Code of Corporate Governance - Jakarta Propertindo · 2019-09-10 · Code of Corporate Governance PT Jakarta Propertindo 7 keberadaannya dan hidup berkelanjutan untuk mencapai maksud

Code of Corporate Governance PT Jakarta Propertindo

2

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI ................................................................................................................. 2

KATA PENGANTAR ................................................................................................... 4

KESEPAKATAN BERSAMA ....................................................................................... 5

BAB I PENDAHULUAN .............................................................................................. 6

1.1 LATAR BELAKANG .......................................................................................... 6

1.2 PENGERTIAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE ..................................... 6

1.3 TUJUAN PENERAPAN PEDOMAN PRINSIP GOOD CORPORATE GOVERNANCE ................................................................................................ 6

1.4 PRINSIP-PRINSIP DASAR GOOD CORPORATE GOVERNANCE .................. 7

1.5 DASAR HUKUM ............................................................................................... 8

BAB II STRUKTUR DAN PROSES TATA KELOLA................................................. 10

2.1 STRUKTUR TATA KELOLA ........................................................................... 10

1. Rapat Umum Pemegang Saham .............................................................. 10

2. Dewan Komisaris ...................................................................................... 12

3. Direksi....................................................................................................... 21

4. Satuan Pengawas Intern ........................................................................... 25

5. Auditor Eksternal ...................................................................................... 26

6. Sekretaris Perusahaan ............................................................................. 27

2.2 PROSES GOOD CORPORATE GOVERNANCE ........................................... 28

1. Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Komisaris dan Direksi ............ 28

2. Program Pengenalan ................................................................................ 28

2.3 RENCANA KERJA .......................................................................................... 29

1. Rencana Kerja Jangka Panjang Perusahaan ............................................ 29

2. Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan .................................................. 30

2.4 BENTURAN KEPENTINGAN .......................................................................... 31

2.5 MANAJEMEN RISIKO .................................................................................... 32

2.6 PENGAMBILAN KEPUTUSAN ....................................................................... 33

2.7 MEDIA KOMUNIKASI DAN INFORMASI ........................................................ 34

2.8 PENDELEGASIAN WEWENANG ................................................................... 36

2.9 PENGELOLAAN KEUANGAN ........................................................................ 36

2.10 SUKSESI MANAJEMEN ................................................................................. 36

2.11 TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN ................................................. 37

2.12 PENGENDALIAN INTERNAL ......................................................................... 38

2.13 PELAPORAN .................................................................................................. 39


3

2.14 RUPS, RAPAT LAINNYA DAN RISALAH RAPAT .......................................... 41

2.15 PENILAIAN KINERJA ..................................................................................... 42

2.16 PROSES PENUNJUKAN DAN PERAN AUDITOR EKSTERNAL ................... 42

2.17 MEKANISME KERJA KOMITE AUDIT, INTERNAL AUDIT, DAN AUDITOR EKSTERNAL .................................................................................................. 43

2.18 BUDAYA DAN ETIKA KERJA ......................................................................... 43

2.19 PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS .......................... 44

1. Mitra Usaha/ Mitra Bisnis .......................................................................... 44

2. Karyawan .................................................................................................. 45

3. Konsumen/ Pelanggan/ Mitra Penjualan ................................................... 46

4. Pemerintah ............................................................................................... 46

5. Masyarakat Sekitar ................................................................................... 47

6. Pemasok/Suplier ....................................................................................... 47

2.20 PEMANTAUAN KETAATAN GCG .................................................................. 47

BAB III MANAJEMEN HOLDING ............................................................................. 49

3.1 LATAR BELAKANG ........................................................................................ 49

3.2 UMUM ............................................................................................................ 50

3.3 HUBUNGAN DENGAN ANAK PERUSAHAAN DAN AFILIASI ........................ 50

1. Hubungan antara Perseroan dengan Anak Perusahaan ........................... 50

2. Hubungan antara Perseroan dengan Perusahaan Afiliasi ......................... 52

3.4 LARANGAN .................................................................................................... 52

BAB IV PENUTUP .................................................................................................... 53


6

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 LATAR BELAKANG

Pembangunan merupakan salah satu roda penggerak perekonomian Bangsa

Indonesia khususnya wilayah Jakarta sebagai Ibu Kota Negara. Beberapa

sektor Pembangunan penting yang saat ini gencar dikembangkan yaitu

properti, infrastruktur dan utilitas. Pembangunan yang dikembangkan secara

terencana dan terpadu tidak saja menjadi tolok ukur keberhasilan ekonomi di

Jakarta namun juga sebagai tolok ukur pembangunan yang berkelanjutan baik

struktural, budaya dan sosial. PT Jakarta Propertindo, untuk selanjutnya

disebut Perseroan, sebagai Badan Usaha Milik Daerah (BUMD) yang 99.99%

sahamnya dimiliki oleh Pemerintah Provinsi DKI Jakarta sangat berperan serta

mendukung program Pemerintah melalui kegiatan pembangunan properti,

infrastruktur dan utilitas.

Dalam rangka mewujudkan pembangunan yang berasaskan kepatutan,

berlandaskan moral dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan,

Perseroan menyadari bahwa penerapan praktik-praktik Good Corporate

Governance telah menjadi kebutuhan Perusahaan-Perusahaan di Indonesia.

Pengelolaan Perseroan berdasarkan prinsip-prinsip Good Corporate

Governance pada dasarnya merupakan upaya untuk menjadikan Good

Corporate Governance sebagai kaidah dan pedoman bagi manajemen

Perseroan.

Untuk itu, agar penerapan Good Corporate Governance di Perseroan dapat

berjalan baik, perlu disusun suatu Pedoman Good Corporate Governance yang

menjadi acuan bagi organ Perseroan dalam melaksanakan tugas dan

kewajiban masing-masing.

1.2 PENGERTIAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Good Corporate Governance adalah prinsip-prinsip yang mendasari suatu

proses dan mekanisme pengelolaan perusahaan berlandaskan peraturan

perundang-undangan dan etika berusaha.1

1.3 TUJUAN PENERAPAN PEDOMAN PRINSIP GOOD CORPORATE

GOVERNANCE

Pedoman Prinsip Corporate Governance Perseroan disusun dengan maksud

dan tujuan sebagai berikut:2

1. Mengoptimalkan nilai Perseroan agar memiliki daya saing yang kuat, baik

secara nasional maupun internasional, sehingga mampu mempertahankan

1 PerMen BUMN 01 Tahun 2011 Pasal 1 Ayat (1) 2 PerMen BUMN 01 Tahun 2011 Pasal 1 Ayat (4), PerGub 96 Tahun 2004 Pasal 4


7

keberadaannya dan hidup berkelanjutan untuk mencapai maksud dan

tujuan Perseroan.

2. Mendorong pengelolaan Perseroan secara profesional, efisien, dan efektif,

serta memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian.

3. Mendorong agar Perseroan dalam membuat keputusan dan menjalankan

tindakan dilandasi nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap

peraturan perundang undangan, serta kesadaran akan adanya tanggung

jawab sosial Perseroan terhadap Pemangku Kepentingan maupun

kelestarian lingkungan di sekitar wilayah kerja Perseroan.

4. Meningkatkan kontribusi Perseroan dalam perekonomian nasional.

5. Meningkatkan iklim yang kondusif bagi perkembangan investasi nasional.

Dengan memperhatikan pentingnya tujuan penerapan Good Corporate

Governance tersebut di atas, maka Perseroan, berkomitmen untuk

menerapkan praktik-praktik Good Corporate Governance dalam pengelolaan

Perseroan sehari-hari. Komitmen tersebut diwujudkan antara lain dengan

membuat infrastruktur Good Corporate Governance yang melandasi penerapan

Good Corporate Governance di lingkungan Perseroan, diantaranya adalah

dengan penyusunan Pedoman Corporate Governance (Code of Corporate

Governance) Perseroan. Pedoman Corporate Governance ini menjadi

acuan/pedoman bagi organ Perseroan (para Pemegang Saham, Dewan

Komisaris dengan komite-komitenya, dan Direksi beserta jajaran

manajemennya) dalam menerapkan praktik-praktik Good Corporate

Governance di lingkungan Perseroan. Keberhasilan implementasi Pedoman

Good Corporate Governance ini sangat tergantung pada komitmen dari

pimpinan tertinggi Perseroan dalam menegakkan dan melaksanakan tata

kelola Perseroan yang baik (Good Corporate Governance) dengan didukung

oleh seluruh jajaran Perseroan.

1.4 PRINSIP-PRINSIP DASAR GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Pedoman Good Corporate Governance Perseroan dilandasi oleh prinsip-prinsip

dasar, yang terdiri dari:

1. Transparansi (Transparency)

Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan

keterbukaan dalam mengemukakan informasi materiil dan relevan

mengenai Perseroan.3

2. Akuntabilitas (Accountability)

Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ sehingga

pengelolaan Perseroan terlaksana secara efektif.4

3 KepGub 96 Tahun 2004 Pasal 3 (a) 4 KepGub 96 Tahun 2004 Pasal 3 (c)


8

3. Pertanggungjawaban (Responsibility)

Kesesuaian di dalam pengelolaan Perseroan terhadap peraturan

perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang

sehat. 5

4. Kemandirian (Independence)

Suatu keadaan dimana Perseroan dikelola secara profesional tanpa

benturan kepentingan dan pengaruh atau tekanan dari pihak manapun

yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku

dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat.6

5. Kewajaran (Fairness)

Keadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak stakeholders yang

timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang

berlaku. 7

1.5 DASAR HUKUM

1. Undang-Undang Nomor 31 Tahun 1999 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomo 21 Tahun 2001 tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 31 Tahun 1999 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi (“UU No. 31 Tahun 1999”).

2. Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003 Tentang Ketenagakerjaan (“UU No. 13 Tahun 2003”)

3. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 Tentang Pemerintah Daerah

sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9

Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang Nomor 23

Tahun 2014 (“UU No. 23 Tahun 2014”).

4. Undang-Undang RI Nomor 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas

(“UU No. 40 Tahun 2007”).

5. Peraturan Pemerintah Nomor 54 Tahun 2017 Tentang Badan Usaha Milik

Daerah (“PP No. 54 Tahun 2017”).

6. Peraturan Daerah Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta Nomor 12

Tahun 2004 tentang Penyertaan Modal Pemerintah Propinsi Daerah

Khusus Ibukota Jakarta Pada Perseroan Terbatas Jakarta Propertindo

sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Daerah Propinsi

Daerah Khusus Ibukota Jakarta Nomor 13 Tahun 2014 tentang Perubahan

Kedua Atas Peraturan Daerah Nomor 12 Tahun 2004 tentang Penyertaan

Modal Pemerintah Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta Pada

Perseroan Terbatas Jakarta Propertindo (“Perda Perseroan”).

5 KepGub 96 Tahun 2004 Pasal 3 (d) 6 KepGub 96 Tahun 2004 Pasal 3 (b) 7 KepGub 96 Tahun 2004 Pasal 3 (e)


9

7. Keputusan Gubernur Provinsi DKI Jakarta Nomor 105 Tahun 2003

Tentang Pedoman Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Badan

Usaha Milik Daerah Serta Laporan Keuangan Badan Usaha Milik Daerah

Pemerintah di Lingkungan Provinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta

(“KepGub 105 Tahun 2003”).

8. Keputusan Gubernur Provinsi DKI Jakarta Nomor 96 Tahun 2004 Tentang

Penerapan Praktik Good Corporate Governance Pada Badan Usaha Milik

Daerah (BUMD) di Lingkungan Pemerintah Daerah Khusus Ibu Kota

Jakarta (“KepGub 96 Tahun 2004”).

9. Keputusan Gubernur Nomor 4 Tahun 2004 tentang Penilaian Tingkat

Kesehatan Badan Usaha Milik Daerah Pemerintah di Lingkungan Propinsi

Daerah Khusus Ibukota Jakarta (“KepGub 4 Tahun 2004”).

10. Peraturan Gubernur Provinsi DKI Jakarta Nomor 109 Tahun 2011 Tentang

Kepengurusan Badan Usaha Milik Daerah sebagaimana telah beberapa

kali diubah terakhir dengan Peraturan Gubernur Nomor 180 Tahun 2015

(“Pergub No. 109 Tahun 2011”).


Penyusunan Rencana Jangka Panjang Badan Usaha Milik Daerah

(“Pergub No. 10 Tahun 2012”).


Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Badan Pengawas dan Dewan

Komisaris Badan Usaha Milik Daerah (“Pergub No. 242 Tahun 2015”).

13. Peraturan Gubernur Provinsi DKI Jakarta Nomor 5 Tahun 2018 tentang

Tata Cara Pengangkatan Dan Pemberhentian Direksi Badan Usaha Milik

Daerah Dan Perusahaan Patungan (“Pergub No. 5 Tahun 2018”).

14. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-01/MBU/2011 Tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) Pada Badan Usaha Milik Negara (“PerMen BUMN 01 Tahun 2011”).

15. Surat Keputusan Sekretariat Kementerian BUMD Nomor SK-16/S.MBU/2012 Tentang Indikator/Parameter Penilaian dan Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) (“SK-16/S.MBU/2012”).

16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 Tahun 2014

Tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan

Publik (“POJK No. 34/ 2014”).

17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 Tahun 2015

Tentang Pembentukan Dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit

(“POJK No. 55/2015”).

18. Anggaran Dasar PT Jakarta Propertindo (Anggaran Dasar Perseroan).

19. Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan.


10

BAB II

STRUKTUR DAN PROSES TATA KELOLA

2.1 STRUKTUR TATA KELOLA

1. Rapat Umum Pemegang Saham

Rapat Umum Pemegang Saham (”RUPS”) adalah organ Perseroan yang

mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan

Komisaris dalam batas yang ditentukan dalam Undang-Undang dan/atau

Anggaran Dasar.8

Pemerintah Provinsi DKI Jakarta dan PD Pasar Jaya adalah Pemegang Saham

Perseroan, sebagaimana tertuang dalam Anggaran Dasar Perseroan.9

a. Umum

1) RUPS dalam Perseroan terdiri dari RUPS Tahunan dan RUPS lainnya

yang disebut RUPS Luar Biasa yang dapat diselenggarakan sewaktu-

waktu berdasarkan kebutuhan.10

2) RUPS merupakan forum bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk

melaporkan dan mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas serta

kinerjanya setelah tahun buku berakhir kepada Pemegang Saham.

