รายงานการควบคุมภายใน - WordPress.com · Web viewตามระเบ ยบคณะกรรมการตรวจเง นแผ นด

รายงานการควบคมภายในตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผน

ดนวาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคม

ภายใน พ.ศ.2544

งวดตงแตวนท 1 ตลาคม 2549 - 30 กนยายน 2551

โรงเรยนบานกรามสำานกงานเขตพนทการศกษาศรสะเกษ

เขต 4สำานกงานคณะกรรมการการศกษาขน

พนฐานกระทรวงศกษาธการ

คำานำา

การจดการศกษาในสถานศกษา เพอใหผเรยนทกคนไดรบบรการทางการศกษาทมคณภาพ จากสถานศกษา พฒนาความรความสามารถ และคณลกษณะทพงประสงคตามทกำาหนดในมาตรฐาน การศกษาขนพนฐาน พ.ศ. 2544 ระบบประกนคณภาพภายในสถานศกษาเปนสวนหนงเพอสรางความมนใจใหแกผเกยวของ รายงานการจกระบบควบคมภายใน เปนกระบวนการหนงทจะสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการดำาเนนการจะบรรลวตถประสงคทเชอถอได และเปนการดำาเนนการตามระเบยบ คณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการกำาหนดมาตรฐานควบคมภายใน พ.ศ. 2544 ขอ 5

โรงเรยนบานกราม จงจดทำารายงานการจดระบบควบคมภายในเพอควบคมระบบการบรหารงานทวไป ระบบการบรหารงบประมาณ ระบบบรหารงานวชาการและระบบบรหารงานบคคล ใหเกดประสทธภาพสงสดและตรงตามวตถประสงคของรายงาน

คณะครโรงเรยนบานกราม ผจดทำา

สารบญ

เนอหา หนา

แบบ ค.1 รายงานความคบหนาในการจดวางระบบการควบคมภายใน 1 - ขอมลทวไป- สรปภารกจและวตถประสงคการดำาเนนการทสำาคญใน

ระดบองคกร- ขอมลเกยวกบสภาพแวดลอมการควบคมในระดบองคกร- ความเสยงทสำาคญ

แบบ ค.2 ความเสยงทมนยสำาคญ 13 แบบ ค. 3 แผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบหนวยงานยอย

20 แบบ ค. 4 แผนการปรบปรงการควบคมระดบองคกร

26 ภาคผนวก

- คำาสงแตงตงคณะกรรมการดำาเนนการตรวจสอบและ รายงานการจดระบบควบคมภายใน

แบบ ค.๑

โรงเรยนบานกราม สำานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐานกระทรวงศกษาธการ

รายงานความคบหนาในการจดวางระบบการควบคมภายในตามระเบยบ คตง. วาดวยการกำาหนดมาตราฐานการควบคมภายใน

งวดตงแตวนท ๑ เมษายน ๒๕๔๙ – ๓๐ กนยายน ๒๕๕๑

โรงเรยนบานกราม สำานกงานเขตพนทการศกษาศรสะเกษ เขต ๔ เปนโรงเรยนขนาดกลาง ตงอย บานกราม หมท ๙ ตำาบลไพร อำาเภอขนหาญ จงหวดศรสะเกษ

จดการเรยนการสอนตงแตระดบชนอนบาลปท ๑ถงชนประถมศกษาปท ๖รวม ๑๔ หองเรยนปจจบนมนกเรยน ๓๖๓ คน ผอำานวยการโรงเรยน ๑ คนรองผอำานวยการโรงเรยน ๑ คนขาราชการคร ๑๖ คน นกการภารโรง ๑คน

โรงเรยนบานกราม มบคลการทงหมด ๑๘ คน มโครงสรางขอบขายการแบงงานดงน

๑. งานบรหารทวไป๒. งานบรหารงบประมาณ๓. งานบรหารวชาการ๔. งานบรหารบคคล

ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน ป พ.ศ. ๒๕๔๔ กำาหนดใหผกำากบดแล หรอฝายบรหารของหนวยงานเปนผรบผดชอบในการนำามาตรการการควบคมภายในของคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนไปใชเปนแนวทางสำาหรบการจดวางผกำากบดแล

ไดแก ผอำานวยการ,รองผอำานวยการ ,คณะครและบคลากรในโรงเรยนทกคนไดตระหนกถงความสำาคญของการจดใหมการควบคมภายในทดในสวนงานทตนรบผดชอบ โดยไดใหแตละหนวยงานดำาเนนการตามระเบยบ คตง. ขอ ๕ แลว จงขอเสนอรายงานความคบหนาตามระเบยบ คตง. ขอ ๕ ดงน

๑. สรปภารกจและวตถประสงคการดำาเนนการทสำาคญในระดบองคกร๑. นกเรยนอยางนอยรอยละ ๘๐ ตองผานเกณฑการศกษาทกำาหนด๒. นกเรยนทกคนมคณธรรม จรยธรรม และคณลกษณะทพงประสงคของโรงเรยน๓. นกเรยนรอยละ ๘๐ มจตสำานกในการอนรกษศลปวฒนธรรม มความรกทองถน ชมชน ประเทศชาต๔. จดระบบบรหารการจดการแบบมสวนรวมใหมประสทธภาพ5. ปฏบตกจกรรมอน ๆ ไดสอดคลองกบจดหมายของหลกสตรและ

นโยบาย ระเบยบขอบงคบตามทไดรบมอบหมายอยางมประสทธภาพ

๒. ขอมลเกยวกบสภาพแวดลอมการควบคมภายในระดบองคกรโรงเรยนบานกรามไดกำาหนดแนวปฏบตงาน จดทำาคมอการปฏบตงาน

จดระบบโครงสรางการบรหารการจดการศกษา ๔ งาน มการมอบหมายงานใหบคลากรปฏบตงานอยางชดเจน การบรหารงานถอปฏบตตามพระราชบญญตระเบยบขาราชการครและบคลากรทางการศกษาและกฎหมายอนทเกยวของ อกทงยงมการมอบหมายงานใหบคลากรเขารบ การอบรมอยางตอเนองทงดานการพฒนาการเรยนการสอน การพฒนาสอเทคโนโลย และพฒนาวชาชพอยางตอเนอง

๑. งานบรหารทวไป๑.๑ งานธรการ๑.๒ หองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ๑.๓ หองสมด๑.๔ หองอน ๆ

๑.๑ งานธรการ

ความเสยงทสำาคญ๑. ไมมบคลากรปฏบตนาทงานธรการเฉพาะ ทำาใหมความจำาเปนตองมอบ

หมายหนาทใหบคลากรทมหนาททำาการสอนมาปฏบตหนาทธรการทำาใหการจดการเรยนการสอนไมสามารถปฏบตหนาท ไดเตมท สงผลใหคณภาพการศกษาไมดเทาทควร

๒. ขาดบคลากรทมความชำานาญดานเทคโนโลยคอมพวเตอร จงทำาใหการจดระบบจดการไมไดมาตรฐานเทาทควร

