d 1

S/ 499.00

S/

422.88 S/

422.88 S/

76.12 S/

499.00

Sistema de Computo LG Unida

d 3

S/ 1,499.00

S/

1,270.34 S/

3,811.02 S/

685.98 S/

4,497.00

Ventilador techo Miray Unida

d 1

S/ 197.10

S/

167.03 S/

167.03 S/

30.07 S/

197.10

Impresora Canon Unida

d 1

S/ 249.00

S/

211.02 S/

211.02 S/

37.98 S/

249.00

Celulares Samsung Galaxy Note 5 Unida

d 5

S/ 1,869.00

S/

1,583.90 S/

7,919.49 S/

1,425.51 S/

9,345.00

TOTALES 13 S/

4,811.10

S/ 4,077.20

S/ 12,953.47

S/ 2,331.63

S/ 15,285.10


118

6.3.3. Herramientas (Ver anexo 6)

Tabla 40

Herramientas.

DESCRIPCIÓN CARACTERISTICAS UNIDAD CANTIDA

D COSTO DE

COMPRA UNITARIO

Comprobador electrónico de líquido de frenos

Unidad 5 S/ 170.00

Calibrador de pastillas de freno OTC-6596

Medir la vida restante de la pastilla de freno, sin quitar una pieza del vehículo

Unidad 5 S/ 120.00

Adaptador discos de freno Medir el desgaste del disco de freno

Unidad 5 S/ 79.00

Pinza para fusibles Unidad 5 S/ 60.00

Pistola de impacto eléctrica Unidad 5 S/ 330.00

Alicate ajustable para filtro de aceite Unidad 5 S/ 42.00

Tacómetro Medir las RPM Unidad 5 S/ 190.00

Osciloscopio Unidad 5 S/ 240.00

Manómetro de presión de radiador AE300095

Unidad 5 S/ 220.00

Manómetro para presión de aceite EA-600

Medir la presión de aceite del motor

Unidad 5 S/ 170.00

Vacuómetro OTC-5613 Diagnosticar válvulas defectuosas

Unidad 5 S/ 170.00

Manómetro de fuga de cilindro OTC-5609 Unidad 5 S/ 210.00

Manómetro para el sistema de refrigeración RT-100

Unidad 5 S/ 220.00

Tester comprobador de bujías Diagnosticar el estado del circuito de las bujías

Unidad 5 S/ 160.00

Termómetro infrarroja IR-66 Medir la temperatura sin hacer contacto a través del laser

Unidad 5 S/ 140.00

Comprensor de muelles amortiguador Suspensión Unidad 5 S/ 130.00

Comprobador de holgura Verificación de los ejes del vehículo

Unidad 5 S/ 85.00

Estetoscopio Detectar ruidos extraños en el motor como el Pistoneo

Unidad 5 S/ 80.00

Manómetro detector fuga de gas Unidad 5 S/ 320.00

Manómetro presión de combustible Unidad 5 S/ 260.00

Probador CO interiores CO-180

Sensor que mide la presencia de monóxido de carbono en los interiores

Unidad 5 S/ 210.00

Torquímetro Medir la tensión en tuercas, bulones etc.

Unidad 5 S/ 120.00

triangulo de seguridad Maestro Unidad 5 S/ 15.90

Rampas Unidad 10 S/ 80.00

Camillas Unidad 5 S/ 70.00

Gata Lagarto 2 toneladas Unidad 5 S/ 218.90

Set de dados/llaves 25 PZ ST Unidad 5 S/ 170.00

Gata hidráulica lagarto Unidad 5 S/ 120.00

Llave stilson 14 Pitbll Unidad 5 S/ 14.00

TOTALES 155 S/ 4,454.80


119

6.3.4. Utensilios (Ver anexo 6)

Tabla 41

Utensilios.

DESCRIPCIÓN UNIDA

D CANTIDA

D


Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - plástico

Unidad 1 S/ 149.90

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - Metálico

Unidad 1 S/ 149.90

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - Vidrio

Unidad 1 S/ 149.90

Escoba + Recogedor Virutex Unidad 1 S/ 13.90

Balde escurridor 14 Lt + mopa Virutex Unidad 1 S/ 19.90

Botiquín de primeros auxilios Districol Unidad 1 S/ 11.90

Extintor 5kg Indexa Unidad 1 S/ 45.00

Señaléticas (salidas, extintores, zona segura, etc.) Unidad 1 S/ 59.90

Control de asistencia Altrom bio-800 Unidad 1 S/ 978.00

Guantes Multiusos 3M Unidad 1 S/ 4.50

Limpiador Lavanda 3.8 Lt Poett Unidad 1 S/ 16.90

Desatorador grande Dos de Mayo Unidad 1 S/ 6.90

Ambientador en spray 360 Ml Poett Unidad 1 S/ 9.90

Jabón líquido 1Gl Daryza Unidad 1 S/ 26.90

Dispensador de Jabón Titiz 400 Ml Unidad 1 S/ 13.90

Dispensador de papel Titiz Unidad 1 S/ 39.90

Pack 6 papeles higiénico 280m Noble Unidad 1 S/ 29.90

Pack de 3 Franelas 35x50 cm Rapallo Unidad 1 S/ 9.90

Hojas bond A4 x 5 millares Unidad 1 S/ 19.40

Lapiceros Unidad 10 S/ 3.60

Plumones Unidad 5 S/ 2.50

Resaltador Unidad 5 S/ 4.00

Regla metálica 30cm Unidad 2 S/ 15.00

Engrapador Unidad 3 S/ 8.00

Pizarra acrílica Unidad 1 S/ 79.10

Post It Unidad 5 S/ 22.20

Archivadores Unidad 4 S/ 20.20

Sellos Unidad 3 S/ 25.00

Foliador Unidad 1 S/ 64.00

Cinta de embalaje Unidad 2 S/ 4.20

Papelera Unidad 3 S/ 14.20

Tijeras Unidad 2 S/ 1.50

Perforador Unidad 2 S/ 20.50

USB 16 GB Unidad 3 S/ 26.90

Tintas para impresora Unidad 4 S/ 39.90

Libro de registro de ventas Unidad 1 S/ 21.30

Libro de registro de compras Unidad 1 S/ 21.30

Libro diario Unidad 1 S/ 9.10

Kit DVD HD Inalámbrica 2 cámaras Unidad 1 S/ 1,000.00

TOTALES 78 S/ 3,158.90

DESCRIPCIÓN UNIDA

D CANTIDA

D

PRECIO DE COMPRA UNITARIO



120

Par de Guantes Unidad 20 S/ 79.90

Par de Botas grip Unidad 10 S/ 129.90

Uniforme Unidad 20 S/ 79.90

Conversión a gas Unidad 4 S/ 2,980.00

Auriculares Unidad 3 S/ 45.00

TOTALES 65 S/ 3,356.50


6.3.5. Mobiliario (Ver anexo 6)

6.3.6. Útiles de oficina

Tabla 42

Mobiliario y útiles de oficina.

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTO DE COMPRA UNITARIO

Silla de Oficina Bucarest Azul Unidad 5 S/ 59.90

Escritorio en L 149x149x75 Unidad 2 S/ 389.90

Set mesa + bancas plegables Unidad 1 S/ 249.90

Escritorio de vidrio Danesa Unidad 1 S/ 299.00

TOTALES 9 S/ 998.70


6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos

Tabla 43

Programa de mantenimiento.

Maquinaria & Equipo

CANTIDAD

FRECUENCI

A

VECES AL AÑO

Costo de

servicio unitario

Costo del

servicio anual

2019 2020 2021

Maquinaria

Auto 4 Anual 1 S/ 825.00

S/ 3,300.00

S/ 3,300.00

S/ 8,250.00

S/ 12,375.00

Equipo

Sistema de Computo

3 Anual 1 S/ 100.00

S/ 300.00

S/ 300.00

S/ 300.00

S/ 300.00

Calibración del Scanner Automotriz

5 Semes

tral 2

S/ 100.00

S/ 500.00

S/ 500.00

S/ 500.00

S/ 500.00

Combustible gnv 4 mensu

al 12

S/ 650.85

S/ 7,810.17

S/ 7,810.17

S/ 7,810.17

S/ 7,810.17

Combustible gasolina

4 mensu

al 12

S/ 1,627.12

S/ 19,525.42

S/ 19,525.42

S/ 19,525.42

S/ 19,525.42

TOTALES S/ 31,435.59

S/ 36,385.59

S/ 40,510.59


121

6.3.8. Programa de herramientas y utensilios por uso

Tabla 44

Programa de reposición.

COMPRAS Y REPOSICIÓN CANTIDAD VECES AL

AÑO


Escoba + Recogedor Virutex 1 2 S/ 13.90

Balde escurridor 14 Lt + mopa Virutex 1 3 S/ 19.90

Extintor 5kg Indexa para la oficina 1 1 S/ 45.00

Extintor 1Kg Indexa para los vehículos 4 1 S/ 29.90

Guantes Multiusos 3M 1 4 S/ 4.50

Limpiador Lavanda 3.8 Lt Poett 1 4 S/ 16.90

Ambientador en spray 360 Ml Poett 1 6 S/ 9.90

Jabón líquido 1Gl Daryza 1 6 S/ 26.90

Pack 6 papeles higiénico 280m Noble 1 12 S/ 29.90

Pack de 3 Franelas 35x50 cm Rapallo 1 4 S/ 9.90

Llantas 16 1 S/ 300.00

SOAT 4 1 S/ 66.00

Revisión GNV 4 1 S/ 150.00

Revisión Técnica 4 1 S/ 95.00

Seguro Vehicular 4 1 S/ 149.85

Auriculares 2 1 S/ 45.00

Uniformes 16 1 S/ 79.90

Botiquín de primeros auxilios Districol 5 1 S/ 11.90

Pago por impuesto vehicular 4 1 S/ 544.17

TOTALES 52 S/ 1,648.52


122

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización

Diagnosticar, estará ubicado estratégicamente en la zona de Barranco cerca de

las principales factorías de esa zona, elegimos este distrito debido a que

geográficamente se encuentra cerca de las zonas o distritos que atenderemos, su

afluencia de autos y clientes potenciales.

El local propuesto contará con una pequeña oficina la cual será solo para el

personal de centro de contacto para el cliente, contará con una pequeña cochera y

almacén, el cual nos va a permitir parquear nuestras movilidades y almacenar

algunos equipos por emergencia, dado que las movilidades ya estarán equipadas

por lo cual no se necesitará un almacén amplio. (Ver anexo 7.)

Figura 68. Localización del negocio. Fuente: Google Maps.

Diagnosticar estará ubicado en el distrito de Barranco, límite con el distrito de

Santiago de Surco, entre las urbanizaciones Tejada y Jorge Chávez siendo una zona

comercial tradicional entre las calles Surco, avenida Lima y Luna Pizarro, donde

mayormente hay restaurantes y talleres, que lo convierten en una zona de fácil

acceso.

123

6.4.2. Micro localización

Físicamente nuestro negocio no contará con un lugar de venta, debido a que la

adquisición de nuestro servicio será vía online tanto por Web o Aplicativo Móvil y por

tal motivo no requiere de un lugar.

Los factores que se tomaron en cuenta para decidir la ubicación de la pequeña

oficina más cochera era una que nos dé facilidad para poder atender a las zonas

establecidas con acceso a las principales vías, disponibilidad de agua, energía y

suministros.

Principales vías:

Vía expresa.

Panamericana Sur

Avenida República de Panamá

Avenida Mariscal Castilla

Avenida Paseo la Castellana

Avenida Ayacucho

Avenida Tomás Marsano

Circuito de Playas

El local cuenta con 300m2 de área total, con una antigüedad de 15 años. Con

licencia y papeles en regla.

Figura 69. Ubicación geográfica. Fuente: Google Maps.

124

6.4.3. Gastos de adecuación

El local en observación cuenta con la implementación necesaria para ser una

oficina administrativa, por ello los únicos gastos serán los que influya en la

instalación de los equipos de cómputo, así como la iluminación y de pintura.

Tabla 45

Gastos de adecuación.

Gasto de Adecuación Cantidad Veces al año Costo de Servicio

Servicio Eléctrico 1 1 S/ 200.00

Servicio de Pintura 1 1 S/ 200.00

Totales S/ 400.00


6.4.4. Gastos de servicios

En los gastos de servicios encontramos el alquiler de la oficina y el

estacionamiento de nuestras cuatro unidades, también los servicios básicos.

Tabla 46

Gastos de servicios.

Gastos de servicios CANTIDAD VECES AL

AÑO COSTO

UNITARIO

Alquiler de la oficina 1 12 S/ 3,918.00

Servicio de agua 1 12 S/ 100.00

Servicio de luz 1 12 S/ 150.00

Internet y Teléfono 1 12 S/ 200.00

Servicio de Limpieza 1 48 S/ 100.00

Servicio CarWash 1 24 S/ 30.00

Servicio de Telefonia 1 60 S/ 59.90

TOTALES 120 S/ 4,557.90


125

6.4.5. Plano del centro de operaciones y descripción

En el primer piso del centro de operaciones contamos los vestuarios, almacén,

sala de capacitación y el estacionamiento para nuestras unidades que tendrán una

medida de 5 metros de largo por 2.5 metros de ancho, además se tiene el acceso

para el ingreso de nuestra oficina administrativa ubicada en el segundo piso del local.

Asimismo, el local cuenta con una dimensión de 300m2.

En el segundo piso contamos con el espacio de 100 Mts2 destinado para el centro de

operaciones, distribuidos según imagen. Cada persona administrativa contará con un

equipo de cómputo (Administrador y dos asistentes administrativos), tendrán acceso a un

kitchen donde podrán calentar, comer sus alimentos, así como también contará el

servicio higiénico.

126

Figura 70. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

En DiagnostiCar estamos comprometidos en contribuir con el medio ambiente,

para ello tendremos en cuenta los siguientes aspectos:

Todos nuestros vehículos estarán implementados con GNV (Gas Natural

Vehicular), que es la alternativa más ecológica en combustible y además económica,

esto con el fin de reducir los gases contaminantes hacia el medio ambiente.

Nuestra elección se basó en lo siguiente:

Figura 71: Conversión a Gas GNV. Fuente: Derco

127

Figura 72: Beneficios de usar GNV. Fuente. RPP Noticias. Aportamos al medio ambiente utilizando nuestros medios digitales (aplicación

móvil) como medio de envío de nuestro informe de diagnóstico, evitando así el uso

de impresiones/copias físicas a nuestros clientes.

Ahorraríamos el uso innecesario de 18952 hojas bond tan solo en el primer año.

Tabla 47

Costo por informe.

Año 1 - 2019

Precios Hojas Bond 5 mil. Demanda Hojas Hojas al año Costo anual

127 4738 4 18952 481.38


Implementaremos caños de agua a presión en nuestra oficina con el fin de controlar

el uso del agua, asimismo a través de afiches concientizaremos el uso moderado de

este.

6.5.1. Con los trabajadores

Realizaremos un programa de capacitación semestral para nuestros

colaboradores basados en la concientización y educación ambiental, haremos

128

énfasis en la importancia del cuidado del medio ambiente, y la seguridad en el

trabajo.

Tabla 48

Calendarización de actividades.

Julio Diciembre

Fecha: 26/07/2019 Fecha: 27/12/2019

Tema: Guía de Tema: Seguridad

buenas prácticas e higiene en el

ambientales puesto de trabajo

Lugar: Local Diagnosticar

Tiempo estimado: 30min a 1hora

Responsable: Administrador

Nota: Programa de cultura ambiental 2019. Elaboración propia.

6.5.2. Con la comunidad.

Estableceremos el programa “Juntos” que busca crear lazos con la comunidad a

través de labores sociales de integración sobre él porque es necesario cuidar el

medio ambiente, como podemos contribuir como ciudadanos a la mejora de nuestro

entorno ambiental. Por eso calendarizamos lo siguiente:

Tabla 49

Calendarización de actividades con la comunidad.

Año 1 - 2019

Abril Agosto Diciembre

Charla informativa del uso de GNV X X X

Buenas prácticas en el distrito X X X


En armonía con la municipalidad de barranco hemos propuesto el pintado de árboles

en nuestro distrito, consideramos importante esta labor por los siguientes aspectos:

Tabla 50

Cotización para el pintado de árboles.

Año 1 - 2019

Cantidad Precio Abril Agosto Diciembre

Pintura american látex esmalte blanco 5 89.9 449.5 449.5 449.5


129

7. Capítulo VII: Estudio Económico Financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión de activo fijo depreciable

Son aquellos que pierden parte de su valor por el paso del tiempo, utilización u obsolescencia; ejemplo de ellos son la maquinaria y

equipo, la flota y equipo de transporte terrestre, los acueductos y las edificaciones. (Comunidad Contable Legis, 2013)

Tabla 51

Activo fijo depreciable.

Concepto Cantidad Costo de compra unitario

Costo de compra total

Tasa de depreciación según sunat

Depreciación AÑO 1 2019

AÑO 2 2020

AÑO 3 2021

Auto Peugeot Partner 1 S/. 54,417.00 S/. 54,417.00 33% S/. 46,116.10 S/. 15,372.03 S/. 15,372.03 S/. 15,372.03




Auto Peugeot Partner 1 S/. 54,417.00 S/. 54,417.00 33% S/. 46,116.10 S/. 15,372.03 S/. 15,372.03

Mecánica S/. 272,085.00 S/. 61,488.14 S/. 76,860.17 S/. 76,860.17

Scanner automotriz multimarca Maxisys 5 S/. 1,300.00 S/. 6,500.00 33% S/. 5,508.47 S/. 1,836.16 S/. 1,836.16 S/. 1,836.16

Multímetro DT-916 5 S/. 210.00 S/. 1,050.00 33% S/. 889.83 S/. 296.61 S/. 296.61 S/. 296.61

Pinza amperimétrica 5 S/. 180.00 S/. 900.00 33% S/. 762.71 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24

Luxómetro DT 8809A 5 S/. 129.00 S/. 645.00 33% S/. 546.61 S/. 182.20 S/. 182.20 S/. 182.20

Eléctrica S/. 9,095.00 S/. 2,569.21 S/. 2,569.21 S/. 2,569.21

Sistema de Computo 3 S/. 1,499.00 S/. 4,497.00 33% S/. 3,811.02 S/. 1,270.34 S/. 1,270.34 S/. 1,270.34

Celulares 5 S/. 1,869.00 S/. 9,345.00 33% S/. 7,919.49 S/. 2,639.83 S/. 2,639.83 S/. 2,639.83

Administrativo S/. 13,842.00 S/. 3,910.17 S/. 3,910.17 S/. 3,910.17

Total S/. 295,022.00 S/. 67,967.51 S/. 83,339.55 S/. 83,339.55


130

Interpretación

Para la elaboración del activo fijo depreciable partimos como base de cálculo a nuestras unidades móviles y los equipos (eléctricos y

mecánicos) depreciables. Tomamos en consideración la depreciación acelerada, dado que el proyecto está orientado a 3 años. Y

cumplimos con lo establecido en la Ley Nº 27394 y el Decreto Legislativo Nº 915 que determinan la posibilidad de depreciar

aceleradamente un bien siempre que sea costo o gasto para efectos del Impuesto a la Renta y el bien debe tener una duración mínima

de 2 años. (Matteucci, 2012)

7.1.2. Activo Fijo Intangible

Un activo intangible es definido por su propio nombre, es decir, no es tangible, no puede ser percibido físicamente. El activo

intangible es, por tanto, de naturaleza inmaterial. Por ejemplo, el valor de una marca, que no puede ser medido de manera física.

(Contabilidad Debitoor, 2014)

Se tiene en cuenta en la contabilidad porque posee la capacidad de generar beneficios económicos futuros que pueden ser

controlados por la entidad económica.

https://debitoor.es/glosario/definicion-de-activo

131

Tabla 52

Activo fijo intangible.


Descripción Cant. Costo Unitario

S./ (Sin IGV) IGV 18%

COSTO TOTAL S./

Constitución de la empresa

Búsqueda de nombre 1 S/

5.00 S/ -

S/ 5.00

Reserva de nombre (válido 30 días) 1 S/

16.95 S/

3.05 S/

20.00

Elaboración de la Minuta de Constitución

1 S/

211.86 S/

38.14 S/

250.00

Elaboración de la Escritura Pública 1 S/

169.49 S/

30.51 S/

200.00

Inscripción en Registro de Persona Jurídicas

1 S/

76.27 S/

13.73 S/

90.00

Obtener número de RUC 1 S/ -

S/ -

S/ -

Autorización y legalización del Libro de Planillas

1 S/

35.17 S/

6.33 S/

41.50

Registrar a mis trabajadores a ESSALUD

1 S/ -

S/ -

S/ -

Legalización de los libros contables (25 por cada 100 hojas)

3 S/

63.56 S/

11.44 S/

75.00

Trámite e impresión de boletas 1 S/

152.54 S/

27.46 S/

180.00

Marcas y patentes

Búsqueda fonética 1 S/

27.12 S/

4.88 S/

32.00

Búsqueda figurativa 1 S/

33.05 S/

5.95 S/

39.00

Registro de marca 1 S/

453.38 S/

81.61 S/

534.99

Publicación en diario oficial el peruano

1 S/

152.54 S/

27.46 S/

180.00

Derecho por patentar 1 S/

1,237.97 S/

222.83 S/

1,460.80

Licencias y autorizaciones

Otorgamiento de licencia de funcionamiento

1 S/

142.97 S/

25.73 S/

168.70

TOTAL S/

2,777.87 S/

499.12 S/

3,276.99

132

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos

De acuerdo al párrafo 69 de la NIC 38 INTANGIBLES, los gastos pre-operativos

son el costo de puesta en marcha de operaciones; si bien es cierto estos

desembolsos suministrarán beneficios económicos futuros a la entidad; no se

evidencia la adquisición, ni creación de un activo que pueda ser reconocido como tal;

en ese sentido su registro contable se realizará a resultados como un gasto. (Boletín

Empresarial, 2012)

Tabla 53

Gastos pre-operativos.


Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - plástico Unidad 1 S/ 149.90

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - Metálico Unidad 1 S/ 149.90

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - Vidrio Unidad 1 S/ 149.90

Escoba + Recogedor Virutex Unidad 1 S/ 13.90

Balde escurridor 14 Lt + mopa Virutex Unidad 1 S/ 19.90



Señaléticas (salidas, extintores, zona segura, etc.) Unidad 1 S/ 59.90

Control de asistencia Altrom bio-800 Unidad 1 S/ 978.00

Guantes Multiusos 3M Unidad 1 S/ 4.50

Limpiador Lavanda 3.8 Lt Poett Unidad 1 S/ 16.90

Desatorador grande Dos de Mayo Unidad 1 S/ 6.90

Ambientador en spray 360 Ml Poett Unidad 1 S/ 9.90

Jabón líquido 1Gl Daryza Unidad 1 S/ 26.90

Dispensador de Jabón Titiz 400 Ml Unidad 1 S/ 13.90

Dispensador de papel Titiz Unidad 1 S/ 39.90

Pack 6 papeles higiénico 280m Noble Unidad 1 S/ 29.90

Pack de 3 Franelas 35x50 cm Rapallo Unidad 1 S/ 9.90

Hojas bond A4 x 5 millares Unidad 1 S/ 19.40

Lapiceros Unidad 10 S/ 3.60

Plumones Unidad 5 S/ 2.50

Resaltador Unidad 5 S/ 4.00

Regla metálica 30cm Unidad 2 S/ 15.00

Engrapador Unidad 3 S/ 8.00

Pizarra acrílica Unidad 1 S/ 79.10

Post It Unidad 5 S/ 22.20

Archivadores Unidad 4 S/ 20.20

Sellos Unidad 3 S/ 25.00

Foliador Unidad 1 S/ 64.00

Cinta de embalaje Unidad 2 S/ 4.20

Papelera Unidad 3 S/ 14.20

Tijeras Unidad 2 S/ 1.50

133

Perforador Unidad 2 S/ 20.50

USB 16 GB Unidad 3 S/ 26.90

Tintas para impresora Unidad 4 S/ 39.90

Libro de registro de ventas Unidad 1 S/ 21.30

Libro de registro de compras Unidad 1 S/ 21.30

Libro diario Unidad 1 S/ 9.10

Kit DVD HD Inalámbrica 4 cámaras Unidad 1 S/ 1,000.00

TOTALES 78 S/ 3,158.90

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD PRECIO DE

COMPRA UNITARIO



Par de Guantes Unidad 20 S/ 79.90

Par de Botas grip Unidad 10 S/ 129.90

Uniforme Unidad 20 S/ 79.90

Conversión a gas Unidad 4 S/ 2,980.00

Auriculares Unidad 3 S/ 45.00

TOTALES 65 S/ 3,356.50


Comprobador electrónico de líquido de frenos Unidad 5 S/ 170.00

Calibrador de pastillas de freno OTC-6596 Unidad 5 S/ 120.00

Adaptador discos de freno Unidad 5 S/ 79.00

Pinza resortes de freno Unidad 5 S/ 40.00

Pinza para fusibles Unidad 5 S/ 60.00

Pistola de impacto eléctrica Unidad 5 S/ 330.00

Alicate ajustable para filtro de aceite Unidad 5 S/ 42.00

Tacómetro Unidad 5 S/ 190.00

Osciloscopio Unidad 5 S/ 240.00

Manómetro de presión de radiador AE300095 Unidad 5 S/ 220.00

Manómetro para presión de aceite EA-600 Unidad 5 S/ 170.00

Vacuómetro OTC-5613 Unidad 5 S/ 170.00

Manómetro de fuga de cilindro OTC-5609 Unidad 5 S/ 210.00

Manómetro para el sistema de refrigeración RT-100 Unidad 5 S/ 220.00

Tester comprobador de bujías Unidad 5 S/ 160.00

Termómetro infrarroja IR-66 Unidad 5 S/ 140.00

Comprensor de muelles amortiguador Unidad 5 S/ 130.00

Comprobador de holgura Unidad 5 S/ 85.00

Estetoscopio Unidad 5 S/ 80.00

Manómetro detector fuga de gas Unidad 5 S/ 320.00

Manómetro presión de combustible Unidad 5 S/ 260.00

Probador CO interiores CO-180 Unidad 5 S/ 210.00

134


Torquímetro Unidad 5 S/ 120.00

triangulo de seguridad Maestro Unidad 5 S/ 15.90

Rampas Unidad 10 S/ 80.00

Camillas Unidad 5 S/ 70.00

Gata Lagarto 2 toneladas Unidad 5 S/ 218.90

Set de dados/llaves 25 PZ ST Unidad 5 S/ 170.00

Gata hidráulica lagarto Unidad 5 S/ 120.00

Llave stilson 14 Pitbll Unidad 5 S/ 14.00

TOTAL OPERACIONES 155 S/ 4,454.80


Silla de Oficina Bucarest Azul Unidad 5 S/ 59.90

Escritorio en L 149x149x75 Unidad 2 S/ 389.90

Set mesa + bancas plegables Unidad 1 S/ 249.90

Escritorio de vidrio Danesa Unidad 1 S/ 299.00

TOTALES 9 S/ 998.70

135

7.1.4. Inversión en Capital de Trabajo (Primeros 6 meses)

Es el método más exacto de los tres disponibles para calcular la inversión en el capital de trabajo, al determinar el máximo déficit

que se produce entre la ocurrencia de los egresos y los ingresos. Considera la posibilidad real de que durante el periodo de desfase

ocurran tanto estacionalidades en la producción, ventas o compras de insumos como ingresos que permitan financiar parte de los

egresos proyectados. Para ello, elabora un presupuesto de caja donde detalla, para un periodo de 12 meses, la estimación de los

ingresos y egresos mensuales. (Gerencie, 2018)

Tabla 54

Capital de trabajo por método de déficit acumulado.

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

Saldo Inicial de Caja 0 16,237 30,976 30,846 30,316 3,253

Ventas mensuales 61,025 76,282 76,282 76,282 53,397 53,397

IGV Ventas 9,309 11,636 11,636 11,636 8,145 8,145

Total Ingresos en Efectivo 61,025 76,282 76,282 76,282 53,397 53,397

Total Egresos en Efectivo 44,789 45,306 45,435 45,966 50,144 50,167

Sueldos 18,817 18,817 18,817 18,817 22,747 18,817

Sueldo bruto personal administrativo 17,162 17,162 17,162 17,162 17,162 17,162

Gratificación 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Pago de CTS 0.0 0.0 0.0 0.0 3,930 0.0

Essalud 1,415 1,415 1,415 1,415 1,415 1,415

Bono ley(9% de las gratificaciones) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SCTR 1% del sueldo 239.5 239.5 239.5 239.5 239.5 239.5

Servicios y suministros sin igv 4,543 4,543 4,543 4,543 5,203 4,543

Teléfono e Internet 169 169 169 169 169 169

IGV Teléfono e internet 31 31 31 31 31 31

Servicio CarWash 203.39 203.39 203.39 203.39 203.39 203.39

136

IGV SERVICIO CAR WASH 36.610 36.610 36.610 36.610 36.610 36.610

Alquiler local 3,320 3,320 3,320 3,320 3,320 3,320

IGV ALQUILER 598 598 598 598 598 598

energía eléctrica(luz) 127 127 127 127 127 127

IGV ENERGIA 23 23 23 23 23 23

agua 85 85 85 85 85 85

IGV AGUA 15 15 15 15 15 15

Servicios de Telefonía 253.8 253.8 253.8 253.8 253.8 253.8

IGV Servicios de Telefonía 45.69 45.69 45.69 45.69 45.69 45.69

Reposición de utensilios y útiles de limpieza 638 638 638 638 638 638

Igv de reposición de utensilios y útiles de limpieza 115 115 115 115 115 115

Reposición de útiles de oficina 0 0 0 0 0 0

Igv de reposición de útiles de oficina - - - - - -

Mantenimiento Auto 660

Igv mantenimiento Auto - - - - 119 -

Igv servicios y suministros 818 818 818 818 936 818

Servicios tercerizados sin igv 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

Contador 800 800 800 800 800 800

Servicios de Tecnología 780 780 780 780 780 780

Servicio de Limpieza 85 85 85 85 85 85

Igv servicios 300 300 300 300 300 300

Mantenimiento y Calibración 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620

Igv mantenimiento 472 472 472 472 472 472

Igv servicios tercerizados 771 771 771 771 771 771

Promoción y Publicidad 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

Gastos de Prom. y Publicidad sin igv 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

IGV PUBLICIDAD 900 900 900 900 900 900

Activ. de Responsabilidad Social

Actividades sociales y eventos de beneficencia 0 0 0 449.50 0 0

137

Igv de evento responsabilidad social 0 0 0 81 0 0

Impuestos

Pago a Cuenta Imp. Renta 0 517 646 646 646 453

Pagos de IGV al Estado 4,925

Cuotas del Préstamo activo fijo 9,741 9,741 9,741 9,741 9,741 9,741

Ingresos menos Egresos del mes 16,055 30,665 30,846 30,135 3,072 3,215

Saldo Acumulado 16,055 77,515 78,059 107,649 110,721 113,936

Máximo Déficit Mensual Acumul. 0 ES LA MAXIMA NECESIDAD DE DINERO QUE APARECE

Caja Mínima Requerida(1 día del egreso más alto) (2,147)

Inversión en Capital de Trabajo (2,147)


138

7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo (Segundo 6 meses)

Tabla 55

Capital de trabajo de los últimos 6 meses.

Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

3,230 (259) 8,225 8,755 7,699 4,825

61,025 61,025 61,025 61,025 61,025 61,025

9,309 9,309 9,309 9,309 9,309 9,309

61,025 61,025 61,025 61,025 61,025 61,025

61,284 52,801 52,270 53,326 56,200 64,259

27,895 18,817 18,817 18,817 22,747 27,895

17,162 17,162 17,162 17,162 17,162 17,162

8,372 0.0 0.0 0.0 0.0 8,372

0.0 0.0 0.0 0.0 3,930 0.0

1,415 1,415 1,415 1,415 1,415 1,415

707 0.0 0.0 0.0 0.0 707

239.5 239.5 239.5 239.5 239.5 239.5

4,543 4,543 4,543 5,599 4,543 6,922

169 169 169 169 169 169

31 31 31 31 31 31

203.39 203.39 203.39 203.39 203.39 203.39

36.610 36.610 36.610 36.610 36.610 36.610

3,320 3,320 3,320 3,320 3,320 3,320

598 598 598 598 598 598

127 127 127 127 127 127

23 23 23 23 23 23

85 85 85 85 85 85

139

15 15 15 15 15 15

253.8 253.8 253.8 253.8 253.8 253.8

45.69 45.69 45.69 45.69 45.69 45.69

638 638 638 638 638 638

115 115 115 115 115 115

0 0 0 0 0 796

- - - - - 143

- 1,056 1,584

- - - 190 - 285

818 818 818 1,008 818 1,246

4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

800 800 800 800 800 800

780 780 780 780 780 780

85 85 85 85 85 85

300 300 300 300 300 300

2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620

472 472 472 472 472 472

771 771 771 771 771 771

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

900 900 900 900 900 900

0 449.50 0 0 0 449.50

0 81 0 0 0 81

453 517 517 517 517 517

6,964 6,964 6,964 6,774 6,964 6,536

9,741 9,741 9,741 9,741 9,741 9,741

140

(413) 8,071 8,602 7,546 4,672 (3,387)

113,524 122,824 130,196 137,742 144,104 139,026


Interpretación

Consideramos para el cálculo todos los ingresos totales mensuales y los egresos de la misma manera, sin tomar en cuenta los

gastos pre operativos dado que se contabilizan en el año 0. La caja mínima requerida para un día es de 2142 obtenido del egreso más

alto de año divido entre 30 días. Es lo mínimo que necesitaríamos para operar en un escenario en el que tengamos el egreso más alto.

Una observación es que en el mes 7 y 12 tenemos un déficit del mes mas no el acumulado, esto es debido a que a fines del año

tenemos destinado nuestro programa de compras, renovación para el siguiente año además de pagar los beneficios de ley a todos

nuestros trabajadores.

141

7.1.6. Liquidación del IGV

Tabla 56

Liquidación del IGV Año1.

Año 0 Año 1

OPERACIONES DE VTAS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Total Operaciones Gravadas

61,025

76,282

76,282

76,282

53,397

53,397

61,025

61,025

61,025

61,025

61,025

61,025

IGV Ventas 9,309

11,636

11,636

11,636

8,145

8,145

9,309

9,309

9,309

9,309

9,309

9,309

OPERACIÓNES DE COMPRAS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Activo Fijo 184,464

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Equipos 20,661

Utensilios 1,472

Herramientas 19,215

Mobiliario 1,380

Registro 2,778

Servicios y Suministros

4,696

4,696

4,696

4,696

5,356

4,696

4,696

4,696

4,696

5,752

4,696

7,076

Servicios Tercerizados

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

3,484

Promoción y Publicidad

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

Valor de compra 229,971

13,181

13,181

13,181

13,181

13,841

13,181

13,181

13,181

13,181

14,237

13,181

15,560

IGV COMPRAS

142

41,395 2,373 2,373 2,373 2,373 2,491 2,373 2,373 2,373 2,373 2,563 2,373 2,801

CREDITO/DEBIT

O FISCAL -

41,395

6,936

9,264

9,264

9,264

5,654

5,773

6,936

6,936

6,936

6,746

6,936

6,508

Neto a pagar - 41,395

- 34,458

- 25,195

- 15,931

- 6,667

- 1,013

4,759

6,936

6,936

6,936

6,746

6,936

6,508


Interpretación

Consideramos para el cálculo todas nuestras operaciones de ventas y compras, calculamos el IGV de nuestras ventas y lo mismo de

nuestras compras. El resultado si es a favor es un crédito fiscal. En nuestro caso dado que en el año 0 tenemos los gastos pre

operativo entre ellos las unidades móviles, tenemos un crédito fiscal considerable que nos respalda hasta el mes 5.

143

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones

Tabla 57

Resumen.

Valor Igv Monto total %

Activo fijo depreciable 203,903

36,702

240,605 68.86%

Activo Intangible 2,778

500

3,278 0.94%

Gastos pre-operativos 37,877

6,818

103,405 29.59%

Capital de trabajo 2,147

-

2,147 0.61%

246,705

44,020

349,435 100%


En el resumen de inversiones podemos identificar que el monto total que requerimos para iniciar con nuestras operaciones es de

S/.349,430.00, resultado que se obtiene tomando en cuenta el total del activo fijo depreciable, activo intangible, los gastos pre operativo

y el capital de trabajo.

144

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento

Tabla 58

Estructura de financiamiento.

MONTO DE INVERSION PRESTAMO BCO. CAPITAL

Activo fijo depreciable 240,605

199,435

41,170

Activo Intangible 3,278

3,278

Gastos pre-operativos 103,405

103,405

Capital de trabajo 2,147

2,147

349,435

199,435

150,000

57% 43%


145

7.2.2. Financiamiento de capital de trabajo (Ver anexo)

Tabla 59

Cronograma de pagos.

FECHA PAGO SALDO CAPITAL INTERESES CUOTA SIN ITF ITF CUOTA

203,492.00

1 04/03/2019

206,178.61

(2,686.61)

12,427.21

9,740.60

0.45

9,741.05

2 02/04/2019

202,533.70

3,644.91

6,095.69

9,740.60

0.45

9,741.05

3 02/05/2019

198,990.63

3,543.07

6,197.53

9,740.60

0.45

9,741.05

4 03/06/2019

195,751.65

3,238.98

6,501.62

9,740.60

0.45

9,741.05

5 02/07/2019

191,798.46

3,953.19

5,787.41

9,740.60

0.45

9,741.05

6 02/08/2019

188,125.59

3,672.87

6,067.73

9,740.60

0.45

9,741.05

7 02/09/2019

184,336.53

3,789.06

5,951.54

9,740.60

0.45

9,741.05

8 02/10/2019

180,236.63

4,099.90

5,640.70

9,740.60

0.45

9,741.05

9 04/11/2019

176,571.99

3,664.64

6,075.96

9,740.60

0.45

9,741.05

10 02/12/2019

171,869.20

4,702.79

5,037.81

9,740.60

0.45

9,741.05

11 02/01/2020

167,565.85

4,303.35

5,437.25

9,740.60

0.45

9,741.05

12 03/02/2020

163,300.13

4,265.72

5,474.88

9,740.60

0.45

9,741.05

13 02/03/2020

158,218.68

5,081.45

4,659.15

9,740.60

0.45

9,741.05

14 02/04/2020

153,483.48

4,735.20

5,005.40

9,740.60

0.45

9,741.05

15 04/05/2020

148,757.64

4,725.84

5,014.76

9,740.60

0.45

9,741.05

16 02/06/2020

143,415.07

5,342.57

4,398.03

9,740.60

0.45

9,741.05

18 03/08/2020 0.45

146

132,833.30 5,229.67 4,510.93 9,740.60 9,741.05

19 02/09/2020

127,157.40

5,675.90

4,064.70

9,740.60

0.45

9,741.05

20 02/10/2020

121,307.82

5,849.58

3,891.02

9,740.60

0.45

9,741.05

21 02/11/2020

115,404.91

5,902.91

3,837.69

9,740.60

0.45

9,741.05

22 02/12/2020

109,195.70

6,209.21

3,531.39

9,740.60

0.45

9,741.05

23 04/01/2021

103,136.20

6,059.50

3,681.10

9,740.60

0.45

9,741.05

24 02/02/2021

96,444.83

6,691.37

3,049.23

9,740.60

0.45

9,741.05

25 02/03/2021

89,455.91

6,988.92

2,751.68

9,740.60

0.45

9,741.05

26 05/04/2021

82,823.91

6,632.00

3,108.60

9,740.60

0.45

9,741.05

27 03/05/2021

75,446.37

7,377.54

2,363.06

9,740.60

0.45

9,741.05

28 02/06/2021

68,014.43

7,431.94

2,308.66

9,740.60

0.45

9,741.05

29 02/07/2021

60,355.07

7,659.36

2,081.24

9,740.60

0.45

9,741.05

30 02/08/2021

52,523.86

7,831.21

1,909.39

9,740.60

0.45

9,741.05

31 02/09/2021

44,444.90

8,078.96

1,661.64

9,740.60

0.45

9,741.05

32 04/10/2021

36,156.45

8,288.45

1,452.15

9,740.60

0.45

9,741.05

33 02/11/2021

27,484.82

8,671.63

1,068.97

9,740.60

0.45

9,741.05

34 02/12/2021

18,585.26

8,899.56

841.04

9,740.60

0.45

9,741.05

35 03/01/2022

9,451.90

9,133.36

607.24

9,740.60

0.45

9,741.05

36 02/02/2022

-

9,451.90

289.23

9,741.13

0.45

9,741.58

203,492.00

147,170.13

350,662.13

350,678.33

Nota: Simulador de cronograma de pagos. Fuente: mibanco

147

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas

Tabla 60

Ingreso por ventas por todos los años del proyecto.

% Ventas 2019

8% 10% 10% 10% 7% 7% 8% 8% 8% 8% 8% 8%

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviemb. Diciembre

Potenciales Clientes

4,738 379 474 474 474 332 332 379 379 379 379 379 379

Sector de Mercado

60%

227 284 284 284 199 199 227 227 227 227 227 227

40%

152 190 190 190 133 133 152 152 152 152 152 152 Precio de

Venta

S/ 189

S/ 42,983

S/ 53,729

S/ 53,729

S/ 53,729

S/ 37,610

S/ 37,610

S/ 42,983

S/ 42,983

S/ 42,983

S/ 42,983

S/ 42,983

S/ 42,983

S/ 119

S/ 18,042

S/ 22,553

S/ 22,553

S/ 22,553

S/ 15,787

S/ 15,787

S/ 18,042

S/ 18,042

S/ 18,042

S/ 18,042

S/ 18,042

S/ 18,042

% Ventas 2020

8% 10% 10% 10% 7% 7% 8% 8% 8% 8% 8% 8%

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviemb. Diciembre


4,922 394 492 492 492 345 345 394 394 394 394 394 394

Sector de Mercado

60%

236 295 295 295 207 207 236 236 236 236 236 236

40%

158 197 197 197 138 138 158 158 158 158 158 158

Precio de Venta

S/ 189

S/ 44,657

S/ 55,821

S/ 55,821

S/ 55,821

S/ 39,075

S/ 39,075

S/ 44,657

S/ 44,657

S/ 44,657

S/ 44,657

S/ 44,657

S/ 44,657

S/ 119

S/ 18,745

S/ 23,431

S/ 23,431

S/ 23,431

S/ 16,402

S/ 16,402

S/ 18,745

S/ 18,745

S/ 18,745

S/ 18,745

S/ 18,745

S/ 18,745

148

% Ventas 2021

8% 10% 10% 10% 7% 7% 8% 8% 8% 8% 8% 8%

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembr

e Diciembre


5,172 414 517 517 517 362 362 414 414 414 414 414 414

Sector de Mercado

60%

248 310 310 310 217 217 248 248 248 248 248 248

40%

166 207 207 207 145 145 166 166 166 166 166 166 Precio de

Venta

S/ 189

S/ 46,921

S/ 58,651

S/ 58,651

S/ 58,651

S/ 41,056

S/ 41,056

S/ 46,921

S/ 46,921

S/ 46,921

S/ 46,921

S/ 46,921

S/ 46,921

S/ 119

S/ 19,695

S/ 24,619

S/ 24,619

S/ 24,619

S/ 17,233

S/ 17,233

S/ 19,695

S/ 19,695

S/ 19,695

S/ 19,695

S/ 19,695

S/ 19,695


Interpretación

Para el cálculo de los ingresos, tomamos en consideración el porcentaje de preferencia obtenida en nuestras encuestas por el

servicio básico y full, eso multiplicado por la demanda mensual y el precio de cada servicio obtenemos como resultado el ingreso por

mes. Como se observa en Febrero, Marzo y Abril se tienen mayores ingresos, esto debido al crecimiento de la demanda, dado que son

los periodos en los que ingresan la nueva flota de vehiculos al pais, y que por lo general las personas tienden a renovar sus unidades.

