Totalrapport 2. kvartal 2012

SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012

.

Vi skaper verdier - der du er.

Glade cheerleaders fra Sunnmøre kunne i juni motta tilsammen kr. 44.880,- fra SpareBank 1 Nordvest i forbindelse med Facebookaktiviteten «Gi tre tiere». Jentene gjorde en formidabel innsats for å sikre seg masse stemmer. Det var en tett kamp mellom to cheerleaderlag fra Ålesund om å være best, hvor til slutt Hurricanes vant med 60 stemmers margin.

2012Totalrapport 2. kvartal

Foto

: G

unvo

r A

usth

eim


2

InnholdStyrets beretning 3Oppstilling av totalresultat 6Oppstilling av finansiell stilling 7Hovedtall 8Kontantstrømanalyse 9Resultat fra kvartalsregnskapene (mor) 10 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper 11Note 2 Tap på utlån og garantier 12Note 3 Nedskrivninger på utlån og garantier 12Note 4 Mislighold og tapsutsatte engasjement 12Note 5 Øvrige eiendeler 12Note 6 Annen gjeld 13Note 7 Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 13Note 8 Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 13Note 9 Kapitaldekning 14Note 10 Segmentrapportering 15

SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012 1

Konsernet spareBanK 1 nordvest

Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene AS Nordmørsdata, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS. Datterdatterselskapet Nordmøre Eiendom 1 AS ble solgt i 1. kvartal 2012. Konsolidering av datterselskap-ene skjer etter egenkapitalmetoden.

Videre eier SpareBank 1 Nordvest 7,8 % av Samarbeidende Sparebanker AS, 6,4 % av Samarbeidende Sparebanker Bank-invest AS og 7,7 % av Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS. Disse selskapene er organisert som felleskontrollert virksomhet og eierandelene er innarbeidet i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden. Samarbeidende Sparebanker AS eier 19,5 % av SpareBank 1 Gruppen AS, Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS eier 20 % av BN Bank AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS eier 19,5 % av Bank 1 Oslo AS.

Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Kvartalsregnskapet er ikke revidert.

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

HovedtreKKene

Resultatet for konsernet utgjør 30,0 mill. for halvåret, i forhold til 1. halvår 2011 har resultatet styrket seg med 8,6 mill.

Gjennom 2011 var det stort press på netto renteinntekter. I 2. kvartal 2012 har bankens rentenetto steget sammenlignet med 1. kvartal 2012. Inntektsføring av utbytter samt god kostnadsstyring bidrar til økning av bankens egenkapitalavkast-ning. Bankens utlånsportefølje er av god kvalitet og banken har lave tap.

1. kvartal 2012 iverksatte banken et lønnsomhetsforbedringsprosjekt. Generelt økende konkurranse og presset marginut-vikling var hovedårsakene til at banken iverksatte prosjektet. Gjennom dette ønsker banken å styrke inntjening og egenkapi-talavkastning. De vedtatte tiltak vil bli implementert fortløpende, med akkumulerende effektrealisering frem mot utløpet av 2013.

Totalrapport pr. 30.06.2012

3

Det er krav om at nivået på ren kjernekapitaldekning skal være minimum 9 % innen 30.06.2012. SpareBank 1 Nordvest sin rene kjernekapitaldekning ved utgangen av 1. halvår utgjorde 11,32 %.

driftsinnteKter

Bankens netto renteinntekter utgjør 67,8 % av totale driftsinnekter. Dette er på nivå med gjennomsnittet for norske banker.

Netto renteinntekter utgjorde for 2.kvartal 38,8 mill, en økning i forhold til 1. kvartal på 1,8 mill. Bakgrunnen for økningen er i hovedsak reduksjon i innlånskostnader.

Rentenettoen til SpareBank 1 Nordvest har over tid lig-get over gjennomsnittlig rentenetto for norske banker.

Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,9 % for 1. halvår.

SpareBank 1 Nordvest 2. kvartal 2012 24

avKastning på finansielle investeringer

Utbytter er pr. 30.06.2012 inntektsført med 15,4 mill. Avkastning på finansielle investeringer styrkes i 2012 med ca. 35 % i forhold til 2011.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

Banken fører finansielle instrumenter til virkelig verdi. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens obliga-sjonsportefølje framgår av figuren til høyre.

