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Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia
Sabana Occidental de Cundinamarca
Montaje de una Empresa Productora y
Comercializadora de Arándanos Ubicada
en la Provincia Sabana Occidental de
Cundinamarca
Autores
Katerine Yineth Salamanca Ayala – Cód. 20182197002
Juan David Hurtado Córdoba – Cód. 20182197015
Tutor
PhD. Msc. Javier Arturo Orjuela Castro
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS
Especialización en Gestión de Proyectos de Ingeniería
Facultad de Ingeniería
Bogotá, Colombia
julio de 2019
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
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Contenido
RESUMEN ...................................................................................................................... 5
PALABRAS CLAVE ........................................................................................................ 5
INTRODUCCIÓN ............................................................................................................ 6
1. CONTEXTO E IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO .............................................. 7
1.1 Análisis del contexto del proyecto .................................................................... 7
1.2 Partes Interesadas ......................................................................................... 17
1.3 Análisis de Problema / Identificación de Oportunidad .................................... 19
2. ANÁLISIS DEL MERCADO ................................................................................... 21
2.1 Información Primaria ...................................................................................... 21
2.2 Información Secundaria ................................................................................. 32
2.3 Localización de la producción ........................................................................ 37
2.4 Requerimientos del Proyecto ......................................................................... 49
2.5 Producto del proyecto .................................................................................... 49
2.6 Mercado especifico de proyecto ..................................................................... 50
2.7 Plan de Ventas ............................................................................................... 50
3. PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO ...................................................................... 60
3.1 Análisis DOFA del Producto ........................................................................... 60
3.2 Estrategia del proyecto ................................................................................... 61
3.3 Identificación de Riesgos ............................................................................... 65
3.4 Política de Calidad ......................................................................................... 75
3.5 Política Ambiental ........................................................................................... 75
3.6 Política de Seguridad y Salud en el trabajo ................................................... 76
3.7 Política de Responsabilidad Empresarial ....................................................... 76
3.8 Contexto Legal ............................................................................................... 77
4. INGENIERIA DEL PROYECTO ............................................................................. 80
4.1 Requisitos del bien ......................................................................................... 80
4.2 Definición y diseño de producto ..................................................................... 83
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4.3 Diseño de procesos ........................................................................................ 83
4.4 Tecnologías para el proyecto ......................................................................... 86
4.5 Análisis de Capacidades ................................................................................ 89
4.6 Insumos requeridos ........................................................................................ 93
4.7 Personal requerido ......................................................................................... 96
4.8 Estructura Productiva ..................................................................................... 97
4.9 Macro y micro localización ............................................................................. 98
4.1 Programación del Proyecto .......................................................................... 102
4.2 Diagrama PERT ........................................................................................... 104
A continuación se relacionan los riesgos con las actividades identificadas de ruta
crítica: ...................................................................................................................... 105
4.3 Análisis De Impacto Ambiental ..................................................................... 110
5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO ............................................................................. 104
5.1 Misión ........................................................................................................... 104
5.2 Visión ............................................................................................................ 104
5.3 Valores corporativos ..................................................................................... 104
5.4 Estructura Administrativa ............................................................................. 105
5.5 Mecanismos de coordinación ....................................................................... 106
5.6 Legislación laboral colombiana .................................................................... 107
6. ESTUDIO FINANCIERO ..................................................................................... 110
6.1 Supuestos en materia de ingresos ............................................................... 110
6.2 Supuestos en materia de costos y gastos .................................................... 111
6.3 Precio de Venta ............................................................................................ 112
6.4 Presupuesto de Materia Prima ..................................................................... 113
6.5 Presupuesto de Mano de Obra .................................................................... 115
6.6 Costos Indirectos de Fabricación ................................................................. 116
6.7 Inversión Inicial ............................................................................................. 117
6.8 Tasa de descuento ....................................................................................... 121
6.9 Vida útil del proyecto .................................................................................... 122
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6.10 Cantidades Optimas (Q*) ............................................................................. 122
6.11 Flujo de caja ................................................................................................. 123
6.12 Indicadores Financieros ............................................................................... 126
6.13 Análisis de Sensibilidad ................................................................................ 131
6.14 Estados Financieros Proyectados (Proformas) ............................................ 136
7. CONCLUSIONES ................................................................................................ 138
8. RECOMENDACIONES ....................................................................................... 141
9. REFERENCIAS ................................................................................................... 142
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RESUMEN
El proyecto tiene como objetivo principal evaluar la viabilidad de mercado, técnica,
administrativa, ambiental y financiera de la implementación de una planta productora y
comercializadora de arándano en fresco y deshidratado en la Sabana Occidental de
Cundinamarca, esto con el fin de aprovechar la oportunidad de negocio identificada para
este fruto en un mercado relativamente nuevo en el país (específicamente en Bogotá) y
creciente a nivel mundial.
Esto se realiza a través de la aplicación de conceptos y herramientas de ingeniería
(como proyección de la demanda, cálculo de capacidades, diseño de procesos, análisis
SLP y diseño de planta, selección de tecnologías, entre otros), metodologías de
formulación y gestión de proyectos (como Marco Lógico, planeación del proyecto,
identificación y gestión de riesgos, análisis financiero, entre otros) y otros conocimientos
adquiridos durante el programa.
Entre los beneficios que se obtienen de esta implementación se tiene: fortalecimiento
de actividades agrícolas en el país, aumento del nivel de empleabilidad en la zona de
influencia y posibilidad de ampliación de mercado.
Con el desarrollo del proyecto se identifica que es viable la implementación de la
empresa en términos de mercado, técnicos, administrativos, financieros, ambientales y
legales.
PALABRAS CLAVE
Producción Industrial, Producción Agrícola, Empresa Productora de Arándanos, Cultivo
de Arándano en la Sabana de Bogotá, Arándano Deshidratado.
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INTRODUCCIÓN
En Colombia y especialmente en el departamento de Cundinamarca se han identificado
condiciones climáticas especiales que permiten el cultivo de diferentes tipos de fruta y
entre ellas las características exigidas para la producción del arándano. A pesar de que
es una fruta que ha sido cultivada durante muchos años, hasta la actualidad se está
dando a conocer dentro del mercado colombiano mostrando tendencia de crecimiento y
aceptación por los consumidores, además de eso cuenta con características que le
permiten dar producción durante todo el año; diferente a países que son potencia como
Estados Unidos y Canadá, los cuales pueden producir únicamente entre los meses de
mayo y agosto; algo positivo para el mercado Colombia, ya que puede ofrecer el
producto en contra estación en caso de llegar a exportar.
Al contar con las propiedades que exige la siembra de este alimento, se identifica como
oportunidad de negocio la creación de una empresa que permita la producción y
comercialización del arándano como producto en fresco y fruto deshidratado en la
provincia Sabana Occidental del Departamento de Cundinamarca, esto genera la
oportunidad de ofrecer productos naturales y con un ciclo de vida de producto más larga
para su consumo.
El panorama para el producto se concibe como un mercado potencial creciente a nivel
nacional e internacional, sin embargo, es necesario evaluar en el proyecto la siguiente
pregunta: ¿Es viable en aspectos técnicos, ambientales, de mercado, administrativos y
financieros la implementación de una planta para la producción y comercialización de
arándano y sus derivados en la Provincia Sabana Occidental de Cundinamarca para el
mercado objetivo seleccionado?
Para comprobar la viabilidad de la implementación del proyecto se realiza un estudio de
contexto e identificación, un análisis de mercado, planificación, ingeniería del proyecto,
estudio administrativo, estudio financiero y finalmente se concluye teniendo en cuenta
los resultados obtenidos de cada una de las etapas anteriores.
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1. CONTEXTO E IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO
En esta sección se presentan las consideraciones internas y externas que se tienen en
cuenta para el desarrollo de las etapas posteriores del proyecto.
Para el análisis del contexto e identificación del proyecto, se aplica la metodología de
Marco Lógico como se presenta a continuación:
1.1 Análisis del contexto del proyecto
En esta etapa de la metodología se define el entorno en el cual se desarrolla el proyecto,
así como los factores internos y externos que permiten el cumplimiento de los objetivos
del mismo. Para dar respuesta a los elementos anteriores, a continuación se presenta
el marco histórico y contexto nacional e internacional para el proyecto:
Marco Histórico
Los arándanos provienen de países donde existen estaciones, es un cultivo para suelos
ácidos, que cuenten con drenaje y buen contenido de oxígeno, su adaptación en la
Sabana de Bogotá ha sido fácil por factores como el clima, suelo, temperaturas, entre
otros.
La historia del arándano en Colombia tiene sus inicios, desde hace más de 30 años,
mediante estudios del biólogo Estadounidense William Johnson, quien realizó
investigaciones de caracterización de suelos en el país, condiciones climatológicas y
demás requerimientos que mostraron algunas zonas geográficas aptas para el cultivo
de arándano. Su siembra a nivel nacional se conoce desde el año 2008, en el cual se
comenzaron a introducir algunas variedades de arándano como Biloxi, Legacy, Ventura
y Victoria para iniciar una producción sostenida y a mayor escala para el consumo
interno mediante la promoción de todos los beneficios que aporta a la salud y la
aceptación por parte de los consumidores.
Hacia el año 2008 las empresas Colberries Agronegocios LTDA. (En cabeza de Luis
Alejandro Lasso, Ingeniero agrónomo especializado en Suelos y Nutrición), y
Proplantas S.A (en cabeza de Luis Carlos Afanador), se convierten en los pioneros del
cultivo de arándano, trayendo plantas importadas de Chile y Estados Unidos
respectivamente con el objetivo de ejecutar pruebas en diferentes tipos de suelos con
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variedad de fertilizantes, nutrientes, etc. para evaluar la adaptabilidad y rendimiento de
las plantas en territorio Colombiano convirtiéndose también en los primeros proveedores
de plantas de este fruto en el país.
Mercado Internacional
La demanda del arándano se extiende a nivel mundial por los principales países y en la
actualidad su crecimiento marca una tendencia hacia diferentes mercados
internacionales. Países del hemisferio norte como Francia, Italia, Inglaterra y
principalmente Estados Unidos se caracterizan por ser promotores, importadores,
productores, exportadores y consumidores de este producto.
Europa se identifica en la actualidad como un continente en desarrollo respecto a la
producción de arándanos, con una tendencia de mercado en crecimiento, la cual es
bastante buena y se estima que llegue a niveles de ventas como los de Estados Unidos.
Ilustración 2. Consumo mundial de arándano en 2016. Construcción propia Recuperado de: Consumo de arándano y su potencial (2018)
Ilustración 1. Previsión de consumo de arándano en Europa. Construcción propia Recuperado de: Consumo del arándano y su potencial (2018)
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El arándano es catalogado como “súper fruta” y no en vano, sus propiedades
medicinales van desde antiinflamatorio, prevención de enfermedades cancerígenas,
propiedades regenerativas, favorece la lucha contra la diabetes, reduce la presión
arterial, contribuye a mejorar la vista y la memoria y reduce la grasa en el cuerpo. Por
estas características y más, este fruto se ha ido convirtiendo en uno de los más
demandados a nivel mundial concentrando su consumo en Norte América, Sur América
y Europa respectivamente.
Datos recopilados del ITC Trade Map evidencian una tendencia creciente tanto de
importación como de exportación a nivel mundial siendo los países más representativos:
Estados Unidos, Reino Unido, Países Bajos, Alemania y Canadá entre otros.
A continuación se presenta la información correspondiente a importación y exportación
de este producto en Toneladas/año:
Importaciones a nivel mundial
Importación (Ton/Año)
A nivel mundial se puede evidenciar una tendencia de crecimiento en las importaciones
de este fruto con una variación entre 2014 y 2017 del 26% que representa la importación
de 117.504 toneladas de producto a lo largo de 3 años.
Ilustración 3. Importaciones de arándano a nivel mundial Ton/año (2014-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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Entre los países con mayor cantidad de importación de este fruto para 2017 se
encuentran: Estados Unidos con 194.728 Ton (42,8%), Reino Unido con 44.763 Ton
(9,9%), Canadá con 41.681 Ton (9,2%), Países Bajos con 32.256 Ton (7,1%) y Alemania
con 31.931 Ton (7,0%).
Colombia muestra desaceleración en importaciones de 2014 a 2017 participando en
este último con 8 Ton (0.002%) con respecto al total mundial, esto se debe al aumento
del área destinada para la siembra de este fruto a nivel nacional como se podrá
evidenciar más adelante.
Importación (Dólar Americano miles)
De la información anterior, a continuación se muestra la información de importación en
miles de dólares:
Las importaciones del arándano a nivel mundial representan USD 2.7 Mill, de los cuales
Estados Unidos participa con USD 969.199 (35,5%), Reino Unido USD 337.841 (12,4%),
Países Bajos USD 237.276 (8,7%), Alemania USD 213.755 (7,8%) y Canadá USD
187.417 (6,9%). Las posiciones con respecto a la información anterior pueden variar por
factores económicos, y el valor económico que el fruto puede tener en cada país
dependiendo de características como producción, calidad, entre otras.
La participación de Colombia en las importaciones se ve representada en USD 97.000
(0,004%) para 2017, obteniendo la posición 69 entre 163 países.
Ilustración 4. Importaciones de arándano a nivel mundial USD (2014-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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Exportaciones a nivel mundial
Exportación (Ton/Año)
Al igual que las importaciones, a nivel mundial se puede evidenciar una tendencia de
crecimiento en las exportaciones de este fruto con una variación entre 2014 y 2017 del
22% que representa la salida de 93.007 toneladas a lo largo de 3 años.
Entre los países con mayor cantidad de exportación de producto para 2017 se
encuentran: Chile con 87.988 Ton (20,4%), Canadá con 82.789 Ton (19,2%), España
con 46.511 Ton (10,8%), Perú con 43.007 Ton (10,0%) y Estados Unidos con 39.316
Ton (9,1%).
Para Colombia no existen datos formales de exportaciones, de acuerdo con la
producción nacional actual de este fruto, se pueden ver las exportaciones como una
oportunidad de negocio y crecimiento teniendo en cuenta la posibilidad de producción
continua a lo largo del año.
Ilustración 5. Exportaciones de arándano a nivel mundial Ton/año (2014-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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Exportación (Dólar Americano miles)
De la información anterior, a continuación se muestra la información de exportación en
miles de dólares:
Las exportaciones del arándano a nivel mundial representan USD 2.4 Mill, de los cuales
Chile participa con USD 461.675 (19,3%), Perú USD 360.942 (15,1%), España USD
309.798 (13,0%), Países Bajos USD 255.977 (10,7%) y Estados Unidos USD 190.529
(8,0%). Las posiciones con respecto a la información anterior pueden variar por factores
económicos y el valor económico que el fruto puede tener en cada país dependiendo de
cantidades, calidad, entre otras.
Como se mencionó anteriormente, Colombia no cuenta con información formal de
exportaciones.
Mercado Latinoamericano
A continuación se presentan las importaciones y exportaciones en Ton/Año de los
países latinoamericanos con cultivos de este producto.
Importación Latinoamérica
A nivel Latinoamérica se evidencia una tendencia variable con respecto a las
importaciones de este fruto, los resultados por año son:
Ilustración 6. Exportaciones de arándano a nivel mundial USD (2014-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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Año Importación
(Ton)
2014 280
2015 210
2016 323
2017 299 Tabla 1. Importaciones de arándano en Latinoamérica (Ton). Construcción propia.
Recuperado de: ITC Trade Map
El detalle por país se muestra a continuación:
Entre los países con mayor cantidad de importación de producto para 2017 se
encuentran: México con 202 Ton (67.6%), Costa Rica con 65 Ton (21.7%), Chile con 19
Ton (6.4%), Colombia con 8 Ton (2.7%) y Honduras con 3 Ton (1%).
Exportación Latinoamérica
A nivel Latinoamérica se puede evidenciar una tendencia variable con respecto a las
exportaciones de este fruto, los resultados por año son:
Año Exportación
(Ton)
2014 733.096
2015 785.938
2016 1.087.892
2017 1.013.872 Tabla 2. Exportaciones de arándano en Latinoamérica (Ton). Construcción propia. Recuperado
de: ITC Trade Map
Ilustración 7. Importaciones de arándano en Latinoamérica Ton/año (2014-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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El detalle por país se muestra a continuación:
Entre los países con mayor cantidad de exportación de producto para 2017 se
encuentran: Chile con 461.675 Ton (45.5%), Perú con 360.942 Ton (35.6%), Argentina
con 99.906 Ton (9.9%), México con 83.787 Ton (8.3%) y Uruguay con 7.477 Ton (0.7%).
En términos generales, la producción y comercialización de arándanos en los últimos
años ha venido en desarrollo, promoviendo un crecimiento notorio que se ve reflejado
en la información anteriormente presentada.
Previsión de ventas:
● Chile: es catalogado como el mayor exportador en Estados unidos, sin embargo, en
las últimas tres temporadas, presenta una gran preocupación por la baja calidad en
sus productos, los comerciantes han expresado que no existe mantenimiento en las
plantaciones, se generan cambios climáticos extremos y a diferencia de ellos, otros
países como Marruecos, Perú, México y Sudáfrica han mejorado su calidad.
● Perú: Presenta fuerte incremento de exportaciones a China y Estados Unidos para
el año 2017, obteniendo ingresos por 48 millones de dólares representado en un
incremento del 229% con respecto al año anterior (2016). Su mercado en Estados
Unidos ha incrementado de un año a otro aportando a su facturación cerca de 32
millones de dólares.
Ilustración 8. Exportaciones de arándano en Latinoamérica Ton/año (2014-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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● Argentina: Ingresa al mercado de los arándanos en Asia, el cual fue autorizado
oficialmente para exportar, logrando acceso a 120 nuevos mercados en los dos
últimos años.
● Uruguay: Para mayo del año 2018, acuerda con China el inicio de las exportaciones
al país y logra incursionar un mercado potencial. [Ferri, 2018]
Disponibilidad del Arándano en el Mundo
A continuación, se observa la disponibilidad que se tiene de producción del arándano
en algunos países teniendo en cuenta las condiciones para su cultivo:
De la tabla anterior se analiza que los países productores de arándanos cuentan con
estaciones de producción, lo que es positivo para Colombia ya que puede pensar en
exportar el fruto en los meses del año en los que los otros países no cuentan con
producción, ya que como se mencionó anteriormente, Colombia y específicamente el
Departamento de Cundinamarca tienen la capacidad de producir el fruto durante todos
los meses de año.
En Latinoamérica se tiene como el principal referente entre los países a Chile, el cual
está catalogado como uno de los tres países, a nivel mundial, con mayor exportación de
este fruto (Superando a Canadá, España y Estados Unidos). En la actualidad los países
que se convierten en competencia de producción son Perú, México, Argentina y
Uruguay.
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Canadá
Estados Unidos
Mexico
Perú
Chile
Argentina
Uruguay
Marruecos
España
Alemania
Polonia
China
Colombia
Plena producción
Principios de cosecha
Disponibilidad del ArándanoPaÍs
Ilustración 9. Disponibilidad de arándano en el mundo. Construcción propia. Recuperado de: Proplantas S.A.
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Mercado Nacional
Para evidenciar la evolución de estos cultivos, en términos de crecimiento, el Ministerio
de Agricultura contempla en sus estadísticas datos de 2014 – 2017 (Los datos
registrados se ven reflejados desde el año 2014, ya que anterior a este año los cultivos
no se encontraban desarrollados formalmente) donde se puede ver su tendencia de
aumento de hectáreas plantadas, desde su llegada a la actualidad (Proyección 2018
elaborada por Proplantas). A continuación, se muestra la gráfica construida por el equipo
de trabajo:
A partir del año 2015 se puede evidenciar un crecimiento del territorio ocupado para la
producción del arándano en el país. Esto se debe a que desde que se inició la
importación de plantas al territorio colombiano, se han realizado pruebas en los
diferentes tipos de arándano, identificando las variedades que se adaptan mejor a las
condiciones de suelo y clima de algunas zonas del país permitiendo su siembra para
producción masiva.
Debido a las difíciles condiciones climáticas en las que la planta se ha desarrollado, su
fruto concentra altísima cantidad de antioxidantes. Esto hace que su demanda mundial
no pare de crecer ya que ayuda a regenerar las células, una característica ideal para
recuperarse de enfermedades de hígado o riñón, e incluso para detener el
envejecimiento.
Los principales países productores suman éxitos en cifras de exportación y se inicia un
proceso de tecnificación y profesionalización para rentabilizar al máximo la producción
0
100
200
300
400
500
2013 2014 2015 2016 2017 2018
AREA
S SEMBRADAS (HA)
AÑO
ÁREA SEMBRADA (HA)
Área Sembrada
Ilustración 10. Área sembrada para arándano en Colombia. Construcción propia. Recuperado de: Ministerio de Agricultura – Proplantas (2018)
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de arándano. La meta es abastecer la demanda global e introducirse en los nuevos
mercados emergentes como China, India o Emiratos Árabes. [Ferri, 2018]
Exportaciones colombianas de arándanos
Es importante resaltar que el mercado colombiano no registra ventas derivadas de las
exportaciones y no existen datos anteriores de este fruto en Colombia, esto puede
representar una oportunidad de expansión de mercado bastante grande para los
próximos años, no solo por la producción continua que ofrece el clima colombiano, sino
por los esfuerzos de mejorar las prácticas en el transporte en frio de este producto.
Importaciones Colombianas de arándanos
El registro de importaciones colombianas de arándano se muestra a continuación:
Como se mencionaba anteriormente, las importaciones de Colombia para 2017
representaron tan solo un 0,02% de las importaciones mundiales de este producto, esto
se vio reflejado en un aporte económico de USD 97.000.
La disminución en compra de este producto en el país, abre una oportunidad para el
fortalecimiento de la producción local y nacional dadas las tendencias de consumo
actuales.
1.2 Partes Interesadas
En este punto se definen los beneficiarios, grupo meta, implementadores del proyecto,
las personas que toman decisiones del proyecto y las que lo financian.
Ilustración 11. Importaciones de arándano en Colombia. Construcción propia. Recuperado de: Ministerio de Agricultura – Proplantas (2018)
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Población objeto del producto
Los clientes hacia los cuales va dirigido el producto, no excluyen edad, raza, género o
sexo, ya que es un producto de origen natural, saludable y puede ser incluido dentro de
una dieta de consumo diaria. Cuenta con un precio promedio medio-alto, por lo cual
podría ser un limitante para personas que cuentan con ingresos familiares limitados. Su
consumo puede verse potencializado en personas con enfermedades como diabetes o
colesterol alto que busquen mejorar su estado físico ayudando a reducir la grasa
corporal, teniendo en cuenta todos sus aportes nutricionales para la salud. Además de
personas, la producción de este alimento está enfocado a comercializadores como
tiendas de barrio, plazas de mercado, grandes superficies y empresas que exporten
alimentos.
En cuanto a los clientes de la ciudad de Bogotá, contamos con habitantes de clase
medía equivalentes al 50% de la población (4.040 millones de habitantes
aproximadamente según cifras del DANE) que tienen ingresos diarios entre $12.963 y
$64.813, los cuales en un 62% residen en estratos 3 y 4. Los clientes de la clase social
alta en Bogotá corresponden al 18% del total de habitantes (1.454 Millones de
habitantes aproximadamente), los cuales podrían catalogarse como el mejor perfil para
el consumo del producto.
Localización geográfica de los clientes
Con el presente trabajo se pretende captar los clientes que habitan la Ciudad de Bogotá,
la cual se encuentra geográficamente ubicada en el centro de Colombia a 2.600m sobre
el nivel del mar. Cuenta con un área total de 1776 Km2 y un área urbana de 307 Km2.
Esta ciudad se encuentra rodeada de los municipios: Mosquera, Madrid o Serrezuela,
Funza, Facatativá, Subachoque, Tabio, Tenjo, Cota, Chía, Cajicá, Zipaquirá, Nemocón,
Sopó, Tocancipá, Gachancipá, Sesquilé, Chocontá, Soacha y Guatavita.
Población objeto del proyecto
La producción se localizará en la Sabana Occidente del departamento de
Cundinamarca. Esta región se caracteriza por tener veranos cortos y frescos; los
inviernos cortos, fríos y húmedos, su principal característica es que permanece nublado
la mayor parte del año, su temperatura varía entre 6°C a 18°C y esporádicamente baja
más de 2°C y sube a más de 21°C.
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Características de la población:
Alto nivel de la población se encuentra en edad productiva
La imagen de la zona en general atrae inversión privada
La posición geográfica es estratégica para muchos mercados de la agroindustria
El capital humano tiene experiencia y conocimientos en el sector agroindustrial
Articulación de modelos de competitividad regional con inversión nacional,
internacional, regional y privada.
Teniendo en cuenta la delimitación de población objeto del producto y del proyecto, a
continuación se presenta el esquema general de interesados del proyecto:
Las partes interesadas identificadas en el diagrama anterior serán desarrolladas con
mayor especificidad a lo largo de los capítulos de este trabajo.
1.3 Análisis de Problema / Identificación de Oportunidad
En este punto se busca identificar el problema a resolver con el proyecto (entendiéndose
que el problema no necesariamente es una situación negativa), teniendo en cuenta las
causas y efectos que la implementación de este puede recrear.
Para efectos del proyecto, el panorama para el producto se concibe como un mercado
potencial creciente a nivel nacional e internacional de acuerdo a la información
PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN
DE ARÁNDANO
Proveedores insumos y
tecnologías
Entidades financieras de
apoyo a proyectos agro
Entidades privadas y/o
públicas de asociación e
investigación
Pequeños productores Ministerio de Agricultura
de Colombia
Gobierno Nacional /Otras
Entidades Gubernamentales
Consumidores en Bogotá y
lugares aledaños
Ilustración 12. Principales interesados del proyecto. Construcción propia.
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presentada anteriormente, sin embargo, es necesario evaluar en el proyecto la siguiente
pregunta: ¿Es viable en aspectos técnicos, ambientales, de mercado, administrativos y
financieros la implementación de una planta para la producción y comercialización de
arándano y sus derivados en la zona y mercado objetivo seleccionado?
Se espera que con la implementación del proyecto se fortalezca la producción de este
fruto en Colombia y específicamente en la Provincia Sabana Occidental de
Cundinamarca, evaluando posibilidades de exportación a otros países, así como la
asociación con pequeños y medianos productores. Para efectos del proyecto, el alcance
definido abarca la empresa para la cobertura de una parte del mercado de Bogotá.
Para dar respuesta a la pregunta anterior, a lo largo de este trabajo se desarrollarán
diferentes etapas a través de las cuales se evaluarán los requerimientos y viabilidad del
proyecto planteado.
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2. ANÁLISIS DEL MERCADO
El objetivo de este capítulo es estimar el tamaño del proyecto y definir estrategias
comerciales para el desarrollo del mismo a través de la recopilación de la información
primaria (encuestas) y secundaria (revisión bibliográfica), así como la estimación de la
oferta y demanda (cualitativa y cuantitativa, que permite proyectar el plan de ventas a
cinco años.
A continuación se desarrolla de manera específica cada uno de los elementos que
componen el estudio de mercado.
2.1 Información Primaria
Para efectos del proyecto, se asumirá que la encuesta aplicada representa la opinión de
una muestra significativa de la población de Bogotá. La principal fuente de información
corresponde a la encuesta diseñada y aplicada virtualmente a 21 personas entre los 23
y 44 años de edad residentes de la ciudad de Bogotá.
A continuación, se presentan las preguntas seleccionadas con los resultados obtenidos
por cada una:
1. ¿Por qué considera que es importante el consumo de fruta?
De esta pregunta se puede
concluir que la mayor parte
de la población encuestada
considera importante el
consumir fruta porque
contribuye a mejorar los
hábitos alimenticios,
previene enfermedades y
mejora la salud. Esto
muestra una población
cada vez más preocupada por mantener hábitos alimenticios sanos y cuidar de su salud.
Ilustración 13. Resultados Pregunta 1 encuesta. Construcción propia
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2. Al momento de adquirir fruta, ¿Cuáles factores son los más importantes para
que efectúe la compra?
En cuanto a factores que
influyen en la compra del
consumidor se puede
evidenciar que los de
mayor importancia son: la
presentación del producto
y su precio. Es decir que el
producto (la fruta) debe
poseer características
visuales como demostrar
frescura y estar en muy buen estado físico, adicionalmente el empaque debe
encontrarse en perfecto estado, limpio y tener características que le permitan al
consumidor valorar el producto; estos dos elementos en conjunto deben ser
competitivos en precio.
3. ¿En qué lugares prefiere comprar su fruta?
Aunque en algún momento
se llegó a pensar que las
grandes superficies serían
los canales de mayor
apoyo para las ventas del
producto, con esta
pregunta se puede
evidenciar que los usuarios
actualmente prefieren
comprar sus frutas en las
plazas de mercado y las tiendas cercanas a sus lugares de residencia. De acuerdo con
lo anterior, se tiene en cuenta la percepción de productos más frescos y fáciles de
conseguir en las tiendas de barrio, por lo que la atención en la cadena de abastecimiento
serán principalmente estos lugares.
Ilustración 14. Resultados Pregunta 2 encuesta. Construcción propia
Ilustración 15. Resultados Pregunta 3 encuesta. Construcción propia
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4. A la hora de adquirir fruta ¿Tiene en cuenta la marca?
Aunque las frutas en
ocasiones presentan stickers
o empaques con las marcas
de las empresas que
recolectan y/o comercializan
la fruta, el 80,95% de la
población encuestada no tiene
en cuenta esta marca a la
hora de comprar este tipo de
productos. Se puede
evidenciar que para el
consumidor presenta más valor el aspecto físico, la presentación y el precio del
producto.
5. Si tuviera la oportunidad de consumir algún tipo de fruta, ¿Con qué frecuencia la
consumiría en un mes?
Se evidencia una sociedad
cada vez más preocupada por
mejorar sus hábitos
alimenticios y su salud, el
resultado de la encuesta lo
demuestra, los usuarios están
consumiendo fruta con mayor
frecuencia, para este caso el
80,95% que se traduce en que
17 de cada 21 personas
consumen fruta diariamente. Llevando esta cifra al panorama que se desea aplicar al
proyecto (Bogotá y sus alrededores) se estaría hablando de una población objetivo
aproximada de 6.55 millones de personas.
Ilustración 16. Resultados Pregunta 4 encuesta. Construcción propia
Ilustración 17. Resultados Pregunta 5 encuesta. Construcción propia
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6. En su mercado de confianza, ¿En qué presentaciones percibe qué se
encuentran en mayor medida las frutas?