๓. โรงเรยนอยหางไกลจากสำานกงานเขตพนทการศกษา การตดตอประสานงานจงตองใชเวลาและงบประมาณในการเดนทาง ทำาใหเสยเวลาและลาชาในการตดตอประสานรวมทง รบ-สงหนงสอของทางราชการ

๑.๒ หองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ๑. วตถประสงคการดำาเนนงานทสำาคญของศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศเปนสวนงานในระดบสำานกมวตถประสงคหลกเพอประมวลขอมลทเปนประโยชนในการสนบสนนหลกขององคการใหสำาเรจลลวงตามวตถประสงคและเปาหมายระดบองคกร ซงสรปวตถประสงคดงน

-. เพอไดการจดการในหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศมประสทธภาพ และการปฏบตงานเปนไปตามระเบยบและระบบงานทด

- เพอใหการจดการใชงานระบบขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศและอปกรณ

ตางๆ เปนไปอยางมประสทธภาพเหมาะสมและคมคากบการลงทน

- เพอใหมระบบรกษาความปลอดภยทดตอศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ ฐานขอมล แฟมขอมลและขอมลตาง ๆ ของหนวยงาน

- เพอใหสารสนเทศและขอมลตาง ๆ ตลอดจนรายงานหรอผลลพธอน ๆ ทได

จากหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศเปนไปอยางถกตอง ครบถวน ทนเวลา

และเชอถอได

- เพอใหบรการสอหรอความรทางเทคโนโลยสารสนเทศหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศแบงสวนงานออเปน ๓ สวนงาน ไดแก

๑. สวนการพฒนาระบบงานขอมล สวนปฏบตการ สวนบรหารฐานปรบปรงเปลยนแปลงขอมลและการประมวลผลขอมลของสวนตาง ๆ ใหถกตอง ครบถวน และนาเชอถอ๒. สวนปฏบตการ มหนาทนำาขอมล (Input) การประมวลผล (Process) และการรายงานผลลพธ (Output) ทไดจากการประมวลผล รวมทงการแจกจายรายงานไปยงผทใชทเกยวของตามสวนงานตาง ๆ ๓. สวนบรหารฐานขอมล มหนาทจดเกบรกษาฐานขอมลและขอมลตาง ๆ ใหมความปลอดภยและนาเชอถอ รวมทงรบผดชอบปรบปรงแกไขฐานขอมลใหเปนปจจบนอยเสมอ

๒. ขอมลเกยวกบสภาพแวดลอมการควบคมของหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ

หองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ มบคลากรทงสน ๒คน เปนขาราชการทง ๒ คน ลกจางประจำา ๑ คน ในดานความซอสตยและจรยธรรมถอปฏบตตามขอกำาหนดดานจรยธรรมทฝายบรหารไดใหความสำาคญอยางจรงจงทจะทำาใหเปนรปธรรมในการปฏบต

ผบงคบบญชาภายในศนย ฯ เขมงวดในการควบคมดแลผใตบงคบบญชาใหปฏบตตนใหเปนแบบอยางทดในเรองจรยธรรมและระเบยบแบบแผนของทางราชการแตบคลากรสวนใหญของโรงเรยนยงไมไดรบการพฒนาความรความสามารถและทกษะทจำาเปนในการปฏบตงานดานเทคโนโลย เทาทควร รวมทงคมอการปฏบตงาน ซงยงไมมการปรบปรงแกไขใหเหมาะสมกบสภาพแวดลอมและเทคโนโลยทเปลยนแปลง

การจดโครงสรางสายการบงคบบญชาถอปฏบตตามทโรงเรยนกำาหนดให ซงมความชดเจนพอสมควร แตบคลากรทมอยไมเพยงพอกบปรมาณงาน หองขอมล มการมอบหมายอำานาจหนาทและความรบผดชอบใหบคลากรแตละตำาแหนง แตการเวยนแจงใหผเกยวของทราบแตยงไมทวถงเนองจากขอจำากดดานบคลากรและประมาณงานทเพมขน ประกอบกบบคลากรบางสวนตองปฏบตงานในหนาทหลายอยาง

สรปสภาพแวดลอมของการควบคมโดยรวมของหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศอยในเกณฑตองปรบปรง บคลากรบางคนยงขาดความรความสามารถและทกษะทจำาเปนในการปฏบตงาน ของศนย

๓. ความเสยงทสำาคญและขอมลเกยวกบกจกรรมการควบคมกจกรรมทสำาคญของหองคอมพวเตอรซงไดรบการประเมนความเสยงม 4

กจกรรม คอ1. กจกรรมการรกษาความปลอดภยศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ2. กจกรรมนำาเขาขอมลเพอการประมวลผล3. กจกรรมการสำารองขอมล (Back up)

4. กจกรรมพฒนาบคลากร5. กจกรรมจดหาวสด ครภณฑประจำาหอง

1. กจกรรมการรกษาความปลอดภยของหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศเพอใหหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ รวมทงฐานขอมล แฟมขอมลตาง ๆปลอดภยจากความเสยหายตาง ๆ๑.๑. ความเสยงทสำาคญทมผลกระทบตอการบรรลตามวตถประสงค อาจ

เกดความเสยหาย หรอเกดอนตรายตอศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศรวมทงฐานขอมลตาง ๆ ถกเปลยนแปลงแกไขโดยผทไมไดรบอนญาต ซงอาจเกดจากปจจยเสยงตาง ๆ ดงน

๑.๑.๑. สถานทตงอยทหองธรการ และแบงหองเปนสำานกงานบรหาร ซงเปนหองสำาหรบทำางานทวไป สวนใหญทำาใหการเขา – ออก หองสามารถทำาไดงาย แตกคบแคบพอสมควร

๑.๑.๒. บคลากรเปด/ปด ประตหอง ไดทกคน ทำาใหบคลากรทไมมหนาทเกยวของสามารถเขาไปในหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศได

๑.๑.๓. หองไมมการตดตงระบบการเตอนภยจากอคคภย และไมมการนำาวสดทนไฟมาใชในการกอสรางผนง พน และเพดานศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ

๑.๑.๔. ไมมระบบไฟฟาสำารอง (Uninterruptible Power Supply:UPS) ทเพยงพอตอการใชงานในกรณทมเหตฉกเฉนไฟฟาดบ

๑.๒. ความเสยง/ ปจจยทยงมอยเนองจากการควบคมทมอยแลวไมเพยงพอ คอ

๑.๒.๑. สถานทตงไมปลอดภยเพยงพอ ยงไมมการควบคมในการเสยงน ๑.๒.๒. การเขาออกของหอง ทำาใหผทไมเกยวของสามารถเขาไปในศนยได ซงอาจเขาไปกระทำาการแกไขขอมล หรอใหวสดอปกรณโดยพละการได ๑.๒.๓. ขอมลอาจสญหายในขณะใชอปกรณคอมพวเตอรทไมมระบบ UPS ถาไฟฟาดบ

๑.๓. การปรบปรงการควบคมภายใน๑.๓.๑. ความเสยงตามขอ ๑.๒.๑ การควบคมเพมเตมโดยการปรบปรงสถาน

