ZAVAROVALNICA TRIGLAV, APRIL 2003 Triglav osiguranje d.d.

PRIČUVA ŠTETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA

18. SAVJETOVANJE O OBRADI I LIKVIDACIJI AUTOMOBILSKIH ŠTETA Opatija 13.Svibanj 2010.

Marin Matijaca

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

2Triglav osiguranje d.d.

STATISTIKA

PROSJEČNI IZNOS ŠTETE U PRIČUVI OSIGURANJA OD AUTOMOBILSKE ODGOVORNOSTI U RAZDOBLJU 2003. –

2009. GODINE

2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009.40,000

45,000

50,000

55,000

60,000

65,000

70,000

75,000

80,000

85,000

90,000

95,000

47,807

54,81858,090

66,927

75,632

88,462 90,257

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

3Triglav osiguranje d.d.

STATISTIKA

BRUTO PRIČUVA ŠTETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA U PERIODU 2003. – 2008. GODINE

2,500,000,000

2,750,000,000

3,000,000,000

3,250,000,000

3,500,000,000

3,750,000,000

4,000,000,000

4,250,000,000

4,500,000,000

2,892,970,000

3,111,697,000

3,331,014,000

3,612,682,000

4,053,939,000

4,405,246,000

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

4Triglav osiguranje d.d.

STATISTIKA

BRUTO PRIČUVA ŠTETA NEŽIVOTNIH OSIGURANJA NA 31.12.2008.

Automobil-ska odgov-ornost (10); 4,097,130,0

00

Odgovornost-ostalo

(11,12,13); 486,423,000

Automobilski kasko (3);

308,117,000

Nezgoda (1); 309,997,000

Imovina-ostalo (9);

203,571,000

Požar (8); 173,441,000 Ostalo; 272,835,000

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

5Triglav osiguranje d.d.

STATISTIKA

STRUKTURA PRIČUVE ŠTETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA NA 31.12.2008.

Pričuva za prijavljene štete

2.488.969.00057%

IBNR + IBNER; 1781048000; 40%

Pričuva za troškove obrade šteta; 135229000; 3%

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

6Triglav osiguranje d.d.

STRUKTURA PRIČUVE ZA NERIJEŠENE ŠTETE (OSCR)

1. Pričuva za prijavljene štete koje nisu potpuno riješene (RBNS)

2. Pričuva za štete koje su nastale i nisu prijavljene do kraja obračunskog razdoblja za koje se utvrđuje pričuva šteta (IBNR)

3. Pričuva za troškove obrade šteta

4. Pričuva za prijavljene a nedovoljno rezervirane štete (IBNER)

5. Pričuva za štete koje bi mogle biti reaktivirane u budućnosti

6. Pričuva za štete u prijenosu tj. nezapisane štete (RBNR)

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

7Triglav osiguranje d.d.

IZRAČUN - RBNS

Procjena slučaj po slučaj – likvidator

Prvi kontakt s osobom koja prijavljuje štetu => prikupiti što više podataka !

Visina inicijalne pričuve => osobito bitno prije obračunskog razdoblja

Monitoriranje štete => revidiranje iznosa pričuve obzirom na dodatna saznanja

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

8Triglav osiguranje d.d.

IZRAČUN - IBNR

Ovlašteni aktuar Pravilnik o minimalnim standardima, načinu obračuna i mjerilima za izračun tehničkih pričuva osiguranja

AK => kratak rep (2 godine) => paušalne metode

AO materijalne AK

AO nematerijalne => dugi rep => aktuarske metode

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

9Triglav osiguranje d.d.

PRIČUVA ZA TROŠKOVE OBRADE ŠTETA

DIREKTNI => mogu se alocirati na pojedinu štetu => likvidator šteta

INDIREKTNI => ne mogu se alocirati na pojedinu štetu => postotak od OSCR (minimalno 0,50%)

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

10Triglav osiguranje d.d.

PRIČUVA ZA NEZAPISANE ŠTETE

Kvalitetno oblikovana IBNR pričuva uključit će efekt ovih šteta

Rijetko se formira

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

11Triglav osiguranje d.d.

IZRAČUN - IBNER

Posljedica pogrešne procjene RBNS-a

Može biti pozitivna ili negativna

Oblikuju ju aktuari

“Run-off analiza” => provjerava se dostatnost oblikovane pričuve na početku promatranog razdoblja

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

12Triglav osiguranje d.d.

Pričuva za reaktivirane štete

Kvalitetno oblikovana IBNER pričuva uključit će efekt ovih šteta

Alternativno => postotak udjela reaktiviranih šteta u odnosu na visinu RBNS-a u proteklim godinama

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

13Triglav osiguranje d.d.

GREŠKE I IZOSTAVLJANJA PODATAKA

Tipična greška : krivi unos valute => sustav unutarnjih kontrola

Kašnjenje pri obradi šteta => izostavljanje podataka => pojačan rad pri zatvaranju obračunskih razdoblja

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

14Triglav osiguranje d.d.

ISKRIVLJENJA PODATAKA

Vanjski utjecaji

Unutarnji utjecaji

Slučajne fluktuacije velikih šteta

Promjena strukture portfelja

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

15Triglav osiguranje d.d.

UTJECAJ KRIVE PROCJENE RBNS-a NA REZULTAT

Adekvatno utvrđena visina RBNS-a => točna projekcija pričuva

Opis Iznos

RBNS 31.12.2009. 1000

Likvidirana šteta 31.03.2010 -1000

Utjecaj na rezultat poslovanja 2009. godine -1000

Utjecaj na rezultat poslovanja 2010. godine 0

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

16Triglav osiguranje d.d.

UTJECAJ KRIVE PROCJENE RBNS-a NA REZULTAT

Potcjenjen iznos pričuve => previsoka projekcija pričuve

Opis Iznos

RBNS 31.12.2009. 1000

Likvidirana šteta 31.03.2010. -5000

Utjecaj na rezultat poslovanja 2009. godine -1000

Utjecaj na rezultat poslovanja 2010. godine -4000-IBNER

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

17Triglav osiguranje d.d.

UTJECAJ KRIVE PROCJENE RBNS-a NA REZULTAT

Precjenjena pričuva => preniska projekcija pričuve

Opis Iznos

RBNS 31.12.2009. 6000

Likvidirana šteta 31.03.2010. -1000

Utjecaj na rezultat poslovanja 2009. godine -6000

Utjecaj na rezultat poslovanja 2010. godine +5000

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

18Triglav osiguranje d.d.

ZAKLJUČAK

REALNO PROCJENJENA PRIČUVA => STABILNO POSLOVANJE DRUŠTVA U BUDUĆNOSTI

POGREŠNO PROCJENJENA PRIČUVA => DALEKOSEŽNE NEGATIVNE POSLJEDICE

TRIGLAV OSIGURANJE d.d. 2005.g.

19Triglav osiguranje d.d.

HVALA NA PAŽNJI !

E-mail : marin.matijaca@triglav-osiguranje.hr