3) RUPS menyetujui Laporan Tahunan, mengesahkan Perhitungan

Tahunan (Laporan Keuangan) serta tugas pengawasan Dewan

Komisaris, Rencana Jangka Panjang Perusahaan (”RJPP”) dan

Rencana Kerja Anggaran Perusahaan (”RKAP”) dengan tepat waktu.11

4) RUPS mengambil keputusan melalui proses yang terbuka dan adil

serta dapat dipertanggungjawabkan dengan tetap mengacu ketentuan

perundang-undangan di bidang Perseroan Terbatas dan/atai

Anggaran Dasar Perseroan sehingga menghasilkan keputusan yang

sah.12

5) Pengesahan perhitungan tahunan oleh RUPS berarti memberikan

pelunasan dan pembebasan sepenuhnya (acquit et de charge) kepada

para anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan

pengawasan yang telah dijalankan selama tahun yang lalu, sejauh

tindakan tersebut ternyata (tergambar) dalam perhitungan tahunan.13

6) Pemegang Saham minoritas memiliki mekanisme untuk

menyelenggarakan RUPS minimal mewakili 1/10 (satu persepuluh)

8 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 1 (4) 9 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 22 (1) 10 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 8 (1), (6), UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 78 11 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 8, UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 63, PerGub No. 105 Tahun 2003

Pasal 10 12 SK-16/S.MBU/2012 13 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 8 (5)


11

atau lebih dari jumlah seluruh saham dengan hak suara, kecuali

Anggaran Dasar menentukan suatu jumlah yang lebih kecil.14

7) Pemegang Saham dapat diwakili oleh Pemegang Saham lain dengan

surat kuasa.15

8) Pemegang Saham juga dapat mengambil keputusan yang sah tanpa

mengadakan RUPS, dengan ketentuan semua Pemegang Saham

telah diberitahu secara tertulis dan semua Pemegang Saham

memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis

serta menandatangani persetujuan tersebut keputusan yang diambil

dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan

keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS.16

9) Pemegang Saham menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan.17

b. Hak-hak Pemegang Saham

1) Menghadiri dan memberikan suara dalam suatu RUPS, khusus bagi

Pemegang Saham, dengan ketentuan satu saham memberi hak

kepada pemegangnya untuk mengeluarkan satu suara.18

2) Memperoleh informasi material mengenai Perseroan, secara tepat

waktu, terukur, dan teratur mengenai Perseroan, kecuali untuk

informasi dimana Direksi memiliki alasan yang dapat

dipertanggungjawabkan untuk tidak memberikannya.19

3) Menerima pembagian dari keuntungan Perseroan yang diperuntukkan

bagi Pemegang Saham dalam bentuk dividen, dan sisa kekayaan hasil

likuidasi sebanding dengan jumlah saham/modal yang dimilikinya.20

4) Memperoleh keterangan yang berkaitan dengan Perseroan dari

Direksi dan/atau Dewan Komisaris, sepanjang berhubungan dengan

mata acara rapat dan tidak bertentangan dengan kepentingan

Perseroan.

5) Hak lainnya berdasarkan anggaran dasar dan peraturan perundang-

undangan.21

14 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 79 (2) huruf a 15 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 10 (2) 16 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 10 (9) 17 SK-16/S.MBU/2012 18 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 5 (2) huruf a, Anggaran Dasar Perseroan Pasal 10 (4) 19 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 5 (2) huruf c, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011PerMen BUMN

No. 01 Tahun 2011 Pasal 5 (1) huruf c 20 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 5 (2) huruf d, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011, PerMen BUMN

No. 01 Tahun 2011 Pasal 5 (1) huruf d 21 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 5 (1), PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011PerMen BUMN No. 01

Tahun 2011 Pasal 5 (1) huruf e


12

c. Akuntabilitas Pemegang Saham

1) Pemegang Saham harus menyadari bahwa dalam melaksanakan hak

dan tanggung jawabnya harus memperhatikan kelangsungan hidup

perusahaan.

2) Pemegang Saham menetapkan pedoman pengangkatan dan

pemberhentian Direksi dan Dewan Komisaris sesuai dengan peraturan

perundang-undangan.22

3) Pemegang Saham merespon atau tanggapan terhadap informasi yang

diterima dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris mengenai gejala

penurunan kinerja dan kerugian Perseroan yang signifikan.23

4) Pemegang Saham tidak diperkenankan mencampuri kegiatan

operasional Perseroan yang menjadi tanggung jawab Direksi dan

pengawasan Dewan Komisaris.24

5) Pemegang Saham memiliki mekanisme penilaian kinerja Perseroan

dan penilaian kinerja masing-masing Dewan Komisaris dan Direksi.

6) Pemegang Saham memiliki mekanisme dalam menentukan gaji dan

fasilitas bagi setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

7) Pemegang saham melaksanakan GCG sesuai dengan wewenang dan

tanggungjawabnya.25

2. Dewan Komisaris

Dewan Komisaris adalah organ Perseroan yang bertugas melakukan

pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar

serta memberi nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan

pengurusan Perseroan.26

a. Umum

1) Anggota Dewan Komisaris diangkat berdasarkan pertimbangan

integritas, loyalitas dan dedikasi serta memiliki kompetensi dan

profesionalisme dalam mengawasi pengelolaan/ pengurusan

Perseroan.27

2) Apabila diperlukan Perseroan dapat mengangkat Komisaris

Independen yang diharapkan dapat membangun peningkatan

profesionalisme di Perseroan. Komisaris Independen harus tidak

memiliki hubungan afiliasi dengan Pemegang Saham pengendali,

Direktur dan/atau Dewan Komisaris lainnya pada perusahaan yang

bersangkutan, tidak bekerja rangkap sebagai Direktur di perusahaan

yang terafiliasi dengan perusahaan yang bersangkutan, tidak menjadi

22 SK-16/S.MBU/2012 23 idem 24 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 5 (8) 25 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011Pasal 11 26 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 1 (6) 27 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 78 (2) huruf a


13

partner di perusahaan konsultan yang memberikan jasa pelayanan

profesional pada Perseroan, memahami peraturan perundang-

undangan Perseroan Terbatas, Undang-Undang Pasar Modal dan

Undang-undang/serta peraturan-peraturan lain yang terkait.

3) Calon anggota Dewan Komisaris wajib memenuhi persyaratan

sebagai berikut :

a) Mempunyai kecerdasan, intelektual, emosional dan spiritual yang

sesuai dengan kedudukan Komisaris Perseroan.28

b) Mempunyai kemampuan dan kecakapan bertindak secara

hukum.29

c) Tidak pernah dinyatakan pailit, tidak menjadi anggota Direksi atau

Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

perusahaan dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum

pengangkatannya, dan tidak pernah dihukum karena melakukan

tindak pidana di bidang keuangan negara dan/atau yang berkaitan

dengan sektor keuangan dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum

pengangkatan.30

4) Jumlah Dewan Komisaris harus sesuai dengan kebutuhan dengan

mempertimbangkan tingkat kompleksitas, ukuran, maupun rencana

strategis ke depan.

5) Komposisi Dewan Komisaris harus sedemikian rupa sehingga

memungkinkan pangambilan keputusan yang efektif, tepat dan cepat

serta dapat bertindak secara independen dalam arti tidak mempunyai

kepentingan yang dapat mengganggu kemampuannya untuk

melaksanakan tugasnya secara mandiri dan kritis dalam hubungan

satu sama lain dan terhadap Direksi.31

6) Dewan Komisaris dapat membentuk komite-komite yang diperlukan

untuk membantu tugasnya.32

7) Dalam hal keuangan Perseroan tidak mampu membiayai pelaksanaan

tugas komite, Perseroan dapat tidak membentuk komite dan fungsi

komite dilaksanakan oleh satuan pengawas intern.33

8) Dewan Komisaris memiliki Sekretariat Dewan Komisaris yang dapat

menjalankan fungsi kesekretariatan secara memadai.34

9) Pendalaman pengetahuan sebagai bagian dari program peningkatan

kompetensi bagi tiap anggota Dewan Komisaris sangat penting untuk

menjamin agar Dewan Komisaris tetap mengikuti perkembangan baru

dalam bisnis Perseroan.

28 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 78 (2) huruf d 29 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 78 (2) huruf e 30 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 110 (1) 31 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 10 (1) 32 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 121 (1), (2) 33 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 86 (1), (2) 34 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 89 (1)


14

b. Tugas dan Tanggung Jawab

1) Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan, jalannya

pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha

Perseroan dan memberi nasihat kepada Direksi.35

2) Fungsi pengawasan dan pemberian nasihat Dewan Komisaris

mencakup tindakan pencegahan, perbaikan, sampai kepada

pemberhentian sementara.

3) Dewan Komisaris wajib dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab

menjalankan tugas untuk kepentingan dan usaha Perseroan.36

4) Dewan Komisaris tidak boleh turut serta dalam mengambil keputusan

operasional.

5) Dewan Komisaris wajib memberikan laporan tentang tugas

pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku sebelumnya

kepada RUPS.37

6) Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris harus mematuhi

Anggaran Dasar Perseroan dan/atau peraturan perundang-

undangan.38

7) Dewan Komisaris harus memantau dan memastikan bahwa GCG telah

diterapkan secara efektif dan berkelanjutan.39

8) Dewan Komisaris bertugas menunjuk penilai (assessor) independen

dalam rangka penilaian GCG Perseroan.40

9) Membahas, memberikan saran dan pertimbangan atau masukan

serta persetujuan terhadap RJPP, Rencana Strategis Bisnis, Rencana

RKAP, Laporan Kinerja, Laporan akhir masa jabatan Anggota Direksi,

Laporan Keuangan Perseroan yang sudah diaudit dan hal-hal lain

yang berkaitan dengan kegiatan usaha Perseroan.41

10) Mengawasi pelaksanaan RJPP, Rencana Strategis Bisnis dan RKAP

Perseroan oleh Direksi kepada Pemegang Saham mayoritas.42

11) Melaporkan hasil penilaiannya terhadap pelaksanaan RJPP, Rencana

Strategis Bisnis dan RKAP Perseroan oleh Direksi kepada Pemegang

Saham mayoritas.43

12) Memastikan audit eksternal dan audit internal dilaksanakan secara

efektif serta melaksanakan telaah atas pengaduan yang berkaitan

dengan Perseroan yang diterima oleh Dewan Komisaris.

35 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 108 (1) 36 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 114 (1) 37 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 116 huruf c 38 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 12 (1) 39 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 9 (1), PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 12 (7) 40 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 4 (3) 41 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 80 (1)huruf a 42 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 80 (1) huruf f 43 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 80 (1) huruf g


15

13) Memantau dan memastikan bahwa praktik GCG telah diterapkan

secara efektif dan berkelanjutan.

c. Wewenang Dewan Komisaris

1) Memberikan persetujuan atau bantuan kepada Direksi dalam

melakukan perbuatan hukum tertentu.44

2) Memberikan masukan, saran dan pertimbangan kepada Direksi.45

3) Memberikan persetujuan tertulis atas permintaan Direksi dan

tindakan–tindakan lainnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar

dan keputusan RUPS.

4) Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam keadaan tertentu

untuk jangka waktu tertentu.46

5) Menyetujui pelaksanaan keputusan RUPS untuk jangka waktu paling

lama 1 (satu) tahun dan dapat diperpanjang untuk jangka waktu yang

sama, berdasarkan penyerahan kewenangan dari RUPS.47

6) Mengajukan Auditor Eksternal kepada RUPS.48

7) Memberikan arahan tentang kebijakan penguatan sistem

pengendalian intern, kebijakan manajemen risiko, kebijakan sistem

teknologi informasi, kebijakan dan pelaksanaan pengembangan karir,

kebijakan akutansi dan penyusunan laporan keuangan, kebijakan

pengadaan, serta kebijakan mutu dan pelayanan.49

8) Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengelolaan Anak

Perusahaan dan/perusahaan patungan dan pelaksanaannya

9) Apabila diperlukan mengusulkan untuk menunjuk Komisaris

Independen sesuai dengan kriteria yang telah ditentukan.

10) Mengusulkan untuk mengadakan RUPS Luar Biasa.50

11) Memberhentikan anggota Direksi untuk sementara, dengan

menyebutkan alasannya.51

12) Calon anggota Dewan Komisaris Perseroan yang telah dinyatakan

lulus uji kelayakan dan kepatutan (lulus seleksi) wajib menandatangani

kontrak kinerja.52

44 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 117 (1) 45 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 81 (1) huruf a 46 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 118 (1) 47 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 41 (2) 48 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 24 (1) 49 SK-16/S.MBU/2012 50 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 79 (2) huruf b 51 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 106 (1) 52 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 40 (1)


16

d. Larangan Dewan Komisaris

1) Dewan Komisaris dilarang melakukan transaksi yang mempunyai

benturan kepentingan dan mengambil keuntungan pribadi dari

kegiatan Perseroan, selain gaji dan fasilitas yang diterimanya sebagai

anggota Komisaris yang ditentukan oleh Pemegang Saham.53

2) Dewan Komisaris dilarang memangku lebih dari 2 (dua) jabatan

anggota Dewan Komisaris.54

3) Dewan Komisaris dilarang memangku jabatan rangkap sebagai:55

a) Anggota Direksi pada BUMD, badan usaha milik negara dan/atau

badan usaha milik swasta;

b) Pejabat lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan; dan/atau

c) Pejabat lain yang dapat menimbulkan konflik kepentingan.

e. Organ Pendukung Dewan Komisaris

1) Komite Audit

Komite Audit adalah organ pendukung Perseroan yang dibentuk

Dewan Komisaris dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris

dalam membantu melaksanakan tugas dan fungsi pengawasan Dewan

Komisaris.56

Umum

a) Keanggotaan Komite Audit terdiri dari sekurang-kurangnya 2 (dua)

orang dengan diketuai oleh Anggota Dewan Komisaris.

b) Apabila Perseroan memiliki Komisaris Independen, maka

Komisaris Independen bertindak sebagai Ketua Komite Audit.

