CONG TY CP NUaC S~CHTHAI NGUYEN

S6: 44ol.-BCICTCPNSVIv: Giai trinh loi nhuan bao cao

tai chinh hop nh~t guy 3/2019

CQNG HOA xA HQI cnuNGHiA Vl¢T NAMDoc lap - Tlf do - Hanh phiic

Thai Nguyen, ngay 18 thdng 10 ruim 2019

?

Kinh gui: Uy ban chrmg khoan Nhft nurrc

Can CU Thong nr 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua BQ tai chinh hirongdfin cong b6 thong tin tren thi tnrong clnrng khoan,

Can cir vao kSt qua san xuit kinh doanh quy 3 nam 2019.Cong ty giai trinh loi nhuan tren bao cao tai chinh hop nhit nhu sau:

Chi tieD Nam nay Nam trurrc Ty l~ (%)Doanh thu ban hang 44.714.021.200 43.889.360.391 101,88Gia v6n hang ban 17.361.088.359 17.635.551.895 98,44Doanh thu tai chinh 997.992.152 833.587.591 119,72Chi phi tai chinh 3.256.717.296 3.260.270.255 99,89Chi phi ban hang 13.415.343.712 12.993.137.918 103,25Chi phi quan ly Doanh nghiep 4.956.365.242 4.794.590.983 103,37LQ'inhuan sau thue 4.732.486.140 4.293.497.533 110,22

Nguyen nhiin:

Doanh thu ban hang va cung cip dich vu tang 824.660.809 d6ng, tuang dirongtang 1,88 % do san hrong mroc thirong pham va gia ban mroc sach tang.

Gia v6n hang ban giam 274.463.536 d6ng, nrong duong giam 1,56% do tiepkiem chi phi.

Chi phi ban hang tang 422.205.794 d6ng tuong irng tang 3,25%.Chi phi quan ly giam 161.774.259 d6ng, nrong dirong giam 3,37%=> Doanh thu tang, chi phi giam dfin dSn lQ'inhu~n sau thuS quy 3/2019 cao han

lQ'inhu~ sau thuS quy 3/2018 la 438.988.607 d6ng.V~y Cong ty c6 ph~n nuac s~ch Thai Nguyen xin duQ'c giai trinh d~ Uy ban

chUng chUng khoan Nha nuac duQ'crooTran tr<;mgcam an.!. ~

Nui nhQ-n:- Nhu kfnh giri;- Luu VT

CONG TY CO PHANNUaC SACH THAI NGUYEN.

CONG HOA xA HOI CHU NGHiA VIET NAM. . .DQc I~p - T\I' do ~Hanh phuc

BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT•

,

Quy 3 niim 2019

. CONG TY CO pHAN NlfOC SACH THAI NGUYENPHUONGTRUNGVUONGTHANaPHOTBAINGUYEN

Miu sa: BOla - DNIHN. (Ban hanh thea Thong tu 2021201411T- BTC

ngay 22/1212014cua B9 Tai ehfnh)

BANGCANDOl KE ToAN HOP NHAT GIUA NlEN DO• •T(li ngity 30 thdng 9 niim 2019

Dan vi tinh: VND6ng

TAl sAN MasB Thuyet minh SB cuBi quy SB dAu nam

A - TAl SAN NGAN H~N (100 = 110+120+130+140+150) 100 174.667.002.224 149.726.276.837

I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 VI.Ol 95.828.544.234 86.656.285.128

1. Tien 111 20.445.958.076 11.105.368.969

2. Cac khoan nrong dirong tien 112 75.382.586.158 75.550.916.159

II. BAu tu tai chinh ngin han 120 VI.02 5.000.000.000 5.228.894.802

1. Chirng khoan kinh doanh 121 - -

2. Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh (*) 122 - -3. f)~u nr nam gift d~n ngay dao han 123 5.000.000.000 5.228.894.802

III. Cac khoan phai thu ngin han 130 54.878.761.791 41.850.333.031

1. Phai thu ngan han cua khach hang 131 VI.03 29.673.163.532 19.854.465.945

2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 132 4.034.649.209 18.747.892.420

3. Phai thu ni)i bi) ngan han 133 - -4. Phai thu thea ti~n di) k~ hoach hop d6ng xay dung 134 - -5. Phai thu ve cho yay ngan han 135 15.000.000.000 -6. Phai thu ngan han khac 136 VI. 04 11.228.720.906 8.304.662.196

7. DV phong phai thu ngan han kh6 doi (*) 137 (5.057.771.856) (5.057.771.856)

8. Tai san thieu cho sir ly 139 VI.05 - 1.084.326

IV. Hang tan kho.

140 18.703.102.588 15.563.750.453

TMSAN Mil sfl Thuy~t minh Sfl eufli quy Sfld§u nam

1. Hang t6n kho 141 VI.07 20.474.098.490 17.334.746.355

2. Du phong giam gia hang t6n kho (*) 149 (1.770.995.902) (1.770.995.902)

V. Tai san ng~n han khac 150 256.593.611 427.013.423

1. Chi phi tra tnroc ngan han 151 VI.11 256.118.311 279.513.870

2. Thu~ GTGT diroc khau tnr 152 - 147.024.253

3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 153 VI.14 475.300 475.300

4. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 154 - -

5. Tai san ngan han khac 155 - -

B - TAl SAN nAI H4N (200 = 210+220+230+240+250+260) 200 332.652.371.487 350.915.373.238

I. Cac khoan phai thu dili han 210 646.645.031 959.647.829

1. Phai thu dai han cua khach hang 211 VL03 646.645.031 959.647.829

2. Tra tnnrc eho nguoi ban dai han 212 - -3. V6n kinh doanh a don vi tnrc thuoc 213 - -

4. Phai thu nQi bQdai han 214 - -5. Phai thu v~ eho vay dai han 215 - -

6. Phai thu dai han khac 216 VI.04 - -

7. DV phong phai thu dai han kh6 doi (*) 219 - -

II. Tili san efl djnh 220 310.267.282.899 332.845.734.802

1. Tai san e6 dinh htru hinh 221 VL09 310.118.404.965 332.668.641.254

-Nguyen gia 222 572.313.324.174 573.544.374.061-

- Gia tri hao man luy ki (*) 223 (262.194.919.209) (240.875.732.807)-

2. Tai san e6 dinh thue tai chinh 224 - -- Nguyen gia 225 - --- --

TAl SAN Mas6 Thuy~t minh S6 eu6i quy S6 diu nam

- Gia tri hao mon luy kS (*) 226 - -3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 VI.I0 148.877.934 177.093.548

- Nguyen gid 228 253.000.000 253.000.000

- Gia tri hao man luy k€ (*) 229 (104.122.066) (75.906.452)

III. Bit dQng san diu ttr 230 - -

- Nguyen gia 231 - -- Gia tri hao mon Iiiy kS (*) 232 - -

IV. Tai san dO'dang dai han 240 VI.08 12.673.624.803 8.127.077.200

1. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han 241 - -2. Chi phi xay dung co ban do dang 242 12.673.624.803 8.127.077.200

V. Cac khoan diu ttr tai chinh dai han 250 - -

1. D§.u tu vao cong ty con 251 VI.02 - -

2. D§.u tu vao cong ty lien kSt, lien doanh 252 - -3. D§.u tu gop v6n vao dan vi khac 253 - -4. DlJ phong giam gia d§.u tu tai chinh dai han 254 - -5. D§.u tu nam gift dSn ngay dao han 255 - -

VI. Tai san dai han khac 260 9.064.818.754 8.982.913.407

1. Chi phi tra tnroc dai han 261 VI.ll 9.062.464.569 8.980.422.642

2. Tai san thue thu nhap hoan lai 262 VI.17 2.354.185 2.490.765-

3. ThiSt bi, vat tu, phu tung thay thS dai han 263 - -4. Tai san dai han khac 268 - -5. Loi thS thuang m<;li 269 - -

TONG CONG TAl SAN (270 = 100+ 200) 270 507.319.373.711 500.641.650.075

NGUONVON Mas8 Thuyet minh S8 cu8i quy S8 diu nam

C - NQ pHAI TRA. (300 = 310+ 330) 300 266.211.672.579 257.805.787.425

I. NQ'ng~n han 310 134.756.076.235 129.123.129.424

1. Phai tra .nguci ban ngan han 311 VI.13 27.062.925.598 32.774.725.538

2. Nguoi mua tra tien tnroc ngan han 312 3.897.593.051 4.126.270.040

3. Thu~ va cac khoan phai nQPNha mroc 313 VI.14 5.899.975.313 4.252.621.986

4. Phai tra nguoi lao dQng 314 10.178.768.349 11.521.256.213

5. Chi phi phai tra ngan han 315 VI.15 4.654.079.947 3.319.228.005

6. Phai tra nQi bQng~ han 316 - -7. Phai tra theo tien dQk~ hoach hQ'Pd6ng xay dung 317 - -

8. Doanh thu chua tlnrc hien ngan han 318 - -9. Phai tra ngan han khac 319 VI.16 77.026.373.104 63.231.904.535

10. Yay va no thue tai chinh ngan han 320 VI.12 4.002.629.172 8.377.658.344

11. Du phong phai tra ngan han 321 - -

12. Quy khen thirong, phuc loi 322 VI.18 2.033.731.701 1.519.464.763

13.Quy binh 6n gia 323 - -14. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324 - -

II. NQ'dai han 330 131.455.596.344 128.682.658.001

1. Phai tra nguoi ban dai han 331 - -

2. Nguoi mua tra tien tnroc dai han 332 - -3. Chi phi phai tra dai han 333 - . -

. .NGUONVON Mas8 Thuyet minh sa cu8i quy sa dAunam

4. Phai tra nQi bQv~ v6n kinh doanh 334 - -

5. Phai tra noi bQ dai han 335 - -6. Doanh thu chua thuc hien dai han 336 - -

7. Phai tra dai han khac 337 - -

8. Yay va no thue tai chinh dai han 338 VI.12 131.395.835.606 128.674.334.988

9. Triii phieu chuyen ctbi 339 - -

10. cb phieu Uti dili 340 - -

11. ThuS thu nhap hoan lai phai tra 341 59.760.738 8.323.013

12. DlJ phong phai tra dai han 342 - -

13. Quy phat trien khoa hoc va cong nghe 343 - -

D - VON CHiT sa HiJlJ (400 = 410+ 430) 400 241.107.701.132 242.835.862.650

I. van chu SO' hfru 410 V.18 241.104.693.532 242.823.855.050

1. V6n gop cua chu sa htru 411 160.000.000.000 160.000.000.000

-ce phieu ph6 thong co quyen bien quyet 411a 160.000.000.000 160.000.000.000

- C6 phieu uu dili 411b - -

2. Thang dir v6n c6 phan 412 - -

3. Quyen chon chuyen d6i trai phieu 413 - -

4. V6n khac cua chu sa htru 414 107.705.310.448 107.705.310.448

5. cb phieu quy (*) 415 - --

6. Chenh lech danh gia lai tai san 416 - -

7. Chenh lech tY giii h6i doiii 417 - -- -

NGUONVON Miisa Thuyet minh S6 cuai quy S6 diu nam

8. Quy dau tu phat trien 418 17.749.871.182 14.814.713.970

9. Quy h6 tro s~p x€p doanh nghiep 419 - -10. Quy khac thuoc vBn chu sa hfru 420 - -

11. Loi nhuan sau thu€ chua phan phoi 421 (44.350.488.098) (39.696.169.368)

- Loi nhuan sau thu€ chua phan phBi lily k€ d€n cuBi ky tnroc 421a (54.513.010.715) (43.135.571.810)

