GOBIERNO ABIERTOPRESUPUESTO ABIERTO 2017

1 • PLANIFICACIÓN

2 • FORMULACIÓN

3 • PRESENTACIÓN

4 • APROBACIÓN

5 • EJECUCIÓN

6 • SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

7 • LIQUIDACIÓN Y RENDICIÓN

2016

2017

2018

Feb- Abr

May -Ago

Sep

Sep- Nov

Ene-Dic

Ene-Abr

PROCESO PRESUPUESTARIO 2017 GOBIERNO ABIERTO

Proyecciones de BANGUAT 2017

En Comision tecnica de presupuesto se fijo una carga tributaria meta paraSAT para el año 2017

Carga Tributaria como % del PIB

11.2%

11.9%

12.1%

11.3%

10.3%10.4%

10.9% 10.8%11.0%

10.8%

10.2%

10.2%

10.4%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Estimación pasiva

Fuente: SICOINIngresos 2017: 57,994 millones

Recuperación de gobernanza de la SAT se traduceen mayor recaudación…

Variación interanual “cambio en tendencia a partir de nueva gestión”

2.2%

7.9%

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

7%

8%

9%

ene-

15

mar

-15

may

-15

jul-

15

sep-1

5

nov-1

5

ene-

16

mar

-16

may

-16

jul-

16

Brecha de recaudación a agosto de cada año

Millones de quetzales

-3,131.1

-123.6

-3,500

-3,000

-2,500

-2,000

-1,500

-1,000

-500

0

2015 2016

• La brecha es 25 veces

menor que la observada

en 2015.

• Sin medidas judiciales,

la brecha se reduce 2

veces respecto a lo

observado el año

anterior

Nuevo equipo de

gestión

La meta 2017 de la SAT se basa en la proyecciónde actividades y efectos observados de una SATrenovada

52,131.8

2,663.01,000.0

2,200.01,500.0Crecimiento

economía

Meta 2017

Q57,994.8

Millones

Resolución de

casos

judicializados

Medidas

administrativas

(reducción de

evasión)

Percepción de

riesgo

(rectificaciones)*Base cierre

2016

+11.2%Pipeline de casos

a ventilar (estimación entre Q1500-2000 Mill.)La nueva SAT renovada

• Nuevo Directorio, asuntos internos, confiabilidad

• Doble de personal de fiscalización• Factura electrónica extendida• Secreto bancario• Renovación tecnológica• Cruce de informaciones

*Cierre 2016 sin medidas de

cobro

Estructura

SAT / Directorio

Algunas medidas encaminadas al fortalecimiento dela capacidad recaudatoria de la SAT…

2016 2017

Tributa

Renovación de estructuras organizacionales

Factura Electrónica

Fortalecimiento de aduanas (2 – 3 años)

Secreto Bancario

Renovación Tecnológica

En agosto por primera vez, mejora la recaudación enlas principales aduanas del país…

-9.29%

-4.17%

-14.64%

-3.14%

-12.72%

-3.14%

-28.07%

0.31%

-2.44%

-1.32%

-19.30%

-1.36%

-9.31%

-14.77%

-22.06%

-11.40%

-30%

-25%

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago

Pto Quetz, Expres, Sto Tomas Las demás aduanas

El 63% de la

recaudación en

aduanas esta

concentrado en 3

aduanas

PRINCIPALES ACCIONES

Cambios de personal

y medidas de

CAPTAC/FMI –

OTA, COINCON

El 37% restante de

aduanas están por

reestructurarse

Porcentaje de ejecución respecto a meta

Proyecto de Presupuesto 2017

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DE GOBIERNO

Fuente: SICOIN

Q12,448.94

Q20,380.53 Q3,699.61

Q70,796.30

Q5,531.69

Q12,892.33 Q3,629.40

Q2,290.48

Q9,923.31

17.58%

28.79%

5.23%

7.81%

18.21%

5.13%3.24%

14.02%

Q-

Q10,000.00

Q20,000.00

Q30,000.00

Q40,000.00

Q50,000.00

Q60,000.00

Q70,000.00

Deuda Pública Obligacionesdel Estado *

Secretarias yOtros

Ministerios

Salud Educación MICIVI MIDES yMAGA

Seguridad yJusticia **

PresupuestoNacional

* Sin OJ, MP, IDPP e INACIF** MINGOB, MP, IDPP, OJ, INACIF, MINDEF

Presupuesto Público 2016 (en millones de quetzales)

