SEMINÁŘ PRO PŘÍJEMCE DOTACE 19. září 2013

SEMINÁŘ PRO PŘÍJEMCE DOTACE

19. září 2013

Monitoring projektu

Ing. Vlasta Rezková, MBA19. září 2013

Monitoring projektu - základní dokumenty

• Příručka pro příjemce (dále jen PPP)

• Externí metodické pokyny (dále jen ExtMP)

• Příručka pro vytváření monitorovacích zpráv, hlášení a žádostí o platbu v aplikaci IS BENEFIT7

Monitoring projektu Monitorovací hlášení (dále jen MH), monitorovací zprávy se žádostí o platbu

(dále jen MZ se ŽoP) a monitorovací zprávy o udržitelnosti projektu (dále jen MZoU) jsou základním zdrojem dat pro věcné, finanční a procedurální monitorování v průběhu realizace projektu.

Předkládání MH, MZ se ŽoP a MZoU:

webová aplikace IS BENEFIT7 a v listinné podobě Územnímu odboru realizace programu osobně nebo poštou v řádném termínu.

Varovná hlášení:

o termínech předkládání MH, MZ se ŽoP a MZoU je příjemce informován e-mailem 20 pracovních dnů před termínem k jejich předložení.

Monitorovací hlášení Monitorovací hlášení má zajistit ověření a aktualizaci

věcného, finančního a procedurálního průběhu realizace projektu.

Formulář MH je přílohou Příručky pro příjemce. (Upraveno ExtMP č. 62)

Termín předložení prvního MH je do 20 pracovních dnů od ukončení 6. měsíce, který následuje po uzavření

Smlouvy o poskytnutí dotace. (Upraveno ExtMP č. 38)

Monitorovací hlášení

Pokud by monitorovací hlášení mělo být předloženo maximálně 1 kalendářní měsíc před odevzdáním monitorovací zprávy, předkládá příjemce pouze monitorovací zprávu.

Změny v projektu –> Oznámení příjemce o změnách v projektu/ve Smlouvě.

Přílohy MH

1. Originály a kopie zápisů z kontrolních dnů u stavebních investic.

2. Fotodokumentace stávajícího stavu a postupu probíhajících prací.

3. Podle charakteru projektu další relevantní doklady.

4. Originál Listu vlastnictví se zápisem zástavního práva.

5. Doklad banky o řádném splácení splátek úvěru.

Přílohy MH se řadí do složky (označené názvem a registračním číslem projektu) za sebou v uvedeném pořadí. Pokud není některá relevantní, je nutné místo ní vložit prázdný list papíru s názvem přílohy a textem „nerelevantní“. Originály dokladů budou příjemci vráceny.

Monitorovací zpráva

• Monitorovací zpráva (MZ) má zajistit ověření a aktualizaci věcného, finančního a procedurálního průběhu realizace projektu. Spolu s MZ se předkládá Žádost o platbu (ŽoP).

• Formuláře MZ a ŽoP jsou přílohou Příručky pro příjemce. (Formuláře MZ jsou upraveny ExtMP č. 62)

• Termín předložení MZ je do 20 pracovních dnů od data ukončení etapy/data ukončení (fyzické) realizace projektu.

Přílohy MZ

1. Žádost o platbu.

2. Výkaz vynaložených výdajů (soupiska účetních dokladů – příloha č. 8 PPP vyplněná dle Pokynu (příloha č. 9 PPP).

3. Originály a kopie účetních dokladů vč. doložení účelu (soupis provedených prací, služeb, dodávek) a doložení úhrady (výpisy z účtu), dále podrobný výkaz výměr a podrobné rozpočty pro jednotlivé položky i podpoložky – předkládá se v tištěné i elektronické podobě na nosiči CD v tabulkovém formátu MS Excel/xls zvlášť pro jednotlivé stavební objekty a členěny dle zvyklostí cenové soustavy ÚRS/RTS podle „Struktury stavebních a řemeslných oborů“.

4. Originály a kopie uzavřených smluv s dodavateli (včetně objednávek).

5. Doložení samostatné účetní evidence pro projekt (účetní výkazy) a zaúčtování účetních dokladů.

Přílohy MZ

6. Originály a kopie zápisů z kontrolních dnů.

7. Doklady prokazující ukončení realizace projektu (v případě poslední MZ)/etapy – dodací listy, předávací protokoly

o ukončení dodávek stavebních prací a technologií.

8. Originály a kopie výstupu z kolaudačního řízení (v případě, že podléhá), doklady o uvedení strojů, zařízení a technologických linek do provozu.

9. V případě díla, jehož užívání se pouze oznamuje stavebnímu úřadu, doložíte Oznámení o užívání stavby zaslané na příslušný stavební

úřad a čestné prohlášení, že stavba nepodléhá kolaudačnímu souhlasu

a užívání není na základě učiněného oznámení zakázáno.

Přílohy MZ

10. Soupis inventarizace.

11. Platná pojistná smlouva na pojistitelný majetek pořízený z dotace, včetně dokladu o zaplacení.

12. Při nákupu nemovitostí znalecký posudek pro ocenění pozemku či stavby, výpis z KN a nabývací smlouva.

13. Fotodokumentace stávajícího stavu a postupu probíhajících prací.

14. Podle charakteru projektu další relevantní doklady.

Přílohy MZ

15. U „měkkých projektů“ doklady o uskutečnění aktivit.

16. Dokumenty prokazující dodržení pravidel publicity.

17. Dokumenty prokazující splnění indikátorů.

18. Originál Listu vlastnictví se zápisem zástavního práva.

19. Doklad banky o tom, že příjemce řádně splácí splátky úvěru včetně uvedení zbývající částky.

Přílohy MZ

• Přílohy MZ se řadí do složky (označené názvem a registračním číslem projektu) za sebou v uvedeném pořadí. Pokud není některá z příloh relevantní, je nutné místo ní vložit prázdný list papíru s názvem přílohy a textem „nerelevantní“. Přílohy se přikládají také v elektronické podobě přímo do IS BENEFIT.

• Jednotlivé účetní doklady příjemce označí registračním číslem projektu. Označeny musí být originální účetní doklady.

• Originály dokladů budou příjemci vráceny.

Upozornění

• Pokud obsahuje MZ nedostatky, je příjemce vyzván, aby do 5ti pracovních dnů tyto nedostatky napravil.

• Nepředložení monitorovací zprávy v termínu, případně nedoplnění požadovaných údajů v termínu může vést ke kvalifikaci jednání jako porušení rozpočtové kázně, případně může být z rozhodnutí ŘO ještě před proplacením způsobilých výdajů stanovena odpovídající finanční korekce.

Žádost o platbu

• O platbu se žádá prostřednictvím monitorovací zprávy.

• Veškeré způsobilé výdaje musí být příjemcem dodavatelům prokazatelně uhrazeny před podáním žádosti o platbu.

• Převod finančních prostředků z účtu Řídícího orgánu ROP Severozápad je zpravidla proveden nejpozději do 50ti pracovních dnů ode dne předložení bezchybné a úplné žádosti o platbu včetně všech požadovaných příloh.

MZ o zajištění udržitelnosti projektu

• Monitorovací zpráva o zajištění udržitelnosti projetku se předkládá v období 3/5 let od data finančního ukončení projektu.

Termín předložení MZoU je do 20 pracovních dnů po uplynutí každých 12 měsíců od data finančního ukončení projektu.

Přílohy MZoU

1. Čestné prohlášení – je součástí MZoU.

2. Doklady o vedení majetku v účetnictví – zaúčtování majetku, aktuální inventární karty a soupisy majetku.

3. Doklad o trvání pojištění majetku, včetně dokladu o úhradě pojistného.

4. Podklady prokazující dodržení pravidel pro publicitu.

5. Dokumenty prokazující naplnění/udržení indikátorů.

Přílohy MZoU

6. Doklady o naplnění/udržení kvalifikovaného environmentálního kritéria a kritéria rovných příležitostí.

7. Výpočet maximální výše dotace u projektů vytvářejících příjmy.

8. Doklady ke změnám v projektu.

9. Doklady k zásahům do projektu.

10. Fotodokumentace prokazujících udržitelnost projektu – možno doložit foto i na CD.

Přílohy MZoU

11. Potvrzení věřitele, že závazek je řádně splácen, včetně uvedení zbývající částky k úhradě v případě zástavy majetku pořízeného z poskytnuté dotace.

12. Dokumentace k veřejné zakázce – veřejný zadavatel je povinen dle ustanovení § 147a písm. b), c) zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, předložit relevantní

doklady o splnění této povinnosti.

13. Další relevantní doklady vztahující se k charakteru projektu a doklady, které nemohly být předloženy v rámci závěrečné monitorovací zprávy.

Děkuji Vám za pozornost

Na shledanou

Ing. Vlasta Rezková, MBA

Telefon: 354 222 641E-mail: [email protected]

Karlovy Vary 19. září 2013

Nesrovnalosti

Ing. Monika Žubretovská19. Září 2013

22

Obsah

1. Právní prostředí

2. Definice (nesrovnalost, porušení rozpočtové kázně)

3. Externí metodický pokyn č. 58 – Porušení rozpočtové kázně

4. Nesrovnalosti v oblasti veřejných zakázkách – nejčastější pochybení

5. Případové studie – příklady nesrovnalostí (ostatní)

6. Závěr – prostor pro vaše dotazy

23

Zdroje informací - právní normy a řídící akty Sbírka zákonů

http://aplikace.mvcr.cz/sbirka-zakonu

Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zák. č. 250/2000 Sb.)