Teniendo en cuenta la
percepción de los usuarios
encuestados, se evidencia
que la presentación más
usual en temas de fruta, es
el fruto en su forma natural,
seguido por la pulpa de
fruta; los jugos y frutos
secos entre otros no
cuentan con participación
significativa, por lo que puede ser considerado como una oportunidad de entrar
a este tipo de mercado y trabajar en su popularidad ofreciendo estas
presentaciones con frutas llamativas para el público como podría ser el
arándano.
7. A la hora de comprar fruta empacada, ¿Qué tipo de empaque le gustaría que
tuviera el producto?
Por las tendencias actuales
de consumo de fruta
orgánica se puede tratar de
explicar los resultados de
este punto, las personas al
consumir fruto natural
preferirían que este no
tuviera empaque. Sin
embargo, las preferencias
no están demarcadas
claramente por lo que se tendrá que analizar los requerimientos del producto para fijar
el tipo de empaque que llevará dado que, para el caso del arándano, este en su
presentación natural debe recogerse de alguna manera para su manipulación.
Ilustración 18. Resultados Pregunta 6 encuesta. Construcción propia
Ilustración 19. Resultados Pregunta 7 encuesta. Construcción propia
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8. Cuando compra fruta ¿Cuáles son las deficiencias más comunes qué encuentra
en el producto?
La información obtenida de
esta pregunta es bastante
valiosa, ya que indica el
trabajo en equipo que se debe
mantener con las partes que
integren la cadena de valor del
producto. Se debe asegurar la
inocuidad y buen estado del
producto a través de toda la
cadena de suministro hasta llegar al usuario final, ya que al presentar alguna de
las deficiencias anteriores, el producto perderá valor para el cliente.
9. Dentro de las siguientes características, califique según su importancia de 1 a 5
los aspectos que tiene en cuenta al momento de comprar fruta, siendo 1 de
menor importancia y 5 de mayor importancia.
Sabor Beneficios Nutricionales
Procedencia Estado Físico
Ilustración 20. Resultados Pregunta 8 encuesta. Construcción propia
Ilustración 21. Resultados Pregunta 9 encuesta. Sabor Construcción propia
Ilustración 22. Resultados Pregunta 9 encuesta. Nutrición Construcción propia
Ilustración 24. Resultados Pregunta 9 encuesta. Estado Físico. Construcción propia
Ilustración 23. Resultados Pregunta 9 encuesta. Procedencia. Construcción propia
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Precio
Estos resultados indican que al momento de consumir alguna fruta en orden de
importancia los consumidores tienen en cuenta: 1. El sabor, 2. El estado de la fruta
(apariencia), 3. Los beneficios nutricionales que estas le puedan ofrecer, 4. La
procedencia del producto y, por último 5. El precio.
De esto se puede inferir que las personas pagarán un poco más si el producto les ofrece
satisfacción en sabor, apariencia y calidad. Por esta razón se debe garantizar que el
proceso productivo conserve las características naturales del producto sin alterar su
aspecto físico y manteniendo sus beneficios nutricionales.
10. Dentro de las situaciones mencionadas, califique de 1 a 5 los aspectos que más
le disgustan al momento de comprar fruta, siendo 1 menor disgusto y 5 mayor
disgusto.
Fruta en mal estado Tratamiento químico
Ilustración 25. Resultados Pregunta 9 encuesta. Precio Construcción propia
Ilustración 27. Resultados Pregunta 10 encuesta. Tratamiento químico. Construcción propia
Ilustración 26. Resultados Pregunta 10 encuesta. Fruta en mal Estado. Construcción propia
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Olor fuerte No disponibilidad
Presencia de animales en su interior
Esta información brinda señales de alerta en los controles de calidad y comerciales que
se deben generar al producto teniendo en cuenta: 1. Estado de la fruta, 2. Manejo de
animales, 3. Manejo de olores, 4. Tratamientos a la fruta y 5. No disponibilidad en los
canales de venta.
Se debe garantizar que el proceso productivo mantenga las características naturales de
la fruta, pero a su vez manejar controles para agentes externos y elementos químicos.
11. ¿En qué temporada del año percibe que el precio de la fruta aumenta?
El 50% de las personas no
percibe ningún cambio de
precio durante el año, sin
embargo, el otro 50% de los
resultados se distribuyen
alrededor de todo el año, por
lo que se deberá evaluar el
Ilustración 28. Resultados Pregunta 10 encuesta. Olor fuerte. Construcción propia
Ilustración 29. Resultados Pregunta 10 encuesta. No disponibilidad. Construcción propia.
Ilustración 30. Ilustración 24. Resultados Pregunta 10 encuesta. Presencia de animales. Construcción propia
Ilustración 31. Resultados Pregunta 11 encuesta. Construcción propia
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tema de variación de los precios durante el año (aspectos políticos, económicos,
climáticos, entre otros).
12. ¿Anualmente qué porcentaje percibe que incrementan los precios de la fruta?
Aunque la mayoría de
personas encuestadas no
percibe aumentos en los
precios de la fruta, una
parte de los encuestados
percibe un crecimiento
porcentual bastante alto
(del 4% al 10%), de igual
forma que el punto anterior,
se deberá evaluar cómo los factores externos e internos pueden afectar estos
incrementos en los productos.
13. ¿Qué factores percibe que puede afectar el precio de la fruta?
Las personas encuestadas tienen
bastante claros los factores que
pueden afectar el aumento o
disminución de los precios de la fruta,
se considera que los factores más
influyentes son la estacionalidad de
la cosecha y el clima actual. Los
procesos productivos y
administrativos deberán contemplar
planes de contingencia que permitan
mitigar el impacto de estos fenómenos en el precio o disponibilidad del producto.
Ilustración 32. Resultados Pregunta 12 encuesta. Construcción propia
Ilustración 33. Resultados Pregunta 13 encuesta. Construcción propia
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14. ¿Qué cantidad mensual aproximadamente adquiere de frutos rojos?
A partir de esta pregunta, el equipo
empezó a delimitar el horizonte de
consumo del cliente. El 80.95% de
las personas encuestadas consumen
algún fruto rojo, la mayor parte se ve
concentrada en consumos entre 0 Kg
y 2 Kg, lo cual podría considerarse
como una oportunidad de incursionar
en el mercado a través de nuevos
productos y de la misma forma
incentivar a las personas que actualmente no consumen este tipo de frutas.
15. ¿Cuánto dinero asigna para la compra de frutos rojos en el hogar
mensualmente?
En general se evidencia gasto en el
consumo de este tipo de frutos, para
este caso oscilan entre $2.000 a más
de $15.000 por mes, por lo que se
ratifica que puede ser un mercado
potencial para innovar con nuevos
productos.
16. ¿Qué conoce acerca del arándano?
Se encontró que el 80.95% de
las personas encuestadas
han oído hablar o conocen
algo sobre los arándanos
específicamente. Una buena
parte de esta muestra conoce
los beneficios que trae a la
salud y su delicioso sabor, sin
embargo, existen
Ilustración 34. Resultados Pregunta 14 encuesta. Construcción propia
Ilustración 35. Resultados Pregunta 15 encuesta. Construcción propia
Ilustración 36. Resultados Pregunta 16 encuesta. Construcción propia
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concepciones de alto costo o total desconocimiento del producto, por lo que se deben
evaluar de estos aspectos ya que conforman los de mayor impacto para su venta.
Las preguntas desde este punto buscan evidenciar el conocimiento y tendencias de
consumo que poseen las personas con respecto al producto propio del proyecto.
17. En escala de 1 a 10 indique su preferencia por la compra del arándano (siendo
1 disgusto y 10 delicioso)
En general se evidencia una
preferencia aceptable por la
compra del producto, es
necesario evaluar las
presentaciones que puedan ser
más llamativas para el
consumidor final y de esta
manera incentivar su consumo.
18. ¿Cuál es la razón principal por la cual consumiría arándanos?
Se evidencia que las
principales razones por las
cuales se consumiría el
producto es su sabor y los
beneficios que posee para
la salud, de igual forma es
necesario evaluar los
productos derivados de
esta fruta que puedan
incentivar mayor consumo.
Ilustración 37. Resultados Pregunta 17 encuesta. Construcción propia
Ilustración 38. Resultados Pregunta 18 encuesta. Construcción propia
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19. ¿En cuál presentación preferiría comprar el arándano para su consumo?
La presentación de más
preferencia para los
consumidores se
encuentra entre el fruto
natural y el fruto
deshidratado, el fruto
procesado no presenta
tanta aceptación por las
tendencias de consumo de
alimentos orgánicos.
20. Si los arándanos estuvieran disponibles en su mercado de confianza. ¿Qué
cantidad compraría?
El promedio de consumo de
arándano establecido es de 0,5 Kg a
2 Kg aproximadamente, se deben
buscar estrategias que permitan la
disponibilidad el producto y su
rotación continua.
21. Si los arándanos estuvieran disponibles en su mercado de confianza, ¿Con qué
frecuencia mensual los compraría?
Según los resultados obtenidos, el
consumo de esta fruta estaría
establecido en una frecuencia de 2
o 3 veces por mes. Se pueden
evaluar estrategias que fomenten la
compra continua de este producto.
Ilustración 39. Resultados Pregunta 19 encuesta. Construcción propia
Ilustración 40. Resultados Pregunta 20 encuesta. Construcción propia
Ilustración 41. Resultados Pregunta 21 encuesta. Construcción propia
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Hallazgos de la aplicación de la encuesta
Asumiendo un comportamiento de la población similar al de la muestra se podría
concluir:
El consumo de arándano promedio mensual es de 1.13 Kg por persona según la
información obtenida en la encuesta.
El 50% de la población prefiere consumir el arándano en su forma natural, el 41,67%
en fruto seco y el 9.34% en otras presentaciones.
Se encuentra un mercado de consumo del 38,10%, estas personas conocen el
producto y expresan su preferencia por el consumo de la fruta en mención.
Para el desarrollo del proyecto se tendrá en cuenta el 46% que prefiere comprar en
tiendas de barrio.
Existe un mercado potencial del 23,81% aproximadamente, se considera mercado
potencial ya que, al no conocer el producto, puede ser oportunidad de captación de
una nueva parte del mercado.
Son factores clave para el desarrollo del producto: el sabor, la presentación y
finalmente el precio.
La calidad del producto será un factor determinante para la aceptación de los
productos en el mercado.
Teniendo en cuenta la información primaria, en el siguiente numeral se procede a
realizar una revisión bibliográfica del entorno nacional e internacional en el cual se
desarrolla el producto.
2.2 Información Secundaria
Para conocer las tendencias de la población y el mercado (internacional, nacional y
regional) se realizaron consultas en diferentes asociaciones, instituciones
gubernamentales e instituciones privadas que permitieron la obtención de la información
que se presenta a continuación:
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Concepción del Producto
Los arándanos, son plantas que contienen grandes propiedades nutricionales, lo que
les permite ser catalogados como una “súper fruta”. A nivel mundial el consumo de
arándano viene en crecimiento exponencial por tratarse de una fruta con cualidades
únicas que se caracterizan principalmente por ser un antioxidante, prevenir
enfermedades como la diabetes, ayudar con la generación de colesterol bueno en el
cuerpo humano y a su vez ayudar a reducir grasa corporal.
El Arándano proviene de Norte América y su crecimiento efectivo se da en países
donde existen estaciones climáticas, los cultivos preferiblemente deben ser
plantados en suelos ácidos que tengan drenaje y contenido de oxigeno bueno. Algo
muy positivo de Colombia son las condiciones climáticas, ya que existen estos
factores de estaciones y temperaturas frías que permiten un mejor desarrollo en los
cultivos y mejoran el sabor y calidad del fruto, incluso por encima de países
catalogados como “grandes productores” de Latinoamérica.
Los frutos de Arándanos nacen en racimos, en un principio son blancos y a medida
que van madurando se van tornando rojizos y finalmente se vuelven azules
mostrando su etapa madura. Por su sabor estas frutas se utilizan como componente
de jaleas, mermeladas, vinos, pasteles y postres.
Tiene una altura entre medio metro (1/2) y 2.5 metros. El tamaño específico de la
fruta es de 0,7 a 1,5 cm de diámetro, y en color desde azul claro hasta negro. Se
siembran en bolsas durante 5 meses y posteriormente se pasan a campo.
Para una siembra efectiva del arándano se deben tener en cuenta los siguientes
aspectos:
Ubicar la plantación en lugares donde el suelo sea ácido. Preferiblemente con PH
cinco y conductividad baja.
El drenaje es fundamental para la productividad. Se requiere un buen sistema para
mantener la humedad ideal.
Un cultivo que se encuentra resguardado de fuertes corrientes de viento puede
tener mejor floración y fruto.
Preferiblemente protegerlos en zonas donde hay mosca. Un plus al momento de
exportar.
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Aunque la temperatura colombiana es ideal para la producción de esta baya, se
recomienda no pasar los 30°C. [Alfonso, 2017]
Panorama Internacional
Área Cosechada, Rendimiento y Producción
Estudios de FAOSTAT (División de Estadística de las Naciones Unidas para la
Alimentación y la Agricultura) ofrece información sobre el área cosechada, rendimiento
y producción del arándano de algunos de los países más representativos en el cultivo y
producción de este fruto como se muestra a continuación:
Área cosechada:
Este reporte muestra a Canadá y Estados Unidos con la mayor cantidad de hectáreas
de arándano sembradas (48.818 y 34.236 Ha en 2017 respectivamente), el área ha
sufrido variaciones debido a la participación de las importaciones de estos países en los
últimos años, así como el ingreso de nuevas potencias en este tipo de cultivos.
Ilustración 42. Área de arándano cosechada a nivel mundial Ha (2010-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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Rendimiento:
En rendimiento por hectárea, se puede evidenciar que Estados Unidos y Canadá
quedan rezagados por países como España, Países Bajos o México (Con rendimientos
de 10.845 Kg, 10.493 Kg y 11.007 Kg respectivamente). Este rendimiento puede estar
dado por prácticas agrícolas, clima o especie de arándano cultivada.
Producción:
Ilustración 43. Rendimiento de arándano a nivel mundial Kg/Ha (2010-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
Ilustración 44. Producción de arándano a nivel mundial Ton (2010-2017). Construcción propia. Recuperado de: ITC Trade Map
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Entre los países con mayor producción de arándanos se encuentran Estados Unidos,
Canadá, España, México y Perú, los cuales representan más del 80% de la producción
total mundial, sin embargo, como se mencionó anteriormente, existen países que
obtienen mejores rendimientos de cultivos por características propias de sus procesos
productivos.
Como conclusión de este numeral se puede evidenciar que las dos potencias más
grandes en producción de arándano hasta 2017 como lo son Estados Unidos y Canadá
empiezan a perder participación en el mercado Global, área cosechada, rendimiento y
producción para dar paso al crecimiento de otros países como Alemania, España,
México y Perú.
Panorama Nacional
Colombia se encuentra ubicado estratégicamente en el centro de cinco zonas horarias
de importantes centros económicos, con el mejor aeropuerto en manejo de productos
perecederos y acceso a dos océanos que facilitan la comercialización a nivel
internacional.
En los últimos años, la región que integran Bogotá y Cundinamarca se ha posicionado
en el contexto nacional como la zona más competitiva y que ofrece mejores
oportunidades para el desarrollo de actividades productivas, al tiempo que se consolida
como una de las regiones con mayor calidad de vida en el país. Sin embargo, el reto de
posicionarse como una de las mejores en América Latina aún es grande: existen
diferentes requerimientos de competitividad como lo son las vías de conexión regional
y nacional; la formación del recurso humano; así como la incorporación de la ciencia, la
tecnología y la innovación en los procesos productivos, en las que se deben profundizar
los esfuerzos de la cooperación público – privada. [Procolombia 2018]
A continuación se presentan aspectos relevantes para el proyecto como: cultivos de
arándano en Colombia, localización de la producción, competidores, precios del
mercado, entes de investigación, investigaciones sobre el fruto, entre otros:
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Ubicación Geográfica de los cultivos de arándano en Colombia
Según datos del Ministerio de Agricultura, la
plantación de arándanos a nivel nacional, se
encuentra distribuida en los departamentos de
Cundinamarca, Boyacá, Santander y Antioquia, sin
embargo por condiciones climáticas y altura, para
que este fruto se produzca, se debe cultivar entre
los 1.600 y 3.800 metros sobre el nivel del mar, por
lo cual la mayor parte de la plantación se encuentra
concentrada en el departamento de
Cundinamarca, más exactamente en los
municipios de Chía, Guasca, Villa Pinzón, Cota,
Sibaté, Sopo, la Calera y Tocancipá.
Teniendo en cuenta las condiciones favorables que
se pueden encontrar en el departamento de
Cundinamarca, a continuación se presenta un contexto general de lo que será la
localización de la producción para el proyecto.
2.3 Localización de la producción
La Provincia de Sabana Occidente se encuentra localizada en la parte centro-occidente
del departamento de Cundinamarca, limita por el norte con las provincias de Gualivá y
Rionegro; por el sur con la provincia de Soacha; por el occidente con la provincia de
Tequendama; y al oriente con Bogotá y la provincia de Sabana Centro. Tiene una
extensión territorial de 1.027 km2, lo que corresponde al 4,0% del área total del
departamento, lo que la ubica como la Provincia con menor tamaño en el departamento.
Su jurisdicción comprende los municipios de Bojacá, El Rosal, Funza, Madrid,
Mosquera, Subachoque, Zipacón y Facatativá (cabecera de la Provincia). [Universidad
del Rosario, 2010]
La producción se localizará en la sabana occidente del departamento de Cundinamarca.
Esta región se caracteriza por tener veranos cortos y frescos; los inviernos cortos, fríos
y húmedos, su principal característica es que permanece nublado la mayor parte del
año, su temperatura varía entre 6°C a 18°C y esporádicamente baja más de 2°C y sube
a más de 21°C.
Ilustración 45. Ubicación geográfica productores de arándano.
Construcción propia
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Las temporadas más calurosas y en las cuales la producción se vería afectada por el
clima, son desde principios de junio hasta mediados de septiembre y desde finales de
diciembre hasta principios de febrero, sin embargo, las temperaturas no son tan
elevadas como para detener la producción. [Wheatherspark, 2018]
Características agroclimáticas de la Sabana Occidental de Cundinamarca
En la siguiente tabla se detallan las características principales a nivel agroclimático que
definen a la Sabana Occidental de Cundinamarca:
CARACTERÍSTICAS AGROCLIMÁTICAS DE LA SABANA OCCIDENTAL DE CUNDINAMARCA
Rango de altura en MSNM
Máxima 2.685,00
Promedio 2.587,50
Mínima 2.516,00
Rango de temperatura
Máxima 23°C
Promedio 13°C ‐ 15°C
Mínima 0 °C
Superficie total 932,51 km2
Población 434.209 Hab.
Densidad poblacional 450,87 Hab./Km2
Capital Facatativá
Aspectos geológicos
El subsuelo corresponde a sedimentos epicontinentales con dominio de arenisca, lutitas negras local o calizas, también se puede afirmar que en el municipio presentan depósitos detríticos de origen aluvial.
Humedad
El nivel de humedad percibido en la sabana occidental de Cundinamarca no varía considerablemente durante el año, y permanece prácticamente constante en 0%.
Hidrografía
Río Bojacá, del río Apulo, rio Bogotá, embalse de la cuesta, laguna tibagota, cuenta Balsillas entre otras cuencas.
Cultivos
En la provincia existen cultivos de papa, maíz, arveja, cebada, hortalizas y frutales, como mora, tomate de árbol, Uchuva, Pitaya, arándanos entre otros.
Tabla 3. Características agroclimáticas de la Sabana Occidental de Cundinamarca. Construcción propia
De acuerdo con las características recopiladas en la tabla anterior, La Sabana
Occidental del Cundinamarca presenta condiciones agroclimáticas favorables para la
implementación de un cultivo de arándanos.
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Aspectos demográficos de la Sabana Occidental de Cundinamarca
En el Anexo 1. Estudio Demográfico de los Municipios de la Sabana Occidental de
Cundinamarca, se presenta un estudio demográfico para cada uno de los municipios
que componen la Provincia Sabana Occidental de Cundinamarca, donde se muestra de
manera general las principales características poblacionales.
De la información recopilada, se puede evidenciar que una buena parte de la población
total de esta Provincia se compone de habitantes rurales, de igual forma, existe algunos
municipios cuya actividad económica se concentra fuertemente actividades
agropecuarias, esto se considera como una oportunidad y ventaja para el desarrollo del
proyecto.
Agentes de investigación
Son aquellos actores que realizan investigación con interés en el comportamiento,
desarrollo, propagación o implementación de cultivos de arándano al emplearlo como
oportunidad de negocio, exportación o desarrollo agrícola:
Productores y comercializadores: Dentro de los más representativos se
encuentran:
Proplantas S.A. (Cota, Cundinamarca)
Ocati S.A. (Cota, Chía, Cundinamarca)
El Tesoro Fruit (Cota, Cundinamarca)
Arándanos Punto Azul (Tocancipá, Cundinamarca)
Blueberries S.A.S (Guatavita, Cundinamarca)
Arándanos de Chía (Chía, Cundinamarca)
C.I. Colberries Agronegocios Ltda. (Sibaté, Cundinamarca)
Existen en Boyacá y otras regiones de la Sabana de Cundinamarca pequeños
productores que por su tamaño no se encuentran constituidos formalmente,
estos venden sus cosechas a empresas más grandes de las cuales generan
sus ingresos.
Entes de Investigación: Dentro de las instituciones que presentan estudios sobre
este fruto se encuentran:
Universidad de Ciencias Aplicadas y Ambientales UDCA
Estudio sobre el cultivo de arándano y su proyección en Colombia. Bustillo Álvarez,
Aimeth. Universidad de Ciencias Aplicadas y Ambientales UDCA. 2018.
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Teniendo en cuenta la información suministrada en este proyecto, a continuación se
resaltan los aspectos más relevantes:
Este proyecto realiza una revisión literaria sobre el cultivo de arándano y su proyección
en Colombia, así como su manejo agronómico, beneficios y destacan la importancia del
arándano como alternativa para pequeños y medianos productores.
Panorama internacional: Dentro de la revisión internacional, el autor destaca a
Estados Unidos, Canadá y la Unión Europea como potencias en la producción del
arándano a pesar de que su producción, así como la de otros países tales como
Argentina, Uruguay, Chile, Australia, Nueva Zelanda y África se realiza en ciertas
temporadas del año. De igual manera resalta como dato importante que en 2008,
59 países se dedicaban a la exportación de este fruto y en 2015 su número aumentó
a 72 países involucrados en dicha comercialización lo que indica el crecimiento del
consumo de este fruto a nivel mundial.
Preparación del cultivo: Además de cumplir con las condiciones mínimas de suelo,
clima y agua, la preparación del cultivo incluye arado, disposición de abonos,
eliminación de maleza o material vegetal ajeno al cultivo, adaptación de mayas, poli
sobras o túneles de plástico y disposición del terreno en las líneas en las que se
realizará el plantado, entre otras.
Durante el proceso de sembrado y cultivo del fruto resaltan la importancia de varios
factores fundamentales para el adecuado manejo de la producción como lo son:
Fertilización, riego, (micro aspersión, goteo, aspersión), acolchado, poda,
propagación, control de plagas y enfermedades, manejo de cosecha y post-
cosecha, refrigeración, selección, empaque y transporte.
Valor nutricional: Según información recopilada por el autor de la Food and Drug
Administration (FDA) de Estado Unidos, mencionan algunos beneficios importantes
para la salud como lo son: alimento libre de grasas, sodio, colesterol y rico en
vitaminas y fibra previniendo así el envejecimiento celular, el cáncer y
enfermedades de tipo cardiacas y neurológicas.
Producción en Colombia: Resaltan las potencialidades de Colombia para el cultivo
y comercialización de este fruto por su clima, suelos, ubicación geográfica y demás
características que le permiten generar producción constante durante todo el año,
además de la importancia para los agricultores de conocer muy bien los
requerimientos propios del cultivo de esta planta.
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Esta monografía evidencia un panorama favorable para el cultivo de arándano no solo
en Colombia sino a nivel mundial, recalcando el uso de buenas prácticas agrícolas y de
producción como variables clave para ofrecer al consumidor calidad exterior del fruto,
sabor y conservación.
Universidad Nacional de Colombia
Arándanos en Colombia. Flórez, Enrique. Proyecto de la unidad de emprendimiento de
la Universidad Nacional de Colombia. 2009.
La idea nació en el año 2007 gracias al contacto con productores y comercializadores
de Arándano de Chile, interesados en traer al país el modelo de producción y
comercialización, ya que veían en Colombia un buen campo para el producto por las
condiciones climáticas, de suelos y la disponibilidad de mano de obra. “Muchos
empresarios extranjeros vienen a Colombia y desarrollan modelos productivos y, entre
tanto, nosotros no lo hacemos, así que decidimos también desarrollar un modelo
productivo a partir del arándano”, explicó el director del proyecto.
En el trabajo se recalca el arándano como fruta priorizada por el Ministerio de Cultura
para su producción y exportación, sin embargo, al país presenta ciertos obstáculos en
las investigaciones sobre propagación y pruebas de las variedades que se pueden
adaptar.
Flórez afirma que el consumo de arándanos en los países desarrollados crece más
rápidamente que su producción, por lo que se generan grandes oportunidades para el
país ya que cuenta actualmente con la aprobación de la FDA para el acceso al mercado
americano, sin embargo, recalca la importancia de realizar trabajos de propagación y
evaluaciones de adaptación de variedades al país.
Este trabajo revela oportunidades de mejora para Colombia en temas de exportación de
este fruto, fortalecer la investigación sobre sus variedades y buenas prácticas para su
manejo y comercialización a países del exterior.
Universidad de la Salle
Estudio de las Posibilidades de producción del cultivo de arándano (vaccinium myrtillus)
bajo las Buenas Prácticas Agrícolas (BPA) en una finca del Municipio de Villapinzón,
Cundinamarca. Farfán, Héctor. Universidad de la Salle. 2016.
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
Página | 42
Esta investigación se sustenta en estadísticas de crecimiento a nivel mundial de los
cultivos de arándanos y la manera como en Colombia se prevé como un modelo de
negocio creciente con oportunidades de inversión dentro de la industria agrícola y los
negocios de exportación de fruta, enfocándose en la certificación del protocolo
GLOBALGAP, el cual se basa en una herramienta que permite mejorar las relaciones
comerciales entre empresas.
La práctica GLOBALGAP, integra planes, procesos de mejoramiento y medidas de
control para garantizar la inocuidad de alimentos, generando conciencia en los
productores para una buena entrega de producto final.
Por otro lado, este proyecto analiza los mercados emergentes de consumo, los países
mayor producción y el creciente reconocimiento a nivel mundial como una fruta de
excelentes propiedades para la salud. El autor, Héctor Farfán, reconoce a Chile como
el principal exponente de exportaciones a nivel de Latinoamérica, y a Estados Unidos
como principal consumidor y productor, el cual por ser un país con estaciones se
convierte en el objetivo de cualquier empresa nivel mundial en los meses donde los
aspectos climáticos del país no le permiten dar suficiente producción para cubrir la
demanda.
La investigación integra consideraciones importantes a nivel nacional como la
comparación de precios entre los países para el año 2012, la capacidad de producción
de Colombia durante los doce meses del año a diferencia de países como Estados
Unidos y Chille, los cuales producen cinco (5) meses al año únicamente, parámetros
de éxito como el equilibrio del clima, manejo de vientos, control de PH, humedad del
suelo, conductividad eléctrica y el uso de tecnologías como riego por goteo,
mecanización agrícola, uso de genética vegetal, registro de nutrición y uso de
congeladores.
Se cuenta con los rendimientos esperados por planta, 750 a 1000 kg por planta el primer
año, el segundo año de 1500 a 2500 kg, el tercer año de 3000 a 4500 kg, en el cuarto
de 4000 a 7000 kg y en el quinto año 5000 a 9000 kg donde alcanza su máximo
desarrollo.
Finalmente, el estudio concluye con un estudio económico donde se comparan dos
estados esperados, uno sin implementar las prácticas de calidad de GLOBALGAP y otro
donde se integran, obteniendo como resultado un margen considerable en ganancias
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
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cuando se apuesta por un cultivo tecnificado el cual incluye las buenas prácticas de
calidad definidas por GLOBALGAP.
Universidad Militar
Manejo integrado de podas de cultivo de arándano, Mayorga, Luis Carlos. Universidad
Militar Nueva Granada. 2014.
El estudio planteado por Luis Carlos Mayorga se sustenta en la importancia que tiene
para los cultivos de arándanos la forma en que se podan y se definen los tiempos en los
cuales cada planta sale a producción, debido a que es el factor fundamental para que
se tengan plantas con alta o baja producción según su desarrollo en la etapa de
crecimiento.
Por lo anterior, el autor pretende establecer una guía práctica para un buen desarrollo
de las plantas de arándanos y un mantenimiento adecuado, brindando información
básica sobre los tipos de poda y las condiciones ambientales propicias para realizar esta
actividad, como principal recomendación esta práctica se debe hacer cuando la
humedad relativa es baja, se debe evitar su ejecución en presencia de precipitaciones
o posterior a ellas y se debe hacer sobre el medio día o la tarde.
Finalmente se concluye con la importancia de realizar una buena poda y estandarizar
los sistemas utilizados entre los trabajadores, lo cual define la consecución de un órgano
vegetativo sano y vigoroso para conseguir como resultado mejores rendimientos y
mayor producción por hectárea sembrada.
Estos son los estudios que se han realizado sobre el fruto en Colombia mostrando el
desarrollo del arándano en diferentes contextos.
Instituciones: Algunas instituciones públicas y privadas de las que se ha
encontrado información sobre este fruto son:
Instituto Colombiano Agropecuario (ICA): Trabaja por la sanidad agropecuaria
y la inocuidad agroalimentaria del campo colombiano.
Corporación Colombiana Internacional (CCI): En sus artículos y revistas
resalta a la Sabana de Bogotá como un lugar apto para la siembra de
arándanos y plantea una idea general para incorporar este fruto en mercados
globalizados.
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Occidental de Cundinamarca
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Cámara de Comercio de Bogotá (CCB): Brinda asesoría para la constitución
de empresas de diferente naturaleza.
