Kinh tế bất ổnĐạo đức yếu kém

Những phòng ban có chức năng liên quan sẽ phản ứng như thế nào?

The better the question. The better the answer. The better the world works.

Tổng quan khảo sát

Singapore

HongKong

Hàn Quốc

Thái Lan

Trung HoaĐại Lục

*Source: http://www.ccdi.gov.cn/

| APAC Fraud Survey 2017 How should over-burdened compliance functions respond? 3

Kết quả khảo sát 2017 cho thấy các rủi ro về gian lận đang tăng lên. Số lượng lớn người khảo sát nói rằng họ không biết hoặc không thực sự hiểu về các chính sách tuân thủ pháp lý. Một phần ba cảm thấy không thoải mái khi phải báo cáo về các hành vi trái đạo đức. Rất nhiều người không nhận thức được các vùng rủi ro về gian lận chính, hối lộ hay tham nhũng. Hậu quả là, hai phần ba các nhân viên khu vực Châu Á – Thái Bình Dương (APAC) nói rằng họ có những hành động mà họ biết là trái đạo đức hoặc rủi ro. Một phần tư nói rằng đồng nghiệp của họ gặp khó khăn trong việc báo cáo các hành vi sai trái. Để có thể tồn tại trong bối cảnh kinh tế và chính trị bất ổn, các tổ chức cần có một sự lãnh đạo mạnh mẽ về mặt đạo đức làm la bàn, hướng nhân viên tới những quyết định đúng đắn trong công việc hàng ngày.

Theo khảo sát năm 2015, các cơ quan quản lý trong khu vực đang đẩy mạnh mục tiêu và thắt chặt các hình thức xử phạt đối với các hành vi gian lận. Trong năm 2016:

Trung Hoa Đại Lục đã cập nhật ngưỡng tiền tệ cho việc truy tố và bắt giữ tội hối lộ, mở rộng phạm vi hối lộ bao gồm cả những lợi ích vô hình. Ủy ban Kiểm tra Kỷ luật Trung ương (The Central Commission for Discipline – CCDI) đã ban hành hơn 450.000 hình phạt kỷ luật và 11.000 người đã bị điều tra bởi cơ quan tư pháp.

Cơ quan Tiền tệ của Singapore đã thành lập một đội chuyên để điều tra các hoạt động rửa tiền (Anti-money laundering - AML) và tiến hành giám sát tại chỗ để biết được các tổ chức tài chính đã quản lý những rủi ro này như thế nào

Thái Lan đã mở rộng luật chống tham nhũng để ngăn chặn những hành vi hối lộ và thông đồng.

Hàn Quốc thực thi đạo luật về “Những hành vi dụ dỗ và hối lộ sai trái” (hay còn được biết đến với tên thường gọi là đạo luật Kim Young-ran), áp đặt trách nhiệm pháp lý lên các doanh nghiệp có nhân viên và đại diện phạm tội, nếu như doanh nghiệp đó không có sự quan tâm và giám sát định kỳ để ngăn chặn những hành vi này xảy ra.

Ủy ban Chứng khoán và Hợp đồng Tương lai (Securities and Future Commission - SFC) của Hong Kong đã xây dựng một đội ngũ đặc biệt, dành ưu tiên trong việc truy bắt các hành vi gian lận và rửa tiền, như là một động thái hướng tới việc tiếp cận có mục tiêu nhắm tới sự thực thi (cách dịch khác: như là một động thái chứng tỏ nỗ lực trong việc thực thi).

Chính sách tuân thủ không rõ ràng

4APAC Fraud Survey 2017 How should over-burdened compliance functions respond? |

Hợp tác toàn cầu gia tăng, cùng với đó là các nền tảng G20 (Group of 20), B20 (Business20) và các nền tảng khác đã có những tác động tích cực đáng chú ý. Chưa bao giờ chính phủ các nước lại hợp tác chặt chẽ như vậy trong việc đấu tranh chống lại hành vi hối lộ, tham nhũng cũng như trong việc ban hành các chế tài pháp lý chống lại các hành vi sai trái. Hơn nữa, khi các điều lệ về chống tham nhũng và chống độc quyền đang ngày càng đan xen nhau, việc tuân thủ cũng trở nên phức tạp và khó khăn hơn.