Zákon č. 280/2009 Sb., daňový řád, ve znění pozd. předpisů (dále DŘ)

Ministerstvo financí ČR http://www.mfcr.cz/cs/legislativa/metodiky

Metodiky finančních toků a kontroly programů spolufinancovanýchze strukturálních fondů, Fondu soudržnosti a Evropského rybářského fondu na programové období 2007 – 2013, v platném znění

Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad

Externí metodický pokyn č. 58 – Porušení rozpočtové kázně

http://www.nuts2severozapad.cz/pro-prijemce/metodicke-pokyny-2

http://www.nuts2severozapad.cz/pro-prijemce/nesrovnalosti/definice-a-priklady 24

Definice nesrovnalosti

Nesrovnalost =

porušení právních předpisů ES nebo ČR v důsledku jednání

nebo opomenutí hospodářského subjektu, které vede nebo by

mohlo vést ke ztrátě v souhrnném rozpočtu EU nebo ve

veřejném rozpočtu ČR, a to započtením neoprávněného výdaje

do souhrnného rozpočtu EU nebo do veřejného rozpočtu ČR.

25

Porušení rozpočtové kázně (PRK)

Porušení rozpočtové kázně je upraveno v § 22 zák. č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů.

V souladu s ustanovením § 22 odst. 1 písm. c) zák. č. 250/2000 Sb. je porušením rozpočtové kázně každé neoprávněné použití nebo zadržení peněžních prostředků poskytnutýchz rozpočtu Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad (dále jen „RR“).

Porušení rozpočtové kázně konstatuje Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad (dále jen „ÚRR“) v případě, že shledané a potvrzené podezření na nesrovnalost se týká proplaceného projektu nebo jeho proplacené části.

26

Oznámení podezření na nesrovnalost

Podezření na nesrovnalost

• může být nahlášeno interními či externími subjekty,

• ŘO posoudí opodstatněnost a pokud je třeba, zajistí prošetření podle zákona o finanční kontrole (z. č. 320/2001 Sb.),

• opodstatněnost se neposuzuje na základě ukončených kontrol útvarů PAS, od ostatních kontrolních útvarů (NKÚ, PČR, EK, OLAF, MF) a při podezření na spáchání trestného činu,

• pokud se podezření na nesrovnalost nepotvrdí, ŘO případ uzavře.

27

Typy nesrovnalostí

Typy nesrovnalostí:

porušení rozpočtové kázně – PRK je každé neoprávněné použití nebo zdržení prostředků poskytnutých z rozpočtu RR (§ 22 zák. č. 250/2000 Sb.),

systémová nesrovnalost – chyba spojená s fungováním systému a objevující se u více projektů,

ostatní nesrovnalosti – nelze zařadit do předchozích dvou typů, patří sem nesrovnalosti spojené s porušením zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, podezření na spáchání trestného činu.

28

Šetření nesrovnalosti

Postup před proplacením dotace

pochybení zjištěné před proplacením dotace,

příjemci bude provedena korekce způsobilých výdajů v ŽoP,

posuzování výše korekce musí být v souladu s přílohou č. 1 Externího metodického pokynu č. 58 – Porušení rozpočtové kázně.

29

Šetření nesrovnalosti

Postup po proplacení dotace:

pochybení zjištěné po proplacení dotace,

na základě ukončené kontroly (včetně vypořádání námitek a připomínek) je příjemci vyměřen odvod za PRK,

odvod vyměřován ve výši 100% neoprávněně použitých nebo zadržených prostředků, případně tzv. „snížený odvod“,

příjemce může proti rozhodnutí o odvodu podat odvolání na MF ČR prostřednictvím ÚRR,

neuhrazení odvodu za PRK je důvod pro pozastavení proplacení projektu (příp. následující etapy).

30

Ex. MP č. 58 – Porušení rozpočtové kázně

úprava postupů ÚRR v případě porušení rozpočtové kázně příjemcem dotace

Obsah: 1. Definice porušení rozpočtové kázně

2. Postup při porušení rozpočtové kázně

2.1 Platební výměr na odvod 2.2 Platební výměr na penále2.3 Prominutí nebo částečné prominutí povinnosti

odvodu a penále 2.4 Posečkání odvodu a penále 2.5 Splátky 2.6 Odvolací řízení

2.7 Správní poplatky

Příloha č. 1 – Tabulka finančních oprav

31

Platební výměr na odvod za PRK

odvod ve výši 100 %neoprávněně použitých nebo zadržených prostředků (PRK), kdy není ve smlouvě upravena možnost sníženého odvodu,

snížený odvodv případě, že se jedná o porušení rozpočtové kázně příjemceu smluv a dodatků uzavřených po 1. 5. 2012,

příjemce může proti platebnímu výměru na odvod za PRK podat odvolání na MF ČR prostřednictvím ÚRR,

po uhrazení odvodu může být příjemci vyměřeno penále,příp. i úrok z posečkání s úhradou..

(Ve smyslu § 22 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) 32

Platební výměr na penále za PRK

povinnost zaplatit penále ve výši 1 promile z částky odvoduza každý den prodlení, nejvýše však do výše tohoto odvodu,

penále se počítá ode dne následujícího po dni, kdy došlok porušení rozpočtové kázně, do dne, připsání peněžních prostředků na účet poskytovatele,

PRK je den připsání peněžních prostředků na účet příjemce,

penále, které v jednotlivých případech nepřesáhne 1 000 Kč, se neuloží.

(Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, § 22 odst. 6 – Penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně)

33

Prominutí povinnosti odvodu a penále příjemce podá na ÚRR odůvodněnou žádost,

(upravuje: § 259 zák. č. 280/2009 Sb., daňový řád),

uhradí správní poplatek před nebo při podání žádosti,

promíjení nastavené RR musí akceptovat přípustné důvody pro prominutí stanovené interní metodikou a v případě VZ dokumentem Guideline COCOF 07/0037/03 - CS „Pokyny ke stanovení finančních oprav, které se použijí pro výdaje Spolufinancované ze strukturálních fondů a fondu soudržnosti v případě nedodržení pravidel pro veřejné zakázky“,

schvaluje předseda RR,

Rozhodnutí o prominutí odvodu / penále

(Upravuje: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, § 22 odst. 12 – Prominutí nebo částečné prominutí odvodu a penále) 34

Posečkání úhrady odvodu či penále

příjemce podá žádost o posečkání z důvodů hodných zvláštního zřetele (upravuje: § 156 odst. 1 zák. č. 280/2009 Sb., daňový řád),


schvaluje ředitelka ÚRR,

Rozhodnutí o posečkání s úhradou odvodu / penále,

za dobu posečkání je příjemci vyměřen úrok z posečkané částky ve výši repo sazby stanovené ČNB, zvýšenéo 7 procentních bodů, platné pro první den příslušného kalendářního pololetí.

35

Povolení úhrady ve splátkách

příjemce podá žádost z důvodů hodných zvláštního zřetele,(upravuje: § 156 odst. 1 zák. č. 280/2009 Sb., daňový řád),


členové interní pracovní skupiny na základě analýzy žádosti a navrženého splátkového kalendáře, zkušeností s příjemcem, na základě jeho platebních možností doporučí/nedoporučí úhradu ve splátkách,

schvaluje ředitelka ÚRR,

příjemce je o schválení či zamítnutí vyrozuměn zasláním Rozhodnutí o povolení splátek do 30 kalendářních dnů ode dne podání žádosti.

36

Odvolací řízení

za dodržení podmínek stanovených v § 109 a násl. DŘ ve lhůtě třiceti dnů ode dne, který následuje po doručení rozhodnutí (a to i před doručením tohoto rozhodnutí),lze podat odvolání proti vydanému rozhodnutí (platebnímu výměru),

ÚRR toto odvolání přezkoumá v souladu se všemi postupy a povinnostmi vyplývajícími z § 109 a násl. DŘ,

pokud o odvolání nerozhodne ÚRR sám dle § 113 odst. 1 DŘ, postoupí odvolání s příslušnou částí spisu a se svým stanoviskem odvolacímu orgánu, kterým je dle § 22 odst. 10 věty druhé zák. č. 250/2000 Sb. Ministerstvo financí ČR.

37

Správní poplatky

Přijetí žádosti:

a) o prominutí odvodu.................................................. ..1.000 Kč

b) o prominutí penále.......................... ...........................1.000 Kč

c) o povolení posečkání odvodu a penále ……….………..400 Kč

d) o povolení zaplacení odvodu a penále ve splátkách… .400 Kč

Poplatky jsou hrazeny bezhotovostním převodem na účet RRč. 4361022/0800 vedený u České spořitelny, a.s., jako variabilní symbol příjemce uvede posledních pět čísel čísla smlouvy o poskytnutí dotace.

