Zapraszamy na

Kurs podatkowy:obrót międzynarodowy

i ceny transferowe

Czy ten kurs jest dla Ciebie?

Jeżeli jesteś przedsiębiorcą, dyrektorem finansowym, główną księgową lub

pracownikiem księgowości i zajmujesz się obsługą podatkową firm działających

na_skalę międzynarodową, to dzięki naszemu kursowi ugruntujesz i poszerzysz swoją

wiedzę podatkową.

Praktyka czyni mistrza

Na szkoleniu omówimy trudne przypadki, dzięki którym utrwalisz prawidłowe praktyki

tworzenia dokumentacji cen transferowych. Podsumujemy także najważniejsze

zagadnienia związane z:

- wewnątrzwspólnotowym nabyciem i dostawą towarów,

- monitorowaniem cen ustalanych w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi,

- procedurami sporządzania podatkowej dokumentacji cen transferowych,

- tworzeniem analizy porównawczej chroniącej przed sankcjami podatkowymi.

Postaw na zawodowców

Skorzystaj z praktycznych wskazówek naszych ekspertów, którzy ujęli w programie

najważniejsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo polskich sądów

i_Trybunału Sprawiedliwości UE.

Zapoznaj się z programem kursu, przechodząc na kolejną stronę.

Temat 1 (2 dni)

VAT w transakcjach międzynarodowych 2020 – praktyczne szkolenie z uwzględnieniem

ważnych zmian w przepisach i najnowszych interpretacji

1. WDT (wewnątrzwspólnotowe dostawy towarów) – nowe obowiązki dokumentacyjne w praktyce

po zmianie przepisów polskich i wspólnotowych od 1.01.2020.

2. Nowe procedury dla dostaw i nabyć wewnątrzwspólnotowych obowiązujące od 2020 –

procedura przemieszczenia do magazynu call off stock na terytorium Polski i procedura

przemieszczenia do magazynu call off stock na terytorium innych państw UE – znaczenie dla

praktyki polskich podatników.

3. WDT i WNT dokonywane w ramach „transakcji łańcuchowej” – praktyczne ułatwienia

od 1.01.2020 r.

4. WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów) – aktualne zagadnienia.

5. Wybrane aktualne zagadnienia związane ze świadczeniem usług w obrocie międzynarodowym.

6. Eksport towarów – problemy praktyczne na tle aktualnych interpretacji i wyroków.

7. Import towarów – wybrane zagadnienia.

Temat 2

Podatek u źródła

1. Prezentacja zasad związanych z poborem podatku u źródła.

2. Co należy wiedzieć o umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania przy transakcjach

dokonywanych z zagranicznym kontrahentem (podstawowe pojęcia, zakres stosowania)?

3. Czym jest Modelowa Konwencja OECD i Komentarz OECD do Modelowej Konwencji?

4. Certyfikat rezydencji – możliwość zastosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

(omówienie przedmiotowego zagadnienia). Praktyczny przykład zastosowania wybranej umowy

o unikaniu podwójnego opodatkowania, po uzyskaniu od podatnika certyfikatu rezydencji –

ćwiczenie.

5. Szczegółowe omówienie poszczególnych świadczeń wypłacanych na rzecz nierezydentów.

6. Opodatkowanie wypłat należności przekraczających 2 000 000 zł.

7. Uzyskanie od organu podatkowego opinii o możliwości stosowania zwolnienia z opodatkowania:

• zasady składania wniosku o opinię,

Program kursu

• tryb wydawania opinii lub udzielania odmowy jej wydania,

• przesłanki wygaśnięcia przedmiotowej opinii/

8. „Mała klauzula” obejścia prawa w podatku u źródła.

9. Informacje/deklaracje skarbowe wysyłane do organów podatkowych.

Temat 3 (2 dni)

Ceny transferowe – teoretyczne i praktyczne aspekty przygotowania dokumentacji

cen transferowych wraz z omówieniem obowiązujących przepisów

Dzień 1 – Dokumentacja cen transferowych do roku 2019 wraz z omówieniem orzecznictwa sądów

administracyjnych oraz interpretacji indywidualnych.