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural (MADR)
Procolombia: Contiene algunos artículos que muestran el potencial que
representa el cultivo de arándanos no solo en Colombia, sino su exportación
a otros países como Canadá.
Legiscomex: Presenta algunas estadísticas y artículos de años anteriores
sobre el crecimiento en la producción del arándano a nivel nacional e
internacional.
Asociaciones:
AsocolBlue: Su objetivo es el desarrollo de la agroindustria del arándano en
Colombia. Asumen como reto ampliar la vocación productiva de las tierras
colombianas con cultivos innovadores de altísima rentabilidad y creciente
demanda nacional e internacional. Iniciaron por el altiplano Cundiboyacense
y esperan llegar a otras regiones de Colombia.
Al reunir a los productores, esperan minimizar los riesgos de iniciar un cultivo
de adaptación del arándano en Colombia de manera individual, ya que
Asocolblue permitirá acceder al conocimiento de las mejores prácticas para
su siembra exitosa. [Asocolblue, 2018]
Programa Internacional para la Administración Técnica en Cultivos de
arándanos para exportación: Tienen como objetivo enfocar grupos de
profesionales nacionales e internaciones en ingeniería agronómica y otros
perfiles relacionados con la industria, hacía una visión integral del cultivo del
arándano, ampliando los conocimientos técnicos con componentes de
gestión, operación y proyección, lo cuales les permita tener control sobre
todos los elementos del cultivo. [Asocolblue, 2018]
Productores de arándano en Colombia
En Colombia existen algunas empresas dedicadas a la producción y comercialización
de este tipo de frutas exóticas, como lo es el arándano. Estas empresas han influido en
la relación comercial con otros países para la apertura de mercados a través de sus
canales de distribución y fortalecimiento en la gestión comercial.
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En la actualidad en el mercado colombiano el arándano no es muy conocido, existen
más de 15 empresas que se encuentran entre la producción, comercialización y
transformación, algunas de ellas son: Proplantas (Productora de berries y materiales
agrícolas), Ocati SA, Tesoro Fruit SA, Arándanos Punto Azul, Finca el Lago, Colberries
Agronegocios, Arándanos de Chía, entre otros.
De las empresas mencionadas anteriormente se destacan las siguientes en el mercado
colombiano:
Proplantas S.A. (Cota, Cundinamarca)
Proplantas es una empresa colombiana dedicada a la importación y
comercialización de plantas como: fresa, arándanos y otras berries,
adicionalmente comercializa insumos para agricultura de alto
rendimiento a nivel nacional.
Ocati S.A. (Cota, Chía, Cundinamarca)
Fundada en 1988, OCATI S.A, produce, empaca y comercializa
frutas y verduras en Colombia y en otros 27 países. También
cuentan con una línea de frutas deshidratadas. Se encuentran en el
municipio de Chía, Cundinamarca.
Esta empresa cuenta con un sistema de logística confiable para enviar las frutas vía
marítima (las frutas más perecederas se envían por avión). Han logrado acceder a los
mercados más exigentes como Estados Unidos, Suramérica, Europa, Asia y el Medio
Oriente.
El Tesoro Fruit (Cota, Cundinamarca)
La compañía El Tesoro Fruit S.A. ubicada en Bogotá/Colombia fue
creada en el año 1988. Desde 1989 se dedican a la exportación de frutas
exóticas a Europa, Canadá y Japón, ofreciendo productos de la más alta
calidad. Están certificados con EUREPGAP.
Esta organización garantiza al cliente que las frutas se maduran adecuadamente y son
tratadas con delicadeza. En “El Tesoro Fruit”, en Bogotá, emplean a 80 personas en la
administración y en el proceso de envío de los despachos.
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Sus proveedores son granjas pequeñas, cuyos ingresos principales provienen de la
venta de frutas a la empresa. De esta manera contribuyen con el sostenimiento y el
progreso de cerca de 300 familias. Adicionalmente emplean ingenieros agrícolas
altamente calificados, que aseguran un riguroso y continuo control de calidad en el
cultivo de la fruta y su post cosecha.
Ubicación Geográfica de los Principales Productores
Mediante la ubicación de los
principales productores de
arándano a nivel nacional se puede
identificar al departamento de
Cundinamarca como la zona
preferida por ellos, la cual tiene
como beneficio principal factores de
clima, suelo y la producción durante
todos los meses del año, esto
permite suministrar un porcentaje
significativo en los rendimientos a
nivel nacional y en mercados
internacionales la posibilidad de
vender en contra estación, es decir cuando países consumidores como Estados Unidos
y Canadá tengan bajas en su producción por cambio de estación.
Precios del Mercado
Es importante destacar, que los precios en inicio de temporada y precios en picos de
producción de este producto son relativamente variables, pues EE.UU podría tener en
inicio de temporada (abril – mayo) precios de US 20 el kilo, Europa alrededor de US 32
y algunos países hasta US 40 el kilo.
Igualmente, los precios internacionales en los Centros de Distribución están entre US
30 ($90.000 pesos colombianos) y US 15 ($45.000 pesos colombianos) el kilo en inicio
de temporada y entre US 15 ($45.000 pesos colombianos) y US 7 ($21.000 pesos
colombianos) en pico de producción; los precios locales están ubicados alrededor de
$48.000 el kilo permaneciendo así durante todo el año, excepto en los meses en los que
empieza a llegar producto de chile, dejando una posibilidad fuerte para los productores
Ilustración 46. Ubicación geográfica de principales productores. Construcción propia.
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locales entre los meses de marzo, abril y mayo en el primer semestre y septiembre,
octubre y noviembre en el segundo semestre.
Actualmente las plantas de arándano con cierto grado de crecimiento y madurez se
pueden obtener en el mercado por un valor aproximado de $13.000, este valor
aumentará dependiendo de la madurez de la planta y volúmenes de compra.
Precios de Venta de arándanos en Cundinamarca
A continuación, se muestran las presentaciones más comunes del producto ofrecidas
actualmente y sus rangos de precios de acuerdo a comunicación con algunos de los
productores de la zona mencionados anteriormente:
Presentación 125g: Los precios para esta presentación oscilan entre los $8.000 -
$10.000 pesos al detal.
Presentación 250g: Los precios para esta presentación oscilan entre los $15.000 -
$18.000 pesos al detal.
Presentación 500g: Los precios para esta presentación oscilan entre los $24.000 -
$25.000 pesos al detal.
Presentación industrial: Comercialización de grandes cantidades para la industria
(Más de 1.000 Kg). Los precios por Kg van desde los $28.000 pesos en adelante.
Se debe tener en cuenta que estos precios de venta varían según la calidad del fruto, a
continuación se presentan los niveles de calidad y algunas de sus características:
Ilustración 47. Presentaciones arándano en fresco. Recuperado de: Arándanos Punto Azul
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Calidad Tipo 1: Fruto con diámetro superior a 1 cm, de contextura firme, la epidermis
está cubierta completamente por secreciones cerosas las cuales brindan un tono
opaco a la fruta. La cicatriz que queda al desprenderse de la planta es pequeña y
seca. Generalmente representa el 80% de la producción total.
Calidad Tipo 2: Presenta algunas rasgaduras leves en su superficie, cierto grado de
ablandamiento en el fruto, pero puede ser seleccionado para comercialización a
consumidor final. Generalmente representa un 10% de la producción total.
Calidad Industrial: El fruto presenta abolladuras y/o rasgaduras que no permiten su
comercialización a usuario final, generalmente se vende a restaurantes o
establecimientos de comida que a través de su preparación lo utilizan para
diferentes platos. Estos frutos representan un 10% de la producción total. [Entrevista
proplantas, 2019]
Ciclo de vida del producto
En la siguiente grafica se representa el ciclo de vida del arándano en el país
En el mercado colombiano el producto se encuentra en etapa de crecimiento, ya que es
un producto que se está dando a conocer, según datos históricos su nivel de ventas
está en crecimiento, su precio es elevado, está en proceso de conocer clientes
potenciales mostrándose a través de sus principales atributos como un fruto con
propiedades complementarias para la prevención de enfermedades; en esta etapa se
detecta también su ampliación hacia nuevos mercados y formas de negocio.
Ilustración 48. Ciclo de vida del producto. Construcción propia
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2.4 Requerimientos del Proyecto
Necesidades a Satisfacer
De acuerdo con la información anterior, se pueden identificar siete variables principales
que definen las necesidades de los clientes:
Presentaciones de 125g a 500g (Consumidor final): Según las encuestas
realizadas, el consumo por persona oscila entre los 125g y 500g por lo cual alguna
de las presentaciones ofrecidas debe ofrecer porciones personales.
Presentaciones mayores a 1 Kg (Establecimientos de comida): Como se
mencionaba anteriormente, los establecimientos de comida requieren arándano en
mayores cantidades y no necesariamente requiere calidades tipo 1.
Calidad, frescura e inocuidad del fruto: Es importante que el fruto y las
presentaciones de este cuenten con los estándares de calidad e inocuidad mínimos
para su comercialización (estado del fruto, olor, sabor, textura, entre otros).
Disponibilidad todo el año: De acuerdo a los estudios realizados anteriormente,
Colombia tiene la oportunidad de generar producción continua de este fruto durante
todo el año.
Empaque con información del producto: El empaque debe contener una etiqueta
que identifique el producto, algunas características relevantes, su origen e
información nutricional.
Logística de comercialización: Este proceso debe asegurar que el producto llega a
tiempo, en la mejor calidad, al menor costo y con las características que brinden
satisfacción al cliente.
2.5 Producto del proyecto
Según los resultados obtenidos de la información primaria y secundaria se establece
que el producto a ofrecer será arándano en fresco y procesado (fruto deshidratado).
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2.6 Mercado especifico de proyecto
El mercado objetivo que se desea satisfacer en el proyecto corresponde a tiendas de
barrio en la ciudad de Bogotá.
2.7 Plan de Ventas
Análisis de la demanda objetivo
Según la encuesta realizada, la aceptación del consumo de arándano corresponde al
76.19%, quienes actualmente conocen el fruto y expresan su preferencia por su
consumo. Sin embargo, se cuenta con un mercado potencial correspondiente al 23.81%,
ya que no conocen el producto, pero les gustaría conocer el fruto y sus características.
Para las proyecciones de la demanda no se tendrá en cuenta el porcentaje de personas
que todavía no conocen el producto.
Para la proyección de la demanda se consideran los pasos que se describen a
continuación:
1. La línea de tendencia con la cual se proyectará la demanda se estableció tomando
los datos de abastecimiento de fruta a Bogotá, a través de sus principales centros
de abastecimiento (Corabastos, Plaza de Paloquemao, Plaza Samper Mendoza y
Plaza las Flores).
2. Para encontrar el punto de demanda actual, se evaluaron dos factores:
Según proyecciones del DANE, la población en Bogotá a 2019 corresponde a
8.281.030 personas. [DANE, 2018]
Según artículo de la cámara y comercio de Bogotá, el canal tradicional en
Colombia, es usado para referirse a aquellos canales tradicionales como las
tiendas y las plazas, y el canal moderno corresponde a formatos con mejor
infraestructura y menos intermediación, como los supermercados y otros
establecimientos de autoservicio. Según datos de fenalco el 53% de los
alimentos se venden en canal tradicional, dato que se utilizó para la proyección
de la demanda. [CCB, 2018]
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Ingreso histórico de fruta a Bogotá
Según los datos recopilados del DANE, a continuación se muestra la información
consolidada de ingreso mensual de frutas a las principales plazas de mercado de Bogotá
(Corabastos, Paloquemao, Samper Mendoza y Plaza de las Flores):
Esta tendencia será utilizada para los cálculos de la demanda mensual y anual del
producto, tiendo en cuenta los hallazgos obtenidos en el estudio de mercado.
Cálculo de ingreso de fruta mensual
En el Anexo 2. Histórico y proyección de ingreso de fruta a Bogotá, se muestran los
datos de ingreso histórico de frutas hasta 2018 y su proyección 2019 – 2020 con la que
se obtiene la línea de tenencia principal.
Demanda de arándano mensual (2019 – 2020)
En la tabla anterior se presenta la población en Bogotá proyectada a 2019, según datos
del DANE, la cual corresponde a 8.281.030 habitantes. Teniendo en cuenta esta
población se realizan los siguientes cálculos para las proyecciones de la demanda:
Descripción Valor Unidad
8,281,030 Habitantes
3,809,274 Habitantes
1,451,333 Consumidores
0.00113 Ton/mensual/persona
1,640 Demanda mensual (Toneladas)
19,680.08 Demanda anual (Toneladas)
Población en Bogotá proyectada a 2019 (DANE)
Consumidores según estudio de mercado
Consumo promedio mensual de arándano
Consumo mensual total de la población objetivo
Consumo anual total de la población objetivo
2019
Población que compra por tiendas según estudio de mercado
Tabla 4. Datos de entrada para cálculo de demanda. Construcción propia
Ilustración 49. Histórico ingreso de fruta a Bogotá 2013-2018. Construcción Propia. Recuperado de: DANE 2018
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Población que compra por tiendas de barrio: Corresponde al total de habitantes de
Bogotá multiplicado por el porcentaje de personas que comprarían en tienda de
barrio, según estudio de mercado realizado.
Consumidores según estudio de mercado: Corresponde al 38.10% de la población
que que expresó su preferencia por la posible compra de la fruta.
Consumo promedio mensual de arándano: según estudio de mercado realizado
este corresponde a 1.13 Kg/mes/persona.
Consumo total de la población objetivo: Es el resultado de multiplicar la cantidad de
consumidores según el estudio de mercado por el consumo por persona.
Consumo anual total de la población objetivo: Corresponde al consumo mensual
por los doce meses del año.
Teniendo en cuenta la información anterior se obtiene el punto de consumo al día de
hoy (1.640 Toneladas mensuales), y de acuerdo al porcentaje de variación mensual de
consumo entre 2018 y 2019, se proyecta la demanda mensual 2019 - 2020:
Porcentajes de variación mensual
Tabla 5. Comportamiento de venta de fruta en Bogotá mensual. Construcción propia
Año Periodo Mes
Proyección de ventas
de fruta (Ton)% variación
25 ene 54,496.22 6.70%
26 feb 55,922.51 2.62%
27 mar 54,442.21 ‐2.65%
28 abr 54,444.47 0.00%
29 may 53,800.32 ‐1.18%
30 jun 53,481.51 ‐0.59%
31 jul 54,781.07 2.43%
32 ago 52,569.77 ‐4.04%
33 sep 52,103.05 ‐0.89%
34 oct 52,720.61 1.19%
35 nov 47,318.35 ‐10.25%
36 dic 43,730.97 ‐7.58%
37 ene 56,528.46 29.26%
38 feb 57,074.04 0.97%
39 mar 57,619.62 0.96%
40 abr 58,165.20 0.95%
41 may 58,710.78 0.94%
42 jun 59,256.36 0.93%
43 jul 59,801.94 0.92%
44 ago 60,347.52 0.91%
45 sep 60,893.10 0.90%
46 oct 61,438.68 0.90%
47 nov 61,984.26 0.89%
48 dic 62,529.84 0.88%
2019
2018
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
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Proyección de consumo de arándano mensual
Ilustración 50. Demanda mensual proyectada 2019-2020. Construcción propia
Según estas proyecciones, para el año 2019 se prevee un consumo total de 20.222,94
Toneladas y para 2020 un total de 22.937,44 Toneladas de producto.
Demanda Anual
De igual forma que se proyectó la demanda mensual, la demanda anual se obtiene de
replicar el comportamiento de la tendencia de consumo de frutas, obteniendo:
y = 13,242x + 1156,1
y = 545,58x + 36342
‐
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
70.000,00
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65
Consumo (To
n)
Periodo (Mes)
Demanda Mensual Proyectada 2019 ‐ 2020
Demanda Proyectada(Ton) Proyección de ventas de fruta (Ton)
Año Periodo Mes Demanda Proyectada(Ton)
49 ene 1,815.10
50 feb 1,832.62
51 mar 1,850.14
52 abr 1,867.66
53 may 1,885.18
54 jun 1,902.69
55 jul 1,920.21
56 ago 1,937.73
57 sep 1,955.25
58 oct 1,972.77
59 nov 1,990.29
60 dic 2,007.80
2020
Año Periodo Mes Demanda Proyectada(Ton)
37 ene 1,749.85
38 feb 1,795.65
39 mar 1,748.11
40 abr 1,748.19
41 may 1,727.50
42 jun 1,717.27
43 jul 1,758.99
44 ago 1,687.99
45 sep 1,673.00
46 oct 1,692.83
47 nov 1,519.37
48 dic 1,404.18
2019
Tabla 7. Proyección mensual de consumo de arándano 2020. Construcción propia
Tabla 6. Proyección mensual de consumo de arándano 2019. Construcción propia
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Tabla 8. Comportamiento de venta de fruta en Bogotá anual. Construcción propia
A continuación se presenta la proyección de consumo de arándano de 2021 a 2025,
teniendo en cuenta que la proyección de los años 2019 y 2020 fue tomada de la
proyección mensual anterior.
Ilustración 51. Demanda anual proyectada de producto. Construcción propia
AñoProyección de Consumo
de Fruta (Ton)% variación
2013 439,534 0%
2014 452,557 3%
2015 449,998 ‐1%
2016 453,797 1%
2017 588,732 30%
2018 629,145 7%
2019 714,350 14%
2020 792,913 11%
Periodo Año Demanda Proyectada (Ton)
2021 2021 23,617.05
2022 2022 23,483.51
2023 2023 23,681.79
2024 2024 30,723.47
2025 2025 32,832.44
Tabla 9. Demanda anual proyectada Ton. Construcción propia
y = 53036x ‐ 1E+08
y = 1909,5x ‐ 4E+06
‐
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
900.000
2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026
Consumo (To
n)
Periodo (año)
Demanda Anual Proyectada
Proyección de Consumo de Fruta (Ton) Demanda Proyectada (Ton)
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Según estas proyecciones al cabo de cinco años se prevé una demanda total del fruto
de 177.498,64 Toneladas.
Teniendo en cuenta las proyecciones de demanda para los años 2020 a 2025 es
necesario contar con la siguiente cantidad de Hectáreas plantadas:
Para el cálculo anterior se tiene en cuenta un rendimiento promedio de 0.005 Ton/planta,
en una hectárea que cuenta con 6.000 plántulas sembradas, por lo tanto, se obtiene 30
Ton al año por Hectárea.
Análisis de Demanda
De acuerdo a los cálculos realizados anteriormente se evidencia que para cubrir todo el
mercado de Bogotá (2020 – 2025) se requiere una cantidad de hectáreas demasiado
extensa, por lo cual para el desarrollo del proyecto y del tamaño obtenido, se definieron
tres localidades (Barrios Unidos, Teusaquillo y Chapinero), teniendo en cuenta los
siguientes aspectos:
1. Fácil acceso a la ciudad desde la zona de producción seleccionada (Sabana
Occidental de Cundinamarca).
2. Las localidades seleccionadas cuentan con una población flotante diaria que
oscila entre las 400.000 y 500.000 personas.
3. Las localidades seleccionadas cuentan con una ubicación central en Bogotá.
4. Estas zonas cuentan con poblaciones de estratos medios y altos que se
caracteriza por un ingreso per cápita más alto, lo que permite mayor acceso a la
adquisición del producto y una cultura de consumo mayor que en estratos bajos.
5. Estas localidades se caracterizan por tener zonas de alta influencia comercial, lo
que se traduce en una ventaja competitiva para el producto y mayor captación de
clientes.
Teniendo en cuenta la información anterior se define a continuación la demanda
requerida para las zonas seleccionadas:
Año Demanda total Proyectada Plantación Necesaria (Ha)
2020 22,937 764.58
2021 23,617 787.24
2022 23,484 782.78
2023 23,682 789.39
2024 30,723 1,024.12
2025 32,832 1,094.41
Tabla 10. Hectáreas de cultivo requeridas. Construcción propia
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Demanda de arándano mensual
En la siguiente tabla se presenta la población correspondiente a las localidades de
Barrios Unidos, Teusaquillo y Chapinero, según datos de la alcaldia mayor de Bogotá,
la cual corresponde a 498.373 habitantes. Teniendo en cuenta esta población se
realizan los siguientes cálculos para las proyecciones de la demanda:
Según estas proyecciones, para el año 2019 se prevee un consumo total de 1.217,07
Toneladas y para 2020 un total de 1.380,43 Toneladas de producto.
Año Periodo MesDemanda
Proyectada(Ton)
49 ene 109.24
50 feb 110.29
51 mar 111.35
52 abr 112.40
53 may 113.45
54 jun 114.51
55 jul 115.56
56 ago 116.62
57 sep 117.67
58 oct 118.73
59 nov 119.78
60 dic 120.83
2020
Año Periodo MesDemanda
Proyectada(Ton)
37 ene 105.31
38 feb 108.07
39 mar 105.21
40 abr 105.21
41 may 103.97
42 jun 103.35
43 jul 105.86
44 ago 101.59
45 sep 100.69
46 oct 101.88
47 nov 91.44
48 dic 84.51
2019
Descripción Valor Unidad
498,373 Habitantes
229,252 Habitantes
87,345 Consumidores
0.00113 Ton/mensual/persona
99 Demanda mensual (Toneladas)
1,184.40 Demanda anual (Toneladas)
Población que compra por tiendas según estudio de mercad
Población en la zonas seleccionadas
Consumidores según estudio de mercado
Consumo promedio mensual de arándano
Consumo mensual total de la población objetivo
Consumo anual total de la población objetivo
2019
Tabla 11. Datos de entrada cálculo demanda segmentada. Construcción propia
Tabla 12. Proyección de demanda mensual 2019. Construcción propia
Tabla 13. Proyección de demanda mensual 2020. Construcción propia
Ilustración 52. Demanda mensual proyectada 2019-2020
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Demanda anual
A continuación se presenta la proyección de consumo de arándano de 2021 a 2025,
teniendo en cuenta que la proyección de los años 2019 y 2020 fue tomada de la
proyección mensual anterior.
Según estas proyecciones al cabo de cinco años se prevé una demanda total del fruto
de 8.084,81 Toneladas.
Teniendo en cuenta las proyecciones de demanda y las zonas seleccionadas para los
años 2020 a 2025 es necesario contar con la siguiente cantidad de Hectáreas plantadas:
Así como en los cálculos anteriores, para este caso se tiene en cuenta un rendimiento
promedio de 0.005 Ton/planta, en una hectárea que cuenta con 6.000 plántulas
sembradas, por lo tanto, se obtiene 30 Ton al año por Hectárea. [entrevista proplantas]
Demanda por Producto
Calculando la demanda total de arándanos, se procede a calcular la demanda por
producto, según estudio de mercado, donde se obtiene que el 55% de la población
objetivo consumiría el fruto en su presentación fresca y el 45% lo consumiría como fruto
seco.
Periodo Año Demanda Proyectada (Ton)
2021 2021 1,421.33
2022 2022 1,413.30
2023 2023 1,425.23
2024 2024 1,849.01
2025 2025 1,975.94
Año Demanda total
Proyectada Plantación Necesaria (Ha)
2020 1,380 46.01
2021 1,421 47.38
2022 1,413 47.11
2023 1,425 47.51
2024 1,849 61.63
2025 1,976 65.86
Tabla 14. Demanda anual proyectada. Construcción propia
Tabla 15. Hectáreas de cultivo requeridas demanda segmentada. Construcción propia
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Mensual
Anual
Año Periodo Mes
Demanda
total
Proyectada
Fruto en Fresco
(55%)
Fruto
Deshidratado
(45%)
13 ene 105 57.92 47.39
14 feb 108 59.44 48.63
15 mar 105 57.86 47.34
16 abr 105 57.87 47.34
17 may 104 57.18 46.78
18 jun 103 56.84 46.51
19 jul 106 58.22 47.64
20 ago 102 55.87 45.71
21 sep 101 55.38 45.31
22 oct 102 56.03 45.85
23 nov 91 50.29 41.15
24 dic 85 46.48 38.03
669.39 547.68
2019
Año Periodo Mes
Demanda
total
Proyectada
Fruto en Fresco
(55%)
Fruto
Deshidratado
(45%)
25 ene 109 60.08 49.16
26 feb 110 60.66 49.63
27 mar 111 61.24 50.11
28 abr 112 61.82 50.58
29 may 113 62.40 51.05
30 jun 115 62.98 51.53
31 jul 116 63.56 52.00
32 ago 117 64.14 52.48
33 sep 118 64.72 52.95
34 oct 119 65.30 53.43
35 nov 120 65.88 53.90
36 dic 121 66.46 54.38
759.24 621.19
2020
Año
Demanda total
Proyectada
(Ton)
Fruto en
Fresco (Ton)
(55%)
Fruto
Deshidratado
(Ton) (45%)
2021 1,421 782 640
2022 1,413 777 636
2023 1,425 784 641
2024 1,849 1,017 832
2025 1,976 1,087 889
Tabla 16. Participación mensual por producto 2019. Construcción propia
Tabla 17. Participación mensual por producto 2020. Construcción propia
Tabla 18. Participación anual por producto. Construcción propia
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Plan de ventas del proyecto
Teniendo en cuenta la información anterior, a continuación se consolida el plan de
ventas para el proyecto.
En los capítulos siguientes, este plan será el insumo principal para la planificación y
evaluaciones de viabilidad pertinentes.
Año 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Total
Venta fruto en fresco (Ton) 759.24 781.73 777.31 783.88 1,016.96 1,086.77 5,205.88
Venta fruto deshidratado (Ton) 621.19 639.60 635.98 641.35 832.06 889.17 4,259.36
Tabla 19. Plan de ventas del proyecto. Construcción propia
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3. PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO
En este capítulo de establecerán los lineamientos estratégicos del proyecto teniendo
en cuenta un análisis interno y externo (DOFA) del entorno donde se desarrollará,
los riesgos a los que se encuentra expuesto el proyecto y la organización y
estimación de las actividades requeridas para su implementación. A continuación se
desarrolla cada elemento:
3.1 Análisis DOFA del Producto
Se presenta un análisis de interno y externo de la producción y comercialización de
arándanos en un entorno nacional, presentando principalmente las ventajas y
beneficios que puede generar; adicionalmente se tienen en cuenta posibles
aspectos que se deben tener en cuenta para mejorar su desarrollo en el mercado y
plantear aperturas de nuevas oportunidades de negocio. [blog arándanos frescos,
2013]
Análisis Interno
Fortalezas:
F1: La fruta colombiana entra al mercado con oportunidades de expansión
gracias a su ubicación geográfica, características climáticas y atributos de la
tierra.
F2: Fruto de calidad, de sabor agradable y apetecible
F3: Brinda protección contra el cáncer de ovario y colón
F4: Altos márgenes de utilidad por Kg.
F5: Alto valor antioxidante, propiedades urinarias, grandes cantidades de
vitamina A y C, libre de colesterol y rico en fibras
F6: Se produce en todas las estaciones del año, con periodos de fuerte
producción
F7: Precios altos por poca oferta.
Debilidades
D1: Dificultades de financiamiento y grandes inversiones
D2: Fruta delicada para la manipulación
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D3: Es un producto perecedero a corto plazo
D4: Poder de negociación con clientes potenciales
Análisis Externo
Oportunidades
O1: La demanda se puede llevar hacia mercados internacionales como Estados
Unidos, Japón y China.
O2: Posibilidad de producir y ofertar contra estación
O3: Producto para consumo en países de alto poder adquisitivo.
O4: Su comercialización y venta se puede dar a través de la difusión de los
beneficios para la salud que genera el consumo de arándanos, lo que favorece
el aumento de la demanda.
Amenazas
A1: Mínima demanda inicial por desconocimiento de los atributos de la fruta.
A2: Agentes meteorológicos imprevisibles.
A3: Poco desarrollo en la industria de producción, apoyo gubernamental
A4: La competencia a nivel de Latinoamérica es fuerte con países como Chile,
Argentina y Perú.
Este análisis a través de su combinación permite evidenciar un panorama de fuerte
competencia internacional, pero con oportunidades de crecimiento nacional al ser
una fruta con grandes beneficios y condiciones climáticas favorables en el país,
además se evidencian algunas oportunidades de mejora en tecnologías y procesos
de producción y poder de negociación.
3.2 Estrategia del proyecto
Para establecer la(s) estrategia(s) de implementación del proyecto, en primer lugar,
se define la lista de prioridades que se pueden esperar de este:
Definición de prioridades
Mitigar la fluctuación de precios del fruto en el mercado (F6:A2)
Asegurar la calidad de los productos a ofrecer (F1)
Toma de decisiones basada en información (D1)
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Rentabilidad de la empresa (F7)
Crecimiento de la empresa (O4:D4)
Mapear constantemente las necesidades y oportunidades del mercado
(O1:A1)
Cumplimiento de la normatividad aplicable al proyecto (A3)
Participación de las personas de la región en la puesta en marcha y
funcionamiento del proyecto (A3)
Minimizar en la medida de lo posible los impactos negativos al medio
ambiente, generados por las operaciones de la organización (A3)
Poder de negociación con proveedores (D4)
Principios de transparencia en los procesos de la organización (O1)
Entregas a tiempo, cumpliendo con cada uno de los tiempos establecidos en
los procesos (A4)
Respetar los presupuestos asignados (D1)
Mantener la trazabilidad de los riesgos con planes de acción, que permitan
eliminarlos o mitigarlos (D:A)
Ofrecer un servicio al cliente de calidad (F2)
Diferenciación del producto con la competencia (O2)
Nivel de ventas acorde con la demanda establecida (O4)
Definición de criterios para priorizar
A continuación, se presentan los criterios de priorización seleccionados para el
equipo del proyecto:
Costos: algún factor que afecte los costos del proyecto puede llevar al
desequilibrio financiero de la empresa, y en consecuencia reducir su
rentabilidad, afectar su crecimiento o provocando su desaparición.
Tiempo: al momento de afectar el tiempo en los procesos del proyecto se
pueden ver afectadas variables claves como los costos y la calidad del mismo.
Alcance: en el momento que se modifica el alcance del proyecto
principalmente se producen cambios sustanciales de los objetivos iniciales
que lo limitan, adicionalmente se ven afectadas las variables de tiempo, costo
y calidad.
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Calidad: afecta directamente la imagen de la compañía y adicionalmente
repercute en temas como reducción en ventas, pérdida de clientes y
disminución de la rentabilidad.
Partes interesadas: Perdida de eslabones claves de la cadena de valor del
negocio.