38

Nesrovnalosti v oblasti veřejných zakázek

nejčastěji dochází k porušení zásad pro zadávání veřejných zakázek,

výčet jednotlivých pochybení, která se v průběhu výběrových řízení vyskytují, je včetně hrozících finančních postihů obecně popsán v části I. a II. Tabulky finančních oprav (Ex. MP č. 58),

primární odpovědnost za dodržení zásad stanovených zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů (dále i ZVZ), a Pokyny pro zadávání veřejných zakázek (příloha č. 5 Příručky pro žadatele) je věcí zadavatele, tedy příjemce dotace.

39

Nedodržení zásady transparentnosti

Nedodržení nebo nedostatečné dodržení zásady transparentnosti výběrového řízení

Zajistit, aby zadávání veřejných zakázek probíhalo průhledným, právně korektním a předvídatelným způsobem za předem jasně a srozumitelně stanovených podmínek.

Nedodržení, vede k nepřezkoumatelnosti zadávacího řízení a projevuje se např. tak, že zadavatel není schopen prokázat odeslání výzvy či způsob hodnocení nabídek uchazečů je proveden jinak, než jak bylo uvedeno v zadávací dokumentaci.

Finanční oprava ve výši 25 % (lze snížit dle závažnosti na 10% a 5%)

částky dotace použité na financování předmětné zakázky.

40


Nevymezení (i nedostatečné) předmětu veřejné zakázky (VZ)v podrobnostech nezbytných pro zpracování nabídky

Může vést k tomu, že zadávací dokumentace pak není úplná a správná (např. soupis stavebních prací, dodávek a služebs výkazem výměr není v souladu s obsahem projektové dokumentace) …

Zadavatel zodpovídá za správnost a úplnost zadávací dokumentace. Chyby v zadávací dokumentaci, zejm. z důvodu chyb projektanta, zjištěné v průběhu realizace projektu, nejsou způsobilým výdajem projektu (předmětem zadání nové zakázky).

Doporučení:

Před zadávacím řízením provést revizi projektové dokumentace a výkazu výměr ve stavebním rozpočtu. 41


Uvedení v zadávací dokumentaci požadavků nebo odkazy na obchodní firmy, názvy nebo specifická označení zboží a služeb apod., ačkoliv to není odůvodněno předmětem veřejné zakázky.

Zadavatelé často neoprávněně užívají výjimku dle § 44 odst. 11 ZVZ, ačkoliv to není odůvodněno předmětem veřejné zakázky a požadavkem na vymezení předmětu VZ v podrobnostech nezbytných pro zpracování nabídek.

Do výkazu výměr pak umísťují odkazy na obchodní firmy, specifická označení zboží a služeb, které platí pro určitou osobu, ochranné známky atd., to může následně vést v průběhu realizace i k nemožnosti dodat toto specifické zboží či dodávku.

42


Samotné uvedení klauzule, ve které zadavatel prohlašuje, že umožní pro plnění VZ použití i jiných, kvalitativně a technicky obdobných řešení, nemusí být dostačující, a pokud požadavky zadavatele na specifické označení výrobků apod. nejsou odůvodněny specifickým předmětem veřejné zakázky, jedná se vždy o pochybení.

Doporučení:

Zadavatel by měl vždy užít maximální snahy popsat předmět VZ za použití obecného popisu. Nedodržení této snahy pak může vést k porušení zásady zákazu diskriminace.

43


Špatně zpracovaná zadávací dokumentace, dle které není možné obdržet porovnatelné nabídky

V zadávací dokumentaci není vymezen předmět VZv podrobnostech nezbytných pro zpracování nabídek nebo není stanoven požadavek na způsob zpracování nabídkové ceny.

Kvalita zpracování zadávací dokumentace odráží skutečnost, že na jejím základě dodavatelé mají podat vzájemně porovnatelné nabídky, které umožní zadavateli jejich hodnocení podle předem stanovených kritérií.


částky dotace použité na financování předmětné zakázky.

44


Doporučení:

Zadávací dokumentace musí obsahovat:

požadavky a technické podmínky, které vymezují předmět VZ v takových podrobnostech, které jsou nezbytné pro zpracování nabídky,

úplný a správný, jasný a srozumitelný, určitý a dostatečně podrobný popis předmětu VZ.

45

Nedodržení zásady zákazu diskriminace

Diskriminačně zvolená kvalifikační kritériavysoký požadovaný obrat oproti předpokládané hodnotě VZ,vysoká požadovaná hodnota referenčních zakázek ve vztahuk předpokládané hodnotě zakázky, neodpovídající minimální úroveň vymezených ukazatelů finanční analýzy,stanovena kritéria, které mohou splnit jen někteří z dodavatelů atd.

Stanovení nepřiměřených požadavků na způsobilost uchazečů nepřípustně omezuje okruh potenciálních dodavatelů a vede k jejich diskriminaci tím, že jim zadavatel znemožní zúčastnit se příslušného zadávacího řízení.


částky dotace použité na financování předmětné zakázky. 46

Nepřípustné dělení předmětu VZ

Rozdělení předmětu VZ za účelem, aby se zadavatel vyhnul složitějšímu typu zadávacího řízení

K uvedenému pochybení dochází v případě, kdy jeho prostřednictvím dojde k umělému rozdělení předmětu VZ,v jehož důsledku nastane snížení předpokládané hodnoty VZ pod finanční limity stanovené v ZVZ.

Při posouzení, zda došlo k nepřípustnému dělení předmětu veřejných zakázek, se přihlíží k věcným, časovým a místním (geografickým) souvislostem a případně též ke skutečnosti, že předmět plnění VZ je tvořen jedním souvislým funkčním celkem.

Finanční oprava ve výši 25 % částky dotace použité na financování předmětné zakázky.

47


Zadavatel nedostatečně specifikuje a podrobně nepopíše způsob a metodu hodnocení nabídek z hlediska jednotlivých hodnotících kritérií, popřípadě nedostatečné odůvodní výběr nabídky provedený na základě subjektivního hodnotícího kritéria

Zadavatel má povinnost popsat v zadávací dokumentaci způsob hodnocení nabídek natolik přesně a srozumitelně, aby si uchazeči mohli vytvořit jasnou představu o tom, jakým způsobem budou jejich nabídky hodnoceny.

Vymezení dílčích hodnotících kritérií musí umožnit jednoznačné a přezkoumatelné hodnocení nabídek a současně musí splnit podmínky zásady transparentnosti.


částky dotace použité na financování předmětné zakázky 48


Doporučení:

Hodnocení nabídek musí být zadavatelem zpracováno dostatečně transparentně, musí být průhledné a průkazné.

Z hlediska přezkoumatelnosti postupu hodnotící komise, resp. zadavatele je základním dokumentem zpráva o posouzení a hodnocení nabídek. Tento dokument pak slouží nejen zadavateli, aby mohl přezkoumat postup hodnotící komise, ale také uchazečům, pro které je základním zdrojem informací o celém procesu posuzování a hodnocení nabídek…

Zvýšenou pozornost je nezbytné věnovat údajům o hodnocení nabídek v rámci dílčích hodnotících kritérií, která nejsou matematicky vyjádřitelná (tzv. kvalitativní nebo subjektivní hodnotící kritéria) a popisu hodnocení jednotlivých nabídek, včetně náležitého odůvodnění. 49

Porušení podmínek způsobilosti výdajů

Přidělení zakázky bez výběrového řízení

K přidělení zakázky bez výběrového řízení dochází nejčastějiv souvislosti s tzv. změnou technologie/materiálu, která představuje specifickou změnu projektu bez vlivu na projekt samotný, jeho cíle, aktivity, účel, indikátory nebo výstupy.

Nezbytnou podmínkou způsobilosti změny technologie/materiálu je provedení nového výběrového řízení, jehož předmětem je změna technologie/materiálu, která již byla v rámci původní zakázky soutěžena. (předpoklad splnění ohlašovací povinnosti vůči poskytovateli dotace)

Tuto zakázku nelze zadat v jednacím řízení bez uveřejnění, pokud nejsou výslovně naplněny podmínky použití takového zadání dle § 23 ZVZ (potřeba víceprací vznikla v důsledku objektivně

nepředvídatelných okolností, kterou je třeba i doložit). 50

Porušení podmínek způsobilosti výdajů

V případě, že při zadání hlavní zakázky byl dodržen ZVZ, nicméně následovalo zadání jedné nebo více dodatečných zakázek (v písemné formě či nikoliv), při nedodržení ZVZ, zejména ustanovení § 23 o použití JŘBU z důvodu krajní naléhavosti způsobené nepředvídatelnými událostmi nebov případě přidělení zakázek na dodatečné dodávky, práce nebo služby je finanční oprava stanovena ve výši 100 % (vycházíz řádku č. 3 COCOF).

V případě, že celková hodnota dodatečných zakázek zadaných (v písemné formě či nikoliv) bez dodržení ustanovení ZVZ nepřekročí prahové hodnoty stanovené ZVZ ani20 % hodnoty hlavní zakázky, je možno výši finanční opravy snížit na 25 % (počítáno z hodnoty víceprací JŘBU).