Dalam hal Komisaris Independen yang menjadi anggota Komite

Audit lebih dari satu orang, maka salah satunya bertindak sebagai

Ketua Komite Audit.

c) Masa jabatan anggota Komite Audit tidak boleh lebih lama dari

masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam

Anggaran Dasar dan dapat dipilih kembali hanya untuk 1 (satu)

periode berikutnya.57

d) Salah seorang dari anggota Komite Audit memiliki latar belakang

pendidikan akuntansi atau keuangan.58

53 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 13, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 17 54 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 48 55 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 49 huruf a, b, c 56 POJK 55/2015 Pasal 1 (1) 57 POJK 55/2015 Pasal 8 58 POJK 55/2015 Pasal 7 huruf e


17

e) Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan anggota Dewan

Komisaris, anggota Direksi atau Pemegang Saham.59

Tugas Pokok dan Fungsi

a) Komite Audit bekerja secara kolektif dan berfungsi membantu

Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan.60

b) Komite Audit bertugas membantu Dewan Komisaris dalam

memastikan efektifitas sistem pengendalian intern dan efektifitas

pelaksanaan tugas Auditor Eksternal.61

c) Komite Audit bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya

maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung

kepada Dewan Komisaris.

d) Anggota Komite Audit harus memiliki integritas yang baik dan

pengetahuan, kemampuan teknis serta pengalaman kerja yang

cukup di bidang pengawasan/pemeriksaan dan di bidang-bidang

lainnya yang dianggap perlu sehingga dapat melaksanakan

fungsinya secara optimal, serta mampu berkomunikasi dengan

baik.

e) Memberikan pendapat profesional yang independen kepada

Dewan Komisaris terhadap laporan yang disampaikan oleh

manajemen kepada Komisaris.

f) Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan

Komisaris.62

g) Wajib membuat Program Kerja Komite Audit Tahunan (PKKAT).

h) Komite Audit wajib menjaga kerahasiaan dokumen, data dan

informasi Perseroan.

i) Komite Audit wajib bekerja sama dengan internal audit.

j) Komite Audit membantu Dewan Komisaris mengawasi dan

memantau kepatuhan Direksi dan tim manajemen dalam

menjalankan peraturan perundang-undangan.

k) Memantau capaian kinerja Perseroan.

l) Memantau laporan keuangan Perseroan.

m) Memantau ketaatan/kepatuhan terhadap pedoman Corporate

Governance dan pedoman perilaku.

n) Melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan terhadap

peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan

kegiatan Perseroan.

59 POJK 55/2015 Pasal 7 huruf j 60 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 84 (1) 61 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 85 huruf a 62 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 85 huruf e


18

o) Komite Audit menetapkan kriteria tentang Auditor Eksternal

sebagai usulan.

p) Ruang lingkup tugas, wewenang, dan tanggung jawab Komite

Audit akan diuraikan lebih rinci dalam Piagam Komite Audit (Audit

Committee Charter).

2) Komite Nominasi dan Remunerasi

Komite Nominasi dan Remunerasi adalah komite yang dibentuk oleh

dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dalam membantu

melaksanakan fungsi dan tugas Dewan Komisaris terkait Nominasi

dan Remunerasi terhadap anggota Direksi dan anggota Dewan

Komisaris.63

Umum

a) Keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi terdiri dari

sekurang-kurangnya 2 (dua) orang dengan diketuai oleh Anggota

Dewan Komisaris.

b) Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi wajib memiliki

pengalaman dibidang Nominasi dan/atau Remunerasi.64

c) Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi tidak merangkap

jabatan sebagai komite lainnya yang dimiliki Perseroan.65

d) Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi diangkat dan

diberhentikan oleh Dewan Komisaris.66

e) Masa jabatan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi tidak

lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana di

atur dalam Anggaran Dasar Perseroan.67

f) Pergantian anggota Komite Nominasi dan Remunerasi yang

bukan berasal dari Dewan Komisaris dilakukan paling lambat 60

(enam puluh) hari sejak anggota Komite Nominasi dan

Remunerasi tidak dapat lagi melaksanakan fungsinya.68

g) Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi diselenggarakan secara

berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan.69

h) Komite Nominasi dan Remunerasi wajib menyusun pedoman

yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Komite Nominasi dan

Remunerasi yang memuat sekurang-kurangnya tugas dan

tanggung jawab, komposisi dan struktur keanggotaan, tata cara

63 POJK 34/2014 Pasal 1 (1) 64 POJK 34/2014 Pasal 3 (3) huruf b 65 POJK 34/2014 Pasal 3 (3) huruf c 66 POJK 34/2014 Pasal 4 (1) 67 POJK 34/2014 Pasal 4 (3) 68 POJK 34/2014 Pasal 4 (4) 69 POJK 34/2014 Pasal 12 (1)


19

dan prosedur kerja, penyelenggaraan rapat, system pelaporan

kegiatan, tata cara penggantian anggota dan masa jabatan.70

Tugas Pokok dan Tanggung Jawab

a) Komite Nominasi dan Remunerasi bertindak independen dalam

melaksanakan tugasnya dan bertanggung jawab kepada Dewan

Komisaris.71

b) Komite Nominasi dan Remunerasi berfungsi memberikan

rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai komposisi

jabatan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris,

merekomendasikan kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam

proses Nominasi dan kebijakan evaluasi kinerja anggota Direksi

dan/atau anggota Dewan Komisaris.72

c) Komite Nominasi dan Remunerasi berfungsi membantu Dewan

Komisaris dalam melakukan penilaian kinerja anggota Direksi

dan/atau Dewan Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah

disusun sebagai bahan evaluasi.73

d) Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan usulan calon yang

memenuhi syarat sebagai anggota Direksi dan/atau Dewan

Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada

RUPS.74

e) Komite Nominasi dan Remunerasi berfungsi memberikan

rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai Struktur

Remunerasi (gaji, honorarium, insentif dan/atau tinjangan dengan

tetap mengacu pada PerGub 242 Tahun 2015), memberikan

rekomendasi kebijakan atas remunerasi dan menyusun besaran

remunerasi serta membantu Dewan Komisaris melakukan

penilaian kinerja dengan kesesuaian Remunerasi yang diterima

masing-masing Anggota Direksi dan/atau anggota Dewan

Komisaris.75

3) Komite Investasi dan Manajemen Risiko

Komite Investasi dan Manajemen Risiko adalah organ pendukung

Perseroan yang dibentuk Dewan Komisaris untuk membantu dalam

mengarahkan dan mengawasi Perseroan dalam menjalankan

kebijakan dan strategi investasi.76

70 POJK 34/2014 Pasal 19 (1), (2) 71 POJK 34/2014 Pasal 7 (1), (2) 72 POJK 34/2014 Pasal 8 73 POJK 34/2014 Pasal 8 (2) 74 POJK 34/2014 Pasal 8 (4) 75 POJK 34/2014 Pasal 10 (1), (2) 76 POJK 24/2014 Pasal 1 (3)


20

Umum

a) Keanggotaan Komite Investasi dan Manajemen Risiko terdiri dari

sekurang-kurangnya 2 (dua) orang dengan diketuai oleh Anggota

Dewan Komisaris.

b) Apabila Perseroan memiliki Komisaris Independen, maka

Komisaris Independen bertindak sebagai Ketua Komite Investasi

dan Manajemen Risiko. Dalam hal Komisaris Independen yang

menjadi anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko lebih

dari satu orang, maka salah satunya bertindak sebagai Ketua

Komite Investasi dan Manajemen Risiko.

c) Masa jabatan anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko

adalah 2 (dua) tahun dan dapat dipilih kembali untuk masa

jabatan berikutnya.

d) Salah seorang dari anggota Komite Investasi dan Manajemen

Risiko memiliki latar belakang pendidikan Pasar modal dan/atau

akuntansi, keuangan.

e) Tidak merangkap sebagai anggota Komite Investasi dan

Manajemen Risiko pada Perseroan lain pada periode yang

sama.77

f) Anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko harus memiliki

integritas yang baik dan pengetahuan, kemampuan teknis serta

pengalaman kerja yang cukup di bidang pengawasan dan di

bidang-bidang lainnya yang dianggap perlu sehingga dapat

melaksanakan fungsinya secara optimal..


a) Komite Investasi dan Manajemen Risiko bekerja secara kolektif

dan berfungsi membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan

tugasnya.78

b) Komite Investasi dan Manajemen Risiko bersifat mandiri baik

dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan, dan

bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris.

c) Memberikan pendapat profesional yang independen kepada

Dewan Komisaris terhadap strategi investasi yang disusun dan

diajukan oleh Direksi Perseroan.

d) Mengambil keputusan investasi, untuk mencapai hasil investasi

yang optimal dengan pengelolaan yang prudent dan disampaikan

kepada Dewan Komisaris untuk mendapat tanggapan dan/atau

persetujuan.

77 POJK 24/2014 Pasal 4 huruf b 78 POJK 24/2014 Pasal 9 (3) huruf a,b


21

e) Wajib membuat Program Kerja Komite Investasi dan Manajemen

Risiko Tahunan.

f) Komite Investasi dan Manajemen Risiko wajib menjaga

kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perseroan.

g) Komite Investasi dan Manajemen Risiko membantu Dewan

Komisaris mengawasi dan memantau kepatuhan Direksi dan tim

manajemen dalam menjalankan kebijakan investasi Perseroan.

h) Memantau capaian pelaksanaan investasi yang telah dijalankan

oleh Perseroan.

f. Sekretariat Dewan Komisaris

Untuk memperlancar dan mengoptimalkan pelaksanaan tugas dan

wewenang Dewan Komisaris dibentuk Sekretariat Dewan Komisaris.79

Tugas dan tanggungjawab

1) Sekretaris Dewan Komisaris melakuan administrasi dan

penyimpanan dokumen.

2) Sekretaris Dewan Komisaris menyelenggarakan rapat Dewan

Komisaris dan rapat antara Dewan Komisaris dengan Pemegang

Saham, Direksi maupun pihak-pihak terkait lainnya.

3) Sekretaris Dewan Komisaris menyediakan data/informasi yang

diperlukan oleh Dewan Komisaris dan komite-komite di lingkungan

Dewan Komisaris.

3. Direksi

Direksi adalah organ Perseroan yang berwenang dan bertanggung jawab

penuh atas pengurusan Perseroan untuk kepentingan dan tujuan Perseroan,

sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik di

dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar.80

Umum

a. Calon anggota Direksi Perseroan wajib memenuhi persyaratan formal,

material dan persyaratan lainnya sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan.81

b. Calon anggota Direksi Perseroan yang telah dinyatakan lulus uji kelayakan

dan kepatutan wajib membuat surat pernyataan yang terdiri dari Pakta

Integritas, Kontrak Kinerja dan surat pernyataan melaksanakan tugas serta

surat pernyatan lainnya yang dianggap penting sesuai kebutuhan dan

ketentuan peraturan perundang-undangan.82

79 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 89 (1) 80 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 1 (5) 81 PerGub No. 5 Tahun 2018 Pasal 6 (1) 82 PerGub No. 5 Tahun 2018 Pasal 15 (1)


22

c. Anggota Direksi harus memiliki integritas, loyalitas dan dedikasi tinggi

untuk memajukan dan mengembangkan Perseroan.83

d. Anggota Direksi harus memiliki kompetensi dan profesionalisme dalam

mengelola Perseroan.84

e. Anggota Direksi memiliki kecerdasan intelektual, emosional dan spiritual

yang sesuai dengan kedudukan Direksi Perseroan.85

f. Anggota Direksi dapat diberi gaji dan/atau tunjangan yang jumlahnya

ditentukan oleh RUPS dan wewenang tersebut dapat dilimpahkan kepada

Dewan Komisaris.86

g. Anggota Direksi diangkat oleh RUPS, untuk jangka waktu 4 (empat) tahun

dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-

waktu.87

h. Dalam keadaan tertentu, Gubernur dapat mengambil keputusan di luar

RUPS untuk mengangkat Direksi sesuai dengan ketentuan peraturan


i. Komposisi Direksi harus sedemikian rupa sehingga memungkinkan

pengambilan keputusan yang efektif, tepat dan cepat serta dapat bertindak

secara independen dalam arti tidak mempunyai kepentingan yang dapat

mengganggu kemampuannya untuk melaksanakan tugasnya secara

mandiri dan kritis.89

j. Perseroan diurus dan dipimpin oleh suatu Direksi yang terdiri dari seorang

Direktur atau lebih, apabila diangkat lebih dari seorang Direktur, maka

seorang diantaranya dapat diangkat sebagai Direktur Utama.90

k. Dalam proses pencalonan dan pengangkatan Direksi dari kalangan di luar

Perseroan, harus diupayakan agar pendapat Pemegang Saham minoritas

(jika ada) diperhatikan sebagai wujud perlindungan terhadap kepentingan

Pemegang Saham minoritas dan stakeholders.91

l. Dalam hal Direksi terdiri atas 2 (dua) anggota Direksi atau lebih,

pembagian tugas dan wewenang pengurusan diantara anggota Direksi

ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS dan dalam hal RUPS tidak

menetapkan, pembagian tugas berdasarkan keputusan Direksi.92

m. Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi harus mematuhi Anggaran Dasar

Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.93

83 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 57 (2) huruf a 84 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 57 (2) huruf b 85 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 57 (2) huruf d 86 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 12 (4), UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 96 87 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 12 (3) 88 PerGub No. 5 Tahun 2018 Pasal 17 (2) 89 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 15 (1) 90 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 13 (1), PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 51 (2) 91 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 15 (2) 92 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 92 (5), (6) 93 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 14 (1)


23

n. Pendalaman pengetahuan sebagai bagian dari program peningkatan

kompetensi bagi tiap anggota Direksi sangat penting untuk menjamin agar

Direksi tetap mengikuti perkembangan baru dalam bidang properti,


o. Tidak pernah dinyatakan pailit, tidak menjadi anggota Direksi atau Dewan

Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perusahaan

dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya,

dan tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana di bidang

keuangan negara dan/atau yang berkaitan dengan sektor keuangan dalam

waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan.94

p. Masa jabatan anggota Direksi yang diangkat untuk mengisi jabatan

anggota Direksi yang lowong adalah sisa masa jabatan anggota Direksi

yang digantikannya.95

Tugas dan Wewenang

a. Direksi bertugas untuk mengelola Perseroan dan wajib

mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada Pemegang

Saham.96

b. Seorang Direksi adalah warga negara Indonesia yang memenuhi

persyaratan yang ditentukan peraturan perundang-undangan yang berlaku

(dengan tetap mengacu pada peraturan Gubernur Provinsi DKI Jakarta).97

c. Dalam melaksanakan tugasnya, anggota Direksi wajib mencurahkan

tenaga, pikiran dan perhatian secara penuh pada tugas, kewajiban, dan

pencapaian tujuan Perseroan. Memberikan pertanggungjawaban dan

segala keterangan tentang keadaan dan jalannya perusahaan, berupa

Laporan Tahunan kepada RUPS.

d. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya dengan

itikad baik untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai maksud dan

tujuannya serta bertanggung jawab untuk memastikan Perseroan

melaksanakan tanggung jawab sosial serta memperhatikan kepentingan

dari berbagai Pemangku Kepentingan sesuai dengan ketentuan peraturan


e. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi atas

kerugian Perseroan apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai

menjalankan tugasnya dan apabila Direksi lebih dari seorang tanggung

jawab berlaku secara tanggung renteng bagi setiap anggota Direksi.99

94 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 93, PerGub No. 5 Tahun 2018 Pasal 6 (3) huruf d dan e. 95 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 13 (4) 96 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 14 (2) 97 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 13 (2) 98 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 19 (1), UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 92 (1). 99 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 97 (3), (4)


24

f. Dalam hal kepailitan terjadi karena kesalahan atau kelalaian Direksi dan

kekayaan Perseroan tidak cukup untuk menutup kerugian akibat kepailitan

tersebut, setiap anggota Direksi bertanggung jawab secara tanggung

renteng atas kerugian dimaksud.100

g. Tanggung jawab sebagaimana dimaksud pada huruf f di atas, berlaku juga

bagi anggota Direksi yang salah atau lalai yang sudah tidak menjabat 5

(lima) tahun sebelum Perseroan dinyatakan pailit.101

h. Direksi wajib menjaga dan mengevaluasi kualitas dan fungsi pengawasan

intern dan melaporkan pelaksanaan fungsi pengawasan intern secara

periodik kepada Dewan Komisaris.102

i. Direksi bertugas mewakili Perseroan baik di dalam maupun di luar

Perseroan.103

j. Menyusun Rencana Jangka Panjang dan Strategis Perusahaan,

menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, menyusun dan

menyampaikan laporan keuangan Perseroan, menyusun dan

menyampaikan laporan perkembangan Perseroan dan melaksanakan

seluruh rencana tersebut, dan atas laporan keuangan dan kinerja Direksi

bertanggung jawab kepada RUPS.104

k. Menetapkan kebijakan pengaturan untuk Anak Perusahaan (subsidiary

governance) dan/atau perusahaan patungan.

Larangan

a. Direksi dilarang melakukan transaksi yang mempunyai benturan

kepentingan dan mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan Perseroan

yang dikelolanya, selain gaji dan fasilitas yang diterimanya sebagai

anggota Direksi yang ditentukan oleh Pemegang Saham.105

b. Direksi dilarang memangku jabatan rangkap sebagai:106

1) Anggota Direksi pada BUMD lain, badan usaha milik negara dan

badan usaha milik swasta;

2) Pejabat lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan; dan/atau

3) Jabatan lain yang dapat menimbulkan konflik kepentingan.

c. Direksi tidak berwenang mengajukan permohonan pailit atas Perseroan

sendiri kepada Pengadilan Niaga sebelum memperoleh persetujuan

RUPS, dengan tidak mengurangi ketentuan sebagaimana yang diatur

100 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 127 (4) jo UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 104 (2) 101 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 127 (5) jo UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 104 (3) 102 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 28 (5), (6) 103 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 98 (1) 104 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 59 105 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 19, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 23 106 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 49 huruf a, b, c


25

dalam Undang-Undang tentang Kepailitan dan Penundaan Kewajiban

Pembayaran Utang.107

d. Kententuan Point c di atas, diatur lebih lanjut Direksi terlebih dahulu

memperoleh persetujuan dari Kepala Daerah dan DPRD untuk selanjutnya

ditetapkan RUPS.108

4. Satuan Pengawas Intern

Satuan Pengawas Intern (“SPI”) merupakan aparat pengawas intern Perseroan

yang bertanggung jawab kepada Direktur Utama.


a. Evaluasi atas efektifitas pelaksanaan pengendalian intern, manajemen

risiko, dan proses tata kelola perusahaan, sesuai dengan peraturan

perundang-undangan dan kebijakan Perseroan.109

b. Pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas di bidang

keuangan, operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi, dan

kegiatan lainnya.110

c. SPI bertugas membantu Direktur Utama dalam melaksanakan

pemeriksaan operasional dan keuangan menilai pengendalian,

pengelolaan dan pelaksanaannya pada Perseroan dan memberikan saran

perbaikan.111

d. SPI memberikan keterangan tentang hasil pemeriksaaan atau hasil

pelaksanaan tugas SPI kepada Direktur Utama, serta memonitor tindak

lanjut atas hasil pemeriksaan yang telah dilaporkan.112

e. SPI memberikan keterangan hasil pelaksanaan huruf d diatas dengan

tembusan kepada Dewan Komisaris dan/atau dapat memberikan

keterangan secara langsung kepada Dewan Komisaris.113

f. SPI memberdayakan diri sebagai strategic business partner bagi Direksi

dengan memberikan masukan-masukan dan pertimbangan terhadap hal-

hal strategis yang dihadapi Perseroan.

g. SPI di dukung oleh personil dengan kualitas, kompetensi, dan kuantitas

yang memadai untuk pelaksanaan tugasnya.

h. Untuk menjaga kualitas hasil audit, SPI bekerja secara independen sesuai

dengan Standar Profesi Auditor Internal dan Pedoman Kerja SPI.

i. Personil SPI senantiasa mengembangkan keahlian dan pengetahuan guna

menjamin kualitas auditnya.

107 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 104 (1) 108 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 127 (3) 109 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 28 (4) huruf a 110 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 28 (4) huruf b 111 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 80 huruf a 112 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 80 huruf b,c 113 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 81 Pasal (1), (2)


26

j. SPI bertanggung jawab memberikan rekomendasi, konsultasi dan

informasi mengenai aktivitas yang di audit.

k. Melaksanakan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) yang telah

disahkan dan disetujui oleh Direktur Utama.

l. Mengakses seluruh data dan informasi yang berkaitan dengan

pelaksanaan tugas audit.

m. Kedudukan, wewenang, tanggung jawab, dan kewajiban SPI dituangkan

dalam Internal Audit Charter (Piagam Internal Audit).

5. Auditor Eksternal

Auditor Eksternal adalah pihak yang independen dan profesional yang

melakukan audit keuangan dan audit lainnya seperti audit operasional, audit

khusus, audit mutu, audit investigasi, dan audit teknologi informasi.

Umum

a. Laporan Keuangan Tahunan Perseroan diaudit oleh Auditor Eksternal

yang ditunjuk oleh RUPS dari calon-calon yang diajukan oleh Dewan

Komisaris.114

b. Untuk menjaga independensinya, maka :

1) Auditor Eksternal melaporkan hasil auditnya kepada Dewan Komisaris

dan Direksi.

2) Auditor Eksternal harus bebas dari pengaruh dan tidak memiliki

benturan kepentingan dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan pihak

yang berkepentingan di Perseroan (stakeholders).115

3) Auditor Eksternal tidak boleh memberikan jasa lain di luar audit

selama periode audit.

4) Auditor Eksternal tidak boleh mempunyai kepentingan keuangan yang

materiil baik langsung maupun tidak langsung dan hubungan bisnis

dengan Perseroan.

c. Audit oleh Auditor Eksternal dilakukan sesuai dengan standar audit dan

kode etik profesi.

d. Auditor Eksternal harus memberi tahu Direksi dan/atau Dewan Komisaris

bila menemukan kejadian atau indikasi pelanggaran di dalam Perseroan

terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku.

e. Auditor Eksternal memberitahukan kepada Pemegang Saham dan atau

instansi pemerintah sesegera mungkin jika ditemukan adanya pelanggaran

dan hal-hal yang dapat membahayakan keadaan keuangan Perseroan dan

kepentingan publik lainnya.

114 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 24, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 31 (1), 115 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 31 (4)


27

f. Kecuali disyaratkan dalam anggaran dasar dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku, Auditor Eksternal harus merahasiakan informasi

yang diperoleh dalam melaksanakan tugasnya.

g. Perseroan harus menyediakan semua catatan akutansi data penunjang

yang diperlukan oleh Auditor Eksternal sehingga memungkinkan Auditor

Eksternal memberikan pendapatnya tentang kewajaran, ketaatan-azasan,

dan kesesuaian laporan keuangan Perseroan dengan standar akutansi

keuangan.116

6. Sekretaris Perusahaan

Sekretaris Perusahaan merupakan penghubung (liaison officer) antara Direksi,

Dewan Komisaris dan Pemegang Saham serta wakil Perseroan dalam

berhubungan dengan regulator, lembaga atau asosiasi lain yang berkaitan

dengan Perseroan. Dalam hal implementasi tata kelola perusahaan, Sekertaris

Perusahaan memiliki tugas pokok untuk memastikan bahwa kepatuhan

keterbukaan yang sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip Good Corporate

Governance.117

Umum

a. Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama

berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan

Komisaris.118

b. Sekretaris Perusahaan harus memiliki kualifikasi akademis yang memadai

agar dapat melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya dengan baik.

c. Sekretaris Perusahaan harus mempunyai pengalaman dan pengetahuan

yang mendukung pelaksanaan fungsinya.


a. Memastikan bahwa Perseroan mematuhi peraturan tentang persyaratan

keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip Good Coporate

Govenance.119

b. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris

secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.120

c. Sekretaris Perusahaan mempunyai tugas menatausahakan serta

menyimpan dokumen Perseroan, termasuk tetapi tidak terbatas pada

Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, risalah rapat Direksi, rapat

gabungan antara Direksi dan Dewan Komisaris dan Rapat Umum

Pemegang Saham (RUPS).121

116 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 31 (5) 117 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 29 118 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 29 (3) 119 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 29 (4) huruf a 120 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 29 (4) huruf b 121 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 29 (4) huruf c


28

d. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab atas pengelolaan informasi

Perseroan.

2.2 PROSES GOOD CORPORATE GOVERNANCE

1. Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Komisaris dan Direksi

a. Pengangkatan, penggantian dan pemberhentian Dewan Komisaris dan

Direksi dilakukan oleh RUPS.122

b. Calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan oleh Pemegang

Saham, serta disyaratkan mengikuti dan lulus uji kelayakan dan kepatutan

(fit and proper test) yang dilaksanakan oleh konsultan ahli yang

independen.

c. Mekanisme uji kelayakan dan kepatutan (fit and proper test) dilakukan

secara transparan, profesional, mandiri, dan dapat

dipertanggungjawabkan.

d. Calon Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang telah dinyatakan lulus

uji kelayakan dan kepatutan (fit and proper test) wajib menandatangani

Perjanjian Penunjukan sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai

anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

e. Dewan Komisaris dan Direksi yang telah menyelesaikan masa jabatannya

dapat dipertimbangkan untuk diangkat kembali selama 1 (satu) kali masa

jabatan berdasarkan penilaian kinerja pada periode sebelumnya.123

f. Anggota Direksi dapat diberhentikan untuk sementara oleh Dewan

Komisaris dengan menyebutkan alasannya dengan pemberitahuan secara

tertulis kepada Anggota Direksi yang bersangkutan.124

g. Bagi anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi yang berhenti sebelum

ataupun setelah masa jabatannya berakhir harus menyusun

pertanggungjawaban pelaksanaan tugasnya dan menyampaikannya

kepada Pemegang Saham/RUPS.

2. Program Pengenalan

a. Dewan Komisaris dan/atau Direksi yang diangkat untuk pertama kalinya

wajib diberikan program pengenalan mengenai Perseroan.125

b. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan berada pada

Sekretaris Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai

Sekretaris Perusahaan.126

c. Program pengenalan meliputi:

122 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 13 (3), PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 50 (1), 54 (2) , UU No. 40

Tahun 2007 Pasal 94 123 PerGub No.109 Tahun 2011 124 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 106 (1), (2) 125 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 43 (1) 126 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 43 (2)


29

1) Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate Governance oleh

Perseroan.127

2) Gambaran mengenai Perseroan berkaitan dengan tujuan, sifat dan

lingkup kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana

usaha jangka pendek dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan

masalah-masalah strategis lainnya. 128

3) Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit

internal dan eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal,

termasuk Komite Audit dan/atau komite lainnya.129

4) Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris

dan Direksi serta hal-hal yang tidak diperbolehkan.130

d. Program pengenalan Perseroan dapat dilaksanakan dalam bentuk

presentasi, diskusi, serta kunjungan ketempat operasi Perseroan.

2.3 RENCANA KERJA

1. Rencana Kerja Jangka Panjang Perusahaan

a. Direksi wajib menyiapkan Rencana Kerja Jangka Panjang Perusahaan

(RJPP) yang memuat sasaran dan tujuan yang hendak dicapai dalam

jangka waktu 5 (lima) tahun.131 Dewan Komisaris mengkaji dan

memberikan pendapat mengenai RJPP yang disiapkan Direksi sebelum

ditandatangani bersama.132

b. RJPP sekurang-kurangnya memuat:133

1) Evaluasi pelaksanaan RJPP sebelumnya;

2) Posisi perusahaan saat ini;

3) asumsi-asumsi yang dipakai dalam penyusunan RJPP;

4) Penetapan visi, misi, sasaran, strategi, kebijakan dan program kerja

RJPP.

c. Direksi menyampaikan rancangan RJPP kepada Dewan Komisaris untuk

ditandatangani bersama.134

d. Direksi mengundang Dewan Komisaris untuk menyampaikan usulan

RJPP.

e. Dewan Komisaris akan memberikan persetujuan/penolakan selambat-

lambatnya 7 (tujuh) hari sejak Direksi memberikan penjelasan dalam rapat

bersama Dewan Komisaris.