Lo que cuentan los números del presupuesto 2016

Obligaciones del Estado a cargo del Tesoro

Clases PasivasQ4,393.00

22%

CODEDESQ2,151.56

11%

MunicipalidadesQ6,621.12

32%

USACQ1,936.95

9%

SATQ1,134.34

6%

Transferencias al DeporteQ446.95

2%

Congreso y PDHQ718.65

3%

OtrosQ2,977.96

15%

Fuente: SICOIN

Q5,531.69

Q12,892.33 Q3,629.40

Q2,290.48

Q9,923.31

16.14%

37.62%

10.59%

6.68%

28.96%

Q34,267.21

Q-

Q5,000.00

Q10,000.00

Q15,000.00

Q20,000.00

Q25,000.00

Q30,000.00

Q35,000.00

Salud Educación MICIVI MAGA Y MIDES Seguridad y Justicia**

PresupuestoPúblico

(Ejes Vitales)

** MINGOB, MP, IDPP, OJ, INACIF, MINDEF

Presupuesto Público 2016 (en millones de quetzales)

La parte sustantiva de política y gasto

Presupuesto aprobado como % PIB

Fuente: SICOIN

15.6 16.4

15.4 14.8

16.2 16.3 15.9 15.2

15.8 14.7 14.5

13.5 14.3

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Un presupuesto que viene cayendo en últimos 3 años

Principios centrales tomados de los talleres de interacción para el proceso de priorización

Urgencia/ Crisis vs. Mediano Plazo previsión

Enfoque vs. Dispersión programas

Potencial de Sinergia y

coordinación

Fuentes de Financiamiento y

rigideces presupuesto

Transparencia y Probidad

1. Seguridad y Justicia

2. Seguridad alimentaria y Salud Integral

3. Generación de Empleo e ingresos

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DE GOBIERNO

EJES PRIORIZADOS

1. Seguridad y Justicia

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DE GOBIERNO

• Fortalecimiento Institucional

• Ampliación de Cobertura (PNC, Juzgados, Fiscalías)

• Sistema Penitenciario (también para menores)

• Transparencia y probidad

EntidadIncremento,

(millones de Q)

CC 22.4

IDPP 104.2

INACIF 55.0

PGN 18.2

MINGOB 892.1

MP 291.3

OJ 552.3

COPREDEH 70.1

SBS 75.0

ONSEC 16.1

Total general 2,096.6

Se fortalece de forma contundente presupuesto ministerio público para continuar la lucha contra la impunidad y corrupción

645 612 612 614

9001,000 1,000 1,005

1,501

1,792

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Presupuesto Ministerio Público 2008-2017 en Millones Q. 79%

Algunos proyectos clave a ejecutar por parte del MP• Implementar: 3 agencias de la Fiscalía de Delitos Contra la Vida; 2

agencias con personal especializado para fortalecer la FiscalíaEspecial Contra la Impunidad; 1 agencia fiscal para la investigación ypersecución penal de los delitos de trata de personas; y apertura deagencias en hospitales de 5 departamentos.

• Agilizar la atención a la víctima y las primeras diligencias deinvestigación.

• Ampliar de la cobertura de la Fiscalía de Delitos contra la Niñez yAdolescencia.

• Fortalecer las Fiscalías de Delitos contra las Mujeres.

• Reformar la Ley Orgánica del Ministerio Público.