ทหรอยายสถานท ซงมคาใชจายสงและใชเวลาอยางไรกตามในการพจารณาปรบปรงเรองปญหาสถานท เชน ยายหอง

ขอมลและเทคโนโลย สารสนเทศไปอยในสถานททความเหมาะสมและปลอดภยสามารถปองกนภยตาง ๆ ได เชน ไฟไหม หรอการลกขโมยควรคำานงถงความคมคาดวย

๑.๓.๒. ตามขอ ๑.๒.๒ ใหบงคบใหมการปฏบตตามระเบยบของศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศและมมาตราการพจารณาโทษแกผทมเจตนาฝาฝนและไมปฏบตระเบยบอยางเครงครด อาทเชน จะตองแจงหนาทผรบผดชอบศนยทกครงทจะใชงาน

๑.๓.๓. ตามขอ ๑.๒.๓ ควรจดซอระบบไฟฟาสำารอง UPS เพมเพอใชสำาหรบอปกรณคอมพวเตอรทใชประมวลผลขอมลทมความสำาคญ

๒. กจกรรมนำาเขาขอมลเพอการประมวลผล๒.๑. วตถประสงคของการควบคม

เพอใหการบนทกขอมลในระบบคอมพวเตอร (input) ขอมลถกตอง ครบถวน และภายใน

ระยะเวลาทกำาหนด และเปนไปตามระเบยบ๒.๒. สงทสำาคญมผลกระทบตอการบรรลตามวตถประสงค

ความเสยงทสำาคญทมผลกระทบตอวตถประสงคของการควบคมภายในการนำาเขาขอมล ได

แก การนำาเขาขอมลขาดการตรวจสอบความถกตองครบถวน การบนทกขอมลผดพลาด ทงนอาจเกดจากปจจยเสยงดานการไมปฏบตตามวธการควบคมและการแบงแยกหนาทไมเหมาะสมดวย กลาวคอ เนองจากประมาณงานบนทกขอมลนำา

เขามมากจนเจาหนาทสวนปฏบตการไมสามารถทำางานแลวเสรจภายในเวลาทกำาหนด จงอาจทำาใหการแกไขเปลยนแปลง ขอมลนำาเขาโดยผทไมไดรบอนญาต ทำาใสหเกดความเสยหายได

๒.๓ การควบคมทมอยแลว๒.๓.๑. มการแบงแยกหนาทความรบผดชอบของหนาทสวนพฒนา

ระบบงานและเจาหนาทปฏบตการ โดยหนาทหลกของเจาหนาทสวนปฏบตการ คอ การบนทกขอมลเขา สวนงานพฒนาระบบ มหนาทหลกพฒนาระบบงาน

๒.๓.๒ มระบบสตรวจสอบขอมลทกประเภทกอนการนำาขอมลเขาสการประมวลวาถกตองครบถวน

๒.๔ ความเสยง/ปจจยเสยงทมอยตอเนองจาการควบคมทมอยแลวไมเพยงพอ คอ

๒.๔.๑ ขอมลอาจสญหายหรอไดรบการแกไขโดยผทไมเกยวของ๒.๔.๒ ตามขอ ๒.๓.๒ สวนใหญไมมการตรวจสอบความถกตองครบถวนของขอมลกอนนำาเขาประมวลผลตามทกำาหนดเนองจากอตรากำาลงไมเพยงพอ

๒.๕ การปรบปรงการควบคมเพอปองกนหรอลดความเสยงจากการบนทกขอมลไมถกตองครบถวนและมการแกไขขอมล

หองฯ ควรบรหารความเสยงหรอกำาหนดภารกจกรรมการควบคมเพมเตมโดยจดใหมการแบงแยกหนาทอยางชดเจน ระหวางสวนพฒนาระบบงานและสวนปฏบตการ

๓. กจกรรมการสำารองขอมล (Back)

๓.๑ วตถประสงคของการควบคมภายในเพอใหการดำาเนนงานประมวลผลขอมลคอมพวเตอรไมหยดชะงก กรณเหตขดของหรอเหตสดวสย

๓.๒ ความเสยงทสำาคญทมผลกระทบตอการบรรลตามวตถประสงคการดำาเนนงานของหนวยงานเกดการหยดชะงก และขอมลตางๆ เกดการเสยหาย หรอสญหาย

ในกรณเกดเหตการณฉกเฉน ซงอาจเกดจากปจจยเสยง๓.๓ การควบคมทมอยแลว

๓.๓.๑ จดใหมการสำารองขอมลทกประเภททกสนเดอน๓.๓.๒ สำารองขอมล ๒ ชด และจดเกบไวภายในอาคารสำานกงานเทานน

๓.๔ ความเสยง/ปจจยเสยงทยงมอยเนองจากการควบคมทมอยแลวไมเพยงพอ คอ

๓.๔.๑ การควบคมตามขอ ๓.๓.๑ ยงไมเหมาะสมและเพยงพอ ขอมลทสำาคญอาจเกดการสญเสยและไมสามารถสำารองขอมลไดทนเวลา เพราะการสำารองขอมลจะจดทำา เดอนละครง โดยไมไดคำานงถงลำาดบความสำาคญวาขอมลใดควรสำารองทกวนหรอทกสปดาห

๓.๔.๒ การสำารองขอมลและเกบรกษาไวภายในอาคารสำานกงานทง ๒ ชด ตามขอ ๓.๓.๒ ไมสามารถปองกนความเสยงกรณอาคารของสำานกงานเกดความเสยหาย เชน คอมพวเตอรชำารด ซงอาจทำาใหขอมลสำารองทจดเกบทง ๒ ชดเสยหายได๓.๕ การปรบปรงการควบคม

หองฯ ควรกำาหนดกจกรรมควบคมเพมเตมหรอบรหารความเสยงเพอปองกนหรอลดความเสยงใหอยนระดบทยอมรบไดโดย

๓.๕.๑ ตามขอ ๓.๔.๑ ควรจดเกบขอมลทสำารองตามความสำาคญของขอมล เชนจดเกบทกวน ทกสปดาห หรอทกเดอนตามความจำาเปน

๓.๕.๒ ตามขอ ๓.๔.๒ ควรเกบขอมลสำารองไวภายในสำานกงานหนงชดอกหนง เกบไวในทปลอดภยนอกสำานกงาน และควรจดทำาแผนสำารองรองรบเหตฉกเฉน พรอมทงแจงแผนดงกลาวใหผเกยวของทราบ

สรปผลการประเมนเพอปรบปรงการควบคมภายในปรากฎตามเอกสารแสดงขอมลความเสยงทมนยสำาคญและกจกรรมการควบคม และแผนการปรบปรงการควบคมภายในของศนยเทคโนโลยสารสนเทศ