127 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 43 (3) huruf a 128 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 43 (3) huruf b 129 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 43 (3) huruf c 130 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 43 (3) huruf d 131 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 88 (1) 132 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 20 (1), (3) 133 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 88 (2), PerGub No. 10 Tahun 2012 Pasal 3 134 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 88 (3)


30

f. Dewan Komisaris dianggap telah menyetujui permohonan Direksi setelah 7

(tujuh) hari sejak Direksi memberikan penjelasan kepada Dewan Komisaris

dan Dewan Komisaris tidak meminta penjelasan lebih lanjut.

g. Direksi menindaklanjuti rencana tersebut setelah mendapatkan

persetujuan dan/atau rekomendasi Dewan Komisaris.

h. Rancangan RJPP yang telah mendapat rekomendasi Dewan Komisaris

dilakukan pembahasan bersama dengan Badan Pembinaan BUMD,

selanjutnya disampaikan kepada RUPS.135

2. Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan

a. Direksi wajib menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP)

dengan berpedoman pada Standar Akutansi Keuangan (SAK) sekurang-

kurangnya berisi proyeksi laporan keuangan, laporan keuangan anak

perusahaan dan hal-hal lain dengan disetujui Dewan Komisaris, dan

disahkan oleh RUPS.136

b. Direksi menyusun rencana kerja tahunan sebelum dimulainya tahun buku

yang akan datang.137

c. Direksi wajib memiliki asumsi RKAP yang terdiri dari Penilaian Prioritas

dan Penilaian Risiko atas RKAP yang akan di susun.

d. Direksi Perseroan selambat-lambatnya 2 (dua) bulan sebelum berakhirnya

tahun buku atau sesuai Anggaran Dasar Perseroan harus menyampaikan

RKAP tahun berikutnya kepada RUPS untuk mendapat pengesahan.138

e. RKAP dibahas dan disetujui terlebih dahulu oleh Dewan Komisaris dan

Direksi sebelum disampaikan kepada RUPS.139

f. Pengesahan RKAP dilakukan setelah diadakan pembahasan dengan

Kuasa Pemegang Saham dan/atau konsultan apabila diperlukan, dan

harus sudah disahkan selambat-lambatnya tanggal 31 Desember sebelum

anggaran dimulai.140

g. Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan RJPP dan RKAP serta

melaksanakan evaluasi dan pengendaliannya.

h. Setiap perubahan RKAP yang sifatnya material harus mendapat

persetujuan Pemegang Saham/RUPS.141

i. Setiap perubahan RKAP yang sifatnya inmaterial tidak diperlukan

perubahan RKAP dan harus mendapat persetujuan Dewan Komisaris.142

j. Perubahan RKAP diajukan oleh Direksi selambat-lambatnya bulan Juli.143

135 PerGub No. 10 Tahun 2012 Pasal 6 (1) 136 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 19, PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 2, Pasal 9 (2) , UU No. 40

Tahun 2007Pasal 64 (1), (2) 137 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 63 (1) 138 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 10 (1) 139 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 10 (2) 140 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 9 (3), (4) 141 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 12 (3) 142 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 12 (2)


31

k. Direksi wajib menyampaikan laporan pelaksanaan RKAP kepada

Pemegang Saham setiap triwulan, tahunan dan sewaktu-waktu apabila

diperlukan.144

l. Dewan Komisaris memantau pelaksanaan RKAP dan kesesuaiannya

dengan RJPP, serta memberikan masukan-masukan dalam upaya

pencapaiannya.

m. Direksi dan Dewan Komisaris wajib menandatangani Kontrak Kinerja

setiap awal tahun, yang memuat pernyataan janji kepada Pemegang

Saham mengenai target-target pencapaian kinerja Perseroan.

2.4 BENTURAN KEPENTINGAN

Benturan kepentingan adalah situasi dimana seseorang karena kedudukan

atau wewenang yang dimiliki di Perseroan, mempunyai kepentingan pribadi

yang dapat mempengaruhi pelaksanaan tugas yang diamanatkan oleh

Perseroan secara obyektif. Benturan kepentingan menimbulkan adanya

perbedaan antara kepentingan ekonomis pribadi atau keluarga dengan

kepentingan ekonomis Perseroan.

Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi dilarang melakukan

tindakan yang memiliki benturan kepentingan dan mengambil keuntungan

pribadi, baik secara langsung maupun tidak langsung, dari kegiatan Perseroan

selain penghasilan yang sah. Selanjutnya hal-hal terkait Konflik Kepentingan

akan diatur dalam Code of Conduct yang merupakan pedoman tentang

perilaku dan etika dalam berusaha.

Umum

a. Pemegang Saham tidak diperkenankan mencampuri kegiatan operasional

dan pengawasan Perseroan yang menjadi tanggung jawab Direksi dan

Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.145

b. Anggota Dewan Komisaris dilarang memangku jabatan rangkap sebagai

anggota Direksi pada BUMN, BUMD, badan usaha milik swasta lainnya,

jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan

dan/atau jabatan lain yang dapat menimbulkan konflik kepentingan.146

c. Anggota Direksi dilarang memangku jabatan rangkap sebagai anggota

Direksi pada BUMN, BUMD, badan usaha milik swasta lainnya, jabatan

lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau

jabatan lain yang dapat menimbulkan konflik kepentingan.147

143 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 12 (5) 144 PerGub No. 105 Tahun 2003 Pasal 13 (1) 145 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 8 (1) 146 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 49 147 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 67


32

d. Dewan Komisaris dan Direksi wajib melaporkan kepada Perseroan

mengenai kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya pada Perseroan

tersebut dan Perseroan lain.148

e. Dewan Komisaris tidak boleh mempunyai kepentingan yang dapat

mengganggu kemampuan untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan

kritis dalam hubungan satu sama lain dan terhadap Direksi.

f. Dewan Komisaris dan Direksi dilarang melakukan transaksi yang

mempunyai benturan kepentingan dan mengambil keuntungan pribadi dari

kegiatan Perseroan yang bersangkutan, selain penghasilan yang sah

diterimanya sebagai Direksi dan Dewan Komisaris, yang ditentukan oleh

RUPS.149

g. Antara para anggota Direksi maupun anggota Dewan Komisaris dan

antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Direksi tidak boleh ada

hubungan keluarga sedarah maupun karena perkawinan sampai derajat

ketiga.150

h. Tidak mempunyai hubungan keluarga dengan anggota Direktur atau

Komisaris atau pejabat satu tingkat di bawah Direksi pada Perseroan baik

karena hubungan darah maupun karena perkawinan.

i. Direksi Anak Perusahaan tidak boleh merangkap jabatan lain pada usaha

swasta yang dapat menimbulkan benturan kepentingan secara langsung

maupun tidak langsung dengan kepentingan Perseroan.

j. Apabila terjadi sesuatu hal dimana kepentingan Perseroan berbenturan

dengan kepentingan salah satu anggota Direksi, maka dengan persetujuan

Dewan Komisaris, Perseroan akan diwakili oleh anggota Direksi lainnya.

Apabila benturan kepentingan tersebut menyangkut semua anggota

Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh Dewan Komisaris atau oleh

seorang yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris.

k. Dalam hal terjadi rangkap jabatan sebagaimana huruf b dan c di atas,

sanksi administratif berupa diberhentikannya jabatan sebagai Dewan

Komisaris atau Direksi tidak dilaksanakan oleh RUPS paling lama 20 (dua

puluh) hari kerja sejak yang bersangkutan diangkat memangku jabatan

baru sebagai anggota Dewan Komisaris atau Direksi, jabatan yang

bersangkutan sebagai Dewan Komisaris atau Direksi dinyatakan

berakhir.151

2.5 MANAJEMEN RISIKO

Risiko adalah kemungkinan terjadinya sesuatu yang mempunyai dampak

terhadap tujuan yang dapat menyebabkan timbulnya kerugian atau tidak

tercapainya tujuan Perseroan.

148 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 101 (1) 149 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 13, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 40 150 PerGub No.109 Tahun 2011 Pasal 57 (2) huruf o, Pasal 78 (2) huruf n 151 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 48, Pasal 67


33

Manajemen Risiko adalah budaya, proses dan struktur yang diarahkan kepada

manajemen yang efektif mengenai pengelolaan risiko baik dalam hal

mengelola risiko tersebut menjadi peluang-peluang yang potensial dan/atau

melakukan pencegahan terhadap pengaruh-pengaruh risiko yang merugikan.

Penilaian risiko merupakan suatu rangkaian tindakan yang dilaksanakan

Direksi dalam rangka identifikasi dan analisis risiko untuk menetapkan

besarnya kemungkinan dan dampak suatu risiko yang dihadapi Perseroan

dalam mencapai sasaran usaha yang ditetapkan, antara lain:

a. Direksi menetapkan tujuan Perseroan sesuai RJPP dan RKAP.

b. Direksi melakukan identifikasi dan kajian terhadap potensi risiko terhadap

tujuan yang dihadapi Perseroan meliputi penetapan sumber-sumber risiko.

c. Proses analisis risiko meliputi estimasi atas signifikansi dampak yang akan

timbul, penilaian mengenai tingkat kemungkinan terjadinya risiko dan

penetapan langkah yang diperlukan untuk mengatasi risiko tersebut.

d. Direksi menetapkan strategi dan kebijakan penanganan pengelolaan risiko

serta melakukan pengawasan atas pelaksanaannya.

e. Direksi mengungkapkan kebijakan yang diterapkan Perseroan

menyangkut pengelolaan risiko dalam Laporan Tahunan.

f. Direksi memberikan informasi hasil analisis risiko yang dilakukan kepada

Dewan Komisaris serta menyampaikan laporan profil manajemen risiko

dan penanganannya bersamaan laporan berkala Perseroan kepada

Pemegang Saham.

g. Dewan Komisaris memantau pelaksanaan pengelolaan risiko Perseroan

dan memberikan masukan untuk perbaikan.

h. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat dilakukan dengan:152

1) Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah Direksi; atau

2) Memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk

menjalankan fungsi manajemen risiko.

e. Internal Audit melakukan kajian terhadap kecukupan pengelolaan risiko

yang diterapkan Perseroan sebagai bahan kajian risiko kepada Direksi.

f. Internal Audit memberikan masukan atas prosedur atau proses manajemen

risiko dan memberikan kontribusi terhadap peningkatan pengelolaan risiko

dan pengendalian kepada manajemen.

2.6 PENGAMBILAN KEPUTUSAN

a. Semua keputusan dalam rapat dilakukan berdasarkan musyawarah untuk

mufakat dan jika tidak dicapai kata sepakat maka keputusan diambil

dengan pemungutan suara berdasarkan suara setuju lebih dari ½ (satu per

152 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 11 (4), PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 25 (3)


34

dua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan dengan sah dalam

rapat.153

b. Pemegang Saham juga dapat mengambil keputusan yang sah tanpa

mengadakan RUPS, dengan ketentuan semua Pemegang Saham telah

diberitahu secara tertulis dan semua Pemegang Saham memberikan

persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta

menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil dengan

cara demikian, mempunyai kekuatan yang sama dengan sah dalam

RUPS.154

c. Jika terdapat pendapat yang berbeda dalam rapat (dissenting opinion)

harus didokumentasikan dalam notulen rapat.155

d. Direksi bertanggung jawab atas akibat pengambilan keputusan, baik

secara perorangan maupun kolegial.

e. Setiap keputusan yang diambil harus memperhatikan kepentingan

stakeholders Perseroan, risiko yang melekat, dan kewenangan yang

dimiliki oleh setiap pengambil keputusan.

f. Hak mengemukakan pendapat dijunjung tinggi dalam upaya memberikan

masukan peningkatan kinerja Perseroan.

g. Keputusan-keputusan yang mengikat dapat pula diambil tanpa diadakan

rapat Dewan Komisaris/Direksi, asalkan keputusan itu disetujui secara

tertulis oleh semua anggota Dewan Komisaris/Direksi.

h. Pengambilan keputusan penting dilakukan dengan transparan, independen

dan bertanggung jawab dalam waktu yang cepat dan tidak ditunda-tunda

dengan analisis yang memadai.

i. Pengambilan keputusan terhadap masalah-masalah Perseroan dilakukan

melalui pertimbangan dan analisis secara komprehensif.

j. Sekretaris Perusahaan mendokumentasikan setiap proses pengambilan

keputusan Direksi, agar memudahkan penelusuran kembali terhadap

keputusan yang pernah diambil.

k. Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi harus konsisten dalam

menjalankan keputusan-keputusan yang telah ditetapkan.

l. Jika terdapat perubahan terhadap keputusan yang telah ditetapkan, wajib

dituangkan dalam bentuk tertulis.

2.7 MEDIA KOMUNIKASI DAN INFORMASI

a. Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan stakeholders lainnya berhak

memperoleh informasi material mengenai Perseroan, secara tepat waktu,

terukur, dan teratur mengenai Perseroan, kecuali untuk informasi dimana

153 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 10 (8) 154 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 10 (9) 155 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 14 (3), Pasal 24 (3)


35

Direksi memiliki alasan yang dapat dipertanggungjawabkan untuk tidak

memberikannya.

b. Direksi/Dewan Komisaris harus memastikan bahwa Auditor Eksternal,

auditor internal dan Komite Audit serta komite lainnya memiliki akses

terhadap cacatan akutansi, data penunjang dan informasi mengenai

Perseroan sepanjang diperlukan untuk melaksanakan tugasnya.156

c. Auditor Eksternal, auditor internal dan Komite Audit serta komite lainnya

harus merahasiakan informasi yang diperoleh sewaktu melaksanakan

tugasnya dengan menandatangani Pakta Integritas/ Perjanjian.157

d. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab kepada Perseroan untuk

menjaga kerahasiaan informasi Perseroan.158

e. Perseroan wajib mengungkapkan informasi penting dalam Laporan

Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan sesuai dengan peraturan

perundang-undangan secara tepat waktu, akurat, jelas dan obyektif.159

f. Direksi melakukan komunikasi secara efektif dengan unit kerja, sesama

Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham melalui media

komunikasi yang tepat dan efisien.

g. Direksi menetapkan kebijakan mengenai pengelolaan informasi termasuk

klasifikasi kerahasiaan informasi.

h. Sekretaris Perusahaan memastikan informasi yang dikelola valid, lengkap,

akurat, tepat waktu, dan relevan dalam membantu pengambilan

keputusan.

i. Perseroan senantiasa mengoptimalkan penggunaan media komunikasi

dan informasi yang tersedia.

j. Setiap insan yang berada pada Perseroan bertanggung jawab untuk

menjaga rahasia Perusahaan.

k. Informasi, yang berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan

dan/atau ketentuan perusahaan merupakan informasi rahasia yang

berkenaan dengan perusahaan, harus dirahasiakan sesuai dengan

ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau ketentuan

perusahaan.160

l. Informasi dan segala intangible asset, termasuk hasil riset, teknologi, dan

hak atas kekayaan intelektual yang diperoleh atas penugasan dan/atau

atas beban Perseroan menjadi milik Perseroan yang harus dituangkan

dalam perjanjian.161

156 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 32 157 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 26 (3) 158 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 33 (2) 159 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 34 160 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 33 (3) 161 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 35


36

2.8 PENDELEGASIAN WEWENANG

a. RUPS mendelegasikan baik sebagian maupun seluruhnya kepada Dewan

Komisaris dengan batasan yang diputuskan oleh RUPS untuk memberikan

persetujuan kepada Direksi dalam melakukan Bangun Serah Kelola dan

kerjasama operasional , mendirikan perusahaan baru dan/atau turut serta

dalam usaha perusahaan lainnya baik dalam maupun luar negeri atau

mengalihkan penyertaan di anak-anak perusahaan dan meminjam uang

atau membuat hutang sebagaimana amanat Anggaran Dasar

Perseroan.162

b. Direksi mendelegasikan sebagian wewenang pengelolaan Perseroan

kepada jajaran di bawahnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku

dengan pertimbangan untuk menunjang kelancaran tugas dan

meningkatkan efisiensi dan efektifitas.

c. Kepala unit kerja harus melaksanakan wewenang yang didelegasikan

tersebut dengan penuh tanggung jawab dan memberikan laporan

pelaksanaannya secara berkala kepada Direksi.

d. Pendelegasian wewenang dikaji secara periodik untuk disesuaikan dengan

tuntutan perkembangan Perseroan.

e. Pendelegasian wewenang yang dilakukan tidak melepaskan tanggung

jawab Direksi.