- Loi nhuan chua phan phBi ky nay 421h 10.162.522.617 3.439.402.442

12. Nguon vBn dau tu xay dung CCY ban 422 - -

13. Loi ich c6 dong khong kiern soat 429 - -

II. Ngu6n kinh phi va quy khac 430 VI.19 3.007.600 12.007.600

1. Nguon kinh phi 431 - -

2. Nguon kinh phi dff hinh thanh tai san cB dinh 432 3.007.600 12.007.600,00

TONG CQNG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 507.319.373.711 500.641.650.075

, hdng 10 niim 20190109

, 0 "ng quan tr]-o

L~p bi~u

~.

Ph1}.trach ki toan

____ .

Nguy~n Thj Thanh Minh Nguy~n CAmTo Nguy~n Quang Miii

CONG TY CO PHAN NU'OC S~CH THAI NGUYENPHlfONG TRUNG VUONG THANH'PHO THAI NGUYEN

Miu sa B02a - DN(Ban hanh thea Thong tu sd 2001201 41TT - BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)

BAocAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH H<JP NHAT GIUA NIEN DQQuy 3niim 2019

DUn vi t{nlt : VNDang

Chi tieu MasB Thuyet Quy3 Lily k~ tir d§u namminh Nam 2019 Nam 2018 Nam 2019 Nam 2018

1 2 3 4 5 6 71.Doanh thu ban hang va cung dp djch vI}. 01 VII.I 44.714.021.200 43.889.360.391 137.370.201.556 122.113.090.8322. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 VIL2 - - - -3: Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch vI}.(10 = 01-02) 10 44.714.021.200 43.889.360.391 137.370.201.556 122.113.090.8324. Gia v6n hang ban 11 VII.3 17.361.088.359 17.635.551.895 61.691.452.667 51.259.404.7155. LQi nhu~n gQPv~ ban hang va cung dp djch vI}.(20 = 10-11) 20 27.352.932.841 26.253.808.496 75.678.748.889 70.853.686.1176. Doanh thu hoat d9ng Utichinh 21 VII.4 997.992.152 833.587.591 2.467.986.013 2.489.220.0477. Chi phi tai chtnh 22 VII.5 3.256.717.296 3.260.270.255 9.972.566.782 9.964.751.928

- Trong do: Chi phi liii vay 23 2.457.201.128 2.677.207.598 7.579.423.427 8.029.471.8038. Ph~n Uiihoac 16trong Cong ty lien doanh, lien kSt 24 0 - - -9. Chi phi ban hang 25 VIL8 13.415.343.712 12.993.137.918 38.314.438.670 36.469.187.86510. Chi phi quan Iy doanh nhiep 26 VIL8 4.956.365.242 4.794.590.983 14.345.630.470 l3.757.841.81011 LQi nhu~n tir hoat dQng kinh doanh [30 = 20+(21-22)-(24+25)] 30 6.722.498.743 6.039.396.931 15.514.098.980 13.151.124.56112. TI1U nh?P khac 31 VII.6 3.895.607 431.986 8.517.612 2.945.640l3. Chi phi khac 32 VII.7 30.837.947 25.565.555 518.560.689 25.565.55514. LQ'inhuan khac (40 = 31-32) 40 (26.942.340) (25.133.569) (510.043.077) (22.619.915)15. TAng IQi nhuan k~ toan trmrc thu~ (50 = 30+40) 50 6.695.556.403 6.014.263.362 15.004.055.903 13.128.504.64616. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh 51 VII.lO 1.963.013.793 1.720.709.360 4.789.958.981 4.243.887.61717. Chi phi thue tI1U nhap doanh nghiep hoan lai 52 VILlI 56.470 56.469 51.574.305 59.071.02018. LQi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p (60 = 50-51-52) 60 4.732.486.140 4.293.497.533 10.162.522.617 8.825.546.00919. Lai co ban tren c6 phieu 70

---

20. Lai suy giam tren c6 phieu 71 ~r\() IO/J~§fii;ta~lg10 niim 2019L~p bi~u Ph ... trach k~ toan o T~Y.->-

!~ COP ~! ft IDQT

-~~

( ~( NTJ9C s~ ~~n ~--;- . ..,., .'~~0 _ to ,', ',

Nguyen Thi Thanh Minh Nguy~n C§m Tn __"""_._ Quang Mai

CONG TY CO·pHAN NUaC S~CH THAI NGUYENPHUONG TRuNGVUONG THANHPHO THAI NGUYEN

M§u sa B03a- DNIHN(Ban hanh thea Thong tu 200/2014/TT - BTC

Ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh)

BAocAo LUU CHUYEN TIEN Tit HO]>NHAT GIUA NIEN DO. . .(Theophuong phtip gidn ti~p)

Quy 3 niim 2019DUn vi tinh : VN D6ng.

Chi tieu MasB Thuy~t minhLuy ki tir dau niim din cuai quy 3Nam 2019 Nam 2018

I. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh

1.L(J'inhu{in trutic thui 01 15.004.055.903 13.128.504.646

2. lJi;u chinh cho cdc khoan - -- KhAu hao TSCD va BDSDT 02 21.760.043.925 22.081.318.808

- Cac khoan du phong 03 - -- Lai, 16cac khoan chenh lech tY gia h6i doai do danh gia lai cac khoan muctien t~ e6 g6e ngoai t~, 04 - -- Lai, 16 ill hoat dong d~u nr 05 (1.999.797.301) (2.489.220.047)

- Chi phi llii yay 06 7.579.423.427 8.322.789.954

- Cac khoan dieu ehinh khac 07 - -

3. L(J'inhu{in tir hoa: dpng kinh doanh trutrc thay dai van luu dpng 08 42.343.725.954 41.043.393.361

- Tang, giam cac khoan phai thu 09 (59.811.492) (4.572.756.144)

- Tang, giam hang t6n kho 10 (3.l39.352.135) (3.347.91l.068)

- Tang, giam cac khoan phai tra (khong kS llii yay phai tra, thuS thu nMpdoanh nghi~p phai nop) 11 2.902.383.906 6.694.392.910

- Tang, giam chi phi tra truae 12 (58.646.368) (349.738.755)

- Tang, giam chung khoan kinh doanh 13 - -- Tien llii yay dli tra 14 (5.182.682.932) (5.468.168.371)

- ThuS thu nh~p doanh nghi~p dli nop 15 (3.495.409.293) (4.034.4 7l.286)

- Tien thu khae tir ho~t d9ng kinh doanh 16 - 20.670.000

- Tien chi khae tir ho~t dong kinh doanh. 17 (943.146.550) (925.46l.000)

Luu chuyin ti;n thuan tir hopt dpng kinh doanh 20 32.367.061.090 29.059.949.647

Chi tj(~u Mas6 Thuy~t minhLiiy ki tic aau niim ain cuBi quy 3Nam 2019 Nam 2018

II. Luu chuyen ti~n til hoat dqng diu ttr1. Ti~n chi dBmua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac,chi cho vay va dAu illcac dir an 21 (4.808.734.788) (1.424.650.043)2. Ti~n thu tit thanh ly, nhirong ban TSCD va cac TS dai han khac,thu h6i dAunr va vay cac du an 22 (468.188.712) -3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong C1,l no cua dan vi khac 23 (15.000.000.000) (15.007.476.067)

4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong C1,l no cua dan vi khac 24 228.894.802 40.000.000.000

5. Ti~n chi dAu ttl"gop v6n vao dan vi khac 25 - -6. Ti~n thu h6i dAu ttr, gop v6n vao dan vi khac 26 - -7. Ti~n thu Hiicho vay, c6 nrc va 19i nhuan diroc chi a 27 2.770.755.268 2.547.879.063

Luu cltuyin tiJn timan tic Ito!'t apng aau ttr 30 (17.277.273.430) 26.115.752.953

ID. Luu chuyen ti~n til hoat dqng tai chinh

1. Ti~n thu tit phat hanh c6 phi~u, nh~n v6n gop cua chu sa huu 31 - -2. Ti~n tra l~i v6n gop cha cac cM s6"hfru, mua l~i c6 phi~u cua daanh nghi~pda pMt hanh 32 - -3. Ti~n thu tit di vay 33 VIII. 3 2.721.500.618 -4. Ti~n tra ng g6c vay 34 VIll.4 (4.375.029.172) (4.375.029.172)

5. Ti~n chi tra n9· thue tai chfnh 35 - -6. C6 tuc, Igi nhu~n da tra cha chu sa hfru 36 (4.264.000.000) (4.264.000.000)

Ltru cltuyin tiJn timan tic Ito!'t apng tai cltinlt 40 (5.917.528.554) (8.639.029.172)

Luu chuy~n ti~n thuAn trong kY (50 = 20+30+40) 50 9.172.259.106 46.536.673.428

Ti~n va tuO'ng dUO'Dgti~n dAu kY 60 86.656.285.128 15.657.828.129

Anh huang cua thay d6i tY gia h6i daai quy d6i nga~i t~ 61 - -Ti~n va tuO'ng duO'ng ti~n cu6i kY (70 50+60+61) 70 /?:!'f.. 234 62.194.501.557@~~",,~

