-
i
-
ii
JURADO EVALUADOR
__________________________________ Dr. EBERTH VALVERDE
VALVERDE
PRESIDENTE
__________________________________ Dr. HENRY VENTURA AGUILAR
SECRETARIO
______________________________ Ms. LUIS ALBERTO MUOZ DAZ
MIEMBRO
-
iii
NOMBRE : CIBLY RETEGUI ZARABIA DIRECCIN : Mz. B Lote N 3. Urb.
San Andrs
5ta. Etapa II Sector - Trujillo TELFONOS : (044) 281667
E-MAIL : [email protected]
-
iv
PRESENTACION
Seores Miembros del Jurado:
En cumplimiento de lo dispuesto en el Reglamento de Grados de la
Escuela de
Postgrado de la Universidad Nacional de Trujillo, me permito
presentar y dejar a
vuestra consideracin e ilustrado criterio, el presente trabajo
de investigacin
intitulado La Morosidad en la EDPYME CREAR TRUJILLO durante el
periodo
2001-2005. Estrategias de solucin , con la finalidad de optar el
grado de Maestro
en Ciencias Econmicas con Mencin en Administracin de
Negocios.
Propongo el presente trabajo a vuestra consideracin y criterio
acadmico para que
sea sometido a una justa y severa evaluacin, de tal modo que sea
pertinente la
emisin del dictamen respectivo.
En esta oportunidad, expreso mi agradecimiento y reconocimiento
a los seores
docentes de la Escuela de Postgrado, en merito a su valiosa
contribucin en mi
formacin acadmico-profesional.
CIBLY MIRELLY REATEGUI ZARABIA
Bachiller en Ciencias Econmicas
-
v
DEDICATORIA
A mis padres, por su constante apoyo
en mis estudios y realizaciones
personales y profesionales.
A mi Asesor Ms, Luis Muoz
por su paciencia, enseanza y amistad.
A Dios, por ser la luz que me gua
y aliento en los momentos difciles.
-
vi
RESUMEN
El presente estudio tiene como objetivo hacer un anlisis para
determinar a qu
factores se debe el nivel creciente de la morosidad en la
Entidad de Desarrollo de la
Pequea y Microempresa Crditos de Alcance Regional Trujillo S.A.
CREAR
TRUJILLO EDPYME durante el periodo 2001-2005.
El mtodo utilizado en el desarrollo del presente trabajo de
investigacin es de orden
deductivo - inductivo, porque se busca describir, analizar
dichos factores y plantear
soluciones que podran resolver problemas reales de la
institucin. Adems busca
generar informacin que pueda ser utilizada para tomar medidas
tendientes a
mejorar el comportamiento de la morosidad en las instituciones
microfinancieras.
El rea de estudio esta limitado a la institucin microfinanciera
CREAR TRUJILLO
EDPYME. La unidad de observacin est dada por 234 clientes que
conforman su
cartera vencida y el personal que labora en la Edpyme.
El resultado de esta investigacin concluye, en que el principal
factor causal de
morosidad de la EDPYME CREAR TRUJILLO durante el periodo
2001-2005, es la
Cultura Organizacional que est relacionado a las deficiencias
organizacionales y
que es sin duda alguna el integrador de todas las organizaciones
y por ende es uno
de los factores determinantes en la eficacia del recurso humano;
de la aceptacin de
ella dependen los niveles de productividad y el clima
Organizacional en el que se
concretan los objetivos.
Por otro lado, esta investigacin deriva recomendaciones de
poltica para fortalecer a
este intermediario financiero a travs de estrategias que mejoren
y protejan la
calidad de su cartera.
-
vii
ABSTRACT
The objective of this study is to determine what factors
contribute to the growing
problem of late payments in the "Entidad de Desarrollo de la
Pequea y
Microempresa Creditos de Alcance Regional Trujillo S.A.--CREAR
TRUJILLO
EDPYME" during the period of 2001-2005.
In attempt to resolve this problem, the method utilized in the
development of this
investigation is in the deductive-inductive order, because it
tries to describe, analyze
the causing factors of bill delinquency of the EDPYME CREAR
TRUJILLO during the
period of 2001-2005 and propose solutions that could resolve
real problems in the
institution. It also seeks to generate information that can be
used to take measures
tending to improving the behavior of delinquency in microfinance
institutions.
The scope of this study is limited to the microfinance
institution CREAR TRUJILLO
EDPYME (internal and external clients). The unit of observation
is given for 234
clients that constitute a delinquent group and the personnel
that work en EDPYME
CREAR TRUJILLO during the period of 2001-2005, is related to
organizational
deficiencies and the Organizational Culture is without a doubt
the integrator of all the
organizations and as such is one of the determining factors in
the efficiency of human
resources; of the acceptance of which depend the levels of
productivity and the
Organizational climate in the which the objectives are
cemented.
On the other hand, this investigation derives policy
recommendations to strengthen
this financial medium by way of strategies that improve and
protect the quality of the
group.
-
viii
INDICE
PRESENTACION. iii
DEDICATORIA. iv
RESUMEN. v
ABSTRACT vi
I. INTRODUCCION. 1
1.1. Antecedentes del Estudio. 1
1.1.1. Diagnostico de las Microfinanzas en el Per.. 1
1.1.2. Entorno poltico y econmico. 8
1.2. Justificacin del Problema.. 9
1.3. Planteamiento del Problema 11
1.4. Hiptesis. 11
1.4.1. Formulacin de la Hiptesis.. 11
1.4.2. Variables.. 11
1.5. Objetivos. 12
1.5.1. Objetivo General. 12
1.5.2. Objetivos Especficos.. 12
1.6. Marco Terico y conceptual. 13
1.6.1. Marco Terico 13
1.6.2 Marco Conceptual 17
a) Cultura Organizacional. 17
b) Clima Organizacional. 18
II. MATERIAL Y METODOS. 21
2.1. Material de Estudio 21
2.1.1. Poblacin 21
2.1.2. Muestra.. 21
2.2. Mtodos y Tcniicas 21
2.2.1. Mtodos. 22
2.2.2. Tcnicas e Instrumentos. 22
2.2.3. Diseo de Contrastacin. 23
III. RESULTADOS 24
3.1. Presentacin de la institucin.. 24
3.1.1. Organizacin. 25
3.1.2. Productos crediticios 26
-
ix
3.1.3. Informacin de cartera. 27
3.1.4. Gestin de la cartera 27
3.1.5. Calidad de la cartera 29
3.1.5.1. Cobertura del riesgo crediticio. 29
3.1.6. Tecnologa crediticia 30
3.1.6.1. Grupo objetivo. 30
3.1.6.2. Tecnologa crediticia.. 30
3.1.7. La Mora 43
3.1.7.1. Mora causada por deficiencias Organizacionales 44
3.1.7.1.1. Diagnstico Social Participativo dentro de la
organizacin 46
3.1.7.2. Mora causada por errores cometidos en el proceso de
evaluacin.. 56
3.1.7.3. Mora causada por errores en el proceso de recuperacin
del
crdito. 58
3.1.7.4. Mora causada por factores externos. 60 IV. DISCUSIN Y
CONCLUSIONES 61
VI.RECOMENDACIONES 64
VII.REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 66
VIII.ANEXOS. 68
-
1
I. INTRODUCCION
1.4. Antecedentes del Estudio
1.1.1. Diagnostico de las Microfinanzas en el Per
En el Per, en la ltima dcada, las microfinanzas han alcanzado
un
elevado ndice de desarrollo, que en Amrica Latina es
comparable
nicamente con Bolivia. A pesar de este desarrollo y del enorme
mercado que
representan las microempresas para la industria de los servicios
financieros,
este sector no es explotado en toda su potencialidad.
El sector peruano de las microfinanzas es uno de los ms dinmicos
de
Amrica Latina. La liberalizacin econmica de inicios de los aos
1990 y la
crisis generada por la hiperinflacin de los aos 1980 indujeron
una
reestructura del sistema financiero que limit la oferta de
servicios financieros
a los segmentos populares (cierre de cuatro bancos de
desarrollo, liquidacin
de dos bancos comerciales y de varias cooperativas, etc.). Para
responder al
vaco generado, el gobierno estableci una poltica de apoyo al
microcrdito,
mediante una legislacin favorable y mecanismos de
financiamiento.
El sector formal de microfinanzas rene una gran variedad de
figuras
jurdicas:
- Entidades de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa
(EDPYMEs),
creadas a mediados de los aos 1990 mediante resolucin SBS N
897-94,
para permitir la formalizacin de ONGs de microfinanzas a travs
de una serie
-
2
de incentivos (exencin de IGV, posibilidad de captar ahorro si
cumplen con
condiciones prudenciales).
- Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMACs), creadas con el
apoyo
de la cooperacin alemana a inicios de los aos 1980, controladas
por
gobiernos municipales y dedicadas en un principio a atender las
provincias a
travs de servicios de ahorro y crdito.
- Cajas Rurales de Ahorro y Crdito (CRACs), creadas a inicios de
los aos
1990 despus del cierre del Banco Agrario, controladas por
empresarios
locales y especializadas en la atencin a las necesidades
financieras del
sector agropecuario.
Al sector formal de microfinanzas se aade el sector bancario,
que
experimenta desde hace varios aos un verdadero fenmeno de
atencin a
una poblacin objetivo de menores recursos (Mi Banco, Banco de
Crdito,
Banco del Trabajo, SOLIFE), y un sector de ONGs no reguladas,
que
tradicionalmente atienden los segmentos ms pobres de la
poblacin.
Cuadro 1.1
Participacin por tipo de Entidades
Tipo de entidades Nmero de entidades Cartera (M USD) Bancos (1)
10 492.9 EDPYMEs 14 122.3 CMACs 14 700.8 CRACs 12 138.5 ONGs (2) 16
18.6 Cifras a mar. 05 segn COPEME y SBS (1) Cartera calificada
microempresas por la SBS (2) ONGs que reportan a COPEME
Fuente: COPEME y SBS
El sector se ha visto potenciado por disponibilidad de
financiamiento de
los donantes y de la Corporacin Financiera de Desarrollo
(COFIDE), un
-
3
banco de segundo piso dedicado a financiar inversiones de
desarrollo a travs
de entidades financieras reguladas, entre ellas las IMFs.