149

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo

Es el periodo en el cual la empresa recupera el capital de trabajo realizada en el proyecto. Este método es uno de los más utilizados

para evaluar y medir la liquidez de un proyecto de inversión. (Web y Empresas, 2018)

Tabla 61

Recuperación de capital de trabajo.

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Ingresos 762,818

792,517

832,697

Capital de Trabajo Necesario 2,147

2,231

2,344

Inversión Capital de Trabajo - 2,147

- 84

- 113

RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO 2,344


150

7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo

Tabla 62

Valor de desecho.

Concepto Cantida

d Costo de

compra unitario Costo de

compra total VALOR COMPRA


VIDA UTIL SEGÚN

LEY MYPE %

VALOR MERC. APROX

IR (29.5%) VALOR DE DESECHO

Auto Peugeot Partner 1 S/ 54,417.00 S/ 54,417.00 S/ 46,116.10

33% 35%

16,141

4,761

11,379


33% 35%

16,141

4,761

11,379


33% 35%

16,141

4,761

11,379


33% 35%

16,141

4,761

11,379

Mecánica S/. 217,668.00 S/. 184,464.41

64,563

45,517

Scanner automotriz multimarca Maxisys

5 S/ 1,300.00 S/ 6,500.00 S/ 5,508.47

33% 25%

1,377

406

971

Multímetro DT-916 5 S/ 210.00 S/ 1,050.00 S/ 889.83

33% 25%

222

66

157

Pinza amperimétrica 5 S/ 180.00

S/ 900.00 S/ 762.71

33% 25%

191

56

134

Luxómetro DT 8809A 5 S/ 129.00

S/ 645.00 S/ 546.61

33% 25%

137

40

96

Eléctrica S/. 9,095.00 S/. 7,707.63

1,927

1,358

Sistema de Computo 3 S/ 1,499.00 S/ 4,497.00 S/ 3,811.02

33% 25%

953

281

672

Celulares 5 S/ 1,869.00 S/ 9,345.00 S/ 7,919.49

33% 25%

1,980

584

1,396

Administrativo S/. 13,842.00 S/. 11,730.51

2,933

2,068

Total S/. 240,605.00 S/. 203,902.54

VALOR DE DESECHO SIN IGV 48,943


151

Interpretación

Para el cálculo del valor de desecho o residual, tomamos en consideración nuestros activos depreciables, partimos del valor

aproximado de mercado, a ello le restamos el impuesto a la renta que por régimen MYPE RMT es de 29.5%. Este cuadro nos ayuda a

estimar en cuanto podría venderse los activos al final de su vida útil.

152

7.4. Costos y Gastos anuales

Egresos desembolsables

7.4.1. Presupuesto de costos indirectos

Tabla 63

Presupuesto de costos indirectos.

Concepto Año 1 Año 2 Año 3

Salarios 155,317 155,317 194,146

Gratificación 12,464 12,464 15,580

Essalud 1,055 1,055 1,319

CTS 5,860 5,860 7,325

Total costo Mano Obra 174,696 174,696 218,370

Utensilios

Botiquín primeros auxilios 40 - -

Extintor 1kg Indexa 101 - -

Par de Guantes 1,354 - -

Par de Botas grip 1,101 - -

Uniforme 1,354 - -

Auriculares 114 - -

Total Utensilios 4,065 - -

Herramientas

Comprobador electrónico de líquido de frenos 720 - -

Calibrador de pastillas de freno OTC-6596 508 - -

Adaptador discos de freno 335 - -

Pinza resortes de freno 169 - -

Pinza para fusibles 254 - -

Pistola de impacto eléctrica 1,398 - -

Alicate ajustable para filtro de aceite 178 - -

Tacómetro 805 - -

Osciloscopio 1,017 - -

Manómetro de presión de radiador AE300095 932 - -

Manómetro para presión de aceite EA-600 720 - -

Vacuómetro OTC-5613 720 - -

Manómetro de fuga de cilindro OTC-5609 890 - -

Manómetro para el sistema de refrigeración RT-100 932 - -

Tester comprobador de bujías 678 - -

Termómetro infrarroja IR-66 593 - -

Comprensor de muelles amortiguador 551 - -

Comprobador de holgura 360 - -

Estetoscopio 339 - -

Manómetro detector fuga de gas 1,356 - -

Manómetro presión de combustible 1,102 - -

Probador CO interiores CO-180 890 - -

Torquímetro 508 - -

triangulo de seguridad Maestro 67 - -

153

Rampas 678 - -

Camillas 297 - -

Gata Lagarto 2 toneladas 928 - -

Set de dados/llaves 25 PZ ST 720 - -

Gata hidráulica lagarto 508 - -

Llave stilson 14 Pitbll 59 - -

Total Herramientas 19,215 - -

Mantenimiento

Auto 3,300 - -

Sistema de Computo 300 300 300

Calibración del Scanner Automotriz 500 500 500

Total Mantenimiento 4,100 800 800

Reposición

Escoba + Recogedor Virutex 24 24 24

Balde escurridor 14 Lt + mopa Virutex 51 51 51

Extintor 5kg Indexa para la oficina 38 38 38

Extintor 1Kg Indexa para los vehículos 101 101 101

Guantes Multiusos 3M 15 15 15

Limpiador Lavanda 3.8 Lt Poett 57 57 57

Ambientador en spray 360 Ml Poett 50 50 50

jabón líquido 1Gl Daryza 137 137 137

Pack 6 papeles higiénico 280m Noble 304 304 304

Pack de 3 Franelas 35x50 cm Rapallo 34 34 34

Llantas 4,068 4,068 4,068

SOAT 224 224 224

Revisión GNV 508 508 508

Revisión Técnica 322 322 322

Seguro Vehicular 508 508 508

Auriculares 76 76 76

Uniformes 1,083 1,083 1,083

Botiquín de primeros auxilios Districol 50 50 50

Combustible gnv 7,810 7,810 7,810

Combustible gasolina 19,525 19,525 19,525

Total Reposición 34,987 34,987 34,987

Gastos de Adecuación

Servicio de agua (40%) 407 407 407

Servicio de luz (40%) 610 610 610

Internet y Teléfono (40%) 814 814 814

Servicio de Limpieza (40%) 1,627 1,627 1,627

Total Gastos de Adecuación 3,458 3,458 3,458

TOTAL COSTOS IND. SIN IGV 240,521 213,940 257,614


154

7.4.2. Presupuesto de gastos de administración

Se denominan gastos de administración a aquellos contraídos en el control y la

dirección de una organización, pero no directamente identificables con la

financiación, la comercialización, o las operaciones de producción. (Enciclopedia

Financiera, 2018)

Tabla 64

Gastos administrativos.


Sueldos 53,504 53,504 53,504

Gratificación 4,279 4,279 4,279

Essalud 360 360 360

CTS 2,000 2,000 2,000

Total Planilla 60,143 60,143 60,143

Servicios

Alquiler de la oficina (60%) 23,906 23,906 23,906


Servicio de luz (40%) 610 610 610


Servicio de Limpieza (40%) 1,627 1,627 1,627

Total Servicios 27,364 27,364 27,364

Tercerización

Contador 9,600 9,600 9,600

Servicios de Tecnología 9,361 9,361 9,361

Total Tercerización 18,961 18,961 18,961

Equipos

Horno Microondas 253 - -

Hervidor Eléctrico 169 - -

Mini Refrigerador 423 - -

Sistema de Computo 3,811 - -

Ventilador techo 167 - -

Impresora 211 - -

Celulares 7,919 - -

Total Equipos 12,953 - -

Utensilios

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - plástico 127 - -

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - Metálico 127 - -

Tacho Recolector Megaforte #220L con logo ecológico - Vidrio 127 - -

Escoba + Recogedor Virutex 12 - -

Balde escurridor 14 Lt + mopa Virutex 17 - -

Botiquín de primeros auxilios Districol 10 - -

Extintor 5kg Indexa 38 - -

Señaléticas (salidas, extintores, zona segura, etc.) 51 - -

Control de asistencia Altrom bio-800 829 - -

155

Guantes Multiusos 3M 4 - -

Limpiador Lavanda 3.8 Lt Poett 14 - -

Desatorador grande Dos de Mayo 6 - -

Ambientador en spray 360 Ml Poett 8 - -

jabón líquido 1Gl Daryza 23 - -

Dispensador de jabón Titiz 400 Ml 12 - -

Dispensador de papel Titiz 34 - -

Pack 6 papeles higiénico 280m Noble 25 - -

Pack de 3 Franelas 35x50 cm Rapallo 8 - -

Hojas bond A4 x 5 millares 16 - -

Lapiceros 31 - -

Plumones 11 - -

Resaltador 17 - -

Regla metálica 30cm 25 - -

Engrapador 20 - -

Pizarra acrílica 67 - -

Post It 94 - -

Archivadores 68 - -

Sellos 64 - -

Foliador 54 - -

Cinta de embalaje 7 - -

Papelera 36 - -

Tijeras 3 - -

Perforador 35 - -

USB 16 GB 68 - -

Tintas para impresora 135 - -

Libro de registro de ventas 18 - -

Libro de registro de compras 18 - -

Libro diario 8 - -

Total Utensilios 2,268 - -

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 121,689 106,468 106,468


156

7.4.3. Presupuesto de gastos de ventas

Son las erogaciones que están directamente relacionadas con la operación de

ventas. Como ejemplo se citan: fletes, sueldos y Comisiones de vendedores. (Eco

Finanzas, 2017)

Tabla 65

Gastos de ventas.


Servicios

Promoción y Publicidad 60,000 60,000 60,000

Alquiler de la oficina (40%) 15,938 15,938 15,938


Servicio de luz (20%) 305 305 305


Servicio de Limpieza (20%) 814 814 814

Total Servicios 77,666 77,666 77,666

Mobiliario

Silla de Oficina Bucarest Azul 254 - -

Escritorio en L 149x149x75 661 - -

Set mesa + bancas plegables 212 - -

Escritorio de vidrio Danesa 253 - -

Total Mobiliario 1,380 - -

TOTAL GASTOS DE VENTAS 79,046 77,666 77,666


http://eco-finanzas.com/diccionario/C/COMISIONES.htm

157

7.4.4. Depreciación

Tabla 66

Depreciación.