L~p bi~u Ph\! trach k~ toan~lfGa~ ling 10 nlJm 2019

* CO PH; ~~~ HDQT

-~~

\~ NU9CS ~. ~'-t THA r,.~~ -",' ""() -Ilr. .,

uy~nCim Tli GUy· .NT, \y.,~Nguyen Thi Thanh Minh N EN • -J en Quang Miig

I

l

CONG TY CO PHAN NUaC S~CH THAI NGUYENPHUONG TRuNGVUONG THANHPHO THAI NGUYEN

Mdu sa B09a - DNIHN(Ban hanh theo TT202120141TT-BTC - BTC

ngay 22/12/2014 cua BI) tai ehinb)

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT GIUA NIEN DO. .Quy 3niim 2019

I. f)~e diSm hoat d{}ngcua Doanh nghi~p

1.Hinh thirc sir hfru:

Cong ty C6 phan mroc sach Thai Nguyen diroc chuyen d6i hinh thirc sa htru illCong ty TNHH mot thanh vien sang Cong ty c6 phan thee quyetdinh s6 26911QDUB ngay 22/10/2009 cua UBND tinh Thai Nguyen, giay clnrng nhan dang ky Doanh nghiep va dang ky thue c~p I§n dfiu ngay 25thang 12 nam 2009, dang ky thay d6i Itln thir 5 c~p ngay 22/612015;

Tru sa Cong ty: T6 1, phuong Trung Vuong, Thanh ph6 Thai Nguyen;

V6n di8u I~: 160.000.000.000 d6ng, trong d6 Nha mroc 42,27%, Nha dfiu tu chien hroc (Cong ty CP t~p doan Quoc t~ Dong A) 41%, cac c6 dongkhac 16,73%. Menh gia 10.000 d6ng/1 CP nrong dirong 16.000.000 c6 phan,

2. Linh v1!e kinh doanh: San xu~t cong nghiep, kinh doanh thtrong mai, dich vu, xay I~p .v.v ...3. Nganh ngh~ kinh doanh:

+ Khai thac, xu Iy va cung dp nuac s;;tch;

+ San xu~t db u6ng khong c6n, nuac khoang;

+ San xu~t, phan ph6i I~p d~t h~ th6ng dp, thoM nuac, nuac da, nuac n6ng, di8u hoa khong khi ..v.v ... ;

+ L~p d~tM th6ng di~n;

+Xay dlJIlg nha cac lo;;ti;

+ Xay dlJIlg cac cong trinh dUOng s~t va dUOnghQ, cac cong trinh ky thu~t dan dl)l1gkhac;

+ Xay dlJIlg cac cong trinh dUOng s~t va dUOnghQ;

+ Ho;;ttdQng tu v~n quan Iy;

+ Ho;;ttdQng ki~n truc va tu v~n Icy thu~t c6 lien quan;

+ Ban huon, han Ie th\lc phfun, d6 u6ng, d6 dimg gia dinh khac cho gia dinh, may m6c thi~t hi, han huon han Ie t6ng hqp;

+ ..v.v ...

4. Chu kY kinh doanh thong thrrOng: 12 thang

5. f)~e diSm ho~t d{}ng eua doanh nghi~p trong nam titi chinh co anh hrriYng d~n bao cao titi ehinh :Page 1

- Gia ban mroc sach tang tu thang 1 nam 2019, san hrong mroc thirong phfun tang so voi cling kY nam 2018.

- Gia ban mroc sach khu vue cac huyen do VBND tinh quyet dinh thip hon gia thanh, khach hang su dung mroc sach it nen chua phat huy h~t congsuk- K~t qua san xuit kinh doanh quy 3 nam 2019 Cong ty llii 4.732.486.140 d6ng loi nhuan sau thue.

6. ciu true Doanh nghi~p

- T6ng s6 cac Cong ty con diroc hop nhat: 2 Cong ty

- Danh sach Cong ty con duoc hop nhst:

+ Cong ty TNHH xay dung cong trinh mroc sach Thai Nguyen:

Ten Cong ty: Cong ty TNHH xay dung cong trinh mroc sach Thai Nguyen

Dia chi: T6 1, phuong Trung Vuong, TP Thai Nguyen, tinh Thai Nguyen

Ty 1~loi ich cua Cong ty me: 100%

Quyen bieu quyet cua Cong ty me: 100%

+ Cong ty TNHH Friend:

Ten Cong ty: Cong ty TNHH Friend

Dia chi: T6 1, phirong trung Vuong, TP Thai Nguyen, tinh Thai Nguyen

Ty 1~loi ich cua Cong ty me: 100%

Quyen bieu quy~t cua Cong ty rn<t:100%

- Cong ty thanh l~p Ban quan ly d\f an d~u tu va xay dl,lTIg.Ban QLDA hO(;ltdQng theo Lu~t xay dl,lTIgva cac van ban huang dfuI th\fc hi~n. BanQLDA c6 con diu rieng, rna tai khoan t(;liKho b(;lcNha nuac Thai Nguyen va Ngan hang theo tUng d\f an.

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir d\lDg trong k~ toan

1.Ky k~ toan nam: 12 thang, b~t d~u illngay 01/01, k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam.

2. Don vi ti~n t~ sir d1}.ngtrong k~ toan : U6ng Vi~t Nam

III. Chu§n m,!c va ch~ dQk~ toan ap d1}.ng1.Ch~ dQk~ toan ap d1}.ng:Ch~ dQk~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Thong tu s6 200/20 14/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BQtai chinh.

2. Tuyen ba v~ vi~c tuan thti chu§n m,!c k~ toan va ch~ dQk~ toan:

- Bao cao tai chinh cua Cong ty dugc l~p va trinh bay phli hgp v6i cac chwln ffi\IC k~ toan Vi~t Nam va ch~ dQk~ toan ban hanh theo Thong tu200/2014/TT/BTC ngay 22/12/2014 cua 13QTai Chinh huang dfuI ch~ dQk~ toan Doallh nghi~p va thong tu s6 202/20 14/TT-BTC ngay 22/12/2014huang d§:nphuong phap l~p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhit.

Page 2

- Cong ty hach 1:oank€ toan tren may vi tinh,

IV. Cac chinh sach k~ toan ap dung1.Nguyen tac chuyen dai Bao cao tai chinh l~p b~ng ngoai t~ sang Bang Vi~tNam: Phuong phap chuyen d6i cac d6ng tiSn khac ra d6ng Vi~tNam: Khi Cong ty phat sinh nghiep vu kinh t€ bang ngoai t~ se thuc hien ghi s6 k€ toan thea don vi tiSn t~ d6ng Vi~t Nam.

2. Cac loai tY gia h8i doai ap dung trong k~ toano

3. Nguyen t~c ap dung Uii su§t tlnre t~.

4. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan nrong dUO'Dgti~n:

- Ti€n va cac khoan nrong duong ti€n gom: Ti€n m~t tai quy, tien giri ngan hang va cac khoan dAunr ngan han khong qua 3 thang;

- Cac nghi~p V\l kinh t€ phat sinh t:;tiCong ty duQ'c ghi nh~ va l~p bao cao thea don vi ti€n t~ D6ng Vi~t Nam. Cac khoan tuong duong ti€n duQ'cxacdinh phu hQ'Pv6i chuk mvc kS toan s6 24 "Bao cao luu chuySn ti€n W'.5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan diu tu tai chinh

a, ChUng khoan kinh doanh;b, Cac khoan dAu tu, n~m giu dSn ngay dao h:;tncua Cong ty la khmin ti€n giri tiSt ki~m kY h:;tntiI tren 3 thang dSn 12 thang. Cac khoan dAutu duQ'ctrinh bay tren bao cao tai chinh thea gia g6c;

c, Cac khofm cho yay:

d, DAu tu vao Cong ty con: Cong ty dAu tu v6n 100% thanh l~p 2 Cong ty:

+ Cong ty TNHH xfty dvng cong trinh nu6c s:;tchThai Nguyen, v6n di€u l~ 3.000.000.000 d6ng, hinh thuc g6p v6n bkg ti€n va tai san phi ti€n t~;

+ Cong ty TNHH Friend, v6n di€u l~ 1.000.000.000 d6ng, hinh thuc g6p v6n bkg ti€n.

d, DAu tu vao cong C\l v6n clla don vi khac;

e, Cac phuong phap kS toan d6i v6i cac giao dich khac lien quan dSn dAutu tai chinh.

6. Nguyen t~c ghi nh~n ncrphai thu:

- Tieu chi phan lo:;tinQ'phai thu bao g6m: NQ'phai thu clla khach hang; phai thu nl)i bl); phai thu khac, tra tru6c cho nguai ban, phai thu khac V.v...;

- NQ'phai thu duQ'cthea d5i chi tiSt cho tUng d6i tUQ'llg;

- Phuong phap l~p dV phong nQ'phai thu kh6 doi: Can cu vao cac khoan nQ'da qua h:;tnthanh toan ghi tren hQ'Pd6ng kinh t€ dS l~p dVphong theaThong tu 228/2009/TT-BTC ngay 7112/2012 clla BI) tai chinh.

7. Nguyen t~c ghi nh~n hang tan kho:

Page 3

- Nguyen t~c ghi nhan hang tbn kho: Hang tbn kho duoc tinh thea nguyen t~c gia g6c gbm: Chi phi mua (gia mua, chi phi v~ chuyen, b6c dO', baoquan ...), chi phi chS bien va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh dS co hang tbn kho a dia diem va trang thai hien tai;

- Phuong phap tinh gia tri hang tbn kho: Ap dung phirong phap binh quan gia quyen;

- Phuong phap hach toan hang tbn kho: KS toan hang tbn kho thea phuong phap ke khai thirong xuyen;

- Phuong phap l~p du phong giam gia hang tbn kho: Thuc hien thea TT228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2012 cua Be. tai chinh:

0:1 the: Doanh nghiep l~p du phong giam gia hang tbn kho tren co sa chenh lech gia g6c IOnhan gia tri thuan co thS thirc hien duoc cua hang tbn kho.Gia tri thuan co thS thirc hien duoc cua hang tbn kho la gia ban uac tinh cua hang tbn kho trong ky san xu§.tkinh doanh binh thuemg (-) chi phi uactinh dS hoan thanh san phfun va chi phi uac tinh cftn thiSt cho vi~c tieu th\l hang tbn kho. Phuang phap l~p dg phong la l~p thea s6 chenh l~ch giua s6dg phong phai l~p nam nay vai s6 dg phong dii l~p nam truac chua su d\IDghSt dSn nam nay phai l~p them hay hoan nh~p.

