U ,kladu sa Clanorl1 50. 51 Zakona 0 lrzislu !elp Itdla C ... · 23 minus 237 3 Kratkorocni finansiJski plasm ani 018,.1-2 2 24 4. ... Troskovi amortizaeije i rezervisanja 211 34

U ,kladu sa Clanorl1 50. i 51 Zakona 0 lrzislu !elp Itd la C,Sluzbent glasnik RS" breisadlztni. fOlml I naClnu polugodi{;njih i kvartall1lilRS" 11m; 1··1!2()J2), danorn 29 0 racunovodstvu I"GEOMASINA" a,d .. jz ZEMl.'NA, l\lB:1l70l2616 obj;J\l;ur::

;mHS''iJ1FINANSLlShJ iLl [L L Bihms s lanja

1.2. BHans llspe ha13. !zvditaj () !o[(ovlma golo vine

1,4, ll\<'!i Laj 0 pwmemmm uu ku pitalu! .5. Nupome ne HZ finans ijske izves tuje

1), benoT 3 Previfnll<a 0drustava (Sluzoen:

pnvl'odrul1

3AXTEB 3A PErVlCTPAUVlJY<tJVlHAHCVlJCKOr V13BEWTAJA

111111111111111111111111111111

07012616Maticni broj

Popunjava pravno lice - preduzetnik

I'------o--_---JISifra delatnosti

100011820PIB

~1 23

Popunjava Agencija za privredne registre

D DDDDDDD19 20 21 22 23 24 25 26

111111111111111111111111111111

Grupa racuna, Napomena I z nosPOZICIJA AOP

racun broj Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

AKTIVA

A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009) 001 291414 300968

00 I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 002

012 II. GOODWILL 003

01 bez012 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 A.2. 3713 3713

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I005 f2.. 287701 297255

BIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)

020, 022, 023, 026,027(dea), 028 1 Nekretnine, postrojenja i oprema 006 268941 278495

(dea), 029

024, 027(dea), 028 2 Investicione nekretnine 007 I, ?J 18760 18760(deo)

021,025,027(dea), 3. Bioloska sredstva 008028(deo)

V DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI009(010+011)

030 da 032, 0391. Ucesca u kapitalu 010(dea)

033 do 038, 0392. Ostali dugorocni finansijski plasmani 011(dea) minus 037

B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015) 012 17401 17467

10 do 13,15 I. ZALIHE 013 /.~ 9059 10416

II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I14 SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE 014

OBUSTAVLJA

III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANII015 8342 7051GOTOVINA (016+017+018+019+020)

20, 21 i 22, asim1 Potrazivanja 016 ,. G 3767 2838223

223 2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak 017

23 minus 237 3 Kratkorocni finansiJski plasm ani 018 ,.1- 2 2

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 ~·8 4546 4193

Grupa racuna, I z nosPOZICIJA AOP Napomena broj

racun Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

27 i 28 osim 288 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska020 19 27 18

razgranicenja

288 V. OOLOZENA PORESKA SREOSTVA 021

G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021) 022 308815 318435

29 O. GUBITAK IZNAO VISINE KAPITALA 023 /.10 42910 30710

OJ. UKUPNA AKTIVA (022+023) 024 351725 349145

88 E. VANBILANSNA AKTIVA 025

PASIVA

A.KAPITAL 101 1.2.(102+103+104+105+106-107+108-109-110)

30 I. OSNOVNI KAPITAL 102 2,~ 10522 10522

31 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 103

32 III. REZERVE 104

330 i 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105 J. 2.., 251830 251830

332 V. NEREALlZOVANI DOBICI PO OSNOVU106HARTIJA OD VREDNOSTI

333 VI. NEREALlZOVANI GUBICI PO OSNOVU107HARTIJA OD VREDNOSTI

34 VII. NERASPOREDJENI DOBITAK 108

35 VIII. GUBITAK 109 1,.~ 262290 262290

037 i 237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 2,2. 62 62

B. OUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE111 312863 309796(112+113+116)

40 I. DUGOROCNA REZERVISANJA 112

41 II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115) 113 2.Y 198 198

414,415 1 Dugorocni krediti 114

41 bez 414 i 415 2. Ostale dugoJocne obaveze 115 2.~ 198 198

III. KRATKOROCNE OBAVEZE116 312665 309598(117+118+119+120+121+122)

42, osim 427 1. Kratkorocne finansijske obaveze 117 1.~ 282207 281781

427 2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji118i sredstava poslovanja koje se obustavlja

43 i 44 3. Obaveze iz poslovanJa 119 2.G 821 1381

45 i 46 4. Ostale kratkorocne obaveze 120 2,8 26916 23224

47,48 osim 481 i 5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i 2.t49 osim 498 ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska 121 2721 3212razgranicenja

481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122

Grupa racuna, I z nosPOZICIJA AOP Napomena brojracun Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

498 V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE 123 'L9 38862 39349

G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123) 124 351725 349145

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125

Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja

Obrazac propisan Pravilnikom 0 s drzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ("Sluzbeni glasnik S", br114/06, 5/07,119/08,2/10,101/12,118/12 i 3/2014)



I ISifra delatnosti

100011820PIB


~ 0 00000001 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

111111111111111111111111111111



1 2 3 4 5 6A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 ~.1 13386 8709

60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 8439 4202

62 2 Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203

630 3. Poveeanje vrednosti zaliha ueinaka 204 0 52631 4.Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205 199 0

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 5146 4455

II. POSLOVNI RASHODI (208DO 212) 207 20924 20681

50 1 Nabavna vrednost prodate robe 208

51 2 Troskovi materijala 209 ~3.2- 4614 3299

52 3 Troskovi zarada, naknada zarada i ostali lieni 210 j·3 2038 2542rashodi

54 4.Troskovi amortizaeije i rezervisanja 211 34 9528 9536

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 3,.r 4744 5304

III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214 7538 11972

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 3.G 3130 1024

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 ~.1- 15427 35518

67 i 68 VII. OST All PRIHODI 217 .18 9095 230

57 i 58 VIII. OST All RASHODI 218 3.9 1598 2355IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE 219OPOREZIVANJA (213-214+215-216+217-218)

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE 220 3./'0 12338 48591OPOREZIVANJA (214-213-215+216-217+218)

69 -59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE 221OBUSTAVLJA

59 -69 XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE 222 3.10 350 7048OBUSTAVLJA



1 2 3 4 5 6B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 223(219-220+221-222)

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA 224 12688 55639(220-219+222-221 )

G. POREZ NA DOBIT AK

721 1 Poreski rashod perioda 225722 2 Odlozeni poreski rashodi period a 226

722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 3.·1a 487 3459

723 D. Isplacena Iicna primanja poslodavcu 228Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 + 230 J.IO 12201 52180228)

A. ..A". NETO DOBITAK KOJI PRIPADA 231MANJINSKIM ULAGACIMA

Z. NETO DOBIT AK KOJI PRIPADA VLASNICIMA 232MATICNOG PRAVNOG L1CA

I. ZARADA PO AKCIJI

1 Osnovna zarada po akciji 2332 Umanjenja (razvodnJena) zarada po akciji 234


c=-L:\\

Obrazac propisan Pravilnikom 0 s drzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik R ", br.114/06 , 5/07 , 119108, 2/10, 101/12 , 118/12 i 3/2014)



1 1

Sifra delatnosti

100011820PIS

~123


o 000000019 20 21 22 23 24 25 26

111111111111111111111111111111

I z nosPOZICIJA AOP

Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4

A. TOKOVI GOTOVINE 12 POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 301 19286 19249

1 Prodaja i primljeni avansi 302 6660 14695

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 1 99

3 Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 12625 4455

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 305 22544 27982

1. Isplate dobavljacima i dati avansi 306 4692 6302

2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 307 2100 2562

3. Placene kamate 308 11627 12125

4. Porez na dobitak 309 56 0

5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 4069 6993

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 311

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I) 312 3258 8733

B. TOKOVI GOTOVINE 12 AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 313 132 105

1 Prodaja akcija i udela ( neto prilivi ) 314 0 6

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloA .A"kih315 132 0sredstava

3 Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi ) 316

4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja 317 0 99

5. Primljene dividende 318

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 319 33 0

1 Kupovina akcija i udela ( neto odlivi ) 320

2. Kupovina nematefljalnih ulaganJa, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloA. A"kih321 33 0sredstava

3 Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi ) 322

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II ) 323 99 105

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 324

I z nosPOZICIJA AOP

Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTlVNOSTI FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 325 426 23115

1. Uvecanje osnovnog kapitala 326

2 Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi ) 327 426 23115

3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 ) 329 0 61

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330 0 61

2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 331

3. Finansijski lizing 332

4. Isplacenedividende 333

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I . II ) 334 426 23054

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 19844 42469

O. SVEGA OOLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 22577 28043

OJ.NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338 0 14426

E. NETO OOLIV GOTOVINE ( 337-336) 339 2733 0

A...k·. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIOOA 340 4193 6431

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341 3130 925

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342 44 17589

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIOOA343 4546 4193(338-339+340+341-342)


Obrazac propisan Pravilnikom 0 sa rzini i formi obrazaca finansUskih izvestaJa za privredna drustva. zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ("Sluzbeni glasnik R " br 114/06,5/07,119/08,2/10, 101/12,118/12 i 3/2014)



I ISifra delatnosti

100011820PIS

~1 2 3


o 000000019 20 21 22 23 24 25 26

1III11111111111111111111111111

Red Osnovni kapital Ostali kapital Neuplaceni Emisionao PIS AOP (grupa 30 bez AOP AOP upisani kapital AOP premija (racun. br. 309) (racun 309) (grupa 31) 320)

1 2 3 4 5

1 Stanje na dan 01.01. prethodne 401 10522 414 427 440godine ___

Ispravka materijalno znacajnih

2 gresaka i promena402 415 428 441racunovodstvenih politika u

prethodnoj godini - povecanje


3 gresaka i promena 403 416 429 442racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan4 01.01. prethodne godine 404 10522 417 430 443

(red.br.1+2-3)

5 Ukupna povecanja u prethodnoj405 418 431 444godini

6 Ukupna smanjenja u prethodnoj 406 419 432 445godini

7 5tanje na dan 31.12. prethodne407 10522 420 433 446godine ___ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka i promena408 421 434 447racunovodstvenih politika u tekucoj

godini - povecanje


9gresaka i promena

409 422 435 448racunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan10 01.01. tekuce godine 410 10522 423 436 449

(red.br.7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451

13 Stanje na dan 31.12. tekuce413 10522 426 439 452godine ___ (red.br. 10+11-12)

Revalorizacione Nerealizovani NerealizovaniRed. o PIS AOP Rezerve (racun AOP rezerve (racuni AOP dobici po osnovu AOP

gubici po osnovubr. 321, 322) hartija od vrednosti hartija od vrednosti

330 i 331) (racun 332) (racun 333)

1 6 7 8 9

1 Stanje na dan 01.01 prethodne 453 466 145 479 492godine ___


2 gresaka i promena454 467 480 493racunovodslvenih politika u

prethodnoj godini - povecanje

Ispravka malerijalno znacajnih

3 gresaka i promena 455 468 481 494racunovodstvenih polilika uprethodnoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan4 01.01. prethodne godine 456 469 145 482 495

(red.br. 1+2-3)

5 Ukupna povecanja u prethodnoj457 470 294238 483 496godini

6 Ukupna smanjenja u prethodnoj 458 471 42553 484 497godini

7 Stanje na dan 31.12. prethodne 459 472 251830 485 498godine ___ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka i promena460 473 486 499racunovodstvenih politika u tekucoj

godini - povecanje

Ispravka malerijalno znacajnih

9 gresaka i promena 461 474 487 500racunovodstvenih polilika u tekucojgodini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan10 01.01. tekuce godine 462 475 251830 488 501

(red.br.7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 489 502

12 Ukupna smanjenja u lekuceoj godini 464 477 490 503

13 Stanje na dan 31.12. tekuce465 478 251830 491 504godine __ (red.br. 10+11-12)

Nerasporedjeni Gubitak do visine Otkupljene UkupnoRed. o PIS AOP dobitak (grupa AOP kapitala(grupa AOP sopstvene akcije AOP (koI.2+3+4+5+6+br. 34) 35) iudeli(racun 7+8-9+10-11-12)037,237)

1 10 11 12 13

1 Stanje na dan 01.01 prethodne 505 518 10667 531 544godine ___


2 gresaka i promena 506 519 532 545racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje


3 gresaka i promena 507 520 533 546racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan5474 01.01.prethodne godine 508 521 10667 534

(red.br. 1+2-3)

5 Ukupna povecanja u prethodnoj 509 522 251623 535 62 548 42553godini

6 Ukupna smanjenja u prethodnoj 510 523 536 549 42553godini

7 Stanje na dan 31.12.prethodne 511 524 262290 537 62 550godine ___ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka i promena 512 525 538 551racunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje


9 gresaka i promena 513 526 539 552racunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan10 01.01.tekuce godine 514 527 262290 540 62 553

(red.br. 7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 515 528 541 55412 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 516 529 542 555

13 Stanje na dan 31.12.tekuce 517 530 262290 543 62 556godine ___ (red.br. 10+11-12)

Red.Gubitak iznad

br. OPI S AOP visine kapitala(grupa 29)

1 14

1 Stanje na dan 01.01 prethodne 557 230060godine ___


2gresaka i promena

558racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje


3gresaka i promena 559racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan4 01.01. prethodne godine 560 230060

(red.br. 1+2-3)

5Ukupna povecanja u prethodnoj 561 6902godini

6Ukupna smanjenja u prethodnoj 562 206252godini

7Stanje na dan 31.12. prethodne

563 30710godine ___ (red.br. 4+5-6)


8gresaka i promena 564racunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje


9 gresaka i promena 565racunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan10 01.01. tekuce godine 566 30710

(red.br.7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 567 12200

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 568

13 Stanje na dan 31.12. tekuce569 42910godine ___ (red.br. 10+11-12)


Obrazae propisan Pravilnikom 0 sadr ·ni i formi obrazaea finansiJskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna liea ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", .114/06, 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 , 118/12 i 3/2014)



I ISifra delatnosti

100011820PIB

~1 23


D DDDDDDD19 20 21 22 23 24 25 26

1111111"11"""11111111111 "

o PIS AOP Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4

1. Brej meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12

2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 4) 602 1 2

3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2

4 Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604

5. Prosecan brej zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 2 2

Grupa racuna,racun o PIS AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5)

1 2 3 4 5 6

01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1. Stanje na pocetku godine 606 3713 0 3713

1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 XXXXXXXXXXXX1.3. Smanjenja u toku godine 608 XXXXXXXXXXXX1A. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX1.5. Stanje na kraju godine

610 3713 0 3713(606+607 -608+609)

02 2. Nekretnine, postrojenja, oprema ibioloska sredstva

2.1 Stanje na pocetku godine 611 306791 9536 297255

2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 33 XXXXXXXXXXXX 33

2.3. Smanjenja u toku godine 613 9587 XXXXXXXXXXXX 9587

2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX2.5. Stanje na kraju godine

615 297237 9536 287701(611+612-613+614)