51

Nepřípustné změny smluvních ujednání

Zadavatel uzavře dodatek ke smlouvě, která byla uzavřena na základě zadávacího řízení vedeného dle ZVZ, přičemž tato změna smlouvy je v rozporu se zákonem o veřejných zakázkách/Pokyny pro zadávaní VZ nebo jej obchází

Jde o nepřípustné změny vysoutěžené smlouvy, u nichž nelze vyloučit, že by jiní dodavatelé mohli za změněných podmínek nabídnout lepší podmínky než stávající dodavatel, případně, že by (potencionálně lepší) mohlo nabídku v důsledku změněných podmínek podat více dodavatelů.

Jde o změny smluvních ujednání, které byly hodnotícími kritérii pro zadání VZ (např. nabídková cena, lhůta plnění atd.).

Může se jednat o nepřípustnou změnu i v tom případě, pokud by zmenšení předmětu VZ mohlo ovlivnit okruh (počet) uchazečůo VZ. 52

Nepřípustné změny smluvních ujednání

Může se jednat o nepřípustnou změnu i v tom případě, pokud by zmenšení předmětu VZ mohlo ovlivnit okruh (počet) uchazečůo VZ.

Při zadání zakázky byla dodržena pravidla pro VZ, nicméně poté došlo ke snížení hmotného předmětu zakázky, aniž by byla odpovídajícím způsobem snížena hodnota zakázky (týká se i případů, kdy se částka, o níž byl předmět zakázky snížen, použije k provedení dalších prací) - finanční oprava je částka, která představuje snížení hmotného předmětu + 25 % konečné hodnoty hmotného předmětu zakázky.

53

Případové studie – příklady nesrovnalostí (ostatní)

výčet jednotlivých pochybení, která se v průběhu výběrových řízení vyskytují, je včetně hrozících finančních postihů obecně popsán v části III. Tabulky finančních oprav (Ex. MP č. 58),

Sazby finančních oprav/promíjení odvodů v ostatních případech pro oblasti:

Účetnictví Projekt a jeho změny Nakládání s majetkem Archivace Formální nedostatky Ostatní

54

Nesprávné prokazování způsobilých výdajů

Zjištění:

Při fyzickém ověřování na místě realizace projektu byly identifikovány nedostatky skutečného stavu realizace projektu ve vztahu k vykázaným a fakturovaným způsobilým výdajům projektu.

zboží/služba/dodávka je v jiném rozsahu,

zboží/služba/dodávka není realizována vůbec,

je dodán jiný typ zboží/výrobku.

Dopad:

Finanční oprava ve výši 100 % dotace, ke které se dané porušení váže (nelze využít institutu prominutí odvodu).

55

Nesprávné prokazování způsobilých výdajů

Zjištění:

Nedostatečné plnění povinností ze strany technického dozoru investora, administrátora projektu nebo administrátora veřejných zakázek, které má za následek krácení dotace – viz předchozí zjištění.

Dopad:

Vyčíslení odvodu z celkové částky proplaceného způsobilého výdaje za práce spojené s realizací stavby a s výkonem TDI, resp. administraci projektu nebo zakázky.

Procento, o které budou kráceny výdaje na TDI, resp. administraci projektu nebo zakázky je shodné s mírou korekce, o kterou byly kráceny způsobilé výdaje, ke kterým se dané porušení vázalo v důsledku nedostatečného provádění těchto činností.

, 56

Pochybení při nakládání s majetkem

Zjištění:

Příjemce uzavřel Smlouvu o užívání nebytových prostor. Předmětem smlouvy je poskytování užívání nebytových prostor - učebna 24m2, přístupová chodba a sociální zařízení pro muže a ženy. Cena za hodinu užívání je 150,- Kč. Příjemce uzavřel smlouvu o pronájmu majetku pořízeného z dotace po dobu realizace a udržitelnosti projektu bez předchozího souhlasu poskytovatele dotace.

Dopad:

Pronajmutí majetku pořízeného, byť i jen částečně z dotace,v rozporu se Smlouvou o poskytnutí dotace (příjemce napraví) - finanční oprava ve výši 0,05 % dotace.

57

Pochybení při nakládání s majetkem

Zjištění:

Příjemce pronajal místo o rozměru cca 2m2 na umístění 2 prodejních nápojových automatů v místě realizace projektu a uzavřel Smlouvu o umístění a spolupráci při provozování prodejních automatů. Příjemce uzavřel smlouvu o pronájmu majetku pořízeného z dotace po dobu realizace a udržitelnosti projektu bez předchozího souhlasu poskytovatele dotace.

Dopad:

Pronajmutí majetku pořízeného, byť i jen částečně z dotace,v rozporu se Smlouvou o poskytnutí dotace (příjemce napraví) - finanční oprava ve výši 0,05 % dotace.

Bez zjednání nápravy finanční oprava ve výši 100 % dotace.

58

Neposkytnutí dostatečné součinnosti

Zjištění:

Na základě výzvy k součinnosti dojde k nedoložení požadovaných dokladů ve lhůtách, ani po dodatečném vyzvání k doložení.

Dopad:

Finanční oprava ve výši 100 % částky dokladu, kterého se to týká (nelze využít institutu prominutí odvodu).

59

Nedodržení povinné publicity

Zjištění nedodržení pravidel publicity – pamětní deska: obsahuje nesprávné odkazy/informace (nesprávné uvedení

názvu/etapy projektu, chybný odkaz na stránky EU apod.);

příjemce neprovádí kontrolu umístěné pamětní desky – jedná se zejména o úseky silnic, cyklostezky apod. - dochází k poškození či odcizení. Publicitu je povinen příjemce dodržet i v době udržitelnosti projektu.

Dopad:

Nedodržení povinné publicity dle nařízení Evropské komiseč. 1828/2006 i pravidel ROP SZ – částečné 0,05 %/ úplně 100%, způsobilých výdajů na publicitu, ke kterým se dané porušení váže. (Uplatní se až v případě, že nebude napraveno nebo stav nelze žádným způsobem napravit).

60

Závěr


Na shledanou

Ing. Monika ŽubretovskáTel. 475 240 671

E-mail: [email protected]


61

63

Veřejné zakázky

Ing. Martin Pohůnek, Bc. Jiří Dvořák

19. září 2013

64

1. Zdroje informací o veřejných zakázkách

2. Právní prostředí – normy a řídící akty

3. Povinnosti příjemců vůči ÚRR

4. Nejčastější pochybení

Obsah - program

65

Sbírka zákonů

http://aplikace.mvcr.cz/sbirka-zakonu

Ministerstvo pro místní rozvoj

hhttp://www.mmr.cz/Verejne-zakazky-a-PPP

http://www.portal-vz.cz (metodiky, stanoviska, otázky a odpovědi)

Úřad pro ochranu hospodářské soutěže

http://www.uohs.cz/cs/verejne-zakazky.html (stanoviska, rozhodnutí)

Věstník veřejných zakázek

http://www.vestnikverejnychzakazek.cz/

Zdroje informací o veřejných zakázkách

66

Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad

http://www.nuts2severozapad.cz/pro-prijemce/metodicke-pokyny-2

http://www.nuts2severozapad.cz/pro-prijemce/pochybeni-pri-realizaci-vz

http://www.nuts2severozapad.cz/pro-zadatele/vyzvy-a-dokumentace/aktualni-vyzvy

http://www.nuts2severozapad.cz/pro-prijemce/nesrovnalosti/definice-a-priklady

Zdroje informací o veřejných zakázkách

67

Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, v platném znění

Prováděcí právní předpisy (vyhlášky, nařízení)

Nařízení vlády č. 77/2008 Sb., o stanovení finančních limitů ….

Předpisy EU (směrnice Evropského parlamentu a Rady č. 2004/17/ES a č. 2004/18/ES, nařízení Komise k fin. limitům)

Metodika zadávání veřejných zakázek podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách a metodika zadávání zakázek financovaných ze zdrojů Evropské unie

Závazné postupy pro zadávání zakázek spolufinancovaných ze zdrojů EU, nespadajících pod aplikaci zákona 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách,v programovém období 2007 – 2013 (NOK)

Právní prostředí – normy a řídící akty

68

Prováděcí právní předpisy (vyhlášky, nařízení)

Vyhláška č. 230/2012 Sb., kterou se stanoví podrobnosti vymezení předmětu veřejné zakázky na stavební práce a rozsah soupisu stavebních prací, dodávek a služeb s výkazem výměr

Vyhláška č. 231/2012 Sb., kterou se stanoví obchodní podmínky pro veřejné zakázky na stavební práce

Vyhláška č. 232/2012 Sb., o podrobnostech rozsahu odůvodnění účelnosti veřejné zakázky a odůvodnění veřejné zakázky

Vyhláška č. 133/2012 Sb., o uveřejňování vyhlášení pro účely zákona o veřejných zakázkách a náležitostech profilu zadavatele


69

Pokyny pro zadávání zakázek, příloha č. 5 Příručky pro žadatele

Metodika změn projektů (Příloha č. 11A Příručky pro příjemce) – zejména článek 2 a 3

Externí metodický pokyn č. 49 – Limity veřejných zakázek

Externí metodický pokyn č. 47 – Kontrola veřejných zakázek plně hrazených z kategorie nezpůsobilých výdajů

Externí metodický pokyn č. 41 – Definice pojmu zadavatele


70

Veřejná zakázka

- vymezena v § 7 odst. 1 zákona o veřejných zakázkách

„Veřejnou zakázkou je zakázka realizovaná na základě smlouvy mezi zadavatelem a jedním či více dodavateli, jejímž předmětem je úplatné poskytnutí dodávek či služeb nebo úplatné provedení stavebních prací. …“

Zakázka- plnění realizované na základě písemné smlouvy nebo písemné objednávky mezi zadavatelem a jedním či více dodavateli, jehož předmětem je úplatné poskytnutí dodávek či služeb nebo úplatné provedení stavebních prací.