Fuente: Prioridades presentas por MP en Presupuesto abierto

Se fortalece como nunca antes la asignación al Organismo Judicial

1,057 1,089 1,089 1,112

1,313

1,470 1,470 1,460

1,608

2,160

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Presupuesto Organismo Judicial2008-2017 en Millones Q.

+34%

Algunos proyectos clave a ejecutar por parte del OJ

• Órganos jurisdiccionales a crear: 15 juzgados de paz; 26 juzgadosde primera instancia; 1 juzgado de paz de turno; 5 tribunales desentencia; 9 salas de apelaciones mixtas; y 9 conversiones apluripersonal de primera instancia.

• Modernización tecnológica a través de equipo de cómputo, paravideoconferencias, comunicaciones y servicios electrónicos.

• Actualizar la normativa vigente.

• Mejorar las competencias del recurso humano.

Fuente: Prioridades presentas por MP en Presupuesto abierto

Se fortalece capacidad MINGOB para apoyar lucha contra la impunidad y fortalecimiento sistema penitenciario entre otros

2,610

3,275 3,275 3,275

3,955

4,429 4,429 4,527 4,474

5,366

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Presupuesto MINGOB 2008-2017 en Millones Q.

• Equipamiento• Sistema Penitenciario Inversión• Leve ampliación PNC números

Se estableció que IDPP era el eslabón más débil de cadena y se fortalece de forma determinante su asignación así como al INACIF

85 96 96 115

190142 142 145 145

200

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

INACIF

103 123 12398 115 126 126 140 135

239

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

IDPP

Presupuesto INACIF e IDPP2008-2017 en Millones Q.

Adicional a lo incluido en presupuesto para apoyo integral sector justicia

• Préstamo BID para MP fortalecimiento institucional por US$65M. Fase negociación final.

• Préstamo BCIE para sector seguridad y justicia: OJ, INACIF, IDPP, MINGOB, con una buena parte sistema penitenciario por US$300M. Negociado y en presupuesto.

2. Seguridad alimentaria y Salud Integral

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DEGOBIERNO

Entidad

Incremento,

(millones de Q)

MSPAS 1,287.4

MINEDUC 969.9

MINECO/ INE 348.4

MIDES 197.5

MICIVI 1,878.4

MAGA 95.3

MINTRAB 28.5

SOSEP 23.3

SESAN 16.4

Total general 4,845.0

• Seguridad Alimentaria• Atención primaria, red

hospitalaria • Caminos rurales y

mantenimiento de carreteras

• Calidad educativa, cobertura preprimaria

• Censo • Inspección laboral:

fortalecer IGSS cobertura• Hogares Comunitarios

Minsalud crece a ritmo 23% para concretar estabilización de hospitales y comenzar recuperación de 1. nivel de atención

3,000

3,738 3,738 3,9304,435

5,112 5,1125,647 5,532

6,819

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Presupuesto MINSALUD2008-2017 en Millones Q.

• Aumento principal insumos, equipamiento renglón 2 y 3, vacunas• Un poco para expansión 1. nivel atención

El énfasis del crecimiento de educación es calidad educativa, y mejorar mecanismo de apoyo y soporte en aula

6,5007,588 7,588

9,323

11,19310,74510,74512,29612,892

13,862

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Presupuesto Ministerio de EducaciónEn millones de Quetzales corrientes

• Alimentación y equipamiento Aulas• Fortalecimiento Pre-primaria y secundaria remota• No incluye cambios en remuneración por pactos

En CIV se recupera capacidad de gasto de casi un década atrás, prioridad recuperación red vial secundaria y terciaria

4,594 4,594

5,559

4,541

5,885 5,885

4,890

3,629

5,508

4,309

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2017 a precios 2010

Presupuesto Ministerio de ComunicacionesEn millones de Quetzales corrientes

Algunas obras clave e inversión en recuperación vial 1, 2 y 3 nivel• De los proyectos de inversión del Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura

y Vivienda, en el ejercicio fiscal 2017 está programado el 85.5% (Q2,638.7millones) para la construcción, mejoramiento y ampliación de la red vía delpaís..

