Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Rozwiązania do 17 barier rozwoju biznesu
Krzysztof Janik
MisjaMaksymalizacja potencjału biznesu
poprzez skuteczne zarządzania finansami.
+14 lat rozwijania kompetencji z zakresu zarządzania finansami przedsiębiorstw
+65 zrealizowanych narzędzi analitycznych w excelu
+200 klientów od + 4 lat realizacji usług dla przedsiębiorców
Transformacjafinansów
|Transformacja|Było|
horyzont czasu
Kontrola
Analiza danych historycznych
|Transformacja|Było|
horyzont czasu
Kontroling
Analiza danych historycznych
Budżetowanie
|Transformacja|Jest|
horyzont czasu
Koncentracja na przyszłości
Nowoczesny controlling
Nowoczesny controlling | Filary
Edukacja
Narzędziaanalityczne
Wdrożenie
Bieżącewsparcie
Nowoczesne narzędzia analityczne i wizualizacje danych
Stymulowanie samouczącej się
organizacji
Program edukacyjny
Dedykowane systemy premiowe
i motywacyjne
Nowoczesny controlling - nowa filozofia zarządzania przedsiębiorstwem wypracowana
na podstawie łącznie >34 lat doświadczenia praktycznego w firmach z TOP 10 w Polsce.
Zwiększanie zaangażowania każdego z
pracowników w sferę finansów biznesu
Koncentracja na przyszłości
Organizacyjna03
Wiedzy04
Finansowa01
Mentalna02
03
0401
02
Bariery rozwoju przedsiębiorstw
Bariera | Koncentracja na przeszłości &
horyzont czasu
Historia
Sprawozdaniefinansowe
brak systemu informacji zarządczych
jej już nie zmienisz
W finansach ten horyzont czasu dotyczy księgowości
Ograniczona liczba osób zaangażowanych
Bariera | Klasyczne budżetowanie
Niepoparte sytuacją wewnętrzną, zewnętrzną | niestanowiące podstawy do podejmowania decyzji zarządczych
Przychody +19%Budżet wyznaczony ,,z góry”, życzeniowy
Pozbawienie możliwości rozwijania umiejętności prognozowania
Pospolite ruszenie | Długi czas przygotowania, akceptacji
1
2 ‘8 – ’12 od rozpoczęcia do akceptacji
3
12 miesięcy
Budżetowanie
4
5 Robimy swojeBudżet
horyzont czasu
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
środki pieniężne nakłady inwestycyjne
Utrata płynności finansowej
Bariera | Utrata płynności finansowej
horyzont czasu
Historia
W finansach ten horyzont czasu dotyczy księgowości
Przyszłość
Obszar koncentracji controllingu
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
dziśhoryzont czasu
gromadzi informacje, dane, plany
dane, fakty
identyfikuje obszary do
poprawy
przygotowuje prognozę finansową
poznaje przyszłe konsekwencje ekonomiczne swoich decyzji
decyzje
wyznaczaobszary do poprawy
TeraźniejszośćNowoczesny controlling Przedsiębiorca
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
Zaangażowanie zespołów do prognozowania
Czas przygotowania
Proces decyzyjny
Cykliczność
1
2
3
4
5
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
12 miesięcy
Prog. Q1 Prog. Q2 Prog. Q3 Prog. Q4
max. 2 tygodnieStart Koniec
Plany Prognoza finansowa
Decyzje
Umiejętności
6 Nawyki Ø koncentracja na przyszłości Ø zwiększanie efektywności
Nabywanie umiejętności skutecznego prognozowania
Prezes
Lider zespołu Lider zespołu Lider zespołu
Prognozafinansowa
1 1
12 2
2
Prognozowanie z dołu do góry
1
1Prognozowanie
z góry na dół 2
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
horyzont czasu
6000
7000
8000
9000
10000
11000
12000
przychody koszty
,,Prognoza wyników finansowych w kolejnym roku jest alarmująca. Już dzisiaj musimy
podjąć decyzję o redukcji kosztów oraz rozszerzeniu źródeł przychodów.”
Zarząd
Prognozowana marża w 2019 roku 2,7 mPLN
Prognoza finansowa
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
Prognoza krocząca Q1
horyzont czasu
6000
7000
8000
9000
10000
11000
12000
przychody koszty
Efekt pierwszych działań optymalizacyjnych przełożony na prognozowane wyniki
finansowe
Prognozowana marży w Q2-Q4 2019 roku 2,9 mPLN
Zrealizowana marża w Q1 2019
roku 1,8 mPLN
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
horyzont czasu
6000
7000
8000
9000
10000
11000
12000
przychody koszty
Zrealizowana marża w Q1-Q2 2019 roku
3,5 mPLNPrognozowana marży w Q3-
Q4 2019 roku 2,3 mPLN
Kolejne działania optymalizacyjne oraz ich odzwierciedlenie w prognozowanych
wynikach finansowych
Prognoza krocząca Q2
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
horyzont czasu
6000
7000
8000
9000
10000
11000
12000
przychody koszty
Aktualizacja prognozy na Q4 2019 roku oraz prognoza na 2020 rok
Zrealizowana marża w Q1-Q3 2019 roku 4,8 mPLN
Prog. marża w Q4 2019 roku
1,2 mPLN
Prognozowana marża w 2020 roku 6,2 mPLN
Prognoza krocząca Q3
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
horyzont czasu
6000
7000
8000
9000
10000
11000
12000
przychody koszty
Prognozowana marża w 2020 roku 6,2 mPLN
Zrealizowana marża w 2019 roku 6,0 mPLN
W efekcie wdrożonych w odpowiednimczasie działań optymalizacyjnych uzyskano w2019 roku marżę większą o 3,3 mPLN wporównaniu do pierwotnej strategiiodzwierciedlonej w pierwszej prognozie.
Wykonanie
Rozwiązanie | Wdrożenie prognozy kroczącej
0500
1 0001 5002 0002 5003 0003 5004 0004 500
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Rok1 Rok2
Skum.EBITDA
255 379 501843
341659
870 8031 047 980 939 1 028 1 078
1 3671 035
1 500
704
1 068 1 063 9681 173
1 000 1 084 1 033
69 19316
355-12 8 84 61
269 159 48 137 198522
212
648
26 153 113 98336
145 181 107
-500
0
500
1 000
1 500
2 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Rok1 Rok2
Przychody EBITDA
Narzędzia | Model finansowy
Narzędzia | Dashboard KPI
Narzędzia | Raport zarządczy
609101 648397
0,0
100 000,0
200 000,0
300 000,0
400 000,0
500 000,0
600 000,0
700 000,0
800 000,0
900 000,0
EBITDAPlan2018
Przychody|Produkcja
Przychody|Projekty
Przychody|Handel
Przychody|Pozostałe
Koszty|Produkcja
Koszty|Projekty
Koszty|Handel
Kosztystałe
Kosztyfinansowe
Pozostałe EBITDAWykonanie
2018
Bariera | Brak cyklicznych spotkań
horyzont czasu
Spotkanie Spotkanie Spotkanie
z zespołem
Rozwiązanie | Spotkania z zespołem
Spotkanie
Burza mózgów
Budowanie relacji
Wymiana myśli
Planowanie usprawnień
PriorytetyzacjaPodsumowanie
efektów
Bariera | Brak monitorowania płynności
$
Narzędzia | Monitorowanie płynności
-400 000-200 000
0200 000400 000600 000800 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Rok1 Rok2
Dział.o
peracyjna
Dział.inw
estycyjna
-800 000-600 000-400 000-200 000
0200 000400 000600 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Rok1 Rok2
Dział.finan
sowa
-500 000
0
500 000
1 000 000
1 500 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
Rok1 Rok2
-107
748
1
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
BO Rok1 Rok2
Rozwiązanie | Szacowanie zapotrzebowania
na finansowanie
Nakład
Ryzyko
Korzyść
Czas
N KR C
Rozwiązanie | Ocena opłacalności
Bariera | Rozproszone dane
CRM
Systemksięgowy Excel1 Dropbox
Marketingautomation
GoogleAnalytics
Excel2 GoogleSheets
Finanse|RozproszonedaneNarzędzia | Jedna baza danych
Bariera | Łączenie funkcji księgowychz controllingowymi
Historia
horyzont czasu
Przyszłość
Obszar koncentracji controllinguW finansach ten horyzont czasu dotyczy księgowości
Rozwiązanie | Zaangażowanie dedykowanych
osób od controllingu
horyzont czasu
Przyszłość
Obszar koncentracji controllingu
Bariera | Centralizacja zarządzania
Prezes
Dyrektor | Finanse Dyrektor | Marketing Dyrektor | Operacje
Interdyscyplinarnezespoły
§ obszary odpowiedzialności§ zadania
§ obszary odpowiedzialności§ zadania
§ obszary odpowiedzialności§ zadania
§ obszary odpowiedzialności§ zadania
Rozwiązanie | Decentralizacja zarządzania
Bariera | Niewłaściwy dobór KPI
Sprzedaż§ ROE (rentowność kapitałów własnych)
§ % zwrotów towarów
§ Zysk netto§ Koszty stałe
§ Średnia wartość zamówienia§ Sprzedaż netto
§ Rentowność sprzedaży§ Zadłużenie netto / EBITDA
Działy
HR
Finanse
Operacyjny
KPI
Bariera | Przepracowanie przedsiębiorcy
Praca42%
Rodzina17%
Sport2%
Odpoczynek29%
Pozostały10%
Bariera | Nieskuteczny system
Wybrany KPI pracownika*
15 200
Kto wyznaczył
cel?