Základní pojmy

71

1) Zadavatelé dle zákona

• Veřejný zadavatel (ČR, státní PO, ÚSC, PO ÚSC, jiné právnické osoby)

• Dotovaný zadavatel (nad 50 % z veřejných prostředků, 200 mil. Kč)

• Sektorový zadavatel (relevantní činnost)

2) Zadavatelé mimo zákon

- právnická či fyzická osoba, která nespadá do výše uvedených kategorií

Základní pojmy

72

Základní povinnosti příjemců v rámci ZŘ/VŘ

Zadavatelé dle zákona - jsou povinni postupovat při

zadání podlimitní a nadlimitní veřejné zakázky dle ustanovení zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, v platném znění a v souladu s Pokyny pro zadávání zakázek;

při zadávání zakázky malého rozsahu dle Pokynů pro zadávání zakázek a u zakázek s cenou nad 500 tisíc Kč bez DPH veřejní zadavatelé dle ustanovení § 147a odst. 2 písm. a) cit. zákona = uveřejnění celé smlouvy na profilu zadavatele

Zadavatelé mimo zákon jsou povinni postupovat při zadání zakázky dle Pokynů pro zadávání zakázek.

73

Dodržovat zásady postupu zadavatele

rovného zacházení

zákazu diskriminace

transparentnosti

proporcionality

vzájemného uznávání osvědčení

volného pohybu zboží

volného pohybu služeb

práva usazování


74


Povinnosti dle Pokynů:

Informační povinnosti vůči ÚRR

– předložení dokumentace ke kontrole (10 pracovních dnů před zahájením), pozvánka na jednání komise (5 pracovních dní předem), rozhodnutí o námitkách, návrh na přezkum, předložení relevantní dokumentace (do 5 pracovních dnů od výběru nejvhodnější nabídky), předložení zbývající dokumentace (do 15 dnů po podpisu smlouvy),

- veřejní zadavatelé jsou povinni dále předložit relevantní dokumenty prokazující splnění povinnosti dle § 147a odst. 1 písm. b) a c) ZVZ, a to s nejbližší Monitorovací zprávou o udržitelnosti (zveřejnění na profilu - výše skutečně uhrazené ceny za plnění veřejné zakázky, seznam subdodavatelů veřejné zakázky).

75



Informační povinnosti vůči ÚRR

– výše uvedené povinnosti se netýkají veřejné zakázky malého rozsahu I. kategorie. Zadavatel je povinen předložit příslušnému ORKP dokumenty k veřejné zakázce malého rozsahu I. kategorie včetně dokladů o provedeném průzkumu trhu spolu s monitorovací zprávou či monitorovacím hlášením, podle toho, co nastane dříve.

- pokud v rámci příslušné smlouvy s dodavatelem vyvstane potřeba uzavřít k dané smlouvě dodatek, je povinností příjemce tento dodatek doložit v následující monitorovací zprávě či monitorovacím hlášení, podle toho, co nastane dříve. Dodatky smluv uzavírané z důvodu víceprací je však nutné příslušnému ORKP předložit bezodkladně po podpisu tohoto dodatku s dodavatelem (tj. v souladu s přílohou č. 11 Příručky pro příjemce)

76



Dokumentaci k zadávacímu/výběrovému řízení je zadavatel povinen odevzdat ve dvou pare, která musejí být originálem nebo ověřenou kopií a prostou kopií. Pouze nabídky uchazečů předkládá v originále nebo ověřené kopii. Originály nebo ověřené kopie budou zadavateli bezprostředně po provedení kontroly vráceny.

77

Nejčastější pochybení v souvislosti s VZ

Neodůvodněné použití JŘBU - § 23 odst. 7 písm. a)

• Změny vyvolané chybami projektové dokumentace,

• Vícepráce/položky, které neobsahoval výkaz výměr,

• Změna situace/technického stavu oproti době zpracování projektové dokumentace,

• Změny vyvolané korekcemi představ objednatele a návrhy na změny řešení ze strany zhotovitele (vylepšení vlastností objektu, optimalizace provozu, lepší využití,….)

• Dodatečné služby – aktualizace žádosti o dotaci z důvodu podání žádosti v rámci jiné výzvy než bylo původně plánováno. Nejedná se o dodatečné služby, jejichž potřeba vznikla v důsledku objektivně nepředvídatelných okolností.

78


U JŘBU nezpracování zprávy o posouzení nabídky, rozhodnutí a oznámení o výběru, písemné zprávy dle § 85 ZVZ,

Neuveřejnění informací o zadání zakázky na VVZ (především u JŘBU),

Neodpovídající profil zadavatele (technické podmínky),

Nerealizace průzkumu trhu v rámci VZMR I. kategorie,

Vyzývání opakovaně stejného okruhu zájemců (bezdůvodné) k podání nabídek,

Nedodržení informační povinnosti vůči ÚRR dle Pokynů pro zadávání zakázek, příloha č. 5 PPŽ (dokumentace ke kontrole před zahájením, pozvánka na jednání komise, námitky, návrh na přezkum, předložení relevantní dokumentace, předložení zbývající dokumentace, předložení dokumentace do 5 dnů po Doporučení)

79


Objednávky / Smlouvy nemají všechny požadované součásti (především závazek dodavatele, rozpis ceny)

Nereagování na výzvu k součinnosti ve stanovené lhůtě

Předložení pouze originální dokumentace ze ZŘ ke kontrole (bez kopií)

Nevypracování předávacích protokolů k předané dokumentaci ZŘ/VŘ

80

Děkujeme Vám za pozornost

Na shledanou

Ing. Martin Pohůnek, Bc. Jiří Dvořák

Telefon: 475 240 609, 354 222 664

E-mail: [email protected], [email protected]


Indikátory, jejich plnění a vykazování

Barbora Kůrková19. Září 2013

Naplnění indikátorů

S datem ukončení realizace projektu (ukončení veškerých aktivit projektu, včetně jejich proplacení dodavatelům; pravomocné kolaudační rozhodnutí/souhlas/zkušební provoz

S datem ukončení projektu (doručení závěrečné monitorovací zprávy projektu)

S pozdějším datem

Naplnění indikátorů - příklady

S datem ukončení realizace projektů

a) Počet podpořených projektů

S datem ukončení projektu

a) Počet (vozidla, zastávky, vzdělávací zařízení, technologie)

b) Plochy (území, objekt)

c) Délky (tramvajové/trolejbusové tratě, silnice, obchvaty, cyklo)

Naplnění indikátorů

S pozdějším datem

a) Počet zapojených partnerů

b) Počet zapojených obcí do IDS

c) Počet odbavených cestujících na regionálních letištích

d) Počet nově vytvořených pracovních míst v rámci projektů na rozvoj cestovního ruchu

e) Využití kapacity ubytovacích zařízení – využití pokojů

Pracovní místa

Počet nově vytvořených pracovních míst v rámci projektů na rozvoj cestovního ruchu (4.1, 4.2)

- do 1 roku od finančního ukončení projektu

- ExMP č. 55

- Příloha č. 10 PPP

Pracovní místa - příklad

Registrace projektu: 4.7.2008 PPSZ 7/2007 – 6/2008

Projekt finančně ukončen: 16.5.2010

První MZoU: 16.5.2011 PS = zasmluvněná CH indikátoru, PN, ML, tabulku evidence zaměstnanců, popř. další

Druhá MZoU: 16.5.2012 PS = zasmluvněná CH indikátoru, PN, ML, tabulku evidence zaměstnanců, PPSZ za období 5/2011-4/2012

a) PPSZ všech zaměstnanců za danou provozovnu

b) PPSZ zaměstnanců za projekt

Využití pokojů

Využití kapacity ubytovacích zařízení – využití pokojů

- do 2 let od ukončení projektu

- % obsazenosti pokojodnů alespoň jedním hostem

- Vzorec = počet obsazených pokojů za sledované období

počet pokojů k dispozici * počet provozních dní

Neplnění indikátorů = Sankce

!! Udržení hodnot indikátorů v rámci celé doby udržitelnosti !!