2.9 PENGELOLAAN KEUANGAN

a. Keuangan Perseroan harus dikelola secara profesional dengan

mempertimbangkan risiko serta menggunakan prinsip kehati-hatian.

b. Direksi bertanggung jawab untuk menyusun laporan keuangan sesuai

dengan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.

c. Kegiatan Perseroan dilaksanakan dengan mengacu kepada anggaran

yang telah ditetapkan.

d. Kegiatan Perseroan di luar anggaran yang telah ditetapkan harus

dilaporkan kepada Dewan Komisaris.

e. Pemantauan pengelolaan keuangan oleh Direksi dilakukan oleh Dewan

Komisaris.

2.10 SUKSESI MANAJEMEN

a. Direksi menetapkan persyaratan jabatan dan proses seleksi untuk Kepala

Divisi dan jabatan lain di bawahnya sesuai dengan kebutuhan Perseroan

dalam menjalankan strategi.

b. Direksi menetapkan kebijakan atau pedoman tentang jenjang karir (carrier

path) karyawan.

162 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 10 (8), Akta 3/2017.


37

c. Penetapan untuk jabatan satu tingkat di bawah Direksi harus dilaporkan

kepada Dewan Komisaris.

d. Dewan Komisaris memantau pengisian formasi jabatan satu tingkat di

bawah Direksi dalam upaya menjaring dan mengusulkan calon anggota

Direksi kepada RUPS.

e. Dewan Komisaris berperan dalam mengusulkan calon Direksi yang berasal

dari manajemen.

f. Direksi menetapkan program pengembangan kemampuan karyawan

Perseroan baik fungsional maupun struktural secara transparan.

g. Penempatan dalam jabatan dilaksanakan berdasarkan prinsip

profesionalisme sesuai kompetensi, prestasi kerja, dan syarat-syarat

obyektif.

2.11 TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN

a. Perseroan yang menjalankan kegiatan usahanya di bidang dan/atau

berkaitan dengan sumber daya alam wajib melaksanakan Tanggung

Jawab Sosial dan Lingkungan.163

b. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan merupakan kewajiban Perseroan

yang dianggarkan dan diperhitungkan sebagai biaya Perseroan yang

pelaksanaannya dilakukan dengan memperhatikan kepatutan dan

kewajaran.164

c. Direksi menetapkan dan menjalankan program Perseroan yang terkait

dengan tanggung jawab sosial Perseroan secara periodik dan

melaporkannya kepada Dewan Komisaris serta Pemegang Saham.

d. Program tanggung jawab sosial Perseroan tercermin dalam RKAP dan

RJPP.

e. Pelaksanaan tanggung jawab sosial Perseroan dilakukan secara efektif

yang berdampak pada peningkatan kesejahteraan masyarakat dan

meningkatkan image Perseroan yang baik.

f. Direksi harus memastikan bahwa Perseroan melaksanakan tanggung

jawab sosialnya sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang

berlaku.

g. Dewan Komisaris memantau dan memberikan masukan terhadap

pelaksanaan program Perseroan yang terkait dengan tanggung jawab

sosial Perseroan.

h. Pelaksanaan program Perseroan yang terkait dengan tanggung jawab

sosial Perseroan dimuat dalam Laporan Tahunan Perseroan.

i. Direksi wajib memastikan bahwa aset-aset dan lokasi usaha serta fasilitas

Perseroan lainnya, memenuhi peraturan perundang-undangan yang

163 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 74 (1) 164 UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 74 (2)


38

berlaku berkenaan dengan pelestarian lingkungan, kesehatan, dan

keselamatan kerja.165

j. Perseroan melaksanakan tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan

cara menyisihkan sebagian laba bersih.166

k. Penggunaan laba untuk tanggung jawab sosial dan lingkungan

diprioritaskan untuk keperluan pembinaan usaha mikro, usaha kecil dan

koperasi.167

2.12 PENGENDALIAN INTERNAL

a. Direksi harus menetapkan Sistem Pengendalian Internal yang efektif untuk

mengamankan investasi dan aset Perseroan.168

b. Internal Audit melakukan penelaahan terhadap kecukupan sistem

pengendalian internal Perseroan termasuk dalam penyusunan Laporan

Keuangan Perseroan.

c. Internal Audit memberikan masukan kepada manajemen untuk perbaikan

pengendalian internal.

d. Internal Audit melakukan kegiatan mengevaluasi kecukupan dan efektifitas

sistem pengendalian intern yang ditetapkan Perseroan.

e. Sistem Pengendalian Internal antara lain mencakup hal-hal sebagai

berikut169:

1) Lingkungan pengendalian internal dalam perusahaan yang

dilaksanakan dengan disiplin dan terstruktur, yang terdiri dari:

a) Integritas, nilai etika dan kompetensi karyawan.

b) Filosofi dan gaya manajemen.

c) Cara yang ditempuh manajemen dalam melaksanakan

kewenangan dan tanggung jawabnya.

d) Pengorganisasian dan pengembangan sumber daya manusia.

e) Perhatian dan arahan yang dilakukan oleh Direksi.

2) Pengkajian dan pengelolaan risiko usaha (risk assessment), yaitu

suatu proses untuk mengidentifikasi, menganalisis, menilai

pengelolaan risiko yang relevan.

3) Aktivitas pengendalian yaitu tindakan-tindakan yang dilakukan dalam

suatu proses pengendalian terhadap kegiatan perusahaan pada setiap

tingkat dan unit dalam struktur organisasi Perseroan, antara lain

mengenai kewenangan, otoritas, verifikasi, rekonsiliasi, penilaian atas

prestasi kerja, pembagian tugas, dan keamanan terhadap aset

Perseroan.

165 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 28 166 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 106 (1) 167 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 106 (2) 168 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 26 (1) 169 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 26 (2)


39

4) Sistem informasi dan komunikasi yaitu suatu proses penyajian laporan

mengenai kegiatan operasional, finansial serta ketaatan dan

kepatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan oleh

Perseroan.

5) Monitoring yaitu proses penilaian terhadap kualitas system

pengendalian intern, termasuk fungsi Internal Audit pada setiap tingkat

dan unit dalam struktur organisasi Perseroan, sehingga dapat

dilaksanakan secara optimal.

f. Direksi menindaklanjuti laporan hasil audit yang dilaksanakan Internal

Audit maupun Auditor Eksternal dan melaporkan perkembangan tindak

lanjut tersebut kepada Dewan Komisaris (melalui Komite Audit).

g. Dewan Komisaris (melalui Komite Audit) memantau perkembangan tindak

lanjut atas laporan hasil audit Internal Audit maupun Auditor Eksternal.

h. Dewan Komisaris mengawasi dan memantau (control and monitoring)

kepatuhan Direksi dalam menjalankan Perseroan sesuai dengan RJPP

dan RKAP.

i. Dewan Komisaris memberikan penilaian dan masukan terhadap laporan

hasil audit Internal Audit dan Auditor Eksternal yang mencakup materi

laporan, sasaran audit, dan ruang lingkup audit.

j. Dewan Komisaris (melalui Komite Audit) mengawasi dan memantau

kepatuhan Direksi dan tim manajemen dalam menjalankan peraturan

perundang-undangan.

2.13 PELAPORAN

a. Pelaporan Direksi:170

1) Laporan Direksi Perseroan terdiri dari laporan bulanan, laporan

triwulanan dan laporan tahunan.

2) Laporan bulanan dan triwulanan sebagaimana dimaksud pada point 1

(satu) di atas terdiri dari laporan kegiatan operasional dan laporan

keuangan yang disampaikan kepada Dewan Komisaris.

3) Laporan tahunan disampaikan kepada RUPS untuk disahkan.

4) Direksi mempublikasi laporan tahunan kepada masyarakat paling

lambat 15 (lima belas) hari kerja setelah laporan tahunan disahkan oleh

RUPS.

5) Direksi wajib mengungkapkan informasi penting dalam Laporan

Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan sesuai dengan peraturan

perundang-undangan yang berlaku secara tepat waktu, akurat, jelas

dan secara obyektif.171

170 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 97 171 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 34


40

6) Direksi menyampaikan laporan khusus kepada Dewan Komisaris dan

Pemegang Saham setiap ada kejadian penting dan/atau atas

permintaan Dewan Komisaris/ Pemegang Saham.

7) Direksi menyampaikan laporan berkala menurut cara dan waktu

seseuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan lainnya setiap

kali diminta oleh Pemegang Saham.

8) Direksi menyampaikan Laporan Manajemen setiap triwulan kepada

Dewan Komisaris paling lambat 1 (satu) bulan setelah triwulan berakhir.

9) Direksi menetapkan mekanisme penyampaian laporan

pertanggungjawaban setiap unit kerja dalam suatu sistem pengendalian

internal yang memadai.

10) Direksi menyampaikan laporan pelaksanaan tata kelola teknologi

informasi secara periodik kepada Dewan Komisaris.172

b. Pelaporan Dewan Komisaris:173

1) Laporan Dewan Komisaris terdiri dari laporan triwulanan dan laporan

tahunan.

2) Laporan triwulanan dan laporan tahunan paling sedikit terdiri dari

lapiran pengawasan yang disampaikan kepada RUPS.

3) Laporan triwulanan disampaikan paling lambat 30 (tiga puluh) hari kerja

setelah akhir triwulanan berkenaan.

4) Laporan tahunan disampaikan kepada RUPS untuk disahkan.

5) Apabila Dewan Komisaris tidak menandatangani laporan tahunan harus

disebutkan alasannya.

c. Pelaporan Bersama Direksi dan Dewan Komisaris:

1) Dalam waktu selambatnya 5 (lima) bulan setelah tahun buku

Perseroan ditutup, Direksi menyusun laporan tahunan sesuai

ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku yang

ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan Dewan Komisaris

untuk diajukan dalam RUPS tahunan.174

2) Laporan Tahunan di samping memuat hal-hal yang telah ditentukan

oleh peraturan perundang-undangan, juga memuat mengenai

perkembangan dan upaya Perseroan dalam penerapan Good

Corporate Governance dan Corporate Social Responsibility.

3) Dewan Komisaris wajib membahas laporan tahunan secara bersama-

sama dengan Direksi, sebelum menyetujui dan menyampaikannya

kepada RUPS.

4) Laporan Tahunan ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan

semua anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada tahun buku

172 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 30 (2) 173 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 96 174 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 19 (4)


41

yang bersangkutan dan disediakan di kantor Perseroan sejak tanggal

panggilan RUPS untuk dapat diperiksa oleh Pemegang Saham.175

5) Dengan ditandatangani bersama laporan tahunan, semua anggota

Direksi dan Dewan Komisaris bertanggungjawab atas isi laporan

tahunan dimaksud. Dewan Komisaris menyampaikan laporan

pelaksanaan kerja pengawasan Dewan Komisaris yang telah

dilakukan dan program kerja Dewan Komisaris untuk periode

selanjutnya kepada Pemegang Saham.

2.14 RUPS, RAPAT LAINNYA DAN RISALAH RAPAT

a. RUPS Tahunan wajib diadakan dalam jangka waktu paling lambat 6

(enam) bulan setelah tahun buku berakhir.176

b. RUPS Lainnya diadakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk

kepentingan Perseroan.177

c. Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Direksi harus diadakan secara berkala,

yaitu sekurang-kurangnya sekali dalam sebulan.178

d. Risalah rapat harus dibuat untuk setiap rapat dan dalam risalah rapat

tersebut harus dicantumkan pendapat yang berbeda (dissenting

comments) dengan apa yang diputuskan dalam rapat (bila ada).179

e. Sekretaris Perusahaan mendokumentasikan risalah Rapat Direksi maupun

RUPS dan menyediakannya bila diminta oleh Pemegang Saham, Dewan

Komisaris dan/atau Direksi.

f. Panggilan rapat dilakukan secara tertulis dan disampaikan dalam jangka

waktu sekurang-kurangnya 3 (tiga) hari sebelum rapat dengan

mencantumkan agenda, tanggal, waktu dan tempat rapat.180

g. Rapat Direksi dianggap sah dan berhak mengambil keputusan-keputusan

yang mengikat apabila dihadiri oleh lebih dari ½ (satu per dua) jumlah

anggota Direksi dan yang mewakilinya.181

h. Rapat Komisaris dianggap sah apabila dihadiri oleh lebih dari ½ (satu per

dua) dari jumlah anggota Dewan Komisaris hadir atau diwakili dalam

rapat.182

i. Dalam jangka waktu 14 (empat belas) hari terhitung sejak tanggal

pengiriman risalah rapat, setiap anggota Direksi dan/atau Dewan

Komisaris yang hadir dan/atau diwakili dalam rapat telah menyampaikan

175 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 19 (5) 176 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 8 (3), UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 78 (2) 177 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 8 (6), UU No. 40 Tahun 2007 Pasal 78 (4) 178 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 11 (1), Pasal 24 (1) 179 PerGub 96/2004, PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 180 Anggaran Dasar Perseroan Pasal Pasal 15, Pasal 18 181 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 15 (8) 182 Anggaran Dasar Perseroan Pasal 18 (8)


42

persetujuan atau keberatannya dan/atau usul perbaikannya atas risalah

rapat.