• Entre los tramos más importantes a trabajar están los siguientes:

Construcción, ampliación y mejoramiento de infraestructura vial orientada a lascomunidades afectadas por la construcción de la Hidroeléctrica Chixoy.

Construcción carretera de Sanarate a El Rancho (Q330M – 15KM)

Carretera libramiento de la cabecera departamental de Chimaltenango (Q150M -12KM).

Finalización Franja Transversal del Norte (frontera con México – Modesto Méndez,Izabal) (

Mejoramiento carretera tramo: Barberena - El Molino - San Cristobal Frontera yacceso El Molino - Valle Nuevo (rehabilitación)

Cobertura del mantenimiento y restablecimiento de la red vial de 662 Km.

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DE GOBIERNO

2. Seguridad alimentaria y Salud Integral/ apoyo Municipal

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DEGOBIERNO

Nuevos criterios de priorización Consejos de Desarrollo, ofrecen oportunidad de multiplicar esfuerzos

Proyectos Inversión M Q

Agua y Saneamiento 594 699.7

Educación 441 380.7

Salud 70 60.3

1,140.7

Propuesta de Inversión Consejos de Desarrollo 2017(preliminar)

Fuente: SEGEPLAN

Censo Poblacional 2017(Q269.5 millones)

El Instituto Nacional de Estadística (INE)deberá realizar el XII Censo Nacional dePoblación y VII Censo Nacional deVivienda, para lo cual podrá elaborar unconvenio con el Fondo de Población de lasNaciones Unidas (UNFPA).

El último censo realizado fue en el2002, denominado: Censos NacionalesXI de Población y VI de Habitación.

FOTOGRAFIAS INFORME DE LA POLITICA GENERAL DE GOBIERNO

3. Generación de Empleo e ingresos

Entidad

Incremento,

(millones de

Q)

MARN 29.4

CULTURA 113.5

MEM 10.8

MINECO 18.4

MINEX 43.5

CONAP 7.5

Total general 223.1

• Sostenibilidad Ambiental y explotación RRNN

• Protección al patrimonio cultural para fomento de turismo

• PYMES y expansión departamentos

• Ampliación de consulados

Proyecto de Presupuesto Q 79,830.00En millones

70,796

2,097

4,845223

1,869

2016 Seguridad yJusticia

SeguridadAlimentaria ySalud Integral

Generación deEmpleo eIngresos

Clases pasivas /Deuda/Rigideces

TODAS las instituciones tienen que hacer un gran esfuerzo de eficiencia y contención en 2017

• Se ha focalizado en prioridades

• Secretarías: 18 de 25 techo igual o menor que 2016

• Aportes: 26 de 48 instituciones igual o menor que 2016 (Suben principalmente por asignaciones legales)

• Importante reto de lograr eficiencias 2017 e incluso consolidar e integrar entidades, en evaluación legal

Administración Central

Presupuesto 2016 y Recomendado 2017

En millones de quetzales

InstituciónAprobado

2016

Recomendado

2017

Diferencia

Absoluta

(2017-2016)