Do 10% včetně = bez sankce

O více než 10% do 30% včetně = 0,5% dotace

O více než 30% = 100% dotace

Závěr


Na shledanou

Barbora Kůrková

Telefon: 475 240 627

E-mail: [email protected]


Horizontální témata

Ing. Lenka Kyrianová19. září 2013

OBSAH :• Úvod• Cíl horizontálních témat• Rovné příležitosti• Udržitelný rozvoj• Horizontální témata – obecně, dokumentace• Zásada plnění HT• Nenaplnění HT• Příklady enviromentálních kritérií a jejich naplnění• Příklady kritérií RP a jejich naplnění• Souhrn• Přehled zkratek

Obsah

• Horizontální témata jsou průřezové oblasti všech ROP• Nařízení vlády č. 1083/2006 definuje

HT

ROVNÉ UDRŽITELNÝPŘÍLEŽITOSTI (RP) ROZVOJ (UR)

• EU považuje HT za zásadní politiku a princip• ČR považuje HT za strategické téma

Úvod

Cíl horizontálních témat

Cíl HT

Začlenit HT do projektové činnosti a přispět

• ke zlepšení stavu životního prostředíresp. ke zlepšení situace v oblasti RP

• vyšší kvalita projektů

Žadatel se zavazuje již v žádosti o dotaci, že projekt nemá prokazatelně negativní vliv na HT.

ROVNÉ PŘÍLEŽITOSTI

Princip: potírání diskriminace na základě pohlaví, rasy, etnického původu, náboženského vyznání, světového názoru, zdravotního postižení, věku či sexuální orientace.

RP se vztahují i na znevýhodněné skupiny – imigranti, azylanti, osoby s nízkou kvalifikací, propuštění vězni atp.

NEGATIVNÍ VLIV NA RP NENÍ PŘÍPUSTNÝ

Rovné příležitosti

UDRŽITELNÝ ROZVOJ

Obecně: dosahování rovnováhy mezi ekonomickou, sociální a enviromentální oblastí (soulad člověka s přírodou). V rámci ROP SZ – oblast enviromentální, tj. ochrana a zlepšování kvality životního prostředí

KRITÉRIA

kvantifikovatelnánekvantifikovatelná(bodovaná při hodnocení projektu)

Udržitelný rozvoj

Kvantifikace (množství) enviromentálního kritéria musí být doloženo :

• v žádosti o dotaci (studie proveditelnosti)• smysluplně popsány aktivity, kterými dojde k naplnění a

udržení enviromentálních kritérií

NEGATIVNÍ VLIV PROJEKTŮ NA ŽIVOTNÍ PROSTŘEDÍ NENÍ PŘÍPUSTNÝ

• HT se zadávají již v žádosti Benefit 7• Naplňování a dopad je sledován při realizaci a je

předmětem kontroly

Dokumentace :• Externí metodický pokyn č. 62 - Příloha č. 2

Průvodce horizontálními tématy = PPŽ Příloha č. 12

Horizontální témata - obecně, dokumentace

UPOZORNĚNÍ :

Již při výběru kritéria v rámci žádosti Benefit 7 je nutné zvážit

JAK NAPLNÍM A DOLOŽÍM PLNĚNÍ DANÉHO KRITÉRIA

V rámci prováděných kontrol projektu (realizace, udržitelnost ) je naplnění kritérií kontrolováno a

požadováno doložení jejich naplnění.

• PŘÍJEMCE MUSÍ NAPLNĚNÍ HT PROKÁZAT

NEJPOZDĚJI V ZÁVĚREČNÉ MONITOROVACÍ

ZPRÁVĚ

• NAPLNĚNÁ KRITÉRIA MUSÍ BÝT UDRŽENA PO

CELOU DOBU UDRŽITELNOSTI PROJEKTU

Zásada plnění HT

Popis naplněného kritéria v závěrečné monitorovací

zprávě v rámci uskutečněných opatření se vztahuje pro:

VÝSTUP projektu NE k projektovému týmu

REALIZACE PROJEKTU :

Pokud příjemce v rámci realizace či udržitelnosti projektu nenaplní HT, ke kterým se zavázal

porušení smluvních podmínek

1. Proplacená dotace – porušení rozpočtové kázně

2. Před proplacením dotace – krácení způsobilých výdajů dle rozsahu nenaplnění kritéria

Udržitelný rozvoj

Nenaplnění HT

Dojde v rámci realizace projektu ke zvýšení rozlohy zelených ploch v sídlech? • Celkovou rozlohu příjemce změří pomocí geodetického

zaměření lokality, výstupem je zákres na podkladě katastrální mapy v PD – návaznost na indikátor Plocha nově založené nebo rekonstruované veřejné v sídlech (ha) – K

Zahrnuje projekt využívání recyklátů?• Počet tun recyklátů využitých v rámci projektu (recyklát =

drcení a třídění stavebního odpadu), (t) - K

a rodičů, dětské koutky, podpora péče aj.

Příklady enviromentálních kritérií a jejich naplnění

Projekt přispěje ke zlepšení služeb pro rodiče s dětmi (zohlednění potřeb dětí a rodičů)

• prezentace umístění dětských hřišť, typy pro výlety, propagace naučných stezek, informace o kulturních akcích, obecně možnosti trávení volného času – pořádání divadelních představení, besedy, kroužky, společné akce, tématické programy, hrací prvky pro děti

Příklady kritérií RP a jejich naplnění

.

Projekt přispěje ke zlepšení služeb pro seniory

• možnost navštěvování vybudovaných, příp. zrekonstruovaných prostor, možnost navštěvování procházkových tras, informace o turistických cílech s docházkovou vzdáleností, evidence seniorů - evidence věku, bezbariérové přístupy, vyhrazená parkovací místa, speciální vzdělávací programy, pořádání akcí pro seniory

V rámci projektu budou vytvořeny vhodné podmínky pro sladění pracovního a osobního života

• pružná pracovní doba, vytvoření podmínek pro práci z domova, možnost částečných úvazků, pracovní schůzky v pracovní době, vybudování firemní mateřské školky

Projekt obsahuje vybudování zařízení pro zlepšení pohybu osob se sníženou orientací

• informační tabule v Braillově písmu, vodící pruhy, značení na chodnících před komunikací, hlásiče

Projekt obsahuje vybudování zařízení pro zlepšení pohybu osob se sníženou mobilitou• bezbariérové přístupy, výtahy, nízkopodlažní

autobusy

Projekt přispěje ke zvýšení prevence sociálně patologických jevů• aktivity pro mládež

Realizace projektu je konzultována se zástupci specifických cílových skupin a vstupy projektu vyhovují potřebám takových skupin

• konzultace s organizacemi zastupující např. zdravotně postižené, seniory, lidé bez domova

Publicita projektu a oslovení cílových skupin reflektuje princip rovných příležitostí a specifické potřeby cílových skupin

• informace na webových stránkách, vícejazyčné verze, informování reflektující odlišnost cílových skupin (mužský a ženský rod), místní noviny, časopisy, noviny přístupné v infocentrech, úřadech práce, lékaře, apod.

Souhrn

HT se zadávají při vyplňování žádosti o dotaci

Důkladně promyslet , zda nabízená kritéria lze splnit

Naplňování a dopad je sledován při realizaci projektu a je předmětem kontroly

Nepodceňujte HT, i když se Vám jeví banální.

Přehled zkratek

PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK

HT horizontální témata ROP Regionální operační program EU Evropská Unie ČR Česká republika RP rovné příležitosti UR udržitelný rozvoj ROP SZ Regionální operační program Severozápad ŽP životní prostředí PPŽ příručka pro žadatele


Na shledanou

Ing. Lenka Kyrianová



Změny v projektech

Ing. Danuše Vodičková19. září 2013

Změny v projektech

Metodiku změn projektů řeší:

Příloha č.11A Příručky pro příjemce

Externí MP č. 62 z 07/2013 (Příloha č.4 = Příloha č.11A PPP ),

který nahradil Ex MP č. 27 (Přílohu č.1- pro příjemce projektů realizovaných v rámci 1. až 13. výzvy)

Druhy změn

1. změny podstatné

2. změny nepodstatné

3. změny v rozpočtu projektu

4. neplánované změny podstatné

5. neplánované změny ostatní

1. Změny podstatné

- Změny s vlivem na hodnocení projektu před rozhodnutím VRR, - změny oproti projektové žádosti BENEFIT7 (případně studii

proveditelnosti),- změny oproti Smlouvě o poskytnutí dotace,- změny vzniklé z důvodu zásadních dispozičních změn (stavební

práce) či jiných obdobných změn projektu majících vliv: - na cíl, charakter či účel projektu (uvedené v projektové

žádosti), - na základní indikátory projektu, - na rozpočet v IS BENEFIT7.

Způsob a termíny předkládání podstatných změn- Prostřednictvím formuláře Oznámení o změnách,- ve lhůtě 15 PD před plánovaným začátkem realizace změny,- změna nesmí být provedena před vydáním rozhodnutí ŘO.

- Rozhodnutí k požadované změně oznámí ORKP příjemci do

10 PD ode dne doručení oznámení, když nedošlo k vyžádání

dalších stanovisek.

2. Změny nepodstatné

Jedná se zejména o tyto změny:

- změna adresy pro doručení,

- změna kontaktní osoby a členů týmu,

- změna smluvy s partnery, které mají formální charakter,

- změna termínů souvisejících s výběrovým řízením nebo změna typu zadávacího řízení,

- jiné (na základě rozhodnutí ÚORP).

Nesmí ovlivnit dosažení cílů projektu a naplňování schválených monitorovacích indikátorů.

Způsob a termíny předkládání nepodstatných změn- Prostřednictvím formuláře Oznámení příjemce o změnách v

projektu/ve Smlouvě.

- Oznamuje se nejpozději s nejbližším MH/MZ, jako nepovinná příloha.

- Změna se bere na vědomí okamžikem schválení MH či MZ.

3. Změny v rozpočtu projektu- Veškeré změny, kdy dochází ke změně rozpočtu v IS BENEFIT7.

- Přesuny mezi investičními a neinvestičními položkami (možné jen výjimečně, v řádně odůvodněných a odsouhlasených případech).

- Změny v rozpočtu v souvislosti s VŘ:

1. plánovaná hodnota zakázky je vyšší než nabídková cena,

2. plánovaná hodnota zakázky je nižší než nabídková cena.

- Přesuny finančních prostředků mezi etapami:

1. přečerpání předpokládané finanční výše etapy,

2. snížení předpokládané finanční výše etapy.

Změny v rozpočtu v souvislosti s VŘ

1. Plánovaná hodnota zakázky (BENEFIT7) je vyšší než nabídková cena (vzešlá z ukončeného VŘ) – aktualizace rozpočtu BENEFIT7:

a) ponížení položek rozpočtu, které se k zakázce vztahují a převod ušetřených finančních prostředků do podpoložky 02.17.0x nebo 01.05.0x Výdaje nezbytné k dokončení projektu,

b) ponížení celkových způsobilých výdajů o tento rozdíl.

Změny v rozpočtu v souvislosti s VŘ

2. Plánovaná hodnota zakázky (BENEFIT7) je nižší než nabídková cena (vzešlá z ukončeného VŘ) – aktualizace rozpočtu

BENEFIT7:

a) navýšení položek rozpočtu, které se k zakázce vztahují z podpoložky 02.17.0x nebo 01.05.0x Výdaje nezbytné k dokončení projektu, v případě, že tato položka již existuje,

b) navýšení nezpůsobilých výdajů projektu o tento rozdíl,

c) kombinace navýšení položek rozpočtu z položky 02.12.0x a navýšení nezpůsobilých výdajů v případě, že v podpoložce 02.17.0x nebo 01.05.0x je nedostatek finančních prostředků.

Změny v rozpočtu v souvislosti s VŘ- Způsob a termíny předkládání Změn v rozpočtu v souvislosti s VŘ

- Prostřednictvím formuláře Oznámení příjemce o změnách a vyplněné tabulky Aktualizovaný rozpočet projektu, kterou naleznete v aktuálních formulářích.

- Předkládáte ve lhůtě nejpozději 10 PD před ukončením realizace etapy projektu.

Úspory vzniklé nezrealizováním aktivity projektu nelze převádět do podpoložky Jiné, ale je nutné o tuto částku ponížit výdaje projektu.

Přesuny finančních prostředků mezi etapami

1. Přečerpání předpokládané finanční výše etapy (proplacení účetních dokladů ve vyšší výši než byla původně plánovaná výše etapy):

a) příjemce požádá o proplacení rozdílu v rámci následující etapy (tzv. přelomový účetní doklad označený v soupisce účetních dokladů jako „D“),

b) navýšení předpokládané finanční výše etapy. Tato změna se hlásí prostřednictvím formuláře Oznámení o změnách společně s Aktualizovaným rozpočtem projektu a to minimálně 15 PD před plánovaným ukončením etapy. Příjemce obdrží rozhodnutí o schválení změny.


Důležité upozornění:

Navýšení předpokládané finanční výše etapy bude možné pouze za předpokladu, že ŘO bude mít na svém účtu dostatek finančních prostředků.

Převod prostředků mezi etapami je možný pouze u etap, které nebyly ukončeny a proplaceny.


2. Snížení předpokládané finanční výše etapy (proplacení účetních dokladů v nižší výši než byla původně plánovaná výše etapy):

Při zpracování MZ příjemce v rozpočtu BENEFIT7 v kapitole Rozpočet etap provede přesuny do následných etap do jednotlivých položek nebo do položky Jiné.

Jako přílohu MZ předloží Oznámení o změně, kde řádně změnu rozpočtu odůvodní.

Souhlas se v tomto případě nezasílá - změna je schválena v okamžiku schválení MZ.

4. Neplánované změny podstatné - Neplánované změny, ke kterým v průběhu realizace nebo

udržitelnosti projektu mohlo nepředvídaně dojít a které mají charakter podstatné změny.

Oznamují se neprodleně na formuláři Oznámení o změně, během a nebo po jejich provedení, nejpozději do 5 PD od ukončení realizace změny.

Pokud se změna týká pouze nezpůsobilých výdajů, oznamuje se až v nejbližším MH/MZ a zároveň se dokládá Aktualizovaný rozpočet projektu.

Podle charakteru změny ÚRR schvaluje a zasílá rozhodnutí nebo bere na vědomí.

5. Neplánované změny ostatní

- Změny bez zásadního vlivu na projekt (jeho cíl, účel, indikátory apod.).

- V případě změn souvisejícími se stavebními pracemi, příjemce je zaznamenává do Změnových listů a tyto předkládá s nejbližším MH/MZ.

Pokud mají změny vliv na rozpočet, dokládá se Aktualizovaný rozpočet projektu v příloze MH/MZ.

Souhrn

Typy změn a jejich ohlašování:

- Změny podstatné – nutné oznamovat předem,

- změny nepodstatné – hlásit nejpozději v nejbližším MH/MZ,

- změny v rozpočtu projektu – nutné v závislosti na typu změny buď oznamovat postupem popsaným a nebo s podáním MZ se žádostí o platbu

(„snížení finanční výše etapy“),

- neplánované změny podstatné – změny nepředvídatelné, které se hlásí ŘO dodatečně,

- neplánované změny ostatní – ohlašované pomocí Změnových listů dodatečně s nejbližším MH/MZ.

Rady na závěr• nepodceňujte změny, i když se Vám zdají banální - když si nejste

jistí, jak a zda změny hlásit, informujte se u svých PM a FM projektu

• podle tabulky finančních oprav – např. provedení podstat. změny bez oznámení (za předpokladu event. negativního stanoviska ŘO) = korekce 100% dotace

• čím dříve změnu nahlásíte, tím dříve se dozvíte, zda bude schválena a jaký pro Vás bude mít finanční dopad (způsobilost výdajů)

• používejte vždy formulář Oznámení příjemce o změnách v projektu/ve Smlouvě z aktuální dokumentace (např. v poslední verzi jsou změny adres úřadu v Ústí i K. Varech)

Další změny

Příloha č.11A Příručky pro příjemce

dále obsahuje kapitoly:

• Změny projektu ve vztahu k veřejným zakázkám (byly součástí prezentace p. Martina Pohůnka)

• Zásahy do investice (budou součástí následující prezentace p. Hany Soukupové)


Na shledanou

Ing. Danuše Vodičková


Zásahy do investice

Ing. Hana Soukupová

Karlovy Vary 19.září 2013

Obsah

1. Zdroj informací

2. Druhy zásahů do investice

3. Rozdíl mezi změnou v projektu a zásahem do investice

4. Povinnosti příjemců v souvislosti s plánovaným zásahem do investice

5. Postup ÚRR

6. Shrnutí

7. Na závěr

1. Zdroj informací

Externí metodický pokyn č.59 – Udržitelnost projektu – vydaný dne 17.června 2013

Externí metodický pokyn č.62 – Aktuální přílohy PPP a PPŽ – vydaný dne 12.července 2013 - PPP příloha č.11a Metodika změn projektů

Metodická informace k zásahům do investice v době udržitelnosti projektu

www.nuts2severozápad/pro-prijemce/metodicke-pokyny-2


a) Zásahy do investice z důvodu havárie nebo jiné nepředvídatelné události:

• odstranění následků povodní nebo záplavových děšťů a zabránění vzniku podobných škod v budoucnu

• odstranění následků nehody jiným technickým řešením pro zabránění dalších podobných událostí


b) Zásahy, které vedou k trvalé změně projektu

• výstavba objektů na území revitalizovaném z dotačních prostředků

• úprava vnitřních dispozic objektu

• stavební zásah do silnice, která byla rekonstruovaná z dotačních prostředků, z důvodu výstavby chodníků

• změna plochy nebo využití revitalizovaného území

• přístavba k objektu vybudovaného nebo zrekonstruovaného z dotačních prostředků


c) Zásahy, které lze uvést do původního stavu -

• oprava kanalizace pod komunikací rekonstruované z dotačních prostředků

• přechodné využití zpevněné plochy vybudované z dotačních prostředků pro deponii materiálu

• vybudování nové technologie v objektu rekonstruovaného z dotačních prostředků s nutností dočasného stavebního zásahu

3. Rozdíl mezi změnou v projektu a zásahem do investice

Změna v projektu – nemění se technické parametry investice ani indikátory projektu. Změna v projektu se týká např. instalace zařízení/technologie, výměny zařízení ve stejné nebo vyšší kvalitě, nahrazení nebo opravy nefunkčního, poničeného či ukradeného majeteku.

Zásah do investice – následkem je dočasná nebo trvalá změna technických parametrů nebo indikátorů projektu např. zúžení silnice financované z dotačních prostředků z důvodu výstavby chodníku.