2.15 PENILAIAN KINERJA

Penilaian kinerja terdiri dari 2 (dua) kategori penilaian yang terdiri dari:

a. Penilaian Tingkat Kesehatan Perseroan.

b. Penilaian Kinerja Pengurus Perseoran.

Pemegang Saham menilai kedua kategori tersebut melalui mekanisme RUPS.

Adapun penetapan penilaian tersebut disusun sebagai berikut:

a. Indikator penilaian tingkat kesehatan Perseroan di atur oleh Keputusan

Gubernur Provinsi DKI Jakarta;

b. Indikator Penilaian Kinerja Pengurus Perseoran ditetapkan Dewan

Komisaris dan melakukan penilaian kinerja Direksi serta

menginformasikannya kepada Pemegang Saham.

c. Dewan Komisaris menyusun rencana kerja dan target kerja setiap awal

tahun, serta melakukan evaluasi sendiri (self assessment) atas

pencapaiannya.

d. Dewan Komisaris melaporkan kepada Pemegang Saham apabila terjadi

gejala kemunduran kinerja Perseroan.

e. Dewan Komisaris menilai pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan

manajemen risiko.

2.16 PROSES PENUNJUKAN DAN PERAN AUDITOR EKSTERNAL

a. Auditor Eksternal yang melakukan audit atas laporan keuangan harus

ditunjuk oleh RUPS dari calon yang diajukan oleh Dewan Komisaris.183

b. Auditor Eksternal yang melakukan audit lainnya ditunjuk oleh Direksi.

c. Komite Audit harus menetapkan standar Kompetensi auditor dari kantor

akuntan publik, serta harus mewaspadai perbedaan personil antara yang

dicantumkan dalam proposal penawaran dengan yang melaksanakan

tugas di lapangan.

d. Auditor Eksternal tersebut harus bebas dari pengaruh Dewan Komisaris,

Direksi dan/atau pihak lain yang berkepentingan di Perseroan.184

e. Komite Audit harus mencermati masalah yang dapat mengganggu

independensi dan melaporkannya kepada Dewan Komisaris secara tertulis

(bila ada).

f. Terhadap Auditor Eksternal yang melakukan audit atas laporan keuangan,

perlu diperhatikan hal-hal sebagai berikut :

1) Komite Audit melalui Dewan Komisaris wajib menyampaikan kepada

RUPS menyangkut alasan pencalonan dan besarnya

183 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 24 (1) 184 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 24 (3)


43

honorarium/imbal jasa yang diusulkan untuk Auditor Eksternal

Perseroan.185

2) Auditor Eksternal melakukan audit terhadap laporan keuangan

Perseroan untuk memberikan pendapat atas kewajaran penyajian

laporan keuangan secara independen dan profesional.

g. Auditor Eksternal menyampaikan laporan hasil audit kepada Direksi dan

Dewan Komisaris secara tepat waktu.

h. Perseroan harus menyediakan bagi Auditor Eksternal semua catatan dan

data penunjang yang diperlukan.186

2.17 MEKANISME KERJA KOMITE AUDIT, INTERNAL AUDIT, DAN AUDITOR

EKSTERNAL

a. Komite Audit bertugas membantu Dewan Komisaris dalam memastikan

efektifitas sistem pengendalian intern dan efektifitas pelaksanaan tugas

Auditor Eksternal dan Internal Audit.

b. Auditor Eksternal harus memberitahu Direksi dan/atau Dewan Komisaris

melalui Komite Audit bila menemukan kejadian atau indikasi pelanggaran

di dalam Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan yang

berlaku.

c. Dewan Komisaris memantau perkembangan tindak lanjut atas laporan

hasil audit Internal Audit maupun Auditor Eksternal.

d. Komite Audit terlibat dalam proses seleksi penunjukan Auditor Eksternal.

e. Komite Audit memastikan efektifitas sistem pengendalian manajemen dan

efektifitas pelaksanaan tugas Auditor Eksternal serta tugas lainnya sesuai

ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

f. Komite Audit melaporkan kegiatannya kepada Dewan Komisaris secara

berkala.

g. Internal Audit melaksanakan audit berdasarkan Program Kerja Audit

Tahunan, dan menyampaikan Program Kerja Audit Tahunan kepada

Komite Audit setiap awal periode.

2.18 BUDAYA DAN ETIKA KERJA

a. Direksi wajib membuat suatu pedoman tentang perilaku etika (code of

conduct) yang memuat nilai-nilai etika berusaha.187

b. Direksi, Dewan Komisaris dan pejabat tertentu di Perseroan yang ditunjuk

oleh Direksi dan/atau diwajibkan ketentuan lain wajib menyampaikan

laporan harta kekayaan sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan.188

185 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 24 (2) 186 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 24 (4) 187 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 40 (3) 188 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 41 (2)


44

c. Direksi wajib menandatangani Pakta Integritas untuk tindakan

transaksional yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris dan/atau

RUPS.189

d. Nilai-nilai budaya yang dianut oleh Perseroan harus mendukung visi, misi,

tujuan, dan strategi Perseroan serta harus diterapkan terlebih dahulu oleh

jajaran pimpinan Perseroan untuk selanjutnya meresap ke dalam jajaran

Perseroan.

e. Budaya kerja dibangun untuk menjaga berlangsungnya lingkungan kerja

yang profesional, jujur, terbuka, peduli, dan tanggap terhadap setiap

kegiatan Perseroan serta kepentingan pihak stakeholders.

f. Budaya kerja dikembangkan untuk memotivasi karyawan dalam bekerja.

g. Seluruh insan Perseroan harus menerapkan budaya kerja dan sikap

mental dasar Perseroan secara konsisten dan melakukan evaluasi secara

periodik.

h. Anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan karyawan Perseroan dilarang

untuk memberikan atau menawarkan, atau menerima baik langsung

ataupun tidak langsung sesuatu yang berharga kepada pelanggan atau

seorang pejabat Pemerintah untuk mempengaruhi atau sebagai imbalan

atas apa yang telah dilakukannya dan tindakan lainnya sesuai peraturan

perundang-undangan yang berlaku.190

i. Pemberian atau penerimaan suatu tanda terima kasih dalam kegiatan

usaha, seperti hadiah, sumbangan atau entertainment tidak boleh

dilakukan pada suatu keadaan yang dapat dianggap sebagai perbuatan

yang tidak patut.191

j. Direksi menetapkan kebijakan tentang batas maksimal suatu tanda terima

kasih sebagaimana tersebut pada butir h di atas.

2.19 PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS

1. Mitra Usaha/ Mitra Bisnis

a. Perseroan harus menghormati hak Pemangku Kepentingan yang timbul

berdasarkan peraturan perundang-undangan dan/ atau perjanjian yang

dibuat oleh Perseroan dengan karyawan pelanggan, pemasok dan kreditur

serta masyarakat sekitar tempat usaha Perseroan dan Pemangku

Kepentingan lainnya.192

b. Perseroan menjalin kerjasama dengan mitra bisnis yang dilandasi dengan

itikad baik dan saling menguntungkan serta dituangkan dalam

kesepakatan secara tertulis.

189 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 41 (1) 190 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 40 (1) 191 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 31 (2) 192 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 38


45

c. Bermitra secara profesional dengan mematuhi setiap kesepakatan

yang telah dituangkan dalam kontrak kerjasama.

2. Karyawan

a. Pengangkatan, pemberhentian, kedudukan, kepangkatan, hak, dan

kewajibannya ditetapkan berdasarkan perjanjian kerja sesuai dengan

ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang

ketenagakerjaan.193

b. Pegawai Perseroan memperoleh penghasilan yang adil dan layak sesuai

dengan beban pekerjaan, tanggung jawab, dan kinerja.194

c. Direksi harus mempekerjakan, menetapkan besarnya gaji, memberikan

pelatihan, menetapkan jenjang karir, serta menentukan persyaratan kerja

lainnya, tanpa memperhatikan latar belakang etnik seseorang, agama,

jenis kelamin, usia, cacat yang disandang seseorang, atau keadaan

khusus lainnya yang dilindungi oleh peraturan perundang-undangan.195

d. Peraturan kepegawaian diatur dalam Peraturan Perusahaan/Perjanjian

Kerja Bersama, yang diatur sesuai ketentuan yang berlaku dengan tetap

mengacu pada peraturan perundang-undangan di bidang ketenagakerjaan.

e. Setiap karyawan mendapat kesempatan yang sama untuk

mengembangkan karir sesuai dengan kemampuannya tanpa membedakan

jenis kelamin, suku, ras, golongan, dan agama.

f. Perseroan mempunyai wewenang dalam menerima, mengangkat,

menempatkan, dan memberhentikan karyawan serta memberikan sanksi

disiplin sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

g. Perseroan menetapkan standar prestasi kerja untuk setiap

jabatan/pekerjaan yang digunakan sebagai dasar penilaian prestasi kerja

dengan ditetapkan dan dilaksanakan secara adil dan transparan.

h. Direksi wajib menyediakan lingkungan kerja yang bebas dari segala bentuk

tekanan (pelecehan) yang mungkin timbul sebagai akibat perbedaan

watak, keadaan pribadi, dan latar belakang kebudayaan seseorang.196

i. Setiap karyawan berhak/dapat membentuk dan menjadi anggota Serikat

Karyawan/Pekerja sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan yang berlaku.197

j. Perseroan wajib mengikutsertakan karyawan pada program jaminan

kesehatan, jaminan hari tua, dan jaminan social lainnya sesuai ketentuan

peraturan perundang-undangan.198

k. Karyawan Perseroan dilarang menjadi pengurus partai politik.199

193 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 74 194 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 75 (1) 195 KepGub No. 96 Tahun 2004 Pasal 29 (1) 196 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 37 (2) 197 Undang-Undang No, 13 Tahun 2003 Pasal 104 (1) 198 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 77


46

3. Konsumen/ Pelanggan/ Mitra Penjualan

a. Perseroan harus menghormati hak stakeholders yang timbul berdasarkan

peraturan perundang-undangan yang berlaku dan/atau perjanjian yang

dibuat oleh Perseroan dengan konsumen/pelanggan.

b. Perseroan memberikan layanan produk/jasa properti, infrastruktur dan

utilitas yang berkualitas dengan memanfaatkan secara optimal potensi

yang dimiliki Perseroan.

c. Penanganan keluhan konsumen dilakukan secara profesional

melalui mekanisme yang baku dan transparan.

d. Mengupayakan secara maksimal kepuasan konsumen melalui pelayanan

prima dan inovatif.

e. Perseroan memelihara hubungan/komunikasi yang berkelanjutan

dengan konsumen.

f. Perseroan melaksanakan survei secara sistematis dan dilakukan secara

berkala untuk mengetahui tingkat kepuasan pelanggan/konsumen dan

hasil indeks survey kepuasan dilaksanakan secara berkala.

4. Pemerintah

a. Perseroan harus bertanggung jawab untuk mematuhi hukum dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk ketentuan yang

berhubungan dengan lingkungan hidup, perlindungan konsumen,

ketenagakerjaan, perpajakan, larangan praktek monopoli dan persaingan

usaha tidak sehat, kesehatan dan keselamatan kerja, dan sebagainya.

b. Perseroan akan selalu meningkatkan kualitas layanan produk/jasa properti,

infrastruktur dan utilitas dalam upaya memberikan kontribusi terhadap

pembangunan nasional, regional maupun local..

c. Perseroan mendukung penerimaan negara baik langsung maupun tidak

langsung sesuai dengan peraturan perundang-undangan.

d. Perseroan mendukung setiap penugasan yang diberikan oleh Pemerintah

dalam rangka meningkatkan perekonomian daerah dan menyelenggarakan

funsi kemanfaatan umum tertentu dengan tetap memperhatikan maksud

dan tujuan BUMD.200

e. Perseroan wajib mengkaji bersama Pemerintah atas penugasan yang

diberikan.201

f. Perseroan wajib meminta persetujuan RUPS atas penugasan yang

diberikan dan memberikan laporan pelaksanaan penugasan tersebut.202.

199 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 78 200 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 108 (1) 201 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 108 (2) 202 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 108 (2), (3)


47

g. Perseroan melakukan pemisahan pembukuan mengenai penugasan

tersebut dengan pembukuan dalam rangka pencapaian sasaran usaha

Perseoran.203

5. Masyarakat Sekitar


peraturan perundangan-undangan yang berlaku dan/atau perjanjian yang

dibuat oleh Perseroan dengan masyarakat sekitar tempat usaha

Perseroan, dan stakeholders lainnya.

b. Perseroan yang menjalankan kegiatan usahanya di bidang dan/atau

berkaitan dengan sumber daya alam wajib melaksanakan Tanggung

Jawab Sosial dan Lingkungan.204

c. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan merupakan kewajiban Perseroan

yang dianggarkan dan diperhitungkan sebagai biaya Perseroan yang

pelaksanaannya dilakukan dengan memperhatikan kepatutan dan

kewajaran.205

6. Pemasok/Suplier


peraturan perundang-undangan yang berlaku dan/atau perjanjian yang

dibuat oleh Perseroan dengan Pemasok.

b. Perseroan menjalin kerja sama dengan Pemasok yang dilandasi itikad baik

dan saling menguntungkan serta dituangkan dalam kesepakatan secara

tertulis.

c. Pengikatan dalam hubungan kerja dilakukan berdasarkan prinsip

persaingan usaha yang sehat melalui pemilihan penyedia jasa dengan

cara pelelangan umum/terbatas/pemilihan langsung/penunjukan langsung

sesuai Prosedur Pengadaan Barang/Jasa yang berlaku di Perseroan.

d. Pemilihan penyedia jasa harus mempertimbangkan kesesuaian bidang

kerja, keseimbangan antara kemampuan dan beban kerja, serta kinerja

penyedia jasa.

e. Bermitra secara profesional dengan mematuhi setiap kesepakatan yang

telah dituangkan dalam kontrak kerja sama.

f. Perseroan melakukan assessment pemasok berdasarkan pencapaian

QCDS (quality, cost, deliver, service)

2.20 PEMANTAUAN KETAATAN GCG

1. Perseroan harus secara aktif mengungkapkan sejauh mana pelaksanaan

prinsip Good Corporate Governance (“GCG”) dan masalah yang dihadapi.

