PENGARUH STRUKTUR PEMBIAYAAN TERHADAP KINERJA …eprints.umm.ac.id/49626/1/PENDAHULUAN.pdf · PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH

PENGARUH STRUKTUR PEMBIAYAAN TERHADAP KINERJA

KEUANGAN BANK SYARIAH DI MALAYSIA

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Diniar Indra Lestari

201510180311028

PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2019

i

LEMBAR PERSETUJUAN

SKRIPSI



Oleh :


201510180311028

Malang, Mei 2019

Telah disetujui oleh :

Pembimbing I

Drs. M. Faisyal Abdullah, MM.

ii

LEMBAR PENGESAHAN

SKRIPSI



Yang disiapkan dan disusun oleh :

Nama : Diniar Indra Lestari

NIM : 201510180311028

Program Studi : Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan

Telah dipertahankan di depan penguji pada tanggal ……… dan dinyatakan

telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna mencapai derajat

Sarjana Ekonomi pada Universitas Muhamamdiyah Malang.

Susunan Majelis Penguji:

Penguji I : 1. ……………………………….

Penguji II : 2. ………………………………

Mengetahui,

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Dr. Idah Zuhroh, MM

Ketua Program Studi Ekonomi Pembangunan

Hendra Kusuma, SE., M.S.E

iii

PERNYATAAN ORISINALITAS

Yang bertanda tangan di bawah ini, saya:

Nama : Diniar Indra Lestari

NIM : 201510180311028

Program Studi : Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan

Surel : [email protected]

Dengan ini menyatakan bahwa:

1. Skripsi ini adalah asli dan benar-benar hasil karya sendiri, baik sebagian

maupun keseluruhan, bukan hasil karya orang lain dengan mengatasnamakan

saya, serta bukan merupakan hasil penjiblakan (plagiarism) dari hasil karya

orang lain;

2. Karya dan pendapat orang lain yang dijadikan sebagai bahan rujukan

(refrensi) dalam skripsi ini, secara tertulis dan secara jelas dicantumkan

sebagai bahan/sumber acuan dengan menyebutkan nama pengarang dan

dicantumkan di daftar pustaka sesuai dengan ketentuan penulisan ilmiah yang

berlaku;

3. Pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya, dan apabila di kemudian

hari terdapat penyimpangan dan atau ketidakbenaran dalam pernyataan ini,

maka daya bersedia menerima sanksi akademis, dan sanksi-sanksi lainnya

yang sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Malang, 07 Agustus 2019

Yang Membuat Pernyataan


mailto:[email protected]

vi

KATA PENGANTAR

Puji syukur patut kita panjatkan kehadiran Allah SWT, berkat rahmat dan

hidayah-Nya penulis dapat menyelesaikan laporan peneltian dengan judul

“Pengaruh Struktur Pembiayaan Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah Di

Malaysia”. Laporan penelitian ini dapat penulis selesaikan berkat bantuan dan

bimbingan berbagai pihak, maka penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-

besarnya kepada:

1. Bapak Rektor Universitas Muhammadiyah Malang Drs. H. Fauzan, M.Pd

2. Ibu Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Dr. Idah Zuhroh, MM.

3. Ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Bapak Hendra Kusuma,

SE., M.S.E.

4. Bapak Pembimbing I Drs. M. Faisyal Abdullah, MM yang selalu sabar dan

telaten dalam memberikan bimbingan.

5. Ucapan terimakasih secara khusus penulis ucapkan kepada Bapak dan Ibu

serta keluarga tercinta yang senantiasa memberikan dukungan serta kasih

sayang melalui lantunan do’a disetiap sujudnya dengan ikhlas serta

memberi motivasi penulis untuk menyelesaikan skripsi ini.

6. Semua teman-teman kelas IESP-A angkatan 2015 yang telah memberikan

dukungan.

7. Untuk sahabat-sahabatku Adella, Aini, Sonia, Oyong, Ainul, Pradityo, dan

Alan yang selalu memberikan dukungan agar segera menyelesaikan tugas

skripsi ini dengan rajin.

8. Teman-temanku Kos Ungu 10A Egik dan Ernita yang selalu memberikan

dukungan dan selalu menghibur dikala penat mengerjakan skripsi.

Penulis

vii

DAFTAR ISI

Halaman

LEMBAR PERSETUJUAN .................................................................................. i

LEMBAR PENGESAHAN .................................................................................. ii

PERNYATAAN ORISINALITAS ...................................................................... iii

ABSTRAK ............................................................................................................ iv

KATA PENGANTAR .......................................................................................... vi

DAFTAR ISI ........................................................................................................ vii

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ ix

DAFTAR TABEL ................................................................................................. x

DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................................ xi

BAB I PENDAHULUAN ...................................................................................... 1

A. Latar Belakang ............................................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ........................................................................................ 5

C. Tujuan Penelitian ......................................................................................... 6

D. Batasan Masalah........................................................................................... 6

E. Manfaat Penelitian ....................................................................................... 6

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ........................................................................... 7

A. Penelitian Terdahulu .................................................................................... 7

B. Pengertian Bank Syariah .............................................................................. 8

C. Produk Pembiayaan ...................................................................................... 9

D. Struktur Pembiayaan .................................................................................. 12

E. Kinerja Keuangan Bank ............................................................................. 13

F. Hubungan Pembiayaan terhadap Kecukupan Modal (CAR) ..................... 14

I. Kerangka Pemikiran ................................................................................... 16

J. Hipotesis ..................................................................................................... 16

BAB III METODE PENELITIAN .................................................................... 18

A. Jenis Penelitian ........................................................................................... 18

B. Objek Penelitian ......................................................................................... 18

viii

C. Metode Pengumpulan Data ........................................................................ 18

D. Populasi dan Sampel .................................................................................. 19

E. Teknik Analisis Data .................................................................................. 20

F. Definisi operasional variabel ..................................................................... 23

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ............................................................ 25