Muc dg phong Lugng v~t tu hang hoa (Gia g6c hang Gia tri thu§.n co thS

giam gia v~t tu =

hanghoa

thgc tS tbn kho t':li thai diSm X

l~p bao cao tai chinh

tbn kho thea

s6 kS toan

thgc hi~n duQ'ccua

hang tbn kho)

8. Nguyen tic ghi nh~n va kh§u hao tai san ca dinh, tai san ca dinh thue tai chinh, b§t dQngsan dAuto'.

8.1, Nguyen tiie gh; nh~n va khilU hao ta; san en dinha, Ta; san en dinh him hinh

- Nguyen t~c ghi nh~n tai san c6 dinh hfru hinh: Theo nguyen gia (-) gia tri hao mon lfiy kS, cac khoim chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban d§.unhu nangdp, cai t':lOthi duQ'c ghi nh~ tang nguyen gia, con truemg hgp duy tu, sua chua thuemg xuyen duQ'c ghi nh~n vao chi phi san xu§.t kinh doanh trong kY.

+Nguyen gia TSCf) mua s~m(kS ca mua mai va cli) =

+ Tai san c6 dinh hfru hinht1J xay d1Jllgho~c tg san xu§.t =

+Nguyen gia TSCf) hfru hinhdo d§.utu xay d1Jllg

Gia mua thgc tS phai tra + cac khoan thuS (khong gbm thuS duQ'choan l':li)+ Cac chi phi lien quan tf\Ic tiSpdSn vi~c dua tai san vao tr':lng thai s~n sang su d\IDg: liii ti~n yay phat sinh, v~ chuySn b6c dO', l~p d~t ch':lYthu .v.v ... va cac chi phi lien quan tf\Ic tiSp khac

Gia thanh thgc tS tg xay d1Jllg,tg chS + chi phi l~p d~t, ch':lYthu + cac chi phi lien quan tf\Ic tiSp dSn vi~c duatai san vao tr':lng th,li s~n sang su d\lng (tm cac khoan liii ne.i be., gia tri thu hbi duQ'ctrong qua trinh ch':lYthu,san xu§.t thu, cac chi phi khong hgp 1ynhu v~t 1i~u1iingphi .... )

Nguyen gia TSCf) do d§.utu xay d1JllgcO'ban hinh thanh thea phuang thuc giao th§.u 1agia tri quySt toan congtrinh XD thea quy dinh t':liQuy chS quan 1yd§.utu va xay d1Jllghi~n hanh + cac chi phi lien quan tf\IC tiSp khac

+Nguyen gia TSCf) hfru hinh mua thea hinh thuc trao d6i =Gia thanh thgc tS tg xay d1Jllg,tg chS + Chi phi l~p d~t, ch':lYthu

Page 4

- Phuong' phap khau hao TSCf) ap dung tai doanh nghiep la kh~u hao duong thang thea khung thoi 'gian su dung cac loai TSCf) ban hanh thea Thongnr s5 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 huong d§n chS dQquan ly, su dung va trich khau hao TSCf), cu th~ nlnr sau:

+Nha cira, v~t kiSn true

+May moe thiSt bi

+ Phuong tien v~ tai, truyen d§n

+ ThiSt bi dung cu quan ly

+ Tai san c5 dinh khac

b, Tal san eli ilinh vo hinh

- Tai san c5 dinh vo hinh cua Cong ty Ia ph§.nmem kS toan, ph§.nmem hoa dan di~n illva duoc ghi nhan thea nguyen gia;

- Nguyen gia TSCf) vo hinh mua sam la gia mua thirc tS phai tra + cac khoan thue (khong bao g6m cac khoan thuS hoan l~i) va cac chi phi lien quantrvc tiSp phai chi ra dnh dSn thai di~m dua tai san vao su dl,lllg;

10 -> 30 nam8 -> 15 nam10 -> 30 nam5 -> 10 nam

5nam

- Phuang phap kh~u hao: Theo phuang phap dUOng thfutg, thai gian kh~u hao 5 nam,

8.2, Nguyen ttie ghi nh~n vaplurO'ngphap khau hao tai san eli ilinh thue tai ehinh

- Nguyen t~c ghi nh~ tai san c5 dinh thue tai chinh la gia tri cua tai san thue t~i thai di~m khai d§.uthue tai san + cac chi phi trvc tiSp phM sinh band§.u lien quan dSn ho~t dOng thue tai chinh;

=> Tai san c6 dinh duQ'c duQ'c quan ly thea: Nguyen gia, s5 hao mon liiy kS va gia tri con l~i.

8.3, Nguyen ttie ghi nh~n vaphU'O'ngphap khau hao bat iI~ngsan ilfiu tll':

- Nguyen t~c ghi nh~n b~t dQng san d§.u tu: B~t dQng san d§.utu dUQ'cghi nh~ thea nguyen gia;

- Phuang phap kh~u hao b~t dQng san d§.utu: ap dl,lng t~i doanh nghi~p la kh~u hao dUOngth~ng thea khung thai gian su dl,lllgcac lo~i TSCf) banhanh thea TT 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua BQTai Chinh.

9. Nguyen t~c k~ toan cac hf}'Pd6ng hQ1>tac kinh doanh.

10.Nguyen t~c k~ toan thu~ thu nh~p doanh nghi~p h03n l~i.

11. Nguyen t~c k~ toan chi phi tra trU'(Yc:

- Chi phi tra tru6c g6m: Chi phi d6ng h6 nu6c; cong Cl,ldl,lngCl,lsan xuat; dl,lllgC\1d6 dUng van phong; bao hQ lao dQng, chi phi sua chua 100 TSCB ..v.v ..... ;

- Chi phi tra tru6c duQ'cpban lo~i la ng~n h~ va dai h~, thai gian phan b6 nhu sau:

+ Chi phi tra tru6c ngfuI h~: BuQ'c phan b6 trong vong 1 nam;

+ Chi phi tra tru6c dai h~: BuQ'c phan b6 til tren 1 nam dSn 3 nam;Page 5

+ Rieng d6ng h6 mroc phan b6 5 nam thea phirong an gia ban mroc sach dfl duoc UBND tinh phe duyet.

- Phuong phap phan b6: Theo phuong phap duong thing.

12.Nguyen t~c k~ toan nQ'phai tra

- NQ'phai tra diroc ghi nhan thea gia g6c;

- NQ'phai tra diroc phan loai nhu sau: Phai tra nguoi ban; phai tra, phai nQP khac;

- NQ'phai tra diroc thea dci chi ti~t thea tung d6i tirong va thai gian d€ tra,

13.Nguyen t~c ghi nh~n vay va nQ'phai tra thuf tai chinh

- Chi phi di yay cua Cong ty g6m cac khoan yay Ngan hang thirong mai, yay Ngan hang Chau A ADB, Yay Ngan hang WB, yay ngan hang Norad vaKfw d€ thirc hien diu tu cac du an thea Quyet dinh cua UBND tinh Thai Nguyen;

- Gia tri khoan yay diroc ghi nhan la g6c yay va diroc phan loai la ngiin h~ va dai h~. Cac khoan yay duQ'cthea doi chi ti~t thea timg dv an nhu sau:

+Yay ngan hang Chau phat triSn Chau A (ABD) - Dv an c~p nucrc & v~ sinh TP Thai Nguyen

+Yay ngan hang WB - DV an Du Phu Luang, Dinh ca Vo Nhai

+Yay Ngan hang Norad va Kfw - Dv an dp nucrc tm xa Song Cong

+Yay Vietcombank Ha Nam - DA Cai t~o M th6ng c~p nucrc TPTN

+Yay ngan hang Chliu phM tri€n Chliu A (ABD) - Dv an diu tu xliy dl,Illgcong trinh phM tri€n h~ th6ng dp nucrc TP Thai Nguyen

- Thanh toan chi phi di yay: Tra nQ'g6c yay cac dv an thvc hi~n tra thea hqp d6ng va kh~ ucrc yay, ngu6n chi tra illkh~u hao TSCD.

14.Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay

- Chi phi di yay duQ'cv6n hoa cua Cong ty la chi phi lai yay ngan hang trong qua trinh diu tu xliy dl,Illg;

- Cong ty ghi nh~ v6n hoa thea quy dinh cua chuftn mvc s6 16 "Chi phi di vay". Cong ty xac dinh chi phi di yay duQ'cv6n hoa trong ky la thai gianyay illkhi diu tu d~n khi chb d(rt giai do~n diu tu va co bien ban ban giao S11 d\illg tai san, cong trinh, h~ng m\lc cong trinh.

15.Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra

- Chi phi phai tn:' cua Cong ty g6m:

+ Chi phi lai yay ngan hang Chau a ADB da duQ'c tinh vao chi phi tai chinh ph\lc V\l SX kinh doanh trong ky, cO'sa xac dinh chi phi lai yay thvchi~n thea cong van s6 358-TC/TCDN ngay 19112/1995 cua BQTai Chinh;

+ Chi phi lai yay ngan hang Th~ gicri WB da duQ'c tinh vao chi phi tai chinh ph\lc V\l SX kinh doanh trong ky, cO'sa xac dinh chi phi lai yay thvchi~n t~i van ban s6 3160INHPT -VN ngay 17/9/2013 cua NHPT;

+ Chi phi lai yay dV an dp nacrc thi xa Song Cong (V6n yay h6n hqp Kfw va norad);

Page 6

+'Chi phi cong trinh XD tuyen 6ng DN300 khu cong nghiep Di~mThuy

+Chi phi phai tra cac nha th~u du an: Cap mroc TX Song Cong; Cong trinh cai tao h~ thong dp mroc TPTN va cac khoan phai tra khac .v.v...16. Nguyen tic va phirong phap ghi nh~n cac khoan d., phong phai tra

- Nguyen t~c ghi nhan du phong phai tra;

- Phuong phap ghi nhan dir phong phai tra,

17. Nguyen tic ghi nh~n doanh thu chua th\fc hi~n

- Nguyen t~c ghi nhan doanh thu chua thirc hien;

- Phuong phap ghi nhan doanh thu chua thuc hien.