Asimismo, se ha
beneficiado de instrumentos sectoriales como centrales de
riesgos y
federaciones profesionales.
Las colocaciones de las IMFs peruanas han crecido a un ritmo de
30%
anual, incluso durante la fase recesiva 1998-2001, cuando las
colocaciones
totales del sistema financiero cayeron en 24%. Sin embargo, el
sector an
presenta importantes retos: la penetracin en zonas rurales es
escasa; las
tasas de inters son altas; la competencia en zonas urbanas,
asociada a la
entrada en el segmento de financieras de consumo, favorece el
aumento del
sobreendeudamiento.
En ese sentido, es posible que en los prximos aos se presente
una
reestructura del sector, en favor de las entidades que cuentan
con ms
capacidad de financiamiento.
Durante el ao 2004 el mercado de las microfinanzas ha enfrentado
un
contexto de mayor competencia proveniente no slo de las propias
entidades
de microfinanzas no bancarias (CMACs, CRACs e Edpymes) sino
tambin del
sector bancario, que ha empezado a considerar como atractivo el
sector de
crditos PYME. Al Banco de Trabajo y Mibanco se han sumado
durante el
ao instituciones como el Banco Financiero (a travs de su divisin
Solife),
Banco Sudamericano, Banco Wiese y Banco de Crdito. Consecuencia
de
esta mayor concurrencia, el sector de microfinanzas est
experimentando un
crecimiento del sobreendeudamiento de los clientes y menores
tasas de
-
4
crecimiento de sus activos generadores, seales del inicio de una
etapa de
madurez en el sector microfinanciero.
Hasta hace un ao, un cliente era visitado por una o dos
entidades
(financieras), pero ahora las entidades le estn ofertando
mayores crditos,
otorgndoselo sin mayor evaluacin, con el simple hecho de que
sean sujetos
de crdito en otra institucin, sin embargo, esto genera un
sobreendeudamiento de los prestatarios, ante la escasa
posibilidad de
encontrar clientes sin deudas. Ante esta situacin las entidades
financieras
debern mejorar su sistema de evaluacin de los clientes, porque
ste
siempre ha sido el gran problema de la EDPYME, analizar bien el
crdito.
Otro aspecto muy importante en toda organizacin, es que el
trabajo
debe implicar un alto grado de compromiso y ofrecer grandes
satisfacciones.
La vida agradable y el grado de compromiso slo puede ser logrado
a travs
de una efectiva proyeccin cultural de la organizacin hacia sus
empleados y,
por ende, determinar el clima organizacional en el que se lograr
la misin
de la empresa.
Si bien se ha citado que la cultura organizacional es un factor
de xito
en las organizaciones, tambin es cierto que es un elemento
organizacional
difcil de manejar; puesto que una cultura profundamente
arraigada, puede
ser difcil de cambiar. Pese a presentarse esa dificultad, la
cultura s puede
ser gerenciada y transformada; pero el xito que se puede obtener
de ese
-
5
cambio slo depender en gran manera de la constancia,
perseverancia y
sobre todo del grado de madurez que tenga la organizacin.
Resulta una inquietud para muchos gerentes llevar a cabo un
proceso
de gerencia entorno a la cultura de la organizacin; para ello es
indispensable
trazarse un programa de gerencia cultural que abarque aspectos
como: (a)
Identificar los principios de la organizacin y someterlos a
consideracin; (b)
Extraer de los principios los valores que subyacen en ellos; (c)
Analizar el
clima organizacional; (d) Analizar el estilo de gerencia, (e)
planificar y actuar
sobre los principios, valores, clima y estilo gerencial que se
deben cambiar y
sobre los que deben mantenerse o reforzarse.
Este tipo de programas permiten a los gerentes junto con sus
asesores, definir y compartir la misin de la organizacin, el
conocimiento de
la visin, la promulgacin de valores organizacionales correctos;
el ejercicio
de un liderazgo con el fin de lograr motivar a los miembros de
la organizacin
y lograr la participacin de todos en el logro de los
objetivos.
De la aplicacin de los programas culturales en las
organizaciones no
se pueden esperar cambios inmediatos; los cambios en una
organizacin
pueden requerir aos y considerar adems la existencia de un
factor que se
hace presente en todas las organizaciones como es la resistencia
al cambio.
En una organizacin donde los principios y valores estn
profundamente
arraigados, difcilmente las personas estarn dispuestas a
abandonarlos.
Para poder lograr esos cambios hay que educar a las personas,
reforzar en
ellas que esos nuevos principios y valores afectan de manera
positiva a la
-
6
organizacin. De la internalizacin de esos nuevos principios y
valores
depender el xito del programa cultural y el de la organizacin,
todo ello
redundar en el personal generando en ellos actitudes que llevarn
a
desarrollar climas favorables para lograr el cumplimiento de la
misin y la
visin.
Existe la tendencia a confundir la cultura con lo que a menudo
se
conoce como clima de la organizacin. Este ltimo se refiere al
modo en
que se siente la gente sobre uno o ms criterios en un
momento
determinado... (Hunt, 1993, p. 111), mientras que cultura
...trata de los
supuestos, creencias y valores subyacentes... (Hunt, 1993, p.
111) de la
organizacin.
Un Clima Organizacional estable, es una inversin a largo plazo.
Los
directivos de las organizaciones deben percatarse de que el
medio forma
parte del activo de la empresa y como tal deben valorarlo y
prestarle la
debida atencin. Una organizacin con una disciplina demasiado
rgida, con
demasiadas presiones al personal, slo obtendrn logros a corto
plazo.
Como ya se cit con anterioridad, el clima no se ve ni se toca,
pero es
algo real dentro de la organizacin que est integrado por una
serie de
elementos que condicionan el tipo de clima en el que laboran
los
empleados. Los estudiosos de la materia expresan que el clima en
las
organizaciones est integrado por elementos como: (a) el aspecto
individual
de los empleados en el que se consideran actitudes,
percepciones,
personalidad, los valores, el aprendizaje y el strees que pueda
sentir el
-
7
empleado en la organizacin; (b) Los grupos dentro de la
organizacin, su
estructura, procesos, cohesin, normas y papeles; (c) La
motivacin,
necesidades, esfuerzo y refuerzo; (d) Liderazgo, poder,
polticas, influencia,
estilo; (e) La estructura con sus macro y micro dimensiones; (f)
Los procesos
organizacionales, evaluacin, sistema de remuneracin, comunicacin
y el
proceso de toma de decisiones.
Estos cinco elementos determinan el rendimiento del personal
en
funcin de: alcance de los objetivos, satisfaccin en la carrera,
la calidad del
trabajo, su comportamiento dentro del grupo considerando el
alcance de
objetivos, la moral, resultados y cohesin; desde el punto de
vista de la
organizacin redundar en la produccin, eficacia, satisfaccin,
adaptacin,
desarrollo, supervivencia y absentismo.
La forma en que los empleados ven la realidad y la interpretacin
que
de ella hacen, revista una vital importancia para la
organizacin. Las
caractersticas individuales de un trabajador actan como un
filtro a travs
del cual los fenmenos objetivos de la organizacin y los
comportamientos
de los individuos que la conforman son interpretados y
analizados para
constituir la percepcin del clima en la organizacin.
Si las caractersticas psicolgicas de los trabajadores, como
las
actitudes, las percepciones, la personalidad, los valores y el
nivel de
aprendizaje sirven para interpretar la realidad que los rodea,
estas tambin
se ven afectadas por los resultados obtenidos en la organizacin,
de esto se
infiere entonces que el clima organizacional es un fenmeno
circular en el
-
8
que los resultados obtenidos por las organizaciones condiciona
la
percepcin de los trabajadores, que como bien qued explcito en
las
definiciones condicionan el clima de trabajo de los
empleados.
Como ya ha sido mencionado, todas estas variables tienen
implicancia directa en el desarrollo de una organizacin, y en
una entidad
financiera una elevada cartera morosa constituye un serio
problema que
compromete la viabilidad de largo plazo de la institucin y
finalmente del
propio sistema. En efecto, la fragilidad de una institucin
financiera debido a
altos niveles de morosidad de sus crditos conlleva inicialmente
a un
problema de liquidez, que en el largo plazo, si es recurrente y
si la institucin
no posee lneas de crditos de contingencia, se convierte en uno
de
solvencia que, determina, probablemente, la liquidacin de la
institucin.
1.1.2. Entorno poltico y econmico
Per se clasifica como pas de ingreso medio, con un PIB/capita
de
2,350 USD aproximadamente. El pas se beneficia de recursos
naturales
importantes (oro, cobre, plata) y sus exportaciones estn
concentradas en la
minera, aunque se observa un desarrollo de las agroexportaciones
y del
turismo. Despus de una recesin a finales de los aos 1990, la
economa
peruana conoci una reactivacin en 2001. En 2002 y 2003 fue una
de las
ms dinmicas de Amrica Latina, con un crecimiento de 4% y 5%
respectivamente, llevndola a ser una de las economas de mayor
crecimiento
en la regin. As, ha alcanzado reservas internacionales netas
que
representan ms de un ao de importaciones, la inflacin est
controlada, la
-
9
moneda se encuentra fortalecida, y luego de muchos aos se ha
alcanzado
un supervit en la balanza comercial.
Pese al crecimiento global y a recientes inversiones pblicas, el
pas
sigue sufriendo de altos niveles de desempleo y pobreza (54% de
la
poblacin). La economa est dividida entre un sector moderno y
urbano y un
sector de subsistencia en las provincias. As, la pobreza est
concentrada en
zonas rurales (75% de la poblacin rural). El desempleo oficial
se mantiene
alrededor de 9.5%, al que se aade el subempleo, de
aproximadamente 30%
en Lima.
1.2. Justificacin del Problema
La morosidad es un grave problema que enfrenta cualquier
institucin
financiera y Crear Trujillo Edpyme no escapa de ello. Un elevado
nmero de
crditos en condicin de retraso o de no pago constituyen una de
las
principales causas de la insolvencia y descapitalizacin lo que
finalmente
atenta contra la solidez y sostenimiento de la institucin en el
largo plazo.
La variedad de resultados en el manejo de la cartera morosa
permite
formularse la interrogante que motiva la presente investigacin:
Qu
variables afectan el comportamiento de la morosidad?.
La informacin sugiere que existen importantes diferencias en
el
comportamiento de la morosidad, probablemente, como resultado
de
diferencias en su poltica de gestin, su tecnologa crediticia y
la dinmica de
sus plazas, lo que debera quedar reflejado en diferencias en el
impacto de
-
10
las variables que afectan la morosidad. Dichas variables pueden
generar, de
mantenerse en el largo plazo, efectos perversos sobre la
sostenibilidad y
viabilidad de la institucin.
El presente trabajo de investigacin tiene justificacin de
carcter
prctico porque busca identificar, describir, analizar las
variables que afectan
la morosidad de la EDPYME CREAR TRUJILLO y plantear soluciones
que
podran resolver problemas reales de la institucin. Adems busca
generar
informacin que pueda ser utilizada para tomar medidas tendientes
a mejorar
el comportamiento de la morosidad en las instituciones
microfinancieras.
Se propone identificar la importancia de variables relacionadas
con la
gestin de la Institucin (cultura organizacional, poltica de
crditos,
tecnologa crediticia, sistemas de incentivos para su personal,
etc.). Y
finalmente, variables relacionadas con el incumplimiento de pago
de los
clientes de la EDPYME CREAR TRUJILLO.
Adems de este conjunto de variables se ha de considerar la
presencia
de shocks o eventos aleatorios agregados. Dado que las IMF son
todava de
reducido tamao, estrechamente vinculadas a sectores de altos
riesgo y
volatilidad, como el agropecuario y el informal, se puede
esperar que los
shocks, como el Fenmeno del Nio del ao 1998, que afectan la
dinmica de
la economa tengan importantes efectos sobre la actividad de
estas
instituciones y por consiguiente sobre su nivel de
morosidad.
-
11
Los resultados de esta investigacin deben contribuir, por un
lado, al
desarrollo de nuevos elementos de anlisis para entender mejor
la
problemtica de la morosidad de la EDPYME CREAR TRUJILLO, y por
otro, a
derivar recomendaciones de poltica para fortalecer a este
intermediario
financiero a travs de instrumentos que mejoren y protejan la
calidad de su
cartera.
1.3. Planteamiento del Problema
Cul es el factor determinante del creciente nivel de la
morosidad en la
EDPYME Crear Trujillo durante el periodo 2001-2005?
1.4. Hiptesis
1.4.1. Formulacin de la Hiptesis
El factor determinante, del creciente nivel de la morosidad en
la
EDPYME Crear Trujillo durante el periodo 2001-2005; es la
Cultura
Organizacional.
Para contrastar la hiptesis tenemos las siguientes
variables:
1.4.2. Variables:
Variable dependiente:
- La Morosidad en la EDPYME Crear Trujillo durante el periodo
2001-
2005.
Variable independiente:
- Cultura Organizacional
-
12
1.5. Objetivos
1.5.1. Objetivo General
Determinar las variables que afectaron el comportamiento de
la
morosidad de la EDPYME CREAR TRUJILLO durante el periodo
2001-
2005, y plantear recomendaciones como propuestas de solucin.
1.5.2. Objetivos Especficos
1. Analizar los efectos del comportamiento creciente de la
morosidad en
la Edpyme Crear Trujillo.
2. Describir la cultura y clima organizacional de la Edpyme
Crear Trujillo
como una de las variables determinantes para un ptimo
desempeo
del recurso humano.
3. Realizar un estudio en el que se indagar la tecnologa
crediticia usada
por la entidad para el tratamiento de los crditos en calidad de
atraso,
las caractersticas econmicas y sociales de sus clientes morosos,
las
causas que los lleva a incurrir en incumplimiento de los
pagos.
4. Generar informacin y propuestas que pueda ser utilizada para
tomar
medidas tendientes a mejorar el comportamiento de la morosidad
de
Crear Trujillo EDPYME.
-
13
1.6. Marco Terico y conceptual
1.6.1. Marco Terico
Habiendo efectuado la revisin en los distintos centros de acopio
de
investigacin se ha llegado a determinar que en el Per existen
trabajos
referentes a los determinantes de la morosidad en las IMF
siendo
relativamente nueva y poco desarrollada, uno de los trabajos
ms
conocidos y recientes es el documento de Murrugarra y
Ebentreich
(1999). El objetivo de dicho trabajo fue examinar el efecto de
las polticas
crediticias de las Edpymes sobre los niveles de morosidad
observados en
sus agencias, utilizando como variables explicativas las
caractersticas
del mercado crediticio local y de las polticas de gestin de
crditos de
cada entidad y agencia1.
La informacin sugiere que hay importantes diferencias en el
comportamiento de la morosidad de las IMF, probablemente,
como
resultado de diferencias en sus polticas gestin, su tecnologa
crediticia
y la dinmica de sus plazas, lo que debera quedar reflejado
en
diferencias en el impacto de las variables que afectan la
morosidad de
estas instituciones.
Por otro lado, Len de Cermeo y Schreiner sostienen que es
importante no perder de vista el hecho de que las altas tasas
de
morosidad presentadas por algunas instituciones, probablemente
como
reflejo de una mayor ineficiencia en su gestin, pueden generar,
de 1 Murrugarra y Ebentreicho (1999).
-
14
mantenerse en el largo plazo, efectos perversos sobre la
sostenibilidad y
viabilidad del sistema microfinanciero en su conjunto2.
Para el anlisis de la calidad de la cartera de una institucin
financiera
se requiere de la utilizacin de un indicador adecuado para tales
fines.
Sin embargo, no existe unanimidad en la discusin sobre cul sera
el
adecuado indicador de los niveles de morosidad que exhibe la
cartera
de una entidad crediticia.
La Superintendencia de Banca y Seguros3, evidencia el reporte de
tres
indicadores de calidad de cartera que cuantifican en valores
relativos el
nivel de cartera morosa o de mayor riesgo crediticio. Estos
indicadores
son: cartera atrasada, cartera de alto riesgo y cartera
pesada.
El indicador de cartera atrasada se define como el ratio entre
las
colocaciones vencidas y en cobranza judicial sobre las
colocaciones
totales. El indicador de cartera de alto riesgo es un ratio de
calidad de
activos ms severo, incluyendo en el numerador las
colocaciones
vencidas, en cobranza judicial, refinanciadas y reestructuradas;
no
obstante el denominador es el mismo, las colocaciones
totales.
El indicador de cartera pesada presenta caractersticas ms
diferenciadas. Se define como el ratio entre las colocaciones y
crditos
2 Len de Cermeo y Schreiner (1998), sostienen que las
experiencias fallidas de IMF generan
externalidades negativas en los mercados de microcrdito, como
por ejemplo, la destruccin de la confianza, el dao en la formacin
de expectativas de los agentes, etc.
3 En los anexos I y II se presenta el glosario de trminos e
indicadores utilizado por la Superintendencia de Banca y Seguros
del Per.
-
15
contingentes clasificados como deficientes, dudosos y prdidas
sobre los
crditos directos y contingentes totales. Es de sealar que para
el caso
de los crditos a la microempresa estas clasificaciones son
efectuadas
exclusivamente en funcin a los das de morosidad4 y por la
totalidad del
saldo deudor. Por otro lado, este es un indicador ms fino de la
calidad
de la cartera al considerar, a los ocho das de atraso, la
totalidad del
crdito que presenta cuotas en mora (y no slo estas) como
cartera
atrasada.
De los tres indicadores mencionados el ms usado es el de
cartera
atrasada comnmente llamado en la literatura tasa de morosidad,
porque
puede fcilmente ser obtenido de la informacin contable de
las
instituciones que es, adems, de dominio pblico.
La mayor parte de los trabajos que buscan explicar los factores
que
determinan la morosidad bancaria, abordan el tema desde una
perspectiva exclusivamente microeconmica o macroeconmica,
sin
adoptar una perspectiva global. Por lo que las medidas para
reducir la
morosidad de estas deben considerar ambos factores.
No existe un modelo terico que analice de manera general los
factores
que determinan la morosidad en las IMFs ya que la mayora de
modelos
tericos analizan el efecto exclusivo de determinadas variables
por
separado. La aproximacin global se ha realizado principalmente
desde
4 Categora Normal: hasta 08 das de atraso, Categora CPP: hasta
30 das de atraso, Categora Deficiente: hasta 60 das de atraso,
Categora Dudoso: hasta 120 das de atraso, y Categora Prdida: ms de
120 das de atraso.
-
16
una perspectiva emprica, con el objeto de encontrar aquellas
variables
que mejor contribuyan a determinar la tasa de morosidad
observada.
En el trabajo de investigacin titulado Los Determinantes del
ndice de
Morosidad: El caso de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de
Trujillo
aos 1995-junio 1997 (S. Benites, 1998), se afirma que el ndice
de
morosidad de la institucin financiera, fue explicado por la
deficiente
evaluacin econmica y financiera del sujeto de crdito, la
influencia de
los periodos recesivos en los sectores econmicos que fueron
financiados, los resultados de las polticas y reglamentos para
el
otorgamiento y recuperacin del crdito. Y recomienda efectuar
una
evaluacin econmica financiera profunda de los
microempresarios,
resaltando la capacidad de pago, referencias crediticias y
sectores con
menores riesgos.
En el trabajo Anlisis de la Morosidad en una Institucin
Financiera.
Estrategias y Pautas para su reduccin (A. Diaz, 1998) concluye
en que
la Institucin en estudio siendo relativamente nueva en el
mercado
regional, alcanz niveles superiores al promedio de morosidad del
sector
como un costo de penetracin, insuficiencia de anlisis y
evaluacin
econmica, adems de que la mayor parte de sus colocaciones
estuvieron destinadas al sector agrcola (sector con alto
riesgo).
Determinando como causas: la insuficiencia de los flujos que
presentaban los clientes, los altos niveles de
sobreendeudamiento, y en
cuanto a los crditos agrcolas la falta de supervisin de los
sembros y
problemas de comercializacin.
-
17
1.6.2. Marco Conceptual
Para comprender la importancia del tema propuesto en este
trabajo de
investigacin, se deben aclarar los conceptos referidos a cultura
y clima
organizacional, puntos importantes de este estudio como
variables
dependientes del comportamiento de la Morosidad.
a) Cultura Organizacional:
La cultura a travs del tiempo ha sido una mezcla de rasgos y
distintivos espirituales y afectivos, que caracterizan a una
sociedad o
grupo social en un perodo determinado. Engloba adems modos
de
vida, ceremonias, arte, invenciones, tecnologa, sistemas de
valores,
derechos fundamentales del ser humano, tradiciones y
creencias.
Este concepto se refiri por mucho tiempo a una actividad
producto
de la interaccin de la sociedad, pero a partir de los aos
ochenta, Tom
Peters y Robert Waterman (citados por Garca y Dolan, 1997)
consultores de Mc Kinsey, adaptaron este concepto antropolgico
y
psicosocial a las organizaciones. Ellos realizaron un
estudio
comparativo sobre las empresas de mayor xito, determinando
la
presencia de elementos comunes como la orientacin a la accin,
la
proximidad al cliente, la autonoma y espritu emprendedor
interno,
productividad gracias a las personas, direccin mediante valores,
se
concentraban en lo que saban hacer y se basaban en una
estructura
simple y gil.
-
18
b) Clima Organizacional.
A modo de entender ms la diferencia que existe entre los
trminos
cultura y clima, se presentan una serie de definiciones que
permitirn
visualizar con claridad las implicaciones de estos trminos en
las
organizaciones.
Segn Hall (1996) el clima organizacional se define como un
conjunto de propiedades del ambiente laboral, percibidas
directamente
o indirectamente por los empleados que se supone son una fuerza
que
influye en la conducta del empleado.
Dessler (1993) plantea que no hay un consenso en cuanto al
significado del trmino, las definiciones giran alrededor de
factores
organizacionales puramente objetivos como estructura, polticas
y
reglas, hasta atributos percibidos tan subjetivos como la
cordialidad y el
apoyo.
En funcin de esta falta de consenso, el autor ubica la definicin
del
trmino dependiendo del enfoque que le den los expertos del tema;
el
primero de ellos es el enfoque estructuralista, en este se
distinguen dos
investigadores Forehand y Gilmer (citados por Dessler,1993)
estos
investigadores definen el clima organizacional como ... el
conjunto de
caractersticas permanentes que describen una organizacin, la
distinguen de otra e influye en el comportamiento de las
personas que
la forman (p.181).
-
19
El segundo enfoque es el subjetivo, representado por Halpin y
Crofts
(citados por Dessler,1993) definieron el clima como .. la opinin
que el
empleado se forma de la organizacin. (p. 182).
El tercer enfoque es el de sntesis, el ms reciente sobre la
descripcin del trmino desde el punto de vista estructural y
subjetivo,
los representantes de este enfoque son Litwin y Stringer
(citados por
Dessler,1993) para ellos el clima son.. los efectos
subjetivos
percibidos del sistema, forman el estilo informal de los
administradores
y de otros factores ambientales importantes sobre las
actividades,
creencias, valores y motivacin de las personas que trabajan en
una
organizacin dada (p.182).
Water (citado por Dessler,1993) representante del enfoque de
sntesis relaciona los trminos propuestos por Halpins, Crofts y
Litwin y
Stringer a fin de encontrar similitudes y define el trmino como
.. las
percepciones que el individuo tiene de la organizacin para la
cual
trabaja, y la opinin que se haya formado de ella en trminos
de
autonoma, estructura, recompensas, consideracin, cordialidad,
apoyo
y apertura (p.183).
Del planteamiento presentado sobre la definicin del trmino
clima
organizacional, se infiere que el clima se refiere al ambiente
de trabajo
propio de la organizacin. Dicho ambiente ejerce influencia
directa en
la conducta y el comportamiento de sus miembros. En tal sentido
se
puede afirmar que el clima organizacional es el reflejo de
la
-
20
cultura ms profunda de la organizacin. En este mismo orden
de
ideas es pertinente sealar que el clima determina la forma en
que el
trabajador percibe su trabajo, su rendimiento, su productividad
y
satisfaccin en la labor que desempean.
El Clima no se ve ni se toca, pero tiene una existencia real
que
afecta todo lo que sucede dentro de la organizacin y a su vez el
clima
se ve afectado por casi todo lo que sucede dentro de esta.
Una
organizacin tiende a atraer y conservar a las personas que se
adaptan
a su clima, de modo que sus patrones se perpeten.
-
21
II. MATERIAL Y METODOS
2.1 Material de Estudio
2.1.1. Poblacin
Para la presente investigacin se consider como poblacin, a
los usuarios de la institucin microfinanciera CREAR TRUJILLO
EDPYME.
Los estratos considerados (de acuerdo a las zonas) son:
Oficina
Principal en Trujillo y las Oficinas descentralizadas de El
Porvenir,
Chepn, Chocope, Vir y Otuzco.
Adems, se llev a cabo un sondeo de opinin al cliente interno
(trabajadores de la institucin) con el Muestreo No
Probabilstico
(Mustreo por Juicio), a fin de averiguar sus opiniones respecto
a las
posibles causas que han llevado a los clientes con retrasos en
sus
pagos.
2.1.2. Muestra
La muestra en el presente trabajo, est representado por los
clientes que conforman la cartera vencida de CREAR TRUJILLO
EDPYME, ubicados en las diferentes zonas donde opera la
institucin.
As como, sus clientes internos.
2.3. Mtodos y Tcnicas
-
22
2.2.1. Mtodos
En cuanto al nivel de investigacin el presente estudio es
descriptivo, ste es definido por Ander Egg (1982) como la
investigacin que consiste en caracterizar un fenmeno o
situacin
concreta indicando sus rasgos ms peculiares o diferenciadores
(p.
61).
Para validar el proceso de investigacin de este trabajo se
seleccion el mtodo deductivo, el cual segn Muoz (1998) es
definido como el mtodo de razonamiento... a travs del cual...
se
obtienen conclusiones partiendo de lo general, aceptado como
vlido,
hacia aplicaciones particulares. (p. 192).
rea de Estudio.- Estar limitada a la institucin
microfinanciera
CREAR TRUJILLO EDPYME.
Unidad de Observacin.- La unidad de observacin est dada
por los clientes que conforman su cartera vencida.
2.2.2. Tcnicas e Instrumentos
Se utiliz la tcnica de observacin directa.
Anlisis documental (fuente secundaria).
Entrevistas con clientes morosos (Anexo III).
Entrevistas con responsables de la poltica de crditos de
Crear
Trujillo EDPYME (Anexo III).
-
23
2.2.3. Diseo de Contrastacin
La presente investigacin es no experimental, debido a que solo
se
observa el fenmeno tal y como se da en su contexto natural,
y
despus se analiza. El Diseo es Descriptivo Transeccional
causal,
debido a la relacion causa-efecto entre la variable dependiente
y la
variable independiente.
Figura 2.1 Formulacin de Diseo no experimental.- Fuente:
elaboracin propia
RELACION CAUSAL
CULTURA ORGANIZACIONAL CILMA ORGANIZACIONAL
CONDICIONA
MOROSIDAD DE CREAR TRUJILLO
EDPYME
VARIABLE INDEPENDIENTE
VARIABLE
DEPENDIENTE
-
24
III. RESULTADOS
3.1. Presentacin de la institucin
La EDPYME Crditos de Alcance Regional S.A. CREAR TRUJILLO
EDPYME,
fue constituida el 07 de Julio de 1999 e inscrita en la ficha
10435 del Registro
Mercantil de la oficina Registral La Libertad del Per.
CREAR TRUJILLO EDPYME cuenta con diecisis aos de experiencia en
la
direccin, manejo y control de programas de microcrdito, primero
a travs de la
ONG Habitat Trujillo Siglo XXI, desde enero de 1990 hasta
febrero del ao 2001 y
luego desde marzo del ao 2001 a travs de la EDPYME.
La razones que determinaron la decisin estratgica de Habitat
Trujillo de
consolidar CREAR TRUJILLO EDPYME, fueron las siguientes: Dar
continuidad y
mayor escala al servicio de crdito ofrecido al sector pyme del
pas, con criterios de
eficiencia operativa, rentabilidad y competitividad. La
estructura programtica y
administrativa de un organismo no gubernamental (ONG), no niega
pero limita las
posibilidades de lograr escala y sostenibilidad. Facilitar la
obtencin de recursos
financieros para prstamos, puesto que los principales organismos
multilaterales y
fuentes de financiamiento peruanas o internacionales, destinan
recursos
principalmente a instituciones de microfinanzas reguladas por la
Superintendencia
de Banca y Seguros. Inclusive, se observa la predisposicin de
varios organismos de
contribuir con el fortalecimiento institucional de entidades
microfinancieras
reguladas. Y evitar el riesgo que significara la aplicacin
rigurosa de la nueva Ley
de banca y Seguros, que establece que slo las empresas del
sistema financiero
pueden intermediar recursos financieros.
-
25
CREAR TRUJILLO EDPYME tiene como visin satisfacer las
necesidades de
crdito de los empresarios de la pequea y microempresa, ubicados
en la regin
norte del pas, posicionarse en el mercado microfinanciero de la
Regin Norte como
una empresa lder por la calidad de sus productos y por la
tecnologa que utiliza,
mejorar permanentemente la calidad de fondeo, suscribiendo
contratos, convenios y
alianzas estratgicas con entidades de prestigio nacionales e
internacionales, e
implementar nuevos productos crediticios de acuerdo a las
necesidades de los
empresarios de la pequea y microempresa.
El Directorio es responsable, por estatutos, de supervisar el
desempeo
global de la empresa, de aprobar la implementacin de polticas y
procedimientos,
de designar al Gerente General y de aprobar su Plan
Estratgico.
3.1.1. Organizacin
La sede central en la ciudad de Trujillo alberga la Direccin
(Direccin
General, responsable de Administracin y Finanzas, responsables
de
operaciones, monitoreo y sistemas, responsable de
capacitaciones, asesora
legal). Ver anexo IV.
Todos los procesos de aprobacin y desembolsos de crditos, as
como los procesos contables estn centralizados en la sede. Las
zonas
urbanas y rurales ms alejadas son cubiertas por OEIs Oficinas
Especiales de
Informacin fuera de la ciudad que reportan diariamente a la sede
los
movimientos de cartera va Internet; pasan por la sede semanal
o
quincenalmente para la entrega de informaciones fsicas y/o
presentacin de
expedientes crediticios ante el Comit de Crdito Central. Todos
los
-
26
desembolsos y pagos son realizados en efectivo, en la sede
central depositan
en la caja de la institucin y en el caso de las OEIs se
depositan en una
cuenta bancaria.
A Diciembre de 2006, la EDPYME consolid 7 puntos de operacin
repartidos por todo el departamento de La Libertad donde se
provee
informacin y se desembolsan crditos (Chocope, Chepn, Vir,
Chao,
Huamachuco, Otuzco, EL porvenir y Trujillo).
3.1.2. Productos crediticios
Los productos crediticios ofrecidos por esta IMF son bsicamente
tres:
el crdito personal, el crdito PYME y el crdito agrario. Los
crditos se otor-
gan bajo la modalidad de crditos individuales.
En el cuadro 3.1, se observa que las colocaciones dirigidas al
sector
PYME (crdito microempresa MES) y al sector agropecuario
(considerado
como crdito MES) son las de mayor importancia en la inversin
crediticia de
esta institucin. Los crditos, en su mayora, son de corta duracin
(un ao en
promedio) y los ms largos son crditos de consumo de hasta 24
meses. El
destino de los crditos, con excepcin de los crditos de consumo,
es el
financiamiento de capital de trabajo y el de construcciones, y
la adquisicin de
equipos y maquinaria para la actividad productiva. En cuanto a
las cuotas de
pago del prstamo, stas son mensuales en una alta proporcin de
los
crditos. Los crditos agrarios son de una sola cuota que; se paga
al final de
la campaa.
-
27
Cuadro 3.1
Distribucin de la Cartera por Tipo de Crdito
Crear Trujillo EDPYME
TIPOS DE CREDITOS
DICIEMBRE 2005
Nmero Cartera Cartera Atrasada
Crditos MES 3,196 6,889,845.29 383,122.71 Crditos de Consumo 171
161,383.86 2,185.76 TOTAL CARTERA 3,367 7,051,229.15 385,308.47
Fuente: Crear Trujillo EDPYME
3.1.3. Informacin de cartera
La informacin de cartera se encuentra actualizada, aunque la
distancia de las OEIs impide un seguimiento en tiempo real. Este
hecho no
dificulta un buen seguimiento de la cartera, pero la expansin de
la red podra
comportar mayores retrasos dado que actualmente no hay
personal
especficamente dedicado a la captura de estas informaciones en
la sede.
La informacin de monitoreo de la cartera est disponible y
permite a la
unidad de crditos un seguimiento adecuado de sus actividades
tanto a nivel
de campo (seguimiento de la mora), como a nivel gerencial
(montos de
cartera por producto, cartera en riesgo por tramos, etc.). Estas
informaciones
no obstante, no son necesariamente ofrecidas por el sistema,
exigiendo
tiempos adicionales para su generacin.
3.1.4. Gestin de la cartera
La Unidad de crditos ha adquirido al cabo de los aos una
gran
experiencia metodolgica en el producto de Crdito MES
(microempresa), que
le ha permitido conciliar calidad de cartera y aumento de
clientes y montos
totales. Los procesos de gestin de la cartera no estn del todo
claro, no esta
-
28
formalizado en un manual de crdito que sea actualizado
regularmente y
difundido en el seno de la institucin.
La seleccin de los clientes se apoya en una verificacin a
domicilio, la
reputacin y la moralidad del cliente potencial, adems de un
anlisis bsico
de su actividad y patrimonio que permite definir el monto
mximo.
Las condiciones del crdito son definidas por la poltica
crediticia,
segn el Reglamento de Crdito MES y Consumo y son validadas por
su
coordinador encargado de la captura de datos en el sistema.
El seguimiento de la cartera implica la verificacin de la
utilizacin del
crdito ya que como EDPYME el objetivo principal es el desarrollo
de la
pequea y microempresa por lo que la inversin del crdito va
dirigido hacia
capital de trabajo y activos fijos.
En caso de mora, la unidad de crdito busca priorizar la
solidaridad en
el grupo. Si el problema persiste, se intensifican las medidas
(visitas de los
funcionarios de negocios acompaados del supervisor y/o gestores
de
cobranzas, intervencin de la asesora legal, cartas de aviso,
visitas a los
avales).
La calidad de la gestin de la cartera se ve facilitada por
el
reclutamiento de personal competente con experiencia slida
en
microfinanzas y que adems se beneficia de una capacitacin
pertinente y
-
29
profunda tanto a la entrada, como de manera continua despus. No
obstante,
la falta de incentivos individualizados, pesa sobre la motivacin
del personal.
Por otro lado, la unidad de crditos adolece de debilidades
importantes
en la metodologa de crdito individual como se refleja en la mora
para este
producto. La institucin ha sacado no obstante conclusiones de
los errores
pasados y se apresura a poner en prctica medidas
correctivas:
- Los crditos se acordaban sin un anlisis de la capacidad de
pago real de
los clientes, lo que condujo a una mora elevada y gener fuertes
prdidas
para la empresa. La parte operativa no haba sido lo
suficientemente
capacitado en los riesgos especficos inherentes a los crditos
individuales.
- La contratacin de personal capacitado especficamente en este
tipo de
producto, debera permitir a la institucin no reiterar los
errores del pasado.
3.1.5. Calidad de la cartera
El principal factor de riesgo en toda entidad financiera es la
calidad de
cartera, lo que puede atribuirse a la tecnologa crediticia
utilizada.
3.1.5.1. Cobertura del riesgo crediticio
Crear Trujillo EDPYME trabaja con una poltica de provisiones
ms
conservadora que la anterior apegada a la regulacin de la
SBS
implicando una mejora de la cobertura del riesgo de crdito.
Las
provisiones ahora se hacen de manera mensual.
Las garantas legales, aunque difciles de ejercer por la lentitud
y lo
burocrtico del aparato judicial, y la garanta solidaria (ms
eficaz en
-
30
zona rural que urbana) contribuyen a cubrir el riesgo de crdito.
Ver
anexo V.
3.1.6. Tecnologa crediticia
3.1.6.1. Grupo objetivo
Los servicios crediticios de la Edpyme se orienta a la micro
y
pequea empresa dedicada al comercio, servicio y produccin tanto
en
el sector urbano como rural. El financiamiento se orienta tanto
para
capital de trabajo como para activos fijos. Los montos, plazos
y
frecuencia de pagos de los crditos son fijados segn la evaluacin
de
la capacidad y voluntad de pago de los clientes.
3.1.6.2. Tecnologa crediticia
Es el conjunto de principios, polticas, procedimientos y
prcticas
aprendidas y desarrolladas por la institucin, en los cuales se
basa el
otorgamiento del crdito a la pequea y micro empresa; es decir es
el
know how y busca sustituir las garantas tradicionales que no
tienen
las pymes por sustitutos que limiten los riesgos y los costos de
la
informacin sin elevar el costo del crdito. Se trata entonces
de
desarrollar mecanismos de seleccin y retencin eficientes que
minimicen los riesgos y que a su vez no generen altos
costos.
A. Anlisis y evaluacin de la Solicitud de Crdito:
a). Solicitud de Crdito:
-
31
En este caso se exige como requisito para la solicitud de un
crdito
copia del DNI del titular y de su cnyuge, copia de algn
documento
que acredite la propiedad del bien que se ofrece como
garanta
autoevalu, ttulo de propiedad de la vivienda, minuta, etctera.
En el
caso de los crditos de consumo, se exige, adems, copia de las
tres
ltimas boletas de pago. La exigencia de garantas reales para
el
otorgamiento de los crditos est en funcin del monto; a mayor
monto,
se exigen ms garantas.
El monto mnimo para un crdito es 500 nuevos soles y el mximo
permitido por las leyes 140.000 nuevos soles; el crdito
promedio
otorgado es de 2500 nuevos soles. En esta IMF existe una
jerarqua
entre los funcionarios de negocios que establece una diferencia
en el
nmero de solicitudes atendidas por ellos. Un funcionario senior
(con
ms aos de antigedad en la institucin) atiende un promedio de
60
nuevas solicitudes por mes y su cartera promedio vigente es de
400
crditos. Un funcionario junior (con menos tiempo en la
institucin que
el analista senior) atiende un promedio de 30 nuevas solicitudes
al mes
y mantiene una cartera promedio de 200 prstamos.
La evaluacin de las solicitudes crediticias considera la
capacidad de
pago del solicitante y su historial como sujeto de crdito,
principalmente
cuando se trata de clientes que ya han obtenido prstamos de
la
EDPYME. El tiempo que demora la evaluacin de una solicitud
de
crdito vara en funcin del tipo de crdito; las caractersticas
del
-
32
cliente, el tipo de negocio que desarrolla, entre otros
factores. No
obstante, el tiempo promedio es 48 horas.
Los mismos analistas realizan el monitoreo de los prstamos, a
travs
de visitas peridicas. Las visitas que realizan los analistas a
los clientes
son especialmente importantes en los crditos agrcolas. En
promedio
se realizan tres visitas mientras dura el crdito.
b). Anlisis in situ:
La visita al cliente es la primera fase del anlisis del crdito y
es la
principal fuente de informacin para tomar la decisin sobre
el
otorgamiento del crdito. Al ser unidades empresariales con
fuertes
relaciones familiares es fundamental el anlisis en el terreno
donde
funciona la pyme.
Es importante explicar al cliente que es muy importante la
calidad de la
informacin que brinda, para estimar con el menor grado de error
su
capacidad de pago y establecer el monto, plazo y frecuencia de
pago
adecuado.
Un aspecto importante en la visita es hacer comprender al
cliente que
la decisin del otorgamiento del crdito la tiene finalmente el
Comit de
Crdito.
Con la finalidad de ahorrar costos administrativos y prdida de
tiempo
innecesarios vale la pena preguntar al cliente y determinar si
un monto
-
33
menor de financiamiento le servira o no le parece interesante,
ya que
el analista por su experiencia puede haber estimado con
anterioridad la
capacidad de pago.
Es importante que el analista de crdito capte la informacin
brindada
por el prestatario y la clasifique posteriormente, para no dar
la
impresin al cliente que se trata de un interrogatorio forzoso.
Se debe
verificar la informacin del cliente observando los comprobantes,
tales
como: facturas, boletas de compras, guas de remisin, libretas
de
ahorros, listas de cuentas por cobrar y por pagar,
documentos
sustentatorios de la propiedad de sus bienes muebles e
inmuebles,
recibos de servicios.
Tambin en esta fase del anlisis es donde se debe determinar
la
capacidad de pago y la voluntad de pago del prestatario.
Para
determinar la capacidad de pago se procede al anlisis de la
unidad
familiar, balance, estados de resultados, el flujo de caja, el
plan de
inversin y las garantas.
La voluntad de pago no es cuantificable, es una cuestin de
impresin
personal que acompaada de la obtencin de informacin de las
centrales de riesgos mejora la percepcin que se tiene sobre
el
solicitante; su evaluacin depende fundamentalmente de la actitud
del
analista de crditos para apreciar la personalidad del cliente y
su
ambiente familiar.
-
34
Pero esto no quiere decir que la apreciacin sea
completamente
arbitraria; existen algunos indicadores para determinar la
voluntad de
pago:
Si el prestatario, econmicamente es el sostn de la familia y
adems de otros dependientes, sta es una responsabilidad de
influencia en su comportamiento.
Esto significa que la voluntad de pago no siempre es solo
cuestin de actitud personal, sino tambin de factores
externos
que pueden afectar el pago del crdito, por ejemplo la muerte
de
un familiar o la terminacin del vnculo conyugal.
Otro aspecto importante es la posibilidad real que tiene el
cliente
para tomar decisiones en la unidad familiar. En caso de que
ste
no tome las decisiones, es mejor investigar la voluntad de
pago
de quienes decidan.
En consecuencia, puede afirmarse que la situacin personal y
familiar
influye tambin en la voluntad de pago y en la prioridad que el
cliente
de a su obligacin crediticia frente a otras obligaciones.
c). Anlisis de la Unidad Familiar:
En el sector informal se encuentran unidades familiares en las
cuales
no se distinguen con claridad el flujo de las transacciones, ni
el flujo de
fondos de las pymes respecto a la economa familiar, lo que
hace
relevante el anlisis de la pyme y del contexto en el que se
desenvuelve la unidad familiar.
-
35
La finalidad de utilizar esta metodologa de evaluacin es
dejar
claramente establecido que la aplicacin del crdito se adecua a
las
necesidades de liquidez de la unidad familiar y empresarial, ms
que al
destino especfico que el prestatario pueda declarar verbalmente
o en
forma escrita. Lo ms importante es que el analista de crdito
descubra
y est conciente de los vacos y de los riesgos al momento de
realizar
la propuesta de financiamiento.
d). Relacin Financiera a Largo Plazo:
Es importante que los primeros prstamos sean de montos pequeos
y
plazos cortos porque permiten conocer al cliente y sobre esta
base
mantener una relacin financiera en el tiempo. Progresivamente,
en
funcin a la puntualidad en el pago del crdito y a la
evolucin
favorable del negocio podrn escalonarse los prstamos. Se
subraya
estos dos factores porque si se considera slo el primero de
ellos, el
crdito se vuelve automtico y se incrementara el monto slo por
el
acto cumplimiento de los pagos. Con este esquema se
presentan
ciertos problemas, pues se podra dar el caso de que algunos
clientes
adelanten el pago de sus cuotas y en poco tiempo lograr acceder
a
montos de crditos altos que no puedan sostener y entraran en
mora.
Por ello, la evaluacin permanente del negocio es importante.
El establecimiento de una lnea de crdito permanente es un
buen
mecanismo para afianzar la voluntad de pago del cliente, pues es
ms
fcil que el cliente asimile que recibir varios crditos a que
slo
-
36
recibir uno. Teniendo clientes permanentes se ampla la cobertura
del
programa y se cubre los gastos de los primeros crditos.
e). La Funcin de las Garantas:
El grupo meta al cual se financia en alta proporcin no cuenta
con
garantas liquidables fcil y rpidamente. Por esta razn se ha
desarrollado una tecnologa crediticia que crea mecanismo de
incentivo
al prestatario para devolver puntualmente sus crditos, como
por
ejemplo:
Posibilidad de obtener un prstamo rpidamente
Escalonamiento gradual del monto prestado segn la capacidad
de pago del cliente
En caso de morosidad el cliente recibe visitas y
notificaciones
escritas.
Adems de cobrar recargos por los atrasos, si ste excede el
plazo de 60 das se inicia el proceso judicial por el no pago de
la
deuda.
En este contexto, la garanta juega un rol complementario,
principalmente como presin psicolgica para el pago de la deuda.
La
falta de garantas reales se sustituye con recopilar la mayor
cantidad de
informacin del prestatario y evaluar exhaustivamente el negocio.
No
se trata de otorgar crditos descubiertos; pero lo que debe
quedar claro
es que lo fundamental en el anlisis crediticio es la evaluacin
de la
capacidad y voluntad de pago y no las garantas.
-
37
Es elocuente transcribir parte del artculo N 2220 de la Ley
General del
Sistema Financiero Peruano, Ley 26702 que seala que para la
evaluacin de la cartera de crditos el criterio bsico es la
capacidad
de pago del deudor. Las garantas tienen carcter subsidiario.
La tecnologa crediticia pone nfasis en la evaluacin del negocio
y de
la unidad familiar para determinar la capacidad y voluntad de
pago,
elementos fundamentales en la evaluacin del crdito; siendo
las
garantas coberturas complementarias del riesgo.
B. La recuperacin de los crditos:
Cuando un cliente se atrasa en el pago de una cuota del crdito,
son
los mismos analistas quienes se encargan de su recuperacin. En
este
proceso, los analistas son acompaados por determinados
funcionarios
asignados por la gerencia de la EDPYME. En algunos casos, es el
jefe de
crditos y hasta el mismo Sub gerente de negocios. El funcionario
de
negocios trata personalmente cada caso, expone los riesgos a los
que
est expuesto el cliente si no paga, le muestra los aspectos
negativos de
su incumplimiento, induce a la recuperacin del crdito, muestra
las
desventajas de llegar al proceso judicial y, en el extremo, a la
ejecucin de
garantas. Los casos no resueltos por este medio son
tramitados
judicialmente; sin embargo, durante este proceso an es posible
llegar a
arreglos extrajudiciales con el cliente.
La EDPYME se preocupa de incentivar la puntualidad de sus
clientes
en los pagos. Al cliente puntual se le otorga algunos
beneficios, con la
-
38
ventaja de contar con crditos nuevos a tasas preferenciales. Por
su parte,
los funcionarios de negocios tambin tienen incentivos para
mantener baja
la mora de sus respectivas carteras. La lMF ha introducido un
"bono de
productividad", que se concede cuando el funcionario ha logrado
colocar
cierto monto y nmero de crditos y muestra determinada tasa de
mora en
la cartera que administra. El rea de recuperaciones tambin tiene
un
incentivo para realizar una labor ms productiva en la
recuperacin de los
crditos, pues reciben una comisin por cada recuperacin
lograda.
Es muy importante la labor de los Funcionarios de Negocios en
la
recuperacin de crditos, conocen muy bien la situacin de sus
clientes,
realizan un trabajo personalizado con ellos a fin de ayudarlas
e
incentivarlos a ponerse al da en sus pagos, son ms insistentes
con
aquellos que tienen pocos das de atraso porque con ellos existe
mayor
probabilidad de tener xito y son ms fuertes con los morosos de
mayor
tiempo, aunque saben bien que lo que pueden hacer con stos es
poco. El
dominio de la zona geogrfica que corresponde a sus carteras
hace
posible que su labor de visitas durante el da sea muy
productiva.
a). Los clientes morosos:
En esta oportunidad fueron entrevistados 234 clientes en calidad
de
morosos. La eleccin de estos prestatarios se hizo de acuerdo a
la
informacin de la cartera vencida. El cuadro 3.2 presenta las
caractersticas de la muestra analizada segn sexo y lugar de
residencia.
-
39
Cuadro 3.2
Clientes morosos de la EDPYME Crear Trujillo
segn sexo y lugar de residencia
Lugar de residencia
Sexo Urbano Rural Total %
Hombre 79 14 93 40,0 Mujer 123 18 141 60,0 Total 202 32 234 %
86,7 13,3 100,0
Fuente: entrevista a clientes morosos de la EDPYME.
Elaboracin propia.
En la muestra analizada, la participacin femenina es la ms
importante: 60% de los encuestados son mujeres y el resto
hombres,
resultado muy interesante, pues revela la importancia de la
demanda
femenina en esta institucin. La distribucin por rea de
residencia est
sesgada hacia las reas urbanas; 86,7% de los entrevistados
residen en
dichas zonas.
El cuadro 3.3 presenta algunas caractersticas sociodemogrficas
de
los clientes morosos entrevistados considerando el rea de
residencia. Los
jefes de hogares rurales son menores, en promedio, que los de
hogares
urbanos. Y como era de esperarse, en el mbito urbano son ms
numerosos los hogares con jefes de familia de mayor nivel
educativo que
en las zonas rurales. En estas ltimas la muestra analizada no
present
ningn hogar con jefe de familia que tuviera estudios
superiores.
-
40
Cuadro 3.3
Caractersticas sociodemogrficas de los clientes morosos de la
EDPYME Crear
Trujillo, segn lugar de residencia
Lugar de residencia
Caractersticas Urbano Rural Total
N de casos 202 32 234
Edad promedio de! jefe del hogar 44,5 39,0 43,75
N de miembros del hogar 4,0 5,8 4,3
Nivel educativo alcanzado (% de casos)
- primaria 11,5 25,0 13,3
- secundaria 61,5 75,0 63,3
- superior 26,9 0,0 23,3 Fuente: entrevista a clientes morosos
de la EDPYME.
Tambin se han obtenido algunas caractersticas sociodemogrficas
y
econmicas de los hogares con cuotas atrasadas considerando
las
diferencias de sexo.
Como se muestra en el cuadro 3.4, en la muestra las morosas son
bas-
tante ms jvenes que los morosos. Los hogares con jefes de hogar
tienen
ms miembros que los hogares con jefas de hogar. En ambos grupos
de
morosos, los clientes con educacin secundaria son los ms
numerosos.
Cuadro 3.4
Caractersticas sociodemogrficas y econmicas de clientes morosos
de la
EDPYME Crear Trujillo por sexo
Sexo
Caractersticas Hombre Mujer Total
Nmero de casos 93 141 234
Edad promedio (jefe de hogar) 48,5 40,3 43,6
N promedio de- miembros del hogar 4,9 3,9 4,3
Nivel educativo alcanzado (% de casos) .
- primaria 8,3 16,7 13,3
- secundaria 75,0 55,6 63,3
- superior 16,7 27,8 23,3 Fuente: entrevista a clientes morosos
de la EDPYME Crear Trujillo.
-
41
El comercio result ser la actividad en la que se concentr el
mayor
nmero de casos de morosidad, como lo muestra el cuadro 3.5. De
los 234
entrevistados, 180 desarrollan actividades comerciales; es decir
el 77%.
Les siguen en importancia los clientes morosos que realizan
actividades
agropecuarias.
Cuadro 3.5
Distribucin de clientes morosos por actividad
EDPYME Crear Trujillo
Actividad N de casos %
Agropecuaria 31 13,3
Comercio 180 76,7
Otras 23 10,0
Total 234 100,0 Fuente: entrevista a clientes morosos de la
EDPYME Crear Trujillo. Elaboracin propia.
De acuerdo a los informes de la Edpyme, los crditos promedio de
los
clientes morosos superan los 3.000 soles y casi no se observa
diferencia
entre los montos adeudados por los hombres y los que deben las
mujeres.
El plazo promedio de un prstamo es de 13,7 meses y son muy
frecuentes los crditos con plazos menores de un ao, tanto en el
caso de
los hombres como en el de las mujeres.
En toda la muestra analizada, los das de mora son en promedio
32,6;
es decir, la deuda en este grupo de clientes apenas tiene un mes
de atraso.
Sin embargo, se pueden observar diferencias importantes entre
los moro-
sos hombres y mujeres. Los crditos con menos das de mora son
ms
numerosos en el grupo masculino, a diferencia de lo que ocurre
con el gru-
-
42
po femenino, en el que se observa que los crditos con ms de 30
das de
mora son los ms frecuentes.
Problemas con la utilizacin indebida del prstamo fueron
sealados
como las principales causas de la mora, tanto en el caso de los
hombres
como en el de las mujeres. Les siguen en importancia la
deficiente
evaluacin crediticia. Resulta sorprendente que casi el 60% de
las causales
de morosidad esta ligada directamente con deficiencias en la
organizacin
durante el proceso de otorgamiento y seguimiento del crdito.
Las "otras" causas de la mora tambin son importantes y
sospechamos
que se refieren a eventos muy poco frecuentes o exgenos que
no
pudieron ser identificados en ninguno de los otros rubros.
En cuanto a las acciones que los clientes toman para salir de
su
situacin de morosidad, es muy importante la "extensin del
plazo
(Reprogramacin de la deuda) y esto se observa tanto en el grupo
de los
varones como en el de las mujeres. Hombres y mujeres sealaron
que
acudan a esta opcin con mayor frecuencia.
Los hombres tienen como segunda alternativa ms importante la
realizacin de promesas de pago y, por ltimo, la refinanciacin de
la
deuda, mientras que para las mujeres sta es la segunda accin
ms
importante.
-
43
3.1.7. La Mora
Si bien la industria de las Microfinanzas ha tenido un
desarrollo y un
crecimiento considerable, aun persisten dificultades y desafos
por
enfrentar. Uno de ellos es la morosidad de la cartera.
La mora, en lo que respecta a calidad de cartera, es la
principal
preocupacin de todo funcionario que trabaja en una institucin
financiera.
Las personas involucradas con los crditos a pequeas y
microempresas
deben estar siempre alertas para prevenir las causas de la mora;
porque
cuando esta se presenta, origina malestar cuyos efectos
trascienden hasta
en los aspectos personales, ya que la mora pone en peligro la
estabilidad
institucional por lo que suele quitar el sueo, transforma el
carcter de los
funcionarios, crea enemigos, y hasta se cuestiona el nivel
profesional de los
involucrados.
Por eso, el personal ejecutivo y operativo debe estar siempre
atento a
identificar la mora y luego a determinar sus causas con la
finalidad de
prevenirlas en el futuro; estas causas, generalmente suelen
estar
relacionados al tipo de gerencia que se desarrolla en la
organizacin, los
niveles de morosidad relativamente altos suelen reflejar serios
problemas
en los diferentes niveles organizacionales, los cuales son
difciles de
detectar porque muchas veces involucran y/o cuestionan
directamente la
gestin del Gerente General y de los principales directivos de la
institucin.
Cuanto mayor sean los recursos que la institucin
microfinanciera
destine a combatir la morosidad de su cartera, menor ser el
nivel de
-
44
fondos con el que cuente para atender una mayor demanda de
crdito, y
por lo tanto, menor ser su nivel de crecimiento y expansin.
Los principales factores de morosidad estn relacionados a
las
deficiencias organizacionales y a errores cometidos en las
diferentes fases
del proceso de crdito, as se tiene:
Deficiencias organizacionales. Errores cometidos en el proceso
de evaluacin del crdito. Errores cometidos en el proceso de
recuperacin del crdito. Factores exgenos o aleatorios.
3.1.7.1. Mora causada por deficiencias Organizacionales:
De acuerdo a algunas experiencias de instituciones
microfinancieras
especializadas en pequeas y microempresas, se puede afirmar que
la
principal causa de la morosidad tiene su origen en las
caractersticas y calidad
de la organizacin de la entidad financiera. En efecto acudiendo
a la
experiencia, se puede verificar que estos errores, llamados
tambin riesgos
operativos, originan casi el 40% de la morosidad; llegando
inclusive al interior
de la organizacin y alcanzando niveles ejecutivos y
directrices.
A continuacin se enumera algunas de las caractersticas
organizacionales ms frecuentes que pueden estar ocultando las
verdaderas
causas de una mora elevada:
9 Inexistencia y/o poca claridad de los objetivos, polticas y/o
normas
crediticias. Tanto en la etapa del otorgamiento del crdito como
en la
-
45
etapa de recuperacin. Esta ausencia de normas y polticas, en
algunos casos induce al personal de crditos a aplicar
diferentes
criterios ante casos similares.
9 Tentacin de incrementar la cartera en el corto plazo para
obtener
mejores resultados econmicos y financieros inmediatos, alentando
u
obligando al personal de crditos a incrementar sus metas de
colocaciones. En muchos casos estas acciones y presiones obligan
a
los evaluadores a reducir la calidad de la evaluacin,
permitiendo el
ingreso de clientes potencialmente morosos, generalmente
estas
acciones no son deliberadas, son originado por el excesivo
entusiasmo
y/o la poca experiencia en programas de crdito para el
sector
microempresarial, as por Ejemplo se puede observar que las
metas
institucionales estn expresadas exclusivamente en trminos de
nmero de crditos o de montos colocados descuidando as la
calidad
de la cartera.
9 Deficiencias organizacionales, especialmente en la definicin
de las
funciones y responsabilidades, lo cual origina que ante
errores
cometidos en el proceso crediticio no se pueda identificar
las
responsabilidades para aplicar las correcciones.
9 Falta de disciplina para hacer cumplir las normas, en algunos
casos a
pesar de existir normas bien precisas, estas no se cumplen
porque los
vnculos laborales entre el personal se caracterizan por
relaciones de
amistad que impiden la aplicacin de las polticas de una
manera
disciplinada.
9 Falta de sistemas de control. La ausencias de control impide
identificar
oportunamente errores flagrantes voluntarios o involuntarios, ya
que en
-
46
muchos casos el personal que comete errores tienden a ignorados
y/o
a ocultados para evitar posibles sanciones. Este
desconocimiento,
impide tomar las medidas correctivas oportunas dejando agravar
los
problemas, muchas veces el control se basa en la confianza que
se
tiene en el personal dejando esta labor bajo su
responsabilidad.
9 Falta de una tecnologa crediticia adecuada a las
caractersticas de la
pequea y microempresa ya que algunas entidades tratan de copiar
y
aplicar a este sector, tecnologas crediticias adecuados para
otro tipo
de mercado.
9 Falta de programas de capacitacin y entrenamiento de su
personal.
3.1.7.1.1. Diagnstico Social Participativo dentro de la
organizacin:
La necesidad fundamental de realizar un diagnstico gira en torno
al principio
"conocer para actuar".
Hallazgos
Al realizar la entrevista a los empleados de la EDPYME los
resultados fueron
los siguientes:
1. Trabajo orientado hacia los objetivos institucionales:
El 13.84% de los empleados tienen claro que el trabajo que
realizan
est orientado hacia el logro de los objetivos institucionales,
mientras
que el 86.15% restante no. Como los trabajadores no conocen
la
misin y la visin de la empresa y mucho menos las funciones a
realizar sienten que su trabajo no se encuentra orientado hacia
esos
objetivos porque son desconocidos para ellos.
-
47
Tabla 1.
Grfico 1
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
2. Informacin sobre cambios de objetivos:
El 16.92% de los empleados afirman que si se les informa
cuando
ocurre un cambio importante de planes u objetivos dentro de
la
EDPYME, mientras que el 83.08% afirman que no. La empresa no
cuenta con sistemas de informacin adecuados que permitan
ajustar
las funciones de los empleados a los nuevos objetivos diseados
por
las directivas de la organizacin.
Tabla 2.
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 8 13.84
b) No 36 85.15
TOTAL 44 100
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 7 16.92
b) No 37 83.08
TOTAL 44 100
-
48
Grfico 2.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
3. Aplicacin del conductor regular:
El 15.38% de los empleados afirman que se aplica el conducto
regular
para informar oficialmente sobre lo que est sucediendo, mientras
que
el 84.62% afirman que no es as, por la multiplicidad de las
tareas los
empleados desconocen en forma parcial o total cual es el
libre
conducto de las operaciones y solamente se conforman con
realizar las
tareas asignadas.
Tabla 3.