Grupa racuna, o PIS AOP Tekuca godina Prethodna godinaracun

1 2 3 4 5

10 1. Zalihe matenjala 616 1599 1652

11 2 Nedovrsena proizvodnja 617

12 3. Gotovi proizvodi 618 7437 7636

13 4. Roba 619

14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620

15 6. Dati avansi 621 23 1128

7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 9059 10416


1 2 3 4 5

300 1. Akcijski kapital 623 10522 10522

u tome strani kapital 624

301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625

u tome: strani kapital 626

302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog druslva 627

u lome . strani kapilal 628

303 4. Drzavni kapilal 629

304 5. Druslveni kapital 630

305 6. Zadruzni udeli 631

309 7. Oslali osnovni kapital 632

30 SVEGA (623+625+627+629+630+631 +632=1 02) 633 10522 10522

- broj akcija kao ceo broj

- iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna, o PI S AOP Tekuca godina Prethodna godinaracun

1 2 3 4 51. Obicne akcije

11 Broj obicnih akcija 634 14030 14030

deo 300 1.2. Nominalna vrednosl obicnih akcija - ukupno 635 10522 10522

2. Prioritetne akcije

2.1. Broj priorilelnih akcija 636

deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritelnih akcija - ukupno 637

300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 10522 10522

Grupa racuna,OP IS AOP Tekuca godina Prethodna godina

racun

1 2 3 4 5

20 1 Potrazivanja po osnovu prodaje 639 3767 2802(stanje na kraju godine 639 <= 016)

43 2 Obaveze iz poslovanja 640 821 1381(stanje na kraju godine 640 <= 119)

deo 228 3 Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadu 641stete (dugovni promet bez poeetnog stanja)

27 4. Porez na do datu vrednost - prethodni porez 642 927 768(godisnji iznos po poreskim prijavama)

435. Obaveze iz poslovanja

643 6943 5312(potrazni promet bez poeetnog stanja)

450 6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada 644 1065 1418(potrazni promet bez poeetnog stanja)

451 7. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog 645 137 217(potrazni promet bez poeetnog stanja)

452 8. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret 646 301 356zaposlenog (potrazni promet bez poeetnog stanja)

461, 462 i 723 9 Obaveze za dividende, ueesee u dobitku i liena primanja poslodavea 647(potrazni promet bez poeetnog stanja)

465 10. Obaveze prema fiziekim licima za naknade po ugovorima648 104 34(potrazni promet bez poeetnog stanja)

47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama) 649 1408 1411

12. Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 15473 13699


1 2 3 4 5

513 1. Troskovi goriva i energije 651 1187 1166

520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 1503 1991

521 3. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret653 281 356poslodavea

522, 523, 524 i 525 4. Troskovi naknada fiziekim lieima (bruto) po osnovu ugovora 654 160 54

526 5. Troskovi naknada elanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655

529 6. Ostali lieni rashodi i naknade 656 94 141

53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 932 1261

533, deo 540 ideo 8 Troskovi zakupnina 658525

deo 533,deo 540 i9. Troskovi zakupnina zemljista 659deo 525

536, 537 10 Troskovi istrazivanja i razvoja 660

540 11. Troskovi amortizaeije 661 9528 9536

552 12. Troskovi premija osiguranja 662 25 32

553 13. Troskovi platnog prometa 663 58 50


1 2 3 4 5

554 14 Troskovi clanarina 664

555 15. Troskovi poreza 665 3101 2769

556 16 Troskovi doprinosa 666

562 17. Rashodi kamata 667 15383 17929

deo 560, deo 561 i 18. Rashodi kamata ideo finansijskih rashoda 668 15383 17929562

deo 560, deo 561 i 19 Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669 20 16413deo 562

deo 57920 Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucne 670i verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene



1 2 3 4 5

60 1. Prihodi od prodaje robe 672

640 2. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i 673povracaja poreskih dazbina

641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674

den 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675

651 5. Prihodi od clanarina 676

den 660, den 661, 6. Prihodi od kamata 677662

den 660, den 661 i 7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalim 678den 662 finansijskim organizacijama

den 660, den 661 i8 Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679deo 669 I

9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680


1 2 3 4

1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681

2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682

3 Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnih683sredstava i nematerijalnih ulaganja

4. Drzavna dodeljivanja za premije, reg res i pokrice tekucih troskova poslovanja 684

5. Ostala drzavna dodeljivanja 685

6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi od 686inostranih pravnih i fizickih lica

7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687

8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688

X RAZGRANICENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA- iznosi u hiljadama dinara


1 2 3 4

1. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689

2 Razgraniceni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690

3. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 691

4. Preostali iznos razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 692(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

5. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 693

6. Razgraniceni neto efekat kursnih razlika 694

7 Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 695

8. Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696

o PI S AOP Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4

1 Pocetno stanje razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697

2. Razgraniceni neto efekat ugovorene valutne klauzule 698

3. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699

4. Preostali iznos razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 700(red br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

5. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 701

6. Razgraniceni neto efekat kursnih razlika 702

7. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 703

8 Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704


Obrazae propisan Pravilnikom 0 sadrzini formi obrazaea finansijskih izvestaJa za privredna drustva, zadruge, druga pravna liea ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119108, 2/10, 101/12 , 118/12 i 3/2014)

NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVESTAJEZA GODINU KOJA SE ZAVRSAVA 31.12. 2013.

"GEOMASINA" A.D.Beograd, ZemunBatajnicki put br.3

1938. godine, osnivano je "Masinsko-metalurgijsko-industrijsko preduzece". Osnivac i vlasnik bio je inzenjerLuka Spartalj. Delatnost preduzeca bi la je namenska proizvodnja delova za potrebe voj ne industrije (npr. upaljaci zaavio-bombe). Osnovni kapital nije poznat, ali se na osnovu popisa masina i godisnjeg obrta, predpostavlja da je istibio priblizno oko 10.000.000.- dinara.Pri povlacenju. nemacka vojskaje minirala fabricka postrojenja i unistila dominantan deo vitalne opreme.1946. godine, izvrsena je nacionalizacija preduzeca. Preduzece je preuzelo Ministarstvo za rudarstvo FNRJ ipredalo ga na upravljanje Jugoslovenskom kombinatu za naftu i plin. Od tada je radilo pod nazivom "Masinskaradionica Jugoslovenskog kOl11binata za naftu i plin" .15.03.1947.godine, "Masinska radionica .Jugoslovenskog kOl11binata za naftu i plin", ulazi u sastav "Preduzeca zadubinsko busenje'" kao pomocna delatnost u rudarsko-istraznil11 radovil11a.Na osnovu Osnovnog zakona 0 ddavnim privrednim preduzeCima, na predlog Ministarstva rudarstva FNRJ,Vlada FNRJ je donela Resenje 0 osnivanju preduzeca za izradu busaCih garnitura br. 687/49 od 04. februara1949. godine.Formirano je ddavno privredno preduzece od opsteg ddavnog znacaja, pod nazivom: "Preduzece za izradubusaCih garnitura", sa sedistem u Zemunu, Batajnicki drum.Kapaciteti proizvodnih resursa su znacajno povecani ( iZl'ada busilica. pUl11pi, pribora i alata za razvoj rudarstva.istrazivanje nafte i plina). U navedenoj oblasti l11asinske industrije, proizvodnjol11 i plasmanol11 je zadovoljavanopreko 80% poterba trzista cele FNR.J.02. novembra 1952.godine, Resenjem br.26856 izvrsena je registracija Ddavnog privrednog preduzeca zaizradu busacih garnitura. Bilo je pod upravom Ministarstva finansija NRS. Administrativno-operativnirukovodilac bilaje Generalna direkcija masinogradnje NRS.Upisol11 u registar. Preduzece je steklo svojstvo pravnog lica i pravo na rad.16.12.1954.godine, Okruzni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.FI-921154 kojim se u registarprivrednih organizacija, koje se vode kod tog suda, iz ranijih registara prevodi "Geomasina"-Fabrika zaizradu busaCih masina i pribora, sa sedistem u Zemunu.Nadalje, tirma posluje pod til11 il11enom. Preduzecu je pridruzen sledeci predmet poslovanja: izrada busacih masina.pribora i alata za istrazne i knsolidacione radove, izrada butan boca, fiber fentola, prirubnica i ostalog pribora zarati nerij u nafte.1963.godine u registar delatnosti Preduzeca, upisani su novi predmeti poslovanja: izrada dijamantskih alata ipribora, raznc usluge po narudzbini, prodaja sopstvenih proizvoda, kupovina materijala za proizvodnju.I968.godine. SO Zemun donosi odluku da se nad preduzecem uvede prinudna uprava u trajanju od 1 godine. Takvostanje je registrovano u OkruZc!nol11 privrednol11 sudu u Beogradu .Prinudna uprava je trajala 18 l11eseci. 06.02. I970.godine. stekli su se uslovi da ..Geomasina" izaae iz statusaprinudne uprave.

Okruzni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.Fi-140170 U registar preduzeca, ponovo je upisanopreduzece "Geomasina. Nastavilo je da posluje pod nazivom:Preduzece za proizvodnju geolosko-rudarskeopreme i dijamantskih alata"Geomasina"- Zemun, Batajnicki put br.3.U ovom obliku. "Geomasina" je uspdno poslovala do 1978.godine. Usledilaje imperativna obaveza da se preduzeceuskladi sa odredbama Zakona 0 udruzenom radu. To je verifikovano Resenjem Okruznog privrednog suda uBeogradu. Nastavljeno je poslovanje pod nazivom: "Geomasina"-Radna organizaeija za proizvodnjugeolosko-rudarske opreme i dijamantskih alata. U sastavu RO bile su 2 OOUR i RZZP. U sudskom registru,OOUR-i su bili registrovani kao pravna Iiea. Funkeionisali su u sastavu RO.OOUR-I je radio pod nazivom "Proizvodnja masina i pribora",OOUR-II je radio pod nazivom "Proizvodnja dijamantskih alata i pribora",RZZP je obavljala poslove za oba OOUR-a. Obavljala je opste. pravne, kadrovske,komercijalne. tinansijske.knj igovodstvene i konstrukcione poslove.1989.godine donet je Zakon 0 preduzecima. Uz dokazivanje drustveno-ekonomske opravdanosti, stvorene sufonnalne predpostavke da se OOUR mogu izdvojiti iz sistema bivsih RO.Tu zakonsku mogucnost iskoristila je OOUR" Proizvodnja dijamantskih alata i pribora". Izdvajanje je sprovedenona bazi jednostrane odluke bez saglasnosti drugog OOUR-a i RZ. Resenjem OkruZnog privrednog suda uBeogradu registrovano je preduzece "Dijamant"Preostali den RO (OOUR" Proizvodnja masina i pribora" i RZ"Zajednicki poslovi") su se fuzionirali iResenjem Okruznog privrednog suda u Beogradu Fi-8287/89 registrovali u jedinstvenu RO, podnazivom:"Geomasina"-Radna organizacija za priozvodnju geolosko-rudarske opreme i dijamantskih alata. sasedistem u Zemunu, Batajnicki put.3Bio je neuspesan pokusaj, da se uradi, potpise i sprovede valjan deobni bilans, kojim bi se trajno, formalno i sustinskiregulisali meclusobni odnosi. Kao kompromis, umesto deobnog bilansa, potpisan je Ugovor 0 meclusobnomrazgranicenju sredstava, prava i obaveza br.2839/1 0.1 0.1991. i Anex br. 733/18.05.1993.Navedeni. Ugovor i Anex, nisu precizno i jednoznacno regulisali meclusobne obaveze i potrazivanja. Do mirnogresenja nije doslo, izmeclu bivsih preduzeca voclen je visegodisnji spor. koji je zahvaljujuci neadekvatnomposlovnom odzivu tadasnjeg rukovodstva naseg preduzeca, okoncan u korist "Dijamanta"."Dijamant" nije zadovoljan ni takvim ishodom, ima pretenzije na dodatni deo imovine. Po novoj tuzbi "Dijamanta",pred Trgovinskim sudom u Beogradu, u toku je sudski proces Posl.br.X/P.4950/2007 (15.06.2007.)U skladu sa Saveznim zakonom 0 drustvenom kapitalu, odlukom Radnickog saveta od 24.05.1991. i upisom usudski registar 12.08.1991.godine, izvrsena je svojinska transformaeija (transformaeija drustvenog preduzecau Deonicko drustvo u mesovitoj svojini).U skladu sa Zakonom 0 uslovima i postupku pretvaranja drustvene svojine u druge oblike svojine u preduzecu jesproveden I krug za prodaju deonica. Kao i cela privreda, pocetkom 90-ih godina, "Geomasina" ulazu udugogodisnju krizu, recesiju i depresiju u poslovanju (nagli gubitak trzista bivse SRJ. smanjenje uposlenostikapaciteta, produktivnosti. poslovnih perfomansi). Posledicno. do II kruga nije ni dolo.U skladu sa cl.73.st.2 i 3. i na osnovu clana 76 Zakona 0 ptivatizaciji( "Sl.glasnik RS" br.38/2001), Preduzece jeizvrsolo usklaclivanje podataka 0 stanju akcija preduzeca sa podacima iz Privrednog registra. U strukturi kapitala,drustveni kapital predstavlja 98,7%, a akcijski kapital 1.3 %.Na osnovu C1ana 16. stay 5. Zakona 0 privatizaciji ("SI.glasnik RS" br.38/2001), 6.oktobra 2002.godine,Ministarstvo za privredu i privatizaeiju, pokrenulo je Inieijativu za privatizaciju "Geomasina"d.d. (dokumentbr.023-00-I3 58/2002-0 I).U skladu sa Cl.16. stav 6. i 3, Agenciji i Sindikatu dostavljem je prospekt u propisanoj formi.22.11.2002 .godine, Prospekt je objavljen u dnevnom listu "Politika".Za konsultanta za izradu Programa privatizacije angazovanaje tinna "Ces Mekon".Saradnja izmeclu konsultanta i rukovodstva "Geomasine" nije bila potpuna i efektna. Zbog ogranicenja i neazurnostiinformacionog sistema. Preduzece nije moglo otpostovati zahteve za dostavljanjem podataka. Kao rezultantanavedenog doslo je do zastoja u sprovoclenju postupka privatizacije.Po nalogu Rukovodioea projekta Jelene Dancevic, u Ageneiji za privatizaeiju, dana 19.04.2007.godine,dogooreno je da se taj proees nastavi. Umesto ranijeg konsuItanta, za izradu Programa privatizaeije, Ageneijaje angazovaia kucu "Beokonex", Beograd, Zahumska 71.

Pristupilo sa programiranom planskom upravljanju na realizaciji projekta. Ocekuje se korektna saradnja i efikasanzavrsetak programa privatizacije.U skladu sa odredbama Zakona 0 privatizaciji. ovo preduzece je privatizovano na javnoj aukciji odrzanoj 14. 12.2007. godine.Resenjem Agencije za pri vredne registre broj BD 13498/2008. godi ne od 28.03.2008.godine. upisuje se u Registarprivrednih subjekata kao:AKCIONARSKO DRUSTVO ZA PROIZVODNJU GEOLOSKO-RUDARSKE OPREME I DIJAMANTSKIHALAT A "GEOMASINA" A.D. BEOGRAD-ZEMUN, BATAJNICKI PUT BROJ 3.