4. วธการตดตามประเมนผล(1.) ตดตามการดำาเนนงานระหวางปฏบตงานอยงตอเนองและ

สมำาเสมอโดยผบงคบบญชาและรายงานผลการปฏบตงานในทประชมทกเดอน

(2.)ประเมนผลการควบคมดวยตนเองภาคเรยนละ ๑ ครง

5. ผรบผดชอบประเมนผล(1.) ผอำานวยการโรงเรยน

(2.)หวหนาศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ

๒. การบรหารงบประมาณ๒.๑ วตถประสงค

๒.๑.๑ เพอใหโรงเรยนบรหารดานงบประมาณมความเปนอสระคลองตว โปรงใสตรวจสอบได๒.๑.๒ เพอใหไดผลผลตผลลพธเปนไปตามขอตกลงการใหบรการ๒.๑.๓เพอใหโรงเรยนสามารถบรหารจดการทรพยากรไดอยางเพยงพอและมประสทธภาพ

ขอบขายภารกจ1. จดทำาและเสนอของบประมาณ2. การจดสรรงบประมาณ3. การตรวจสอบตดตามประเมนผลและรายงานผลการใชเงนและผลการ

ดำาเนนงาน4. การระดมทรพยากรและการลงทนเพอการศกษา5. การบรหารการเงน6. การบรหารการบญช7. การบรหารพสดและสนทรพย

1. ขอมลทวไปเกยวกบการควบคมการบรหารงบประมาณการบรหารงานงบประมาณของสถานศกษามงเนนความเปนอสระในการ

บรหารจดการมความคลองตว โปรงใส ตรวจสอบได ยดหลกการบรหารมงเนนผลสมฤทธ และบรหารงบประมาณแบบมงเนนผลงาน ใหมการจดหาผลประโยชนจากสนทรพยสถานศกษา รวมทงจดหารายไดจากบรการมาใหบรหารจดการเพอประโยชนทางการศกษาสงผลใหเกดคณภาพทดขนตอผเรยน

ความเสยงทสำาคญและขอมลทเกยวกบกจกรรมการควบคม กจกรรมทสำาคญการบรหารงบประมาณ ซงไดรบการประเมนความเสยงม ๓ กจกรรม คอ

(๑) การบรหารงานการเงน(2) การบรหารบญช

(3) การบรหารพสดและทรพยสน

๑. กจกรรมการบรหารงานการเงน๑.๑ วตถประสงคการควบคม

เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานงบประมาณมความเปนอสระคลองตว โปรงใสตรวจสอบได

๑.๒ ความเสยงทสำาคญทมผลกระทบตอการบรรลตามวตถประสงค ความเสยหายอาจเกดขนจาก ปจจยเสยง

ตเกบเอกสารไมเพยงพอ การจดสรรงบประมาณลาชา งบประมาณทไดรบนอย

๑.๓ การควบคมทมอยแลว จดทำาแผนปฏบตการประจำาปงบประมาณ จดทำาระบบบญชใหเปนปจจบน จดซอจดจางเมอไดรบอนมตประจำางวดทมอยแลวใหเพยง

พอ๑.๔ ความเสยง/ปจจยเสยงทยงมอยเนองจากการควบคมทมอยแลวไมเพยงพอ

ผรบผดชอบขาดทกษะความรความเขาใจเกยวกบงานบรหารงานบญชและ การเงน

เอกสารทเกยวของเปลยนแปลงบอย การตดตอประสานงานขาดประสทธภาพเนองจากระยะทางไกล

๑.๕ การปรบปรงการควบคมเพอปองกนหรอลดความเสยงทยงมอย จงกำาหนดกจกรรมควบคมเพม

เตมโดย สงผรบผดชอบเขารบการอบรม แตงตงเจาหนาทประสานงาน

วธการประเมน รายงานผอำานวยการทกวน และผบงคบบญชาระดบถดไปทกสน

เดอน ประเมนการควบคมตนเองสปดาหละ 1 ครง

ผรบผดชอบประเมนผลผอำานวยการโรงเรยน/รองผอำานวยการ/หวหนาฝายวชาการ

๓. การบรหารงานวชาการ1.วตถประสงค1.1 เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานวชาการไดโดยอสระคลองตว รวดเรว

และสอดคลองกบความตองการของนกเรยน สถานศกษา ชมชนและทองถน

1.2 เพอใหการบรหารและสถานศกษาไดมาตรฐานและมคณภาพสอดคลองกบระบบปองกน คณภาพการศกษา และการประเมนคณภาพภายในเพอพฒนาตนเองและการประเมนจากหนวยงานภายนอก

1.3 เพอใหสถานศกษาพฒนาหลกสตรและกระบวนการเรยนรตลอดจนจดปจจยเกอหนนการพฒนาการเรยนรทสนองความตองการของผเรยน ชมชนและทองถน โดยยดผเรยนเปนสำาคญไดอยางมคณภาพและประสทธภาพ

1.4 เพอใหสถานศกษาไดประสานความรวมมอในการพฒนาคณภาพการศกษาของสถานศกษาและของบคคล ครอบครว องคกร หนวยงานและสถานบนอน ๆ อยางกวางขวาง

ขอบขายภารกจ1. การพฒนาหลกสตรสถานศกษา2. การพฒนากระบวนการเรยนร 3. การวดผลประเมนผลและเทยบผลการเรยน4. การวจยเพอพฒนาคณภาพการศกษา5. การพฒนาสอนวตกรรมและเทคโนโลยเพอการศกษา6. การพฒนาแหลงเรยนร7. การนเทศการศกษา8. การแนะแนวการศกษา9. การพฒนาระบบสนบสนนงานวชาการแกบคคลครอบครว องคกร หนวย

งาน และสถาบนอนทจดการศกษา

ความเสยงทสำาคญและขอมลเกยวกบกจกรรมการควบคม กจกรรมทสำาคญการบรหาร งบประมาณ ซงไดรบประเมนความเสยง ๓ กจกรรม คอ

1. การวจยเพอพฒนาคณภาพการศกษา2. การพฒนาสอนวตกรรมและเทคโนโลยเพอการศกษา3. การพฒนาคณภาพการศกษา

1. กจกรรมทสำาคญของงานบรหารวชาการทมความเสยงตอการพฒนา

- การวจยเพอพฒนาคณภาพการศกษา1. วตถประสงคในการควบคม

เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานวชาการไดโดยอสระคลองตว รวดเรวและสอดคลองกบความตองการของนกเรยน สถานศกษาชมชนและทองถน

2. ความเสยงทสำาคญทมผลบรรลตามวตถประสงค3. การควบคมทมอยแลว

สงครเขาอบรมพฒนาดานการวจย การจดเกบขอมลในรปเอกสาร

4. ความเสยง/ปจจยเสยงทมอยเนองจากการควบคมทมอยแลวไมเพยงพอ

ขาดครภณฑ / สอ / เทคโนโลยในการจดเกบขอมล การจดเกบขอมลยงไมเปนปจจบน ขาดผลการประเมนผล ครขาดความรบผดชอบตอหนาท

5. วธการตดตามผลและประเมนผล ใหบคลากรทำางานวจยและรายงานผลภาคเรยนละ ๑ ชน ใหบคลากรตระหนกในหนาทรบผดชอบ ทำาแผนการสอนอยาง