203 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 108 (5) 204 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 74 (1) 205 UU No. 40 Tahun 2007Pasal 74 (2)


48

2. Perseroan wajib melakukan pengukuran terhadap penerapan GCG dalam

bentuk :206

a. Penilaian (assessment) yaitu program untuk mengidentifikasi

pelaksanaan GCG di Perseroan melalui pengukuran pelaksanaan dan

penerapan GCG secara berkala setiap 2 (dua) tahun;

b. Evaluasi (review) yaitu program untuk mendeskripsikan tindaklanjut

pelaksanaan dan penerapan GCG di Perseroan yang dilakukan pada

tahun berikutnya setelah penilaian sebagaimana dimaksud di atas,

yang meliputi evaluasi terhadap hasil penilaian dan tindak lanjut atas

rekomendasi perbaikan.

3. Pelaksanaan penilaian pada prinsipnya dilakukan sendiri oleh penilai

(assessor) independen yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris melalui proses

sesuai ketentuan pengadaan barang dan jasa Perseroan dan apabila

diperlukan meminta bantuan Direksi dalam proses penunjukannya.207

4. Pelaksanaan evaluasi pada prinsipnya dilakukan sendiri oleh Perseroan

yang pelaksanaannya dapat didiskusikan dengan atau meminta bantuan

oleh penilai independen atau jasa Instansi Pemerintah yang berkompeten

di bidang GCG. Apabila evaluasi dilakukan oleh penilai independen atau

jasa Instansi Pemerintah maka tidak dapat menjadi penilai pada tahun

berikutnya.208

5. Pemegang Saham berpartisipasi dalam melaksanakan penerapan GCG

sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.

6. Direksi dalam melaksanakan tugasnya wajib menerapkan prinsip-prinsip

profesionalisme, efisiensi, dan prinsip GCG, yaitu transparansi,

akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, serta kewajaran.209

7. Tim GCG yang dibentuk Direksi memastikan ketaatan terhadap aturan

GCG dan secara berkala melaporkannya kepada Direksi dan Dewan

Komisaris.

8. Internal Audit melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan penerapan GCG

secara periodik dan melaporkan hasilnya kepada Direksi dan Dewan

Komisaris.

9. Hasil pelaksanaan penilaian dan evaluasi dilaporkan kepada RUPS

bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.210

10. Dewan Komisaris memantau efektifitas pelaksanaan praktik-praktik GCG

yang diterapkan Perseroan dan melaporkannya kepada Pemegang

Saham. 211

206 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 44 (1) huruf a, b 207 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 44 (3) 208 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 44 (5) 209 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 3 210 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 44 (9) 211 PerMen BUMN No. 01 Tahun 2011 Pasal 12 (7)


49

BAB III

MANAJEMEN HOLDING

3.1 LATAR BELAKANG

Pembentukan PT Jakarta Propertindo bermula dari didirikannya

PT Pembangunan Pluit Jaya sesuai surat Keputusan Menteri Dalam Negeri

Nomor 573 – 900 tentang Pengesahaan Keputusan Gubernur Kepala Daerah

Khusus Ibukota Jakarta Nomor 1767 Tahun 1996 tentang Persetujuan

Pembentukan Perseroan Terbatas Dan Penyertaan Modal Pemerintah Daerah

Khusus Ibukota Jakarta Pada Pendirian Perseroan Terbatas (PT)

Pembangunan Pluit Jaya pada tanggal 30 Juli 1997 dan Keputusan DPRD

Provinsi DKI Jakarta nomor 88 Tahun 2002 tanggal 20 November 2002

sebagaimana juga telah di muat dalam akta pendirian badan hukum PT

Pembangunan Pluit Jaya Nomor 21 tanggal 5 Agustus 1997, dibuat di hadapan

Ida Fidiyantri, SH, notaris pengganti Imas Fatimah, S.H., notaris di Jakarta.

Pendirian tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman

Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-9027 HT.01.01.Th.97

tanggal 5 September 1997 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan

pada Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Utara dengan nomor

pendaftaran No. 639/BH.09-01/XII/97 tanggal 22 Desember 1997, serta telah

diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.15 tanggal 20

Februari 1998, Tambahan No. 1149.

Selanjutnya sesuai keputusan Rapat Umum Pemegang Saham

PT Pembangunan Pluit Jaya yang di muat dalam Akta Notaris Nomor 89

tanggal 15 Desember 2000 disetujui perubahan nama dari PT Pembangunan

Pluit Jaya menjadi PT Jakarta Propertindo. Setelah perubahan nama tersebut

aset-aset yang dimiliki oleh PT Pembangunan Pluit Jaya beralih kepada

PT Jakarta Propertindo. Adapun Peraturan Daerah Provinsi DKI Jakarta

pertama kali atas nama PT Jakarta Propertindo yaitu Peraturan Daerah

Provinsi DKI Jakarta Nomor 12 Tahun 2004 tentang Penyertaan Modal

Pemerintah Provinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta pada PT Jakarta

Propertindo

Dalam perkembangannya, lini bisnis dan level persaingan usaha yang semakin

meningkat menuntut Perseroan untuk senantiasa berinovasi termasuk dalam

merevitalisasi susunan organisasinya. Sejauh ini, untuk menjalankan kegiatan

usaha serta dalam rangka mencapai visi dan misi, Perseroan membentuk 3

(tiga) sub holding yaitu yang masing-masing bergerak di bidang usaha properti,



50

3.2 UMUM

1. Perseroan dapat membentuk Anak Perusahaan.212

2. Dalam membentuk Anak Perusahaan, Perseroan dapat bermitra

dengan:213

a. Badan Usaha Milik Negara atau Badan Usaha Milik Daerah lain;

dan/atau

b. Badan Usaha Swasta yang berbadan hukum Indonesia.

3. Mitra sebagaimana dimaksud pada angka 2 di atas, paling sedikit

memenuhi syarat:214

a. Laporan keuangan 3 (tiga) tahun terakhir yang diaudit kantor akuntan

publik dengan hasil opini paling rendah setara wajar dengan

pengecualian;

b. Perusahaan dalam kondisi sehat yang dinyatakan oleh kantor akuntan

publik dalam 1 (satu) tahun terakhir.

c. memiliki kompetensi dibidangnya; dan

d. Perusahaan mitra harus menyetor dalam bentuk uang secara tunai

paling sedikit sebesar 25% (dua puluh lima persen) yang dihitung

secara proporsional sesuai kesepakatan dari modal dasar.

4. Pembentukan Anak Perusahaan harus memenuhi persyaratan:215

a. Disetujui oleh RUPS.

b. Minimal kepemilikan saham 70% (tujuh puluh persen) dan sebagai

pemegang saham pengendali.

c. Laporan keuangan Perseroan 3 (tiga) tahun terakhir dalam keadaan

sehat;

d. Memiliki bidang usaha yang menunjang bisnis utama.

5. Setiap penambahan modal disetor yang mengakibatkan perubahan

kepemilikan saham Perseroan di Anak Perusahaan dilakukan dengan

persetujuan oleh RUPS.

3.3 HUBUNGAN DENGAN ANAK PERUSAHAAN DAN AFILIASI

1. Hubungan antara Perseroan dengan Anak Perusahaan

Dalam hubungannya dengan Anak Perusahaan, Perseroan sebagai Pemegang

Saham serta Holding mempunyai komitmen untuk:

a. Direksi holding memiliki hak dan bertindak sebagai Pemegang Saham

Anak Perusahaan.

b. Direksi holding memiliki kewenangan mengangkat dan memberhentikan

Direksi dan Komisaris Anak Perusahaan melalui RUPS dengan terlebih

212 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 107 (1) 213 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 107 (2) 214 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 107 (3) 215 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 107 (4)


51

dahulu mendapat persetujuan Gubernur yang diajukan melalui Badan

Pembinaan BUMD.

c. Direksi dan Komisaris Anak Perusahaan diangkat dan ditetapkan melalui

mekanisme fit and proper test (uji kelayakan dan kepatutan).

d. Dewan Komisaris holding harus memastikan bahwa pelaksanaan fit and

proper test calon Direksi dan calon Dewan Komisaris Anak Perusahaan

telah sesuai dengan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik

(GCG).

e. Hubungan antara holding dan Anak Perusahaan berlaku sesuai ketentuan

peraturan yang berlaku, dengan disertai itikad baik dalam praktik bisnis

yang lazim serta memperhatikan nilai-nilai etika berusaha yang sehat.

f. Hubungan dimaksud dalam hal-hal berikut di atas, namun tidak terbatas

pada:

1) Ruang lingkup organisasi dan struktur organisasi Anak Perusahaan.

2) Rencana Kerja Jangka Panjang Anak Perusahaan.

3) Rencana Kerja dan Anggaran Anak Perusahaan.

4) Transaksi dan/atau pendanaan antara holding dengan Anak

Perusahaan maupun di antara Anak Perusahaan.

5) Sistem pengendalian maupun akutansi keuangan serta kinerja

holding dan Anak Perusahaan.

6) Penentuan besaran pendapatan Direksi dan Dewan Komisaris Anak

Perusahaan.

7) Dalam hal holding diberikan Penugasan oleh Pemerintah, maka

dalam rangka pelaksanaan percepatan penugasan tersebut, holding

dapat bekerjasama dengan Anak Perusahaan dengan tetap

memperhatikan kaidah bisnis yang baik dan saling menguntungkan.

g. Memberikan arahan untuk kemajuan Anak Perusahaan kepada Dewan

Komisaris dan Direksi Anak Perusahaan, sesuai dengan ketentuan

perundang-undangan yang berlaku.

h. Melakukan penilaian terhadap kinerja Dewan Komisaris dan Direksi Anak

Perusahaan secara berkala berdasarkan Kontrak Kinerja yang telah

disepakati.

i. Memberikan teguran secara tertulis kepada Dewan Komisaris dan Direksi

Anak Perusahaan atas perbuatan-perbuatan tertentu sebagaimana diatur

dalam Anggaran Dasar Anak Perusahaan.

j. Holding dan Anak Perusahaan akan membangun citra yang baik dan

berusaha untuk saling bersinergi dalam menghadapi persaingan.

k. Holding menerapkan kebijakan untuk mengutamakan pemakaian produk

dan jasa Anak Perusahaan yang memenuhi persyaratan kualitas dan

harga.


52

l. Direksi holding selaku kuasa Pemegang Saham Anak Perusahaan, dapat

mengusulkan pembubaran, peleburan, penggabungan dan

pengambilalihan Anak Perusahaan.

m. Selama Anak Perusahaan tidak memiliki Internal Audit sendiri, maka

Internal Audit Holding secara otomatis melakukan audit atas kinerja Anak

Perusahaan.

n. Internal Audit Holding melakukan fungsi pemeriksaan/review terhadap

Anak Perusahaan baik dalam pemeriksaan kegiatan operasional dan

keuangan Anak Perusahaan.

o. Untuk hal-hal yang belum dicakup dalam hubungan tersebut di atas, maka

holding maupun Anak Perusahan dapat saling melakukan koordinasi dan

evaluasi sesuai kebutuhan.

2. Hubungan antara Perseroan dengan Perusahaan Afiliasi

Dalam hal Perseroan menjadi Pemegang Saham bukan mayoritas maka

Perseroan mempunyai komitmen untuk menjalankan peran-perannya

sebagaimana dalam hubungannya dengan Anak Perusahaan tersebut di atas,

sesuai dengan hak suara yang dimiliki dan anggaran dasar perusahaan afiliasi

tersebut.

3.4 LARANGAN

a. Holding tidak boleh melakukan penyertaan modal kepada Anak

Perusahaan berupa tanah yang berasal dari Penyertaan Modal Daerah.216

b. Holding tidak melakukan campur tangan terhadap kegiatan operasional

yang menjadi tanggung jawab Direksi Anak Perusahaan sesuai dengan

ketentuan anggaran dasar perusahaan dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku

216 PP No. 54 Tahun 2017 Pasal 107 (4) huruf e


53

BAB IV

PENUTUP

1. Penilaian Penerapan Good Corporate Governance (GCG):

a. Salah satu Direksi atau pejabat yang ditunjuk berkewajiban untuk memantau

dan menjaga agar penerapan GCG dapat dilaksanakan dengan sebaik-

baiknya.

b. Perseroan secara berkala terus melakukan penelaahan penerapan GCG

untuk memberikan keyakinan bahwa pengelolaan dan pengawasan

Perseroan telah dilakukan sesuai dengan prinsip-prinsip transparansi,

akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, dan kewajaran serta praktik

bisnis yang sehat.

c. Penilaian dapat dilakukan secara mandiri atau oleh pihak luar Perseroan yang

independen yang hasilnya disampaikan kepada pihak-pihak yang

berkepentingan.

d. Hal-hal yang dinilai, antara lain: kepatuhan Perseroan terhadap Pedoman

Tata Kelola Perusahaan, praktik-praktik yang dilakukan, kondisi-kondisi yang

tidak dapat dipenuhi dalam penerapan GCG, dan perumusan langkah-

langkah perbaikan yang diperlukan.

2. Ketentuan Perubahan:

a. Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini merupakan wujud komitmen bersama

dari organ Perseroan untuk praktik-praktik penerapan bisnis yang lebih baik.

b. Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini ditelaah dan dimutakhirkan secara

berkala untuk disesuaikan dengan kebutuhan Perseroan dan perubahan

lingkungan usaha.

c. Permintaan perubahan Pedoman Tata Kelola Perusahaan dapat dilakukan

oleh Pemegang Saham, Dewan Komisaris, atau Direksi.

d. Setiap perubahan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini dilakukan

setelah mendapatkan persetujuan dari Direksi dan Dewan Komisaris untuk

kemudian disampaikan kepada Pemegang Saham.

e. Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini dinyatakan berlaku efektif sejak

ditetapkan oleh Dewan Komisaris dan Direksi.

f. Hal-hal yang belum diatur dalam Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini, tetap

mengacu pada ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

g. Tata kelola Perusahaan digunakan sebagai acuan utama Pemegang

Saham/RUPS, Komisaris, Direksi dan seluruh karyawan Perseroan.


54

Documents

Code of Corporate Governance - Jakarta Propertindo · 2019-09-10 · Code of Corporate Governance PT Jakarta Propertindo 7 keberadaannya dan hidup berkelanjutan untuk mencapai maksud