Grfico 3.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 7 15.38
b) No 37 84.62
TOTAL 44 100
-
49
4. Trabajo en grupo:
El 16.92% de los empleados afirman que en la entidad se trabaja
en
grupo con otras reas para realizar el trabajo
satisfactoriamente,
mientras que el 83.08% afirman que no, se encuentran muchas
dificultades en los procesos que se realizan entre el rea
administrativa
y de crditos, porque algunos empleados de estas reas no
mantienen
una relacin directa y coordinada.
Tabla 4.
Grfico 4.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
5. Trabajo en equipo:
El 21.54% de los empleados afirman que en su rea se trabaja
en
equipo, mientras que el 78.46% afirman lo contrario, las
personas que
afirman trabajar en equipo hacen referencia puntualmente al rea
de
crditos, y los que afirman que no se trabaja en equipo
realizan
trabajos rutinarios que no requieren trabajo en equipo.
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 8 16.92
b) No 36 83.08
TOTAL 44 100
-
50
Tabla 5.
Grfico 5.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
6. Clima organizacional en reas especficas de la empresa:
El 86.15% de los empleados, sobretodo del rea de crditos creen
que
si en un rea existen problemas stos afectan a la
organizacin,
mientras que el 13.85% no, esto se debe a que las labores que
realizan
no requieren de toma de decisiones estratgicas, por lo tanto
consideran que los problemas no muestran relevancia con respecto
a
sus actividades diarias.
Tabla 6.
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 9 21.54
b) No 35 78.46
TOTAL 44 100
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 38 86.15
b) No 6 13.85
TOTAL 44 100
-
51
Grfico 6.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
7. Personal suficiente por reas para alcanzar objetivos:
El 30.77% de los empleados aseguran que hay suficiente personal
en
su rea para cumplir los objetivos del trabajo, mientras que el
69.23%
restante aseguran que no, en estos momentos dentro de la entidad
se
presenta una sobrecarga de funciones en ciertas reas hacia
algunos
empleados, ocasionando con esto deterioro en el rendimiento de
los
mismos.
Tabla 7.
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 14 30.77
b) No 30 69.23
TOTAL 44 100
-
52
Grfico 7.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
8. Ambiente de trabajo:
El 21.54% de los empleados el ambiente de trabajo le produce
estrs,
mientras que al 78.46% no, continuando con lo analizado en la
tabla
anterior recalcamos que el ambiente de trabajo en muchas
ocasiones
produce estrs debido principalmente a la sobrecarga de trabajo y
de
funciones que en estos momentos se presenta en el entidad.
Tabla 8.
Grfico 8.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 9 21.54
b) No 35 78.46
TOTAL 44 100
-
53
9. Claridad para realizar las funciones de manera objetiva:
El 27.69% de los empleados tienen claramente definida sus
funciones,
mientras que el 72.31% restante no, esto se presenta debido a
que los
empleados ms precisamente del rea de crditos realizan muchas
actividades lo que conlleva a una serie de confusiones en las
tareas
realizadas.
Tabla 9.
Grfico 9.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
10. Opinin de empleados en la toma de ciertas decisiones por
parte de
las directivas:
El 12.31% de los empleados aseguran que las directivas tienen en
cuenta la
opinin de los empleados conocedores del tema cuando se trata de
tomar
decisiones, mientras que el 87.69% restante aseguran lo
contrario, el
porcentaje que asegura que sus decisiones son tenidas en cuenta
por las
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 9 21.54
b) No 35 78.46
TOTAL 44 100
-
54
directivas es porque las actividades desarrolladas son
consideradas clave
dentro de la organizacin (funciones de manejo y
responsabilidad).
Tabla 10.
Grfico 10.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
11. Recomendaciones para un mejor desempeo en la calidad del
trabajo:
El 58.46% de los empleados son informados cuando existen fallas
en el
trabajo que realizan con el fin de mejorar la calidad del mismo,
mientras que
el 41.54% restante no, al no existir unos conductos regulares,
las
informaciones no llegan a los responsables de las tareas y por
consiguiente
no se presenta mejora en el desempeo del trabajo.
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 7 15.38
b) No 37 84.62
TOTAL 44 100
-
55
Tabla 11.
Grfico 11.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
12. Suministro de equipo y materiales para trabajar:
El 43.08% de los empleados cuentan con el equipo y los
materiales
necesarios para realizar su trabajo con calidad, mientras que el
56.92%
restante no, esta opinin emana de consideraciones aisladas con
respecto a
la disponibilidad del suministro de equipo y materiales por
parte de los
empleados del rea de crditos.
Tabla 12.
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 26 58.46
b) No 18 41.54
TOTAL 44 100
OPINION N DE PERSONAS %
a) S 19 43.08
b) No 25 56.92
TOTAL 44 100
-
56
Grfico 12.
FUENTE: ENTREVISTAS REALIZADAS
3.1.7.2. Mora causada por errores cometidos en el proceso de
evaluacin:
La mala evaluacin de los crditos suele ser otro factor muy
importante
en la mora de las instituciones financieras, de acuerdo a
profesionales
relacionados directamente en micro finanzas se afirma que
aproximadamente
el 30% de la mora es causada por errores cometidos en esta
etapa, dentro los
errores ms frecuentes se pueden mencionar los siguientes:
9 Crditos evaluados y aprobados basados solo en la calidad de
la
garanta. Muchos evaluadores confan en que el microempresario
es
conciente del riesgo que corren de perder la garanta por lo cual
no ven
la necesidad de medir la capacidad de pago, sin embargo ocurre
que
muchos empresarios son muy optimistas en sus proyecciones o
creen
que el crdito es la nica solucin para sus problemas y realmente
no
miden y/o no son concientes del riesgo que estn aceptando.
9 Crditos aprobados por factores de amistad o parentesco con
el
personal de crditos. Casos en los que se descuida la medicin de
la
-
57
capacidad de pago y/o de las garantas confiando en que el
"amigo" o
pariente va a honrar su deuda pase lo que pase.
9 Crditos aprobados en funcin al optimismo del empresario, o
a
expectativas positivas de buenos negocios futuros. Lo cual
est
relacionada a la poca experiencia del evaluador que acepta la
certeza
del optimismo.
9 Poca habilidad para recopilar y analizar la informacin
cuantitativa y
econmica financiera de la microempresa. Algunos evaluadores
recopilan la informacin del negocio solo por que es un requisito
que se
debe presentar en el comit de crdito; pero muy pocas personas de
la
institucin estn en capacidad de interpretados con fines
crediticios.
9 Poca habilidad para identificarlos pasivos de la empresa. En
algunos
casos el analista no considera la deuda con proveedores que
mantiene
el microempresario, lo que da como resultado un clculo errneo de
la
capacidad de pago del cliente.
9 Poca habilidad o poca experiencia para evaluar los
aspectos
cualitativos del microempresarios como la solvencia moral y
capacidad
de gestin del empresario. Algunos analistas solo realizan su
mximo
esfuerzo en recopilar la informacin cuantitativa del
negocio,
descuidando los aspectos cualitativos que mide la voluntad de
pago del
cliente.
9 Aprobar el crdito solo considerando aspectos cualitativos
o
demasiados subjetivos sin medir cuantitativamente la capacidad
de
pago del microempresario. Lo cual est relacionado a la
excesiva
confianza en la experiencia y percepcin del analista de
crdito.
-
58
Algunos analistas creen que basta una mirada al solicitante para
darse
cuenta que es un buen o mal cliente.
9 Reducidos niveles o falta de valores ticos en el personal
de
evaluacin, que pueden aceptar o exigir ddivas para modificar
los
resultados de la evaluacin.
9 Timidez en el trato del evaluador, con empresarios dominantes.
Que
impide al evaluador a obtener informacin relevante para la toma
de
decisiones.
En la parte de evaluacin tambin se puede considerar la fase
de
promocin del crdito en el cual tambin se suele cometer errores
que
alientan la morosidad futura, entre los cuales se puede
mencionar:
9 Brindar una informacin incompleta o falsa al cliente, que le
impida
tomar una buena decisin para asumir con responsabilidad y
conocimiento la obligacin que va a contraer. Generalmente
los
promotores asumen esta actitud alentados por los incentivos
econmicos o por las metas que se desea obtener.
9 Reducidos niveles de tica del personal que promociona los
servicios
y/o que interviene en los diferentes procesos de otorgamiento
del
crdito, las que sin lugar a dudas influyen en el incremento de
la mora.
3.1.7.3. Mora causada por errores en el proceso de recuperacin
del
crdito:
La recuperacin de un crdito en una entidad microfinanciera no
es
solo una cuestin institucional e impersonal como lo es en la
Banca
-
59
Comercial, sino que es una tarea personalizada de alto valor
agregado
que lleva acabo cada analista y que permite a travs de un
trabajo personal
con cada uno de sus clientes, alcanzar el objetivo de reducir
los niveles de
mora de su cartera y por consiguiente la reduccin de la
morosidad de la
institucin.
Entonces podemos afirmar que otra etapa muy importante del
proceso
crediticio que origina la mora es la recuperacin del crdito, y
esto se debe a
que un mal sistema de recuperacin puede originar hasta el 25% de
la mora;
dentro los errores frecuentes cometidos en esta etapa se puede
mencionar
los siguientes:
9 Falta de informacin oportuna sobre los crditos que han entrado
en la
situacin de morosidad. Lo cual impide tomar decisiones oportunas
o
iniciar rpidamente el proceso de recuperacin del crdito.
9 Falta de control o control deficiente sobre la aplicacin de
las acciones
de cobranza.
9 Poca habilidad persuasiva para recuperar los crditos e inducir
a los
clientes a honrar sus pagos de manera puntual. Algunos
recuperadores
de crditos no conocen o tienen poca habilidad para realizar
la
cobranza, siendo engaados frecuentemente por los clientes,
hacindoles perder tiempo.
9 Falta de disciplina y control para el cumplimiento de las
normas de
seguimiento y recuperacin de crditos. A pesar de tener
normas
precisas sobre la forma de hacer las actividades de cobranza
estas no
se cumplen porque no tienen los medios para hacerlas
cumplir.
-
60
9 Poca responsabilidad, negligencia o dejadez para realizar
el
seguimiento y cobro de la mora dejando pasar el tiempo sin
realizar
actividades de cobranza.
9 Timidez del cobrador para reali