A. Gambaran Objek Penelitian ....................................................................... 25

B. Deskripsi Data Penelitian ........................................................................... 28

C. Hasil Analisis Data ..................................................................................... 36

D. Pembahasan Hasil Penelitian ..................................................................... 41

BAB V PENUTUP ............................................................................................... 44

A. KESIMPULAN .......................................................................................... 44

B. SARAN ...................................................................................................... 44

DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 46

LAMPIRAN ......................................................................................................... 48

ix

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar1.1 Aset Bank Syariah Asia (Miliar) ............................................................... 3

Gambar 2.1 Kerangka Pikir 1 ........................................................................................... 16

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 3.1 Daftar Sampel ....................................................................................... 19

Tabel 4.1 Struktur Pembiayaan Ambank Islamic Berhad ................................................. 28

Tabel 4.2 Struktur Pembiayaan HSBC Amanah Malaysia Berhad ................................... 29

Tabel 4.3 Struktur Pembiayaan Kuwait Finance House (Malaysia) Berhad ..................... 29

Tabel 4.4 Struktur Pembiayaan Maybank Islamic Berhad ................................................ 30

Tabel 4.5 Struktur Pembiayaan OCBC Al-Amin Bank Berhad ........................................ 31

Tabel 4.6 Struktur Pembiayaan Public Islamic Bank Berhad ........................................... 31

Tabel 4.7 Struktur Pembiayaan RHB Islamic Bank Berhad ............................................. 32

Tabel 4.8 Kinerja Keuangan Ambank Islamic Berhad ..................................................... 33

Tabel 4.9 Kinerja Keuangan HSBC Amanah Malaysia Berhad ....................................... 33

Tabel 4.10 Kinerja Keuangan Kuwait Finance House (Malaysia) Berhad ....................... 34

Tabel 4.11 Kinerja Keuangan Maybank Islamic Berhad ................................................. 34

Tabel 4.12 Kinerja Keuangan OCBC Al-Amin Bank Berhad .......................................... 35

Tabel 4.13 Kinerja Keuangan Public Islamic Bank Berhad ............................................. 35

Tabel 4.14 Kinerja Keuangan RHB Islamic Bank Berhad ............................................... 36

Tabel 4.15 Hasil output CE, FE, dan RE .......................................................................... 36

Tabel 4.16 Uji Chow ......................................................................................................... 37

Tabel 4.17 Uji Hausman ................................................................................................... 37

Tabel 4.18 Hasil Estimasi Model Random Effect ............................................................. 38

Tabel 4.19 Uji t ................................................................................................................. 40

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Pembiayaan Murabahah dan Musyarakah ..................................................... 50

Lampiran 2 Kinerja Keuangan Bank Syariah di Malaysia ................................................ 52

Lampiran 3 Hasil Regresi Struktur Pembiayaan terhadap CAR ....................................... 54

46

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, F. (2005). Manajemen Perbankan Cetakan Ketiga. Malang: UMM

Press.

Arifin. (2006). Analisis Struktur Pembiayaan dan Pengaruhnya Terhadap Kinerja

Keuangan (Studi Kasus Pada BPRS Bumi Rinjani Batu Malang . Malang:

JIPTUMMB.

Ascarya. (2011). Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: PT RajaGrafindo

Persada.

Bank Negara Malaysia. (2015). Istisna'. Malaysia: Islamic Banking and Takaful

Department.

Bank Negara Malaysia. (2015). Mudarabah. Malaysia: Islamic Banking and

Takaful Department.

Bank Negara Malaysia. (2015). Murabahah. Malaysia: Islamic Banking and

Takaful Department.

Bank Negara Malaysia. (2015). Musyarakah. Malaysia: Islamic Banking and

Takaful Department.

Bank Negara Malaysia. (2016). Islamic Finance Development.

Bank Negara Malaysia. (2018). Capital Adequacy Framework for Islamic Bank.

Malaysia.

Masruroh, M. (2017, Februari 15). Bagaimana Bank Syariah Indonesia dan

Malaysia? Retrieved Desember 13, 2018, from Kompasiana:

https://www.kompasiana.com/maulidamasruroh/58a3f381d07a61b82547fa

52/bagaimana-bank-syariah-indonesia-dan-malaysia

Muhamad. (2016). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah Edisi Kedua.

Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Noviana, N. (2017, Desember 22). Bank Syariah Indonesia masih kalah

dibandingkan bank syariah Malaysia. Retrieved Desember 13, 2018, from

Finansialku: https://www.finansialku.com/indonesia-masih-kalah-telak-

dari-malaysia-soal-bank-syariah/

47

Prasetyo, A. D. (2010). Pengaruh Struktur Pembiayaan Terhadap Kinerja

Keuangan Perbankan Syariah yang Go Public Pada Periode 2005-2009.

Malang: JIPTUMMB.

Siamat, D. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan; Kebijakan Moneter dan

Perbankan (Edisi Kelima). Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi

Universitas Indonesia.

Yunus, J. L. (2009). Manajemen Bank Syari'ah. Malang: UIN-Malang Press.

48

Documents

PENGARUH STRUKTUR PEMBIAYAAN TERHADAP KINERJA …eprints.umm.ac.id/49626/1/PENDAHULUAN.pdf · PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH