Manajemen Biaya

Tujuan :

•

•

•

Memahami penyebab estimasi yang buruk.

Pendekatan mengenai estimasi biaya.

Cara mengatasi estimasi biaya yang buruk.

Definisi

• Biaya adalah semua sumber daya yang harusdikorbankan untuk mencapai tujuan spesifik atau untukmendapat sesuatu sebagai gantinya.

• Biaya pada umumnya diukur dalam satuan keuanganseperti dollar, rupiah, dsb.

• Manajemen Biaya Proyek termasuk di dalamnya adalahproses yang dibutuhkan untuk menjamin bahwa proyekdapat diselesaikan sesuai dengan budget yang telahdisepakati

1/12/2016 3

Tahapan Manajemen BiayaProyek

• Estimasi Biaya: membuat sebuah estimasi dari biayadan sumber daya yang dibutuhkan untuk menyelesaikansebuah proyek.

• Anggaran Biaya: mengalokasikan semua estimasiuntuk membuatbiaya tersebut pada tiap paket kerja

sebuah baseline, agar dapat diukur kinerjanya.

• Pengendalianproyek

Biaya: mengendalikan perubahan dana

4

Proyek

1/12/2016 SE 3773 MPTI/IMD/Biaya 5

Tinjauan Umum Manajemen Biaya

Estimasi Biaya

• Output penting dari tahapan ini adalahbiaya.

estimasi

• Sangat penting membangun cost management

plan yang menggambarkan bagaimanabiaya akan dikelola dalam proyek.

variansi

1/12/2016 6

Tipe-tipe Estimasi Biaya

1/12/2016 SE 3773 MPTI/IMD/Biaya 7

Tipe Estimasi Kapan Dilakukan Mengapa AkurasiDilakukan

ROM (Rough of 3-5 tahun Untuk -25% -- +75% Magnitude) sebelum proyek memberikan

dikerjakan estimasi biayadalam rangkaseleksi proyek

Budgetary 1-2 tahun Untuk -10% -- +25%sebelum proyek mengestimasidilakukan budget organisasi

Definitive 0-1 tahun Untuk -5 % -- +10%sebelum proyek mengestimasidilakukan biaya detail

sebuah proyek

Masalah-Masalah Utama Dalam EstimasiBiaya Proyek IT

• Membuat estimasi untuk proyek perangkat lunak yang besarbahwamerupakan pekerjaan yang cukup besar, mengingat

estimasi biaya dilakukan pada berbagai level proyek

Banyak orang melakukan estimasi dengan sedikit pengalamanakan pekerjaan yang berkaitan. Solusinya adalah cobalah untukmelakukan berbagai pelatihan dan mentoring

•

• Setiap orang memiliki bias masing-masing akan estimasi.Solusinya berikan pertanyaan-pertanyaan kritis yang meyakinkanbahwa estimasi tidak bias.

• Manajemen menginginkan sejumlah tawaran,bukan estimasisebenarnya. Manajer Proyek harus bisa bernegosiasi dengansponsorrealistis

proyek agar dapat membuat estimasi biaya yang

8

Tools & Tehnik Estimasi Biaya

• Analogous Estimates ( Top Down Estimates)

Mengestimasi biaya proyek berdasarkan biaya aktual

dari proyek sebelumnya yang dianggap “mirip” dengan

proyek yang akan dikerjakan.

• Bottom Up Estimates

Estimasi berdasarkan setiap paket kerja terkecil dan

menjumlahkan seluruhnya hingga diperoleh biaya total

dari sebuah proyek.

1/12/2016 9

Tools & Tehnik Estimasi Biaya(Cont.)

Parametric Modeling

Estimasi biaya proyek dilakukan dengan memanfaatkan

•

karakteristikmatematika.

proyek sebagai parameter dalam model

Contoh : Model Aircraft Cost

parameter

estimated

number of

: type of aircraft, how fast the plane would fly,

weights of various parts of the aircraft, the

aircraft produced, etc

10

Constructive Cost Model (COCOMO)

• Salah satu model parameter yang terkenalBarry Boehm.

dibuat oleh

• Digunakan untuk mengestimasi biaya pembuatan

perangkat lunak berdasarkan jumlah barislines of code/SLOC)atau function points.

kode (source

• COCOMOtersedia di

II,Web.

model terkomputerisasi yang sudah

1/12/2016 SE 3773 MPTI/IMD/Biaya 11

Item-item Budget :• Salaries and wages :

– including full , parttime dan temporary employees

• Fringe benefits––

–

AsuransiRetirement

Sick leave

• Contract service :– konsultan

• Equipment purchase––

SoftwareHardware

• Supplies :– office supplies, postage, copier supplies, telephone, fax, computer supplies,

equipment repair, maintenance dll

• Travel/related expenses :– air travel, out of town expenses, conference travel, parking and mileage

expenses

• Overhead or indirect costs:––

Administrative cost ( air, listrik )Day to day operation

Komponen-komponen biaya dalam

sebuah proyek IT

• Direct labor––

–

Expert staffSupporting staff

Direct materials

• Overhead––

–

–

–

–

–

–

–

–

Project administrationIndirect material

Indirect labor

Hardware depreciation

Infrastructure depreciation

Software amortization + maintenance

Facility / office amortization

Insurance

Taxes, fee

Dll

Contoh Estimasi Biaya

* mengacu pada referensi lain untuk informasi detail14

#Units/Hrs Cost/Unit/Hr Subtotals WBS Level1 Totals % of Total

WBS Item

1. Project Management $306,300 20%

Project Manager 960 $100 $96,000

Project Team Member 1920 $75 $144,000

Contractors (10% of software development and testing) $66,300

2. Hardware $76,000 5%

2.1 Handheld devices 100 $600 $60,000

2.2 Servers 4 $4,000 $16,000

3.Software $614,000 40%

3.1 Licensed Softwar 100 $200 $20,000

3.2 Software development * $594,000

4. Testing(10% of total hardware and softwares costs) $69,600 5%

5. Training and Support $202,400 13%

Trainee costs 100 $500 $50,000

Travel Costs 12 $700 $8,400

Project Team Members 1920 $75 $144,000

6. Reserves(20% of total estimate) $253,540 $253,400

17%

Total Project Cost Estimate $1,521,400

Anggaran Biaya

Input utama : WBS.

Output utama : cost baseline.

Cost

waktu

untuk

biaya

baseline : anggaran berdasarkan

yang digunakan manajer proyekkinerjamengukur dan memonitor

15

Contoh Anggaran Biaya

1/12/2016 SE 3773 MPTI/IMD/Biaya 16

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totals

WBS Item

1. Project Management8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 96,000

Project Manager12,00 12,00

012,00

0 0 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

12,00 12,000 0 144,000

Project Team Member6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 6,027 66,300

Contractors (10% of software development and testing)

2. Hardware

2.1 Handheld devices30,000 30,000 60,000

2.2 Servers8,000 8,000 16,000

3.Software

3.1 Licensed Softwar10,000 10,000 20,000

3.2 Software development *

60,00 60,000 0 80,000

127,000

127,000 90,000 50,000

594,000 594,000

4. Testing(10% of total hardware and softwares costs)

6,000 8,000 12,000 15,000 15,000 13,000 69,000 69,000

5. Training and Support

Trainee costs50,000 50,000

Travel Costs8,400 8,400

Project Team Members 24,000 24,000 24,000 24,000

24,00 24,000 0 144,000

6. Reserves(20% of total estimate) 10,000 10,000 30,000 30,000 60,000 40,000 40,000

30,00

0 3,540 253,540

Total Project Cost Estimate

20,00 86,020

92,027

172,027 7

223,027

198,027

185,027

173,027

148,427

753,027

80,02 53,567 7 1,521,240

Pengendalian Biaya

• Proses dalam pengendalian biaya termasuk

–

–

monitoring kinerja pembiayaan.

meyakinkan bahwa hanya perubahan yang tepatyang termasuk dalam baseline biaya yang direvisi.

– memberikan informasi pada stakeholders bahwabiayaperubahan

pula.dapat mengakibatkan perubahan

• Earnedpenting

valuedalam

managementpengendalian

merupakanbiaya.

salah satu alat

17

Earned Value Management (EVM)

• EVMyang

adalah alat untuk mengukur kinerja proyek

mengintegrasikan ruang lingkup, waktu dan

data biaya

Untuk menggunakan• EVM harus dibuat terlebih

dahulu baseline (original plan plusdapat

approveddievaluasi

tidak.changes). Dengan baseline

apakah

Secara

proyek

proyek berjalan dengan baik atau

• periodik informasi aktual mengenai kinerja

harus diperbaharui sehingga pemanfaatan

EVM dapat optimal.

1/12/2016 SE 3773 MPTI/IMD/Biaya 18

Istilah-istilah dalam EVM

• Planned Value (PV) adalah rencana porsi total

estimasi biaya yang sudah disetujuiaktivitas

untukselamadikeluarkan pada sebuah

periode tertentu.

• Actual Cost (AC) adalah biaya total langsung

maupunrangka

tidak langsung yang digunakan dalam

menyelesaikan pekerjaan sesuai

aktivitasnya selama periode tertentu.

19

Istilah-istilah dalam EVM (Cont.)

• Earned Value (EV) adalah estimasi nilai (value)

pekerjaanberdasarkan

fisikrate

yangof

sebenarnyaperformance

telah selesai,

( RP), yaitu

perbandingan pekerjaan yang selesai terhadap

pekerjaantertentu.

yang rencananya diselesaikan dalam waktu

• Cost Variance (CV), variabel yang menunjukkanmasih kurangapakah kinerja biaya sudah melebihi atau

dari biaya yang sudah direncanakan.

20

Istilah-istilah dalam EVM(Cont.)

• Schedule Variance (SV),lebih

variabel yang menunjukkan

apakah jadwal yangdirencanakan.

lama/lebih lambat dari yang

• Cost Performance Index (CPI), variabel yang dapat

digunakan untuk mengestimasi biaya pada saat proyek

selesai berdasarkantertentu.

kinerja proyek sampai waktu

• Schedule Performance Index (SPI), variabel yang

dapat digunakan untuk mengestimasi waktu selesainya

proyek,tertentu.

berdasarkan kinerja proyek sampai waktu

21

Rumus-Rumus Earned Value

BAC : Budget at Completion22

Contoh

23

Contoh Perhitungan Earned Value

Proyek direncanakan berjalan selama 1 tahun

Proyek sudah berjalan selama 5 bulan

24

Contoh Grafik Earned Value

25

Makna Angka dalam EVM

• Angka negatif untuk CV dan SV

mengindikasikan masalah dalam kinerja proyek.

Biaya proyek berarti sudah melebihi dari yang

direncanakanlebih panjang

atau waktu yang digunakan sudahdaripada yang direncanakan.

• CPI dan SPI < 100% juga menunjukkan adanyamasalah dalam kinerja proyek.

26

Contoh kasus :

••

Project : New Server Set-upWBS

and establishment

– Purchasing• Server purchasing

• S/W purchasing

Set-up server–••

•

•

Initiate clustering serverInstall switch

Set to RAID 5 tower

Install S/W

––

Test and documentationMigrate and enrolling

• Migrate data from old server

• Put servers into production

Tentukan Arahan Biaya :

•

•

•

Purchasing : sejumlah server

Set- up server : jumlah orang

Test and documentation :

dan software

per hari

– Jumlah orang per hari dan jumlah

dokumentasi.

Perkiraan Sumber Daya• Purchasing

––

Server purchasing (fixed 3 days arrival time)S/W purchasing (fixed 2 days arriva time)

• Set-up server (per unit )––

–

–

Initiate clustering serverInstall switch

Set to RAID 5 tower

Install S/W

• Test and documentation––

TestDocumentation (1manual book. 1 log book)

• Migrate and enrolling (per unit)––

Migrate data from old serverPut servers into production

• Project administration

Komponen Biaya :No Components Unit Unit Cost( Rp 000)

1 Direct Labor

• System administrator

• Tecnician

• Man-day

• Man-day

• 100

• 50

2 Direct material

• Server

• OS Win 2K server

• Documentation

• Unit

• Package

• Exemplar

• 100.000

• 50

• 100

3 Overhead

• Secretary

• Pc work station

• Support s/w license

• Tc. Tools

• Working facilites

• Man-day

• Unit-day

• Unit-day

• Unit-day

• day

• 20

• 10

• 5

• 5

• 10

Ringkasan Biaya :• Direct Cost

–

–

–

–

Purchasing : Rp. 210.000.000

Set-up server : Rp. 450.000

Test and documentation : Rp. 100.000

Migrate and enrolling : Rp. 400.000

• Overhead– Administration : Rp. 100.000

– Facilities : Rp. 200.000

• Total Project Cost : Rp. 211.250.000

Siklus Hidup Estimasi Biaya :

•

•

•

•

•

•

Instalasi

Training

Reparasi

Preventive maintenance

Backup system/disaster and recovery

Salaries and materials

Tugas

Melanjutkan proyek pada pertemuan sebelumnya yaitu1. :

a. Proyek swasta : Koperasi, Rumah Sakit, danPerusahaan Penjualan Rumah.

b. Pemerintahan : Samsat (STNK),sekolah.

puskesmas, dan

2.

3.

Buat estimasi biaya proyek tersebut .

Buat presentasi dan burning pada- 12.

CD untuk

dipresentasikan pada pertemuan 10