Escala de Impacto
Se define a continuación la escala de impacto, con la cual se catalogará cada una
de las prioridades definidas anteriormente:
Escala Impacto
1 Bajo 3 Medio-Bajo 5 Medio 7 Medio-Alto 9 Alto
Tabla 20. Escala de impacto. Construcción propia
Matriz de priorización de estrategias
A través de una ponderación general de cada prioridad a través de los diferentes
criterios, a continuación se presenta la matriz de prioridades para el proyecto:
Prioridades\Criterios Costos Tiempo Alcance Calidad Partes
interesadas Total
Rentabilidad de la empresa 9 9 9 9 9 45
Nivel de ventas acorde con la demanda establecida
9 8 9 9 9 44
Diferenciación del producto con la competencia
9 7 9 9 9 43
Poder de negociación con proveedores
9 9 7 9 9 43
Asegurar la calidad de los productos a ofrecer
9 7 9 9 9 43
Ofrecer un servicio al cliente de calidad
9 6 9 9 9 42
Entregas a tiempo, cumpliendo con cada uno de los tiempos establecidos en los procesos
9 9 8 9 7 42
Respetar los presupuestos asignados
9 7 9 8 8 41
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Mapear constantemente las necesidades y oportunidades del mercado
9 7 8 7 9 40
Crecimiento de la empresa 9 7 7 7 9 39
Toma de decisiones basada en información
8 8 5 8 8 37
Mantener la trazabilidad de los riesgos con planes de acción, que permitan eliminarlos o mitigarlos
7 7 7 7 7 35
Principios de transparencia en los procesos de la organización
7 7 5 7 7 33
Cumplimiento de la normatividad aplicable al proyecto
7 7 7 5 5 31
Minimizar en la medida de lo posible los impactos negativos al medio ambiente, generados por las operaciones de la organización
5 5 5 5 8 28
Participación de las personas de la región en la puesta en marcha y funcionamiento del proyecto
7 5 7 1 7 27
Tabla 21. Matriz de priorización de estrategias. Construcción propia
Selección de estrategias
De acuerdo con los resultados obtenidos en la matriz de priorización, se seleccionaron
las prioridades con mayor puntuación de todas las evaluadas y se determinan a
continuación las estrategias a tener en cuenta para la posible ejecución del proyecto:
Rentabilidad de la empresa: Implementar un sistema integrado de información
gerencial operativo que permita el monitoreo constante de todas las variables que
representan ingresos o gastos para la empresa, así como la toma de decisiones.
Nivel de ventas acorde con la demanda establecida: Aplicación de estrategias
publicitarias (como: participación en eventos públicos, publicaciones e interacción
por redes sociales, material POP en puntos de venta, invitación a los cultivos) que
permitan la promoción de los productos.
Diferenciación del producto con la competencia: Como estrategias para el logro de
la diferenciación del producto, se contemplan: Asesorías especializadas para la
utilización de productos orgánicos en los procesos productivos, información y
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publicidad de las características propias del producto a los consumidores,
Invitaciones y eventos demostrativos a los interesados.
Poder de negociación con proveedores: Generación de acuerdos con proveedores
mediante la planificación periódica de adquisiciones teniendo en cuenta la demanda
establecida a través de Presentación del plan de ventas, reuniones con proveedores,
estructuración de planes de suministro, entre otros.
Asegurar la calidad de los productos a ofrecer: Implementación de un área de calidad
al interior de la organización que se encargue de monitorear y verificar las
condiciones del producto y los procesos que aseguren las características esperadas.
3.3 Identificación de Riesgos
La identificación de riesgos corresponde a todas las situaciones que potencialmente van
a afectar, positiva o negativamente, la consecución del alcance del proyecto, para este
caso se identificaran según la planificación y la estrategia establecidas anteriormente.
Clasificación de riesgos
Se asigna una clasificación según la descripción del riesgo para identificar a que área
afectan directamente.
ESTRATÉGICOS Son aquellos que se asocian con toda posibilidad de que suceda algo relacionado con el cumplimiento de los objetivos estratégicos y la misión.
IMAGEN Están relacionados con la percepción y la confianza por parte de los clientes hacia la compañía.
OPERATIVO Son aquellos relacionados con la parte operativa y técnica de la compañía que provienen de la operación cotidiana y específica de cada proceso.
FINANCIERO Son los relacionados con la Gestión Financiera de la empresa, los cuales pueden estar relacionados con transferencias, ejecución presupuestal, pagos, tesorería, ineficiencias en el manejo de bienes, pérdidas económicas.
CUMPLIMIENTO Son todos los relacionados con la capacidad de la entidad para cumplir con los requisitos, acá están inmersos los requisitos regulativos, legales, contractuales, políticas internas, entre otros.
TECNOLOGÍA Son los relacionados con la capacidad de la entidad, para que la tecnología disponible y proyectada satisfaga las necesidades actuales, futuras y de soporte de la entidad.
CONOCIMIENTO Son aquellos que se relacionan con el daño generado por la pérdida de conocimiento e información vital para el desarrollo de las actividades de la compañía.
AMBIENTALES Y DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO Son aquellos generados por la exposición a factores internos y externos que afectan el medio ambiente de la entidad
CLASIFICACIÓN DEL RIESGO
Tabla 22. Clasificación de Riesgos. Construcción propia
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Tabla de impacto
Teniendo en cuenta, que tanto afectan el proyecto se define una escala que determina
un valor de afectación de la siguiente manera:
Tabla de probabilidad
De acuerdo a una evaluación concisa de que tan factible es que ocurra el riesgo se
define una escala donde se selecciona cuál es su nivel de probabilidad de ocurrencia
de la siguiente manera:
Matriz de evaluación del riesgo
En esta matriz se identifican que riesgos se deben asumir, disminuir, prevenir o
compartir, según la calificación dada en los dos pasos anteriores:
NIVEL DESCRIPTORDESCRIPCIÓN
En caso que el riesgo se materialice el impacto u afectación sería…
1 INSIGNIFICANTE Si el hecho llegará a presentarse, tendría efectos o consecuencias mínimas sobre el proyecto
2 MENOR Si el hecho llegará a presentarse, tendría bajo impacto o efectos sobre el proyecto
3 MODERADO Si el hecho llegará a presentarse tendría medianas consecuencias o efectos sobre el proyecto
4 MAYOR Si el hecho llegará a presentarse, tendría altas consecuencias o efectos sobre el proyecto.
5 CATASTRÓFICO- RADICALSi el hecho llegará a presentarse, tendría desastrosas consecuencias o efectos sobre el proyecto.
TABLA DE IMPACTO
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN (FACTIBILIDAD) FRECUENCIA
1 RARO El evento puede ocurrir solo en circunstancias excepcionales
No se ha presentado en los últimos 5 años.
2 IMPROBABLE El evento puede ocurrir en algún momento.
Al menos de 1 vez en los últimos 5 años.
3 POSIBLE El evento podría ocurrir en algún momento.
Al menos de 1 vez en los últimos 2 años.
4 PROBABLE El evento probablemente ocurrirá en la mayoría de las circunstancias.
Al menos de 1 vez en el último año.
5 CASI SEGUROSe espera que el evento ocurra en la mayoría de las circunstancias. Más de 1 vez al año.
TABLA DE PROBABILIDAD
Tabla 23. Descripción de impactos. Construcción propia
Tabla 24. Descripción de probabilidad. Construcción propia
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Teniendo en cuenta los elementos desarrollados anteriormente, a continuación se
presentan la evaluación de riesgos establecida para el proyecto:
CONCEPTO
PROBABILIDAD INSIGNIFICANTE (1) MENOR (2) MODERADO (3) MAYOR (4) CATASTRÓFICO - RADICAL (5)
ASUMIR EL RIESGOREDUCIR EL RIESGOEVITAR EL RIESGO
COMPARTIR O TRANSFERIR EL RIESGO
IMPACTO
RARO (1) B B M A A
E
E
POSIBLE (3) B M A E E
IMPROBABLE (2) B B M A
MATRIZ DE EVALUACIÓN DE RIESGO
ZONA DE RIESGO BAJA: ASUMIR EL RIESGO
ZONA DE RIESGO MODERADA: ASUMIR EL RIESGO, REDUCIRLO
ZONA DE RIESGO ALTA: REDUCIR EL RIESGO, EVITAR, COMPARTIR O TRANSFERIR
ZONA DE RIESGO EXTREMA: REDUCIR EL RIESGO, EVITAR, COMPARTIR O TRANSFERIR
E ECASI SEGURO (5) A A E
PROBABLE (4) M A A E
OPCIONES DE MANEJO DEL RIESGOImplica que se ACEPTAN las consecuencias o efectos de la materialización del riesgo; en este caso no es necesario tomar medidas para seguir disminuyendo la Implica tomar medidas encaminadas a DISMINUIR tanto la probabilidad como el impacto.
Implica tomar medidas encaminadas a PREVENIR que el riesgo se materialice.
Implica tomar medidas que REDUZCAN EL IMPACTO que el riesgo se materialice a través del COMPARTIR O TRASPASAR de las pérdidas potenciales a otras organizaciones o entidades, como en el caso de los contratos de seguros (Pólizas) o a través de otros medios que permiten distribuir una porción del riesgo con otra entidad, como en los contratos a riesgo compartido.
Tabla 25. Matriz de evaluación de riesgo. Construcción propia
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Riesgos del proyecto
TIPO RIESGO
FUENTE
CAUSAS CONSECUENCIAS PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN ACCIONES
Interno Externo
AMBIENTALES Y DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Catástrofes ambientales
Cambios en el ambiente
* Eventos impredecibles de la naturaleza
* perdida de producción * Daños a la planta física del proyecto * Perdida de recursos humanos
1 4 Riesgo alto * Pólizas todo riesgo para el cultivo y zona administrativa
AMBIENTALES Y DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Propagación de agentes contaminantes por los procesos necesarios para procesar arándanos
Infraestructura y maquinaria
* Falta de mantenimiento, fertilización y eliminación de plagas. * Malas prácticas de controles técnicos
* Perdida de plántulas. * Deterioro de la calidad del producto * Menores rendimientos de producción
3 4 Riesgo extremo
* Consultoría con expertos para atacar la propagación de placas * Uso de fertilizantes adecuados * Eliminación de placas naturalmente
AMBIENTALES Y DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Presencia de fallas geológicas, erosión, deslizamientos y condiciones de contaminación animal
Cambios en el ambiente
* Factores ambientales no predecibles * Condiciones malas de la geología del terreno * Carencia de controles de plagas
* Mayor inversión en recursos físicos * Afectación en la producción del fruto * Baja calidad del producto final
1 4 Riesgo alto
* Mejoramiento de suelo * Construcción de sistemas de estabilización de suelos * Construcción de drenajes
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CONOCIMIENTO
Sobredimensionamiento de la estructura administrativa necesaria
Planeación
* Resultados errados del estudio de mercado * Menor volumen de trabajo del esperado * Falta de planeación
* Mayores costos de operación * Mayores recursos invertidos sin necesidad * Perdidas innecesarias de utilidad * Valor de venta
2 4 Riesgo extremo
* Desmontar y reducir los espacios adaptados * Darle usos secundarios que aporten con el alcance del proyecto
CONOCIMIENTO
Resultado del estudio de mercado diferente a la realidad
Planeación Cambios en el entorno
* Falta de información * Falta de investigación detallada * Encuestas realizadas con nuestras no representativas
* Cambios en la estrategia del negocio * Variaciones de la inversión y utilidad del proyecto * Cambios del alcance del proyecto
2 5 Riesgo extremo
* Evaluación de impactos * Recopilación de nueva información * Consulta a expertos * Encuestas
CONOCIMIENTO Plan de ventas diferente al desarrollado
Planeación Cambios en el entorno
* Rendimientos diferentes a los estimados * Menor o mayor demanda
* Cambios en las utilidades del proyecto * Cambios estratégicos de la organización
3 5 Riesgo extremo
* Programas de marketing * Sistemas de innovación * estudio de mercado detallado
CUMPLIMIENTO Demoras en la implementación del proyecto
Operaciones Proveedores
* Disponibilidad de recursos * Planeación deficiente * Demoras en los procesos de abastecimiento de insumos
* Incremento de los costos * Entradas de nuevos competidores
3 4 Riesgo extremo
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
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CUMPLIMIENTO
Problemas de cumplimiento con los requisitos del producto
Empleados y/o procesos
* Mal sabor por las propiedades físicas y químicas del producto * Presenta calidad deficiente * Cambios ambientales bruscos
* Perdida de clientes * Perdida de posicionamiento en el mercado * Desprestigio de la marca
3 5 Riesgo extremo
* Reestructuración de la planificación * Validación de requisitos * Corrección de errores en procesos de ejecución * Estudio de los requisitos que no se tienen y hace falta concretar
ESTRATÉGICOS Crecimiento de la organización
Gestión de la empresa
Clientes Proveedores Competencia y entorno
* Estacionalidad del producto * Identificación de nuevas líneas de negocio * Necesidad de crecimiento y sostenibilidad
* Incremento de costos * Aumento de la utilidad * Diversificación de portafolio
4 5 Riesgo extremo
* Realizar estudio de capacidades e inversiones necesarias para cumplir con la demanda requerida por el mercado
ESTRATÉGICOS Incremento de la competencia
Presión de la competencia y cambios en el entorno
* Divulgación de negocio rentable * Mayor conocimiento del negocio * Atracción de inversionistas por beneficios económicos
* Reducción del precio de venta final * Reducción de utilidades * Mayor inversión en innovación y crecimiento * Migración y necesidad de proveer otros tipos de fruta o derivados
3 3 Riesgo alto
* Buscar aspectos de mejora que generen valor agregado a los productos ofrecidos. * Inversión en innovación * Estudios al funcionamiento de la competencia
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ESTRATÉGICOS Oportunidades de exportación
Gestión de la empresa
Clientes Proveedores Entorno Leyes y regulaciones Nuevas tecnologías
* Apertura de relaciones con países extranjeros * Facilidades de exportación por relaciones políticas, económicas y sociales. * Oportunidad de negocio
* Mayores ingresos para la compañía * Crecimiento empresarial interno * Creación de nuevas oportunidades de negocio * Nuevas y mejores relaciones con proveedores y clientes
4 4 Riesgo extremo
* Conocimiento de todas las normas establecidas para exportar * Estudio de mercado internacional * Planeación estratégica * Generación de nuevos canales de comercialización
ESTRATÉGICOS Necesidad de proveer otros productos
Clientes Nuevas tecnologías Cambios del entorno
* Estacionalidad del producto * Escases en la demanda * Identificación de nuevas líneas de negocio * Necesidad de crecimiento y sostenibilidad
* Crecimiento o sostenibilidad empresarial interno * Perdida o ganancia de clientes * Mejor relación y oportunidad de negociación con proveedores
3 5 Riesgo extremo * Estudio de tendencias de consumo potencial.
ESTRATÉGICOS Invertir escasos recursos en innovación
Operaciones
* Zona de confort * Temor al cambio * Comodidad y aceptación de los recursos ofrecidos por la compañía
* Estancamiento * Pérdida de competitividad * Menores rendimientos * Perdida de clientes
4 4 Riesgo extremo
* Estrategias innovadoras de bajo costo que sean efectivas.
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FINANCIERO Mayor tiempo de retorno de la inversión
Operaciones Clientes
* Rendimientos de producción variables * Costos mayores a los planteados inicialmente * Variación de precios en el mercado
* Necesidad de financiación extrema * Reducción de la utilidad esperada
4 4 Riesgo extremo
* Análisis financiero * Control del flujo de caja * Implementación de Control de costos
FINANCIERO
Las estimaciones y pronósticos de costos son inexactas
Gestión financiera
Cambios en el entorno Leyes y regulaciones
* Actividades necesarias para la consecución del alcance no contempladas * Estimación de precios sin soporte de cotización * Estimaciones erradas por falta de experiencia o criterio profesional * Variación importante de precios en productos importados
* Perdida parcial o total de la utilidad esperada * Cierre de la empresa * Solicitud de créditos no contemplados * Mayor costo de inversión * Pérdida del poder adquisitivo de la empresa
3 5 Riesgo extremo
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
FINANCIERO
Desconocimiento de los factores críticos que determinan la rentabilidad real del negocio y de
Gestión financiera
Cambios en el entorno Leyes y regulaciones
* Falta de planeación * Poca experiencia en el sector
* Perdida de utilidades * Insostenibilidad empresarial * Precios de venta más altos
3 5 Riesgo extremo * Juicio de expertos
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la superficie mínima rentable
FINANCIERO
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
Gestión financiera Operaciones
Cambios en el entorno Leyes y regulaciones Proveedores
* Rendimientos de producción variables * Costos mayores a los planteados inicialmente * Variación de precios en el mercado
* Necesidad de financiación extrema * Reducción de la utilidad esperada
4 4 Riesgo extremo
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
IMAGEN Producto de baja calidad en la etapa inicial
Operaciones Empleados
Cambios en el ambiente
* Curva de aprendizaje del personal operativo. * Proceso de crecimiento de la planta
* Baja aceptación en el mercado (inicial) * Perdida de clientes (Inicial) * Bajo posicionamiento en el mercado
3 5 Riesgo extremo
* Juicio de expertos * Pilotos de comercialización * Adaptación al mercado progresiva
IMAGEN
Percepción de los clientes diferente a la realidad
Operaciones Empleados
Competencia
* Calidad diferente * Falta de publicidad del producto * Falta de productos opcionales
* Perdida de clientes * Disminución en ventas * Menor consumo por parte delos clientes.
2 5 Riesgo extremo
* Consulta de satisfacción a clientes * Determinación requerimientos específicos de los clientes
OPERATIVO
Bajos rendimientos de producción a causa de malas prácticas de poda
Operaciones Empleados
Cambios en el ambiente
* Falta de capacitación de los trabajadores * Falta de control y seguimiento de las actividades
* Perdida de producción * menores rendimientos * Incumplimiento con la demanda esperada
2 4 Riesgo alto
* Capacitaciones a todo el personal respecto a las labores que deben desarrollar.
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OPERATIVO Existencia de Enfermedades en el cultivo
Operaciones Empleados
Cambios en el ambiente
* Falta de mantenimiento, fertilización y eliminación de plagas
* Perdida de plántulas * Perdida de producto * Mala calidad
2 4 Riesgo alto
* Fertilización adecuada * Consulta a expertos
OPERATIVO
Falta de acondicionamiento de áreas de bienestar para los empleados.
Planeación y gestión
* Volumen de trabajo * Preocupación por la producción
* Menor colaboración por parte de los trabajadores * Mal ambiente laboral * Renuncias del personal operativo.
1 3 Riesgo moderado
* Encuestas de satisfacción de trabajadores * Chequeo de recursos físicos
OPERATIVO
Requisitos legales no identificados (ambientales, sociales, políticos, tecnológicos, etc.
Leyes y regulaciones
* Falta de conocimiento. * Desinformación.
* Multas. * Cierres temporales. * Perdida de producción
2 5 Riesgo extremo
* Estudio detallado de normativas aplicables al negocio * Juicio de expertos
TECNOLOGÍA
Carencia de tecnología en los procesos productivos
Nuevas tecnologías y globalización
* Costos elevados de compra * Disponibilidad de la tecnología limitada
* Tiempos de producción más extensos. * Mayores desperdicios * Mayor operatividad
2 2 Riesgo Bajo
* Juicio de expertos * Consulta con tecnologías utilizadas en otros países
TECNOLOGÍA
Desconocimiento de tecnologías productivas, de cosecha y post cosecha
Nuevas tecnologías y globalización
* Falta de investigación e interés en nuevas tecnologías. * Falta de experiencia. * Falta de disponibilidad a nivel nacional.
* Desperdicios mayores * Perdida de productividad * Perdida de oportunidades de crecimiento.
1 4 Riesgo alto
* Juicio de expertos * Consulta con tecnologías utilizadas en otros países
Tabla 26. Matriz de evaluación de riesgos del proyecto. Construcción propia
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Es importante aclarar que los riesgos identificados corresponden a la estructura y
planeación definida, sin embargo, no es posible identificar todos los riesgos hasta que se
inicie la ejecución, por lo cual dentro de la estrategia general se plantea el uso de matrices
de riesgo y seguimientos para poderlos identificarlos a tiempo.
3.4 Política de Calidad
Arándanos HS desde su órgano directivo se compromete con la calidad e inocuidad en el
desarrollo de sus procesos productivos y de sus productos, buscando siempre la mejora
continua y la satisfacción de los requerimientos y necesidades de los consumidores. Como
objetivos fundamentales de su política se encuentran:
Mantener un alto nivel de calidad y seguridad alimentaria de todos nuestros
productos, garantizando el menor impacto al medio ambiente.
Controlar la manera en que los productos se almacenan y se entregan, asegurando
que las instalaciones se encuentran las condiciones adecuadas para el
almacenamiento seguro de los productos.
Cumplir con la normatividad vigente en estos temas, y de ser posible, superar las
expectativas y condiciones iniciales.
3.5 Política Ambiental
Arándanos HS desde su política ambiental, se compromete a disminuir y controlar el
impacto ambiental que se pueda derivar de sus actividades, para esto plantea los siguientes
objetivos:
Prevenir la contaminación, controlando los aspectos ambientales significativos
generados por la empresa en sus diferentes fases de operación y de esta manera
minimizar el impacto generado promoviendo el máximo cuidado al medio ambiente.
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Realizar una evaluación ambiental periódicamente para identificar aspectos de
mejora y acciones a tomar para eliminar y/o mitigar los impactos identificados.
Optimizar el uso de los recursos antes, durante y después de la operación.
3.6 Política de Seguridad y Salud en el trabajo
Asegurar, garantizar y mejorar las condiciones de Seguridad y Salud en el Trabajo para los
trabajadores, proveedores y demás visitantes durante el desarrollo de sus funciones y
actividades dentro de la organización. Dentro de los objetivos principales se encuentran:
Asignar recursos necesarios para el adecuado desarrollo del Sistema para el
personal que integra las instalaciones de la empresa.
Prevenir accidentes y enfermedades laborales a través de la implementación de
campañas y formación al personal que les permitan identificar, valorar y controlar
los riesgos que se puedan encontrar presentes en su entorno laboral.
Fomentar el autocuidado y velar por la participación de todo el personal en materia
de Seguridad y Salud en el trabajo a través del COPPAST.
3.7 Política de Responsabilidad Empresarial
La empresa busca mejorar las condiciones sociales, económicas y ambientales del entorno
en el que se desarrollará, para esto plantea el cumplimiento de los siguientes objetivos:
Desarrollar programas de formación, participación y sensibilización para todo el
personal que compone la empresa en temas de seguridad alimentaria, cuidado del
medio ambiente y seguridad y salud en el trabajo con el objetivo de contar con
personal autónomo y empoderado en el Sistema de Gestión.
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Mantener canales de comunicación tanto internos como externos que permitan suplir
adecuadamente los requerimientos de información del Sistema de Gestión y generar
las retroalimentaciones necesarias para asegurar la mejora continua.
Comunicar las diferentes políticas a todos los niveles de la organización incluyendo a
aquellas personas que trabajen en nombre de la empresa.
3.8 Contexto Legal
Dentro de la normatividad más representativa aplicable a las diferentes operaciones del
proyecto se tienen:
Código Sustantivo del Trabajo: Define los derechos y deberes del trabajador a fin
de lograr justicia en cuanto a sus relaciones contractuales con el empleador. En la
implementación de la empresa se debe velar por promover el trato justo y
responsable de acuerdo a la normatividad colombiana.
ISO 9001 Sistemas de Gestión de Calidad: Esta norma determina los requisitos
para el Sistema de Gestión de Calidad que pueden utilizarse al interior de las
organizaciones sin importar el producto o servicio que estos brinden. Para el caso
del proyecto, por su tamaño no se implementaría la norma con estricta rigurosidad,
pero si se pueden tener en cuenta sus buenas prácticas.
ISO 14001 Sistemas de Gestión de Medio Ambiente: Esta norma de aplicación
internacional permite a las organizaciones identificar, priorizar y gestionar los
riesgos ambientales. Por las entradas, procesos y salidas del proyecto es necesario
tener en cuenta los impactos que las actividades de producción y comercialización
pueden tener sobre la zona de directa influencia y aledañas.
ISO 18001 Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo: Esta norma
establece los requisitos para asegurar la salud y seguridad del personal interno y
externo de la organización. Para el caso del proyecto, los trabajadores pueden estar
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expuestos a diferentes riesgos por las actividades que realizan en los procesos de
cultivo, poda, riego y cosecha, entre otros; por esto es necesaria la implementación
de medidas que guarden su integridad, así como la de los visitantes.
ISO 22000 Sistema de Gestión Alimentario: Esta norma especifíca los requisitos
para los Sistema de Gestión de Seguridad Alimentaria, incorpora los elementos de
las buenas practicas respecto a la fabricación de alimentos, el sistema de análisis
de peligros y los puntos de control críticos. Para el caso del proyecto, es necesario
asegurar que el producto final cumple con las expectativas de calidad e inocuidad
que el consumidor final requiere.
Ley 430 de 1998: Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental
referentes a los desechos peligrosos y se dictan otras disposiciones.
Ley 9 de 1979: Por la cual el INVIMA dicta las medidas sanitarias.
Decreto 1601 de 1984: del Ministerio de Salud y Ministerio de Transporte,
reglamenta la sanidad portuaria y vigilancia epidemiológica en naves y vehículos
terrestres dedicadas al transporte de alimentos.
Decreto 3075 de 1997: del Ministerio de Salud, reglamenta las actividades de
producción, procesamiento, preparación, envasado, almacenamiento, distribución
y comercialización de productos alimenticios en el territorio nacional.
Decreto 612 de 2000: del Ministerio de Salud, reglamenta la expedición de
registros sanitarios para empresas de alimentos, cosméticos y productos varios.
Decreto 60 de 2002: del Ministerio de Salud, por el cual se promueve el uso del
sistema de análisis de peligros y puntos de control crítico HACCP en las fábricas
de alimentos y reglamenta el proceso de certificación.
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Decreto 1072 de 2015: Define las directrices de obligatorio cumplimiento para la
implementación del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo
Decreto Ley 2811 de 1974: Código de Recursos Naturales Renovables y de
Protección al Medio Ambiente.
Resolución 3929 de 2013: Por la cual se establece el reglamento técnico sobre los
requisitos sanitarios que deben cumplir las frutas y las bebidas con adición de jugo
(zumo) o pulpa de fruta o concentrados de fruta, clarificados o no, o la mezcla de
estos que se procesen, empaquen, transporten, importen y comercialicen en el
territorio nacional.
Instituto Colombiano Agropecuario: Expide los decretos, acuerdos y
resoluciones a nivel nacional aplicables al sector agropecuario.
La reglamentación para organizaciones dedicadas a la producción y/o comercialización de
alimentos es bastante extensa en Colombia, sin embargo, esta normatividad se debe tener
en cuenta en la implementación de los procesos y en el producto final a ofrecer, en el
siguiente capítulo se desarrollan los requerimientos técnicos o de ingeniería para el
proyecto.
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4. INGENIERIA DEL PROYECTO
A través de este capítulo, se realiza un acercamiento a la planificación del proyecto en su
nivel de ejecución, para esto se desarrollan subsecciones como: requisitos del producto
teniendo en cuenta las necesidades del cliente, definición y diseño del producto
representado a través de fichas técnicas, definición de procesos para la fabricación del
producto, tecnologías a utilizar, capacidad del proyecto, relación de las actividades a
realizar, resultados a obtener en función del tiempo y el análisis de impacto ambiental
correspondiente. A continuación, se desarrolla cada uno de estos aspectos.
4.1 Requisitos del bien
De acuerdo a las necesidades evaluadas de los clientes, se establecen los requisitos que
debe cumplir el producto para su comercialización. A continuación se describen las
características de las necesidades identificadas.
Interpretación de las necesidades del cliente
Necesidades Descripción de las necesidades
Calidad de la fruta
Está definida por los siguientes componentes: Apariencia: es la primera impresión que el consumidor recibe y el
componente más importante para la aceptación y eventualmente la compra. Algunos factores a tener en cuenta dentro de la apariencia es la forma, uniformidad, ausencia de deficiencias, intensidad en el color, tamaño, olor, opacidad, textura lisa, y firmeza del fruto como indicadores de madurez que permiten identificar que es fresco y por lo tanto le da una percepción al cliente de que el fruto fue cosechado en el momento indicado.
Sabor: se expresa normalmente en términos de la combinación de principios dulces y ácidos que se componen como un indicador de madurez y de calidad gustativa.
Valor nutritivo: Contenido en ciertas cantidades de agua, carbohidratos, proteínas, lípidos, minerales y vitaminas, que aportan al nivel de nutrición básica y genera beneficios para la salud.
Seguridad: El consumo de este fruto no debe poner en riesgo la salud del usuario. Ya que el consumidor no tiene forma de detectar la presencia de substancias nocivas, este depende enteramente de la
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seriedad y responsabilidad de todos los integrantes de la cadena de producción y distribución.
Tratamiento del producto
Fruta orgánica: Su diferencia principal con las frutas convencionales radica en la forma en la que estos son cultivados y procesados para su comercialización al público. El ideal es que este fruto se cultive sin el uso de fertilizantes, pesticidas o cualquier otro elemento químico para su producción; esto con el fin de evitar que sustancias nocivas para la salud, se filtren en el alimento y lleguen al organismo de las personas que lo consumen.
Precio Precios similares a los establecidos en el mercado y ajustados a las características del producto.
Presentaciones
Para la comercialización de fruto natural y fruto deshidratado se contemplan las siguientes presentaciones: Fruto natural: 125g, 250g, 500g y 1000g Fruto Deshidratado: 40g, 125g y 300g
Empaque
El empaque requiere las siguientes características: Contenido: brinda el producto en unidades convenientes para la
manipulación, almacenamiento y distribución. Protección: el empaque debe proteger el producto del daño mecánico
y de las malas condiciones ambientales durante la manipulación y distribución
Identificación: el empaque debe identificar y brindar información útil sobre el producto como: nombre del producto, marca, tamaño, variedad, peso neto, cultivador, información nutricional y otro tipo de información útil para el consumidor.
Disponibilidad del producto
Producto disponible en el mercado de confianza de los clientes durante todo el año.
Tabla 27. Identificación de necesidades de clientes. Construcción propia
Con los detalles identificados anteriormente, se procede a definir los productos a ofrecer
teniendo en cuenta que cada característica definida para estos, aportará frente al
posicionamiento subjetivo ante el consumidor.
Matriz QFD
A continuación, se presenta el proceso general de la matriz QFD para el producto:
Requerimientos organizacionales:
A continuación, se definen los requerimientos básicos de la organización para cubrir las
expectativas del consumidor.
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Riego: Proceso fundamental para determinar el adecuado crecimiento y capacidad
productiva de la planta y su fruto.
Eliminación de malas hierbas: este proceso permite mantener las plantas libres de
cualquier enfermedad que afecte su desarrollo.
Poda: Se realiza al final de la estación de la fruta con el fin de tener el arbusto dentro
de una altura manejable para la cosecha.
Selección y clasificación (empaque): Estas etapas aseguran la inocuidad y las
propiedades inherentes al producto.
Lavado: Proceso que elimina impurezas que se mantienen en la etapa de selección
y clasificación.
Secado y horneado: Proceso fundamental para disminuir el porcentaje de humedad
del fruto, transformándolo en un producto complementario del original.
Transporte: Permite realizar la entrega del producto al cliente.
Relación alta
Relación media
Relación baja
Importan
cia
Riego
Elim
inación de
malas hierbas
Poda
Cosecha
Selección y
clasificación
(Empaq
ue)
Lavado
Secado y
horneado
Tran
sporte
Calidad de la fruta 5 5 5 3 5 5 3 5 5 x
Tratamiento del Producto 3 5 5 3 2 2 2 4 2 x
Precio 4 3 5 3 3 3 3 4 4 x
Variedad (Presentaciones) 2 2 2 2 2 5 2 3 4 x
Empaque 4 2 2 2 2 4 2 2 4 x
Disponibilidad 4 5 5 5 5 4 3 4 4 x
84 92 68 75 85 57 83 87
Bueno Regular Malo
Importancia Técnica
Qué
Cómo
Evaluación de la Competencia
Ilustración 53. Matriz QFD proyecto. Construcción propia
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Realizando el comparativo de las necesidades del cliente con los requerimientos
organizacionales, en las etapas posteriores este resultado será un insumo fundamental
para el diseño final del producto.
4.2 Definición y diseño de producto
Para diseñar los productos a ofrecer, se toman como insumo los resultados obtenidos del
estudio de mercado, la validación de necesidades y la aplicación de la metodología QFD,
en las fichas técnicas contenidas en el Anexo 3. Fichas técnicas de producto, se pueden
evidenciar las características principales y todo el conjunto de atributos de los productos
para la satisfacción del cliente y el cumplimiento de sus expectativas.
4.3 Diseño de procesos
Para el desarrollo efectivo de los productos definidos anteriormente, se establecen los
procesos necesarios para dar cumplimiento al plan de ventas establecido.
Proceso para arándano fresco
Tabla 28. Flujo de proceso productivo arándano en fresco ASME. Construcción propia
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Proceso para arándano deshidratado
Para los procesos de producción y comercialización de los productos, se asume que el
proceso de siembra e importación de plántulas ya ha sido culminado antes de iniciar los
procesos anteriores y no hacen parte del sistema productivo.
A continuación se detallan las operaciones propias del proceso de fabricación del arándano
en fresco y deshidratado:
Riego: El control del sistema de riego debe contar con una laguna o reservorio de aguas
que al mismo tiempo sirva para captar aguas lluvia; el sistema de riego debe contemplar
el funcionamiento por gravedad de modo que ayude a reducir los costos en horas
máquina en bombeo. Un sistema controlado, sectorizado estratégicamente con tubería
y medidores del riego que controlen el nivel de humedad del suelo, los tiempos de riego
y la cantidad que debe circular evitando desperdicios de agua e insumos de
fertilización. (Este proceso aplica para la producción de los dos productos).
Eliminación de malas Hierbas: El objetivo de esta operación es la eliminación de
malezas que se estén desarrollando dentro del cultivo, para este proceso se tienen en
Tabla 29. Flujo de proceso productivo arándano deshidratado ASME. Construcción propia
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cuenta elementos y prácticas de labranza que arranquen la maleza y la expongan a la
superficie del suelo para que queden expuestas a la deshidratación. (Este proceso
aplica para la producción de los dos productos).
Poda: Esta se realiza al final de cada estación o cosecha del fruto con el fin de mantener
el arbusto dentro de una altura manejable para futuras cosechas, a su vez las buenas
prácticas de la poda permiten fortalecer el tallo de las plantas y mejorar el tamaño y
calidad de la fruta. (Este proceso aplica para la producción de los dos productos).
Cosecha: Este proceso se debe realizar con mano de obra especializada de manera
selectiva, de acuerdo con sus índices de madurez como lo son color y tamaño. La
recolección de cosecha se debe realizar en bandejas de 3 kg para la conservación del
fruto.
Durante la cosecha el fruto tiende a deteriorarse más fácilmente. Por esta razón es de
gran importancia que las personas que lleven a cabo este proceso tomen
individualmente cada fruto y lo depositen suavemente en el recipiente de cosecha.
Cuando las temperaturas ambientales sean altas, las bandejas llenas deben
mantenerse a la sombra y deben ser trasladadas lo más pronto posible al lugar de
enfriamiento y empaque. (Este proceso aplica para la producción de los dos productos).
Selección y clasificación: En este proceso se seleccionan manualmente las frutas de
acuerdo a su tamaño, nivel de madurez, estado físico y otras características que no le
permitan cumplir con los estándares de calidad.
La clasificación se define según el tipo de calidad (calidad tipo 1, tipo 2, industrial) como
se mencionó en capítulos anteriores. (Este proceso aplica para la producción de los
dos productos).
Lavado: esta operación permite eliminar impurezas del proceso anterior mediante la
aplicación de una cantidad considerable de agua.
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Deshidratación del fruto: en esta operación los arándanos pasan por un proceso de
secado para eliminar el exceso de agua superficial de los frutos. Posteriormente son
ingresados a un horno con una temperatura de 50°C – 60°C aproximadamente, el
tiempo de deshidratado promedio es de 6 horas.
Empaque del producto: En esta operación se distribuye el fruto en los empaques de
presentación establecidos anteriormente, realizándolo de la manera más rápida
posible, dejándolos reposar finalmente en cámara de refrigeración.
Inspección de producto: En este punto se realiza una verificación de las principales
características del producto como: Peso, verificación de fechas de fabricación y
vencimiento, condiciones físicas del empaque, entre otros.
Almacenamiento del producto: Una vez empacado y verificado el producto se procede
a acopiarlo en la cámara de refrigeración para conservar sus propiedades. (Este
proceso aplica para la producción de los dos productos).
Cargue: Disposición del producto final en vehículo con las condiciones requeridas para
la entrega a clientes. (Este proceso aplica para la producción de los dos productos).
4.4 Tecnologías para el proyecto
Por la llegada de este tipo de cultivos al país, actualmente se encuentran en el mercado
diferentes tecnologías que se pueden adoptar y adaptar al proceso productivo planteado
anteriormente. Se debe tener en cuenta que algunos procesos no requerirán la
implementación de tecnologías específicas, por el contrario, con algunas herramientas
básicas se podrán suplir las necesidades. A continuación se describen cada una de ellas:
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Sistema de riego por goteo: Las líneas
de goteo deben estar instaladas al
momento de realizar la plantación. Se
utilizan de preferencia las cintas de 0,9
mm perforadas a 30 cm de distancia, de
1,6-1,8 y 2,2 L/h, de tal manera que se
produzca una banda húmeda a lo largo
del camellón en donde crecerá y
permanecerá el mayor porcentaje de raíces. Este proceso es de gran importancia para los
pasos siguientes debido a que las plantas deben contar con una humedad equilibrada, ya
que de esto dependerá el crecimiento de la planta y su capacidad de producción. [Manual
de arándano, 2013]
Selección y clasificación: Para el proceso de
selección y clasificación del fruto, se propone la
implementación de una sección de banda
transportadora a través de la cual los operarios
podrán seleccionar el fruto adecuado para la
comercialización y dejar seguir el fruto que no
cumple con las características básicas (Tipo
industrial). Esto permite una menor
manipulación del fruto, y mayor fluidez del
proceso en tiempos y trabajo a desarrollar.
Lavado: Como proceso anterior al secado del fruto,
es necesario realizar un lavado para eliminar
posibles impurezas. Para este caso, se propone la
implementación de espacios de lavado que permitan
agilidad en el proceso, y optimización del recurso a
utilizar (agua) a través de sistemas de riego de fácil
manejo y alta cobertura.
Ilustración 54. Recuperado de: Proplantas S.A.
Ilustración 55. Recuperado de: Proplantas S.A
Ilustración 56. Recuperado de Proplantas S.A.
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Deshidratación del fruto: Para la deshidratación del fruto se
propone la adopción de un horno industrial de temperatura
ajustable, con capacidad de secado de 1 Ton a 2 Ton por
operación aproximadamente a través de bandejas que
permiten la adecuada disposición del fruto para evitar posibles
daños o excesiva manipulación. El tiempo de secado del
producto oscila entre 6 y 8 horas aproximadamente.
Empaque del producto: Teniendo en cuenta que el fruto
en fresco se empacará en recipientes plásticos con cierta
firmeza para evitar posibles daños al producto en su
interior, para el empaque de fruto deshidratado se
propone la implementación de una maquina selladora,
que a través de calor cierra el empaque con el contenido
en su interior evitando procesos manuales y reduciendo el
proceso de cierre a 3 seg/bolsa.
Almacenamiento del producto: Luego de la cosecha,
se requiere mantener el fruto refrigerado en el menor
tiempo posible para mantener sus características y
propiedades, por esta razón se propone la
implementación y adaptación de un refrigerador de tipo
industrial con diferentes niveles y capacidad para
almacenar XX ton de producto, con posibilidad de ajustar
la temperatura de acuerdo a las necesidades.
La adopción y adaptación de estas tecnologías permitirá automatizar en cierto grado la
operación de la planta, disminuyendo tiempos en los procesos y buscando siempre la menor
manipulación del fruto. Las fichas técnicas de la maquinaria propuesta pueden revisarse en
el Anexo 4. Fichas técnicas maquinaria.
Ilustración 57. Recuperado de: Exhibir Equipos
Ilustración 58. Recuperado de: Intertec
Ilustración 59. Recuperado de: Fricontrol
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4.5 Análisis de Capacidades
Teniendo en cuenta la tecnología a implementar, los procesos a ejecutar dentro del
proyecto y el plan de ventas establecido, a continuación, se presenta el análisis de
capacidades desarrollado:
Datos de entrada:
Para el cálculo de las horas por año y por hectárea requeridas para cada uno de los
procesos, a continuación se muestran los datos de entrada que se tuvieron en cuenta:
Datos de entrada
Proceso Consideración
Poda 1 jornada mensual
Riego, fertilización y mantenimiento 1 jornada cada 15 días
Eliminación de malas hierbas 1 jornada cada 2 meses
Cosecha 8 recolecciones al año por planta
(5 min/planta)
Selección y clasificación 8 recolecciones al año por planta
(7 min/Kg)
Lavado 8 recolecciones al año por planta
(1 min/Kg)
Secado y horneado 8 recolecciones al año por planta
(6 hor/Ton)
* 1 jornada = 8 horas
Tabla 30. Datos de entrada para cálculo de capacidades. Construcción propia.
Teniendo en cuenta la información anterior, se realizaron los cálculos correspondientes a
las horas requeridas para cada proceso y línea de producto:
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Al igual que en la estructuración de procesos, para el análisis de capacidades no se tendrá
en cuenta la importación y siembra de las plantas. Es necesario tener en cuenta que, hasta
el momento de la cosecha, los procesos son iguales para fruto en fresco y deshidratado
teniendo en cuenta que para el deshidratado se tienen dos procesos adicionales como los
son el lavado y secado del fruto.
El cálculo de tiempo disponible en horas para cada uno de los años se presenta a
continuación:
Los cálculos generales de disponibilidad de tiempo y cantidad de máquinas y operarios por
proceso se presentan a continuación:
Proceso Arándanos en fresco Arándanos deshidratados
Riego 192 192
Eliminación de malas Hierbas 48 48
Poda 96 96
Cosecha 4.000 4.000
Selección y clasificación 3.500 3.500
Lavado 500
Secado ‐ Horneado 180
Duración por proceso HORAS/Ha/Año
Año 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Tiempo calendario 2920 2920 2920 2920 2920 2920
Tiempo descanso 680 680 656 672 672 664
Horas disponibles al año 2240 2240 2264 2248 2248 2256
Año 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Tiempo calendario 2920 2920 2920 2920 2920 2920
Tiempo descanso 680 680 656 672 672 664
Tiempo ausencia 140 140 141,5 140,5 140,5 141
Horas disponibles 2100 2100 2122,5 2107,5 2107,5 2115
CÁLCULO DE RECURSOS
CÁLCULO DE OPERARIOS
Tabla 31. Duraciones por proceso. Construcción propia.
Tabla 32. Tiempo disponible para maquinaria y operarios. Construcción propia.
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Cálculo de Capacidades
Año Proceso tni (Tiempo proceso
hr/Ha/año) Zi (puestos de
trabajo) Operarios
2020
Riego 8.834,77 4,21
Eliminación de malas Hierbas 2.208,69 1,05
Poda 4.417,38 2,10
Cosecha 184.057,65 87,65
Selección y clasificación 161.050,44 71,90 76,69
Lavado 23.007,21 10,27 10,96
Secado ‐ Horneado 8.282,59 3,70 3,94
Transporte ‐ ‐
2021
Riego 9.096,53 4,33
Eliminación de malas Hierbas 2.274,13 1,08
Poda 4.548,27 2,17
Cosecha 189.511,08 90,24
Selección y clasificación 165.822,19 74,03 78,96
Lavado 23.688,88 10,58 11,28
Secado ‐ Horneado 8.528,00 3,81 4,06
Transporte ‐ ‐
2022
Riego 9.045,10 4,26
Eliminación de malas Hierbas 2.261,27 1,07
Poda 4.522,55 2,13
Cosecha 188.439,49 88,78
Selección y clasificación 164.884,55 72,83 77,68
Lavado 23.554,94 10,40 11,10
Secado ‐ Horneado 8.479,78 3,75 4,00
Transporte ‐ ‐
2023
Riego 9.121,47 4,33
Eliminación de malas Hierbas 2.280,37 1,08
Poda 4.560,73 2,16
Cosecha 190.030,53 90,17
Selección y clasificación 166.276,71 73,97 78,90
Lavado 23.753,82 10,57 11,27
Secado ‐ Horneado 8.551,37 3,80 4,06
Transporte ‐ ‐
2024
Riego 11.833,69 5,62
Eliminación de malas Hierbas 2.958,42 1,40
Poda 5.916,85 2,81
Cosecha 246.535,29 116,98
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Selección y clasificación 215.718,38 95,96 102,36
Lavado 30.816,91 13,71 14,62
Secado ‐ Horneado 11.094,09 4,94 5,26
Transporte ‐ ‐
2025
Riego 12.646,00 5,98
Eliminación de malas Hierbas 3.161,50 1,49
Poda 6.323,00 2,99
Cosecha 263.458,40 124,57
Selección y clasificación 230.526,10 102,18 109,00
Lavado 32.932,30 14,60 15,57
Secado ‐ Horneado 11.855,63 5,26 5,61
Transporte ‐ ‐
Tabla 33. Cálculo de capacidades para maquinaria y operarios. Construcción propia.
En la anterior tabla se define de manera general el número de máquinas o puestos de
trabajo y operarios requeridos para cada una de las actividades en cada uno de los años
proyectados. Sin embargo, para determinar el número exacto de cada componente, en el
Anexo 5. Cálculo de capacidades, se presentan los cálculos de las aproximaciones
realizadas con el número de máquinas y operarios seleccionados para la implementación
del proyecto.
A continuación se presenta una tabla resumen con los resultados obtenidos en los cálculos
anteriores:
CANTIDAD DE MÁQUINAS
Proceso 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Lavado 10 10 10 12 12 14
Secado ‐ Horneado 4 4 4 4 4 5 Tabla 34. Maquinaria requerida para el proyecto. Construcción propia
Es necesario tener en cuenta que la cantidad de “maquinas” para selección y clasificación
no se tiene en cuenta debido a que como se mencionó anteriormente, este proceso se
realizará a través de la implementación de banda transportadora que se calculó teniendo
en cuenta la cantidad de operarios requerida.
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CANTIDAD DE OPERARIOS
Proceso 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Riego 4 4 4 5 5 6
Eliminación de malas Hierbas 1 1 1 2 2 2
Poda 2 2 2 3 3 3
Cosecha 89 89 89 103 103 125
Selección y clasificación 78 78 78 91 91 109
Lavado 11 11 11 13 13 15
Secado ‐ Horneado 4 4 4 5 5 5
Transporte 0 0 0 0 0 0 Tabla 35. Operarios requeridos para el proyecto. Construcción propia
El número de máquinas y operarios calculados se definen teniendo la demanda proyectada
en el plan de ventas del capítulo de Análisis de Mercado.
Teniendo en cuenta la cantidad de máquinas y operarios requeridos para la operación de
la planta, a continuación se presentan los insumos y demás personal requerido para el
proyecto:
4.6 Insumos requeridos
Teniendo en cuenta el plan de ventas y capacidades establecido, a continuación se
presentan los insumos para el proyecto:
FRUTO EN FRESCO (Ton) 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Pronóstico 759,24 781,73 777,31 783,88 1.016,96 1.086,77
Inventario Final ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Inventario inicial ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
UPP (Unidades por producir) Ton 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
UPP (Unidades por producir) Kg 760.000,00 782.000,00 778.000,00 784.000,00 1.017.000,00 1.087.000,00
UNIDADES A PRODUCIR ‐ FRUTO EN FRESCO
FRUTO DESHIDRATADO (Ton) 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Pronóstico 621,19 639,60 635,98 641,35 832,06 889,17
Inventario Final ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Inventario inicial ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
UPP (Unidades por producir) 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
UPP (Unidades por producir) Kg 622.000,00 640.000,00 636.000,00 642.000,00 833.000,00 890.000,00
UNIDADES A PRODUCIR ‐ FRUTO DESHIDRATADO
Tabla 37. UPPs Fruto Deshidratado. Construcción propia.
Tabla 36. UPPs Fruto Fresco. Construcción propia.
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Las Unidades por Producir (UPPs) fueron establecidas teniendo en cuenta que no se
generarán inventarios de producto dado que la capacidad de la planta cubre el 100% de la
demanda proyectada.
Los insumos requeridos por tonelada de producto son:
Para el caso de los fertilizantes e insumos para control de plagas, su medida el Global (Gl)
dado que, para el abono, se realiza una mezcla de diferentes insumos. Para mayor detalle
de los insumos para fertilizar y controlar plagas, referirse al Anexo 6. Insumos de
fertilización, abono y control de plagas.
Teniendo en cuenta las UPPs y el requerimiento de materia prima por tonelada, a
continuación se muestra el requerimiento total de materia prima para el proyecto:
Tabla 38. Insumos Fruto Fresco. Construcción propia.
Tabla 39. Insumos Fruto Deshidratado. Construcción Propia
Materia prima Cantidad unitarias Requerida Unidad de medida
Empaque 2205 Und
Agua 75 m3
Fertilizantes 1 Gl
Control de plagas 1 Gl
Herramienta menor 1 Gl
FRUTO EN FRESCO
Materia prima Cantidad unitarias Requerida Unidad de medida
Empaque 2205 Und
Agua 75 m3
Fertilizantes 1 Gl
Control de plagas 1 Gl
Herramienta menor 1 Gl
FRUTO DESHIDRATADO
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Tabla 41. Requerimiento de materia prima Fruto Deshidratado. Construcción propia.
Tabla 40. Requerimiento de materia prima Fruto Fresco. Construcción propia
Empaque 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 1.675.800,00 1.724.310,00 1.715.490,00 1.728.720,00 2.242.485,00 2.396.835,00
Inventario final 86.215,50 85.774,50 86.436,00 112.124,25 119.841,75 ‐
Inventario inicial ‐ 86.215,50 85.774,50 86.436,00 112.124,25 119.841,75
Total Empaque (Unid) 1.762.015,50 1.723.869,00 1.716.151,50 1.754.408,25 2.250.202,50 2.276.993,25
Agua 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 57.000,00 58.650,00 58.350,00 58.800,00 76.275,00 81.525,00
Inventario final 29.325,00 29.175,00 29.400,00 38.137,50 40.762,50 ‐
Inventario inicial ‐ 29.325,00 29.175,00 29.400,00 38.137,50 40.762,50
Total Agua (m3) 86.325,00 58.500,00 58.575,00 67.537,50 78.900,00 40.762,50
Fertilizantes 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
Inventario final ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Inventario inicial ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Fertilizantes (Gl) 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
Control de plagas 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
Inventario final
Inventario inicial
Total Control de plagas (Gl) 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
Herramienta menor 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
Inventario final
Inventario inicial
Total Herramienta Menor (Gl) 760,00 782,00 778,00 784,00 1.017,00 1.087,00
REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA ‐ FRUTO EN FRESCO
Empaque 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 1.371.510,00 1.411.200,00 1.402.380,00 1.415.610,00 1.836.765,00 1.962.450,00
Inventario final 70.560,00 70.119,00 70.780,50 91.838,25 98.122,50 ‐
Inventario inicial ‐ 70.560,00 70.119,00 70.780,50 91.838,25 98.122,50
Total Empaque (Unid) 1.442.070,00 1.410.759,00 1.403.041,50 1.436.667,75 1.843.049,25 1.864.327,50
Agua 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 46.650,00 48.000,00 47.700,00 48.150,00 62.475,00 66.750,00
Inventario final 24.000,00 23.850,00 24.075,00 31.237,50 33.375,00 ‐
Inventario inicial ‐ 24.000,00 23.850,00 24.075,00 31.237,50 33.375,00
Total Agua (m3) 70.650,00 47.850,00 47.925,00 55.312,50 64.612,50 33.375,00
Fertilizantes 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
Inventario final ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Inventario inicial ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Fertilizantes (Gl) 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
Control de plagas 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
Inventario final
Inventario inicial
Total Control de plagas (Gl) 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
Herramienta menor 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Requerimiento 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
Inventario final
Inventario inicial
Total Herramienta Menor (Gl) 622,00 640,00 636,00 642,00 833,00 890,00
REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA ‐ FRUTO DESHIDRATADO
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El requerimiento de materias primas se desarrolló teniendo en cuenta el crecimiento que se
proyecta en hectáreas y que para algunos casos se trabajará bajo el supuesto que algunos
insumos no contarán con inventario de reserva dadas sus condiciones de manipulación o
por su naturaleza no se requiere proyectar inventario de reserva.
4.7 Personal requerido
Teniendo en cuenta la información anterior, a continuación se relación el personal requerido
para el proyecto:
El personal requerido por año se muestra a continuación:
CANTIDAD DE EMPLEADOS POR AÑO SEGÚN ESTUDIO DE CAPACIDADES
PERSONAL 2020 2021 2022 2023 2024 2025
OPERARIOS (SELECCIÓN Y EMPAQUE) 78 78 78 91 91 109
OPERARIOS (LAVADO Y SECADO) 15 15 15 18 18 20
AYUDANTES DE CAMPO 96 96 96 113 113 136
CAPATAZ 4 4 4 4 6 6
CELADOR 4 4 4 4 6 6
VENDEDORES 3 3 3 3 3 3
PROFESIONAL DE CALIDAD 4 4 4 4 4 4
ING. INDUSTRIAL (ADMON. EMPRESAS) 2 2 2 2 2 2
ING. AGRÓNOMO 2 2 2 2 2 2
ING. DE PRODUCCIÓN 4 4 4 4 4 4
CONTADOR 1 1 1 1 1 1 Tabla 42. Cantidad de personas requeridas para el proyecto. Construcción propia.
El personal que no corresponde a operarios se estableció teniendo en cuenta la cantidad
de hectáreas a atender con el proyecto y los procesos adicionales que surgen de la
actividad económica, por ejemplo, la supervisión en campo, la verificación de calidad del
producto, el seguimiento financiero y contable que se debe realizar, la seguridad de la
empresa, entre otros. En el capítulo de estudio financiera, se detallaran los costos
asociados al personal.
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4.8 Estructura Productiva
A continuación se plantea la estructura básica con la cual el proyecto puede funcionar, de
acuerdo a las necesidades evidenciadas anteriormente.
Teniendo en cuenta que, en esta estructura, el transporte se tercerizará. Las personas que
componen cada una de las áreas de la estructura organizacional de producción deben
cumplir con ciertas características para el desarrollo óptimo de cada una de las actividades
o procesos. El detalle de los perfiles de cargo se encuentra en el Anexo 7. Perfiles de cargo
estructura productiva.
• Gerencia de Producción: Asegura la planificación y cumplimiento de la producción
de la empresa, de igual forma supervisa que los procesos productivos sean
eficientes y óptimos teniendo en cuenta las necesidades de la empresa.
• Área técnica y de ejecución: la dirección técnica es la encargada de llevar a cabo
todos y cada uno de los trabajos de campo hasta el empaque de las frutas o frutos
secos para su respectiva comercialización, esta área debe estar a cargo de un
profesional en ingeniería agrónoma.
• Área de Calidad: Supervisa y asegura la calidad de los procesos productivos y
producto final en la organización.
Ilustración 60. Organigrama estructura productiva. Construcción propia
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• Área Logística: Coordina los procesos de compra de insumos, almacenamiento y
transporte (Tercerizado) de producto final de acuerdo a los parámetros establecidos.
4.9 Macro y micro localización
Para establecer la distribución en planta de la empresa, es necesario tener en cuenta la
maquinaria requerida, la distribución de espacios de seguridad, áreas comunes y su
cercanía de acuerdo a las operaciones que se deben desarrollar. A continuación se realiza
el análisis para el diseño del espacio físico:
Análisis SLP
Se realiza el análisis de distribución de planta para el proyecto, teniendo en cuenta las áreas
que integran la estructura administrativa y productiva, para este caso la relación de cercanía
que debería haber entre cada una de ellas.
Ilustración 61. Diagrama SLP proyecto. Construcción propia
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Diagrama relacional de actividades y/o recorridos
Este diagrama permite evidenciar de una manera gráfica las relaciones plasmadas
anteriormente, permitiendo un bosquejo general de lo que debería ser el diseño de planta
final.
Diagrama relacional de espacios teórico
Este diagrama permite un mayor acercamiento al diseño real de planta, esto teniendo en
cuenta los requerimientos de espacio de cada área, a continuación se relaciona el diseño
propuesto teniendo en cuenta la información anterior:
Ilustración 62. Diagrama relacional de actividades proyecto. Construcción propia
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Esquema General de Planta
Teniendo en cuenta la maquinaria y personas requeridas para el proceso productivo y
administrativo, el diseño propuesto para la planta se muestra a continuación. En este punto
es necesario aclarar, que la sección en color rojo, será la ampliación requerida en el 5to
año de acuerdo al plan de ventas establecido:
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
5 5 5 5 5 4 4 4 4 4
5 5 5 5 5 4 4 4 4 4
1 5 5 5 5 5 4 4 4 4 4
2 5 5 5 5 5 4 4 4 4 4
3 6 6 6 6 4 4 4 4 4
4 6 6 6 6 4 4 4 4 4
5 6 6 6 6 1 1 1 1 1
6 3 3 3 1 1 1 1 1
7 3 3 3 1 1 1 1 1
8 3 3 3 7 7 2 2 2
9 3 3 3 7 7 2 2 2
8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
Recepción
Calle
Planta
Gerencia Administrativa
Fuerza de Ventas
Contador
Gerencia de Producción
Área de Calidad
Área logistica
Ilustración 63. Diagrama relacional de espacios proyecto. Construcción propia
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Ilustración 64. Esquema general de planta proyecto. Construcción propia
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En la imagen anterior se puede evidenciar la relación en tamaño que la planta tendría con
el tamaño del cultivo, como se evidenció anteriormente, el área plantada requerida para el
proyecto es de 65.82 Ha.
4.1 Programación del Proyecto
A continuación, se presenta la matriz y diagrama PERT elaborado teniendo en cuenta las
principales actividades a desarrollar para la implementación del proyecto:
Ilustración 65. Relación planta - cultivo. Construcción propia
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ID ACTIVIDAD PRECEDENCIA DURACIÓN (SEMANAS)
INICIACIÓN MÁS
TEMPRANA Esj
INICIACIÓN MÁS TARDIA
LSj
TERMINACIÓN MÁS
TEMPRANA EFj
TERMINACIÓN MÁS TARDÍA FLj
HOLGURA TOTAL
A Formalización y constitución de la empresa
- 4 0 0 4 4 0
B Consecución de registro sanitario
A 3 4 13 7 16 9
C Adquisición de licencia de construcción y permisos de curaduría
A 12 4 4 16 16 0
D Diseños y estudios (Planta y cultivo)
C 3 16 16 19 19 0
E Cerramiento provisional D 4 19 19 23 23 0
F Topografía (Planta y cultivo)
E 4 23 83 27 87 60
G Movimiento de tierras (Planta y cultivo)
E 4 23 23 27 27 0
H Compra de materiales de construcción (Planta y cultivo)
D 2 19 25 21 27 6
I Construcción de cimentación
G, H 4 27 27 31 31 0
J Construcción de estructura I 9 31 31 40 40 0
K Adecuación de redes (Comunicaciones, agua, energía, gas, etc.)
F, G 8 27 87 35 95 60
L Forme de Mampostería J 10 40 40 50 50 0
M Construcción de cubierta K 3 35 95 38 96 58
N Adecuación de acabados L 6 50 50 56 56 0
O Relleno de tierra negra G, H 52 27 32 79 84 5
P Instalación de sistema de riego
N 21 56 56 77 77 0
Q Construcción planta de tratamiento
O 12 79 84 91 96 5
R Plantación P 52 77 77 129 129 0
S Construcción de cerramiento definitivo
M, Q 45 91 96 136 141 5
T Estructura de protección Q 45 91 96 136 141 5
U Contratación de personal R 4 129 129 133 133 0
V Adquisición de maquinaria y equipo
R 12 129 129 141 141 0
W Instalación general U 8 133 133 141 141 0
X Puesta en marcha S, T, V, W 1 141 141 142 142 0
Tabla 43. Programación de actividades para el proyecto. Construcción propia
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4.2 Diagrama PERT
Ruta crítica del proyecto: A – C – D – E – G – I – J – L – N – P – R – U – V – W – X
Ilustración 66. Diagrama PERT. Construcción propia
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A continuación se relacionan los riesgos con las actividades identificadas de ruta crítica:
ID ACTIVIDADES RUTA
CRITICA RIESGO RELACIONADO ACCIÓN
A Formalización y constitución de la empresa
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
C Adquisición de licencia de construcción y permisos de curaduría
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
D Diseños y estudios (Planta y cultivo)
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Requisitos legales no identificados (ambientales, sociales, políticos, tecnológicos, etc).