OSNOVNIPODACIOPREDUZECU

Skraceni naziv: "Geomasina"a.d.Sediste privrednog drustva: Zemun, Batajnicki put broj 3Status Drustva: Otvoreno akcionarsko drustvoRegistarski broj: 6006000731Maticni broj: 07012616Poreski identifikacioni broj(PIB): 100011820Prema kriterijumima 0 razvrstavanju iz Zakona 0 racunovodstvu i reviziji Drustvo je razvrstano u MALO PRA VNOLICE.Prosecan broj zaposlenih u tokui 2012. godine bio je 2(a u 2011 godini 2)Organi privrednog drustva su: Skupstina. Upravni odbor, Nadzorni odbor, Direktor i Izvrsni odbor direktora

OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENTACIJU RACUNOVODSTVENIH IZVESTAJAlRACUNOVODSTVENIMETOD

Finansijski izvestaji Privrednog drustva, sastavljeni su u sklaadu sa Zakonom 0 racunovodstvu i reviziji, kojim seureauju uslovi i nacin voaenja poslovnih knjiga, priznavanje i procenjivanje imovine i obaveza, prihoda i rashoda,sastavljanje. prezentacija dostavljanje i obelodanjivanje finansijskih izveStaja u skladu sa zakonskom iprofesionalnom regulativom, koja podrazumeva Okvir za pripremanje i prikazivanje finansijskih izvestaja,Meaunarodne Racunovodstvene Standaarde (MRS), odnosno Meaunarodne Standarde Finansijskog Izvestavanja(MSFI), kao i tumacenja koja su sastavni deo standarda, izuzev rezervisanja za otpremnine, koja nisu ukalkulisana izrazloga sto nije znacajna stavka, kao ni rezervisanja za troskove u garantnom roku.Finansijski izvestaji Drustva su iskazani u hiIjadama dinara. Dinar (RSD) predstavklja zvanicnu izvestajnu valutu uRepublici Srbiji.Procenjivanje vrednosti svih pozicija u bilansu stanja za 2012.godinu. izvrseno je po fer vrednosti. Procenjivanjesvih vrednosti do 31.12.2011 izvrseno je po knjigovodstvenoj vrednosti. U 2012 pod 01.01. izvrsena je promenaracunovodstvene politike vrednovanje investicionih nekretnina postrojenja.i opreme prelaskom na fer vrednost a stoje regulisano i izmenom Pravilnika 0 racunovodstvu.i racunovodstvenim.politikama.

Prihodi su prikazani po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date popuste iskazane u fakturi, povracaj robe i porez nadodatnu vrednost.Rashod direktnog materijala, odnosi se na sirovine i materijale koji su upotrebljeni za izradu proizvoda. Rashodimaterijala pored direktnog materijala obauhvataju i rashode ostalog materijala, rezervnih delova, goriva i energije.Rashodi se takoae odnose i na nabavnu vrednost prodate robe.Troskovi pozajmljivanja su kamate i drugi troskovi koji nastaju u Privrednom drustvu u vezi sa pozajmljivanjemtinansijskih sredstava. Troskovi pozajmljivanja priznaju se kao rashod u periodu u kojem su nastali, bez obzira na tokako se pozajmljena sredstva koriste.Nekretnine postrojenje i oprema cine grupe sredstava slicne prirode i upotrebe u poslovanju Privrednog drustva. kaosto su graaevinski objekti, postrojenja i oprema.

Privredno drustvo iskazuje stavku na pozicijama nekretnine. postrojenja i oprema ukoliko ona ispunjava 2kriterijuma: ocekuje se da ce se koristiti duze od jedne godine i pojedinacna nabavna vrednost u momentu nabavkeveca od jedne prosecne bruto zarade po zaposlenom prema poslednjem objavljeno podatku republickog organa.

U trenutku nabavke nekretnine, postrojenja i oprema se pocetno vrednuju po trosku nabavke, odnosno po nabavnojvrednosti ili po ceni kostanja.Nakon pocetnog priznavanja, nekretnine, postrojenja i oprema vrednuju se po fer vrednosti, umanjenom za ukupaniznos obracunate amortizacije, dok su u predhodnim godinama vrednovane po trosku nabavke.U navavnu vrednost nekretnina, postrojenja i opreme, ukljucuje se neto fakturna cena dobavljaca, svi direktni zavisnitroskovi naabavke i dazbine koje su nastale prilikom nabavke, odnosno dovodenjem u stanje funkcionalneispravnosti.Osnovicu za amortizaciju nekretnina, postrojenja i opreme . cini nabavna vrednost umanjena za ostatak vrednosti.Obracun amortzacije pocinje od narednog meseca kada je sredstvo raspolozivo za koriscenje, dok se sa obracunomamortizacije prestaje kada je sadasnja vrednost jednaka 0 , kada je sredstvo rashodovano ili prodato ili kad sereklasitikuje u stalno sredstvo koje se drzi za prodaju.Zalihe robe procenjuju se po nabavnoj vrednosti. Nabavnu vrednost cini neto fakturna vrednost i zavisni troskovinabavke. Pod zavisnim troskovima nabavke podrazumevaju se svi direktni troskovi u postupku nabavke douskladistenja.Kod uvezene robe, nabavnu vrednost cini i razlika izmedu fakturne vrednosti i osnovice za obracun carine, koju jeutvrdio nadlezni carinski organ.Roba na zalihama u skladistu vodi se po prosecnoj ceni.Potrazivanja po osnovu prodaje obuhvataju sva potrazivanja za isporucene proizvode i izvrsene usluge. Potrazivanjase evidentiraju po fakturnoj vrednosti.lspravka vedenosti potrazivanja po osnovu prodaje vrsi se na osnovu racunovodstvene politike Privrednog drustva.na osnovu procene naplativosti svakog potrazivanja zasebno. Direktan otpis na teret rashoda vrsi se samo u slucajukada je nemogucnost naplate potrazivanja izvesna i dokumentovana, a odluku 0 direktnom otpisu potrazivanjadonosi Izvrsni odbor direktora Privrednog drustva.Sva sredstva, odnosno potrazivanja i obaveze u stranim sredstvima placanja preracunavaju se u njihovu dinarskuprotivvrednost po srednjem kursu na dan bilansa. Transakcije u stranoj valuti su iskazane u dinarima po srednjemkursu vazecem na dan transakcije.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale preracunavanjem potrazivanja i obaveza u stranim sredstvima placanja unjihovu dinarsku protivvrednost na dan bilansiranja iskazane su u bilansu uspeha kao deo tinansijskih prihoda irashoda.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale po izvrsenim deviznim transakcijama u toku godine iskazuju se u bilansuuspeha kao tinansijski prihodi i rashodi.Kursevi primenjeni na dan bilansiranja su sledeci

Zvanicni kursevi za val ute na dan 31.12.2013. godine koje su od znacaja za poslovanje Preduzeca i koje sukoriscene za preracun deviznih pozicija bilansa stanja u dinare. bili su sledeci:

31.12.2013 31.12.2012EUR 114,6421 113,7183USD 83,1282 86,1763

.

GBP 136,9679 139,1901CHF 93,5472 94,1922

Obracunati efekti valutne klauzule iskazuju se kao finansijski prihodi i rashodi u bilansu uspeha.Obaveze za poreze na dodatnu vrednost, obuhvataju obaveze nastale po osnovu obracunatog poreza na dodatuvrednost i to po osnovu obaveza za porez na dodatnu vrednost po izdatim fakturama, primljenim avansima po opstojstopi od 20%, i obaveze po osnovu razlike obracunatog poreza na dodatu vrednost i prethodnog poreza.

U 2012 godini preduzece je angazovalo ovlascenog procenitelja za procenu vrednosti kapitala i imovine. Kakoovlasceni procenitelj nije mogao utvrditi trzisnu vrednost zemlj ista knj igovodstvena vrednost zemlj ista na 022je odredjena kao vrednost nematerijalnog ulaganja (prava koriscenja navedenog zemljista)

Opis I Nabavna lspravka Sadasnja Ivrednost vrednosti vrednost

Pravo koriscenja gradjevinskog zemljista 3713 3713Ukupno: 3713 3713

Vrednost nekretnine, postrojenja i opreme nakon procene po fer vrednosti i posle sprovedeneamortizacije odnosi se na:

Opis I Nabavna lspravka Sadasnja1 vrednost vrednosti vrednost

Zemljiste 0 0 0Graaevinski objekti 268.326 13.036 255.290Postrojenja I oprema 19.651 6.000 13.65\Investicione nekretnine i 18.760 0 18.760Avansi i osnovna sredstva u pnpreml ! 0 0 0Osnovno stado 0 0 0Ukupno: 306.737 19.036 287.701

I

Opis Gradevinski Postrojenja 1objekti Ioprema !

NABAVNA VREDNOSTPocetno stanje 2013 268.326 19.705Ispravka greske i promena racunovodstvene politike I

Povecanja kao rezultat revalorizacije-.

Povecanja kao rezultat aktiviranja nove opreme 34 I

Otucenja -88I Prenos sa ili na zalihe nekretnine koju koristi vlasnikrostalo. Stanje 3 I.decembar 2013 268.326 19.651ISPRAVKA VREDNOSTI ,

Pocetno stanje 2013 godi ne 6.518 3.018 lIspravka greske i promena rac.politikeAmortizacija 6.518 3.010 !Gubici zbig obezvredenjaOtudenja -28Prenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnik iOsta\o IStanje 31.decembar 2013 13.036 , 6.000 'NEOTPISANA VREDNOST 255.290 13.651 i

Preduzece je u 2011 odlucilo da gradjevinske objekte namenjene za prodaj u preklasifikuje uInvesticione nekretnine i izdaje ih u zakup, od cega su ostvareni prihodi po tom osnovu.U 2012 izvrsenaje takodje procena po fer vrednosti za investicione nekretnine, osim zajednu ne-pokretnost za koje nije postojao dokaz 0 vlasnistvu, koju smo isknjizili iz poslovnih knjiga uiznosu od 5.883 hilada rsd. U 2013 nije bilo promena u politici ivnesticionih nekretnina.

I NABAVNA VREDNOST18.760i Pocetno stanje 2013

I Ispravka greske i promena racunovodstvene politikei Povecanja kao rezultat reva\orizacijer Povecanja kao rezultat aktiviranja objekata za izdavanje

OtucenjaPrenos sa ili na zalihe nekretnine koju koristi vlasnikOstaloStanj e 31 .decem bar 2013 18.760ISPRAVKA VREDNOSTI

Pocetno stanje 2013 godinelspravka greske i promena rac.politike

-Amortizacij aGubici zbig obezvredenjaOtudenjaPrenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnik ~--_._.. -Ostalo

I Stanje 31.decembar 2013 0t NEOTPISANA VREDNOST 18.760

OptS 2013 2012Dugorocni kredit povezanim pravnim licima iDugorocni kredit u zemljiDugorocni krediti u inostranstvu

'-~.

Hartije od vrednosti koje se drze do dospeca

Ucesce u kapitalu kod banaka 0 6..~~ .._- ~ ..

Obezvredenje dugor.finans.plasmana 0 6Ukupno 0 0

U 2012 je izvrsena ispravka potrazivanja za ucesce u kapitalu kod drugog pravnog lica, jer je izvesnostnaplate veoma mala, a u 2013 je izvrseno isknjizavanje ovih dugorocnih plasmana iz poslovnih knjiga.

Opis 2013 2012Zalihe materijala 1.599 1.652Rezervni deloviAlat i inventar

-~ --._ .._-~---_.~- .--._-'~Nedovrsena proizvodnjaGotovi proizvodi 7.437 7.636Sopstveni poluproizvodiDati avansi 23 1.128Ispravke vrednostiUkupno: 9.059 10.416Stalna sredstva namenjena prodaji 0 0

Opis 2013 2012Kupci ~ povezana pravna licaKupci u zemlji 4.989 4.931Potrazivanja po speciticnim poslovimaIspravka vrednosti kupaca u zemlji 2.129 2.129Kupci u inostranstvu 905 0Potrzivanja od zaposlenih 34Potrazivanja od drzavnih org.i organizacija 2 2Druga potrazivanja bez 223UKUPNO 3.767 2.838

lJiitrazivanja na vise placen porez na dob.

Opis 2013 2012Depoziti kod banaka 2 2Otkupljene sopsvene akcije 0 0lJKUPNO 2 2

-Opis 2013 2012Hartije od vrednosti (gotovinski ekvivalenti)

IPrelazni racunSredstva na tekucem racunu 53 319

-BlagajnaDevizni racun 4.493 3.874Devizna blagajnaOstala novcana sredstvaUkupno: 4.546 4.193

I kod Banka Intesa AD 160-924798-76. Devizni racunje otvoren kod Banka Intesa ADI po popisu na dan 3 I. 12.20 13 iznos deviza u EUR bio je 39. I93,35

1.9 Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgranicenjau RSD hiljada

I 2013 2012I Porez na dodatu vrednost

------I Aktivna vremenska razgranicenja 27 18I ukupno 27 18

Opis 2013 2012Gubitak 42.910 30.710-- - - ------- --------UKUPNO 42.910 30.710

Opis 2013 2012Akcijski kapital 10.522 10522Udeli doouloziDrzavni kapitalDrustveni kapital I

f--- -_._-,----

Zadruzni udeliOstali osnovni kapitalUKUPNO 10522 10522

U 20 IO.-oj godini preduzece jeimalo povecanje osnovnog kapitala za 4.000.hiljada dinara, koje se odnosena obaveznu investiciju realizovanu u skladu sa ugovorom 0 privatizaciji. U 20 I3 nije bilo promena naKapitalu.

U APR i CRHoVStruktura akcijskog kapitala u 20 II je bila sledeca:

I Akcionari Br akcija nominalna Yr. Ucesce u °It)Saranoyic N. 6.005 4.504 42.80

Geomasina AD 5.334 4.000 38.02Fizicka lica (442 akcionara) 2.691 2.018 19,18

----- -

UKUPNO 14.030 10.522 100,00

U 2012 struktura akcijskog kapitala posle preuzimanja akcija od strane Ayala ade AD je sledeca. U 2013Struktura kapitala se nije menjala i ostala je ista kao i u 2012.

Akcionari Br akcija nominalna Yr. Ucesce u %

Ayala Ada A 11.339 8.504 80,82Geomasina AD 82 61 0.58Mali akcionari (441 akcion) 2.609 1.957 18.60

I---

UKUPNO 14.030 10.522 100,00

! i 2013 2012Nerasporedena dobit ranijih godinaIsprayka greske i promena rac.politike ,

Korig.stanje nerasp.dobiti ranijih gidinaIsplata diyidende

i Ostala poyecanja..