18. Nguyen tic ghi nh~n trai phi~u chuyen dfii

19. Nguyen tic ghi nh~n v6n chii scYhfru

- Nguyen t~c ghi nhan:

+ V6n chu sa hfru dtroc ghi nhan thee s6 v6n thuc gop;

+V6n khac cua chu sa hfruduoc ghi nhan theo s6 nhan ban giao tai san xi nghiep dp mroc cac huyen, v6n ngan sach dp th\Ic hi~ncac dl,Ian;

- Nguyen t~c ghi nh~ cac khoan chenh I~chdanh gia I?i tai san;

- Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan chenh I~chcy gia h6i doM;

- Nguyen t~c ghi nh~ Iqi nhu~ chua phan ph6i: La s6Iqi nhu~n illcac ho?t d(>ngkinh doanh cua Cong ty sau khi tm chi phi thuSthu nh~p va cackhoan di~u chinh do ap d\lllgh6i t6 chinh sach kS toan va h6i t6 nhfrng sai sot trQngySu cua cac nam truac.20. Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n doanh thu- Doanh thu ban hang cua Cong ty g6m: Doanh thu SP nuac s?ch, kinh doanh v~t Ii~u,nuac tinh khiSt va duqc ghi nh~ khi cac rui ro, Iqi ich, quy~nsa hfiu hang hoa, dich V\l duqc chuySn sang nguCrimua. Doanh thu duqc ghi nh~n theo gia tri hqp 1)'cua khoan ti~n da thu hoi_icse thu duqc theenguyen t~c kS toan d6n tich. Cac khoan nh~ truac cua khach hang khong ghi nh~ Ia doanh thu trong ky;

- Doanh thu ban hang duqc ghi nh~ khi thoa man 5 di~u ki~n:

-> Doanh nghi~p chuySngiao ph~n 100rui ro va Iqi ich gk Ii~nvai quy~n sa hfiu san phfun hoi_ichang hoa cho nguai mua;

-> Doanh nghi~p khong con nfun gift quy~nquan 1)'hang hoa nhu nguai sa hfiu hang hoa hoi_icquy~nki~m soat hang hoa;

-> Doanh thu duqc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n;

-> Doanh nghi~p da thu duqc hoi_icse thu duqc Iqi ich.kinh t~ tiI giao dich ban hang;

-> Xac dinh duqc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.Page 7

- Doanh thu cung d.p dich vu cua Cong ty la cung cc1pdich vu tu vk: diroc ghi nhan khi k€t qua giao dich do duoc xac dinh tin c~y. Truong hQ'Pgiaodich cung cc1pdich vu lien quan d€n nhieu ky doanh thu thi chi ghi nhan k€t qua phk cong viec dffhoan thanh tai thai diem l~p bao cao Utichinh kynay. Doanh thu cung cc1pdich vu diroc xac dinh khi thoa man 4 di~u kien:

-> Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chan;

-> Co kha nang thu diroc loi ich kinh t€ tir giao dich cung cApdich vu;

-> Xac dinh dtroc phk cong viec dffhoan thanh vao ngay l~p bang can d6i k€ toan;

-> Xac dinh dtroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung cc1pdich vu do;

- Doanh thu hoat dl)ng tai chinh g6m: Iffiti~n giri thanh toan, ti~n gUi ti€t ki~m:

- Doanh thu hQ'Pd6ng xay d\II1g:DuQ'c xac dinh ml)t cach dang tin c~y va duQ'ckhach hang xac nh~ dffhoan thanh;

- Thu nh~p khac bao g6m cac khoan thu tir cac ho<;ttdl)ng xay ra khong thuOng xuyen, ngoai cac ho<;ttdl)ng t<;tora doanh thu, g6m: Thu nh~p tir nhUQ'llgban, thanh ly TSCD; Chenh l~ch do danh gia l<;tiv~t tu, hang hoa tai san c6 dinh; thu ti~n duQ'cph<;ttdo khach hang vi ph<;tmhQ'Pd6ng; thu cac khoannQ'kho d6i dffxu ly xoa s6; thu cac khoan nQ'phai tra nhung khong xac dinh duQ'c chu .v.v ....

21.Nguyen tic k~toan cac khmln giam trir doanh thu

- Cac khoan giam tm doanh thu g6m: Chi€t khAu thuang m<;ti;giam gia hang ban va hang ban bi tra l<;ti;

- Nguyen t~c: Cac khoan giam tm doanh thu phat sinh trong kY thi duQ'c di~u chinh giam doanh thu. TruOng hQ'Psan phAm, hang hoa dff tieu th\l tir kYtru6c d€n kY sau m6i phat sinh cac khoan giam tm doanh thu thi ghi giam doanh thu cua ky phat sinh.

22. Nguyen tic k~toan gia v6n hang ban.- Nguyen t~c ghi nh~ gia v6n phu hQ'Pv6i doanh thu phat sinh trong kY;- Khoan dv phong giam gia hang t6n kho duQ'c tinh vao gia v6n hang ban tren cO'sa s6 lUQ'llghang t6n kho va phk chenh l~ch gifra gia tri thuk co th~thvc hi~n duQ'cnh6 han gia tri g6c cua hang t6n kho.

23. Nguyen tic k~toan chi phi tai chinh- Chi phi tai chinh duQ'cghi nh~ trong Bao cao k€t qua kinh doanh la t6ng chi phi tai chinh phat sinh trong ky (khong bu trir v6i doanh thu ho<;ttdl)ngtai chinh) va khoan lffi ch~ nl)p v~ c6 phk hoa, (khong bao g6m Iffiyay duQ'cv6n hoa).

24. Nguyen tic k~ toan chi phi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghi~p.

- Chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi~p duQ'cphi! sinh trong ky dUQ'cghi nh~ d~y du g6m:

+ Cac khoan chi phi thvc t€ phi! sinh nhu: Chi phi nhan vien; chi phi v~t li~u; chi phi d\lllg C\l, d6 dung; chi phi khAuhao TSCD; chi phi dich V\lmuangoai; chi phi bfuIg ti~n khac cua bl) ph~n ban hang va ghi nh~n thea tUng ho<;ttdl)ng SXKD;

+ Cac khoan chi quan ly Doanh nghi~p g6m: Ti~n luang cua bl) ph~n quan ly DN;·v~t li~u van phong; d6 dUng van phong; khAuhao tai san c6 dinhdUng cho bl) ph~n quan ly; ti~n thu€, phi cac lo<;ti;chi phi dich V\lmua ngoai; cac khoan chi phi b~ng ti~n khac.

Page 8

25. Nguyen t~c va phurrng phap ghi nh~ chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~Il hanh, chi phi thu~ thu nh~p hoan lai.- Chi phi thue thu nhap hien hanh la s6 thue thu nhap doanh nghiep phai n<)ptinh tren thu nhap chiu thu~ trong ky, thue sudt thue thu nhap doanhnghiep 20% thee quy dinh hien hanh;_Chi phi thu~ thu nhap hoan lai la s6 thu~ thu nhap doanh nghiep se phai nop trong tuong 1ai phat sinh til viec: Ghi nhan thu~ thu nhap hoan lai phaitra trong nam va hoan nhap thu~ thu nhap hoan lai phai tra dffdiroc ghi nhan til cac nam tnroc.

26. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi xay d1!J1gco ban dO'dang

_Nguyen t~c ghi nhan thee gia goc gom: Chi phi v~t nr, nhan cong cac khoan phai tra cho nha thau, nguoi cung c§.pva cac chi phi lien quan true ti~pd~n vi~c hinh thanh TSCD. Khi hoan tdt qua trinh diu tu xay dlJIlg co ban v6i cac tai san du diSu ki~n 1aTSCD se ghi tang TSCD. Cac cong trinh suachua Ian khi hoan thanh se hl;lChtoan vao chi phi san xudt kinh doanh trong kY ho~c pharr b6 din vao chi phi nhung khong qua 3 nam.

27. Nguyen t~c va phuong phap l~p bao cao tai chinh hqp nhit

- Bao cao tai chinh hQ'Pnhdt duQ'c l~p tren co sa bao cao tai chinh Cong ty my v6i bao cao tai chinh cua cac Cong ty con.

- Bao cao tai chinh cua Cong ty con ap d\IDgchinh sach k~ toan nhdt quan v6i Cong ty my. Truang hQ'Pcac chinh sach k~ toan cua Cong ty con khacv6i chinh sach k~ toan cua Cong ty my thi bao cao tai chinh cua Cong ty con se co nhfrng diSu chinh thich hQ'Ptru6c khi su d\IDgde l~p bao cao taichinh hQ'Pnhdt;- S6 du cac tai khoan phai thu, phai tra, doanh thu, gia v6n va chi phi kS ca 1ffiho~c 16chua thlJc hi~n phat sinh til giao dich n<)ib<)dSu duQ'c10l;litrilkhi hQ'Pnhftt bao cao tai chinh.

V. Cae chinh sach k~ toan ap d\lng

Page 9

VI. Thong tin bA sung cho cac khoan muc trinh bay trong hang din dai k~ toan

.1- tu« S,( s , kY Sa diu namo CUOI

- Ti€n mat tai quy 3.517.942.809 1.131.469.813

- Ti€n giri ngan hang, kho bac 16.928.015.267 9.973.899.156

- Cac khoan nrong duong ti€n 75.382.586.158 75.550.916.159

C{}ng 95.828.544.234 86.656.285.128

2 - Cdc khodn dau tICtai ehinh Sa cu6i kY sa diu nam

Gia g6c Gffrj ghi sA Gia g6c Gffrj ghi sA

a, ndu tu nam gift ain ngay dao han

+ Ti€n giri ti€t kiem ky han 6 thang - Ngan hang TMCP ngoai thirongVi~tNam 5.000.000.000 5.000.000.000

- Ti€n giri tiet kiem ky han 4 thing - Ngan hang TMCP Quan dQi - CNThai Nguyen - 228.894.802

C{}ng 5.000.000.000 5.228.894.802

3-Phiii thu cua kluicl« hang Sa cu6i kY S6 diu namf--

~ Phai thu cua khach hang ng~n han 29.673.163.532 19.854.465.945

- Ti€n mroc kh6i cc quan KV Song cong + Ph6 Yen 3.133.715.186 2.410.069.959I--

- Ti€n mroc kh6i co quan KV thanh ph6 Thai Nguyen 5.806.070.228 4.041.730.939I--

- Ban QL cac du in Giao thong TN (CT: Dich chuyen DOCN, DA caitao, nang cftp QL3 Km34+500 den Km 38+500. 3.990.373.108 3.990.373.108- Ban QL cac DA dAutu va XD huy~n phu luang: CT cftp nu&c khu tai$__nhcu Scm Cfun - Phu Lucmg 1.387.605.000 1.387.605.000