* Estudio detallado de normativas aplicables al negocio * Juicio de expertos
E Cerramiento provisional
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
G Movimiento de tierras (Planta y cultivo)
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Presencia de fallas geológicas, erosión, deslizamientos y condiciones de contaminación animal
* Mejoramiento de suelo * Construcción de sistemas de estabilización de suelos * Construcción de drenajes
Catástrofes ambientales * Pólizas todo riesgo para el cultivo y zona administrativa
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
I Construcción de cimentación
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Presencia de fallas geológicas, erosión, deslizamientos y condiciones de contaminación animal
* Mejoramiento de suelo * Construcción de sistemas de
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estabilización de suelos * Construcción de drenajes
Catástrofes ambientales * Pólizas todo riesgo para el cultivo y zona administrativa
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
J Construcción de estructura
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Presencia de fallas geológicas, erosión, deslizamientos y condiciones de contaminación animal
* Mejoramiento de suelo * Construcción de sistemas de estabilización de suelos * Construcción de drenajes
Catástrofes ambientales * Pólizas todo riesgo para el cultivo y zona administrativa
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
L Forme de Mampostería
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Presencia de fallas geológicas, erosión, deslizamientos y condiciones de contaminación animal
* Mejoramiento de suelo * Construcción de sistemas de estabilización de suelos * Construcción de drenajes
Catástrofes ambientales * Pólizas todo riesgo para el cultivo y zona administrativa
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
N Adecuación de acabados
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Presencia de fallas geológicas, erosión, deslizamientos y condiciones de contaminación animal
* Mejoramiento de suelo * Construcción de sistemas de estabilización de suelos * Construcción de drenajes
Catástrofes ambientales * Pólizas todo riesgo para el cultivo y zona administrativa
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Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
P Instalación de sistema de riego
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Propagación de agentes contaminantes por los procesos necesarios para procesar arándanos
* Consultoría con expertos para atacar la propagación de placas * Uso de fertilizantes adecuados * Eliminación de placas naturalmente
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
R Plantación
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Propagación de agentes contaminantes por los procesos necesarios para procesar arándanos
* Consultoría con expertos para atacar la propagación de placas * Uso de fertilizantes adecuados * Eliminación de placas naturalmente
Problemas de cumplimiento con los requisitos del producto
* Reestructuración de la planificación * Validación de requisitos * Corrección de errores en procesos de ejecución * Estudio de los requisitos que no se tienen y hace falta concretar
Mayor tiempo de retorno de la inversión
* Análisis financiero * Control del flujo de caja * Implementación de Control de costos
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
Producto de baja calidad en la etapa inicial
* Juicio de expertos * Pilotos de comercialización * Adaptación al mercado progresiva
Bajos rendimientos de producción a causa de malas prácticas de poda
* Capacitaciones a todo el personal respecto a las labores que deben desarrollar.
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Existencia de Enfermedades en el cultivo
* Fertilización adecuada * Consulta a expertos
U Contratación de personal
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Sobredimensionamiento de la estructura administrativa necesaria
* Desmontar y reducir los espacios adaptados * Darle usos secundarios que aporten con el alcance del proyecto
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
V Adquisición de maquinaria y equipo
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
W Instalación general
Problemas de cumplimiento con los requisitos del producto
* Reestructuración de la planificación * Validación de requisitos * Corrección de errores en procesos de ejecución * Estudio de los requisitos que no se tienen y hace falta concretar
Carencia de tecnología en los procesos productivos
* Juicio de expertos * Consulta con tecnologías utilizadas en otros países
X Puesta en marcha
Demoras en la implementación del proyecto
* Planificación estratégica * Consultoría a expertos * Reevaluación de la viabilidad del proyecto
Propagación de agentes contaminantes por los procesos necesarios para procesar arándanos
* Consultoría con expertos para atacar la propagación de placas * Uso de fertilizantes adecuados * Eliminación de placas naturalmente
Sobredimensionamiento de la estructura administrativa necesaria
* Desmontar y reducir los espacios adaptados * Darle usos secundarios que aporten con el alcance del proyecto
Plan de ventas diferente al desarrollado
* Programas de marketing * Sistemas de innovación * estudio de mercado detallado
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Problemas de cumplimiento con los requisitos del producto
* Reestructuración de la planificación * Validación de requisitos * Corrección de errores en procesos de ejecución * Estudio de los requisitos que no se tienen y hace falta concretar
Crecimiento de la organización
* Realizar estudio de capacidades e inversiones necesarias para cumplir con la demanda requerida por el mercado
Oportunidades de exportación
* Conocimiento de todas las normas establecidas para exportar * Estudio de mercado internacional * Planeación estratégica * Generación de nuevos canales de comercialización
Necesidad de proveer otros productos * Estudio de tendencias de consumo potencial.
Mayor tiempo de retorno de la inversión
* Análisis financiero * Control del flujo de caja * Implementación de Control de costos
Desconocimiento de los factores críticos que determinan la rentabilidad real del negocio y de la superficie mínima rentable
* Juicio de expertos
Flujo de caja con mayores gastos e inversiones a las contempladas inicialmente en la planeación del proyecto
* Hacer ajustes antes de invertir * Validación con expertos para tomar acciones previo a las inversiones
Percepción de los clientes diferente a la realidad
* Consulta de satisfacción a clientes * Determinación requerimientos específicos de los clientes
Falta de acondicionamiento de áreas de bienestar para los empleados.
* Encuestas de satisfacción de trabajadores * Chequeo de recursos físicos
Requisitos legales no identificados (ambientales, sociales, políticos, tecnológicos, etc.
* Estudio detallado de normativas aplicables al negocio * Juicio de expertos
Carencia de tecnología en los procesos productivos
* Juicio de expertos * Consulta con tecnologías utilizadas en otros países
Tabla 44. Relación Ruta Crítica Vs. Riesgos Identificados. Construcción Propia
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4.3 Análisis De Impacto Ambiental
Teniendo en cuenta los procesos que se van a desarrollar en la empresa, se elabora una
matriz de impacto ambiental, considerando los siguientes elementos:
Acción impactante: es la acción que se desarrolla durante alguno de los procesos
planteados y que genera algún tipo de impacto ambiental (Positivo o negativo).
Factor ambiental impactado: Elementos del medio ambiente que se ven afectados
positiva o negativamente por la acción desarrollada.
Componente ambiental: Componente del medio ambiente, al que pertenece el factor
ambiental.
Aspecto ambiental: actividad específica de la acción impactante que genera un efecto
positivo o negativo al medio ambiente.
Indicador ambiental: Indicador que mide el impacto del aspecto ambiental
Impacto ambiental: cualquier tipo de alteración en los componentes ambientales
Efecto ambiental: consecuencia de un impacto ambiental.
La matriz de impacto ambiental elaborada para el proyecto, se muestra a continuación:
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MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL
ACCIÓN IMPACTANTE
FACTOR AMBIENTAL IMPACTADO
COMPONENTE AMBIENTAL
ASPECTO AMBIENTAL INDICADOR AMBIENTAL
IMPACTO AMBIENTAL
EFECTO AMBIENTAL
Adecuación y construcción en terreno para planta y cultivo
Agua superficiales y subterráneas
Hidrosférico Generación de Vertimientos Concentración
de tóxicos
Contaminación del recurso hídrico
Reducción de la calidad del agua
Suelo Geosférico Filtración en suelos PH del suelo Contaminación del suelo
Modificación de las características del suelo
Producción de Materia Prima
Suelo Geosférico Generación de residuos sólidos - Materia Orgánica
Presencia de materia orgánica
Salud Pública Generación de enfermedades
Utilización de Agroquímicos
Agua superficiales y subterráneas
Hidrosférico Generación de lixiviados Concentración
de tóxicos
Contaminación del recurso hídrico
Reducción de la calidad del agua
Suelo Geosférico Filtración en suelos PH del suelo
Contaminación del recurso hídrico y el suelo
Reducción de la calidad del agua, modificación de las características del suelo
Utilización del suelo en cultivos
Agua superficiales y subterráneas
Hidrosférico Consumo de Agua m3 / bimestre Contaminación del recurso hídrico
Reducción de la calidad del agua
Suelo Geosférico Generación de residuos sólidos - Materia Orgánica
Presencia de materia orgánica
Salud Pública Generación de enfermedades
Social Socio-económico Generación de Empleo
% de empleo/año
Desarrollo de la región
Calidad de vida
Socio-cultural Generación de hábitos de consumo de arándano
Consumo de arándano/mes
Salud Pública Calidad de vida
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Transporte de materia prima y producto terminado
Paisaje Perceptual Generación de Residuos sólidos Toneladas/mes
Destrucción de Recursos Naturales Renovables
Reducción de Recursos Naturales Renovables
Suelo Geosférico Modificación del PH del suelo PH del suelo Contaminación del suelo
Modificación de las características del suelo
Social Socio-económico Generación de empleo % de
empleo/año Desarrollo de la región
Calidad de vida
Aire Atmosférico Generación de ruido Quejas/mes
Contaminación auditiva
Disminución de la audición
Generación de olores ofensivos Quejas/mes Contaminación del aire
Reducción de la calidad del aire
Emisión de contaminantes
Aire Atmosférico Generación de olores ofensivos Quejas/mes Contaminación del aire
Reducción de la calidad del aire
Características del empaque y embalaje
Fauna, Flora Biótico
Presencia de animales Quejas/mes Salud Pública Generación de enfermedades
Generación de residuos solidos Kilogramos/mes Acumulación de residuos sólidos
Reducción de los Recursos Naturales Renovables
Tecnología
Social Socio-económico Consumo de servicios públicos Consumo/mes Contaminación Reducción de los Recursos Naturales Renovables
Aire Atmosférico Generación de olores ofensivos Quejas/mes Contaminación del aire
Reducción de la calidad del aire
Suelo Geosférico Generación de residuos sólidos Kilogramos/mes Acumulación de residuos sólidos
Reducción de los Recursos Naturales Renovables
Aire Atmosférico Generación de olores ofensivos Quejas/mes Contaminación del aire
Reducción de la calidad del aire
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Manejo de efluentes en planta
Suelo Geosférico Filtración en suelos PH del suelo Contaminación del agua
Reducción de la calidad del Recurso Hídrico
Agua superficiales y subterráneas
Hidrosférico
Consumo de agua m3/bimestre Contaminación del agua
Reducción de la calidad del Recurso Hídrico
Generación de Vertimientos DQO,DBO5 Contaminación del agua
Reducción del recurso hídrico potable
Tabla 45. Matriz de Impacto Ambiental del proyecto. Construcción propia.
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Medidas de mitigación y gestión ambiental del proyecto
Algunas estrategias a tener en cuenta, para mitigar o eliminar el efecto de las acciones
impactantes anteriormente planteadas, se muestran a continuación:
Cambios en la topografía del terreno:
Las actividades de movimiento y/o relleno de tierra deberá limitarse únicamente al diseño
de para la planta y/o cultivo requeridos contando con asesoría profesional en estos temas
Previo a estas operaciones, se debe contar con las licencias ambientales
correspondientes.
Se debe evitar la extracción de material terrestre e inclusión de otros materiales de
construcción de forma desordenada, evitando posibles vertimientos en fuentes hídricas
cercanas.
Los cultivos se deben implementar de acuerdo a especificaciones de espacio, humedad y
otras condiciones físicas para evitar impactos negativos en el terreno.
Previo al inicio de construcción de la planta, se deberá tener en cuenta un plan de
salvamento forestal que consiste en la verificación del material vegetal a intervenir durante
este proceso para posterior compensación.
Contaminación de suelos:
Se debe disponer de un espacio exclusivo para el depósito de aguas residuales o residuos
sólidos (orgánicos o no renovables) que permitan una disposición final adecuada.
Antes de iniciar operación, es necesario realizar una inspección completa de la
infraestructura y de la zona de cultivo para identificar posibles aspectos de mejora o de
corrección.
Realizar mantenimiento regular a la maquinaria para evitar posibles fugas que generen
contaminación.
Descarga de aguas residuales:
No se descargarán aguas residuales de los procesos de la empresa al suelo o fuentes
hídricas naturales. Se dispondrán de espacios físicos para su tratamiento.
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Disposición de materiales (de construcción o de la empresa) lejos de corrientes de agua
para evitar posibles derrames
Instalación de rótulos informativos con mensaje ambiental para evitar que se arroje
cualquier tipo de elemento ajeno a las fuentes hídricas cercanas.
Establecer la captación de agua de las fuentes superficiales en lugares que no generen
competencia con los productores de la zona por dicho recurso.
Contaminación del aire:
Disposición adecuada de los residuos generados por la planta
Mantenimiento preventivo periódico de la maquinaria y equipos
Los vehículos de transporte de material y producto deben cumplir con las características
físicas y mecánicas exigidas por la ley.
Generación de niveles de ruido:
Disposición de elementos de protección auditiva a todo el personal de la empresa
Evaluar la implantación de la planta en un lugar no residencial
Mantenimiento de máquinas y equipos
Desarrollo de la región y Calidad de Vida:
Ocupación de la población de la región para labores de la empresa
Establecimiento de horarios de funcionamiento en planta y cultivo
Remuneración de acuerdo a la normatividad nacional establecida
Cumplimiento de la normatividad laboral nacional estipulada
El monitoreo de este plan deberá realizarse de forma periódica teniendo en cuenta las actividades
de mitigación y gestión ambiental anteriormente establecidas.
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5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
El dimensionamiento del sistema administrativo se realizó teniendo en cuenta diferentes
aspectos como lo son: el core de negocio de la empresa, los aspectos de la planificación
realizada anteriormente y la estructura organizacional productiva, entre otros. A continuación
se desarrollan cada uno de los aspectos del panorama administrativo:
5.1 Misión
Somos una empresa dedicada a la transformación y comercialización de arándano, creada
para suplir las necesidades del mercado con altos estándares de calidad, con mano de obra
calificada y procesos que aseguran la satisfacción de los consumidores y el crecimiento de la
región.
5.2 Visión
Ser una empresa reconocida a nivel nacional como líder en producción de arándanos en
fresco y deshidratados, con los más altos estándares de calidad y procesos innovadores que
permitan ser competitivos incluso en mercados internacionales.
5.3 Valores corporativos
Servicio al Cliente: Para nosotros es fundamental satisfacer las necesidades y superarlas
expectativas de nuestros clientes.
Integridad: Nuestro trabajo lo desarrollamos bajo criterios de honestidad, credibilidad y
equidad.
Calidad: Todos los procesos de la organización se desarrollan bajo estrictos estándares
de calidad
Desarrollo de la sociedad: Buscamos generar valor a nuestros productores y a la sociedad
que nos rodea.
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5.4 Estructura Administrativa
A continuación se plantea la estructura básica con la cual el proyecto puede funcionar, de
acuerdo a las necesidades evidenciadas anteriormente.
Junta general de socios: Se encargan de tomar todas las decisiones estratégicas sobre el
funcionamiento de la empresa.
Gerencia General: Vela por los resultados y coordinación de las funciones de ventas y
operaciones de la empresa, así como de la planificación estratégica.
Gerencia Administrativa: Planeación, ejecución y supervisión de los procesos
relacionados con la administración de recursos humanos, financieros y comerciales de la
empresa.
Fuerza de Ventas: Cumplimiento de las metas de ventas establecidas para los productos
de la organización.
Ilustración 67. Organigrama estructura administrativa proyecto. Construcción propia
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Contador: Control financiero de la organización y estructuración y análisis de información
para la toma de decisiones.
Recursos humanos: Está a cargo de un grupo de profesionales que se encargan del
reclutamiento de las personas para que laboren en la compañía. (Tercerizado)
El detalle de los perfiles de cargo de la estructura administrativa propuesta se encuentra en el
Anexo 8. Perfiles de cargo estructura administrativa.
5.5 Mecanismos de coordinación
Ya que la estructura tanto productiva como administrativa requiere de cierta sinergia en la fluidez
de los procesos en los que se interviene, a continuación se presentan algunos mecanismos de
coordinación propuestos para llegar a este objetivo:
Gerencia de Producción: Está a cargo de un ingeniero de producción, el cual define las
actividades que se deben realizar para la planificación y cumplimiento de las metas de producción
de los diferentes productos.
Mecanismos:
Plan Maestro de Producción
Listas de chequeo
Registro de incidentes
Reportes de Calidad
Reporte riesgos
Plan Maestro de Recursos
Registro de inventarios
Plan de abastecimiento
Gerencia Administrativa: Contempla la planificación y monitoreo de variables fundamentales
como: Niveles y objetivos de venta, rentabilidad y recursos humanos de la organización.
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Mecanismos:
Programación de rutas
Bases de datos de clientes potenciales
Requerimientos de producción al área técnica
Órdenes de compra
Registro de despachos entregados a conformidad
Registro de riesgos
Informes financieros
Control de costos
Balance general
Control de gastos e ingresos
Reportes de ingreso y salida de personal
5.6 Legislación laboral colombiana
En términos de la legislación laboral de Colombia, se considera necesario tener en cuenta como
mínimo los siguientes aspectos para el correcto funcionamiento de la empresa:
1. Contratación de trabajadores extranjeros
Todo contrato de trabajo que se ejecute en Colombia se rige por la ley colombiana,
independientemente de la nacionalidad de las partes. Por esta razón, los trabajadores extranjeros
que estén vinculados con empresas colombianas tendrán los mismos deberes y derechos
laborales que los trabajadores colombianos.
Para celebrar un contrato de trabajo con una persona extranjera, es responsabilidad de ambas
partes (tanto del empleador como del trabajador) cumplir con los trámites migratorios necesarios
(como el caso de solicitud de una visa de trabajo) y reportar el contrato ante Migración Colombia,
mediante el Sistema de Información para el Reporte de Extranjeros (SIRE).
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2. Duración del contrato laboral
La ley laboral en Colombia contempla cuatro tipos de contrato laboral según su duración: término
indefinido, que no se encuentra determinado por un plazo; término fijo, que no puede ser superior
a 3 años; obra o labor, cuya duración está determinada por el tiempo requerido para ejecutar la
actividad; y contrato ocasional, con una duración inferior a un mes y que tiene como objetivo la
realización de actividades distintas a las que normalmente desarrolla la empresa.
3. Remuneración laboral
Anualmente se fija el valor del salario mínimo legal mensual vigente (S.M.L.M.V.), que establece
el sueldo mínimo que puede percibir una persona por el trabajo que ha desarrollado.
Adicionalmente, las dos partes tienen la libertad de pactar una serie de beneficios adicionales
que no son constitutivos de salario, como por ejemplo alimentación, vestuario o primas
extralegales. Para que estos beneficios se consideren como pagos no constitutivos de salario, no
pueden ser una contraprestación directa de los servicios prestados por el empleado. Es decir, las
comisiones o bonos por cumplimiento de metas individuales son consideradas obligatoriamente
como pagos salariales.
De igual manera, los trabajadores que devenguen hasta dos veces el salario mínimo,
independientemente de su nacionalidad, deben recibir un auxilio de transporte y una dotación de
calzado y vestido apropiados para el desempeño de las labores.
4. Sistema de Seguridad Social
Los empleadores están obligados a pagar las prestaciones sociales (auxilio de cesantías,
cesantías, prima de servicios) y realizar aportes al Sistema de Seguridad Social Integral que
corresponden a pensión, salud, y riesgos laborales.
Para la contratación de trabajadores extranjeros, la afiliación al Sistema de Seguridad Social es
voluntaria, siempre y cuando el empleado no esté cubierto por un régimen pensional en su país
de origen o en cualquier otro.
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5. Jornada laboral
Según lo establecido en la ley laboral colombiana, la jornada laboral ordinaria máxima es de ocho
horas diarias y 48 horas semanales, que pueden ser distribuidas de lunes a viernes o lunes a
sábado según previo acuerdo de las partes. La legislación también permite acordar jornadas
laborales flexibles que se adapten a las necesidades de los trabajadores.
Si los empleados deben trabajar más de la jornada máxima permitida, deben recibir un pago por
las horas extras de la siguiente manera: las horas extras diurnas se remuneran con un recargo
adicional del 25%, y las horas extras nocturnas (entre las 9:00 p.m. y las 6.00 a.m.) tienen un
recargo del 35%. Esta ley excluye a los empleados que desempeñen cargos de dirección,
confianza y manejo.
La legislación laboral colombiana garantiza la igualdad de oportunidades para los trabajadores
nacionales y extranjeros, y ofrece a las empresas la posibilidad de contratar talento humano
calificado para mejorar su competitividad y fortalecer sus operaciones de expansión en Colombia.
En temas de legislación colombiana los puntos anteriormente mencionados (obtenidos de
Procolombia, 2018) son de vital importancia en la constitución y/o administración de cualquier
organización en el país y para el contexto en el que el proyecto se desarrolló es fundamental que
se apliquen de acuerdo a lo estipulado.
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6. ESTUDIO FINANCIERO
A continuación se presenta las variables o supuestos que se tuvieron en cuenta para el desarrollo
del estudio de viabilidad financiero del proyecto y su desarrollo correspondiente:
6.1 Supuestos en materia de ingresos
Para establecer los ingresos del proyecto se tuvieron en cuenta los siguientes aspectos para
establecer los supuestos:
Estudio de Mercado
El consumo de arándano promedio mensual es de 1.13 Kg aproximadamente por persona
El 55% de la población prefiere consumir el arándano en su forma natural, el 45% en fruto
seco.
Se encuentra un mercado de consumo del 38,10%, estas personas conocen el producto y
expresan su preferencia por el consumo de la fruta en mención.
Para el desarrollo del proyecto se tendrá en cuenta el 46% que prefiere comprar en tiendas
de barrio.
Del total de la población de Bogotá estimada por el DANE para 2019 (8.281.030 personas),
se tomaron como población objetivo del proyecto las localidades de Chapinero, Barrios
Unidos y Teusaquillo con una población estimada de 498.373 personas teniendo en cuenta:
Fácil acceso a la ciudad desde la zona de producción seleccionada (Sabana Occidental
de Cundinamarca).
Las localidades seleccionadas cuentan con una población flotante diaria que oscila entre
las 400.000 y 500.000 personas.
Las localidades seleccionadas cuentan con una ubicación central en Bogotá.
Estas zonas cuentan con poblaciones de estratos medios y altos que se caracteriza por
un ingreso per cápita más alto, lo que permite mayor acceso a la adquisición del producto
y una cultura de consumo mayor que en estratos bajos.
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Estas localidades se caracterizan por tener zonas de alta influencia comercial, lo que se
traduce en una ventaja competitiva para el producto y mayor captación de clientes.
Es necesario tener en cuenta sobre el rendimiento de las plantas de arándano:
Por hectárea pueden plantarse aproximadamente 6000 plantas
Cada planta tiene un rendimiento de 5 Kg/años
Se estima que todo el producto proyectado se vende en los tiempos establecidos.
El precio de venta incluye una utilidad de 40% para todos los años, esto teniendo en cuenta
los márgenes de ganancia del sector de frutas.
El precio de venta incluye un IVA del 19% para todos los años. Esto teniendo en cuenta que,
en el país, el fruto deshidratado se encuentra gravado.
Los ingresos del año contienen la siguiente inflación: 2020: 3,25%, 2021: 3,10% y de 2022
en adelante 3,00%.
No se contará con inventario final ya que toda la producción se destinará para venta
inmediata por condiciones de almacenamiento de la fruta.
6.2 Supuestos en materia de costos y gastos
Se asume un porcentaje de inflación anual del 4,7%. Esto teniendo en cuenta el promedio
histórico de inflación en Colombia en los últimos 10 años.
Se estima que a todos los cargos se les realizan pagos de todas las prestaciones sociales
exigidas por la ley.
Se estima un incremento anual de los salarios del 5%, esto teniendo en cuenta los datos
históricos de los últimos 10 años de crecimiento salarial en el país.
Para los costos indirectos de fabricación, al igual que las materias primas, se estima una
inflación anual del 4,7% según datos históricos en el país.
Los supuestos a tener en cuenta en término de inversión son:
La cantidad de máquinas se estableció teniendo en cuenta un estudio de capacidades
donde todas trabajan el 100% del tiempo
Las cantidades de insumo se han calculado por hectárea sembrada
Se asume valor del dólar de $3.200 pesos colombianos
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Todos los precios incluyen IVA
Teniendo en cuenta los supuestos establecidos, a continuación se presenta el desarrollo de cada
aspecto que se tuvo en cuenta para determinar los ingresos y costos del proyecto:
6.3 Precio de Venta
A continuación se presentan los Precios de Venta por Kg de producto:
PRECIO FRUTO EN FRESCO
Ítem 2020 2021 2022 2023 2024 2025
MATERIA PRIMA $5.324.008.873 $4.931.722.839 $4.913.239.886 $5.104.485.561 $6.464.576.907 $6.124.483.692
MANO DE OBRA $2.120.680.284 $2.223.707.637 $2.331.886.357 $2.767.292.951 $2.966.891.719 $3.597.360.693
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
$677.076.502 $730.076.871 $726.590.439 $734.565.849 $944.960.036 $1.010.469.376
TOTAL $8.121.765.658 $7.885.507.347 $7.971.716.682 $8.606.344.361 $10.376.428.662 $10.732.313.761
UPP 760 782 778 784 1.017 1.087
$ TONELADAS $10.686.534 10.083.769 $10.246.422 $10.977.480 $10.202.978 $9.873.334
$ KILOGRAMOS $10.687 10.084 $10.246 $10.977 $10.203 $9.873
Utilidad 40% 40% 40% 40% 40% 40%
PRECIO CON UTILIDAD (kg)
$17.811 $16.806 $17.077 $18.296 $17.005 $16.456
Tabla 46. Cálculo precio de venta (Kg) Fruto Fresco. Construcción propia
PRECIO FRUTO DESHIDRATADO
Ítem 2020 2021 2022 2023 2024 2025
MATERIA PRIMA $3.224.891.922 $2.927.903.305 $2.915.480.519 $3.051.941.460 $3.847.496.950 $3.550.563.497
MANO DE OBRA $1.999.783.610 $2.097.312.795 $2.199.718.439 $2.631.831.167 $2.813.523.369 $3.393.706.038
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
$555.321.683 $598.749.072 $595.896.537 $602.704.562 $774.845.261 $828.632.271
TOTAL $5.779.997.216 $5.623.965.171 $5.711.095.494 $6.286.477.189 $7.435.865.580 $7.772.901.806
UPP 622 640 636 642 833 890
$ TONELADAS $9.292.600 $8.787.446 $8.979.710 $9.792.021 $8.926.609 $8.733.598
$ KILOGRAMOS $9.293 $8.787 $8.980 $9.792 $8.927 $8.734
Utilidad 40% 40% 40% 40% 40% 40%
Precio unitario sin IVA $15.488 $14.646 $14.966 $16.320 $14.878 $14.556
IVA (19%) $2.943 $2.783 $2.844 $3.101 $2.827 $2.766
PRECIO CON UTILIDAD (Kg)
$18.430 $17.428 $17.810 $19.421 $17.704 $17.322
Tabla 47. Cálculo precio de venta (Kg) Fruto Deshidratado. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
Página | 113
Además de la Unidades por producir (UPPs, referidas en ingeniería del proyecto), a continuación
se presentan los demás elementos que se tuvieron en cuenta para el cálculo del precio de venta:
6.4 Presupuesto de Materia Prima
Este presupuesto se desarrolló teniendo en cuenta los siguientes requerimientos de materia
prima para los cultivos por Tonelada de producto:
FRUTO EN FRESCO
Materia prima Cantidad unitarias Requerida/Ton
Unidad de medida
Precio unitario
Empaque 2205 Unid $ 1.500
Agua 75 m3 $ 12.800
Fertilizantes 1 Gl $ 1.612.000
Control de plagas 1 Gl $ 75.250
Herramienta menor 1 Gl $ 72.000
Tabla 48. Costos unitarios materia prima Fruto Fresco. Construcción propia
FRUTO DESHIDRATADO
Materia prima Cantidad unitarias Requerida/Ton
Unidad de medida
Precio unitario
Empaque 2205 Unid $ 750
Agua 75 m3 $ 12.800
Fertilizantes 1 Gl $ 1.612.000
Control de plagas 1 Gl $ 75.250
Herramienta menor 1 Gl $ 72.000
Tabla 49. Costos unitarios materia prima Fruto Deshidratado. Construcción propia
Teniendo en cuenta estos requerimientos, a continuación se presentan los resultados de los
cálculos realizados para materia prima:
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
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COMPRA DE MATERIA PRIMA - FRUTO EN FRESCO
Materia prima 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Empaque $2.643.023.250 $ 2.585.803.500 $2.574.227.250 $2.631.612.375 $3.375.303.750 $3.415.489.875
Agua $1.104.960.000 $ 748.800.000 $ 749.760.000 $ 864.480.000 $1.009.920.000 $ 521.760.000
Fertilizantes $1.225.120.000 $ 1.260.584.000 $1.254.136.000 $1.263.808.000 $1.639.404.000 $1.752.244.000
Control de plagas $ 57.190.000 $ 58.845.500 $ 58.544.500 $ 58.996.000 $ 76.529.250 $ 81.796.750
Herramienta menor $ 54.720.000 $ 56.304.000 $ 56.016.000 $ 56.448.000 $ 73.224.000 $ 78.264.000
Costos de materia prima/trimestre
$5.085.013.250 $ 4.710.337.000 $4.692.683.750 $ 4.875.344.375 $6.174.381.000 $5.849.554.625
Tabla 50. Costos totales materia prima Fruto Fresco. Construcción propia
COMPRA DE MATERIA PRIMA - FRUTO DESHIDRATADO
Materia prima 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Empaque $1.081.552.500 $1.058.069.250 $1.052.281.125 $1.077.500.813 $1.382.286.938 $1.398.245.625
Agua $ 904.320.000 $ 612.480.000 $ 613.440.000 $ 708.000.000 $ 827.040.000 $ 427.200.000
Fertilizantes $1.002.664.000 $1.031.680.000 $1.025.232.000 $1.034.904.000 $1.342.796.000 $1.434.680.000
Control de plagas $ 46.805.500 $ 48.160.000 $ 47.859.000 $ 48.310.500 $ 62.683.250 $ 66.972.500
Herramienta menor $ 44.784.000 $ 46.080.000 $ 45.792.000 $ 46.224.000 $ 59.976.000 $ 64.080.000
Costos de materia prima/trimestre
$3.080.126.000 $2.796.469.250 $2.784.604.125 $2.914.939.313 $3.674.782.188 $3.391.178.125
Tabla 51. Costos unitarios materia prima Fruto Deshidratado. Construcción propia
El flujo de materia prima final para cada línea se producto será:
PAGOS DE MATERIA PRIMA (FLUJO) FRUTA EN FRESCO
Año 2020 2021 2022 2023 2024 2025
2020 $5.324.008.873
2021 $4.931.722.839
2022 $4.913.239.886
2023 $5.104.485.561
2024 $6.464.576.907
2025 $6.124.483.692
TOTAL $5.324.008.873 $4.931.722.839 $4.913.239.886 $5.104.485.561 $6.464.576.907 $6.124.483.692
Tabla 52. Pagos anuales por materia prima Fruto Fresco. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
Página | 115
PAGOS DE MATERIA PRIMA (FLUJO) FRUTA DESHIDRATADA
2020 2021 2022 2023 2024 2025
2020 $3.224.891.922
2021 $2.927.903.305
2022 $2.915.480.519
2023 $3.051.941.460
2024 $3.847.496.950
2025 $3.550.563.497
TOTAL $3.224.891.922 $2.927.903.305 $2.915.480.519 $3.051.941.460 $3.847.496.950 $3.550.563.497 Tabla 53. Pagos anuales por materia prima Fruto Deshidratado. Construcción propia.