. Ostala smanjenja ! 62 62i

: Nerasporedena dobit tekuce godineRezerve IRevalorizacione rezerye 251.830 251.830

I -Gubitak tekuce godine 45.280-Gubitak ranijih godina 262.290 217.010.§tanje 31.12.20p (2.1+2.2) 0 0

Struktura revalorizacionih rezervi 2013Pocetno stanje 01.01.13 251.830Povecanje usled procene

Smanjenje usled rez.za odlozeneobaveze

--Ukupno 251.830

IOpis 2013 2012Rezervisanja za troskove u gar.rokuRezervisanja za obnav.prir.bogatstavaRezervisanja za kaucije i depoziteRezervisanja za troskove restruktuiranjaRezervisanja za beneficije zaposlenihOstala dugorocna rezervisanja

I Ukupno

Opis 2013 2012Ougorocni krediti u zemlj iOugorocni krediti u inostranstvuOstale dugorocne obaveze 198 198Ukupno 198 198

Opis 2013 2012Kratk.krediti od zav.i mat.pr.licaKrat.kred. od ostalih povezanih pravnih licaKratkorocni krediti u zemlji 219.861 217.149Kratkorocni kredit u inostranstvu 62.346 64.632Oeo dug kred.koji dosp.do jedne godineOeo ost.dug.obav. koje dosp.do jedne god.Obav po kratk.hart.od vrednosti

I Ostale kratkorocne obaveze. lJkupno

Struktura kratkorocnih obaveza cine obaveze prema "Yucel-u" (glavnica+kamata), i Balendean Limited uUSD od 750.000,00Smanjenje obaveza po kratkorocnim kreditima u inostranstvu su rezultat pada kursa dolara u odnosu naRSD dok povecanje ostalih kratkorocnih obaveza prema pravnim licima u zemlji u ovoj godini su rezultatobracuna kamate za tekuci period ..

°PIS 2013 2012i Primljeni avansi depoz.i kaucije 56

Dobavljaci-mat i zav.pravna licaDobavlj.-ostala povezana pravna licaDobavIjaci u zemlji 821 1.325Dobavljaci u inostranstvu

~~tale obaveze iz poslovanja..~ ---- _ .._--~.~. ------

Obaveze prema uvoznikuObav.po osnovu izvoza za tudracunObaveze po osnovu kom. ikons. prodaje

I Ostale obaveze iz specificnih poslova821 1381I ukupno

Opis 2013 I 2012Obaveze za porez na dodatu vrednost 84 69Obaveze po osnovu javnih prihoda 137 642Ostala PVR 2.500 2.501lJkupno 2.721 3.212

2.8 Ostale kratkorocne obaveze ; pasivna vremenska razgranicenja

Opis 2013 2012Obaveze za neto zarade i naknade 75 112Obaveze za porez i doprinose na zarade na teret 30 45zaposlenihDoprinosi na zarade na teret poslodavca 19 28Ostale obaveze koje se refund iraj u ~Obaveze za kamate i troskove ftnansiranje 26.256 22500

f----- - - -- ~ -f---~---~ -

Odaveze za dividendeOstale za ucesce u dobitiObaveze prema clan uprav.i nad.odboraObaveze prema zaposlenima 1 '"'jObav. prema fiz.licima po ugovorima IObav.za neto prihod preduzetnika

------~-~- --------~-Ostale obaveze 535 536Unapred obracunati troskoviObrac.prihodi buduceg periodaRazg.zavisni trosk.nabavkeOdlozeni prihodi i prim.donacije I

Raz.prihodi po osnovu potr.Ostala pvrUkupno 26.916 I 23224 I

U 2011 god. Preduzece je izvrsilo reklasifikovanje obaveza za kamate prema ino poveriocu BalendeanLimited sa racuna kratkorocno ftnansijskih obaveza na ostale kratkorocne obaveze za kamate poIno.kreditu. U 2013 nije bilo promena po ovom osnovu.

2013 2012-----

Pocetno stanje-l januar 0I lspravka greSke i promena rac.politike I

Povecanje/smanjenje u toku godine 38.862 39.349Krajnje stanje -31.decembarukupno 38.862 39.349

U 2012 god obracun odlozenih poreskih obaveza je znatno povecan iz razloga sto je obracun racunovodstveneamortizacije znatno veci (zbog povecana vrednosti oprellle i gradjevinskih objekata usled procene) od pore-ske amortizacije (koja se nije menjala)/

Opis 2013 2012Prih.od prodaje robe mat i zav.prav.licimaPrih.od prod.robe ostalim pov.prav.licimaPrihodi od prodaje robe na domacem trz.Prihodi od prodaje robe na inostran.trzistuPrihodiod prodaje proizv. i usluga mat.izav.pravnim licimaPrihodi od prodaje proiz.i uslug na ino.tr. 6.676 1.096Prihodi od prodaje proiz.i uslug na domac.tr. 1.763 3.106Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe

._.

5') ~- ..

Povecanje i smanjenje vrednosti zal.ucinaka -199 •..• 1

Ostali poslovni prihodi 5.146 4455ukupno 13.386 8709

Opis 2013 2012Troskovi materijala za izradu 3.125 1.534

2roskovi ostalog materijala 302 539_.__ .-

Troskovi goriva i energije 1.187 1.226UKUPNO 4.614 3.299

Opis 2013 2012Troskovi bruto zarada i naknade zarada 1.503 1.991Troskovi dopr. na zarade i naknade na teret

281 356poslodavcaTroskovi na osnovu ugovora 160 54

Troskovi naknade fiz.licima po osnovu ostalihugovoraTroskovi naknada clanovima uprav.i nadzornogodboraOstali licni rashodi i naknade 94 141UKUPNO 2.038 2542

Opis 2013 2012Amortizacija alata, inventaraAmortizacija graaevinskih objekata i opreme 9.528 9536Troskovi rezervisanjaUKUPNO 9.528 9536

Opis 2013 2012Troskovi usluga na izradi ucinaka iTroskovi transportnih usluga 248 224 I

Troskovi odrzavanja objekata i opreme 84 387Troskovi zakupaTroskovi sajmovaTroskovi reklame i propagande 94Troskovi istrazivanja

---Troskovi ostalih proizvodnih usluga 600 582Troskovi neproizvodnih usluga 494 996Troskovi reprezentacije 58 34Troskovi osiguranja 25 32Troskovi platnog prometa 58 50Troskovi clanarina komoramaTroskovi poreza 3.101 2769Troskovi doprinosaOstal i nematerijalni troskovi 76 136UKUPNO 4.744 5.304

Opis 2013 2012Finansijski prihodi od od maticnih i zavisnihpravnih lica

-- '----_.-- .. 1Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih

licaPrihodi od kamatePozitivne kursne razlikeXIjhodi po osnovu efekan valutne klauzulePrihodi od ucesca u dobiti zav.prav.lica izaj. ulaganja _Ostali finansijski prihodi _UKUPNO

1 99----_ ..~-~---~_._- -~._-_.

3.129 925

Opis 2013 2012Finansijski rashodi iz odnosa sa maticnim izavis. pray .licima

- --Finans. rashodi iz odnosa sa ostalim pov. pravnimlicima

-----------------Rashodi kamata 15.383 17.92 }

---------- ------------------------ ----------------------Negativne kursne razlike 44 5.108-_._-_ ..._---- -- -----.-- ---------Rahodi po osnovu efekata valutne klauzule 12 48

---_._---

Rashodi od uCeScau gubitku zav.prav.licaizaj. ulag.

-~-- _.- -------~----_.,-_.__. --_.,--~ ------------------------------

Ostali finansijski rashodi .._-_. __ .__ .__ . - ---~._---UKUPNO 15.427 35.51._._------ -----_._._--,--~-----_..-.. _--- ------_ ...._--- ------_._--_._._~----

-- .._---OpisDobici od prodaje nem. uag,nekret,postr. i opemeDobici od prodaje bioloskih sredstava

-----

Dobici od prodaje ucesca idugorocnih hart.odvrednosti

._ .._--_ .._-_._------------------- ---------------- --

Dobici od prodaje matffijala----------------- -------- ----

Naplacena otpisana potrazivanja -- ----_ ..~._.-r----Viskovi

-Naplacena otpisana potrazivanja _._--

Prihodi po osnovu efekan ugov. zas. od rizikaosim val.klauz.

-- ----------Prihodi od smanjenja obave:za

- --Prihodi od ukidanja dugorocnih rezervisanja

-- ----_ .._.

Ostali nepomenuti prihodi --tPrihodi od uskladivanja vrednosti bioloskih L________sredstava

--_.-

----t--- -----2013 2012-~----~-

72- ---~---- - - - --

~----- -- - -- -- - - ----

150---------------1_ J

Prihodi od uskladivanja vrednosti nematerijalnih_ul~ _Prihodi od uski. vrsd. nekret, postr. i opremePrihodi od uskladivanjavred.dug.fin.pl. i har odvred.rasp.fa prodajuPrihodi od uskladivanja vrednosti zalihaPrihodi od uskl. vr. Rotr. kratk. finans. plasmamPrihodi od uskladivanja vrednosti ostale imovineUKUPNO

._..' .. ,.'----_.,,-----_. __ ..

Opis-~~.-

Gubici po osnovu rash.iprodaje nem.ulag.nekr. iopreme

----Gubici po osnovu rashocbvanja i prodajebioI. sredstava

.._~~--_ .._--_._~._.__ .-.-_. __ ._- -----~. __._-- ---_._-_.-

Gubici po osnovu prodaje ucesca u kapitalu i har.od Yr.

_. ---_ .. -- --~-_ .._------ ._..._-- ----_ ..... _ ....

Gubici od prodaje matcrijalamanjkovi ._-_._._--_._._._._-- ._--- ----Rashodi po osnovuefekataug.zas.od rizikaRashodi po osnovu direktnih otpisa potrazivanja ---_._---'-_ .._--

Rashodi po osnovu rashodovanja ?alihamaterijala i robe

--------------_.Ostali nepomenuti rashodi

.

Obezvredenje bioloskih sredstavaObezvredenje nematerijalnih ulaganja

----._-----

Obezvredenje nekret. postrojenja i opreme----

Obezvredenje dugJinan.plasmana i drugih har.odvredn .. ras.ll prodaju

..- - _.-

Obezvredenje zalipa 1!1aterija~~J_!o_b_~-_ •.._--_._--- -------_._- .....-

Obezvredenje potrazivaIDa i kratkorocnih finan.plasmana -_...__ .•._---- .. -..'--------------_._--_ ..-- .---------'-_.'._-Obezvredivanje ostale imovine ~---~--_._ .._-_._.UKUPNO

Dobitak iz redovnog poslovanja . ... ....._Gubitak iz redovnog poslovanja ._J_~.l3l)o~~~l..2os1ovanja k()j~_~~_<:l..bus~<l~!ia__ ._Gubitak poslovanja koje s_~gbus!avlja . . __ . ._. _.._._.__

r---- ""--------y-- --~

Poreski rashod periodaOdlozeni poreski rashod periodaOdlozeni poreski prihodi periodi -487 -3459lsplacena licna primanja poslodavcuNeto dobitakNeto gubitak 12.201 52.180

Privredno Drustvo je iskazalo u 2013.godini gubitak od 12.201 (u hiljadama dinara). Navedeni gubitak jepovecao gubitak iznad visine kapitala.

U 2013 nemamo neusaglasenih obaveza prema dobavljacima. osim prema JKP Gradska cistoca premakojoj smo izmirili ranije nastale obaveza u sudskom sporu dana 16.05.2013 po resenju 5-1587/l3,a zaneusaglasena potrazivanja od kupaca smo izvrsili ispravku vrednosti.

Milan Saranovic

~~&~

REV1ZOR\

SLEDE !'HlLOll

"GEOMASINA" AD, BEOGRAD

IZVEST AJ NEZA VISNOG REVIZORAo IZVRSENOJ REVIZIJI

GODISNJIH FINANSIJSKIH IZVESTAJA ZA 2013. GODINU

MOORE STEPHENSREVIZIJA I RACUNOVODSTVO

IZVEST AJ NEZA VISNOG REVIZORA 0 IZVRSENOJ REVIZIJIGODISNJIH FINANSIJSKIH IZVESTAJA ZA 2013. GODINU

IZVEST AJ NEZA VISNOG REVIZORA

PISMO 0 PREZENT ACIJI GODISNJIH FINANSIJSKIH IZVEST AJAPOTVRDA 0 NEZA VISNOSTI I KONSULT ANTSKIM USLUGAMA

FINANSIJSKI IZVEST AJI:

BILANS USPEHA

BILANS STANJA

IZVEST AJ 0 TOKOVIMA GOTOVINE

IZVESTAJ 0 PROMENAMA NA KAPITALU

STATISTICKI ANEKS

4-5

6-7

8

9-11

Privredno drustvo za reviziju racunovodstvo i konsalting"MOORE STEPHENS Revizija i Racunovodstvo" d.o.o.

Student ski Trg 4/V, 11000 Beograd, Srbija

Tel: +381 (0) 11 3283440,3281 194; Fax: 2181072E-mail: [email protected], www.revizija.co.rs

Maticni broj/ID: 06974848; PIB/VAT: 100300288


Izvrsili smo reviziju priloienih godisnjih jinansijskih izvestaja "Geomasina" a.d., Beograd, koji ukljucujubilans stanja na dan 31. decembra 2013. godine, bilans uspeha, izvestaj 0 promenama na kapitalu i izveStajo tokovima gotovine za godinu zavrsenu na taj dan, kao istatisticki aneks inapomene uzjinansijske izvestajekoje ukljucuju pregled znacajnih racunovodstvenih politika idruge objasnjavajuce informacije.

Rukovodstvo je odgovorno za pripremu i fer prezentaciju ovih jinansijskih izvestaja u skladu saracunovodstvenim propisima vaieCim u Republici Srbiji, kao i za ustrojavanje neophodnih internih kontrolakoje omogucuju pripremu jinansijskih izvestaja koji ne sadrie greske, bilo namerne ili slucajne.

Nasa odgovornost je da izrazimo misljenje 0 ovim jinansijskim izvestajima na osnovu svoje revizije. Revizijusmo izvrSili u skladu sa MeiJunarodnim standardima revizije. Ovi standardi nalaiu da radimo u skladu saetickim zahtevima i da reviziju planiramo i izvrsimo na naCin koji omogucava da se, u razumnoj meri,uverimo dajinansijski izvestaji ne sadrie materijalno znacajne pogresne iskaze.Revizija ukljucuje sprovoiJenje postupaka u cilju pribavljanja revizijskih dokaza 0 iznosima iobelodanjivanjima datim u jinansijskim izvestajima. Izbor postupaka je zasnovan na revizorskomprosuiJivanju, ukljucujuCi procenu rizika materijalno znacajnih pogrdnih iskaza u jinansijskim izvestajima,nastalim usled kriminalne radnje ili greske. Prilikom procene rizika, revizor razmatra interne kontrole kojesu relevantne za pripremu ifer prezentaciju jinansijskih izveStaja, u cilju osmisljavanja revizijskih postupakakoji su odgovarajuCi datim okolnostima, ali ne u cilju izraiavanja misljenja 0 ejikasnosti internih kontrolapravnog lica. Revizija takoiJe, ukljucuje ocenu primenjenih racunovodstvenih politika i znacajnih procenaizvrsenih od strane rukovodstva, kao i ocenu opste prezentacije jinansijskih izvestaja.Smatramo da su pribavljeni revizijski dokazi dovoljni i odgovarajuCi da obezbede osnovu za nase revizorskomisljenje sa rezervom.

Drustvo u duiem periodu ima znacajne teskoce u poslovanju, obavljanju osnovne delatnosti i izmirivanjuobaveza, uz izrazito visoku zaduienost. Istovremeno u 2013. godini ostvaren je gubitak od RSD 12.201hiljada, a kumulirani gubitak od RSD 305.200 hiljada na dan 31. decembar 2013. godine za RSD 42.910hiljada prevazilazi ukupni kapital. Navedeno ukazuje na postojanje znacajnih neizvesnosti koje mogu dovestiu sumnju sposobnost Drustva da nastavi poslovanje po nacelu stalnosti pravnog lica. Navedene Cinjenicenisu obelodanjene u napomenama uz jinansijske izvestaje, kao ni mere koje rukovodstvo Drustva preduzimaza prevazilaienje ovakve situacije.