นอย 1 วชา6. ผรบผดชอบประเมนผล

ผอำานวยการโรงเรยน/รองผอำานวยการโรงเรยน ครวชาการโรงเรยน

๔. การบรหารงานบคลากร

ขอมลทวไปแนวคดการบรหารงานบคคลในสถานศกษา เปนภารกจสำาคญทมงสงเสรมใหสถาน

ศกษาสมารถปฏบตงานเพอตอบสนองภารกจของสถานศกษา เพอดำาเนนการดานการบรหารงานบคคลใหเกดความคลองตวอสระภายใตกฎหมาย ระเบยบ เปนไปตามหลกธรรมาภบาล ขาราชการครและบคลากรทางการศกษา ไดรบการพฒนามความร ความสามารถ มขวญกำาลงใจ ไดรบยกยองเชดชเกยรตมความมนคงและ กาวหนาในอาชพ ซงจะสงผลตอการพฒนาคณภาพการศกษาของผเรยนเปนสำาคญ

1. วตถประสงค๑. เพอใหการดำาเนนงานดานการบรหารงานบคคลถกตองเปนไปตามหลกธรรมาภบาล๒. เพอสงเสรมบคลากรใหมความรความสามารถและมจตสำานกในการปฏบตภารกจทรบผดชอบใหเกดผลสำาเรจตามหลกการบรหารแบบมงผลสมฤทธ๓. เพอสงเสรมใหครและบคลากรทางการศกษาปฏบตงานเตมตามศกยภาพ โดยยดมนในระเบยบวนย จรรยาบรรณ อยางมมาตรฐานแหงวชาชพคร๔. เพอใหครและบคลากรทางการศกษาทปฏบตงานไดตามมาตรฐานวชาชพไดรบการยกยองเชดชเกยรต มความมนคงและความกาวหนาในวชาชพซงจะสงผลตอการพฒนาคณภาพการศกษาของผเรยนเปนสำาคญ

ขอบขาย/ภารกจ1. การวางแผนอตรากำาลงและกำาหนดตำาแหนง2. การสรรหาและการบรรจแตงตง3. การสงเสรมประสทธภาพในการปฏบตราชการ4. วนยและการรกษาวนย5. การออกจากราชการ1. ความเสยงทสำาคญและขอมลเกยวกบกจกรรมการควบคม

๑.๑ กจกรรมทสำาคญของงานบคลากรมความเสยงคอการพฒนา๑.การเสรมสรางประสทธภาพในการปฏบตราชการ

๑.๒ วตถประสงคในการควบคม

๑.เพอใหบคลากรมความรความสามารถและมจตสำานกในการปฏบตภารกจทรบผดชอบใหเกดผลสำาเรจตามหลกการบรหารแบบมงผลสมฤทธ

๑.๓ ความเสยงทสำาคญทมผลตอวตถประสงค๑. ครมแผนการจดกจกรรมการเรยนรไมครบทกสาระการเรยนร๒. ครไมปรบเปลยนพฤตกรรมการสอน๓. ครไมใชสอและนวตกรรมประกอบการจดกจกรรมการเรยนร๔.ไมประเมนผลการจดกจกรรมการเรยนรตามสภาพจรง

๑.๔ การควบคมทมอยแลว๑.ปฏทนปฏบตงาน๒.แผนนเทศตดตามผล๓.คำาสงมอบหมายงานในหนาท

๑.๕ ความเสยง/ปจจยเสยงทมอยเนองจากการควบคมทมอยแลวไมเพยงพอ

ปฏบตงานตามปฏทนไมตรงตามกำาหนด การนเทศและตดตามผลขาดความตอเนอง

๑.๖ การปรบปรงการควบคมปองกนหรอลดความเสยงจากการเสรมสรางประสทธภาพในการปฏบตราชการ การใหบคลากรถอปฏบตตามวธการควบคมโดยเครงครด โดยเฉพาะในเรองการสงแผนการจดกจกรรมการเรยนร

2. วธการตดตามประเมนผล3. ผรบผดชอบประเมนผล

1. ผอำานวยการโรงเรยน / รองผอำานวยการโรงเรยน2. ฝายวชาการ

แบบ ค. 2การบรหารงานทวไปโรงเรยนบาน

ความเสยงทมนยสำาคญและกจกรรมการควบคมงวดตงแตเดอนเมษายน 2549 ถงเดอนกนยายน 2551

กจกรรมหรอกระบวนการปฏบตงานทสำาคญ/วตถประสงคการ

ควบคม

ความเสยงปจจยเสยง

กจกรรมการควบคมการควบคมทมอยแลว ความเสยงทยงมอย การปรบปรงการ

ควบคม

งานบรหารทวไปวตถประสงค

1.เพอใหการบรการสนบสนนสงเสรมประสานงานใหการปฏบตงานของโรงเรยนเปนไปดวยความเรยบรอยมประสทธภาพ ประสทธผล2.เพอประชาสมพนธเผยแพรขอมลขาวสาร สารสนเทศและผลงานของโรงเรยนตอสาธารณชนใหทราบถงความสำาเรจของโรงเรยน3.กจกรรมรกความปลอดภย

วตถประสงคของการควบคม

เพอใหศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ รวมทงฐานขอมลแฟมขอมลตางๆ ปลอดภยจากความเสยหายตางๆ

1.ไมมบคลากรปฏบตงานหนาทธรการเฉพาะทำาใหมความจำาเปนตองมอบหมายหนาทใหบคลากรทมหนาททำาการสอนมาปฏบตหนาทธรการ2.ขาดบคลากรทมความชำานาญดานธรการ จงทำาใหการจดระบบจดการไมไดมาตรฐาน3.สถานทตงศนยอยหองธรการแบงหองสำานกงานบรหาร ซงเปนหองสำาหรบทำางานทวๆ ไป สวนใหญทำาใหการเขา-ออกหองสามารถทำาไดงาย

1.ระเบยบสำานกนายกรฐมนตรวาดวยงานสารบรรณ พ.ศ. 2526

2.ระเบยบวาดวยการรกษาตามคำาสงของทางราชการ พ.ศ. 2544

3.ยงไมมระบบควบคมใดๆ

1.สถานทเกบเอกสารยงเสยงตอการสญหายหรอถกทำาลาย2.บคลากรยงขาดความชำานาญ

3.สถานทตงไมปลอดภยเพยงพอ ยงไมมการควบคมในความเสยงน

1.จดทำาทะเบยนขอมลสารสนเทศของสถานศกษาใหสอดคลองกบขอมลเขตพนทการศกษา2.ใหมความรทกษะในการปฏบตภารกจ3.ประเมนระบบขอมลสารสนเทศเพอปรบปรงพฒนาเปนระยะๆ4.ความเสยงตามขอการควบคมเพมเตมโดยการปรบปรงสถานทหรอยายสถานท ซงมคาใชจายสงและใชเวลาอยาง

แบบ ค. 2กจกรรมหรอกระบวนการปฏบตงานทสำาคญ/วตถประสงคการ

ควบคม



ควบคม4.เพอใหการบนทกขอมลในระบบคอมพวเตอร (Input)ขอมลถกตอง ครบถวน และภายในระยะเวลาทกำาหนดและเปนไปตามระเบยบ

4.บคลากร เปด/ปดประตศนยไดทกคนทำาใหบคคลทไมมหนาทเกยวของสามารถเขาไปในศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศได5.ศนยไมมการตดตงระบบเตอนภยจากอคคภย และไมมการนำาวสดทนไฟมาใชในการกอสรางผนง พน และเพดาน ศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ6.ไมมระบบไฟฟาสำารองUninterruptible power Supply:UPS ทเพยงพอตอการใชงานในกรณทมเหต

จดใหมการสำารองขอมลทกประเภททกสนเดอน-สำารองขอมล 2 ชด และจดเกบไวภายในอาคารสำานกงานเทานน

4.การเขาออกของศนยทำาใหผทไมเกยวของสามารถเขาไปกระทำาการแกไขขอมล หรอใชวสดอปกรณโดยพละการได5.ขอมลอาจสญหายในขณะใชอปกรณคอมพวเตอรทไมมระบบ UPS ถาไฟฟาดบ -การควบคมตามขอ ยงไมเหมาะสมและเพยงพอ ขอมลทสำาคญอาจเกดการสญเสยและไมสามารถสำารองขอมลไดทน

ไรกตามในการพจารณาปรบปรงเรองปญหาสถานท เชน ยายศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศไปอยในสถานททมความเหมาะสมและปลอดภยสามารถปองกนภยตางๆได เชน ไฟไหม หรอการลกขโมยควรคำานงถงความคมคาดวย5.กำาชบใหมการปฏบตตามระเบยบของศนยขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศและม

ฉกเฉนไฟดบความเสยงทสำาคญทมผลกระทบตอวตถประสงคของการควบคมภายในการนำาเขาขอมลไดแก

เวลา เพราะการสำารองขอมลจะจดทำา เดอนละครง โดยไมไดคำานงถงลำาดบความสำาคญวาขอมล

มาตรการพจารณาโทษแกผทมเจตนาฝาฝนและไมปฏบตตามระเบยบอยางเครงครด อาทเชน จะตอง

แบบ ค. 2กจกรรมหรอกระบวนการปฏบตงานทสำาคญ/วตถประสงคการ

ควบคม



ควบคม -เพอใหการดำาเนนงานประมวลผลขอมลคอมพวเตอรไมหยดชะงก กรณเหตขดของหรอเหตสดวสย

การนำาเขาขอมลขาดการตรวจสอบความถกตอง ครบถวน การบนทกขอมลผดพลาดทงน อาจเกดจากปจจยเสยงดานการไมปฏบตตามวธการควบคม

ใดควรสำารองทกวนหรอทกสปดาห -การสำารองขอมลและเกบรกษาไวภายในอาคารสำานกงานทง 2

ชด

เจาหนาทผรบผดชอบศนยทกครงทจะใชงาน6.ควรจดซอระบบไฟฟาสำารอง UPS เพมเพอใชสำาหรบอปกรณคอมพวเตอรทใช

และการแบงแยกหนาทไมเหมาะสมดวย กลาวคอ เนองจากปรมาณงานบนทกขอมลนำาเขามมากจนเจาหนาทสวนปฏบตการไมสามารถทำางานใหแลวเสรจ ภายในเวลาทกำาหนด จงอาจทำาใหมการแกไขเปลยนแปลงขอมลนำาเขาโดยผทไมไดรบอนญาต ทำาใหเกดความเสยหายได-การสำารองขอมลไมเหมาะสมและทนเวลา-ขอมล แฟมขอมลและฐานขอมลทเกบสำารองชำารดหรอเสยหายกรณเกดเหตการณฉกเฉน

-ไมสามารถปองกนความเสยงกรณอาคารของสำานกงานเกดความเสยหาย เชน คอมพวเตอรชำารด ซงอาจทำาใหขอมลสำารองทจดเกบทง 2 ชดเสยหายได

ประมวลผลขอมลทมความสำาคญเพอปองกนหรอลดความเสยงจากการบนทกขอมลไมถกตองครบถวนและมการแกไขขอมล ศนยฯ ควรบรหารความเสยงหรอกำาหนดกจกรรมการควบคมเพมเตมโดยจดใหมการแบงแยกหนาทอยางชดเจนระหวางสวนพฒนาระบบงานและสวนปฏบตการ

แบบ ค. 2


ควบคม



ควบคม-ควรจดเกบขอมลทสำารองตามความสำาคญของขอมล เชนจดเกบทกวน ทกสปดาห หรอทกเดอนตามความจำาเปน-ควรเกบขอมลสำารองไวภายในสำานกงานหนงชดอกหนงชดกบไวในทปลอดภยนอกสำานกงาน และควรจดทำาแผนสำารองรองรบเหตฉกเฉน พรอมทงแจงแผนดงกลาวใหผเกยวของทราบ

แบบ ค. 2การบรหารงบประมาณ โรงเรยนบานกราม



ควบคม



ควบคมกจกรรมการบรหารงานการเงนวตถประสงคการควบคม

เพอใหสถานศกษาบรหารงานดาน งบประมาณมความเปนอสระคลองตว โปรงใสตรวจสอบได

1.ตเกบเอกสารไมเพยงพอ2.การจดสรรงบประมาณลาชา3.งบประมาณทไดรบนอย

1.จดทำาแผนปฏบตการประจำาปงบประมาณ2.จดทำาระบบบญชใหเปนปจจบน3.จดซอจดจางเมอไดรบอนมตประจำางวดเทานน

1.ผรบผดชอบขาดทกษะความรความเขาใจเกยวกบงานบรหารงานบญชและ การเงน2.เอกสารทเกยวของเปลยนแปลงนอย3.การตดตอประสานงานขาดประสทธภาพเนองจากระยะทางไกล

1.สงผรบผดชอบเขารบการ อบรม2.แตงตงเจาหนาทประสานงาน

แบบ ค. 2การบรหารวชาการ โรงเรยนบานกราม



ควบคม



ควบคมกจกรรมการวจยเพอพฒนาคณภาพการศกษาการบรหารงานวชาการวตถประสงคการควบคม เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานวชาการไดโดยอสระคลองตว รวดเรวและสอดคลองกบความตองการของนกเรยน สถานศกษาชมชนและทองถน

1.ครขาดความร ความเขาใจและทกษะในการทำาวจย2.ขาดเอกสารงานวจย ตวอยางงานวจย3.ขาดการนเทศตดตามผลอยางตอเนอง

1.สงครเขาอบรมพฒนาดานการวจย2.การจดเกบขอมลในรปเอกสาร

1.ขาดครภณฑ / สอ / เทคโนโลยในการจดเกบขอมล2.การจดเกบขอมลยงไมเปนปจจบน3.ขาดผลการประเมนผล4.บคลากรขาดความรบผดชอบ

1.ใหบคลากรทำางานวจยและรายงานผลภาคเรยนละ 1 ชน2.จดทำาแผนการสอน

แบบ ค. 2การบรหารบคลากร โรงเรยนบานกราม



ควบคม



ควบคมกจกรรมการบรหารงานบคลากรการเสรมสรางประสทธภาพในการปฏบตราชการ

วตถประสงคในการควบคม เพอใหบคลากรมความรความสามารถและมจตสำานกในการปฏบตภารกจทรบผดชอบใหเกดผลสำาเรจตามหลกการบรหารแบบมงผลสมฤทธ