- Phai 'thu cua san phAm nuoc sach 760.037.130 556.424.992L__ •

DVT: Dang Viet Nam

- Phai thu cua cong trinh xay l~p 6.856.762.322 7.110.858.349

- Cong ty e6 phan quoc tS Dong A Hi nQi 5.828.185.272 322.808.900

- Phai thu cua khach hang khac 1.910.415.286 34.594.698

b, Phai thu ella khach hang dai han 646.645.031 959.647.829

- Phai thu cua cong trinh xay l~p 646.645.031 959.647.829

CqDg 30.319.808.563 20.814.113.774

4 -Phil; thu khiic S,{ s . kY S6 d~u Damo cuoi

Gii tr] Du-phong Gii tr] Dl}' phimg

NgiiD han

+ Tarn irng 9.433.348.276 6.315.516.108

+Ky ciroc, Icy quy ngan han 273.719.000 222.437.050

+ Phai thu khac 1.521.653.630 1.766.709.038

CqDg 11.228.720.906 8.304.662.196 -5 - Tai SaD thi~u cho' xu ly S,{ s , kY S6 d~u Damo cuoi

S61m.mg Gii tr] S61m;mg Ghi tr]

Hang t6n kho - 1.084.326

CqDg - 1.084.326

Cu6i Dam B§u Dam6. NQ'x~u

Gill tr] c6 th~ thu Gill tr] c6 th~ thuGill g6chili Dl! phong Gill g6c

hili D\I' phong

Khoan DQ'phai thu til' 6 thang d~D dU'6'i 1 Dam (30%) 2.508.477.711 1.755.934.398 752.543.313 2.508.477.711 396.463.900 752.543.313

Cong trinh: Mo rong mat dirong cira 0 vao tinh Thai Nguyen566.377.000 396.463.900 169.913.100 566.377.000 396.463.900 169.913.100KDC cfru Da Phuc

Cong trinh: Di chuyen duong 6ng cftp mroc trong pham vi199.607.000 139.724.900 59.882.100 199.607.000 139.724.900 59.882.100GPMB-D.lin nang cApduong VB GD1

Cong trinh: Die DO cApmroc PVGPMB duong vao KDC17.453.711 12.217.598 5.236.113 17.453.711 12.217.598 5.236.113HXR, PDP, TPTN

Cong trinh: XDKTDC Son Cam, huyen PM Luong, tinh Thai1.387.605.000 971.323.500 416.281.500 1.387.605.000 971.323.500 416.281.500Nguyen. G6i thftu: Thi Cong xay Hiphang muc cAp mroc

Di ChUY@Dduong 6ng mroc - Du an Dftu illxay dung tuyen337.435.000 236.204.500 101.230.500 337.435.000 236.204.500 101.230.500duong Thai Nguyen - Cho M6i

Khoan DQ'phai thu til' 1 Dam d~D dmyi 2 nam (50%) 4.681.552.004 2.409.868.502 2.271.683.502 4.681.552.004 2.409.868.502 2.271.683.502

CTDC h~ thong ha tftng phuc vu cong tac GPMB thi cong rnarong va xay ranh doc tuyen duong 261 doan di qua dia phan 140.872.189 70.436.095 70.436.095 140.872.189 70.436.095 70.436.095thi tran HUng Son va trung tam xa Ky PM

C.trinh: D/c DO CN, DA cai tao, nang cAp QL3 Km34+5003.990.373.108 1.995.186.554 1.995.186.554 3.990.373.108 1.995.186.554 1.995.186.554d~n Km 38+500.

Doanh thu c.trinh: Cftp nuac CSHT khu DC s6 4 - PhuOng400.703.707 200.351.854 200.351.854 400.703.707 200.351.854 200.351.854Tan Thjnh

Doanh thu Cong trinh thir ap igc tuy~n 6ng cApnuac khu nha138.185.000 138.185.000 - 138.185.000 138.185.000 -a sinh vien D~i hQc Thai Nguyen

Dg an xay dgng co sa h~ tftng khu dan cu s6 3 + s6 4 PhuOng11.418.000 5.709.000 5.709.000 11.418.000 5.709.000 5.709.000Tnrng Vuong

KhoaD DQ'pbai thu til' 2 Dam d~n du·6·i 3 Dam (70%) 423.837.000 187.632.500 236.204.500 423.837.000 187.632.500 236.204.500--

CT: Xay dlJIlg co sa h~ tftng khu dan cu s6 10 phuOng Phan86.402.000 86.402.000 - 86.402.000 86.402.000 -mnh Phung

--

Cu6i Dam Dflu Dam6. NQ·x§u

Gill tr] c6 th~ thu Gill tr] c6 th~ thuGill g6ch6i

Dl}· phOng Gill g6ch6i

Dl}· phong

Di chuyen duong 6ng mroc - D\I an DAu tu xay dung tuyen337.435.000 101.230.500 236.204.500 337.435.000 101.230.500 236.204.500duong Thai Nguyen - Cho Moi

Khoiin DQ·phiii thu til" 3 Dam trO·leD (100%) 1.977.597.944 180.257.403 1.797 .340.541 1.977.597.944 180.257.403 1.797.340.541

Hoat di}Dg xay I~p 1.908.857.551 180.257.403 1.728.600.148 1.908.857.551 180.257.403 1.728.600.148

Cong trinh khu dan cu s6 6 phirong Thinh Dan 122.921. 788 122.921.788 - 122.921. 788 122.921.788 -

CT: Khu dan cu s6 5 Phan Dinh Phung 14.533.000 - 14.533.000 14.533.000 - 14.533.000

CT: L~p di;itTOOCN duong Quang Trung (DA quoc II) 3 tranh84.816.043 - 84.816.043 84.816.043 - 84.816.043TPTN)

C.Trinh: Nang cap, cai tao 6ng cApmroc SH trong khuon vien118.379.000 - 118.379.000 118.379.000 - 118.379.000tru sa UBND huyen Ph6 Yen

CT: Xay dung co sa ha tAng khu CN Diem Thuy phan dien104.334.894 - 104.334.894 104.334.894 - 104.334.894tich 180ha)

CT: M6 mang cApmroc tnrong tiSu hoc va trung hoc co s69.078.557 - 9.078.557 9.078.557 - 9.078.557915, plnrong Gia Sang

CTCN: Khu TDC Dai hoc Thai Nguyen thuoc khu dan cu nam38.970.617 - 38.970.617 38.970.617 - 38.970.617D~i hoc Thai Nguyen (Giai doan 3)

Cong trinh: XD co so ha tAng khu tai dinh cu s6 1 phuong Tan35.983.000 - 35.983.000 35.983.000 - 35.983.000Long

Cong trinh cApmroc khu tai dinh cir xii PMc Ha 29.16 l.l 66 - 29. 16l.l66 29.16l.l66 - 29.161.166

XD KCNDT Th\lY phftn D.tich 180ha. G6i thAu: D/chinh320.699.000 - 320.699.000 320.699.000 - 320.699.000dUOng 6ng cApnuac (LAn 1)

Cong trinh: Thlr ap l\Ic khu dan cu s6 3 phucmg Quan triSu 12.842.000 12.842.000 - 12.842.000 12.842.000 -

Cong trinh: Xay d1lng co s6 h~ tAng khu tai dinh cu Yen Gia 1 -12.308.000 - 12.308.000 12.308.000 - 12.308.000Xii Tan phU, huy¢n Ph6 Yen

--

Cong trinh: cAp nuac khu tai djnh Clf tuy~n QL3 thul}c khu29.184.615 29.184.615 - 29.184.615 29.184.615 -dan cu nam DH Thai Nguyen

-- --_.

CU6i nam BAu nam6. NQ'x§u

Gia trj co th~ thu Gia tr] co th~ thuGia g6ch6i D ...· phong Gia g6c hA'

D...· phOngOJ

CT: Sua chua tuyen 6ng DN200 dtrong Phan Dinh Phung15.309.000 15.309.000 - 15.309.000 15.309.000 -thuoc g6i th§u FA

CT dich chuyen dirong 6ng cApmroc khu tai dinh cu s6 5 QL31.184.000 - 1.184.000 1.184.000 - 1.184.000tranh TPTN

CT: DC duong 6ng ClNucrc PV giai ph6ng mat bang thuoc170.641.632 - 170.641.632 170.641.632 - 170.641.632DA khu san co s6 3 Phuong Quan tri~u

Cong trinh: Dich chuyen dirong 6ng cApmroc sinh hoat duong287.401.618 - 287.401.618 287.401.618 - 287.401.618B~c Nam thuoc DA khu do thi H6 Xirong R6ng

Cong trinh: Di chuyen dirong 6ng cApmroc sinh hoat tuyen169.077.608 - 169.077.608 169.077.608 - 169.077.608QL3 tranh Thanh ph6 Thai Nguyen

Cong trinh cai tao qu6c 19 37 332.032.013 - 332.032.013 332.032.013 - 332.032.013

Hoat d{}ng to'v§n 34.594.718 - 34.594.718 34.594.718 - 34.594.718

K/s, tIk hang muc cApmroc- Du an nang cApduong Vi~t B~c13.938.505 - 13.938.505 13.938.505 - 13.938.505(GDl)

Khao sat thiet k@,l~p DT 20.656.213 - 20.656.213 20.656.213 - 20.656.213

San xu§t nmrc 34.145.675 - 34.145.675 34.145.675 - 34.145.675

Cong ty luyen can thep Gia Sang 11.020.475 - 11.020.475 11.020.475 - 11.020.475

Cong ty luyen can thep Gia Sang 23.125.200 - 23.125.200 23.125.200 - 23.125.200

C{}ng 9.591.464.659 4.533.692.803 5.057.771.856 9.591.464.659 3.174.222.305 5.057.771.856

sJ( J(.k' sa diu nam7- Hang tim kho o CUOI Y

Gia gac D1! phong Gia gac D1! phong

- Nguyen lieu, v~t lieu; 13.092.003 .626 (1.768.272.367) 11.094.584.778 (1.768.272.367)

- Cong cu, dung cu; 259.345.422 (1.812.004) 408.825.422 (1.812.004)

- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang; 7.056.595.906 - 5.805.315.814 -

- Thanh pham, hang hoa, 66.153.536 (911.531) 26.020.341 (911.531)

C{lng 20.4 74.098.490 (1.770.995.902) 17.334.746.355 (1.770.995.902)

8- Tai san dO'dang dili han Sa cuai ky sa diu nam

Gia danh gia l~i Gia gac Gia danh gia lai Gia gac

Chi phi xay dung CO' ban dO'dang

- Dau tu,xily dung: 12.403.144.494 - 7.852.988.607

+Mua than bam phuc vu XNNS Tuc Duyen 128.000.000

+ CT dp mroc KV San Cfun Phu Luang (CP khao sat dia hinh +tham tra h6 sa khao sat dia hinh, du toan thi cong) 130.772.727 130.772.727