For 1. halvår 2012 øker avkastningen på porteføljen i forhold til 2011. Den utgjør ca. 22 % av netto avkast-ning på finansielle investeringer.

driftsKostnader

Totale driftskostnader for kvartalet utgjorde 40,6 mill., mot 43,8 mill. i 1. kvartal. Reduksjonen skyldes god kostnadsstyring.

tap på utlån og garantier

SpareBank 1 Nordvest har lave tap på utlånsporteføl-jen, og sammenlignet med 1. halvår 2011 er tapene redusert med 10,7 mill.

Brutto mislighold ut over 90 dager viser en fallende tendens i 1. halvår 2012 sammenlignet med 4. kvartal 2011.

Arbeidsledigheten i Møre og Romsdal er lavere enn landsgjennomsnittet.

Det forventes ikke økt mislighold i porteføljen framover.

liKviditet

Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 1. halvår utgjorde bufferkapitalen 1,9 mrd.

Banken har egen likviditetsstrategi som bl.a. styrer bankens likviditetsrisiko på en forsvarlig måte. Banken har minimum to forfall på obligasjonslån årlig. Obligasjonslån og ansvarlig låne-kapital utgjør 3,6 mrd.

I 1. halvår gikk spreadene for obligasjonsmarkedet inn som følge av økt tilførsel av likviditet i det europeiske markedet. 14. mars satte Norges Bank ned styringsrenten med 25 rentepunk-ter til 1,5 %. Disse faktorene har medført en nedgang i NIBOR i 1. halvår.


Kristiansund 30.06.2012/15.08.2012

I styret for SpareBank 1 Nordvest

Ole Tennfjord Knut S. Olsen Ingunn Golmen Alf DahlLeder Nestleder

Nanna Eriksen Røe Steve Kalvøy Linda Nordal Sandvik Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør

3 5

Det forventes ikke at spreadene skal komme ned på samme nivå som før finanskrisen. Rentekostnadene er redusert i 2. kvartal sammenlignet med 1. kvartal. Avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 2,9 mrd, en økning på 415 mill. kr. fra årsskiftet. Avlastningen utgjør 27,1 % av brutto utlån inklusiv Boligkreditt.

Bankens innskuddsdekning ligger på et godt nivå ved utgan-gen av 1. halvår. Hensyntatt avlastningen mot SpareBank 1 Boligkreditt er bankens innskuddsdekning på 53,3 %. Likviditetsindikatorene ligger over referanseindikatorene som offentliggjøres av Finanstilsynet.

Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende finansi-ering.

utsiKtene fremover

Det høye aktivitetsnivået for næringslivet i Møre og Romsdal vedvarer, og gir generelt en høy sysselsettingsgrad i fylket. Regionalt er næringslivet preget av positiv tro på fremtidig utvikling. Spesielt er dette fremtredende innen de maritime og marine næringene, der etterspørselen etter varer og tjenester er god. Vi forventer en økende etterspørsel etter lån både i person- og næringsmarkedet fremover, og har tro på en fortsatt positiv utvikling i rentemarginen. Innenfor salg av forsik-rings- og spareprodukter er det fortsatt godt potensial for videre vekst. Banken har i første halvår gjennomført et prosjekt for å identifisere tiltak for øket lønnsomhet og kostnadseffektivitet, men vil balansere tiltak i forhold til forsterket satsing på kompetanseutvikling og styrking av kundegrensesnittet.

Det økonomiske makrobildet er fremdeles volatilt, men i finansmarkedene har spreadene gått noe inn gjennom somme-ren. Banken tror på en fortsatt stabil vekst og god resultatutvikling for året som helhet.

erKlæring fra styret og adm. direKtør

Vi erklærer etter beste overbevisning at det sammendratte regnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2012, er utar-beidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfakto-rer virksomheten står ovenfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.