1.ครไมมแผนการจดกจกรรมการเรยนร2.ครไมปรบเปลยนพฤตกรรมการสอน3.ครไมใชสอและนวตกรรมประกอบการจดกจกรรมการ เรยนร 4.ไมประเมนผลการจดกจกรรมการเรยนรตามสภาพจรง

1.ปฏทนปฏบตงาน2.แผนนเทศตดตามผล3.คำาสงมอบหมายงานใน หนาท

1.ปฏบตงานตามปฏทนไมตรงตามกำาหนด2.การนเทศและตดตามผลขาดความตอเนอง

ใหบคลากรถอปฏบตตามวธการควบคมโดยเครงครด โดยเฉพาะในเรองการสงแผนการจดกจกรรมการเรยนร

แบบ ค. 3การบรหารงานทวไป โรงเรยนบานกราม

แผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบหนวยงานยอยงวดตงแตเดอนเมษายน 2549 ถงเดอนกนยายน 2551

วตถประสงคการควบคม

จดออนของการควบคมหรอ

ความเสยงทเรามอย

แผนการปรบปรง กำาหนดเสรจ

ผรบผดชอบ การตดตามประเมนผล

กจกรรมการบรหารงานทวไปวตถประสงคการดำาเนนงานทสำาคญ

- เพอใหการดำาเนนการในดานขอมลตางๆเปนไปอยางมประสทธภาพ เปนระเบยบและระบบงานทถกตองชดเจน-เพอใหการจดการใชงานระบบคอมพวเตอรและอปกรณตางเปนไปอยาง

1.สภาพแวดลอมการควบคมการสงเสรมการปลกฝงความรบผดชอบ ความมจรยธรรมแกผใชเครองคอมพวเตอร

1.ผบรหารดำาเนนการ-การใหความสำาคญกบเจาหนาทรบผดชอบและปลกฝงจรยธรรมแกผใชหองขอมล ตลอดจนสรางจตสำานกทดและเปนแบบอยางทด

30 ก.ย. 50

เจาหนาทธรการ

วธการตดตามประเมนผล-ตดตามผลการดำาเนนการและรายงานผลการปฏบตงานประจำาเดอน

มประสทธภาพเหมาะสมและคมคากบการ ลงทน

แบบ ค.3




แผนการปรบปรง กำาหนดเสรจ ผรบผดชอบ การตดตามประเมนผล

-เพอใหมระบบรกษาความปลอดภยทมตอหองคอมพวเตอร ฐานขอมล แฟมขอมล และขอมลตางๆ ของหนวยงาน-เพอใหสารสนเทศและขอมลตาง ๆ ตลอดจนรายงานหรอผลลพธอน ๆ ทไดจากหองขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศเปนไปอยางถกตอง ครบถวน ทนเวลา และเชอถอได

-บคลากรยงขาดความร ความชำานาญในการใชคอมพวเตอรทกคน และสมควรจดใหมการอบรมสมมานา-คมอการทำางานภายในหองคอมพวเตอรไมทนสมยไมเหมาะสมกบกาลเวลา-บคลากรไมเพยงพอและเหมาะสมกบปรมาณงานและลกษณะการดำาเนนการ

-ปรบปรงระบบการทำางานจดใหมการอบรมสมมนาเพมเตมความร-ปรบปรงคมอการทำางานใหกบสมย-พจารณากรอบและเกลยอตรากำาลงใหมใหเหมาะสมกบปรมาณงานและลกษณะการดำาเนนงานหรออาจใหทำางานลวงเวลา

1 ธนวาคม 2550

มกราคม 2550

31 มกราคม 2550

1.ผอำานวยการโรงเรยน2.ผตรวจสอบภายใน

1.ตดตามการดำาเนนงานระหวางปฏบตงานอยงตอเนองและสมำาเสมอโดยผบงคบบญชาและรายงานผลการปฏบตงานในทประชมทกเดอน2.ประเมนผลการควบคมดวยตนเองภาคเรยนละ 1

ครง

แบบ ค.3





2.หองศนยไมปลอดภยเพยงพอ

3.การไมปฏบตตามระเบยบอยางเครงครด รวมทงความไมชดเจนของระเบยบคำาสง-การแบงงานไมชดเจน-ไมมการตรวจสอบความถกตองครบถวนของขอมลกอนนำาเขาประมวลผล

2.แตงตงคณะกรรมการการทำางานพจารณาปรบปรงใหเหมาะสมยงขน3.มหนงสอคำาสงใหปฏบตงานอยางเครงครด และจดใหมการตดตามและประเมนผล ปรบปรงแกไขระเบยบแนวปฏบตทไมชดเจน รวมทงมาตรการการลงโทษ-ซกซอมความเขาใจกบผไตบงคมบญชาทเกยวของ




-ซกซอมความเขาใจเรองการตรวจสอบขอมลใหถกตองกอนนำามาประมวลผล

แบบ ค.3





การบรการงานภายในหองขอมลเทคโนโลย สารสนเทศ-ไมมเครอง UPS

-การสำารองขอมลและจดเกบขอมลไมเพยงพอ

ปรบปรงการบรหารงานโดย-พจารณาใหจดซอเครอง UPS

-แกไขระเบยบในสวนราชการสำารองและจดเกบขอมลเหมาะสม



แบบ ค. 3การบรหารงานงบประมาณ โรงเรยนบานกราม






กจกรรมการบรหารการเงนวตถประสงคของการควบคม-เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานงบประมาณมความเปนอสระคลองตวโปรงใสตรวจสอบได

1.บคลากรททำาหนาทไมมเวลาพอในการปฏบตงานและขาดความรความเขาใจในการปฏบตงาน-ตเกบเอกสารไมเพยงพอ

1.จดอบรมสมมนาหรอศกษาดงานการจดทำาบญชตาง ๆ เกยวกบการเงน และสรรหา บคลากรทมความร และมเวลาเพยงพอ2.จดสรรงบประมาณซอตเกบเอกสาร

30 กนยายน 2550

ผอำานวยการโรงเรยน

1. ตดตามผลการปฏบตงานอยางสมำาเสมอ

2. รายงานผลการปฏบตงานเดอนละครง

3. ตรวจสอบภายใน

แบบ ค. 3การบรหารงานงานบคลากร โรงเรยนบานกราม






กจกรรมการบรหารบคลากร

- เพอใหบคลากรมความรความสามารถในการปฏบตงานและ มความตระหนก มจตสำานก ในหนาทรบผดชอบใหเกดผลสำาเรจตามหลกการบรหารเพอมงเกดประโยชนกบผเรยน

1.ครไมมแผนการจดกจกรรมการเรยนร2.ครไมเปลยนพฤตกรรมการสอน3.ครไมใชสอและนวตกรรมประกอบกจกรรมการเรยน4.ขาดการประเมนผลอยางตอเนอง