+DlJ an phat trien h~ thong dp mroc thanh ph6 Thai Nguyen 12.144.371.767 7.722.215.880

- Sua chlia l6'n tili san c6 dinh : Sua chua, dich chuyen cac tuyen6ng dirong Chu Van An; T6 13, duong Phli Lien, P. Hoang Van Th\l;Duong Le Quy Don v.v .... 270.480.309 274.088.593

C{lng - 12.673.624.803 - 8.127.077.200

·1

9: Tang, giam tiii san c6 ilinlt Ititu hlnb

Khoan mucNha cira v~t ki~o May moe thi~t b] Phuong ti~o v~o tai Thi~t b] dung cu Tai sao eAdjnh

TAng d}ogtrue " - quan Iy khaetruyeo dan

sA du dAu nam 129.913.927.213 102.989.071.683 339.822.222.438 672.972.727 146.180.000 573.544.374.061

- Mua sam moi 114.068.000 114.068.000

- DAu illxay dung moi -

- Thanh ly TSCD 569.334.255 775.783.632 1.345.117.887

Sa euai kY 129.344.592.958 103.103.139.683 339.046.438.806 672.972.727 146.180.000 572.313.324.174

2. Gia trj hao moo loy k~

S6 dtr dAunam (55.021.319.261) (56.646.791.006) (128.444.324.448) (617.118.092) (146.180.000) (240.875.732.807)

- KhAu hao trong ky (4.316.628.876) (5.796.013.771) (11.971.132.744) (26.040.186) (22.109.815.577)

+ Thanh ly TSCD 14.845.543 775.783.632 790.629.175

sA euai kY (59.323.102.594) (62.442.804.777) (139.639.673.560) (643.158.278) (146.180.000) (262.194.919.209)

3. Gia tr] con I~i TSCD hiru hioh

Tai ngay dAunam 74.892.607.952 46.342.280.677 211.377.897.990 55.854.635 - 332.668.641.254

se euAi ky 70.021.490.364 40.660.334.906 199.406.765.246 29.814.449 - 310.118.404.965

Gia tri hao mon

30.243.916.660 d6ng

572.313.324.174 d6ng

262.194.919.209 d6ng

310.118.404.965 d6ng

1.517.705.801 d6ng

789.450.187 d6ng

728.255.614 d6ng

* Nguyen gia TSCD cuoi nam dll khau hao hth nhung v~n con su dung;

* Nguyen gia TSCD con t6t dn dung cho SXKD : Nguyen gia

Gia tri con lai

* Nguyen gia TSCD hinh thanh ill quy phuc loi Nguyen gia

Gia tri hao mon

Gia tri con lai

10. Tang, giam tai san ca dinh vo hinh

- Nguyen gia TSCf) vo hinh

+ S6 dir dAunam 253.000.000

+ S6 tang trong nam -

+ S6 du cU6i ky 253.000.000

- Gia tr] bao mon loy k~

+ S6 du dAunam 75.906.452

+Khfru hao trong kY 28.215.614

+ S6 du cU6i ky 104.122.066

- Gia tr] eon I~i ella TSCf) vo hinh

+ Tai ngay dAu nam 177.093.548

+ S6 du cu6i Icy 148.877.934

11- Chiphi trii trutic SA A. kY ss diu namo cuor

a, Ng~n han 256.118.311 279.513.870

- Chi phi cong cu, dung cu xu~t dung

+ Chi phi cong cu, dung cu san xu~t 5.833.334 10.774.998

+ Chi phi dung cu, db dung hanh chinh 416.670 2.291.667

- Chi phi tra tnroc ngan han khac 249.868.307 266.447.205

b, Dili han 9.062.464.569 8.980.422.642

- Cac khoan chi khac

+ Chi phi dAutu dbng hb mroc 267.025.799 6.261.409.749

+ Chi phi cong cu, dung cu san xu~t 559.531.248 369.050.753

+ Chi phi dung cu, db dung hanh chinh 1.933.176.105 683.138.560

+ Chi phi delihan khac 6.302.731.417 1.666.823.580

CQng 9.318.582.880 9.259.936.512

Cuai ky Trong nam a§unam12. Vay va n!l n!l thue ta; chinh se co kha nang sA co kha nang

Gia tr] tra n(}' Tang Giam Ghi tri tra n(}'

a, Yay ng~n han 4.002.629.172 4.002.629.172 4.375.029.172t 8.377.658.344- 8.377 .658.344

+Vay ngan hang CMu A ABD (DlJ an clip mrocva v~ sinh TPTN) 2.668.102.136 2.668.1 02.136 2.668.102.136 5.336.204.272 5.336.204.272

+Yay ngan hang WB (D1,l an Du PM Luong,Dinh Ca Vo Nhai) 589.727.036 589.727.036 589.727.036 1.179.454.072 1.179.454.072

+Yay viet combank Ha Nam (DA cai tao Mthong clip mroc TPTN) 744.800.000 744.800.000 1.117.200.000 1.862.000.000 1.862.000.000

b, Yay dai han 131.395.835.606 131.395.835.606 2.721.500.618 - 128.674.334.988 128.674.334.988

+Vay ngan hang CMu A ABD (D1,l an clip mrocva v~ sinh TPTN) Ky han 18 nam 24.012.919.232 24.012.919.232 24.012.919.232 24.012.919.232

+Yay ngan hang WB (D1,l an Du Phu Luong,Dinh csvs Nhai) Ky han 17 nam 12.384.267.771 12.384.267.771 12.384.267.771 12.384.267.771

+Yay ngan hang Norad +Kfw (DA clip mrocTX Song Cong), Thai han tra no 17 nam 89.297.947.985 89.297.947.985 89.297.947.985 89.297.947.985

+Yay viet combank Ha Nam (DA cai tao h~thong clip mroc TPTN) 2.979.200.000 2.979.200.000 2.979.200.000 2.979.200.000

+Yay ngan hang Chau A (ABD) - D1,lan dAunrxay dung cong trinh phat trien M thong clip mroc 2.721.500.618 2.721.500.618 2.721.500.618 - -TP TMi Nguyen

CQng 135.398.464.778 135.398.464.778 2.721.500.618 4.375.029.172 137.051.993.332 137.051.993.332

Cu~i kY Biu nam13. Phdi tril ngwUi ban s~co kha nang S~ co kha nangGia tr] tra nQ' Gia tr] tra nQ'Phai tra nguiri ban ng~n han+ Cong ty TNHH mot thanh vien khai thac Thuy loi Thai nguyen(TiSn mua mroc tho) 5.991.483.910 5.991.483.910 6.246.462.110 .6.246.462.110

+DA dp mroc thi xa Song Cong (Phcln v6n d6i ling Chu d~u nr) 1.157.957.348 1.157.957.348 1.157.957.348 1.157.957.348

+ Cong ty TNHH Thien Hili Thai Nguyen 52.739.900 52.739.900 2.062.108.882 2.062.108.882

+ Cong ty TNHH h6a nhua d~ nh~t - CN Hili Duong 1.423.225.401 1.423.225.401 927.009.521 927.009.521

+ T6ng Cong ty CP mroc va moi tnrong viet Nam (DA Song Cong) 7.049.442.773 7.049.442.773 7.049.177.618 7.049.177.618

+ DA phat trien h~ thong c~p mroc TPTN 1.465.470.999 1.465.470.999 1.157.571.999 1.157.571.999

+ Phai tra cac nha cung dp khac 9.922.605.267 9.922.605.267 14.174.438.060 14.174.438.060

CQng 27.062.925.598 27.062.925.598 32.774.725.538 32.774.725.538

14- Thui va cdc khodn phdi npp nb« nwuc Biu nam S~phai nQp s~d§ th\fc nQpCu~i kYtrong nam trong nam

a,PhainQP 4.252.621.986 12.910.344.659 11.262.991.332 5.899.975.313- Thu~ gia tri gia tang 390.571.930 4.706.507.332 3.750.630.089 1.346.449.173

- Thu~ thu nhap doanh nghiep 2.995.409.293 4.789.958.981 3.495.409.293 4.289.958.981

- Thue thu nhap ca nhan 600.000 1.078.397.927 1.078.997.927 -- Thu~ tai nguyen 507.204.706 1.004.820.910 1.396.166.196 115.859.420

- Thu~ mon bili - 14.000.000 14.000.000 -

- Thu~ Slr d\lIlg d~t phi nong nghi~p 237.652.917 65.162.638 302.815.555 -- Cae khoan phi, l~ phi va cae khoan phai nQPkhac 121.183.140 1.251.496.871 1.224.972.272 147.707.739

b, Phai thu 475.300 - - 475.300- Thu~ SU d\lIlg d~t phi nong nghi~p 475.300 - - 475.300

15. Chi phi phili tril SA A.k' sa diu namo CUOI Y* Chi phi phiii tril ngiin h(1n

+ Xi Nghiep mroc sach Song cong - Chi phi sua chua - 1.049.362.073

+ Chi phi ki~rntoan bao cao tai chinh nam 2017 (Cong ty lNHH PKF Vi~tNam) - 220.000.000

+ Du an dp mroc thi xa Song Cong 220.332.825 220.332.825

+ Quy phong chong thien tai 139.133.000 139.133.000

+ Xi nghiep thi cong xay l~p cong trinh (CT D~un6i rna rong HTCN LQ'iHai, Cong Hai,Thu?n B~cva cong trinh Ma Lam, Ninh ThU?n 405.749.951 553.749.951

+ Chi phi lai yay cac du an, cong trinh 2.663.356.505 266.616.010

+ Du an Xay dung tuyen 6ng dp mroc DN300 KCN DiSrnThVY(XN Song Cong) 575.597.273 575.597.273

+ Chi phi phai tra khac 649.910.393 294.436.873C(}ng 4.654.079.947 3.319.228.005

16.Phili tra kluic Sa cuai ky sa diu nam*Phili tra ngiin h(1n

- Tai san thira cho giai quyet 1.279.603- Kinh phi cong doan 374.875.042 256.731.915- Bao hiem xa hQi 407.460.765 -- Bao hiem y tS 195.215.160 -- C6 nrc, cac quy thuoc von Nha mroc 33.784.931.840 29.388.851.840- Cac khoan lai cham nQPvSNha mroc 21.418.575.926 19.025.432.571- Bao hi~rn th~t nghi~p 86.691.751 --

- Cac khoan phai tn't,phai nQPkhac 20.758.622.620 14.559.608.606C(}ng 77.026.373.104 63.231.904.535