6.5 Presupuesto de Mano de Obra
Teniendo en cuenta la cantidad de personas requeridas por año desarrollado en los capítulos de
estudio de capacidades e ingeniería del proyecto, a continuación se presentan los salarios
iniciales para el personal requerido:
Cargo Salario Mensual
OPERARIO $ 1.470.453
AYUDANTE DE CAMPO $ 1.353.248
CAPATAZ $ 2.381.563
CELADOR $ 1.622.305
VENDEDORES $ 2.733.329
PROFESIONAL DE CALIDAD $ 3.037.032
ING. INDUSTRIAL (ADMON. EMPRESAS) $ 4.555.548
ING AGRÓNOMO $ 5.314.806
ING. DE PRODUCCIÓN $ 4.555.548
CONTADOR $ 2.381.563 Tabla 54. Salarios mensuales por cargo. Construcción propia
Teniendo en cuenta el personal requerido y su remuneración, a continuación se presentan los flujos relativos a gastos de personal para el proyecto:
NOMINA PARA FRUTO EN FRESCO
NOMINA FRUTO EN FRESCO
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Operarios (selección y empaque)
$756.989.261 $794.838.724 $834.580.660 $1.022.361.309 $1.073.479.374 $1.350.106.751
Operarios (lavado y secado)
Ayudante de campo $857.417.914 $900.288.810 $945.303.251 $1.168.335.736 $1.226.752.523 $1.550.267.790
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
Página | 116
Capataz $62.873.256 $66.016.918 $69.317.764 $72.783.652 $114.634.253 $120.365.965
Celador $42.828.844 $44.970.287 $47.218.801 $49.579.741 $78.088.092 $81.992.497
Vendedores $54.119.910 $56.825.906 $59.667.201 $62.650.561 $65.783.089 $69.072.244
Profesional de calidad $80.177.645 $84.186.527 $88.395.853 $92.815.646 $97.456.428 $102.329.250
Ing. industrial (admón. Empresas)
$60.133.234 $63.139.895 $66.296.890 $69.611.735 $73.092.321 $76.746.937
Ing. agrónomo $70.155.439 $73.663.211 $77.346.372 $81.213.690 $85.274.375 $89.538.094
Ing. De producción $120.266.467 $126.279.791 $132.593.780 $139.223.469 $146.184.643 $153.493.875
Contador $15.718.314 $16.504.230 $17.329.441 $18.195.913 $19.105.709 $20.060.994
TOTAL $2.120.680.284 $2.226.714.298 $2.338.050.013 $2.776.771.452 $2.979.850.807 $3.613.974.396
Tabla 55. Pago total de nómina Fruto Fresco. Construcción propia
NOMINA PARA FRUTO DESHIDRATADO NOMINA FRUTO DESHIDRATADO
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Operarios (selección y empaque)
$619.354.850 $650.322.592 $682.838.722 $836.477.434 $878.301.306 $1.104.632.797
Operarios (lavado y secado)
$264.681.560 $277.915.638 $291.811.420 $367.682.389 $386.066.508 $450.410.926
Ayudante de campo $701.523.748 $736.599.935 $773.429.932 $955.911.057 $1.003.706.610 $1.268.400.919
Capataz $51.441.755 $54.013.842 $56.714.534 $59.550.261 $93.791.661 $98.481.244
Celador $35.041.782 $36.793.871 $38.633.564 $40.565.243 $63.890.257 $67.084.770
Vendedores $44.279.927 $46.493.923 $48.818.619 $51.259.550 $53.822.527 $56.513.654
Profesional de calidad $65.599.891 $68.879.886 $72.323.880 $75.940.074 $79.737.078 $83.723.932
Ing. industrial (admón. Empresas)
$49.199.918 $51.659.914 $54.242.910 $56.955.056 $59.802.808 $62.792.949
Ing. agrónomo $57.399.905 $60.269.900 $63.283.395 $66.447.565 $69.769.943 $73.258.440
Ing. De producción $98.399.837 $103.319.829 $108.485.820 $113.910.111 $119.605.617 $125.585.897
Contador $12.860.439 $13.503.461 $14.178.634 $14.887.565 $15.631.944 $16.413.541
TOTAL $1.999.783.610 $2.099.772.791 $2.204.761.430 $2.639.586.304 $2.824.126.259 $3.407.299.069
Tabla 56. Pago total de nómina Fruto Deshidratado. Construcción propia
6.6 Costos Indirectos de Fabricación
CIF FRUTO EN FRESCO CIF 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios públicos $7.026.250 $7.356.484 $7.702.238 $8.064.244 $8.443.263 $8.840.097
Dotaciones operarios (selección y empaque)
$8.811.000 $9.225.117 $9.225.117 $10.779.912 $10.883.565 $13.008.452
Dotaciones (lavado y secado)
Asesorías profesionales $6.600.000 $6.910.200 $6.910.200 $6.910.200 $6.910.200 $6.910.200
Arrendamiento $632.698.157 $682.062.219 $678.205.506 $683.931.742 $887.295.909 $948.203.243
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
Página | 117
Seguros $18.980.945 $21.423.574 $21.302.435 $21.482.296 $27.869.964 $29.783.064
Transporte $2.960.150 $3.099.277 $3.244.943 $3.397.455 $3.557.135 $3.724.321
TOTAL $677.076.502 $730.076.871 $726.590.439 $734.565.849 $944.960.036 $1.010.469.376
Tabla 57. CIF Fruto Fresco. Construcción propia
CIF FRUTO DESHIDRATADO CIF 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios públicos $5.748.750 $6.018.941 $6.301.831 $6.598.018 $6.908.124 $7.232.806
Dotaciones operarios (selección y empaque)
$7.209.000 $7.547.823 $7.547.823 $8.819.928 $8.904.735 $10.643.279
Dotaciones (lavado y secado) $1.350.000 $1.413.450 $1.413.450 $1.696.140 $1.696.140 $1.884.600
Asesorías profesionales $5.400.000 $5.653.800 $5.653.800 $5.653.800 $5.653.800 $5.653.800
Arrendamiento $517.662.129 558.050.907 $554.895.414 $559.580.516 $725.969.380 $775.802.654
Seguros $15.529.864 $17.528.379 $17.429.265 $17.576.424 $22.802.698 $24.367.961
Transporte $2.421.941 $2.535.772 $2.654.953 $2.779.736 $2.910.383 $3.047.171
TOTAL $555.321.683 $598.749.072 $595.896.537 $602.704.562 $774.845.261 $828.632.271
Tabla 58. CIF Fruto Deshidratado. Construcción propia.
6.7 Inversión Inicial
En este punto se debe tener en cuenta, que de acuerdo a las hectáreas proyectadas se requiere
de inversión en 2 momentos del proyecto. La primera inversión se realiza en el momento cero (0)
del proyecto para la adquisición del terreno, maquinaria y otros insumos necesarios para el
correcto funcionamiento de la planta; la segunda inversión deberá realizarse en el año 5 de
implementación para la ampliación de hectáreas y adquisición de algunas máquinas adicionales
para ampliar la capacidad del proyecto y cubrir la demanda propuesta.
A continuación se presentan los listados correspondientes a la inversión del proyecto en los dos
momentos mencionados anteriormente:
Inversión Inicial Total (Año 0)
ITEM DESCRIPCIÓN ACTIVIDAD UNIDAD CANTIDAD VALOR
UNITARIO VALOR TOTAL
1 Adecuación Terreno
1.1 Movimiento de tierras Suelo M3 47000 $ 40.000 $ 1.880.000.000
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
Página | 118
1.2 Cascarilla de arroz Suelo Unidad 47 $ 4.000.000 $ 188.000.000
1.3 Tractor Suelo Horas 2303 $ 45.000 $ 103.635.000
1.4 Arreglo Surco Suelo Contrato 94 $ 3.000.000 $ 282.000.000
1.5 Arreglo Cascarilla Suelo Contrato 47 $ 720.000 $ 33.840.000
1.6 Indirectas (alambre) Suelo N/A 47 $ 858.478 $ 40.348.466
1.7 Plástico Cubre Suelo Cubre Suelo ml 423000 $ 1.405 $ 594.291.498
1.8 Instalación plástico Cubre Suelo Contrato 94 $ 750.000 $ 70.500.000
Sub Total $ 3.192.614.964
2 Adecuación de planta
2.1 Obra civil Obra civil m2 1092 $ 800.000 $ 873.600.000
2.2 Máquina de secado Maquinaria y
equipo Unidad 4 $ 32.500.000 $ 130.000.000
2.3 Máquina de empaque Maquinaria y
equipo Unidad 3 $ 1.900.000 $ 5.700.000
2.4 Banda transportadora Maquinaria y
equipo Unidad 10 $ 8.676.000 $ 86.760.000
2.5 Cámara de congelación
Maquinaria y equipo
Unidad 6 $ 21.304.032 $ 127.824.192
2.6 Sistema de lavado Maquinaria y
equipo Unidad 5 $ 875.647 $ 4.378.236
2.7 Puestos de trabajo Mobiliario unidad 12 $ 320.000 $ 3.840.000
2.8 Equipo de computo Maquinaria y
equipo unidad 12 $ 1.500.000 $ 18.000.000
2.9 Canastillas plásticas Maquinaria y
equipo unidad 12500 $ 8.500 $ 106.250.000
Subtotal $ 1.356.352.428
3 Adecuación Terreno
3.1 Malla Antigranizo Cerramiento m2 470000 $ 570 $ 268.470.000
3.2 Malla Anti pájaro Cerramiento mL 94000 $ 2.650 $ 249.100.000
3.3 Malla cortaviento Cerramiento mL 23500 $ 1.500 $ 35.250.000
3.4 Postes Plásticos Cerramiento Unidad 12831 $ 37.128 $ 476.389.368
3.5 Postes madera 4m Cerramiento Unidad 8648 $ 18.000 $ 155.664.000
3.6 Postes madera 3m Cerramiento Unidad 4700 $ 14.000 $ 65.800.000
3.7 Guaya Cerramiento ml 587500 $ 460 $ 270.250.000
3.8 Perros Cerramiento Unidad 11750 $ 328 $ 3.854.000
3.9 Tensores Cerramiento Unidad 15087 $ 4.100 $ 61.856.700
3.10 Mano de Obra Suelo Contrato 1 $ 423.000.000 $ 423.000.000
Sub Total $ 2.009.634.068
4 Sistema de Riego
4.1 Netafim Riego Unidad 47 $ 14.750.000 $ 693.250.000
4.2 Mangueras Riego Rollo 2585 $ 60.232 $ 155.699.720
4.3 Eléctricos Riego Unidad 47 $ 546.640 $ 25.692.080
4.4 Accesorios varios/conexiones
Riego Unidad 47 $ 2.105.259 $ 98.947.173
4.5 Instalación mangueras
Riego Contrato 94 $ 750.000 $ 70.500.000
4.6 Reservorio Riego m3 18800 $ 53.000 $ 996.400.000
Sub Total $ 2.040.488.973
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5 Material Verde
5.1 Plántula Plante Unidad 282000 $ 11.000 $ 3.102.000.000
5.2 Transporte Transporte Viaje 94,0 $ 500.000 $ 47.000.000
5.3 Plante Plante Contrato 94,0 $ 2.000.000 $ 188.000.000
Sub Total $ 3.337.000.000
6 Bokashi
6.1 Salvado de trigo Bokashi Sacos 611,0 $ 28.000 $ 17.108.000
6.2 Levadura Bokashi Unidad (500g)
658,0 $ 3.950 $ 2.599.100
6.3 Carbón Bokashi Sacos 94,0 $ 21.000 $ 1.974.000
6.4 Cascarilla de arroz Bokashi Paca 141,0 $ 15.000 $ 2.115.000
6.5 Cascarilla de arroz Bokashi Costal 188,0 $ 4.500 $ 846.000
6.6 Roca fosfórica 188 $ 13.700 $ 54.800
6.7 Melaza 141 $ 23.000 $ 3.243.000
Sub Total $ 27.939.900
7 Activos
7.1 Fumigadora Cultivo Unidad 3,0 $ 2.100.000 $ 6.300.000
7.2 Equipo medición (pH, CE)
Cultivo Unidad 3,0 $ 2.245.435 $ 6.736.305
7.3 Taladro Cultivo Unidad 1,0 $ 731.500 $ 731.500
7.4 Caseta riego Cultivo Unidad 3,0 $ 10.000.000 $ 30.000.000 Sub Total $ 43.767.805
Total $12.007.798.138
Tabla 59. Inversión requerida año 0. Construcción propia.
Inversión Total (Año 5)
ITEM DESCRIPCIÓN ACTIVIDAD UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
1 Adecuación Terreno
1.1 Movimiento de tierras Suelo M3 18000 $ 40.000 $ 720.000.000
1.2 Cascarilla de arroz Suelo Unidad 18 $ 4.000.000 $ 72.000.000
1.3 Tractor Suelo Horas 882 $ 45.000 $ 39.690.000
1.4 Arreglo Surco Suelo Contrato 36 $ 3.000.000 $ 108.000.000
1.5 Arreglo Cascarilla Suelo Contrato 18 $ 720.000 $ 12.960.000
1.6 Indirectas (alambre) Suelo N/A 18 $ 858.478 $ 15.452.604
1.7 Plástico Cubre Suelo Cubre Suelo
ml 162000 $ 1.405 $ 227.600.999
1.8 Instalación plástico Cubre Suelo
Contrato 36 $ 750.000 $ 27.000.000
Subtotal $ 1.222.703.603
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2 Adecuación de planta
2.1 Máquina de secado Maquinaria
y equipo Unidad 1 $ 32.500.000 $ 32.500.000
2.2 Máquina de empaque Maquinaria
y equipo Unidad 1 $ 1.900.000 $ 1.900.000
2.3 Banda transportadora Maquinaria
y equipo Unidad 5 $ 8.676.000 $ 43.380.000
2.4 Sistema de lavado Maquinaria
y equipo Unidad 2 $ 875.647 $ 1.751.294
2.5 Canastillas plásticas Maquinaria
y equipo unidad 12500 $ 8.500 $ 106.250.000
Subtotal $ 185.781.294
3 Adecuación Terreno
3.1 Malla Antigranizo Cerramiento m2 180000 $ 570 $ 103.170.000
3.2 Malla Anti pájaro Cerramiento mL 36000 $ 2.650 $ 95.400.000
3.3 Malla cortaviento Cerramiento mL 9000 $ 1.500 $ 13.500.000
3.4 Postes Plásticos Cerramiento Unidad 4914 $ 37.128 $ 182.446.992
3.5 Postes madera 4m Cerramiento Unidad 3312 $ 18.000 $ 59.616.000
3.6 Postes madera 3m Cerramiento Unidad 1800 $ 14.000 $ 25.200.000
3.7 Guaya Cerramiento ml 225000 $ 460 $ 103.500.000
3.8 Perros Cerramiento Unidad 4500 $ 328 $ 1.476.000
3.9 Tensores Cerramiento Unidad 5778 $ 4.100 $ 23.689.800
3.10 Mano de Obra Suelo Contrato 1 $ 162.000.000 $ 162.000.000
Subtotal $ 769.998.792
4 Sistema de Riego
4.1 Netafim Riego Unidad 18 $ 14.750.000 $ 265.500.000
4.2 Mangueras Riego Rollo 990 $ 60.232 $ 59.629.680
4.3 Eléctricos Riego N/A 18 $ 546.640 $ 9.839.520
4.4 Accesorios varios/conexiones
Riego N/A 18 $ 2.105.259 $ 37.894.662
4.5 Instalación mangueras Riego Contrato 36 $ 750.000 $ 27.000.000
4.6 Reservorio Riego m3 7200 $ 53.000 $ 381.600.000
Subtotal $ 781.463.862
5 Material Verde
5.1 Plántula Plante Unidad 108000 $ 11.000 $ 1.188.000.000
5.2 Transporte Transporte Viaje 36,0 $ 500.000 $ 18.000.000
5.3 Plante Plante Contrato 36,0 $ 2.000.000 $ 72.000.000
Subtotal $ 1.278.000.000
6 Bokashi
6.1 Salvado de trigo Bokashi Sacos 234,0 $ 28.000 $ 6.552.000
6.2 Levadura Bokashi Unidad (500g)
252,0 $ 3.950 $ 995.400
6.3 Carbón Bokashi Sacos 36,0 $ 21.000 $ 756.000
6.4 Cascarilla de arroz Bokashi Paca 54,0 $ 15.000 $ 810.000
6.5 Cascarilla de arroz Bokashi Costal 72,0 $ 4.500 $ 324.000
6.6 Roca fosfórica 72 $ 13.700 $ 54.800
6.7 Melaza 54 $ 23.000 $ 1.242.000
Subtotal $ 10.734.200
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7 Activos
7.1 Fumigadora Cultivo Unidad 1,0 $ 2.100.000 $ 2.100.000
7.2 Equipo medición (pH, CE)
Cultivo Unidad 1,0 $ 2.245.435 $ 2.245.435
7.3 Taladro Cultivo Unidad 1,0 $ 731.500 $ 731.500
7.4 Caseta riego Cultivo Unidad 1,0 $ 10.000.000 $ 10.000.000
Subtotal $ 15.076.935
Total $ 4.263.758.687
Tabla 60. Inversión requerida año 5. Construcción propia.
6.8 Tasa de descuento
Modelo Sharpe
Mediante el modelo Sharpe se procede a estimar la tasa de retorno requerida para el proyecto.
Calculo de la tasa de interés esperada:
Para el cálculo de esta tasa se tienen en cuenta los siguientes aspectos:
iL: Tasa de interés libre de riesgo, la cual es tomada del registro que tiene el banco de la república
de Colombia respecto a las tasas en pesos a plazos de 5 años, tasa que corresponde a 5.75%
mensual.
Im: Tasa de interés del mercado, corresponde a la tasa definida en el crédito que se tomaría para
la ejecución del proyecto, la cual corresponde a 1.1414% mensual.
β: Para el cálculo de esta variable se contempla el sector de alimentos y más exactamente la
empresa Alpina la cual tiene una medida promedio internacional de 0.68
5.75 0.68 1.14 5.75
2.62%
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Se pasa la tasa de interés mensual a tasa anual, ya que los periodos manejados en el flujo de
caja corresponden a estos periodos.
1 0.0262 1
. % (Tasa de Oportunidad)
6.9 Vida útil del proyecto
La vida útil real del proyecto corresponde a 15 años (tiempo en la que las plantas generan
producción), sin embargo, para el caso del proyecto, este será evaluado en un periodo de tiempo
de 6 años. Esto teniendo en cuenta que se requiere inyección de capital en dos momentos del
proyecto.
6.10 Cantidades Optimas (Q*)
Las cantidades óptimas a producir para lograr el punto de equilibrio se calcularon teniendo en
cuenta las siguientes formulas:
∗
A continuación se presentan las unidades (Kilogramos) a producir para lograr el punto de
equilibrio para fruto fresco y fruto deshidratado:
Q* FRUTO FRESCO
2020 2021 2022 2023 2024 2025
CVU 7.005,27 6.306,55 6.315,22 6.510,82 6.356,52 5.634,30
Q* (kg) 258.916,95 281.434,62 284.411,98 297.441,73 367.846,94 426.344,51
Tabla 61. Cantidad optima de producto Fruto Fresco. Construcción propia
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Q* FRUTO DESHIDRATADO
2020 2021 2022 2023 2024 2025
CVU 5.184,71 4.574,85 4.584,09 4.753,80 4.618,84 3.989,40
Q* (kg) 192.902,05 209.818,69 211.507,77 220.699,19 274.503,44 317.000,71
Tabla 62. Cantidad optima de producto Fruto Deshidratado. Construcción propia
6.11 Flujo de caja
De acuerdo con la información anterior se establecen los valores de inversión inicial, ingreso y
egresos según el tiempo en el que deben ser asignados.
Para efectos del proyecto serán evaluados dos escenarios en el flujo de caja: el primero teniendo
en cuenta el 100% de la financiación del proyecto y el segundo el 10% con recursos propios y el
90% de la inversión financiado.
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Flujo de Caja: 100% de la inversión financiada
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 62019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
FRUTO EN FRESCOIngresos por venta de arándano en fresco 13.976.205.070,61 13.555.096.570,83 13.695.361.248,03 14.790.495.912,70 17.835.115.637,36 18.452.325.480,59 Costo de materia prima (Costos variables) 5.324.008.872,75- 4.931.722.839,00- 4.913.239.886,25- 5.104.485.560,63- 6.464.576.907,00- 6.124.483.692,38- Costo de personal (Costos fijos) 2.120.680.284,01- 2.226.714.298,21- 2.338.050.013,12- 2.776.771.452,44- 2.979.850.806,59- 3.613.974.396,36- Costo indirecto de fabricación (Costos fijos) 677.076.501,71- 730.076.871,03- 726.590.439,29- 734.565.848,70- 944.960.036,34- 1.010.469.375,68- FRUTO DESHIDRATADOIngresos por venta de arándano deshidratado 11.836.230.131,31 11.505.007.955,90 11.677.118.237,01 12.858.067.603,75 15.211.894.006,06 15.906.511.201,97 Costo de materia prima 3.224.891.922,00- 2.927.903.304,75- 2.915.480.518,88- 3.051.941.460,19- 3.847.496.950,31- 3.550.563.496,88- Costo de personal 1.999.783.610,31- 2.099.772.790,82- 2.204.761.430,37- 2.639.586.304,37- 2.824.126.259,01- 3.407.299.068,68- Costo indirecto de fabricación 555.321.683,22- 598.749.071,75- 595.896.536,69- 602.704.561,66- 774.845.260,64- 828.632.271,01- Gastos financieros (Intereses de credito) 1.519.027.565,00- 1.244.917.328,00- 970.807.091,00- 696.696.852,00- 422.586.616,00- 148.476.379,00- Depreciación (Planta) 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- Depreciación (Maquinaria) 35.850.242,81- 35.850.242,81- 35.850.242,81- 35.850.242,81- 43.803.372,25- 43.803.372,25- Depreciación computadores a 3 (sistemas) 6.000.000,00- 6.000.000,00- 6.000.000,00- 6.000.000,00- 6.000.000,00- Utilidad - 10.314.850.520,12 10.223.453.780,36 10.630.859.326,64 11.971.017.233,65 14.703.819.435,29 15.590.190.630,32 Impuesto de Renta - 3.300.752.166,44- 3.169.270.671,91- 3.189.257.797,99- 3.591.305.170,10- 4.411.145.830,59- 4.677.057.189,10- Utilidad neta - 7.014.098.353,68 7.054.183.108,45 7.441.601.528,65 8.379.712.063,56 10.292.673.604,70 10.913.133.441,22 Depreciación (Planta) 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 Depreciación (Maquinaria) 35.850.242,81 35.850.242,81 35.850.242,81 35.850.242,81 43.803.372,25 43.803.372,25 Depreciación computadores a 3 (sistemas) 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 Impuesto de Renta produccion de arándano 258.124.352,02- 250.601.045,27- 253.724.794,85- 276.485.635,16- 330.470.096,43- 343.588.366,83- Inversión (Planta + Maquinaria) 18.000.000,00- 4.263.758.686,71- Desembolso del prestamo 12.007.798.138,19 Costos de inversión 12.007.798.138,19- Valor de salvamento venta de activos de computo 1.800.000,00 Amortización de credito 2.001.299.688,00- 2.001.299.688,00- 2.001.299.688,00- 2.001.299.688,00- 2.001.299.688,00- 2.001.299.688,00- IVA Venta de fruto seco 1.830.332.451,58- 1.781.701.302,99- 1.810.110.520,54- 1.993.173.569,97- 2.358.048.348,82- 2.465.723.364,91- Flujo de Fondos netos - 3.001.136.104,89 3.097.375.315,00 3.453.260.768,06 4.163.347.413,23 1.423.844.156,99 6.187.269.393,73
Tabla 63. Flujo de caja escenario 1. Construcción propia.
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana Occidental de Cundinamarca
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Flujo de Caja: 90% de la inversión financiada y 10% con recursos propios
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 62019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
FRUTO EN FRESCOIngresos por venta de arándano en fresco 13.976.205.070,61 13.555.096.570,83 13.695.361.248,03 14.790.495.912,70 17.835.115.637,36 18.452.325.480,59 Costo de materia prima (Costos variables) 5.324.008.872,75- 4.931.722.839,00- 4.913.239.886,25- 5.104.485.560,63- 6.464.576.907,00- 6.124.483.692,38- Costo de personal (Costos fijos) 2.120.680.284,01- 2.226.714.298,21- 2.338.050.013,12- 2.776.771.452,44- 2.979.850.806,59- 3.613.974.396,36- Costo indirecto de fabricación (Costos fijos) 677.076.501,71- 730.076.871,03- 726.590.439,29- 734.565.848,70- 944.960.036,34- 1.010.469.375,68- FRUTO DESHIDRATADOIngresos por venta de arándano deshidratado 11.836.230.131,31 11.505.007.955,90 11.677.118.237,01 12.858.067.603,75 15.211.894.006,06 15.906.511.201,97 Costo de materia prima 3.224.891.922,00- 2.927.903.304,75- 2.915.480.518,88- 3.051.941.460,19- 3.847.496.950,31- 3.550.563.496,88- Costo de personal 1.999.783.610,31- 2.099.772.790,82- 2.204.761.430,37- 2.639.586.304,37- 2.824.126.259,01- 3.407.299.068,68- Costo indirecto de fabricación 555.321.683,22- 598.749.071,75- 595.896.536,69- 602.704.561,66- 774.845.260,64- 828.632.271,01- Gastos financieros (Intereses de credito) 1.362.718.914,00- 1.116.814.749,00- 870.910.584,00- 625.006.419,00- 379.102.254,00- 133.198.089,00- Depreciación (Planta) 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- 34.944.000,00- Depreciación (Maquinaria) 35.850.242,81- 35.850.242,81- 35.850.242,81- 35.850.242,81- 43.803.372,25- 43.803.372,25- Depreciación computadores a 3 (sistemas) 6.000.000,00- 6.000.000,00- 6.000.000,00- 6.000.000,00- 6.000.000,00- Utilidad - 10.471.159.171,12 10.351.556.359,36 10.730.755.833,64 12.042.707.666,65 14.747.303.797,29 15.605.468.920,32 Impuesto de Renta - 3.350.770.934,76- 3.208.982.471,40- 3.219.226.750,09- 3.612.812.300,00- 4.424.191.139,19- 4.681.640.676,10- Utilidad neta - 7.120.388.236,36 7.142.573.887,96 7.511.529.083,55 8.429.895.366,66 10.323.112.658,10 10.923.828.244,22 Depreciación (Planta) 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 34.944.000,00 Depreciación (Maquinaria) 35.850.242,81 35.850.242,81 35.850.242,81 35.850.242,81 43.803.372,25 43.803.372,25 Depreciación computadores a 3 (sistemas) 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 Impuesto de Renta produccion de arándano 258.124.352,02- 250.601.045,27- 253.724.794,85- 276.485.635,16- 330.470.096,43- 343.588.366,83- Inversión (Planta + Maquinaria) 18.000.000,00- 4.263.758.686,71- Desembolso del prestamo (90%) 10.807.018.324,37 Costos de Inversión 12.007.798.138,19- Valor de salvamento venta de activos de computo 1.800.000,00 Amortización de credito 1.801.169.724,00- 1.801.169.724,00- 1.801.169.724,00- 1.801.169.724,00- 1.801.169.724,00- 1.801.169.724,00- IVA Venta de fruto seco 1.830.332.451,58- 1.781.701.302,99- 1.810.110.520,54- 1.993.173.569,97- 2.358.048.348,82- 2.465.723.364,91- Flujo de Fondos netos 1.200.779.813,82- 3.307.555.951,57 3.385.896.058,51 3.723.318.286,96 4.413.660.680,33 1.654.413.174,39 6.398.094.160,73
Tabla 64. Flujo de caja escenario 2. Construcción propia
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6.12 Indicadores Financieros
1er escenario: 100% financiación
Se define que la inversión inicial no se va a realizar por medio de recursos propios, por lo cual se
consultó con la entidad Finagro la forma de financiar el proyecto. Según el perfil económico
presentado a la entidad el proyecto aplica al plan “medianos productores” para financiar el 100%
del proyecto, teniendo en cuenta esto, se tiene el siguiente plan de financiamiento:
Monto total de préstamo: $12.007.798.138
Tasa de interés mensual: 1.14%
Periodo de préstamo: 6 años (72 meses)
Monto total de interés: $5.002.511.831
Total pago: $17.010.309.969
Financiación 100%
Año Saldo Pago intereses Abono deuda Total pagado
2020 $10.173.273.422,00 $1.519.027.565,00 $2.001.299.688,00 $3.520.327.253,00
2021 $8.171.973.733,00 $1.244.917.328,00 $2.001.299.688,00 $3.246.217.016,00
2022 $6.170.674.043,00 $970.807.091,00 $2.001.299.688,00 $2.972.106.779,00
2023 $4.169.374.353,00 $696.696.852,00 $2.001.299.688,00 $2.697.996.540,00
2024 $2.168.074.664,00 $422.586.616,00 $2.001.299.688,00 $2.423.886.304,00
2025 $166.774.974,00 $148.476.379,00 $2.001.299.688,00 $2.149.776.067,00
TOTAL - $5.002.511.831,00 $12.007.798.128,00 $17.010.309.959,00 Tabla 65. Programación de pagos de crédito escenario 1. Recuperado de: Finagro
Indicadores financieros
Valor presente neto:
Obteniendo la tasa de interés esperada se procede a calcular el valor presente neto, con el fin de
establecer si el proyecto es rentable.