1.ปฏทนการปฏบตงาน2.แผนปฏบตการโรงเรยน3.แผนการจดการเรยนร 4.คำาสงในการปฏบตงาน

16 พฤษภาคม 2550

ผบรหารโรงเรยนคณะคร

1.รายงานผลการปฏบตงาน2.นเทศตดตามผล3.สงเกตการจดกจกรรม การเรยนร4.นเทศจากภายนอกโรงเรยน

แบบ ค. 4การบรหารงานวชาการ โรงเรยนบานกราม

แผนการปรบปรงการควบคมในระดบหนวยงานยอยงวดตงแตเดอนเมษายน 2549 ถงเดอนกนยายน 2551





กจกรรมการบรหารงานวชาการการวจยเพอคณภาพการศกษา-เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานวชาการไดโดยอสระคลองตวรวดเรวและสอดคลองกบความตองการของนกเรยนสถานศกษาชมชนและทองถน

1.ครขาดความร ความเขาใจและทกษะในการทำาวจย2.ขาดความร การวจย เอกสาร งาน วจยและตวอยาง3.ขาดการนเทศตดตามผลอยางตอเนอง

1.จดอบรมศกษาดงานวจย2.ศกษานกเรยนรายกรณ3.จดเกบขอมลดานวชาการ


ผบรหารครวชาการ

1.ผลงานวจยและศกษารายกรณ2.นเทศอยางตอเนอง3.รายงานผลการปฏบตงาน

แบบ ค.4




แผนการปรบปรง กำาหนดเสรจ ผรบผดชอบ

การตดตามประเมนผล

1.การบรการงานทวไป-เพอใหระบบรกษาความปลอดภยทมตอหองคอมพวเตอร ฐานขอมล แฟมขอมล และขอมลตางของหนวยงานและ- เพอใหสารสนเทศและขอมลตางๆตลอดจนรายงานหรอ ผลลพธอนๆ

1. บคลากรยงขาดความร ความชำานาญในการใชคอมพวเตอรทกคนและสมควรจดใหมการ อบรมสมมนา-คมอการทำางานภายในหองคอมพวเตอรไมทนสมยไมเหมาะสมกบกาลเวลา-บคลากรไมพอเพยงและเหมาะสมกบปรมาณงานและลกษณะการดำาเนนการ

-ปรบปรงระบบการทำางานใหมการอบรมสมมนาเพมเตมความร

-ปรบปรงคมอการทำางานใหทนสมย

-พจารณากกรอบและเฉลยอตรากำาลงใหมใหเหมาะสมกบปรมาณงานและลกษณะการดำาเนนงานหรออาจใหทำางานลวงเวลา




ครธรการ ผรบผดชอบประเมนผล-ผอำานวยการโรงเรยน-ผตรวจสอบภายใน

แบบค.4





2.หองศนยไมปลอดภยเพยงพอ3.การไมปฏบตตามระเบยบอยางเครงครด รวมทงความไมชดเจนของระเบยบคำาสง-การแบงงานไมชดเจน-ไมมการตรวจสอบความถกตองครบถวนของขอมลกอนนำาเขาประมวลผล

2.แตงตงคณะกรรมการทำางานพจารณา ปรบปรงใหเหมาะสมยงขน3.มหนงสอคำาสงใหปฏบตงานอยางเครงครด และจดใหมการตดตามและประเมนผลปรบปรงแกไขระเบยบแนวปฏบตทไมชดเจน รวมทงมมาตรการลงโทษ-ซกซอมความเขาใจกบผใตบงคบบญชาทเกยวของ-ซกซอมความเขาใจ



ครธรการ

เรองการตรวจสอบขอมลใหถกตองกอนนำามาประมวลผล

แบบ ค.4





2.การบรหารงานการเงนวตถประสงคของการควบคม-เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานงบประมาณมความเปนอสระคลองตวโปรงใสตรวจสอบได

การบรหารงานภายในหองขอมลเทคโนโลย สารสนเทศ-ไมมเครอง UPS

-การสำารองขอมลและจดเกบขอมลไมเพยงพอ

1.บคลากรททำาหนาทมมเวลาพอในการปฏบตงานและขาดความร ความเขาใจในการปฏบตงาน2.ตเกบเอกสารไมมเพยงพอ

ปรบปรงการบรหารงานโดย-พจารณาใหจดซอเครอง UPS

-แกไขระเบยบในสวนของการสำารองและจดเกบขอมลใหเหมาะสม1.จดอบรมสมมนาหรอ ศกษาดงานการจดทำาบญชตาง ๆ เกยวกบเงน และ สรรหาบคลากรทมความร และมเวลาเพยงพอ2.จดสรรงบประมาณซอตเกบเอกสาร


ผบรหารโรงเรยน

1.ตดตามผลการปฏบตงานอยางสมำาเสมอ2.รายงานผลการปฏบตงานเดอนละครง3.ตรวจสอบภายใน

แบบ ค. 4




แผนการปรบปรง กำาหนดเสรจ ผรบผดชอบ

การตดตามประเมนผล

การบรหารงานวชาการ

3.การวจยการเพอการศกษาวตถประสงคการดำาเนนงานทสำาคญ-เพอใหสถานศกษาบรหารงานดานวชาการไดโดยอสระคลองตว รวดเรว และสอดคลองกบความตองการของนกเรยน สถานศกษาชมชนและทองถน

1.ครขาดความร ความเขาใจและทกษะในการทำาวจย2.ขาดความรการวจย เอกสารงานวจยและตวอยาง3.ขาดการนเทศตดตามผลอยางตอเนอง

1.ครอบรมศกษาดงานวจย2.ศกษานกเรยนรายกรณ3.จดเกบขอมลดานวชาการ


ผบรหารครวชาการ

1.ผลงานวจยและศกษารายกรณ2.นเทศอยางตอเนอง3.รายงานผลการปฏบตงาน

แบบ ค.4





4.การบรหารงานบคลากรวตถประสงคการดำาเนนการทสำาคญ-เพอใหบคลากรมความร ความสามารถในการปฏบตงานและมความตระหนก มจตสำานกในหนาททรบผดชอบใหเกดผลสำาเรจตามหลกการบรหารเพอมงเกดประโยชนกบผเรยน

1.ครไมมแผนการจดกจกรรมการเรยนร2.ครไมเปลยนพฤตกรรมการสอน3.ครไมใชสอและนวตกรรมประกอบกจกรรมการเรยนการสอน4.ขาดการประเมนผลอยางตอเนอง

1.ปฏทนการปฏบตงาน2.แผนปฏบตการโรงเรยน3.แผนการจดการเรยนร 4.คำาสงในการปฏบตงาน

16 พฤษภาคม 2550

ผบรหารโรงเรยนคณะคร

1.รายงานผลการปฏบตงาน2.นเทศตดตามผล3.สงเกตการจดกจกรรมการเรยนร4.นเทศจากภายนอกโรงเรยน

Documents

รายงานการควบคุมภายใน - WordPress.com · Web viewตามระเบ ยบคณะกรรมการตรวจเง นแผ นด