17. Tili siln thui thu nh~p hoan 19i Sa cuai kY sa diu nam- Tai san thuS thu nh~p hoan l~i 2.354.185 2.490.767

C(}ng 2.354.185 2.490.767

18 Van chit su hima. Bang d8i ehi~u bi~n dong cua vBn chu SO' hii'u.

Cac khoan muc thu{}c van chu SO' hiruDi~n giai van gop cua chu SO' van khac cua chu LQi nhuan sau thu~ Quy dAu ttr phat

C{}nghfru SO' huu chua phan phai tri~n

sa du dAu nam trurrc 160.000.000.000 107.705.310.448 (28.086.895.777) 10.929.699.327 250.548.113.998

- Tang v6n trong nam tnroc - - - 3.885.014.643 3.885.014.643

+V6n khac cua chu sa htru - -+ Quy d§.utu phat trien 3.885.014.643 3.885.014.643

- Lai nam tnroc 3.479.025.789 3.479.025.789

- Tang khac -

- Giam v6n (Phan phoi loi nhuan) 15.036.857.519 - 15.036.857.519

- Giam khac 51.441.861 51.441.861

S8 dir dAu nam nay 160.000.000.000 107.705.310.448 (39.696.169.368) 14.814.713.970 242.823.855.050

- Tang v6n trong nam nay - - - 2.935.157.212 2.935.157.212

+V6n d§.unr cua chu sa htru -+ Trieh l~p cac quy - 2.935.157.212 2.935.157.212

+ Quy d§.utu phat rrisn - -

- Lai trong Icy 10.162.522.617 10.162.522.617

- Phan phoi loi nhuan 14.816.841.347 14.816.841.347

S8 du cuai kY 160.000.000.000 107.705.310.448 (44.350.488.098) 17.749.871.182 241.104.693.532

h. Chi ti~t v6n gop cua chu SO' htru S6 cu6i kY S6 diu nam

- V6n diSu 1~ 160.000.000.000 160.000.000.000

+ V6n Nh« marc (42,27%) 67.632. 000. 000 67.632.000. 000

+ Cong ty CP tdp doan qu6e dDong A (41%) 65.600. 000. 000 65.600. 000. 000

+ Cdc e6 dong khdc (16,73%) 26.768.000.000 26.768.000.000

- V6n khac cua chu sa hiru (nhan ban giao Uti san xi nghiep dp mroc cac huyen, v6n ngansach dp tlnrc hien ac du an) 107.705.310.448 107.705.310.448

- Quy diu illphat trien 17.749.871.182 14.814.713.970

- LQ"inhuan sau thue chua phan phoi (44.350.488.098) (39.696.169.368)

Cqng 241.104.693.532 242.823.855.050

c. Cac giao djch v~ v6n VOl cac chu SO' hfru va phan ph6i cAnrc, chia lQinhuan S'<: s . kY S6 diu namo CUOI

- V6n diu tu cua chu sa hfru 160.000.000.000 160.000.000.000

d. cA phi~u S6 cu6i kY S6 diu nam

- S6 hrong c6 phieu dang hru hanh 16.000.000 16.000.000

+ C6 phieu ph6 thong 16.000.000 16.000.000

~6 phieu tru diii (loai diroc phan loai la v6n chu sa htru) - -

* Menh gia c6 phieu dang hru hanh 10.000 10.000

d. C6 tu-c S.<: s , k' S6 diu namo CUOI y~

- C6 tuc dii cong b6 sau ngay k~t thuc kY k~ toan nam (%) 6,50 6,50

e. Cac quy cua doanh nghi~p s~ s . Icy sa dAunamo CUOI

- Quy dAu ttr phat triSn 17.749.871.182 14.814.713.970

- Quy khac thuoc van chu sa hfru (Quy khen thirong, phuc loi) 2.033.731.701 1.519.464.763

+ Quy khen thuong 765.817.698 616.788.644

+ Quyphuc 19'i 590.026.787 149.236.306

+ Quyphuc 19'iila hinh thanh TSCD 677.887.216 753.439.813

g. Thu nh,p va chi phi, lai ho~c 16 dllQ'cghi nh,n trl}'cti~p vao van chii SO' hfru theo quy djnh cua chu§n ml}'ck~ toan c\l th~

19, Ngu8n kinh phi sa cuai Icy sa dAunam

- Nguon kinh phi con lai cuoi nam 3.007.600 12.007.600

VII - Thong tin bB sung eho cac khoan mue trinh bay trong bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh. .1-Tang doanh thu ban hang va cung cap dich V{l (Mii sa 01) Quy 3 nam nay Quy 3 nam tnr6'e

- Doanh thu ban hang 43.746.162.265 40.550.450.678

+Niroc sach Tuc Duyen, Tich Luang, Song cong 40.985.401.700 38.318.794.371

+Niroc sach Trai Cau 113.690.000 105.094.200

+Nuoc sach Dai Til 1.276.932.600 1.083.424.000

+Niroc sach Vo Nhai 399.390.300 372.385.000

+Nuoc sach Phu Luang 128.549.500 120.290.700

+Niroc sach f)i~m Thuy 100.277.100 101.131.000

+V~t lieu 136.551.537 (39.494.200)

+Nuoc tinh khiet 605.369.528 488.825.607

- Doanh thu hop d6ng xay dung 901.295.369 3.260.869.580

- Doanh thu khao sat thiet k€ l~p du toan 66.563.566 78.040.133

Cqng 44.714.021.200 43.889.360.391

2 - Cdc khoiin giam tric doanh thu (Mii sa 02) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

- Chiet khau thuong mai - -- Giam gia hang ban - -- Hang ban bi tra lai - -

3-Gid van hang ban (Mii sa 11) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

- Gia v6n cua hang hoa dii ban; 15.439.994.665 14.319.728.146

- Gia von cua hoat dong xay dung; 1.863.123.694 3.260.625.080

- Gia~6E cua dich vu dii eung cftp(khao sat, thiet k€, l~pDT); 57.970.000 55.198.669

. .- Du phong giam gia hang tan kho - -

Cqng 17.361.088.359 17.635.551.895

4 -Doanh thu hO(Jtd{jng tili chinh (Mii sa 21) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

- Lai ti~n giri, ti~n eho yay 997.992.152 833.587.591

Cqng 997.992.152 833.587.591

5- Chi phi tili chinh (Mii sa 22) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

- Uii ti~n yay; 2.457.201.128 2.677.207.598

- Uti cham n9P v~ e6 phan h6a 799.516.168 583.062.657

Cqng 3.256.717.296 3.260.270.255

6 - Thu nhljp khtic (Mii sa 31) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

- Thanh Iy, nhUQ11gban Uti san e6 dinh; - -- Ti~n phat vi pham hQ'Pdang 314.100 -- Cac khoan thu nhap khac 3.581.507 431.986

Cqng 3.895.607 431.986

7 - Chi phi khtic (Mii sa 32) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trmrc

- Thanh ly, nhUQ11gban tai san e6 dinh; 2.800.000

- Cac khoan bi phat (Do cham n9P cac khoan d6i voi ngan sach Nha mroc); 28.037.947 -

- Cac khoan chi khac, - 25.565.555

Cqng 30.837.947 25.565.555

8- Chi phi han hang vii chi phi qulin Ij doanh nghifp Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

a, Cac khoan chi phi quan ly doanh nghiep phat sinh trong kY (Ma sa 26) . 4.956.365.242 ·4.794.590.983

- Chi phi tien luang 2.916.208.094 2.694.392.963

,

- Thu6, phi cac loai 432.150.246 352.697.312

- Chi phi quan tr] 397.030.000 397.020.000

- Du phong no phai thu kh6 doi - -- Cac khoan chi phi quan ly khac 1.210.976.902 1.350.480.708

b, Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong kY (Ma s6 25) 13.415.343.712 12.993.137.918

- Chi phi nhan vien ban hang 6.715.386.080 6.202.561.819

- Chi phi nguyen v~t lieu 536.030.311 821.273.771

- Chi phi d6ng h6 mroc 1.421.413.600 666.061.348

- Chi phi khau hao 3.854.560.527 3.870.910.518

- Chi phi ban hang khac 887.953.194 1.432.330.462

9 - Chi phi san xuOt kinh doanh then kit qua kinb doanh Quy 3 nam nay Quy 3 nam trU'(Yc

- Chi phi nguyen v~t lieu 7.064.821.700 7.202.483.284

- Chi phi nhan cong 16.663.107.772 15.307.728.981

- Chi phi khAu hao TSCD 7.327.034.913 7.256.549.265

- Chi phi dich VlJ mua ngoai 218.631.076 1.033.622.074

- Chi phi khac bang ti~n 9.279.965.617 8.020.226.113

C{}ng 40.553.561.078 38.820.609.717

10- Chi phi thui thu nh~p doanh ngltifp hifn Itimh (MDsa 51) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trU'O'c

Chi phi thue thu nhap hien hanh tinh tren thu nhap chiu thue nam hien hanh 1.963.013.793 1.720.709.360

11- Chi phi thui thu nh~p doanh ngltifp hoiin l(li (MDsa 52) Quy 3 nam nay Quy 3 nam trurrc

Chi phi thue thu nhap hoan lai 56.470 56.469

VIII Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao hru chuy~n ti~n t~Loy ki tir d§u nam Liiy ki tir d§u namdin quy 3 nam nay d~n quy 3 nam trmrc

1 Cdcgiao dicb khong bang ti€n anh IUfung tlin bdo cdo luu chuyin ti€n t? trong tuong lai

2 Cdc khoiin ti€n do Doanh nghi?p niim gUt nhung khiing tluf/c siCdung

3 sa ti€n di vay th,_rcthu trong ky 2.721.500.618

Yay ngan hang Chau A (ABD) - Dir an d~u tu xay dung cong trinh phat trien h~ thong cApmroc TP Thai Nguyen 2.721.500.618 -

4 Sa ti€n tid thuc tra gac vay trong ky 4.375.029.172 4.375.029.172

- Ngan hang phat tri~n khu vue B~c C<;1n- Thai Nguyen (Khoan vay ADB) 2.668.102.136 2.668.102.136

- Ngan hang phat tri~n khu vue B~cCan - Thai Nguyen (Khoan vay WB) 589.727.036 589.727.036

- Vietcom bank - CN Ha Nam (DA cai t<;10HTCNTPTN) 1.117.200.000 1.117.200.000

--------

L~p bi~u Phu trach ki toan

Nguy~n Thi Thanh Minh Nguy~n CAm To