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Periodo Flujo de caja Valor presente
neto 0 - -
1 $3.001.136.104,89 $2.200.399.652,95
2 $3.097.375.315,00 $1.665.043.504,07
3 $3.453.260.768,06 $1.361.059.161,56
4 $4.163.347.413,23 $1.203.112.272,95
5 $1.423.844.156,99 $301.676.748,26
6 $6.187.269.393,73 $961.156.888,04
$7.692.448.227,83 Tabla 66. VPN escenario 1. Construcción propia.
Como el resultado del VNA es mayor a cero, esto indica que el proyecto es conveniente.
Relación costo beneficio:
Otro indicador que se verifica es la relación costo beneficio teniendo en cuenta la relación entre
el valor presente neto de ingresos y egresos como se muestra a continuación:
Valor presente neto de ingresos
Periodo Ingresos Valor presente neto
0 $12.007.798.138,19 $12.007.798.138,19
1 $25.889.229.444,72 $18.981.695.429,48
2 $25.136.898.769,54 $13.512.740.870,01
3 $25.449.273.727,84 $10.030.510.143,52
4 $27.719.357.759,26 $8.010.261.025,16
5 $33.131.757.015,67 $7.019.785.607,57
6 $34.443.584.054,81 $5.350.613.648,18
$74.913.404.862,11 Tabla 67. VPN ingresos escenario 1. Construcción propia.
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Valor presente neto de egresos
Periodo Egresos Valor presente neto
0 ‐ $12.007.798.138,19 ‐ $12.007.798.138,19
1 ‐ $22.888.093.339,84 ‐ $16.781.295.776,53
2 ‐ $22.039.523.454,54 ‐ $11.847.697.365,94
3 ‐ $21.996.012.959,78 ‐ $ 8.669.450.981,96
4 ‐ $23.539.810.346,03 ‐ $ 6.802.467.322,37
5 ‐ $27.444.154.171,98 ‐ $ 5.814.725.683,80
6 ‐ $28.256.314.661,07 ‐ $ 4.389.456.760,14
‐ $66.312.892.028,92
Relación costo beneficio 1,12970 Tabla 68. VPN egresos escenario 1, Relación costo/beneficio.
Construcción propia.
Este resultado indica que el proyecto es conveniente ya que la relación entre el valor presente
neto del ingreso y el valor presente neto de los egresos es mayor a 1.
Tasa Interna de Retorno Ajustada (TUR):
Este indicador expresa la relación entre el valor presente de los egresos y el valor futuro de los
ingresos. Para el caso del escenario del proyecto, a continuación se presentan los resultados
obtenidos de este indicador:
TIR Ajustada 39,19%
VF ingresos $ 482.241.164.633,08
VP egresos $ 66.312.892.028,92 Tabla 69. TUR escenario 1. Construcción propia.
Este resultado refleja un margen de 3 puntos porcentuales con respecto a la Tasa de Interés de
Oportunidad, lo cual indica que en este rango serán tolerables ciertas fluctuaciones en ingresos
y costos sin perder rentabilidad.
2do escenario: 90% financiación – 10% recursos propios
Se define que de la inversión inicial se financiará el 90% a través de Finagro y el 10% con recursos
propios, a continuación, se presentan los datos para el préstamo a solicitar:
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Monto total de préstamo: $ 10.807.018.324,37
Tasa de interés mensual: 1.14%
Periodo de préstamo: 6 años (72 meses)
Monto total de interés: $4.487.751.011
Total pago: $15.294.769.336
Financiación 90%
Año Saldo Pago intereses Abono deuda Total pagado
2020 $9.155.946.081,00 $1.362.718.914,00 $1.801.169.724,00 $3.163.888.638,00
2021 $7.354.776.360,00 $1.116.814.749,00 $1.801.169.724,00 $2.917.984.473,00
2022 $5.553.606.639,00 $870.910.584,00 $1.801.169.724,00 $2.672.080.308,00
2023 $3.752.436.918,00 $625.006.419,00 $1.801.169.724,00 $2.426.176.143,00
2024 $1.951.267.198,00 $379.102.254,00 $1.801.169.724,00 $2.180.271.978,00
2025 $150.097.477,00 $133.198.089,00 $1.801.169.724,00 $1.934.367.813,00
TOTAL - $4.487.751.009,00 $10.807.018.344,00 $15.294.769.353,00 Tabla 70. Programación de pagos de crédito escenario 2. Recuperado de: Finagro
Indicadores financieros
Valor presente neto:
Obteniendo la tasa de interés esperada se procede a calcular el valor presente neto, con el fin de
establecer si el proyecto es rentable.
Periodo Flujo de caja Valor presente neto
0 - $1.200.779.813,82 - $1.200.779.813,82
1 $3.307.555.951,57 $2.425.063.280,57
2 $3.385.896.058,51 $1.820.142.431,69
3 $3.723.318.286,96 $1.467.498.925,29
4 $4.413.660.680,33 $1.275.447.087,66
5 $1.654.413.174,39 $ 350.528.521,17
6 $6.398.094.160,73 $ 993.907.308,96
$7.131.807.741,51 Tabla 71. VPN escenario 2. Construcción propia.
Como el resultado del VNA es mayor a cero, esto indica que el proyecto es conveniente.
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Relación costo beneficio:
Otro indicador que se verifica es la relación costo beneficio teniendo en cuenta la relación entre
el valor presente neto de ingresos y egresos como se muestra a continuación:
Valor presente neto de ingresos
Periodo Ingresos Valor presente neto
0 $10.807.018.324,37 $10.807.018.324,37
1 $25.889.229.444,72 $18.981.695.429,48
2 $25.136.898.769,54 $13.512.740.870,01
3 $25.449.273.727,84 $10.030.510.143,52
4 $27.719.357.759,26 $8.010.261.025,16
5 $33.131.757.015,67 $7.019.785.607,57
6 $34.443.584.054,81 $5.350.613.648,18
$73.712.625.048,29 Tabla 72. VPN ingresos escenario 2. Construcción propia.
Valor presente neto de egresos
Periodo Egresos Valor presente neto
0 - $12.007.798.138,19 - $12.007.798.138,19
1 - $22.581.673.493,16 - $16.556.632.148,91
2 - $21.751.002.711,03 - $11.692.598.438,32
3 - $21.725.955.440,88 - $ 8.563.011.218,23
4 - $23.289.497.078,93 - $ 6.730.132.507,66
5 - $27.213.585.154,58 - $ 5.765.873.910,89
6 - $28.045.489.894,07 - $ 4.356.706.339,22
- $65.672.752.701,42
Relación costo beneficio 1,1224 Tabla 73. VPN egresos escenario 2, Relación costo/beneficio.
Construcción propia.
Este resultado indica que el proyecto es conveniente ya que la relación entre el valor presente
neto del ingreso y el valor presente neto de los egresos es mayor a 1.
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Tasa Interna de Retorno Ajustada (TUR):
Este indicador expresa la relación entre el valor presente de los egresos y el valor futuro de los
ingresos. Para el caso del escenario del proyecto, a continuación se presentan los resultados
obtenidos de este indicador:
TIR 279%
TIR Ajustada 39,04%
VF ingresos $ 474.511.367.049,46
VP egresos $ 65.672.752.701,42 Tabla 74. TUR escenario 2. Construcción propia.
Para este caso, en el que el monto de inversión corresponde al 10% (utilizando recursos propios),
se puede evidenciar que la TIR aumenta indiscriminadamente dado que este indicador tiene en
cuenta la estructura de flujos y por lo tanto el valor de la inversión hará este porcentaje sensible.
Teniendo en cuenta lo anterior, la TIR ajustada, al ser una tasa independiente de la estructura de
los flujos, permite evidenciar la relación entre ingresos (llevados a valor futuro) y egresos (llevados
a valor presente) y muestra la tasa máxima con la que el proyecto es financieramente rentable.
Análisis de Resultados: Entre los dos escenarios evaluados, se evidencia que el escenario con
mayor Valor Presente Neto y relación costo-beneficio es el No. 1. Esto indica que al desarrollar
el proyecto con recursos de terceros se obtienen mayores utilidades que trabajando con recursos
propios debido a que los costos de estos últimos son mayores que trabajaran con recursos de
terceros.
6.13 Análisis de Sensibilidad
Para el análisis de sensibilidad se tuvo en cuenta el flujo total de los dos productos y analizó
desde dos escenarios: Fruto Natural y Fruto Deshidratado. Es decir, al realizar los escenarios
para Fruto Natural se mantuvo constante la información de ingresos y costos para fruto
deshidratado y viceversa. Para el análisis de sensibilidad se tuvieron en cuenta la demanda, el
precio de venta y los costos variables, y adicionalmente, se realizó un análisis conjunto entre
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ventas y costos variables para evaluar el nivel de sensibilidad con respecto a estos, a
continuación se presenta:
Fruto Natural
Demanda
En el escenario optimista, se evidencia que, a mayor demanda, la rentabilidad del proyecto
incrementa. De igual forma, aunque la demanda disminuya un 25% de lo inicialmente estimado,
el proyecto sigue siendo rentable.
Precio de Venta
Resumen del escenario
Demanda/Pesimista (-25%)
Demanda/NormalDemanda/Optimista
(+25%)
Celdas cambiantes:2020 570.000,00 760.000,00 950.000,00 2021 586.500,00 782.000,00 977.500,00 2022 583.500,00 778.000,00 972.500,00 2023 588.000,00 784.000,00 980.000,00 2024 762.750,00 1.017.000,00 1.271.250,00 2025 815.250,00 1.087.000,00 1.358.750,00
Celdas de resultado:VNA 2.930.809.923,66$ 8.531.568.800,33$ 14.132.327.677,01$ C/B 1,06 1,14 1,22
Resumen del escenario
Pdv/Pesimista (-10%) PDV/Normal Pdv/Optimista (+10%)
Celdas cambiantes:2020 16.029,89$ 17.810,89$ 19.591,98$ 2021 15.131,42$ 16.812,69$ 18.493,96$ 2022 15.381,51$ 17.090,57$ 18.799,63$ 2023 16.484,35$ 18.315,95$ 20.147,55$ 2024 15.323,58$ 17.026,20$ 18.728,82$ 2025 14.832,93$ 16.481,03$ 18.129,13$
Celdas de resultado:VNA 6.291.296.131,48$ 8.531.567.958,00$ 10.771.873.142,15$ C/B 1,11 1,14 1,18
Tabla 75. Análisis de Sensibilidad (Demanda) Fruto Fresco. Construcción propia
Tabla 76. Análisis de Sensibilidad (Precio de Venta) Fruto Fresco. Construcción propia
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Se evidencia que el Precio de Venta podrá bajar más del 10% antes que el proyecto se convierta
en inviable, aunque las utilidades se reducen no se obtienen pérdidas para el desarrollo del
proyecto. Esto se convierte en una ventaja competitiva para la empresa al poder bajar los precios
sin afectar la rentabilidad de manera significativa.
Costos Variables
Al aumentar los costos variables de producción, se afecta de manera directa la utilidad y la
rentabilidad del proyecto como se puede evidenciar en la tabla anterior. Los costos variables en
estos escenarios pueden representar una oportunidad competitiva en la medida en que estos
disminuyen, sin embargo, se pueden convertir en una amenaza a medida en que aumentan ya
que pueden afectar de manera el Precio de Venta.
Ventas Vs. Costos Variables
Inversión inicial 12.007.798.138$ Ventas 13.976.205.071$ Gastos fijos 2.797.756.786$ Gastos variables 5.324.008.873$ Utilidad 5.854.439.412$ 13.555.096.571$ 13.695.361.248$ 14.790.495.913$ 17.835.115.637$ 18.452.325.481$
4.931.722.839$ 5.825.616.946,11$ 5.965.881.623,31$ 7.061.016.287,98$ 10.105.636.012,65$ 10.722.845.855,87$ 4.913.239.886$ 5.844.099.898,86$ 5.984.364.576,06$ 7.079.499.240,73$ 10.124.118.965,40$ 10.741.328.808,62$ 5.104.485.561$ 5.652.854.224,49$ 5.793.118.901,69$ 6.888.253.566,36$ 9.932.873.291,02$ 10.550.083.134,25$ 6.464.576.907$ 4.292.762.878,11$ 4.433.027.555,31$ 5.528.162.219,98$ 8.572.781.944,65$ 9.189.991.787,87$ 6.124.483.692$ 4.632.856.092,74$ 4.773.120.769,94$ 5.868.255.434,61$ 8.912.875.159,27$ 9.530.085.002,50$
Datos Iniciales
Resumen del escenarioCostos variables
/Pesimista (-15%)
Costos variables/NormalCostos variables /Optimista (+15%)
Celdas cambiantes:2020 30,24% 35,58% 40,92%2021 28,62% 33,67% 38,72%2022 28,64% 33,69% 38,74%2023 27,19% 31,99% 36,79%2024 28,93% 34,04% 39,15%2025 25,99% 30,58% 35,17%
Celdas de resultado:VNA 10.249.230.067,29$ 8.531.631.261,27$ 6.814.032.455,26$ C/B 1,17 1,14 1,11
Tabla 77. Análisis de Sensibilidad (Costos variables) Fruto Fresco. Construcción propia
Tabla 78. Análisis de Sensibilidad (Ventas vs. Costos variables) Fruto Fresco. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
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La utilidad total que genera el proyecto con las ventas y costos establecidos es de
$36.801.102.035,68
La utilidad máxima que se puede obtener en el proyecto es de $39.680.996.725,93
De manera general se puede concluir que la utilidad será mayor en la medida en la que
las ventas aumenten y los costos variables disminuyan.
Si se llegaran a mantener las ventas estimadas para el proyecto, el factor determinante para aumentar la utilidad serían los costos variables. Sin embargo, para el caso del proyecto, la utilidad presenta mayor sensibilidad al incremento de las ventas.
Fruto Deshidratado
Demanda
En el escenario optimista, se evidencia que, a mayor demanda, la rentabilidad del proyecto
incrementa. De igual forma, aunque la demanda disminuya un 25% de lo inicialmente estimado,
el proyecto sigue siendo rentable.
Resumen del escenario
Demanda/Pesimista (-25%)
Demanda/NormalDemanda/Optimista
(+25%)
Celdas cambiantes:2020 466.500,00 622.000,00 777.500,00 2021 480.000,00 640.000,00 800.000,00 2022 477.000,00 636.000,00 795.000,00 2023 481.500,00 642.000,00 802.500,00 2024 624.750,00 833.000,00 1.041.250,00 2025 667.500,00 890.000,00 1.112.500,00
Celdas de resultado:VNA 2.752.359.257,26$ 8.285.258.868,76$ 13.818.158.480,26$ C/B 1,06 1,14 1,22
Tabla 79. Análisis de Sensibilidad (Demanda) Fruto Deshidratado. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
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Precio de Venta
Se evidencia que el Precio de Venta podrá bajar más del 10% antes que el proyecto se convierta
en inviable, aunque las utilidades se reducen no se obtienen pérdidas para el desarrollo del
proyecto. Esto se convierte en una ventaja competitiva para la empresa al poder bajar los precios
sin afectar la rentabilidad de manera significativa.
Costos Variables
Resumen del escenario
Pdv/Pesimista (-10%) PDV/Normal Pdv/Optimista (+10%)
Celdas cambiantes:2020 16.587,29$ 18.430,32$ 20.273,35$ 2021 15.692,45$ 17.436,06$ 19.179,67$ 2022 16.042,93$ 17.825,48$ 19.608,03$ 2023 17.500,32$ 19.444,80$ 21.389,28$ 2024 15.956,72$ 17.729,69$ 19.502,66$ 2025 15.616,74$ 17.351,93$ 19.087,12$
Celdas de resultado:VNA 6.072.098.210,25$ 8.285.258.608,39$ 10.498.419.006,54$ C/B 1,11 1,14 1,17
Resumen del escenarioCostos variables
/Pesimista (-15%)
Costos variables/Normal
Costos variables /Optimista (+15%)
Celdas cambiantes:2020 21,33% 25,09% 28,85%2021 19,72% 23,20% 26,68%2022 19,69% 23,16% 26,63%2023 18,48% 21,74% 25,00%2024 19,94% 23,46% 26,98%2025 17,25% 20,29% 23,33%
Celdas de resultado:VNA 9.296.167.454,23$ 8.285.237.350,78$ 7.274.307.247,33$ C/B 1,16 1,14 1,12
Tabla 80. Análisis de Sensibilidad (Precio de Venta) Fruto Deshidratado. Construcción propia
Tabla 81. Análisis de Sensibilidad (Costos Variables) Fruto Deshidratado. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana
Occidental de Cundinamarca
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Al aumentar los costos variables de producción, se afecta de manera directa la utilidad y la
rentabilidad del proyecto como se puede evidenciar en la tabla anterior. Los costos variables en
estos escenarios pueden representar una oportunidad competitiva en la medida en que estos
disminuyen, sin embargo, se pueden convertir en una amenaza a medida en que aumentan ya
que pueden afectar de manera el Precio de Venta.
Ventas Vs. Costos Variables
La utilidad total que genera el proyecto con las ventas y costos establecidos es de
$39.805.669.942,70
La utilidad máxima que se puede obtener en el proyecto es de $38,089,686,806.07
De manera general se puede concluir que la utilidad será mayor en la medida en la que
las ventas aumenten y los costos variables disminuyan.
Si se llegaran a mantener las ventas estimadas para el proyecto, el factor determinante
para aumentar la utilidad serían los costos variables. Sin embargo, para el caso del
proyecto, la utilidad presenta mayor sensibilidad al incremento de las ventas.
Se identifica que el impacto respecto a la demanda y costos variables es mayor en el fruto
deshidratado debido a que este fruto requiere mayores insumos para su procesamiento lo cual
genera mayores costos variables.
6.14 Estados Financieros Proyectados (Proformas)
Teniendo en cuenta los escenarios establecidos para el análisis del proyecto (100% financiado y
90% financiado – 10% recursos propios) a continuación se presentan los estados financieros
proyectados año a año:
Inversión inicial 12.007.798.138$ Ventas 11.836.230.131$ Gastos fijos 2.555.105.294$ Gastos variables 3.224.891.922$ Utilidad 6.056.232.916$ 11.505.007.956$ 11.677.118.237$ 12.858.067.604$ 15.211.894.006$ 15.906.511.202$
2.927.903.305$ 6.021.999.357,63$ 6.194.109.638,73$ 7.375.059.005,47$ 9.728.885.407,79$ 10.423.502.603,70$ 2.915.480.519$ 6.034.422.143,51$ 6.206.532.424,61$ 7.387.481.791,35$ 9.741.308.193,66$ 10.435.925.389,57$ 3.051.941.460$ 5.897.961.202,19$ 6.070.071.483,30$ 7.251.020.850,04$ 9.604.847.252,35$ 10.299.464.448,26$ 3.847.496.950$ 5.102.405.712,07$ 5.274.515.993,17$ 6.455.465.359,91$ 8.809.291.762,22$ 9.503.908.958,13$ 3.550.563.497$ 5.399.339.165,51$ 5.571.449.446,61$ 6.752.398.813,35$ 9.106.225.215,66$ 9.800.842.411,57$
Datos Iniciales
Tabla 82. Análisis de Sensibilidad (Venta vs. Costos Variables) Fruto Deshidratado. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia Sabana Occidental de Cundinamarca
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Escenario 1. 100% Financiado
Escenario 2. 90% financiado – 10% Recursos Propios
En términos generales, se puede evidenciar una mayor utilidad en el segundo escenario teniendo en cuenta que los gastos
financieros son menores, sin embargo, como se muestra en los indicadores financieros, la mejor opción es trabajar el proyecto
con el 100% de financiamiento por el costo de los recursos propios.
Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos 25.812.435.201,92$ 25.060.104.526,73$ 25.372.479.485,04$ 27.648.563.516,45$ 33.047.009.643,43$ 34.358.836.682,56$
Costos variables 8.548.900.794,75‐$ 7.859.626.143,75‐$ 7.828.720.405,13‐$ 8.156.427.020,81‐$ 10.312.073.857,31‐$ 9.675.047.189,25‐$
Margen de utilidad 17.263.534.407,17$ 17.200.478.382,98$ 17.543.759.079,91$ 19.492.136.495,64$ 22.734.935.786,11$ 24.683.789.493,31$
Gastos fijos 5.429.656.322,05‐$ 5.732.107.274,63‐$ 5.942.092.662,27‐$ 6.824.422.409,98‐$ 7.608.529.734,82‐$ 8.945.122.483,99‐$
Utilidad operacional 11.833.878.085,12$ 11.468.371.108,36$ 11.601.666.417,64$ 12.667.714.085,65$ 15.126.406.051,29$ 15.738.667.009,32$
Impuestos 5.389.208.970,04‐$ 5.201.573.020,17‐$ 5.253.093.113,39‐$ 5.860.964.375,23‐$ 7.099.664.275,84‐$ 7.486.368.920,83‐$
Gastos financieros (Intereses de crédito + Amortización) 3.520.327.253,00‐$ 3.246.217.016,00‐$ 2.972.106.779,00‐$ 2.697.996.540,00‐$ 2.423.886.304,00‐$ 2.149.776.067,00‐$
Utilidad neta 2.924.341.862,08$ 3.020.581.072,19$ 3.376.466.525,25$ 4.108.753.170,42$ 5.602.855.471,45$ 6.102.522.021,49$
Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos 25.812.435.201,92$ 25.060.104.526,73$ 25.372.479.485,04$ 27.648.563.516,45$ 33.047.009.643,43$ 34.358.836.682,56$
Costos variables 8.548.900.794,75‐$ 7.859.626.143,75‐$ 7.828.720.405,13‐$ 8.156.427.020,81‐$ 10.312.073.857,31‐$ 9.675.047.189,25‐$
Margen de utilidad 17.263.534.407,17$ 17.200.478.382,98$ 17.543.759.079,91$ 19.492.136.495,64$ 22.734.935.786,11$ 24.683.789.493,31$
Gastos fijos 5.429.656.322,05‐$ 5.732.107.274,63‐$ 5.942.092.662,27‐$ 6.824.422.409,98‐$ 7.608.529.734,82‐$ 8.945.122.483,99‐$
Utilidad operacional 11.833.878.085,12$ 11.468.371.108,36$ 11.601.666.417,64$ 12.667.714.085,65$ 15.126.406.051,29$ 15.738.667.009,32$
Impuestos 5.439.227.738,36‐$ 5.241.284.819,66‐$ 5.283.062.065,49‐$ 5.882.471.505,13‐$ 7.112.709.584,44‐$ 7.490.952.407,83‐$
Gastos financieros (Intereses de credito + Amortización) 3.163.888.638,00‐$ 2.917.984.473,00‐$ 2.672.080.308,00‐$ 2.426.176.143,00‐$ 2.180.271.978,00‐$ 1.934.367.813,00‐$
Utilidad neta 3.230.761.708,76$ 3.309.101.815,70$ 3.646.524.044,15$ 4.359.066.437,52$ 5.833.424.488,85$ 6.313.346.788,49$
Tabla 83. Estados financieros proyectados escenario 1. Construcción propia
Tabla 84. Estados financieros proyectados escenario 2. Construcción propia
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia
Sabana Occidental de Cundinamarca
7. CONCLUSIONES
Como conclusión general del desarrollo del proyecto se tiene, que la implementación
de una planta productora y comercializadora de arándanos en la Sabana Occidental
de Cundinamarca es viable en aspectos de mercado, técnicos, ambientales,
administrativos y financieros dadas las condiciones y supuestos anteriormente
establecidos.
En términos de mercado, se evidencia una demanda potencial a 6 años de 5.205,88
Ton para fruto natural y 4.259,36 Ton de fruto deshidratado con posibilidad de
expansión a mercados internacionales. Esto hace viable el proyecto en términos de
mercado.
Teniendo en cuenta la demanda proyectada, los requisitos del producto y la
tecnología seleccionada, se evidencia que el proyecto cuenta con la capacidad de
cubrir las necesidades del mercado con la calidad y tiempos esperados. Esto se ve
reflejado en la posibilidad de procesar 875,15 Ton de fruto fresco y 709,89 Ton de
fruto deshidratado al año.
Teniendo en cuenta los dos escenarios de financiación establecidos anteriormente,
se identifica que el escenario 1: financiación 100% ofrece una mayor rentabilidad
representada en $7.692.448.227,83 COP y relación costo beneficio de 1,1297; lo
que hace al proyecto viable financieramente. Por otro lado, se identifica que la Tasa
de Oportunidad Ajustada del proyecto es 3 puntos porcentuales mayor que la Tasa
de Oportunidad de Mercado Definida.
Los procesos productivos para el cultivo y comercialización de este fruto se
encuentran en proceso de modificación y actualización, ya que internacionalmente
países como Canadá, Alemania, México o Chile disponen de investigaciones sobre
diferentes aspectos del arándano, por esta razón, el proyecto propone la adopción
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia
Sabana Occidental de Cundinamarca
Página | 139
y adaptación de algunas tecnologías disponibles en el mercado que permitan el
desarrollo industrial progresivo de la empresa a corto y mediano plazo creando un
factor diferenciador con los procesos actuales de la competencia.
La relación entre la ruta crítica y los riesgos se constituye como un factor
fundamental para garantizar la operatividad del proyecto, ya que en la medida en
que se gestionan los riesgos, es posible dar la continuidad planeada y anticipar
posibles cambios que afecten alguna variable del proyecto.
El tiempo de implementación de infraestructura de planta y de cultivo inicial para el
proyecto se estima alrededor de 2 años, debido a los requerimientos agrícolas para
la siembra y mantenimiento de las plántulas y la construcción de la planta a partir
de su concepción. Sin embargo, se espera que alrededor del primer año de
implementación se obtenga la primera producción teniendo en cuenta la curva de
crecimiento de la planta.
Dentro de los insumos fundamentales para el desarrollo del proyecto se encuentran
los que corresponden a la plantación y mantenimiento del cultivo, todos estos
insumos se consideraron de tipo orgánico, lo cual genera un valor agregado al
producto y crea diferenciación con los productos ofrecidos por la competencia
actual.
La estructura tanto productiva como administrativa que se plantea para el proyecto,
es la mínima considerada para que se cumplan adecuadamente las tareas a llevar
a cabo para que la empresa funcione normalmente (Para el primer año: 213
personas entre estructura productiva y administrativa). Esto permite mantener
controlados los gastos por nómina y disminuir los precios finales de venta.
En la evaluación financiera del proyecto se puede identificar que el costo de los
recursos propios es mucho mayor al costo de trabajar con recursos de terceros, esto
queda demostrado en la aplicación de los indicadores financieros seleccionados.
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia
Sabana Occidental de Cundinamarca
Página | 140
Se puede evidenciar que, aunque la inversión para el proyecto es bastante
significativa por la situación que se debe iniciar “desde cero”, es un proyecto rentable
en el tiempo teniendo en cuenta las condiciones de mercado establecidas y las
nuevas oportunidades que nacen en el país para este producto. Adicionalmente por
sus características, es un producto bastante competitivo en cuanto a precios
teniendo en cuenta la oferta en el mercado.
Según el análisis de sensibilidad, el proyecto es financieramente viable en la medida
en que los rangos establecidos para demanda, precio de venta y costos variables
en escenarios optimista y pesimista no sobrepasen los umbrales definidos
(Demanda ± 25%, Precio de Venta ± 10% y Costo Variable ± 15%).
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia
Sabana Occidental de Cundinamarca
Página | 141
8. RECOMENDACIONES
Aunque el estudio de contexto y de mercado realizado pone en evidencia un
panorama de mercado favorable para los productos que se desean ofrecer en
Bogotá y específicamente en las localidades de Chapinero, Barrios Unidos y
Usaquén; a través de este estudio se logró identificar un mercado mucho mayor a
nivel internacional, ya que Colombia está dando los primeros pasos hacia la
exportación de este fruto a través de la evaluación e implementación de nuevas
tecnologías de producción, cultivo y transporte, entre otros.
Existen ventajas competitivas bastante fuertes para el país como lo son: sus
tratados comerciales con diferentes países, cuenta con una de las flotas aéreas más
completas para el transporte de alimentos perecederos, tiene la capacidad de
producir a lo largo de todo el año por sus condiciones agro-climáticas y las potencias
en producción de este fruto han disminuido sus exportaciones para dar paso a altos
volúmenes de importación como se pudo apreciar en el desarrollo de este trabajo.
Teniendo en cuenta el panorama anterior, se recomienda contemplar la posibilidad
de iniciar exportaciones de este producto a nuevos mercados.
Es de gran importancia que tanto este proyecto como otras iniciativas que permitan
fortalecer el agro en Colombia puedan contar con el apoyo de entidades
gubernamentales para su establecimiento y crecimiento. De igual forma es
necesario que los proyectos involucren no solo a las entidades estatales y privadas
con las que se puedan crear alianzas, sino también a las personas de la región de
tal manera que se pueda generar el mayor impacto positivo como sea posible.
Para la puesta en marcha del proyecto, se recomienda una implementación gradual
teniendo en cuenta el equilibrio entre demanda y la inyección de capital. Esto
facilitará el flujo de fondos y la posibilidad de financiar la expansión del proyecto.
Montaje de una Empresa Productora y Comercializadora de Arándanos Ubicada en la Provincia
Sabana Occidental de Cundinamarca
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agosto 2016 de
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