4. Povinnosti příjemce dotace

a) Oznánemí zásahu do investice na ÚRR:

minimálně 30 kalendářních dnů před plánovaným zásahem do investice

nejpozději 7 kalendářních dnů ode dne vzniku neočekávaného zásahu, např. v případech havárie

formulář “Žádost o vyslovení souhlasu poskytovatele dotace se zásahy do investice” – příloha ExMP č.59


b) Přílohy k Žádosti o vyslovení souhlasu poskytovatele dotace se zásahy do investice:

Projektová dokumentace

Smlouva o dílo, kde předmětem je zásah do investice – pokud je uzavřena

Čestné prohlášení o nečerpání žádné další dotace na uvedení do původního stavu

Plánované finanční vyjádření vratky dotace – způsobilé výdaje dotčené zásahem do investice

Vyčíslení plánované změny indikátorů – pokud nastane


c) Informace na Úřad regionální rady regionu soudržnosti Severozápad (ÚRR) po realizaci zásahu do investice:

Skutečné finanční vyčíslení vratky dotace

Smlouva o dílo, kde předmětem je zásah do investice – pokud již nebyla předložena

Zákres trvalé změny projektu do projektové dokumentace

Skutečné vyčíslení změny indikátorů

5. Postup ÚRR

a) Po posouzení oznámeného zásahu do investice, který musí splňovat charakter zásahu do investice a podmínky uvedené v Externím metodickém pokynu č.59, vydá ÚRR souhlas nebo nesouhlas se zásahem do investice.

b) V případě vydaného souhlasu se zásahem do investice bude vypracován dodatek ke smlouvě o poskytnutí dotace.

c) Po realizaci a provedení vratky dotace bude uskutečněna fyzická kontrola na místě, která ověří dodržení podmínek uzavřeného dodatku ke smlouvě o poskytnutí dotace a prověří, zda vratka odpovídá realitě.

6. Shrnutí Povolení poskytovatele dotace k zásahu do investice.

Zachování účelu, cíle, výstupů a indikátorů projektu po dobu udržitelnosti projektu.

Uvedení projektu do původního stavu v případě dočasné změny.

Dodržení hospodárnosti, účelnosti a efektivnosti výdajů pro uvedení do původního stavu.

Pozastavení lhůty udržitelnosti projektu v případě dočasné změny.

Čestné prohlášení o nečerpání dalších dotací na uvedení do původního stavu.

Navrácení příslušné části dotace v případě trvalé změny.

7. Na závěr

Doporučení:

V případě jakéhokoli zásahu do projektu v době udržitelnosti nejdříve kontaktujte příslušného projektového nebo finančního manažera svého projektu a domluvte si s ním další postup.


Na shledanou

Ing. Hana Soukupová



Pronájem, výpůjčka majetkupořízeného z dotace

Michal Košťál19. září 2013

Po celou dobu realizace projektu a udržitelnosti projektu nesmí příjemce dotace převést vlastnické právo k majetku pořízenému byť i jen částečně z finančních prostředků získaných podle Smlouvy na třetí osobu, případně zřídit k tomuto majetku zástavní právo. Příjemce dotace může majetek pořízený z dotace po dobu realizace a udržitelnosti projektu rovněž pronajmout či vypůjčit třetí osobě, avšak pouze s písemným souhlasem poskytovatele dotace, a to na základě transparentního, otevřeného a nediskriminačního výběrového řízení. Věcné břemeno k majetku pořízenému z dotace lze po dobu udržitelnosti projektu zřídit pouze s písemným souhlasem poskytovatele dotace.

čl. IX. Smlouvy o poskytnutí dotace

153

• Pronájem

• Výpůjčka

• Užití infrastruktury nebo poskytnutí služby za úplatu

Způsoby poskytnutí majetku třetím osobám

154

Majetek pořízený z dotace či jeho část může příjemce dotace po dobu realizace a udržitelnosti projektu pronajmout třetí osobě, a to na základě transparentního, otevřeného a nediskriminačního výběrového řízení.

Pronájem

155

• Na základě transparentního, otevřeného a nediskriminačního výběrového řízení

• Nejedná se o řízení dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách

• Výjimka při splnění následujících podmínek

• příjemce dotace je 100% vlastníkem, případně zřizovatelem nájemce

• nájemce vykonává převážnou část své činnosti ve prospěch příjemce dotace

• příjemce dotace ovládá řízení a kontrolu nájemce stejně jako v případě své organizační složky

• z činnosti spojené s pronájmem nesmí mít prospěch žádný soukromý subjekt 156

Způsoby výběru nájemce

• Znalecký posudek

• Prokázání, že výše nájmu je porovnatelná s obvyklými nájmy srovnatelných objektů

157

Způsoby výběru nájemce

• Pronájem objektu provozovateli

• Pravidelný pronájem sportoviště na určitý den a čas v týdnu/měsíci

• Pronájem plochy k umístění stánku s občerstvením

158

Příklady pronájmu

Majetek pořízený z dotace či jeho část může příjemce dotace po dobu realizace a udržitelnosti projektu vypůjčit třetí osobě, avšak je třeba dodržet následující podmínky:

• Bezplatnost

• Nepřenášení výhody na podnikatelské subjekty

• Nekomerční účel výpůjčky

• předmětem výpůjčky jsou pouze věci či prostory využívané ve veřejném nekomerčním zájmu

159

Výpůjčka

V případě výpůjčky postačí, když bude ze strany příjemce dotace přiměřeným způsobem dodržena povinnost stanovená např. v ustanovení § 39 odst. 1 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích nebo v ustanovení § 18 odst. 1 zákona č. 129/2000 Sb., o krajích:

• Záměr majetek pořízený z dotace poskytnout jako výpůjčku příjemce zveřejní po dobu nejméně 15 dnů (30 dnů v případě kraje) vyvěšením na úřední desce případně obdobném veřejně přístupném publikačním nástroji

160

Způsob výběru vypůjčitele

• Výpůjčka majetku organizaci zřízené městem

• Výpůjčka majetku organizaci zřízené krajem

161

Příklady výpůjčky

Jednorázové/nahodilé užívání infrastruktury nebo poskytování služby za úplatu, kdy se zpravidla neuzavírá žádná smlouva mezi vlastníkem/provozovatelem a koncovým uživatelem, není považováno za pronájem.

Pro dodržení zásady transparentnosti je nezbytně nutné zveřejnění ceníku a provozního řádu s jasným stanovením:

• Provozních hodin• místně obvyklé ceny za hodinu, případně za delší časový úsek• povoleného účelu užití

162

Užití infrastruktury nebo poskytnutí služby za úplatu

• Vstup do bazénu

• Vstup do muzea

• Vstup na multifunkční sportoviště

163

Příklady užití infrastruktury nebo služby za úplatu

• Oznamovací povinnost

V případě, že příjemce dotace hodlá majetek pořízený z dotace pronajmout nebo poskytnout jako výpůjčku, musí o tom předem informovat poskytovatele dotace, který daný záměr schválí/zamítne.

Po výběru subjektu pronájmu/výpůjčky příjemce doručí poskytovateli dotace doklady prokazující dodržení podmínky transparentního, otevřeného a nediskriminačního výběrového řízení (včetně případného oznámení záměru na úřední desce), naplnění výjimky z uvedené podmínky, či znalecký posudek a smlouvu o pronájmu/výpůjčce.

V případě užívání infrastruktury nebo poskytování služby za úplatu musí být poskytovatelem dotace předem schválen ceník a provozní řád.

164

Společná ustanovení

• Poskytování užívacího práva

Třetí osoby s užívacím právem k majetku pořízenému z dotace jsou oprávněny poskytnout užívací právo dalším subjektům pouze se souhlasem poskytovatele dotace a příjemce dotace.

Poskytnutí užívacích práv mezi třetími osobami musí probíhat na základě transparentního, otevřeného a nediskriminačního výběrového řízení.

Příjemce dotace je rovněž povinen předložit poskytovateli dotace návrh nájemní, případně jiné smlouvy upravující vztahy všech třetích osob v souvislosti s majetkem pořízeným z dotace.

165


• Příjmy projektu

Příjmy vzniklé v souvislosti s užíváním majetku pořízeného z dotace nebo poskytnutím užívacího práva (např. nájemné) musí být zahrnuty do příjmů projektu, nezakládá-li dotace veřejnou podporu.

Provozní příjmy a provozní náklady, jež musí být analyticky vedeny ve vztahu k příslušnému projektu, tedy příjemce vyčíslí v konsolidované podobě, tzn. souhrnně za vlastníka i provozovatele.

166


• Porušení smluvních podmínek

Pokud poskytovatel dotace zjistí, že příjemce dotace nesplnil nebo neplní některou z podmínek Smlouvy o poskytnutí dotace, bude postupovat v souladu s článkem XXI. Porušení rozpočtové kázně, porušení smluvních podmínek, nesrovnalosti, této Smlouvy.

167


Konec

168

Prostor pro Vaše dotazy

Problematiku pronájmu/výpůjčky majetku pořízeného z dotace řeší externí metodický pokyn č. 56

169


Na shledanou

Michal Košťál



Documents

SEMINÁŘ PRO PŘÍJEMCE DOTACE 19. září 2013