Morbank Konsern2011 2.kv. 11 2.kv. 12 30.06.11 30.06.12 resultatregnskap (tall i 1000 kr) 30.06.12 30.06.11 2.kv. 12 2.kv. 11 2011

454.900 108.286 108.953 215.819 219.953 Renteinntekter 219.953 215.819 108.953 108.286 454.900

290.952 68.669 70.157 134.932 144.130 Rentekostnader 144.130 134.932 70.157 68.669 290.952

163.948 39.618 38.795 80.887 75.823 netto renteinntekter 75.823 80.887 38.795 39.618 163.948

64.743 16.078 20.881 31.936 38.234 Provisjonsinntekter 38.234 31.936 20.881 16.078 64.743

6.570 1.611 1.553 3.130 2.958 Provisjonskostnader 2.958 3.130 1.553 1.611 6.570

1.422 360 438 716 656 Andre driftsinntekter 656 716 438 360 1.422

59.595 14.827 19.766 29.523 35.932 netto provisjons- og andre inntekter 35.932 29.523 19.766 14.827 59.595

11.017 3.223 9.524 12.879 15.407 Utbytte 15.407 12.879 9.524 3.223 11.017

0 0 0 0 0 Inntekter av eierinteresser -2.875 -1.815 -8.155 3.000 4.053

-3.167 -534 -2.176 743 3.493 Netto verdiendring på finansielle eien-deler

3.493 743 -2.176 -534 -3.167

7.849 2.689 7.348 13.622 18.900 netto avk. på finansielle investeringer 16.026 11.807 -807 5.689 11.902

231.393 57.134 65.909 124.032 130.656 sum inntekter 127.781 122.217 57.754 60.134 235.446

89.134 18.420 21.037 41.650 46.545 Personalkostnader 46.545 41.650 21.037 18.420 89.134

38.188 9.319 9.746 19.724 19.126 Administrasjonskostnader 19.126 19.724 9.746 9.319 38.188

31.692 8.100 9.799 15.525 18.664 Andre driftskostnader 18.664 15.525 9.799 8.100 31.692

159.014 35.839 40.582 76.898 84.335 sum driftskostnader 84.335 76.898 40.582 35.839 159.014

72.379 21.295 25.327 47.134 46.320 resultat før tap 43.446 45.319 17.172 24.295 76.432

23.936 7.088 4.502 18.206 7.485 Tap på utlån og garantier 7.485 18.206 4.502 7.088 23.936

48.443 14.208 20.825 28.928 38.836 resultat etter tap 35.961 27.113 12.670 17.208 52.496

12.919 2.959 4.099 4.818 6.011 Skatt på ordinært resultat 6.011 4.818 4.099 2.959 12.919

Øvrige resultatelement 0 0 0 0 0

35.524 11.249 16.726 24.110 32.825 resultat etter skatt 29.950 22.295 8.571 14.249 39.577

0 0 0 0 0 Utvidede resultatposter 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 Skatt på utvidede resultatposter 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 netto utvidede resultatposter 0 0 0 0 0

35.524 11.249 16.726 24.110 32.825 periodens totalresultat 29.950 22.295 8.571 14.249 39.577

4

oppstilling av totalresultatet

6


Morbank Konsern

31.12.11 30.06.11 30.06.12 Balanse (tall i 1000 kr) 30.06.12 30.06.11 31.12.11

490.133 830.748 483.628 Kontanter og fordringer på sentralbanker 483.628 830.748 490.133

7.889 151.457 261.602 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 261.602 151.457 7.889

8.017.159 8.159.094 8.010.055 Brutto utlån til kunder 8.010.055 8.159.094 8.017.159

21.107 24.038 25.576 - Individuelle nedskrivninger 25.576 24.038 21.107

34.520 36.600 35.570 - Nedskrivninger på grupper av utlån 35.570 36.600 34.520

7.961.532 8.098.456 7.948.909 Netto utlån til kunder 7.948.909 8.098.456 7.961.532

1.107.219 918.247 1.131.284 Sertifikater og obligasj. med fast avkast. til virkelig verdi 1.131.284 918.247 1.107.219

215.416 198.172 243.868 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 243.868 198.172 215.416