Trong môi trường mà áp lực và sự phức tạp của việc tuân thủ ngày càng tăng, khảo sát 2017 của chúng tôi chỉ ra rằng:

Các chuẩn mực đạo đức chưa cải thiện

Mặc dù những người tham gia khảo sát trả lời rằng phần lớn các doanh nghiệp đã và đang mở rộng hoặc duy trì nỗ lực chống gian lận, tham nhũng, hối lộ, sự đầu tư cho việc chấp hành các chính sách và quy trình không phải lúc nào cũng hiệu quả. Hơn một phần ba người khảo sát nói rằng hành vi hối lộ vẫn thường xuyên xảy ra trong ngành của họ.

Chuẩn mực không được thực thi một cách kiên định

Gần một nửa số người khảo sát đã cảnh báo rằng lãnh đạo của họ đang lờ đi những hành vi trái đạo đức và biện minh cho các hành động xấu để đạt được mục tiêu kinh doanh, hậu quả là mọi người ở đây thường không cảm thấy thoải mái để báo cáo về các hành vi gian lận, hối lộ và tham nhũng. Không tin vào những đường dây tố giác trong doanh nghiệp, các nhân viên thường đến thẳng trực tiếp các cơ quan có thẩm quyền hơn là sử dụng các kênh giao tiếp nội bộ.

Khảo sát của chúng tôi cũng cho thấy một số lượng đáng kể các nhân viên không thực sự hiểu về những điểm quan trọng trong chính sách và các tiến trình tuân thủ, đặc biệt tại các vùng doanh nghiệp phải thắt chặt vấn đề đạo đức nghề nghiệp. Ví dụ, báo cáo đã chỉ ra mức độ đáng lo ngại về việc hiểu lầm xung quanh các chính sách chống tham nhũng và hối lộ, những rủi ro xung quanh không gian mạng và các mối đe dọa nội bộ.

Bribery or corrupt practices happen widely in my

country

2013 2015 2017

1.

2.

Forensic data analytics (FDA) is key to keeping up with the mountains of data organizations must sift through to prevent and detect fraud, bribery and corruption. Compliance teams need to harness FDA to monitor the full range of data points — not just looking

proactively using sentiment analysis of emails (where egally permissible), and text to detect early warning signs of misconduct.

3.

As companies look to grow their businesses in the region’s emerging markets, compliance programs will need to raise the bar to include multiple ABAC and anti-competition laws and regulations, especially with APAC regulators continuing to focus on the risks third parties pose to companies.

4.

Benchmarking will help organizations to identify how to improve their whistleblower protection and effective reporting mechanisms. APAC companies must adopt and enforce policies to protect whistleblowers from retaliation and ensure appropriate, consistent and transparent follow-up to their disclosures.

5.

Cyber criminals, hackers and malicious insiders are targeting organizations for their sensitive commercial information as well as their cash. Companies are increasingly vulnerable through careless employees and others not following technology security protocols. As a result, cyber and insider threats have become part of one larger data risk that will require a holistic approach for its prevention, detection and investigation.

Kêu gọi hành động

32% 60% 63%

5 | APAC Fraud Survey 2017 How should over-burdened compliance functions respond? 5

Theo kết quả khảo sát, ngày càng có nhiều người sẵn sàng tìm kiếm công việc khác khi doanh nghiệp của họ có nguy cơ dính vào một bê bối về gian lận. Điều này đã khiến sự lãnh đạo về mặt đạo đức trở nên quan trọng hơn bao giờ hết. Để đảm bảo các chính sách tuân thủ có thể ngăn chặn các hành vi thiếu đạo đức, các lãnh đạo doanh nghiệp trong khu vực APAC cần phải đưa ra những hành động rõ ràng và thống nhất một cách tuyệt đối về việc làm thế nào để giảm thiểu rủi ro liên quan tới gian lận, hối lộ và tham nhũng. Các doanh nghiệp nên:

Nghiên cứu lại chính sách chống tham nhũng – hối lộ

giản hóa, xúc tích hơn, được viết bởi ngôn ngữ địa phương và giải nghĩa bằng các ví dụ thực tế. Những

không c ày cần đưa ra những quy định rõ ràng về việc tặng quà và tiếp khách. Để chính sách đạt hiệu

ất cả các cấp cần chủ động đào tạo nhân viên rằng việc tuân thủ nội quy không làm cản tr công mang tính thương mại, đồng thời cần khuyến khích và trao quyền để nhân viên đặt việc tuân thủ chính sách lên hàng đầu