1. W jakim celu tworzy się dokumentację cen transferowych – główne założenia.

2. Kluczowe definicje dotyczące cen transferowych:

• wyjaśnienie pojęcia „transakcji” w rozumieniu przepisów CIT,

• omówienie typowych transakcji realizowanych między podmiotami powiązanymi,

• zmiany definicji „transakcji” na przestrzeni lat wraz ze szczegółowym omówieniem

interpretacji organów podatkowych oraz wyroków sądów administracyjnych,

• interpretacja ogólna Ministra Finansów – definicja transakcji „jednego rodzaju”,

• czy zawarcie kilku transakcji z podmiotem powiązanym implikuje konieczność przygotowania

dokumentacji podatkowej,

• dokumentacja cen transferowych w przypadku zawarcia umowy spółki niebędącej osobą

prawną oraz umowy wspólnego przedsięwzięcia.

3. Charakterystyka podmiotów zobowiązanych do przygotowania dokumentacji cen transferowych

do końca 2016 r.

4. Charakterystyka podmiotów zobowiązanych do przygotowania dokumentacji cen transferowych

od 2017 r.

5. Charakterystyka podmiotów zobowiązanych do przygotowania dokumentacji cen transferowych

od 1 stycznia 2019 r.

6. Zmiana limitów dokumentacyjnych:

• limity dla transakcji kontrolowanych,

• zasady grupowania i określania limitów dla poszczególnych rodzajów transakcji.

7. Nowe elementy dokumentacji podatkowej od 2019 r.:

• analiza porównawcza – element obowiązkowy,

• analiza zgodności – porównanie i różnice z analizą porównawczą w praktyce,

• dokumentacja Master File – nowy zakres podmiotów zobowiązanych do sporządzenia

dokumentacji grupowej.

8. Ceny transferowe w interpretacjach organów podatkowych oraz orzecznictwie sądów

administracyjnych.

Dzień 2 – Praktyczne aspekty przygotowania dokumentacji cen transferowych

w poszczególnych latach podatkowych.

1. Zagrożenia płynące z nieprzestrzegania przepisów dotyczących cen transferowych.

2. Uprawnienia organów podatkowych oraz organów kontroli w zakresie cen transferowych.

3. Praktyczna analiza metod ustalania cen w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi.

4. Przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z 17.06.2013 r. w sprawie cen transferowych.

5. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12.09.2017 r. w sprawie informacji zawartych

w dokumentacji podatkowej w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych.

6. Porozumienia w sprawie podziału kosztów (CCA).

7. Uprzednie porozumienia cenowe (APA).

8. Analizy danych porównawczych – praktyczne informacje.

9. Elementy dokumentacji, a ich wpływ na rynkowość transakcji – warsztaty na wybranych

przykładach transakcji.

10. Nowe zasady ustalania ceny rynkowej od 2019 r.

11. Pozostałe zmiany.

12. Pytania uczestników – podsumowanie.

Szczegó

Szkolenie prowadzić będą specjaliści w swoich dziedzinach. Nasi szkoleniowcy

to_osoby z wieloletnim doświadczeniem zawodowym w zakresie księgowości

i_prawa podatkowego. Dzięki temu możesz mieć pewność, że zdobyta

na_szkoleniu wiedza będzie praktyczna i poparta ciekawymi przykładami.

Cena

Regularna cena kursu to 1990 zł/os.

Skontaktuj się z nami i dowiedz się, jak uzyskać od 50% do 80% dofiansowania na kurs.

W cenie kursu

Autorskie materiały, certyfikat, notatnik, długopis oraz konsultacje z prowadzącym.

Zapewniamy bezpłatne konsultacje mailowe z prowadzącym do 7 dni po szkoleniu.

Zachęcamy do wysyłania własnych problematycznych zagadnień, które chcieliby

Państwo poruszyć podczas szkolenia na adres e-mail: szkolenia@wektorwiedzy.pl

ły kursu

Zastrzegamy sobie prawo do modyfikacji programu i materiałów szkoleniowych,

jeśli w czasie trwania kursu pojawią się zmiany w przepisach dotyczących omawianych zagadnień.

www.wektorwiedzy.pl