91.767 81.995 100.534 Investering i eierinteresser 154.452 137.771 148.456

1.125 600 1.125 Investering i konsernselskap 1.211 987 1.438

8.514 10.462 8.514 Eiendel ved utsatt skatt 8.514 10.462 8.514

10.812 11.008 11.405 Finansielle derivater 11.405 11.008 10.812

156.601 137.235 172.884 Øvrige eiendeler 172.884 137.235 156.601

10.051.009 10.438.380 10.363.753 eiendeler 10.417.757 10.494.543 10.108.011

130.000 144.591 0 Innskudd fra kredittinstitusjoner 0 144.591 130.000

5.396.032 5.386.687 5.858.614 Innskudd fra og gjeld til kunder 5.858.614 5.386.687 5.396.032

3.450.000 3.800.000 3.350.000 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3.350.000 3.800.000 3.450.000

96.778 135.659 145.211 Annen gjeld 145.211 135.659 96.778

260.000 260.000 260.000 Ansvarlig lånekapital 260.000 260.000 260.000

9.332.810 9.726.937 9.613.825 sum gjeld 9.613.825 9.726.937 9.332.810

714.472 682.946 713.376 Sparebankens fond 713.376 683.334 714.785

3.728 4.387 3.728 Annen egenkapital 60.607 61.977 60.417

0 24.110 32.825 Periodens resultat 29.950 22.295 0

718.199 711.444 749.928 sum egenkapital 803.932 767.606 775.201

10.051.009 10.438.380 10.363.753 sum gjeld og egenkapital 10.417.757 10.494.543 10.108.011

171.597 209.219 210.633 Betingede forpliktelser 210.633 209.219 171.597

1.068.500 837.919 896.807 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank 896.807 837.919 1.068.500

SpareBank 1 Nordvest konsern 2.kv 2.kv

1.000 kroner 2012 2011

Egenkapital pr 01.01. 775.201 733.688

Direkte føringer mot egenkapital -1.219 614

Korrigert implementeringseffekt IFRS 0 0

Netto utvidede resultatposter 0 0

Verdiendring finansielle eiendeler tilg. for salg 0 0

Estimatavvik pensjon 0 0

Overskudd 29.950 22.295

egenkapital pr. 30.06 803.932 756.597

oppstilling av finansiell stilling

egenKapitalBevegelse

74


30.06.12 30.06.11 2011

resultatsammendrag (i 1000 kr) % % %

Netto renteinntekter 75.823 1,52 80.887 1,60 163.948 1,60

Netto provisjons- og andre inntekter 35.932 0,72 29.523 0,59 59.595 0,58

Netto avkastning på finansielle investeringer 18.900 0,38 13.622 0,27 7.849 0,08

sum inntekter 130.656 2,61 124.032 2,46 231.393 2,26

sum driftskostnader 84.335 1,69 76.898 1,52 159.014 1,55

driftsresultat før tap 46.320 0,93 47.134 0,93 72.379 0,71

Tap på utlån og garantier 7.485 0,15 18.206 0,36 23.936 0,23

resultat før skatt og minoritetsinteresser 38.836 0,78 28.928 0,57 48.443 0,47

Skattekostnad 6.011 0,12 4.818 0,10 12.919 0,13

Minoritetsinteresser 0 0,00 0 0,00 0 0,00

resultat 32.825 0,66 24.110 0,48 35.524 0,35

30.06.12 30.06.11 2011

lønnsomhet

Egenkapitalavkastning 9,0 % 7,0 % 5,1 %

Kostnadsprosent 64,5 % 62,0 % 68,7 %

Balansetall

Brutto utlån til kunder 8.010.055 8.159.094 8.017.159

Brutto utlån til kunder inkludert SpareBank 1 Boligkreditt 10.991.088 10.301.129 10.582.559