Concepto Cantidad Costo de compra unitario

Costo de compra total


Depreciación AÑO 1 2019

AÑO 2 2020

AÑO 3 2021





Auto Peugeot Partner 1 S/. 54,417.00 S/. 54,417.00 33% S/. 46,116.10 S/. 15,372.03 S/. 15,372.03

Mecánica S/. 272,085.00 S/. 61,488.14 S/. 76,860.17 S/. 76,860.17

Scanner automotriz multimarca Maxisys 5 S/. 1,300.00 S/. 6,500.00 33% S/. 5,508.47 S/. 1,836.16 S/. 1,836.16 S/. 1,836.16

Multímetro DT-916 5 S/. 210.00 S/. 1,050.00 33% S/. 889.83 S/. 296.61 S/. 296.61 S/. 296.61

Pinza amperimétrica 5 S/. 180.00 S/. 900.00 33% S/. 762.71 S/. 254.24 S/. 254.24 S/. 254.24

Luxómetro DT 8809A 5 S/. 129.00 S/. 645.00 33% S/. 546.61 S/. 182.20 S/. 182.20 S/. 182.20

Eléctrica S/. 9,095.00 S/. 2,569.21 S/. 2,569.21 S/. 2,569.21

Sistema de Computo 3 S/. 1,499.00 S/. 4,497.00 33% S/. 3,811.02 S/. 1,270.34 S/. 1,270.34 S/. 1,270.34

Celulares 5 S/. 1,869.00 S/. 9,345.00 33% S/. 7,919.49 S/. 2,639.83 S/. 2,639.83 S/. 2,639.83

Administrativo S/. 13,842.00 S/. 3,910.17 S/. 3,910.17 S/. 3,910.17

Total S/. 295,022.00 S/. 67,967.51 S/. 83,339.55 S/. 83,339.55


Interpretación

Para la elaboración del activo fijo depreciable partimos como base de cálculo a nuestras unidades móviles y los equipos

depreciables. Tomamos en consideración la depreciación acelerada, dado que el proyecto está orientado a 3 años. Y cumplimos con lo

establecido en la Ley Nº 27394 y el Decreto Legislativo Nº 915 que determinan la posibilidad de depreciar aceleradamente un bien

siempre que sea costo o gasto para efectos del Impuesto a la Renta y el bien sea de una duración mínima de 2 años. (Matteucci, 2012)

158

7.4.5. Costo de producción unitario y costo total unitario

Toda empresa a la hora de producir su producto o servicio debe asumir ciertos costos que le tomará llevarlo a cabo. Normalmente

estos costos dependerán de la materia prima que se utilice, la mano de obra que se necesite, el alquiler del local, el pago de impuestos

y servicios como agua, electricidad, teléfono, entre otros. (Romero, 2017)

Tabla 67

Costo unitario.


Nº Clientes 4,738 4,922 5,172

Costos Indirectos 65,825 39,244 39,244

Mano de Obra Directa 174,696 174,696 218,370

Total Costos De Producción 240,521 213,940 257,614

Costo Unitario de Producción 50.77 43.46 49.81

Gastos Administrativos 121,689 106,468 106,468

Gastos Ventas 79,046 77,666 77,666

Depreciación Activo Fijo 67,968 83,340 83,340

Gastos Pre-Operativos 7,575 7,575 7,575

Costo Total 516,799 488,989 532,663

Costo Total Unitario 109.08 99.34 102.99


Interpretación

Para elaborar el costo unitario consideramos todos nuestros costos y gastos. El resultado entre el número de nuestra demanda

mensual, nos da el costo de brindar un solo servicio. Ahora, para obtener el valor de venta consideramos nuestros ingresos entre la

demanda mensual. Si restamos el Valor de Venta menos el Costo unitario tenemos un margen de ganancia del 32.25% en el 1er año.

Para el 2do año dado que ya no adquirimos herramientas entiéndase como gasto pre operativo, nuestro costo total unitario disminuye,

sin embargo el incremento de nuestra demanda hace que tengamos un crecimiento del 6.05% en relación al año anterior.

159

1. Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados

8.1. Premisas de Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja

8.1.1. Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros

El estado de resultados básicamente representa la forma en que la empresa llega

al resultado final del ejercicio, que bien puede ser una pérdida o una utilidad como se

anotó al principio. (Gerencie, 2018)

Tabla 68

EGP sin GF.


Ventas 646,456 671,624 705,676

Costo de Ventas 240,521 213,940 257,614

(-) Mano de Obra 174,696 174,696 218,370

(-) Costos Indirectos 65,825 39,244 39,244

Utilidad Bruta 405,935 457,684 448,062

Gastos Operativos 268,703 267,474 267,474

(-) Gtos Adm. 121,689 106,468 106,468

(-) Gtos Vtas. 79,046 77,666 77,666

(-) Depreciación 67,968 83,340 83,340

Utilidad Operativa 137,232 190,210 180,588

(-) Gtos Financ.

(+) Ing. Financ.

(-) Otros Egresos

(+) Otros Ingresos 48,943

Utilidad antes de I.R. 137,232 190,210 229,530

(-) Impuesto a la Renta 40,484 56,112 67,711

UTILIDAD NETA 96,749 134,098 161,819


Interpretación

Determinamos la utilidad a partir de los ingresos obtenidos, de los cuales se

detraen los costos y gastos que se incurran. Cabe mencionar que en este Estado de

resultados no están siendo considerados los gastos financieros, es decir el interés

por el préstamo inicial. La utilidad neta anual después de impuestos para el 2do año

crece en poco más de 35%, esto responde a la disminución de costos y compras

para el segundo año, por tratarse de un servicio no exigimos la compra constante de

materia prima, insumos etc.

160

8.1.2. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y escudo fiscal

Tabla 69

EGP con GF.

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Ventas 646,456 671,624 705,676

Costo de Ventas 240,521 213,940 257,614

(-) Mano de Obra 174,696 174,696 218,370

(-) Costos Indirectos 65,825 39,244 39,244

Utilidad Bruta 405,935 457,684 448,062

Gastos Operativos 268,703 267,474 267,474

(-) Gtos Adm. 121,689 106,468 106,468

(-) Gtos Vtas. 79,046 77,666 77,666

(-) Depreciación 67,968 83,340 83,340


(-) Gtos Financ. 76,695 50,032 20,443

(+) Ing. Financ. (-) Otros Egresos (+) Otros Ingresos

48,943

Utilidad antes de I.R. 60,537 140,179 209,088

(-) Impuesto a la Renta 17,858 41,353 61,681

UTILIDAD NETA 42,679 98,826 147,407

Escudo Fiscal 22,625 14,759 6,031


Interpretación

Para este estado de resultados si consideramos los gastos financieros, es decir el

pago de intereses por el préstamo inicial. Lógicamente por la inversión y el

financiamiento nuestra utilidad neta anual disminuye en comparación al Estado de

Resultados sin G.F.

El escudo fiscal que es el endeudamiento, porque se abonan intereses que a su

vez es un gasto desgravable, disminuye para el segundo y tercer año dado que cada

vez los intereses del préstamo son menos

161

8.1.3. Flujo de Caja Operativo, Económico, Financiero

El Flujo de Caja Operativo es el resultado de las entradas y salidas financieras de

un negocio teniendo en cuenta sólo los movimientos necesarios para la operación.

En otras palabras, de ese cálculo, se excluye cualquier tipo de costo o ganancia

financiera.

El Flujo de Caja Financiero se define como la circulación de efectivo que muestra

las entradas y salidas de capital de una empresa fruto de su actividad económica.

(Burguillo, 2018)

Tabla 70

Flujo de caja operativo, económico y financiero.

INGRESOS 0 1 2 3

Ventas 762,818 792,517 832,697

TOTAL INGRESOS 762,818 792,517 832,697

EGRESOS

Costos Operativos

(-) Sueldos y Salarios 234,839 234,839 278,513

(-) Tercerización 18,961 18,961 18,961

(-) Pago de IGV 45,760 91,685 97,814

(-) Pago de I.R. 17,858 41,353 61,681

(-) Servicios Generales. 57,936 57,936 57,936

(-) Mantenimiento 31,436 36,386 40,511

(-) Compras y Rep. 9,028 11,205 11,205

(-) Publicidad 70,800 70,800 70,800

TOTAL EGRESOS - 486,617 563,163 637,420

Flujo de Caja Operativo 276,201 229,353 195,278

Vehículos - 240,605 - 54,417

Act. Intangible - 3,278

Gtos. Pre-op. - 103,405

Capital de Trabajo - 2,147

Recuperación CP - 84 - 113 2,344

Flujo de Capital - 349,435 - 84 - 113 - 52,073

Flujo de Caja Económico - 349,435 276,117 229,240 143,205

(+)Financiamiento 199,435

(-)Servicio de deuda 116,893 116,893 116,893

(+)Escudo Fiscal 22,625 14,759 6,031

Flujo de Caja Financiero - 150,000 181,850 127,107 32,342


162

9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1.1 Costo de oportunidad

9.1.2 CAPM

Es un modelo de valoración de activos financieros desarrollado por William

Sharpe que permite estimar su rentabilidad esperada en función del riesgo

sistemático. (Juste, 2018)

Tabla 71

Modelo CAPM.

CONCEPTO BASE DATO

Rendimiento de Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 1928-2017 10.27%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 1928-2017 5.15%

% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto 42.93%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto 57.07%

Tasa Del I.R. Legislación Vigente 29.50%

Beta Despalancada Business & Consumer Services 1.17

Riesgo País BCR 1.26%

Beta Apalancado BA = BD*{1+(D/E)*(1-I)} 2.26

COSTO CAPITAL PROPIO 18.0%


Este 18% es la rentabilidad mínima que como inversionistas exigen al proyecto, y

que por tanto la rentabilidad del proyecto tiene que ser mayor o igual al 18%

9.1.3 COK propio

Es el rendimiento esperado de la mejor alternativa de inversión con igual riesgo.

No es un indicador de rentabilidad y sirve para evaluar el aporte propio. (Ideas de

Negocio , 2013)

Tabla 72

COK propio

Marco Valenzuela 9.00%

Lorena Aparcana 12.00%

Jordy Salazar 11.00%

Giuliano Carranza 10.00%

Oscar Paz 11.00%

Harry Valenzuela 35.00%

COK PROMEDIO 14.67%

Factor de Riesgo

3.19

COK NETO 46.81%


Para el elegir el COOK de cada socio, cada persona proyectó la rentabilidad que

espera recibir del proyecto. Asimismo consideramos el Socio 5 al Señor Harry

Valenzuela quien será aval del préstamo, por medio de una hipoteca.

163

9.1.4 WACC

Es la tasa de descuento que se utiliza para descontar los flujos de caja futuros a la

hora de valorar un proyecto de inversión. (Empresa Actual, 2016)

Tabla 73

WACC.

TCEA

TCEA Neta

Deuda del Activo Fijo

45.59% 32.14%

Concepto Monto a Financiar % Costo Neto WACC

Deuda del Activo Fijo

199,435 57% 32.14% 18%

Capital Propio 150,000 43% 46.81% 20%

349,435

38.44%


Según se observa el COOK neto esperado es superior a la TCEA de adquirir el

préstamo. Sin embargo uno de sus inconvenientes es que el WACC, supone que la

estructura de capital se mantiene constante, por lo que no contempla la posibilidad

de que en el futuro la empresa reduzca o aumente su nivel de endeudamiento.

164

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1 VANE Y VANF, TIRE TIRF

El VAN es un criterio de inversión que consiste en actualizar los cobros y pagos

de un proyecto o inversión para conocer cuánto se va a ganar o perder con esa

inversión. (Morales, 2018)

El TIR o la tasa interna de retorno es un indicador muy fiable en lo que se refiere a

la rentabilidad de un proyecto en concreto. (Economía Finanzas, 2017)

Tabla 74

Indicadores financieros.

Detalle Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Flujo Económico - 349,435 276,117 229,240 143,205

Flujo Financiero - 150,000 181,850 127,107 32,342

VANE y VANF

VANE 23,610.32

VANF 43,066.61

TIRE y TIRF

TIRE 44.21%

TIRF 76.25%

TIR MODIFICADO

TIRME 41.49%

TIRMF 59.69%


El VAN financiero a diferencia del económico considera el financiamiento. El

VANF es obtenido a través del flujo de caja financiero. Se establece que para que

una inversión sea efectuable esta tiene que ser mayor a 0. Es lo que observamos en

nuestra inversión por lo que consideramos viable.

165

9.2.2 Periodo de recuperación descontado

Es un criterio de liquidez, que equivale al plazo de recuperación simple o

Payback, pero descontando los flujos de caja. Se trata de ir restando a la inversión

inicial los flujos de caja descontados hasta que se recupera la inversión. (Arias, 2017)

Tabla 75

Periodo de recuperación descontado.


Flujo Económico Descontado

- 349,435 199,453 119,616 53,976

Acumulado - 349,435 - 149,981 - 30,366 23,610

Período de Recupero Económico

2.56 años

Lo cual significa:

2 años 7 meses


Flujo Financiero Descontado

- 150,000 123,869 58,976 10,222

Acumulado - 150,000 - 26,131 32,845 43,067

Período de Recuperación Financiera

1.44

Lo cual significa:

1 año 5 meses


9.2.3 Análisis B/C

Compara de forma directa los beneficios y los costes. Para calcular la relación

(B/C), primero se halla la suma de los beneficios descontados, traídos al presente, y

se divide sobre la suma de los costes también descontados. (Gestiópolis, 2017)

Tabla 76

Beneficio Costo.

Relación B/C Económico

1.07

Por cada sol de inversión el proyecto recibe 1.07 soles, es decir que se gana 0.17 soles

Relación B/C Financiero

1.29

Por cada sol de inversión propia el proyecto recibe 1.29 soles, es decir que se gana 0.29 soles


https://economipedia.com/2014/08/payback-plazo-de-recuperacion.html

https://economipedia.com/2014/08/payback-plazo-de-recuperacion.html

166

9.2.4 Punto de equilibrio en Soles y Unidades

9.2.5 Costo Variable, Costo Fijo

Los costos variables son aquellos que aumentan o disminuyen directamente

proporcional al volumen de producción o prestación de servicio.

Los costos fijos son aquellos que se mantienen constantes independientemente

del nivel de actividad desarrollado por su negocio. (Navarro, 2017)

Tabla 77

Costo variable y costo fijo.

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Ingresos en Soles 646,456 671,624 705,676

N° de Clientes 4,738 4,922 5,172

VALOR VENTA PROMEDIO ANUAL 136.4 136.4 136.4

Combustible GNV 7,810 7,810 7,810

Combustible gasolina 19,525 19,525 19,525

Costos Variables 27,336 27,336 27,336

Costo Variable Unitario Promedio 5.77 5.55 5.29

Costos Indirectos Fijos 38,489 11,909 11,909

Mano de Obra Directa 174,696 174,696 218,370

Gastos Administrativos Fijos 121,689 106,468 106,468

Gastos Ventas Fijos 79,046 77,666 77,666

Depreciación del A.F. 67,968 83,340 83,340

Gastos Pre-Operativos 7,575 7,575 7,575

Costos Fijos 489,463 461,654 505,328


En nuestros costos variables consideramos la estimación del costo del

combustible GNV, ya que dependerá de la distancia del servicio que recorran las

unidades.

167

9.2.6 Estado de resultados costeo directo

Tabla 78

Estado de resultado por costeo directo.

Detalle Año 1 Año 2 Año 3

Ventas 646,456 671,624 705,676

(-) Costo Variable 27,336 27,336 27,336

Margen De Contribución 619,120 644,289 678,340

(-) Costos Fijos 489,463 461,654 505,328


(-) Gtos Financ. 76,695 50,032 20,443

(+) Ing. Financ.

(-) Otros Egresos

(+) Otros Ingresos 48,943

Resultado antes del I.R. 52,962 132,603 201,512

Imp. A la Renta (29.5%) 15,624 39,118 59,446

Resultado Neto del Ej. 37,338 93,485 142,066


Para elaborar el Estado de Resultado Costeo Directo se establece la diferencia

entre los costos fijos y variables. No consideramos los inventarios, materia prima por

que ofrecemos un servicio.

9.2.7 Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles y unidades

Hace referencia al nivel de ventas donde los costos fijos y variables se encuentran

cubiertos. Esto supone que la empresa, en su punto de equilibrio, tiene un beneficio

que es igual a cero (no gana dinero, pero tampoco pierde). (Definición.de, 2017)

Tabla 79

Punto de equilibrio.

Año 1 Año 2 Año 3

Costo Fijo 489,463 461,654 505,328

Valor de Venta Promedio 136.4 136.4 136.4

Costo Variable Promedio 5.77 5.55 5.29

Punto De Equilibrio (Unidades) 3,746 3,527 3,853

Punto De Equilibrio (Soles) 511,074 481,241 525,691


https://definicion.de/empresa

https://definicion.de/dinero/

168

9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo

Busca medir como se afecta la rentabilidad de un proyecto, cuando una o varias

variables que conforman los supuestos, bajo los cuales se elaboraron las

proyecciones financieras se modifican. (Briceño, 2011)

Tabla 80

Análisis de sensibilidad.

VANE 43,066.61

Servicio Full 189

Servicio Básico 119 43066.61 189.00 169.00 149.00 129.00 109.00 89.00

119.00 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61

100.00 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61

79.00 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61

59.00 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61

36.00 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61

20.00 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61 43066.61


169

Resumen

Tabla 81

Resumen de los indicadores financieros.

Indicadores de Rentabilidad Interpretación

Caja Mínima Requerida -

2,147.09 Es el día donde la empresa tuvo mayor egreso durante un periodo y por tanto se requiere dicho monto para no quedar con un flujo de caja negativo

Activo Fijo Depreciable 250,018.64 Hace referencia a aquellos activos que pierden su valor en el tiempo debido al desgaste al que se someten por el uso

Escudo Fiscal 22,625.12

Es la estrategia para reducir el pago de impuestos mediante la inclusión de gastos fiscales (intereses financieros)

Recuperación de Capital de Trabajo 0.28%

Es el periodo en el cual la empresa recupera la inversión realizada en el proyecto, al contar con un flujo de caja positivo la empresa recupera su inversión al primer año

CAPM 18% Representa la tasa de retorno requerida por el proyecto ante la inversión realizada (Rendimiento del proyecto)

COK 15%

Es la tasa de retorno mínima que esperan recibir los accionistas por su inversión inicial en el proyecto

WACC 38.44%

Hace referencia al costo promedio de financiamiento que requiere el proyecto, entre inversión propia (aporte accionistas) e inversión privada (préstamo banco)

VANE 23,610.32 El flujo económico del proyecto genera beneficios por encima del costo de oportunidad, en términos de valor presente

VANF 43,066.61

Al evaluar la rentabilidad del proyecto incluyendo el financiamiento externo (préstamo banco), este sigue generando beneficios económicos en términos de valor presente

TIRE 44.21% Expresa la rentabilidad máxima del proyecto sobre los flujos de caja económicos, es decir con el capital propio (aporte accionista)

TIRF 76.25%

Expresa la rentabilidad máxima del proyecto sobre los flujos de caja financieros, es decir con el capital propio (aporte accionistas) y el capital privado (préstamo banco)

TIR Modificado 41.49% La inversión en el proyecto es efectuable ya que se obtiene una rentabilidad superior a la exigida

Flujo Económico Descontado 2.56

Es la recuperación de la inversión en términos de valor presente en 2 años y 7 meses aproximadamente, sin considerar el financiamiento externo (préstamo banco)

Flujo Financiero Descontado 1.44

Es la recuperación de la inversión en términos de valor presente en 1 años y 5 meses aproximadamente, considerando el financiamiento externo (préstamo banco)

Análisis B/C Económico 1.07 Por cada sol de inversión el proyecto recibe 1.07 soles, es decir que se gana 0.17 soles

Análisis B/C Financiero 1.29

Por cada sol de inversión propia el proyecto recibe 1.29 soles, es decir que se gana 0.29 soles

Beta 1.17

Es la medida de la volatilidad del mercado dado. Una puntuación superior a 1 indica que el valor es más volátil que el mercado y menos de 1, menos volátil


170

Conclusiones

Dentro del proyecto se planteó la posibilidad de Alquilar los vehículos pero se

encontró con los siguientes puntos que dificultaron que dicha posibilidad sea

tomada:

Los vehículos a adquirir requieren de una cierta adecuación para que todas las

herramientas puedan ingresar, el hecho de alquilar un vehículo conlleva a realizar

este trabajo a diario y eso retrasaría al mecánico y asistente en sus labores

diarias.

Generalmente las empresas alquilan los vehículos por día, en el supuesto caso

que se realice un contrato extendido por varios días, el único día no laborable

vendría a ser el domingo, por lo que se tendría que pagar por ese día, el cual no

vendría a ser productivo para la empresa y ende generaría un mayor gasto.

Las empresas que brindan servicios de alquiler vehicular, no poseen este modelo

de vehículo, debido a que no son muy comerciales y por tal motivo no se

encuentran con facilidad.

Las empresas que alquilan vehículos te dan un cierto kilometraje de uso, cuando

se excede esa cantidad, se tiene que pagar un adicional y eso conlleva a un

mayor gasto.

En cuanto al mercado de vehículos concluimos lo siguiente:

La venta de vehículos usados tiene un pico de ventas durante los meses de

Enero, Febrero y Marzo, debido a que los concesionarios renuevan sus modelos y

a los clientes le gusta tener modelos del año, lo que hacen es vender su modelo

anterior ya sea en un concesionario o en una página de venta de vehículo.

La depreciación de un vehículo es bastante acelerada en comparación a otros

productos, según la investigación realizada al momento de retirar dicha unidad de

un concesionario, esta pierda el 30% de su valor.

Al haber completado el análisis de factibilidad económica para el servicio de

diagnóstico express automotriz, se determina que el proyecto representa una

buena oportunidad de inversión bajo los siguientes puntos:

Al evaluar el proyecto desde la perspectiva de rentabilidad, aun teniendo en

consideración el financiamiento externo (VANF), esta sigue generando beneficios

económicos en términos de valor presente, lo que indica que el proyecto es viable.

171

Recomendaciones

La tercerización es buena en una empresa, siempre y cuando no se tercerice

actividades claves del negocio, para así no perder el control de dicha actividad y

poder brindar un buen servicio o un producto de calidad.

Dejamos abierta la posibilidad de adquirir nuestras unidades móviles futuras a

través de un leasing operativo, que incluye además el mantenimiento de las

unidades. Al finalizar el plazo tendríamos la posibilidad de adquirir las unidades,

pero ya sería innecesario por el desgaste y la pérdida de valor, así que lo

recomendable sería renovar el leasing operativo. (Ver anexo 10)

Si tú producto o servicio existe en el mercado y tú vas a brindar lo mismo, para

que puedas impactar en el mercado, tienes que tener un diferencial o distintivo

que te permita no ser un producto o servicio igual.

172

17. Referencias

AEmpresarial. (2013). aempresarial.com.

Arias, A. S. (2017). Economipedia. Obtenido de

https://economipedia.com/definiciones/plazo-de-recuperacion-descontado.html

Boletín Empresarial. (2012).

Briceño, P. L. (18 de 03 de 2011). Gestión. Obtenido de

https://gestion.pe/blog/deregresoalobasico/2011/03/el-analisis-de-sensibilidad-

pa.html

Burguillo, R. V. (2018). Economipedia. Obtenido de

https://economipedia.com/definiciones/flujo-de-caja-financiero.html

Comunidad Contable Legis. (16 de 07 de 2013).

Contabilidad Debitoor. (2014).

Definición.de. (2017). Obtenido de https://definicion.de/punto-de-equilibrio/

Eco Finanzas. (2017). Obtenido de https://www.eco-

finanzas.com/diccionario/G/GASTOS_DE_VENTA.htm

Economía Finanzas. (2017). Obtenido de https://www.economiafinanzas.com/que-son-

van-tir/

Empresa Actual. (24 de 05 de 2016). Obtenido de https://www.empresaactual.com/el-

wacc/

Enciclopedia Financiera. (04 de 07 de 2018).

Gerencie. (24 de 04 de 2018).

Gerencie. (25 de 04 de 2018). Obtenido de https://www.gerencie.com/estado-de-

resultados.html

Gestión, D. (12 de 01 de 2017). gestion.pe.

Gestión, D. (21 de 02 de 2018).

Gestiópolis. (2017). Obtenido de https://www.gestiopolis.com/calculo-de-la-relacion-

beneficio-coste/

Ideas de Negocio . (25 de 05 de 2013). Obtenido de

http://ideasdenegocioinnovadoras.com/el-costo-de-oportunidad-del-capital-

cok.html

Informática, I. N. (2018). INEI.

Juste, C. A. (2018). Economipedia. Obtenido de

https://economipedia.com/definiciones/modelo-valoracion-activos-financieros-

capm.html

Kotler. (s.f.). Fijacion de precios.

Matteucci, M. A. (16 de 04 de 2012). Derecho Tributario.

173

Mendoza, A. (11 de 08 de 2018). larepublica.pe.

Morales, V. V. (2018). Economipedia. Obtenido de

https://economipedia.com/definiciones/valor-actual-neto.html

Navarro, J. D. (25 de 08 de 2017). Finanzas. Obtenido de

https://www.abcfinanzas.com/administracion-financiera/costos-fijos-y-variables

Romero, F. (2017). Aula Empresarial.

Web y Empresas. (6 de 11 de 2018).

174

Anexos

Anexo 1 Encuestas

Preguntas Encuesta

1. ¿Cuál es su género?

a. Masculino b. Femenino

2. ¿Entre que rango de edad se encuentra?

a. 20-25 años b. 25-30 años c. 30-35 años d. 35-40 años e. 40 a más

3. ¿En qué distrito reside actualmente? Marque la zona según corresponda

a. Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria) b. Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino) c. Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) d. Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores) e. Otro………

4. ¿Cuál es su rango de ingresos promedio familiar mensual?

a. 2500-3500 c2 b. 3500-4200 c c. 4200-4600 c1 d. 4600-7300 b e. 7300 a más

5. ¿En los siguientes meses ha pensado adquirir un vehículo de segunda?

a. Si b. No.

Si su respuesta es negativa, agradecemos mucho su atención

¿En cuánto tiempo considera Ud. que sea apropiado renovar un vehículo de segunda?

a. 1 año b. 2 años c. 3 años d. 4 años 6. ¿Contratarías un mecánico automotriz para saber el estado del vehículo de segunda antes de comprarlo?

a. Si b. No

Si su respuesta es negativa, agradecemos mucho su atención

175

7. En una escala del 1 al 5, indique qué tan importante es para Ud. las siguientes características que debe tener un mecánico automotriz, considerando que 1 es menos importante y 5 es más importante.

8. Si tuviera la posibilidad de solicitar un servicio de diagnóstico automotriz antes de comprar su vehículo de segunda, a través de un Aplicativo Móvil con la opción de elegir entre 2 alternativas básico o Full ¿Estaría interesado?

a. Si b. No

9. En base al servicio Básico, el cual cuenta con diagnóstico de Mecánica, dirección - suspensión y prueba de manejo, ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?

a. S/.129 b. S/.139 c. S/.149 d. S/.159

10. En base al servicio Full, el cual cuenta con diagnóstico de Mecánica, dirección - suspensión, prueba de manejo, electrónica - eléctrica, interior-exterior, reporte SAT y SUNART, ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar?

a. S/.199 b. S/.209 c. S/.219 d. S/.229

11. Teniendo en cuenta ambos servicio anteriormente mencionados, ¿Cuál te parece más atractivo?

a. Básico b. Full 12. ¿Qué beneficios cree Ud. que podría hacer más interesante el servicio? a. Precios accesibles b. Promociones c. Accesorios d. Cuponera

176

Anexo 2 Entrevista y focus group

Preguntas Entrevista

La entrevista tiene como finalidad conocer con cuanta frecuencia sus clientes tienen problema con vehículos adquiridos por medio de un segundo uso y a su vez cuan exacta tiene que ser la revisión al momento de comprar un vehículo, en base a ello determinar algunas conclusiones y recomendaciones.

1.- Según tu percepción, ¿La gente cada vez está comprando más vehículos de segundo uso?

2. ¿Con cuanta frecuencia tus clientes indican que tienen problemas con carros de segunda que recientemente han sido comprados?

3. ¿Qué piensas acerca de nuestra idea de negocio?

4. ¿Consideras que debemos tener alguna verificación especial en los carros?

5. Según tu experiencia, ¿consideras que la gente optaría por nuestro servicio antes de comprar un vehículo de segundo uso?

Guía Focus Group

Nuestro servicio consiste en brindar un diagnóstico de un vehículo antes de comprarlo para así poder constatar del estado real y así el cliente pueda asegurarse de que su compra sea exitosa y no realice una compra a ciegas, sobre este servicio se puede resumir lo siguiente.

Servicio Eficiente

Servicio Rápido y certero

Posee un precio accesible

Servicio separado previa cita

La guía del moderador debe tener lo siguiente

Presentación

Explicación Introductoria

Rompimiento del Hielo

Preguntas generales o de apertura

Preguntas de Transición

Preguntas Específicas

Preguntas de Cierre

Guía Moderador

1.- Presentación de los moderadores y así puedan sentirse familiarizados.

2.- Motivo de la reunión

3.- Presentación de los integrantes

Rompimiento de Hielo

¿Te gustan los carros?

¿Sabes algo de mecánica?

¿Sabes Manejar?

177

Preguntas generales o de apertura

¿Te gustaría saber el estado del vehículo antes de comprarlo?

¿Contratarías un mecánico para saber el estado del carro antes de comprarlo?

¿Te gusta la idea de que un mecánico se acerque el día y a la hora que tu desees antes de comprar un vehículo y así puedas conocer el estado de lo que estás comprando?

¿Cuánto podrías pagar por ese servicio?

Preguntas de Transición

El fin de este Focus Group es conocer si les gusta este servicio y cuánto estarían dispuestos a pagar por él.

Preguntas Específicas

¿Qué les parece este servicio?

¿Alguna recomendación?

Preguntas de Cierre

¿Alguna acotación adicional?

Agradecimiento por su participación

Se agradecerá al público presente

178

Anexo 3 Cotización audiovisual

Anexo 4 Sustento de Puesto.

Administrador

Para determinar el salario del administrador tomamos como referencia

publicaciones de diversas empresas y en base a ello determinamos el salario.

179

Asistente de Mecánico

Para determinar el salario del Asistente de Mecánico tomamos como referencia

publicaciones de diversas empresas y en base a ello determinamos el salario

Mecánico

Para determinar el salario del Mecánico tomamos como referencia publicaciones de

diversas empresas y en base a ello determinamos el salario

180


Para determinar el salario del administrador tomamos como referencia publicaciones de

diversas empresas y en base a ello determinamos el salario

Fuente: Bumeran

181

Anexo 5 Servicios Tercerizados

182

Anexo 6 Maquinarias

Para tener referencia de los precios de las movilidades observamos en la página

de OLX web de contacto para compra y venta de autos usados. Cabe indicar que

referenciamos las dos opciones de marca indicada como Citroen y Peugeot

183

Dado que nuestras movilidades tendrán rutas en distintos distritos de Lima

metropolitana, se considerará hacer las conversiones vehiculares a GNV de las

mismas unidades, el monto referencial de la conversión es de S/.2, 980 según AC

STAG SAC.

Equipos

Para nuestros equipos de la parte administrativa consideramos los precios

referenciales de la página web de Saga Falabella.com el cual cuenta con uno de los

precios más bajos del sector Retail.

184

Utensilios

Para nuestros utensilios consideramos los precios referenciales de la página web

de Sodimac.com el cual cuenta una gran variedad de productos el cual podemos

demandar para nuestra operación.

Útiles de Oficina, mobiliario

Para nuestros útiles de oficina consideramos los precios referenciales de la página

web de Promart Homecenter.com el cual cuenta una gran variedad de productos el

cual podemos demandar para nuestra operación.

185

Utensilios de limpieza

Para nuestros utensilios consideramos los precios referenciales de la página web de

Promart Homecenter.com el cual cuenta una gran variedad de productos el cual podemos

demandar para nuestra operación.

Anexo 7 Local

186

Anexo 8 Seguro Vehicular

187

Anexo 9 Sustento de préstamo

188

Anexo 10 TEA Leasing Operativo BBVA Sujeto a evaluación

189

Ejemplo de informe de diagnóstico

190

191

Los autos más buscados en Neoautos (Anexo 11)

192

Documents

CREACIÓN DE UN SERVICIO DE DIAGNÓSTICO AUTOMOTRIZ EXPRESSrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8416/3/2018... · 2019. 1. 29. · Aplicativo móvil: DiagnostiCar. Elaboración