Realizacja KPI
Premia
* Miesięczny przychód ze sprzedaży
7 200 niePrzedsiębiorca
motywacyjny
Przedsiębiorca Zespół
Umowa o pracę
Umowa zlecenie
Umowa o pracę + premia
Kontrakt
Umowa o współpracę zokreśloną wartością zlecenia
1 2 3 4 5 6
Zewnętrzna firma
Rozwiązanie | Krok 1Wybór formy współpracy
1 2 3 4 5 6
Rozwiązanie | Krok 2Opracowanie systemu motywacyjnego
Systemmotywacyjny
Analiza opłacalności
KPI KPI
KPI KPI
Zewnętrzna firma
§ narzędzia§ dane§ wskaźniki KPI
2 3 4 5 61
§ narzędzia§ dane§ wskaźniki KPI
§ narzędzia§ dane§ wskaźniki KPI
§ narzędzia§ dane§ wskaźniki KPI
§ narzędzia§ dane§ wskaźniki KPI
Rozwiązanie | Krok 3Wskaźniki KPI
KPI KPI
Q1 Q2
Q1 Q2
KPI KPI
KPI KPI
KPI KPIKPI KPI
2 3 4 5 61
Zewnętrzna firma
Rozwiązanie | Krok 4Planowanie wskaź. KPI
Przychody Koszty
Marża
2 3 4 5 61
Rozwiązanie | Krok 5Prognoza finansowa
KPI KPI
Q1 Q2
KPI KPI
KPI KPI
KPI KPI
Korzyść
2 3 4 5 61
Zewnętrzna firma
Rozwiązanie | Krok 6Wartościowanie wskaźników KPI
Specific
Measurable
Achievable
Relevant
S M A R
Rozwiązanie | Ustalenie zasad
T
Time-bound
Jak mierzę efektywność wdrożenia systemu motywacyjnego?
Marża
bru
tto
Ko
szty
o
sob
ow
e
Marża M
arża
Rok 1
Efekt
Rok 2
Analiza efektów
Bariera | Opór wobec zmian
Zmiana
Rozwiązanie | Metoda małych kroków
01
03
02
04 05
Krok 1
Krok 3
Krok 4 Krok 5
Krok 2
Bariera | Rozproszenie dokumentów
Rozwiązanie | Wdrożenie systemuobiegu dokumentów
1krok
2krok
3krok
4krok
Bariera | Zmiana pokoleniowa
Miejsce pracy
SamorealizacjaRozwój
Wykorzystanie w pełni swojego
potencjału
Bariera | Fluktuacja zatrudnienia
q Koszt rekrutacjiq Czas adaptacjiq Wdrożenie do obowiązkówq Szkolenia | warsztatyq Zaangażowanie czasu na
przekazanie wiedzy
Bariera | Nieracjonalne gospodarowanieposiadanymi zasobami
C
W
KU Zasoby
Wiedza
KapitałUmiejętności
Czas
Bariera |Małaświadomośćideinowoczesnegocontrollingu
dziśhoryzontczasu
Teraźniejszość
HistoriaJejjużniezmienisz
Przyszłość
NowoczesnyControllingBazadopodejmowania
decyzjiwbiznesie
Rozwiązanie | Program edukacyjny
Współpraca z osobami o większym doświadczeniu
1 Warsztaty5
Blogi tematyczne2 Czasopisma6
Szkolenia / Kursy3 Książki7
Prelekcje4 Wywiady z praktykami
8
8 1
7
3
45
6
2
Blog autorski
Zapraszam do kontaktu
https://www.enterprisestartup.pl
Krzysztof Janik