Innskudd fra kunder 5.858.614 5.386.687 5.396.032

Innskuddsdekning 73,1 % 66,0 % 67,3 %

Utlånsvekst (brutto) siste 12 måneder -1,8 % 1,6 % -1,1 %

Utlånsvekst inkludert SpareBank 1 Boligkreditt 6,7 % 6,9 % 6,1 %

Hovedtall spareBank 1 nordvest, morbank

8 5


Kontantstrømoppstilling

9

Morbank (tall i 1000 kr) Konsern

30.06.11 30.06.12 Kontantstrømoppstilling 30.06.12 30.06.11

24.110 32.825 Resultat etter skatt 29.950 22.295

0 0 Resultat av FKV 0 0

0 0 -/+ Gevinst/Tap ved salg av anleggsmidler 0 0

3.327 3.603 + Av- og nedskrivninger 3.603 3.327

-11.181 5.519 Tap på utlån/garantier 5.519 -11.181

16.256 41.947 tilført fra årets virksomhet 39.072 14.441

-6.252 -19.785 Endring øvrige fordringer -19.785 -6.252

21.218 40.691 Endring annen kortsiktig gjeld 40.691 21.218

7.150 7.743 Endring pensjonsforpliktelser 7.743 7.150

22.116 28.649 likviditetsendring i resultatregnskapet 28.649 22.116

-54.578 7.104 Endring brutto utlån til kunder 7.104 -54.578

31.493 -253.713 Endring fordringer på kredittinstitusjoner -253.713 31.493

321.228 462.582 Endring innskudd fra kunder 462.582 321.228

14.591 -130.000 Endring gjeld til kredittinstitusjoner -130.000 14.591

-281.830 -24.065 Endring sertifikater og obligasjoner -24.065 -281.830

69.276 132.504 a netto likviditetsendring fra virksomhet 129.630 67.462

-2.707 -693 Brutto investeringer bygninger/driftsmidler -693 -2.707

0 0 Avgang/bygninger/driftsmidler 0 0

0 0 Netto innbetalt kap.tilkn. selskaper/datterselsk. 0 0

-30.842 -37.219 Endring aksjer og eierinteresser -34.221 -29.643

-33.549 -37.912 B netto likviditetsendring investeringer -34.914 -32.350

50.000 -100.000 Endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer -100.000 50.000

0 -1.096 Endringer ført direkte mot egenkapital -1.219 615

0 0 Endring ansvarlig lånekapital 0 0

50.000 -101.096 C netto likviditetsendring finansiering -101.219 50.615

85.727 -6.504 a+B+C netto endring likvider i året -6.504 85.727

745.021 490.133 Likviditetsbeholdning periodens start 490.133 745.021

830.748 483.628 Likviditetsbeholdning periodens slutt 483.628 830.748

85.727 -6.504 endringer -6.504 85.727

8


resultat fra KvartalsregnsKapene (morbank)

10 9

spareBank 1 nordvest (i mill kr) 2.kv 1.kv 4.kv 3.kv 2.kv 1.kv 4.kv

2012 2012 2011 2011 2011 2011 2010

netto renteinntekter 39 37 43 40 40 41 43

Provisjonsinntekter 21 17 16 17 16 16 17

Provisjonskostnader -2 -2 -2 -2 -1 -2

Andre driftsinntekter 1 0 0 1 0 0 0

netto provisjons- og andre inntekter 20 16 14 16 14 15 15

Utbytte 9 6 -2 0 3 10 0

Inntekter av eierinteresser 0 0 0 0 0 0 0

Netto verdiendring på finansielle eiendeler -2 6 1 -5 0 1 4

netto avk. på finansielle investeringer 7 12 -1 -5 3 11 4

sum inntekter 66 65 56 51 57 67 62

Personalkostnader 21 26 21 26 19 23 31

Administrasjonskostnader 10 9 9 10 9 11 8

Andre driftskostnader 10 9 9 7 8 7 9

sum driftskostnader 41 44 39 43 36 41 48

resultat før tap 25 21 17 8 21 26 14

Tap på utlån og garantier 4 3 7 -1 7 11 6

resultat før skatt og minoritetsinteresser 21 18 10 9 14 15 8

Skattekostnad 4 2 5 3 3 2 1

Minoritetsinteresser 0 0 0 0 0 0 0

resultat 17 16 5 6 11 13 7


noter til regnsKapet

10 11

note 1 regnsKapsprinsipper 1.1 grunnlag for utarbeidelse Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01. - 30.06.12. Dette delårsregnskapet er utarbeidet iht. gjeldende IFRS standarder og IFRIC fortolkninger. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Unntaket er for pensjoner hvor det har kommet en lovendring som endrer grunnlaget.

1.2 segmentrapportering Et forretningssegment er en gruppering av eiendeler eller virksomhet som tilfører produkter eller tjenester, og som er gjenstand for risiko og avkastning som avviker fra andre forretningssegmenter. Segmentinformasjon er omtalt i egen note.

1.3. valuta Transaksjoner i utenlandsk valuta er omregnet til funksjonell valuta (NOK) etter kursene på transaksjonstidspunktet. Valutatap og -gevinst som oppstår på slike transaksjoner, samt på omregning av pengeposter i utenlandsk valuta pr. 30.06., er bokført over resultatregnskapet.

1.4 varige driftsmidler Varige driftsmidler omfatter bygninger, tomter og driftsløsøre. Bygninger og driftsløsøre er bokført til kostpris fratrukket avskrivninger og nedskrivninger. Tomter er bokført til kostpris. Kostpris inkluderer alle direkte henførbare kostnader knyttet til kjøpet av eiendelen. Alter-nativt kunne egne eiendommer blitt verdsatt til markedsverdi, noe som ville gitt en merverdi. Det er benyttet lineære avskrivninger for å allokere kostpris fratrukket evt. restverdi over driftsmidlenes brukstid. Utleid del av egne bygninger er behandlet på samme måte.

1.5 goodwill Goodwill fremkommer som differansen mellom kjøpesum og balanseførte verdier i oppkjøpt virksomhet etter at mer- og mindreverdier er henført til materielle og immaterielle eiendeler på kjøpstidspunktet. Banken besitter ingen slike objekter for øyeblikket.

1.6 verdipapirer Verdipapirer består av aksjer og andeler, sertifikater og obligasjoner. Aksjer og andeler klassifiseres som enten til virkelig verdi eller som tilgjengelig for salg. Sertifikater og obligasjoner klassifiseres som virkelig verdi over resultatet. Alle finansielle instrumenter er klassifisert som til virkelig verdi over resultatet. Endring i verdi fra inngående balanse resultatføres som inntekt fra andre finansielle investeringer. Aksjer og andeler som er klassifisert som tilgjengelig for salg, måles også til virkelig verdi og føres på tilsvarende måte.

1.7 pensjoner Banken dekker sine pensjonsforpliktelser ovenfor de ansatte gjennom kollektive pensjonsordninger, noe som tilfredsstiller kravet til obliga-torisk tjenestepensjonsforsikring.

1.8 innlån/gjeld Førstegangs innlån med flytende rente innregnes til opptakskost, som er virkelig verdi av mottatte vederlag etter fradrag av transaksjons-utgifter. Lånet måles deretter til amortisert kost. Enhver forskjell mellom opptakskost og oppgjørsbeløpet blir dermed periodisert over lånetiden ved hjelp av lånets effektive rente. Banken har kun ett fastrentelån. Også det føres til amortisert kost.

1.9 eierandel i datterselskap og tilknyttede selskap Eierandeler i datterselskap og tilknyttede selskap vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsregnskapet. I konsernregnskapet blir disse eiendelene ført etter egenkapitalmetoden. Det vil si at banken løpende resultatfører sin andel av resultater i tilknyttede selskap og datterselskaper.

1.10 derivater og sikring Derivatene består av valuta- og renteinstrumenter samt instrumenter forbundet med strukturerte produkter. Derivater føres til virkelig verdi over resultatet, med mindre de er øremerket som sikringsinstrumenter. Banken vurderer og dokumenterer sikringens effektivitet, både ved første gangs klassifisering og på løpende basis. Ved virkelig verdisikring blir både sikringsinstrumentet og sikringsobjektet regn-skapsført til virkelig verdi, og endringer i disse verdiene fra inngående balanse blir resultatført. For strukturerte produkter med kapitalga-ranti føres gevinster, herunder tegningsomkostninger og eventuelle struktureringsgevinster, som dag 1 gevinster. Struktureringsgevinster beregnes ved at bankens framtidige fordringer (opsjonspremie) og forpliktelser (garantert kapital) neddiskonteres ved bruk av swapkurven.

1.11 risiki Bankvirksomhet gir mange former for risiki. Hvilke og hvordan banken har dekket disse finner en mer detaljert beskrevet under bankens hjemmeside og Årsrapport for 2011. Generelt så har ikke risikoen økt siden årsskiftet.


Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

5 -14 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 5 -14

1 -2 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån 1 -2

1 1 Amortisert utlån 1 1

-0 34 Periodens konstaterte tap hvor det tidl. er nedskrevet -0 34

1 5 Periodens konst. tap hvor det tidl. ikke er nedskrevet 1 5

1 Periodens inngang på tidl. perioders nedskrivninger 1

7 24 = Periodens tapskostnader 7 24

note 3 nedsKrivninger på utlån og garantier

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

21 36 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 21 36

8 -0 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidl. er nedskrevet 8 -0

-1 -22 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder -1 -22

-3 -2 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidl. ikke er nedskrevet -3 -2

0 0 - Amortisert kost 0 0

- 10 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 0 10

26 21 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 26 21

1 46 Konstaterte tap i perioden 1 46

note 4 misligHoldte og tapsutsatte engasjement

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

misligholdte utlån

92 72 Brutto mislighold over 90 dager 92 72

20 14 - Individuelle nedskrivninger 20 14

72 58 Netto misligholdte utlån 72 58

22% 19% Avsetningsgrad 22% 19%

andre tapsutsatte engasjement

31 54 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 31 54

6 7 - Individuelle nedskrivninger 6 7

25 47 Netto andre tapsutsatte engasjement 25 47

19% 13% Avsetningsgrad 19% 13%

note 5 øvrige eiendeler

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

43 46 Varige driftsmidler 43 46

60 42 Andre eiendeler 60 42

70 69 Forsk.bet. ikke påløpte kontnader 70 69

173 157 sum øvrige eiendeler 173 157

12

note 2 tap på utlån og garantier


note 6 annen gjeld

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

27 27 Annen gjeld 27 27

93 53 Påløpene kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 93 53

25 17 Avsetning for påløpte kostnader 25 17

145 97 sum annen gjeld 145 97

note 7 innsKudd fra Kunder fordelt på seKtorer og næringer

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

433 350 Offentlig og finansiell sektor 433 350

106 85 Jordbruk/skogbruk 106 85

139 114 Fiske/fiskeoppdrett 139 114

137 126 Industri og bergverksdrift 137 126

173 165 Bygg, anlegg og kraft 173 165

132 135 Varehandel, reparasjon av motorvogn 132 135

182 87 Transport og lagring 182 87

203 176 Overnattings- og servicevirksomhet 203 176

308 313 Omsetning og drift av fast eiendom 308 313

84 82 Forr. mes. tjenesteytende næringer 84 82

228 232 Tjenesteytende næringer ellers 228 232

2.125 1.865 sum næring 2.125 1.865

3.734 3.531 Personkunder 3.734 3.531

5.859 5.396 sum innskudd 5.859 5.396

note 8 utlån til Kunder fordelt på seKtorer og næringer

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 (i mill. kr) 30.06.12 31.12.11

46 12 Offentlig og finansiell sektor 46 12

152 156 Jordbruk/skogbruk 152 156

395 403 Fiske/fiskeoppdrett 395 403

171 166 Industri og bergverksdrift 171 166

451 437 Bygg, anlegg og kraft 451 437

259 244 Varehandel, reparasjon av motorvogn 259 244

67 68 Transport og lagring 67 68

126 117 Overnattings- og servicevirksomhet 126 117

1.252 1.209 Omsetning og drift av fast eiendom 1.252 1.209

176 179 Forr. mes. tjenesteytende næringer 176 179

112 117 Tjenesteytende næringer ellers 112 117

1 2 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr) 1 2

3.209 3.110 sum næring 3.209 3.110

4.801 4.907 personkunder 4.801 4.907

8.010 8.017 Brutto utlån 8.010 8.017

-26 -21 - Individuelle nedskrivninger -26 -21

-35 -34 - Nedskrivninger på grupper av utlån -35 -34

7.949 7.962 netto utlån 7.949 7.962

1312


note 9 KapitaldeKning

Morbank Konsern

30.06.12 31.12.11 ansvarlig kapital (tall i 1000 kr) 30.06.12 31.12.11

713.376 714.545 Sparebankens fond 713.376 714.545

3.728 3.727 Gavefond 3.728 3.727

0 0 Konsolidert egenkapital tilknyttede selskap 0 0

0 0 Annen egenkapital 56.879 56.671

717.104 718.272 sum balanseført egenkapital 773.983 774.943

-8.514 -8.514 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler -8.514 -8.514

85.000 85.000 Fondsobligasjon 85.000 85.000

0 0 Andel av nullstilte uamortiserte estimatavvik 0 0

793.590 794.758 sum kjernekapital 850.469 851.429

-563 -596 Fradrag i kjernekapital for pålagt kapitaldekningsreserve -50.830 -47.079

793.027 794.162 netto kjernekapital 799.639 804.350

tilleggskapital utover kjernekapital

175.000 175.000 Evigvarende ansvarlig kapital 175.000 175.000

0 0 Tidsbegrenset ansvarlig kapital 0 0

-563 -596 Fradrag i kjernekapital for pålagt kapitaldekningsreserve -50.830 -47.079

0 0 Kapitaldekningsreserve 0 0

174.437 174.404 tilleggskapital 124.170 127.921

967.464 968.566 netto ansvarlig kapital 923.809 932.271

Kapitalkrav

483.357 511.949 Samlet kapitalkrav for kreditt-,motparts-,og forringelsesrisiko 483.357 506.291

34.469 36.367 Samlet kapitalkrav for operasjonell risiko 35.500 38.147

-2.936 -2.857 Fradrag i kapitalkrav -10.979 -10.295

514.890 545.459 Kapitalkrav 507.878 534.143

6.436.886 6.397.398 Beregningsgrunnlaget 6.349.203 6.329.185

15,03% 15,14% Kapitaldekning 14,55% 14,73%

12,32% 12,41% herav kjernekapital 12,60% 12,71%

2,71% 2,73% herav tilleggskapital 1,95% 2,02%

14 13


note 10 segmentrapportering

Konsern 30.06.12 Konsern 31.12.11

(tall i 1000 kroner) pm Bm øvrige totalt pm Bm øvrige totalt

resultatregnskap

Netto renteinntekter 35.398 30.164 10.263 75.823 82.667 64.774 16.507 163.948

Netto provisjons- og andre inntekter 16.775 14.295 4.864 35.932 30.049 23.545 6.000 59.595

Netto avk. på finansielle investeringer 7.482 6.375 2.169 16.026 0 0 26.134 11.902

Driftskostnader 39.372 33.550 11.415 84.335 93.405 54.554 246 159.014

Resultat før tap pr. segment 20.283 17.284 5.881 43.446 19.311 33.765 48.395 76.431

Tap på utlån og garantier 3.494 2.978 1.013 7.485 1.617 28.557 0 23.936

Resultat før skatt pr. segment 16.788 14.306 4.867 35.961 17.694 5.208 48.395 52.495

Brutto utlån til kunder 4.801.378 3.161.520 47.157 8.010.055 4.906.939 3.095.926 14.294 8.017.159

Individuell nedskrivning utlån -1.625 -23.952 0 -25.577 -1.631 -19.476 0 -21.107

Gruppenedskrivning utlån -2.500 -33.070 0 -35.570 -2.500 -32.020 0 -34.520

Andre eiendeler 0 0 2.468.849 2.468.849 0 0 2.146.479 2.146.479

Sum eiendeler pr. segment 4.797.253 3.104.498 2.516.006 10.417.757 4.902.808 3.044.430 2.160.773 10.108.011

Innskudd fra og gjeld til kunder 3.734.404 1.691.507 432.703 5.858.614 3.530.931 1.514.805 350.296 5.396.032

Annen gjeld 0 0 3.755.211 3.755.211 0 0 3.936.778 3.936.778

Sum gjeld pr. segment 3.734.404 1.691.507 4.187.914 9.613.825 3.530.931 1.514.805 4.287.074 9.332.810

Egenkapital 0 0 803.932 803.932 0 0 775.201 775.201

Sum gjeld og egenkapital pr. segment 3.734.404 1.691.507 4.991.846 10.417.757 3.530.931 1.514.805 5.062.275 10.108.011

1514

16

.

Vårt kontor i Ålesund er lokalisert i Keiser Wilhelms gate 25

www.snv.noTelefon 03900

Documents

Totalrapport 2. kvartal 2012