Presidencia de la República 203.3 217.1 13.8

M. Relaciones Exteriores 399.2 442.7 43.5

M. Gobernación 4,473.5 5,365.6 892.1

M. Defensa Nacional 2,061.6 2,108.3 46.7

M. Finanzas Públicas 317.3 359.6 42.3

M. Educación 12,892.3 13,862.2 969.9

M. Salud Pública y Asistencia Social 5,531.7 6,819.1 1,287.4

M. Trabajo y Previsión Social 635.8 664.3 28.5

M. Economía 306.3 654.7 348.4

M. Agricultura, Ganadería y Alimentación 1,265.0 1,360.3 95.3

M. Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 3,629.4 5,507.8 1,878.4

M. Energía y Minas 70.0 80.8 10.8

M. Cultura y Deportes 445.7 559.3 113.5

Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 1,115.3 1,377.2 261.9

M. Ambiente y Recursos Naturales 142.5 171.9 29.4

Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 23,768.7 26,024.9 2,256.3

Servicios de la Deuda Pública 12,448.9 12,949.0 500.1

M. Desarrollo Social 1,025.5 1,223.0 197.5

Procuraduría General de la Nación 64.1 82.3 18.2

Total 70,796.2 79,830.0 9,033.8

Para 2017 se decidió una asignación que permita comenzar a recuperar funcionalidad del estado

22.7

29.7 29.7 32.4

37.7 40.2

42.5

49.7 54.3 54.4

59.5

67.0 68.5 70.6 70.8

79.8

Presupuestos Aprobados 2002-2016En millardos de quetzales

Fuente: SICOIN

Presupuesto aprobado como % PIB

Fuente: SICOIN

15.6 16.4

15.4 14.8

16.2 16.3 15.9 15.2

15.8 14.7 14.5

13.5 14.3

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

El presupuesto 2017 está bajo los parámetros de los últimos años iniciando una leve recuperación

El gasto público sube y sube cada año pero no sube la calidad de los servicios… Es esto cierto realmente?

2,456 2,344 2,2762,462 2,390 2,254

2,484 2,5172,302 2,381

2,532 2,457 2,392 2,267 2,410

29.730.8

32.4

37.740.2

42.5

49.7

54.3 54.4

59.5

67.068.7

70.6 70.8

79.8

29.0 28.9

32.0 31.9 30.8

34.836.1

33.935.9

39.1 38.8 38.737.5

40.8

0

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

0

10

20

30

40

50

60

70

802003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

20

17

P

Pre

su

pu

es

to P

er C

áp

ita (Q

uetz

ale

s)

Pre

su

pu

es

to n

om

ina

l y r

ea

l (m

illa

rdo

s)

Presupuesto real Per Capita Presupuesto Nominal Presupuesto Real

Presupuestos Aprobados 2003 – 2016Nominal, Real y Per Cápita (real)

2.0

2.52.3

1.6

2.0

3.0 2.9

2.6 2.52.3

2.0

1.6

2.2

2005 2006 2007 2008 2009 2010v 2011 2012 2013 2014v 2015 2016 2017

Regresamos a la media de déficit fiscal anual de últimos 3 gobiernos, fortaleciendo la inversión social y física que venía cayendo

Déficit Fiscal Presupuestos Aprobados 2002-2016Como % del PIB

*No se aprobó o modificó presupuesto, v- presupuesto no aprobado vigente con base modificaciones Fuente: SICOIN

Promedio 2.3

• Desde una perspectiva cíclica, una posición fiscal neutral entérminos generales es adecuada, pero las necesidadesestructurales podrían justificar de manera temporal undéficit más elevado.

• La misión insta a las autoridades a desarrollar másconcretamente su estrategia de largo plazo para elevar elcrecimiento, así como para hacerlo más inclusivo. Se necesitaráun mayor gasto en seguridad, sistema judicial, infraestructura,educación, salud y asistencia social para incentivar el crecimiento yaliviar los altos niveles de pobreza, desnutrición y desigualdad.