Po nasem misljenju, osim za izneto u prethodnom paragrafit Misljenje sa rezervom, jinansijski izvdtajiistinito i objektivno po svim materijalno znacajnim pitanjima, prikazujujinansijsko stanje "Geomasina" a.d.,Beograd na dan 31. decembra 2013. godine, kao i rezultat njegovog poslovanja i tokove gotovine zaposlovnu godinu zavrsenu na taj dan, u skladu sa racunovodstvenim propisima vaieCim u Republici Srbiji iracunovodstvenim politikama obelodanjenim u napomenama uzjinansijske izvestaje.

mailto:[email protected],

http://www.revizija.co.rs

Uskladu sa zahtevima koji proisticu iz clana 30. Zakona 0 reviziji ("Sl. glasnik RS" br. 61/2013) i clana 7.Pravilnika 0 uslovima za obavljanje revizije finansijskih izveStaja javnih drustava ("Sf. glasnik RS" br.5012012) izvrsili smo proveru usklaiJenosti godisnjeg izvestaja 0 poslovanju sa godisnjim finansijskimizvestajima Drustva. Rukovodstvo Drustva je odgovorno za sastavljanje godisnjeg izveStaja 0 poslovanju uskladu sa vaiecom zakonskom regulativom. Nasa odgovornost je da sprovoiJenjem revizorskih postupaka uskladu sa MeiJunarodnim standardom revizije 720 - Odgovornost revizora u vezi sa ostalim informacijama udokumentima koji sadrie finansijske izveStaje koji su bili predmet revizije, iznesemo svoj zakljucak u vezi sausklaiJenosti izvestaja 0 poslovanju sa finansijskim izvestajima Drustva.

Na bazi sprovedenih revizorskih postupaka nismo uoCili materijalno znacajne nekonzistentnosti, koje biukazivale da godisnji izveStaj 0 poslovanju za 2013. godinu nije usklaiJen sa godisnjim finansijskimizvestajima Drustva za istu poslovnu godinu.

"MOORf~SiJTR 'NSRevizija iRacunjflfffi .. o.o. Beograd

1Jf1/i;,;; /Z a Vidovic

Ovlas~eni revizor


~~Dma5ina~,()-',2()14.

"MOORE STEPHENS Revizija i Racunovodstvo" doo, Beograd11000 BeogradStudentski trg 4/V

PISMO OPREZENTACIJI GODlSNJIH FINANSIJSKIH IZVESTAJA(IZJA VA RUKOVOnSTV A)

Ovu izjavu dajemo za potrebe revizije godisnjih finansijskih izvestaja GEOMASINE A.D (dalje utekstu: Drustvo) za poslovnu godinu zavrsenu 31. decembra 2013. godine za svrhe izrazavanjamisljenja ov]ascenog revizora 0 godisnjim Jinansijskih izvestajima Drustva, a u skladu saMedunarodnim standardima revizije i vazecom zakonskom regulativom.

Svesni smo svoje odgovornosti da obezbedimo pOllzdanost racunovodstvenih evidencija ipripremu i fer prezentacijll godisnjih finansijskih izveStaja u sklaclu sa racunovodstvenimpropisima vazeCim u Republici Srbiji, kao i za ustrojavanje neophodnih internih kontrola kojeomogucuju pripremu godisnjih finansijskih izveStaja koji ne sadrze greske, bilo namerne ilislucajne.

Za potrebc reVlZIJC sta'vljamo Vam na raspolaganjc sve racunovodstvene eviclencije, sanapomenom da su ove evidcncije pravilan odraz poslovnih promena koje su se clogodile u tokuposmatranog obracunskog perioda.

Sve ostale evidencije i oclgovarajuce informacije koje mogu uticati na istinitost i objektivnost iIineophodna obrazlozenja uz godisnje Jinansijske izvestaje, ukljucujuCi zapisnike sa sastanakaposlovodnih organa i organa upravIjanja i drugih relevantnih organa stavIjamo Vam naraspolaganje i nema takvih informacija koje ne bi mogle biti dostupne.

Ovim potvrdujemo, prema nasem najboljem saznanju i uverenju, a nakon savetovanja sa drugimodgovornim rukovocliocima, slede6e cinjenice:

1. Ne postoje druga sreclstva, niti obaveze Drustva osim onih koji su prezentirani u godisnjimfinansijskim izveStajima.

2. Svi prihocli i rashodi, sredstva, izvori sredstava i obaveze su tacno obracunati, evidentirani1I posIovnim knjigama i drugim evidencijama u odgovarajucem obracunskom periodu i uskladu sa zakonskim propisima, standardima i opstim aktima koja regulisu ova pitanja.

3. Godisnji finansijski izvestaji kao i godisnji izvestaj 0 poslovanju koje smo Vam stavili naraspolaganje, kao i poslovne knj ige i c10kllmentacija Drllstva, ne sadrze materijalnoznacajne propuste niti greske.

4. Znacajne pretpostavke koje smo koristili za racllnovodstvene procene, ukljucuju6iprocene fer vrednosti, su po nasem misljenju razumne.

5. Transakcije i odnosi sa povezanim licima SLI na odgovarajllci naCin iskazane i obelodanjeneu skladu sa zahtevima Medunarodnih standarda finansijskog izveStaval1ja.

6. Potrazivanja su prema nasem misljenju naplativa, a za sva potraz.ivanja cija je naplatasumljiva, spoma ili na drugi nacin neizvesna stvorili smo adekvatnu ispravku vrednosti.

7. Za sve stavke zastarelih i ostccenih zaliha. kao i za druge slucajeve kada je vrednost zalihestvarno ili potencijalno umanjena. stvorili smo potrebnu rezervaciju (ispravka vrednosti).

8. Za sve druge poznate rizike kao i za druge slucajeve koji mogu u budu6nosti rezultiratirashodima i odlivom sredstava Drustva, izvrsil i smo adekvatno rezervisanje sredstava.

9. {mamo valjanu dokumentaciju 0 vlasnistvu nad sredstvima kojima Drustvo raspolaze i nikodrugi nad njima nema zakonito pravo. niti ima njihovog tcrecenja po osnovu hipoteka.zaloga i sl.

] O. Nemamo saznanja 0 bilo kakvom krscnju zakonskih propisa, uputstava nadleznih organa iinstitllcija i opstih akata. koj i mogu rezultirati placanjem znac,~jnih kazni ili penala.

] 1. Nemamo saznanja u vezi krilninalne radnje ili rnogucnosti postojanja iste, i nije nampoznato da je bilo koji od nasih rukovodilaca ili zaposlenih, sa ovlascenjem da kontrolise iodobrava poslovne prornene, umcsan u bilo kakvc nezakonite ili neregularnc aktivnostikoje bi moglc materijalno znacajno uticati na istinitost godisnjih finansijskih izvestaja.

12. Prema nasem saznanju, protiv Drustva sc nc vodi bilo kakav sudski postupak, vcstaccnje,plenidba imovine, niti ima pregovora 0 zahtevima za naknadu stete koji po nas mogurezllltirati znac,~jnim gubitkom.

13. Smatramo da nemamo nikakvih. ni stvarnih ni potencijalnih, obaveza prema treCim licima(osim onih iskazanih u poslovnim knjigama) zbog kojim 1110gLrnastati neocekivani gubicipo Drustvo.

14. Ne postoje namere rukovodstva, zakonska ogranicenja ili druge objektivne okolnosti kojcbi Inoglc dovesti do obustavljanja poslovanja Drustva u doglednom vremenskom periodu.

15. ad datuma bilansa stanja na dan 31. decembra 2013. godine do datuma sastavljanja ovogpisma u vezi sa sadrzajem finansijskih izvestaja za 2013. godinu, nisu se promenileokolnosti niti su nastali clogadaji koji bi zahtevali ispravke godisnjih finansijskih izvestajaili dodatna obelodanjivanja namenjena organima upravljanja ili drugim korisnicima, osimutvrdivanja povezanih lica racli izrade studija 0 transfernim cena u skladu sa c1.59 Zakona 0

porezu na dobit pravnih lica (Sl.glasnik 47/13)

Ovim potvrdujemo da su svi podaci i infcmnacije sadrzani u prczcntiranim prcgledima, prilozima iinformacijama, kao i clatim objasnjenjin1a u vezi sa odredenim pitanjima za izradu lzvest,~iarevizije, kao i sve druge informacije, pazljivo pripremljene, da nisu dvosmislene, niti zbunjujuce ida su razmotrene i us'vojene od rukovodstva.

,

&~\..9. .


Privredno drustvo za reviziju racunovodstvo i konsalting"MOORE STEPHENS Revizija i Racunovodstvo" d.o.o.

Studentski Trg 4/V, 11000 Beograd, Srbija

Tel: +381 (0) 11 3283440,3281 194; Fax: 2181 072E-mail: [email protected], www.revizija.co.rs

Maticni broj/ID: 06974848; PIB/VAT: 100300288

"GEOMASINA" AD, BEOGRADGospodin Milan 8aranovif:, direktorBatajnicki put 3, Beograd

U skladu sa clanom 54. Zakona 0 trzistu kapitala ("Sl. glasnik RS" br. 31/2011) i clanom 7.Pravilnika 0 uslovima za obavljanje revizije finansijskih izvestaja javnih drustava ("Sl. glasnikRS" br. 5012012), kao angazovani ekstemi revizor finansijskih izvestaja za 2013. godinu,potvrdujemo slede6e:

Da su drustvo za reviziju "MOORE STEPHENS Revizija i Racunovodstvo" doo Beograd,kao i svi njegovi zaposleni angazovani na poslovima revizije finansijskih izvestaja za2013.godinu "Geomasina" ad Zemun, nezavisni u odnosu na "Geomasina" ad Zemun uskladu sa zahtevima IFAK-ovog etickog kodeksa za profesionalne racunovode i u skladusa posebnim zahtevima Zakona 0 tdistu kapitala, Zakona 0 reviziji, Zakona 0

privrednim drustvima i drugom relevantnom zakonskom regulativom Republike Srbije;

Da drustvo za reviziju "MOORE STEPHENS Revizija i Racunovodstvo" doo, Beogradtokom prethodnog perioda, odnosno godine za koju se vrsi revizija, nije pruzalo bilo kojedruge usluge "Geomasina" ad Zemun niti njemu povezanom lieu.

mailto:[email protected],

http://www.revizija.co.rs

BILANS USPEHAU periodu od 01. 01. do 31. 12.2013. godine

u IlJa ama maraGrupa Napomena

1znosracuna, POZ1CIJA AOP Tekuca Prethodnaracun

broj godina godina1 2 3 4 5 6

A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJAI. POSLOVNI PRIHODI 201 13.386 8.709

60 i 61 1. Prihodi od prodaje 202 8.439 4.20262 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203630 3. Povecanie vrednosti zaliha ucinaka 204 52631 4. Smanjenje vrednosti zaliha uCinaka 205 199

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 5.146 4.455II. POSLOVNI RASHODI 207 20.924 20.681

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 20851 2. Troskovi materijala 209 4.614 3.29952 3. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licni rashodi 210 2.038 2.54254 4. Troskovi amortizaciie i rezervisania 211 9.528 9.536

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 4.744 5.304III. POSLOVNI DOBITAK 213IV. POSLOVNI GUBITAK 214 7.538 11.972

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 3.131 1.02456 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 15.427 35.518

67,68 VII. OSTALl PRIHODI 217 9.095 23057,58 VIII. OSTALl RASHODI 218 1.598 2.355

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIV ANJA 219X.GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE 12.338 48.591OPOREZIV ANJA 220XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE

69-59 OBUSTAVLJA 221XII. NETO GUBITAK POSLOV ANJA KOJE SE 350 7.04859-69 OBUSTAVLJA 222B. DO BIT AK PRE OPOREZIV ANJA 223V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA 224 12.668 55.639G. POREZ NA DOBITAK

721 1. Poreski rashod perioda 225722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 487 3.459723 D. 1splacena licna primanja poslodavcu 228

D. NETO DOBITAK 229E. NETO GUBITAK 230 12.201 52.180Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIMULAGACIMA 231Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMAMATIeNOG PRAVNOG LlCA 232I. ZARADA PO AKCIJI1. Osnovna zarada po akciji 2332. Umanjena (razvodniena) zarada po akciji 234

BILANS ST ANJAna dan 31. decem bra 2013. godine

u IIIa ama maraIznos

Grupa racuna, POZICIJA AOP NapomenaTekuca Prethodnaracun broj godina godina

I 2 3 4 5 6

AKTIVA

A. STALNA IMOVINA 001 291.414 300.978

00 I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 002012 II. GOODWILL 003

01 bez 012 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 3.713 3.713IV. NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOSKA SREDSTV A 005 287.701 297.255

020,022,023,026,027(deo),028

(deo),029 1. Nekretnine, postrojenja i oprema 006 268.941 278.495024,027(deo) i

028(deo) 2. Investicione nekretnine 007 18.760 18.760021,025,027

(deo) i 028(deo) 3. Bioloska sredstva 008IV. DUGOROCN1 F1NANSIJSKI PLASMANI 009

030 do032,039(deo) 1. Ucesca u kapitalu 010

033 do038,039(deo)

minus 037 2. Ostali dugorocni finansijski plasmani 011B. OBRTNA IMOVINA 012 17.401 17.467

10 do 13,15 I. ZALlHE 013 9.059 10.416II. STALNA SREDSTV A NAMENJENAPRODAJI I SREDSTV A POSLOV ANJA KOJE

14 SE OBUSTAVLJA 014III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA,PLASMANI I GOTOVINA 015 8.342 7.051

20,21 i 22, osim223 1. Potrazivanja 016 3.768 2.839223 2. Potrazivania za vise placen porez na dobitak 017

23 minus 237 3. Kratkorocni finansijski plasmani 018 2 224 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 4.546 4.193

27 i 28 osim 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska288 razgranicenja 020 27 18288 V.ODLOZENA PORESKA SREDSTV A 021

G. POSLOVNA IMOVINA 022 308.815 318.43529 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023 42.910 30.710

D. UKUPNA AKTIV A 024 351.725 349.14588 E. VANBILANSNA AKTIV A 025

BILANS STANJAna dan 31. decembra 2013. godine - Nastavak

( u IlIa ama maraIznos

Grupa racuna, POZICIJA AOP NapomenaTekuca Prethodnaracun broj godina godina

1 2 3 4 5 6PASIVAA. KAPITAL 101

30 I. OSNOVNI lOST ALl KAPIT AL 102 10.522 10.52231 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 10332 III. REZER VE 104

330 i 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105 251.830 251.830V. NEREALlZOV ANI DOBICI PO OSNOVU

332 HARTIJA OD VREDNOSTI 106VI. NEREALlZOV ANI GUBICI PO OSNOVU

333 HARTIJA OD VREDNOSTI 10734 VII. NERASPOREDENI DOBITAK 10835 VIII. GUBIT AK 109 262.290 262.290

037 i 237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 62 62B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBA VEZE 111 312.863 309.796

40 I. DUGOROCNA REZERVISANJA 11241 II. DUGOROCNE OBAVEZE 113 198 198

414,415 1. Dugorocni krediti 11441 bez 414 i

415 2. Ostale dugorocne obaveze 115 198 198III. KRATKOROCNE OBAVEZE 116 312.665 309.598

42 osim 427 1. Kratkorocne finansiiske obaveze 117 282.207 281.781

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i427 sredstava poslovanja koje se obustavIja 118

43 i 44 3. Obaveze iz poslovanja 119 821 1.381

45 i46 4. Ostale kratkorocne obaveze 120 26.916 23.22447 i 48, osim481 i 49 osim 5. Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda i

498 pasivna vremenska razgranicenja 121 2.721 3.212481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122498 V. ODLOZENE PORESKE OBA VEZE 123 38.862 39.349

G. UKUPNA PASIVA 124 351.725 349.145

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125

IZVEST AJ 0 TOKOVIMA GOTOVINEU periodu od 01. 01. do 31. 12.2013. godine

u llJa ama maraIznos

POZICIJA AOP Tekuca Prethodnagodina godina

I 2 3 4A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTII. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 301 19.286 19.2491. Prodaja i primljeni avansi 302 6.660 14.6952. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 1 993. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 12.625 4.455II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 305 22.544 27.9821. Isplate dobavljacima i dati avansi 306 4.692 6.3022. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 307 2.100 2.5623. Placene kamate 308 11.627 12.1254. Porez na dobitak 309 565. Placanja po osnovu ostalihjavnih prihoda 310 4.069 6.993III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 311IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 312 3.258 8.733B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJAI. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja 313 132 1051. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 314 62. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloskihsredstava 315 1323. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) 3164. Primljene kamate 317 995. Primljene dividende 318II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja 319 331. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 320 332. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme ibioloskih sredstava 3213. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) 322III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja 323 99 105IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja 324

IZVEST AJ 0 TOKOVIMA GOTOVINEU periodu od 01. 01. do 31. 12.2013. godine - Nastavak

u IlIa ama maraIznos

POZICIJA AOP Tekuca Prethodnagodina godina

1 2 3 4

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJAI. PriIivi 2otovine iz aktivnosti finansiran.ia 325 426 23.1151. Uvecanie osnovnog kapitala 326 426 23.1152. Dugorocni i kratkorocni krediti (neto prilivi) 3273. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328II. Odlivi 2otovine iz aktivnosti finansirania 329 611. Otkup sopstvenih akcija i udela 330 61

2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 3313. Finansijski lizing 3324. Isplacene dividende 333III. Neto prilivi I!:otovine iz aktivnosti finansirania 334 426 23.054IV. Neto odliv I!:otovine iz aktivnosti finansirania 335G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE 336 19.844 42.469D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE 337 22.577 28.043D. NETO PRILIV GOTOVINE 338 14.426E. NETO ODLIV GOTOVINE 339 2.733Z. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 4.193 6.431Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNAGOTOVINE 341 3.130 925I. NEGA TIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNAGOTOVINE 342 44 17.589J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA 343 4.546 4.193

IZVEST AJ 0 PROMENAMA NA KAPIT ALUu eriodu od 01. 01. do 31. 12.2013. odine

Emisionapremija(m 320)

Neralizovanidobici po

osnovu hartijaod vrednosti(racun 332)

Gubitakiznadvisine

kapitala

Nerasporedenidobitak

(grupa 34)

Rezerve(m321,

322)

Stanje na dan 31.12. tekuce godine 2013(r.br.10+11-12) 42.910

8

OPIS AOPTekuca Prethodnagodina godina

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 122. Oznaka za velieinu (oznaka od 1 do 3) 602 1 23. Oznaka za vlasniStvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 24. Broj stranih (fiziekih ili pravnih) lica koja imaju ueesce u kapitalu 6045. Proseean broi zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 2 2

II BRUTO PROMENE NEMA TERIJALNlli ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA,OPREME I BIOLOSKIH SREDSTA VA

Grupa Iznos u 000 dinararaeuna, OPIS AOP

BrutoIspravka Neto

raeun vrednosti (koI4-5)01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1. Stanje na poeetku godine 606 3.713 3.7131.2. Povecania (nabavke) u toku godine 607 xxxxxxx 01.3. Smanjenje (otudenje, rashodovanje i obezvredenje) u tokugodine 608 xxxxxxx 0104.Revalorizaciia u toku godine 609 xxxxxxx 01.5. Stanje na kraju godine 610 3.713 0 3.713

02 2. Nekretnine, postrojenja, oprema i bioloska sredstva2.1. Stanje na poeetku go dine 611 306.791 9.536 297.2552.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 33 xxxxxxx 332.3. Smanjenje (otudenje, rashodovanje i obezvredenje) u tokugodine 613 9.587 xxxxxxx 9.587204. Revalorizacija u toku godine 614 xxxxxxx 02.5. Stanie na kraju godine 615 297.237 9.536 287.701

Grupa Iznos u 000 dinararaeuna, OPIS AOP Tekuca Prethodnaraeun godina godina

10 1. Zalihe materijala 616 1.599 1.652II 2. Nedovrsena proizvodnja 61712 3. Gotovi proizvodi 618 70437 7.63613 4. Roba 61914 5. Stain a sredstva namenjena prodaii 62015 6. Dati avansi 621 23 1.128

7. SVEGA 622 9.059 10.416

Grupa Iznos u 000 dinararacuna, OPIS AOP Tekuca Prethodnaracun god ina godina300 1. Akciiski kapital 623 10.522 10.522

u tome strani kapital 624301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovomoscu 625

u tome strani kapital 626302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627

u tome strani kapital 628303 4. Drzavni kapital 629304 5. Drustveni kapital 630305 6. Zadrumi udeli 631309 7. Ostali osnovni kapital 63230 SVEGA 633 10.522 10.522

GrupaBroj akcija kao ceo broj

iznosi u 000 dinararacuna, OPIS AOP

Tekuca Prethodnaracungodina godina

1. Obicne akcije1.1. Broi obicnih akciia 634 14.030 14.030

deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 10.522 10.5222. Prioritetne akciie2.1. Bro.j prioritetnih akcija 636

deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akciia - ukupno 637300 SVEGA 638 10.522 10.522

VI POTRAZIV ANJA I OBA VEZE

Grupa racuna, Iznos u 000 dinaraOPIS AOP Tekuca Prethodnaracun

odina odina

20 639 3.767 2.80243 640 821 1.381

deo 228 641

27 642 927 768

43 643 6.943 5.312

450 644 1.065 1.418

451 645 137 217

452 646 301 356461,462 i

723 647

465 648 104 34

47 649 10408 10411650 15.473 13.699

10

Iznos u 000 dinaraGrupa racuna, OPIS AOP Tekuca Prethodna

racun godina godina513 1. Troskovi goriva i energije 651 1.187 1.166520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 1.503 1.991

3. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na521 teret poslodavca 653 281 356

4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu522,523,524 i525 ugovora 654 160 54

5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzomog odbora526 (bruto) 655529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 94 14153 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 932 1.261

533, deo 540 ideo 525 8. Troskovi zakupnina 658

deo 533, deo540 i deoo 525 9. Troskovi zakupnina zemIjiSta 659

536,537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660540 11. Troskovi amortizacije 661 9.528 9.536552 12. Troskovi premija osiguranja 662 25 32553 13. Troskovi platnog prom eta 663 58 50554 14. Troskovi clanarina 664555 15. Troskovi poreza 665 3.101 2.769556 16. Troskovi doprinosa 666562 17. Rashodi kamata 667 15.383 17.929

deo 560,deo561 i 562 18. Rashodi kamata ideo finansijskih rashoda 668 15.383 17.929deo 560, deo

561, ideo 562 19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669 20 16.41320. Rashodi za humanitame, kultume, zdravstvene,obrazovne, naucne i verske namene, za zastitu covekove

deo 579 sredine i za sportske namene 67021. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 47.655 69.627

Grupa racuna,Iznos u 000 dinara

OPIS AOP Tekuca Prethodnaracungodina godina

60 1. Prihodi od prodaje robe 6722. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa,

640 kompenzacija i povracaja poreskih dazbina 673641 3. Prihodi po osnovu uslovIjenih donacija 674

deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemIjiste 675651 5. Prihodi od clanarina 676

deo 660, deo661 ideo 662 6. Prihodi od kamata 677deo 660, deo 7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i661 ideo 662 ostalim finansiiskim organizacijama 678deo 660, deo

661, ideo669 8. Prihodi po osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679


" GEOMASINA " AD, BEOGRADNAPOMENE UZ GODISNJE FINANSIJSKE IZVESTAJE ZA 2013. GODINU

1938. godine, osnivano je "Masinsko-metalurgijsko-industrijsko preduzece". Osnivac i vlasnik bio je inzenjerLuka Spartalj. Delatnost preduzeca bila je namenska proizvodnja delova za potrebe vojne industrije (npr.upaijaciza avio-bombe). Osnovni kapital nije poznat, ali se na osnovu popisa masina i godisnjeg obrta, predpostavlja daje isti bio priblizno oko 10.000.000.- dinara.Pri povlacenju, nemacka vojska je minirala fabricka postrojenja i unistila dominantan deo vitalne opreme.1946. godine, izvrsena je nacionalizacija preduzeca. Preduzece je preuzelo Ministarstvo za rudarstvo FNRJ ipredalo ga na upravljanje Jugoslovenskom kombinatu za naftu i plin. Od tada je radilo pod nazivom "Masinskaradionica Jugoslovenskog kombinata za naftu i plin"15.03.1947.godine, "Masinska radionica Jugoslovenskog kombinata za naftu i plin", ulazi u sastav "Preduzecaza dubinsko busenje", kao pomocna delatnost u rudarsko-istraznim radovima.Na osnovu Osnovnog zakona 0 drzavnim privrednim preduzeCima, na predlog Ministarstva rudarstva FNRJ,Vlada FNRJ je donela Resenje 0 osnivanju preduzeca za izradu busacih gamitura br. 687/49 od 04. februara1949. godine.Formirano je drfavno privredno preduzece od opsteg drfavnog znacaja, pod nazivom: "Preduzece za izradubusaCih gamitura", sa sedistem u Zemunu, Batajnicki drum.Kapaciteti proizvodnih resursa su znacajno povecani ( izrada busilica, pumpi, pribora i alata za razvoj rudarstva,istrafivanje nafte i plina). U navedenoj oblasti masinske industrije, proizvodnjom i plasmanom je zadovoljavanopreko 80% poterba trzista cele FNRJ.02. novembra 1952.godine, Resenjem br.26856 izvrsenaje registracija Drzavnog privrednog preduzeca za izradubusacih gamitura. Bilo je pod upravom Ministarstva finansija NRS. Administrativno-operativni rukovodilac bilaje Generalna direkcija masinogradnje NRS.Upisom u registar, Preduzece je steklo svojstvo pravnog lica i pravo na rad.16.12.1954.godine, Okruzni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.FI-921/54 kojim se u registarprivrednih organizacija, koje se vode kod tog suda, iz ranijih registara prevodi "Geomasina"-Fabrika za izradubusacih masina i pribora, sa sedistem u Zemunu.Nadalje, firma posluje pod tim imenom. Preduzecu je pridruzen sledeci predmet poslovanja: izrada busacihmasina, pribora i alata za istrazne i knsolidacione radove, izrada butan boca, fiber fentola, prirubnica i ostalogpribora za rafineriju nafte.1963.godine u registar delatnosti Preduzeca, upisani su novi predmeti poslovanja: izrada dijamantskih alata ipribora, razne usluge po narudzbini, prodaja sopstvenih proizvoda, kupovina materijala za proizvodnju.1968.godine, SO Zemun donosi odluku da se nad preduzecem uvede prinudna uprava u trajanju od 1 godine.Takvo stanje je registrovano u OkruZdnom privrednom sudu u Beogradu .Prinudna uprava je trajala 18 meseci. 06.02.1970.godine, stekli su se uslovi da "Geomasina" izade iz statusaprinudne uprave.

Okruzni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.Fi-140/70 U registar preduzeca, ponovo je upisanopreduzece "Geomasina. Nastavilo je da posluje pod nazivom:Preduzece za proizvodnju geolosko-rudarskeopreme i dijamantskih alata"Geomasina"- Zemun, Batajnicki put br.3.U ovom obIiku, "Geomasina" je uspesno poslovala do 1978.godine. Usledila je imperativna obaveza da sepreduzece uskladi sa odredbama Zakona 0 udruzenom radu. To je verifikovano Resenjem Okruznog privrednogsuda u Beogradu. Nastavljeno je poslovanje pod nazivom: "Geomasina"-Radna organizacija za proizvodnjugeolosko-rudarske opreme i dijamantskih alata. U sastavu RO bile su 2 OOUR i RZZP. U sudskom registru,OOUR-i su bili registrovani kao pravna lica. Funkcionisali su u sastavu RO.OOUR-I je radio pod nazivom "Proizvodnja masina i pribora",OOUR-I1 je radio pod nazivom "Proizvodnja dijamantskih alata i pribora",RZZP je obavljala poslove za oba OOUR-a. Obavljala je opste, pravne, kadrovske,komercijalne, finansijske,knjigovodstvene i konstrukcione poslove.


1989.godine donet je Zakon 0 preduzeCima. Uz dokazivanje drustveno-ekonomske opravdanosti, stvorene suformalne predpostavke da se OOUR mogu izdvojiti iz sistema bivsih RO.Tu zakonsku mogucnost iskoristila je OOUR" Proizvodnja dijamantskih alata i pribora". Izdvajanje jesprovedeno na bazi jednostrane odluke bez saglasnosti drugog OOUR-a i RZ. Resenjem Okruznog privrednogsuda u Beogradu registrovano je preduzece "Dijamant"Preostali deo RO (OOUR" Proizvodnja masina i pribora" i RZ"Zajednicki poslovi") su se fuzionirali i ResenjemOkruznog privrednog suda u Beogradu Fi-8287/89 registrovali u jedinstvenu RO, pod nazivom:"Geomasina"-Radna organizacija za priozvodnju geolosko-rudarske opreme i dijamantskih alata, sa sedistem u Zemunu,Batajnicki put.3Bio je neuspesan pokusaj, da se uradi, potpise i sprovede valjan deobni bilans, kojim bi se trajno, formalno isustinski regulisali medusobni odnosi. Kao kompromis, umesto deobnog bilansa, potpisan je Ugovor 0

medusobnom razgranicenju sredstava, prava i obaveza br.2839/l0.10.l991. i Anex br.733/l8.05.1993.Navedeni, Ugovor i Anex, nisu precizno i jednoznacno regulisali medusobne obaveze i potraZivanja. Do mimogresenja nije doslo, izmedu bivsih preduzeca voden je visegodisnji spor, koji je zahvaljujuci neadekvatnomposlovnom odzivu tadasnjeg rukovodstva naseg preduzeca, okoncan u korist "Dijamanta"."Dijamant" nije zadovoljan ni takvim ishodom, ima pretenzije na dodatni deo imovine. Po novoj tuzbi"Dijamanta", pred Trgovinskim sudom u Beogradu, u toku je sudski proces Posl.br.)ClP.4950/2007(15.06.2007.)U skladu sa Saveznim zakonom 0 drustvenom kapitalu, odlukom Radnickog saveta od 24.05.1991. i upisom usudski registar 12.08.1991.godine, izvrsena je svojinska transformacija (transformacija drustvenog preduzeca uDeonicko drustvo u mesovitoj svojini).U skladu sa Zakonom 0 uslovima i postupku pretvaranja drustvene svojine u druge oblike svojine u preduzecu jesproveden I krug za prodaju deonica. Kao i cela privreda, pocetkom 90-ih godina, "Geomasina" ulazu udugogodisnju krizu, recesiju i depresiju u poslovanju (nagli gubitak trZista bivse SRJ, smanjenje uposlenostikapaciteta, produktivnosti, poslovnih perfomansi). Posledicno, do II kruga nije ni dolo.U skladu sa c1.73.st.2 i 3. i na osnovu clana 76 Zakona 0 ptivatizaciji( "Sl.glasnik RS" br.38/2001), Preduzece jeizvrsolo uskladivanje podataka 0 stanju akcija preduzeca sa podacima iz Privrednog registra. U strukturikapitala, drustveni kapital predstavlja 98,7%, a akcijski kapital 1.3 %.Na osnovu clana 16. stay 5. Zakona 0 privatizaciji ("Sl.glasnik RS" br.38/2001), 6.oktobra 2002.godine,Ministarstvo za privredu i privatizaciju, pokrenulo je Inicijativu za privatizaciju "Geomasina"d.d. (dokumentbr.023-00-1358/2002-01 ).U skladu sa c1.16. staY 6. i 3, Agenciji i Sindikatu dostavljem je prospekt u propisanoj formi.22.11.2002 .godine, Prospekt je objavljen u dnevnom listu "Politika".Za konsultanta za izradu Program a privatizacije angazovanaje firma "Ces Mekon".Saradnja izmedu konsultanta i rukovodstva "Geomasine" nije bila potpuna i efektna. Zbog ogramcenja ineazumosti informacionog sistema, Preduzece nije moglo otpostovati zahteve za dostavljanjem podataka. Kaorezultanta navedenog doslo je do zastoja u sprovodenju postupka privatizacije.Po nalogu Rukovodioca projekta Jelene Dancevic, u Agenciji za privatizaciju, dana 19.04.2007.godine,dogooreno je da se taj proces nastavi. Umesto ranijeg konsultanta, za izradu Programa privatizacije, Agencija jeangazovala kucu "Beokonex", Beograd, Zahumska 71.

Pristupilo sa programiranom planskom upravljanju na realizaciji projekta. Ocekuje se korektna saradnja iefikasan zavrsetak program a privatizacije.U skladu sa odredbama Zakona 0 privatizaciji, ovo preduzece je privatizovano na javnoj aukciji odrzanoj 14. 12.2007. godine.Resenjem Agencije za privredne registre broj BD13498/2008. godine od 28.03.2008.godine, upisuje se uRegistar privrednih subjekata kao:AKCIONARSKO DRUSTVO ZA PROIZVODNJU GEOLOSKO-RUDARSKE OPREME I DIJAMANTSKIHALATA "GEOMASINA" A.D. BEOGRAD-ZEMUN, BATAJNICKI PUT BROJ 3.


Skraceni naziv: "Geomasina"a.d.Sediste privrednog drustva: Zemun, Batajnicki put broj 3Status Drustva: Otvoreno akcionarsko drustvoRegistarski broj: 6006000731Maticni broj: 07012616Poreski identifikacioni broj(PIB): 100011820Prema kriterijumima 0 razvrstavanju iz Zakona 0 racunovodstvu reviziji Drustvo je razvrstano u MALOPRA VNO LICE.Prosecan broj zaposlenih u tokui 2012. godine bio je 2(a u 2011 godini 2)Organi privrednog drustva su: Skupstina, Upravni odbor, Nadzorni odbor, Direktor i Izvrsni odbor direktora

OSNOVE ZA SAST AVLJANJE I PREZENTACIJU RACUNOVODSTVENffi IZVEST AJAI RACUNOVODSTVENI METOD

Finansijski izvestaji Privrednog drustva, sastavljeni su u sklaadu sa Zakonom 0 racunovodstvu i reviziji, kojimse ureduju uslovi i nacin vodenja poslovnih knjiga, priznavanje i procenjivanje imovine i obaveza, prihoda irashoda, sastavljanje, prezentacija dostavljanje i obelodanjivanje finansijskih izvestaja u skladu sa zakonskom iprofesionalnom regulativom, koja podrazumeva Okvir za pripremanje i prikazivanje finansijskih izvestaja,Medunarodne Racunovodstvene Standaarde (MRS), odnosno Medunarodne Standarde Finansijskog Izvestavanja(MSFI), kao i tumacenja koja su sastavni deo standarda, izuzev rezervisanja za otpremnine, koja nisuukalkulisana iz razloga sto nije znacajna stavka, kao ni rezervisanja za troskove u garantnom roku.Finansijski izvestaji Drustva su iskazani u hiljadama dinara. Dinar (RSD) predstavklja zvanicnu izvestajnuvalutu u Republici Srbiji.Procenjivanje vrednosti svih pozicija u bilansu stanja za 2012.godinu, izvrseno je po fer vrednosti. Procenjivanjesvih vrednosti do 31.12.2011 izvrseno je po knjigovodstvenoj vrednosti. U 2012 pod 01.01. izvrsena je promenaracunovodstvene politike vrednovanje investicionih nekretnina postrojenja.i opreme prelaskom na fer vrednost asto je regulisano i izmenom Pravilnika 0 racunovodstvu.i racunovodstvenim.politikama.

Prihodi su prikazani po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date popuste iskazane u fakturi, povracaj robe i porezna dodatnu vrednost.Rashod direktnog materijala, odnosi se na sirovine i materijale koji su upotrebljeni za izradu proizvoda. Rashodimaterijala pored direktnog materijala obauhvataju i rashode ostalog materijala, rezervnih delova, goriva ienergije.Rashodi se takode odnose i na nabavnu vrednost prodate robe.Troskovi pozajmljivanja su kamate i drugi troskovi koji nastaju u Privrednom drustvu u vezi sa pozajmljivanjemfinansijskih sredstava. Troskovi pozajmljivanja priznaju se kao rashod u periodu u kojem su nastali, bez obzirana to kako se pozajmljena sredstva koriste.Nekretnine postrojenje i oprema cine grupe sredstava slicne prirode i upotrebe u poslovanju Privrednog drustva,kao sto su gradevinski objekti, postrojenja i oprema.Privredno drustvo iskazuje stavku na pozicijama nekretnine, postrojenja i oprema ukoliko ona ispunjava 2kriterijuma: ocekuje se da ce se koristiti duze od jedne godine i pojedinacna nabavna vrednost u momentunabavke veca od jedne prosecne bruto zarade po zaposlenom prema poslednjem objavljeno podatku republickogorgana.

U trenutku nabavke nekretnine, postrojenja oprema se pocetno vrednuju po trosku nabavke, odnosno ponabavnoj vrednosti ili po ceni kostanja.

" GEOMASINA " AD, BEOGRADNAPOMENE UZ GODISNJE FINANSIJSKE IZVEST AJE ZA 2013. GODINU

Nakon pocetnog priznavanja, nekretnine, postrojenja i oprema vrednuju se po fer vrednosti, umanjenom zaukupan iznos obracunate amortizacije, dok su u predhodnim godinama vrednovane po trosku nabavke.U navavnu vrednost nekretnina, postrojenja i opreme, ukljucuje se neto faktuma cena dobavljaca, svi direktnizavisni troskovi naabavke i dazbine koje su nastale prilikom nabavke, odnosno dovodenjem u stanjefunkcionalne ispravnosti.Osnovicu za amortizaciju nekretnina, postrojenja i opreme , cini nabavna vrednost umanjena za ostatakvrednosti. Obracun amortzacije pocinje od narednog meseca kada je sredstvo raspolozivo za koriscenje, dok sesa obracunom amortizacije prestaje kada je sadasnja vrednost jednaka 0 , kada je sredstvo rashodovano iliprodato ili kad se reklasifikuje u stalno sredstvo koje se ddi za prodaju.Zalihe robe procenjuju se po nabavnoj vrednosti. Nabavnu vrednost cini neto faktuma vrednost i zavisni troskovinabavke. Pod zavisnim troskovima nabavke podrazumevaju se svi direktni troskovi u postupku nabavke douskladiStenja.Kod uvezene robe, nabavnu vrednost cini i razlika izmedu faktume vrednosti i osnovice za obracun carine, kojuje utvrdio nadlezni carinski organ.Roba na zalihama u skladistu vodi se po prosecnoj ceni.PotraZivanja po osnovu prodaje obuhvataju sva potrazivanja za isporucene proizvode i izvrsene usluge.Potrazivanja se evidentiraju po faktumoj vrednosti.Ispravka vedenosti potrazivanja po osnovu prodaje vrSI se na osnovu racunovodstvene politike Privrednogdrustva, na osnovu procene naplativosti svakog potrazivanja zasebno. Direktan otpis na teret rashoda vrsi sesamo u slucaju kada je nemogucnost nap late potrazivanja izvesna i dokumentovana, a odluku 0 direktnom otpisupotrazivanja donosi Izvrsni odbor direktora Privrednog drustva.Sva sredstva, odnosno potrazivanja i obaveze u stranim sredstvima placanja preracunavaju se u njihovu dinarskuprotivvrednost po srednjem kursu na dan bilansa. Transakcije u stranoj valuti su iskazane u dinarima posrednjem kursu vazecem na dan transakcije.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale preracunavanjem potraZivanja i obaveza u stranim sredstvimaplacanja u njihovu dinarsku protivvrednost na dan bilansiranja iskazane su u bilansu uspeha kao deo finansijskihprihoda i rashoda.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale po izvrsenim deviznim transakcijama u toku godine iskazuju se ubilansu uspeha kao finansijski prihodi i rashodi.Kursevi primenjeni na dan bilansiranja su sledeci

Zvanicni kursevi za valute na dan 31.12.2013. godine koje su od znacaja za poslovanje Preduzeca i koje sukoriscene za preracun deviznih pozicija bilansa stanja u dinare, bili su sledeCi:

31.12.2013 31.12.2012EUR 114,6421 113,7183USD 83,1282 86,1763GBP 136,9679 139,1901CHF 93,5472 94,1922

Obracunati efekti valutne klauzule iskazuju se kao finansijski prihodi i rashodi u bilansu uspeha.Obaveze za poreze na dodatnu vrednost, obuhvataju obaveze nastale po osnovu obracunatog poreza na dodatuvrednost i to po osnovu obaveza za porez na dodatnu vrednost po izdatim fakturama, primljenim avansima poopstoj stopi od 20%, i obaveze po osnovu razlike obracunatog poreza na dodatu vrednost i prethodnog poreza.

U 2012 godini preduzece je angazovalo ovlascenog procenitelja za procenu vrednosti kapitala i imovine.Kakoovlasceni procenitelj nije mogao utvrditi trzisnu vrednost zemljista knjigovodstvena vrednost zemljista na 022je odredjena kao vrednost nematerijalnog ulaganja (prava koriscenja navedenog zemljista)


u IlIa aOpis Nabavna Ispravka Sadasnja

vrednost vrednosti vrednostPravo koriscenja gradievinskog zemliista 3713 3713Ukupno: 3713 3713

Vrednost nekretnine, postrojenja i opreme nakon procene po fer vrednosti i posle sprovedeneamortizacije u 2013 odnosi se na:

u IlIa aOpis Nabavna Ispravka Sadasnja

vrednost vrednosti vrednostZemljiste 0 0 0Gradevinski objekti 268.326 13.036 255.290Postrojenja I oprema 19.651 6.000 13.651Investicione nekretnine 18.760 0 18.760Avansi i osnovna sredstva u pripremi 0 0 0Osnovno stado 0 0 0Ukupno: 306.737 19.036 287.701

Opis Gradevinski Postrojenja Iobjekti oprema

NABAVNA VREDNOSTPocetno stanie 2013 268.326 19.705Ispravka greske i promena racunovodstvene politikePovecania kao rezultat revalorizacijePovecanja kao rezultat aktiviranja nove opreme 34Otucenja -88Prenos sa ili na zalihe nekretnine koju koristi vlasnikOstaloStanje 31.decembar 2013 268.326 19.651ISPRA VKA VREDNOSTIPocetno stanje 2013 godine 6.518 3.018Ispravka greske i promena rac.politikeAmortizacija 6.518 3.010Gubici zbig obezvredenjaOtudenja -28Prenos saili na zalihe nekretnine koiu vodi vlasnikOstaloStanje 31.decembar 2013 13.036 6.000NEOTPISANA VREDNOST 255.290 13.651


Preduzece je u 2011 odlucilo da gradjevinske objekte namenjene za prodaju preklasifikuje uInvesticionenekretnine i izdaje ih u zakup, od cega su ostvareni prihodi po tom osnovu. U 2012 izvrsena je takodje procenapo fer vrednosti za investicione nekretnine, osim za jednu nepokretnost za koje nije postojao dokaz 0 vlasnistvu,koju smo isknjizili iz poslovnih knjiga u iznosu od 5.883 hilada rsd. U 2013 nije bilo promena u politiciivnesticionih nekretnina.

uRSD 11m aNABAVNA VREDNOSTPocetno stanje 2013 18.760Ispravka greske i promena racunovodstvene po1itikePovecanja kao rezultat revalorizacijePovecanja kao rezultat aktivirania objekata za izdavanieOtucenjaPrenos sa iIi na zalihe nekretnine koju koristi vlasnikOstaloStanje 31.decembar 2013 18.760ISPRA VKA VREDNOSTIPocetno stanje 2013 godineIspravka greske i promena rac.politikeAmortizaciiaGubici zbig obezvredenjaOtudenjaPrenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnikOstaloStanje 31.decembar 2013 0NEOTPISANA VREDNOST 18.760

u IlJa aopis 2013 2012

Dugorocni kredit povezanim pravnim licima

Dugorocni kredit u zemlji

Dugorocni krediti u inostranstvu

Hartije od vrednosti koje se drze do dospeca

Ucesce u kapitalu kod banaka 0 6

Obezvredenje dugor.finans.plasmana 0 6Ukupno 0 0

U 2012 je izvrsena ispravka potrazivanja za ucesce u kapitalu kod drugog pravnog lica, jer je izvesnostnaplate veoma mala, au 2013 je izvrseno isknjizavanje ovih dugorocnih plasmana iz poslovnih knjiga.1.5 Zalihe

" GEOMASINA " AD, BEOGRADNAPOMENE UZ GODISNJE FINANSIJSKE IZVEST AJE ZA 2013. GODINU

u H]a aOpis 2013 2012Zalihe materijala 1.599 1.652Rezervni deloviAlat i inventarNedovrsena proizvodnjaGotovi proizvodi 7.437 7.636Sopstveni poluproizvodiDati avansi 23 1.128Ispravke vrednostiUkupno: 9.059 10.416Stalna sredstva namenjena proda,ji 0 0

u RSDhil'ada2013 2012

4.989 4.931

2.129 2.129905 0

342 2

3.767 2.838

I PotraZivanja na vise placen porez na dob.