Phân tích dữ liệu pháp lý

Các chính sách chống tham nhũng hối lộ hiện hành nên được đơn giản hóa, xúc tích hơn, được viết bởi ngôn ngữ địa phương và giải nghĩa bằng các ví dụ thực tế. Những doanh nghiệp không có chính sách này cần đưa ra những quy định rõ ràng về việc tặng quà và tiếp khách. Để chính sách đạt hiệu quả, lãnh đạo tại tất cả các cấp cần chủ động đào tạo nhân viên rằng việc tuân thủ nội quy không làm cản trở những thành công mang tính thương mại, đồng thời cần khuyến khích và trao quyền để nhân viên đặt việc tuân thủ chính sách lên hàng đầu

Phân tích dữ liệu pháp lý (Forensic data analytics - FDA) là chìa khóa giúp doanh nghiệp duy trì kiểm soát hàng loạt các dữ liệu cần thiết để ngăn chặn và phát hiện gian lận, hối lộ và tham nhũng. Các phòng ban Kiểm soát (Compliance teams) nên sử dụng phân tích dữ liệu pháp lý để có thể giám sát toàn bộ dữ liệu, không chỉ nhằm tìm kiếm những điểm bất thường trong dữ liệu tài chính mà còn có thể chủ động phát hiện những dữ liệu nhạy cảm qua thư điện tử (trong phạm vi pháp luật cho phép) và các văn bản để phát hiện sớm những dấu hiệu cảnh báo các hành vi trái đạo đức.

Nâng cao tiêu chuẩn cho bên thứ ba

Khi các doanh nghiệp muốn mở rộng thị trường tại các nước đang phát triển, các chương trình chính sách tuân thủ sẽ cần phải nâng cao tiêu chuẩn để có thể gộp cả các quy định, điều luật chống tham nhũng – hối lộ và chống cạnh tranh không lành mạnh, đặc biệt là khi các cơ quan điều tiết trong khu vực APAC đang tiếp tục tập trung vào những nguy cơ mà các bên thứ ba có thể mang lại cho doanh nghiệp.

Đặt tiêu chuẩn cho các đường dây tố giácViệc đặt tiêu chuẩn sẽ giúp các tổ chức xác định xem làm thế nào để cải thiện việc bảo vệ người tố giác và các cơ chế báo cáo hiệu quả. Các doanh nghiệp trong khu vực APAC cần phải áp dụng và thực thi các chính sách để bảo vệ người tố cáo khỏi sự trả thù và đảm bảo phải theo sát đến tận cùng sự việc một cách hợp lý, thống nhất và minh bạch.

Xử lý các rủi ro về dữ liệu như một chương trình toàn diện

Tội phạm mạng, hacker và mã độc gián điệp thường nhắm vào các tổ chức để tiếp cận các thông tin mật về tài chính cũng như tiền mặt. Các công ty sẽ gặp nguy cơ tổn hại cao hơn khi nhân viên bất cẩn mà những người khác lại không theo đúng quy trình bảo mật công nghệ thông tin. Kết quả là, các mối đe dọa trong nội bộ và không gian mạng góp phần trở thành một nguy hại lớn hơn về dữ liệu, đòi hỏi sự tiếp cận toàn diện để có thể ngăn chặn, phát hiện và điều tra.

Kết quả khảo sát các hành vi hối lộ và tham những thường xuyên xảy ra tại quốc gia của người được hỏi

Kết quả khảo sát, các yếu tố chủ yếu thách thức doanh nghiệp tại quốc gia của người được hỏi:

62% 50%

64% 59%

It is a common practice to use briber o co tr

ind stry or sector

2013 2015

14% 31% 35%

2017

66APAC Fraud Survey 2017 How should over-burdened compliance functions respond? |

Phát triển chậm hơn so với kỳ vọng

Bất ổn chính trị

Bất ổn kinh tế Sự tăng lên của các quy định trong ngành

Câu hỏi: Những điều gì dưới đây làm tăng thách thức cho sự tăng trưởng hoặc thành công của doanh nghiệp bạn?Mẫu: Toàn bộ người tham gia khảo sát (1,638), ngoại trừ các nhân viên chính phủ/khu vực công.

Kết quả khảo sát các hành vi hối lộ thường được thực hiện để thắng những hợp đồng trong ngành hoặc lĩnh vực của người được hỏi