Consideración generales de la Misión del FMI de

Consulta del Artículo IV

Estructura de Ingresos del presupuesto

54.5

70,700

Presupuesto 2016Meta Rec: 54.5Deficit % Pib: 1.6%

13.5% PIB

8.1

3.4

4.7

IngresosTributarios

Otros. Ingresos, Donaciones, Privativos, Seg. Social, Caja

Endeudamiento para Amortización Créditos y Banguat

Endeudamiento Neto NuevoDéficit:

1.6% PIB

58

79,830

Presupuesto 2017Meta Rec: 58.0Deficit % Pib: 2.2%

14.2% PIB

11.3

5.2

5.3

Déficit: 2.2% PIB

Estrategia de Deuda

Endeudamiento necesario para cubrir las necesidades de déficit Q11,245.4 millones

- Se estima colocar en elmercado interno a largo plazo(10-15 años) y con tasas entre6.5 – 7.0% (alrededor deQ5,500 millones)

- Mediante un Eurobono(aprox. US$800 millones), almismo plazo y a una tasa de4%, aprovechando el bajoriesgo cambiario.

- Contempla una estimación dedesembolsos de préstamos porQ3,530.7 millones, parafinanciar proyectos específicosde infraestructura social yproductiva

-Sin embargo, se estima quelas amortizaciones depréstamos serán mayores(Q3,897.3 millones)

- Se realizaría una emisiónespecial de Bonos para el pagode las deficiencias netas delBanco de Guatemala. Tasa deaprox. 4% y plazo de 50 años.

(esto no afecta al déficit fiscal)

Bonos del

Tesoro Q11,612 millones

Préstamos

Externos

Netos Q-366.6millones

Bono del

BanguatQ1,461.4 millones

Por aparte, se gestionan dos préstamos con BID y BM por US$500 millones, que de ser aprobados, se

reduciría la emisión de bonos y aumentaría los préstamos

Deuda de Guatemala estable y de las más bajas deAmérica Latina

22.524.8 25.5

27.1 27.3

32.235.9 36.2

37.9

47.3 48.0 48.3 49.8

54.9

60.9 61.864.0

80.5

92.0

Ch

ile

Gu

ate

mala

Per

ú

Ven

ezu

ela

Paragu

ay

Nic

ara

gu

a

Rep

úb

lica

Dom

inic

an

a

Hait

i

Ecu

ad

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sil

Bel

ice

Promedio 45.8%

- Porcentaje del PIB -

Fuente: FMI (WEO, abril 2016)

Estimación del FMI para América

Latina en 2017

21.0%21.8% 21.5%

20.4%

23.3%24.4%23.9% 24.6% 24.8% 24.4% 24.3% 24.1% 24.8%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

30.0%

35.0%

40.0%

45.0%

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016 E

stim

aci

ón

2017 P

royec

to

Comportamiento Histórico Reciente

Máximo recomendado 40%

De la interacción social se incluyeron Normas de Transparencia y Calidad a decreto presupuesto

Algunas de las Normas:

• Ejecución por Resultados, a nivel de insumos y centros de

costo.

• Implementar las medidas necesarias para ser más eficientes y

tecnificar los modelos de servicios.

• Incluir el código georeferencial en el SNIP, para su análisis y

seguimiento geoespacial con cámaras

• Se profundiza en la rectoría de los Clasificadores Temáticos.

• Normas de transparencia de CODEDES se sostienen

• Elaboración de líneas basales y realización de censo

poblacional.

• Viabilización de Mantenimiento de edificios escolares, centros y

puestos de salud.

• Norma para habilitar restructuración de pasivos aprovechando

tasas actuales bajas

• Capitulo de Riesgos Fiscales

Consideraciones finales

• El presupuesto en base a plan gobierno enfoca, prioriza en:• Seguridad y Justicia, lucha contra la corrupción

• Capital Humano: Salud, Nutrición, Educación

• Recuperación Infraestructura vial para fortalecer capital humano y economía

• Normas presupuestaria y enfoque específico de entidades con énfasis en eficiencia. Mayoría de entidades deben lograr eficiencias para ejecutar sus planes

• Sanidad Macroeconómica: déficit y endeudamiento dentro de parámetros conservadores tradicionales al país

• El monto asignado alcanza para avanzar en recuperar funcionalidad y calidad de gasto con resultados visibles, si bien no transformacionales

GRACIAS

Gobierno Abierto y Compromisos de

Transparencia Fiscal