REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 1

Priporočila RKG revizije s strani ARSKTRP

Mojca RozmanSlužba za register kmetijskih gospodarstev

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 2

Revizije RKG

• ES (posredno):– Evropska komisija– Evropsko računsko sodišče

• SI:– Urad za nadzor proračuna– Agencija RS za kmetijske trge in razvoj podeželja (ARSKTRP)

Vsi omenjeni organi oziroma institucije preberejo poročila drugih revizij podlaga za nadaljnje ukrepanje

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 3

Zakaj revizija ARSKTRP?• ARSKTRP je akreditirani organ za izplačilo subvencij v SI• Za pridobitev in ohranitev akreditacije mora ARSKTRP izpolnjevati

akreditacijska merila, predpisana s strani ES• Del svojih nalog v zvezi z IAKS (integrirani in administrativni

kontrolni sistem) je ARSKTRP prenesla na MKGP (npr. RKG, kot enotni sistem za identifikacijo kmetov in zemljišč v uporabi), vendar mora v skladu z EU predpisi zadržati kontrolo nad prenesenim delom in odgovornost zanjKontrolo izvaja notranje revizijska služba ARSKTRPMKGP mora za prenesene naloge vsako leto podati Izjavo o

izpolnjevanju odgovornosti za prenesene naloge• Revizija ARSKTRP je ugotavljala, ali so podatki v RKG in drugih

zbirkah podatkov, ki jih uporablja, ažurni, popolni in točni

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 4

Kaj je preverjala revizija?…

• Ali so dodeljeni primerni človeški viri za vodenje postopkov ter so zagotovljena znanja za vodenje in upravljanje zbirk podatkov?

• Ali je delitev nalog takšna, da noben uradnik ne opravlja nalog, ne da bi njegovo delo nadziral drug uradnik?

• Ali so odgovornosti vsakega uradnika določene v pisni obliki?• Ali obstaja politika menjave osebja na občutljivih položajih oz. kot druga

rešitev, politika povečanega nadzora?• Ali se postopki dela spremljajo na vseh stopnjah in se zagotavlja dovolj

podrobna revizijska sled o tem, da se preprečijo zlorabe vnosov v registre, ki bi imele za posledico odobritev neupravičenih sredstev iz EU skladov?

…

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 5

Postopek revizije• Predstavitev postopka• Pridobivanje podatkov na MKGP• Preveritev dela na UE– Splošno (spletna stran, kadri, vodstvene kontrole)– Postopki: posodobitev GERK-ov 2010, predlogi za

spremembo podatkov v evidenci dejanske rabe, prenos kontrol, ni namestnika

• Predstavitev ugotovitev iz UE na MKGP pojasnila• Osnutek revizijskega poročila • Usklajevalni sestanek na MKGP (dodatna pojasnila in ugovori)• Končno revizijsko poročilo

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 6

Končno poročilo• Pregled izpolnjevanja priporočil iz prejšnjih revizij

(2004, 2007):– Postopek izmenjave podatkov za vse zbirke podatkov ni

natančno določen (RKG: OK)– Priročniki za postopke dela in notranje kontrole še niso

pripravljeni za vse zbirke podatkov (RKG: je priročnik, obstajajo pomanjkljivosti)

– Uparjanje podatkov o članih kmetije s CRP ni dnevno neažurnost podatkov (pojasnilo revizorki)

– Pravice dostopa delavcem UE niso tekoče odvzete v primeru prenehanj in sprememb

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 7

Končno poročilo• Vsebuje priporočila:– Visoka stopnja tveganja (0)

• Potrebno takojšnje ukrepanje (ogrožena akreditacija)

– Srednja stopnja tveganja (7)• Določene pomanjkljivosti, ki lahko neugodno vplivajo na izpolnitev

ciljev ARSKTRP, vendar ne predstavljajo neposrednega tveganja za ARSKTRP

– Nizka stopnja tveganja (11)• Rešitev bi zagotavljala izpolnjevanje sprejetih standardov ARSKTRP,

vendar ne predstavlja pomembne nevarnosti za dosego ciljev ARSKTRP

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 8

Priporočila s srednjo stopnjo tveganja• Se tičejo MKGP:– Izmenjava podatkov MKGP ARSKTRP– Priprava priročnikov– Dokazila k letni izjavi o izmenjavi podatkov– Poenotenje postopkov prenosa ugotovitev kontrol v

registre (priporočena uradna dolžnost, RKG = OK)– V Aktu o notranji organizaciji in sistemizaciji naj bodo

določene pristojnosti vodenja in upravljanja zbirk podatkov– Posamezni javni uslužbenec naj ima obveznost glede

vodenja oz. upravljanja zapisano v ustrezen akt– Vključitev evidenc po 143. členu ZKme-1 v RKG

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 9

Priporočila z nizko stopnjo tveganja -RKG• MKGP je predlagano:– Da UE obvesti o ugotovljenih pomanjkljivostih ter pripravi

ustrezno navodilo za odpravo le-teh v izogib navzkrižju interesov ter zagotovitvi rotacije kadra in vodstvenih kontrol znotraj UE

– Da zagotovi ustrezno pravno podlago glede krajevne pristojnosti za vodenje vpisov v RKG izven krajevne pristojnosti UE

– Da sproti ažurira uporabnike aplikacije RKG in njihove pravice– Da izvaja vodstvene kontrole kot upravljavec registra nad UE, ki

vodijo register

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 10

Ugotovljene pomanjkljivosti na UESpletna stran UE• Napačno navajanje na spletni strani UE: vodenje in upravljanje RKG• Opisi nalog so na nekaterih UE pomanjkljivi

– manjka navajanje drugih zbirk podatkov, npr. register dopolnilnih dejavnosti

• Na spletni strani ni mogoče dobiti informacije, kdo so zavezanci za vpis v RKG– ne izvaja se vpis tistih KMG, ki ne uveljavljajo ukrepov, a izpolnjujejo druge

pogoje iz 14. člena ZKme-1 (imajo v uporabi 1 ha kmetijskih zemljišč …)

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 11

Ugotovljene pomanjkljivosti na UEDelovna mesta in kontrole• Iz opisa delovnih mest in pooblastila za vodenje postopkov ni

mogoče ugotoviti, da je oseba odgovorna oz. pooblaščena za vodenje RKG (splošno navajanje “za zadeve s področja kmetijstva”)

• Nad delom javnih uslužbencev se ne izvajajo vodstvene kontrole znotraj UE

• Ni revizijske sledi o izvajanju t.i. ročnih kontrol po priročniku o RKG– npr. preveritev, če vloga vsebuje vse potrebne podatke in je

podpisana)

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 12

Ugotovljene pomanjkljivosti na UEPostopki• Glede posodobitve GERK-ov, predlogov za

spremembo podatkov v evidenci dejanske rabe in prenosa kontrol ni bilo ugotovljenih nepravilnosti

• Glede namestnika so bile vprašljive izjave o ‘nevpisu’ namestnika in ažuriranje članov kmetije glede na evidenco gospodinjstev, ki se ne izvaja dnevno (podana so bila pojasnila, zato ni priporočila)

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 13

Odprava pomanjkljivosti• Navodila MKGP, usklajena z MJU– O ureditvi spletnih strani– O spremembah v zvezi z opisom del in nalog posameznih

javnih uslužbencev?– O zagotavljanju revizijske sledi v posameznih postopkih– O izvajanju vodstvenih kontrol znotraj UE

• MKGP z MJU prouči možnosti ureditve pravnih podlag glede teritorialne pristojnosti

• MKGP bo kot upravljavec RKG izvajal kontrole nad delom UE

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 14

Pregled dela na UE s strani MKGP• Obisk cca treh UE/letno• Preverjanje– Uradnih oseb – Postopkov– Kakovosti vpisa– Notranjega nadzora

• S poudarkom na kakovosti vpisov podatkov

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 15

Odprava pomanjkljivosti• Je nujna– Saj bo vsaka naslednja revizija preverjala

izpolnjevanje priporočil iz te revizije– Poročila SI revizij berejo tudi pri Evropski komisiji in

Evropskem računskem sodišču in se po potrebi odločijo za ukrepanje

REPUBLIKA SLOVENIJAMINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO,GOZDARSTVO IN PREHRANO

13. 1. 2011 16

Hvala za pozornost!