20132o2

20122o2

u llJa aOpis 2013 2012Hartije od vrednosti (gotovinski ekvivalenti)

Prelazni racunSredstva na tekucem racunu 53 319BlagajnaDevizni racun 4.493 3.874Devizna blagainaOstala novcana sredstvaUkupno: 4.546 4.193


Preduzece ima otvorene tekuce dinarske racune kod Vojvodanske banke AD 355-1010669-50I kod Banka Intesa AD 160-924798-76. Devizni racun je otvoren kod Banka Intesa ADI po popisu na dan 31.12.2013 iznos deviza u EUR bio je 39.193,35

u I1Ja a2013 2012

Porez na dodatu vrednostAktivna vremenska razgranicenja 27 18ukupno 27 18

u IlIa aOpis 2013 2012Gubitak 42.910 30.710UKUPNO 42.910 30.710


u llia aOpis 2013 2012Akcijski kapital 10.522 10522Udeli doouloziDrZavni kapitalDrustveni kapitalZadruzni udeliOstali osnovni kapitalUKUPNO 10522 10522

U 201 O.-oj godini preduzece je imalo povecanje osnovnog kapitala za 4.000.hiljada dinara, koje se odnose naobaveznu investiciju realizovanu u skladu sa ugovorom 0 privatizaciji. U 2013 nije bilo promena nakapitalu.

Avala ada je preuzela vecinski deo akcijskog kapitala od predhodnog vlasnika po ug.o preuzimanju sto jesprovedenoU APRi CRHoVStruktura akcijskog kapitala u 2011 je bila sledeca:

Din. (000)Akcionari Br akcija nominalna Yr. Ucesce u %

Saranovic N. 6.005 4.504 42,80Geomasina AD 5.334 4.000 38,02Fizicka lica (442 akcionara) 2.691 2.018 19,18

UKUPNO 14.030 10.522 100,00

U 2012 struktura akcijskog kapitala posle preuzimanja akcija od strane Avala ade AD je sledeca. U 2013struktura kapitala se nije menjala i ostala je ista kao i u 2012.

Akcionari Br akcija nominalna Yr. Ucesce u %AvalaAdaA 11.339 8.504 80,82Geomasina AD 82 61 0,58Mali akcionari (441 akcion) 2.609 1.957 18,60

UKUPNO 14.030 10.522 100,00


uR D IlIa a2013 2012

Nerasporedena dobit ranijih godinaIspravka greske i promena rac.politikeKorig.stanie nerasp.dobiti ranijih gidinaIsplata dividendeOstala povecanjaOstala smanjenja 62 62Nerasporedena dobit tekuce godineRezerveRevalorizacione rezerve 251.830 251.830-Gubitak tekuce godine 45.280-Gubitak ranijih godina 262.290 217.010Stan.ie 31.12.2013 (2.1+2.2) 0 0

Struktura revalorizacionih rezervi 2013Pocetno stanje 01.01.13 251.830Povecanje usled proceneSmanjenje usled rez.za odlozene obavezeUkupno 251.830

u IlIa aOpis 2013 2012

Rezervisanja za troskove u gar.rokuRezervisanja za obnav.prir.bogatstavaRezervisania za kauciie i depoziteRezervisanja za troskove restruktuiraniaRezervisanja za beneficiie zaposlenihOstala dugorocna rezervisanjaUkupno

u IlJa aOpis 2013 2012Dugorocni krediti u zemliiDugorocni krediti u inostranstvuOstale dugorocne obaveze 198 198Ukupno 198 198


u ILIa aOpis 2013 2012Kratk.krediti od zav.i mat.pr.licaKrat.kred. od ostalih povezanih pravnih licaKratkorocni krediti u zemlji 219.861 217.149Kratkorocni kredit u inostranstvu 62.346 64.632Deo dug kred.koji dosp.do jedne godineDeo ost.dug.obav. koje dosp.do iedne god.Obav po kratk.hart.od vrednostiOstale kratkorocne obavezeUkupno 282.207 281.781

Struktura kratkorocnih obaveza cine obaveze prema "Yucel-u" (glavnica+kamata), i Balendean Limited u USDod 750.000,00Smanjenje obaveza po kratkorocnim kreditima u inostranstvu su rezultat pada kursa dolara u odnosu na RSD dokpovecanje ostalih kratkorocnih obaveza prema pravnim licima u zemlji u ovoj godini su rezultat obracunakamate za tekuci period ..

u Ilia aopis 2013 2012Primlieni avansi depoz.i kaucije 56DobavljaCi-mat i zav.pravna licaDobavlj.-ostala povezana pravna licaDobavljaci u zemlji 821 1.325Dobavljaci u inostranstvuOsta1e obaveze iz poslovaniaObaveze prema uvoznikuObav.po osnovu izvoza za tudracunObaveze po osnovu kom. ikons. prodajeOstale obaveze iz specificnih poslovaukupno 821 1381

u ILIa aOpis 2013 2012Obaveze za porez na dodatu vrednost 84 69Obaveze po osnovu iavnih prihoda 137 642Ostala PVR 2.500 2.501Ukupno 2.721 3.212


uR IIJa aOpis 2013 2012Obaveze za neto zarade i naknade 75 112Obaveze za porez i doprinose na zarade na teret zaposlenih 30 45Doprinosi na zarade na teret poslodavca 19 28Ostale obaveze koie se refundiraiuObaveze za kamate i troskove finansiranje 26.256 22500Odaveze za dividendeOstale za ucesce u dobitiObaveze prema clan uprav.i nad.odboraObaveze prema zapos1enima 1 3Obav. prema fiz.licima po ugovorimaObav.za neto prihod preduzetnikaOstale obaveze 535 536Unapred obracunati troskoviObrac.prihodi buduceg periodaRazg.zavisni trosk.nabavkeOdlozeni prihodi i prim.donacijeRaz. prihodi po osnovu potr.Ostala pvrUkupno 26.916 23224

U 2011 god. Preduzece je izvrsilo reklasifikovanje obaveza za kamate prema ino poveriocu BalendeanLimited sa racuna kratkorocno finansijskih obaveza na ostale kratkorocne obaveze za kamate poIno.kreditu. U 2013 nije bilo promena po ovom osnovu.

2013 2012Pocetno stanje-1 januar 0Ispravka greske i promena rac.politikePovecanje/smanjenje u toku godine 38.862 39.349Krainie stanje -31.decembarukupno 38.862 39.349

U 2012 god obracun odlozenih poreskih obaveza je znatno povecan iz razloga sto je obracun racunovodstveneamortizacije znatno veci (zbog povecana vrednosti opreme i gradjevinskih objekata us led procene) od pore-ske amortizacije (koja se nije menjala)/


u RSD hirada2013

6.6761.763

1.0963.106

-1995.146

13.386

5244558709

u llJa aOpis 2013 2012Troskovi materijala za izradu 3.125 1.534Troskovi ostalog materijala 302 539Troskovi goriva i energije 1.187 1.226UKUPNO 4.614 3.299

u llJa aOpis 2013 2012Troskovi bruto zarada i naknade zarada 1.503 1.991Troskovi dopr. na zarade i naknade na teret poslodavca 281 356Troskovi na osnovu ugovora 160 54Troskovi naknade fiz.1icima po osnovu ostalih ugovoraTroskovi naknada clanovima uprav.i nadzornog odboraOstali licni rashodi i naknade 94 141UKUPNO 2.038 2542


u ilIa aOpis 2013 2012Amortizacija alata, inventaraAmortizacija gradevinskih objekata i opreme 9.528 9536Troskovi rezervisanjaUKUPNO 9.528 9536

u lIJa aOpis 2013 2012Troskovi usluga na izradi ucinakaTroskovi transportnih usluga 248 224Troskovi odrzavanja objekata i opreme 84 387Troskovi zakupaTroskovi sajmovaTroskovi reklame i propagande 94Troskovi istraZivanjaTroskovi ostalih proizvodnih usluga 600 582Troskovi neproizvodnih usluga 494 996Troskovireprezentacije 58 34Troskovi osiguranja 25 32Troskovi platnog prometa 58 50Troskovi clanarina komoramaTroskovi poreza 3.101 2769Troskovi doprinosaOstali nematerijalni troskovi 76 136UKUPNO 4.744 5.304

u ilIa aOpis 2013 2012Finansijski prihodi od od maticnih i zavisnih pravnih licaFinansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih licaPrihodi od kamate 1 99Pozitivne kursne razlike 3.129 925Prihodi po osnovu efekata valutne klauzu IePrihodi od ucesca u dobiti zav.prav.lica i zaj.ulaganjaOstali finansijski prihodiUKUPNO 3.130 1.024


u ilIa aOpis 2013 2012Finansijski rashodi iz odnosa sa maticnim i zavis.prav.licimaFinans.rashodi iz odnosa sa ostalim pov.pravnim licimaRashodi kamata 15.383 17.929Negativne kursne razlike 44 5.108Rahodi po osnovu efekata valutne klauzule 12481Rashodi od ucesca u gubitku zav.prav.lica izai.ulag.Ostali finansijski rashodiUKUPNO 15.427 35.518

u ilIa aOpis 2013 2012Dobici od prodaje nem.ulag,nekret,postr.i opreme 72Dobici od prodaje bioloskih sredstava

Dobici od prodaje ucesca i dugorocnih hart.od vrednosti

Dobici od prodaje materijala

Naplacena otpisana potrazivanja 1.128 80ViskoviNaplacena otpisana potraZivanjaPrihodi po osnovu efekata ugov.zas.od rizika osim val.klauz. 7.895Prihodi od smanienia obavezaPrihodi od ukidanja dugorocnih rezervisaniaOstali nepomenuti prihodi 150Prihodi od uskladivanja vrednosti bioloskih sredstavaPrihodi od uskladivanja vrednosti nemateriialnih ulag.Prihodi od uskl.vrsd.nekret,postr.i opremePrihodi od uskladivanjavred.dug.fin.pl. i har od vred.rasp.zaprodaiuPrihodi od uskladivanja vrednosti zalihaPrihodi od uskl.vr.potr.i kratk.finans.plasmanaPrihodi od uskladivanja vrednosti ostale imovineUKUPNO 9.095 230


u Iua aOpis 2013 2012Gubici po osnovu rash.i prodaje nem.ulag.nekr. i opremeGubici po osnovu rashodovanja i prodaje biol.sredstavaGubici po osnovu prodaje ucesca u kapitalu i har. od vr.Gubici od prodaje materijalamanjkoviRashodi po osnovuefekataug.zas.od rizikaRashodi po osnovu direktnih otpisa potrazivanja 493 19Rashodi po osnovu rashodovania zaliha materijala i robeOsta1i nepomenuti rashodi 1.105 936Obezvredenje bioloskih sredstavaObezvredenje nematerijalnih ulaganjaObezvredenje nekret. postrojenja i opremeObezvredenje dug.finan.plasmana i drugih har.odvredn ..ras.za prodajuObezvredenje zaliha materijala i robe 1400Obezvredenje potraZivanja i kratkorocnih finan. plasmanaObezvredivanie ostale imovineUKUPNO 1.598 2355

Privredno Drustvo je iskazalo u 2013.godini gubitak od 12.201 (u hiljadama dinara). Navedeni gubitak jepovecao gubitak iznad visine kapitala.

U 2013 nemamo neusaglasenih obaveza prema dobavljacima, osim prema JKP Gradska cistoca prema kojoj smoizmirili ranije nasta1e obaveza u sudskom sporu dana 16.05.2013 po resenju 5-1587/13,a za neusaglasenapotrazivanja od kupaca smo izvrsili ispravku vrednosti.

1) l'riku z m;yajll i rez!! flatup 0\ {OVi!I(ju Dm.\: tva, a /laroeffo.film lIS Us ko Stlluje II kame eDru.Stvo /lolaU i pod ad I'aini zapmce fill stm(ja tlllari 111' Druif tWI

2) ocekil'ulwg m'Y'<laDnd'tl'lt 11 Iwredflom oilu,prume/la II poslul'lI 1mpolitikama Dnd tVit, koo ig lamilt rl::ika i prrwit 11111 jepos hiVIIi!je DwSiv a

kuji !lastup iii wtfum prot ekaposlo!!!!c godllie koja Sf

iz I'c.( fai pripr I'aia

4) SvlpOl' al1im licimo

5) Ak Ilmosd DJ'II Stl'a 1/11 poUufr<lilvan}.« I ({lZvoja

ho u os lrari!o 10 gun 12,201dilla m. U 2m 2 gud ini o\'aj gut>itak i:mus in je 52 J 80 hiljadc dinanl.I.~mdog ovalw laten luill gu bitaka j" u viso kim kama tama 1Iapozajmljenasrcd t"ak(~ia llonoglls ervisiratinavremc. jt'pdmccoJO sm anjenje ukupno g llomilla!nng gulli lkit 1I D uodaosu aa 2012, Kahn u dela pos lo\uih t.aho i u tklu finaus ijskihos t.aEh iSu bHaka. _Pos !onHiHl po!iliko.m dl'ush :2014 godinu prdp os lavljeoa jcda Ija rae inoa liz:\(' ija i knllso lida cij il po sl o"anja , da ljc sm anjcnj ctros knya pns loy aaja, alnizicija dom ace g i inn 117:ista i po YCl: :mjcpi'ihoda od izda vanja II ;whup raspo slm: ivi!! f('sursa dmsl va.Drns {vooe eknj(' da u tell ucoj 2m", god ini i da!jc nasuwi nam ,j njul ju tek m:eg gu h ilkil iza /nm 0 IS t rosk ovi mil kama! (' na

sred s tn!.

Niju bile vainijih poslovnih dogadjaja naKO!1 za\fr:~ctka pos!o\!nogod ille za !wju s e iIH, taj pripl'(' In,)

U trenutku izrade god is njeg izvestaja a na os novu f in.izvestaja za2013 nisrno irnali nikakve po slovne odn ose sa povezanirn licern-Avala Adorn d.o.o

,\heiona l'sko dl'llSlvo U 2013 nijr !,apnwi!o !I'OSkovr uili preulcJobilo k.jkvc ak t!V!lOS Ii II vezi sais!razivanjem n\Z\ojJ,m daljeg10

i St' pu punja vaju ukoliku jc Drus t\\~ U rnedLlvrenlcnu od sa<;injavanja prcthodnoq ~jodlsnjc9 'ZvCSt3j3 stekiosonSlVC akcijc

Javno drustvo je duzno da sastavi Godisnji izvestaj, objavi javnosti i dostavi ga Komisiji, a regulisanom trzistu,odnosno MTP dostavlja ovaj izvestaj ukoliko su hartije od vrednosti tog drustva ukljucene u trgovanje, i tonajkasnije cetiri meseca nakon zavrsetka svake poslovne godine, kao i da obezbedi da godisnji finansijski izvestajbude dostupan javnosti tokom najmanje pet godina od dana objavljivanja.Drustvo odgovara za tacnost i istinitost podataka navedenih u Godisnjem izvestaju.

Documents

U ,kladu sa Clanorl1 50. 51 Zakona 0 lrzislu !elp Itdla C ... · 23 minus 237 3 Kratkorocni finansiJski plasm ani 018,.1-2 2 24 4. ... Troskovi amortizaeije i rezervisanja 211 34