Upload
others
View
5
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA _________________________________________________________________________________
Temeljem odredbi iz članka 250. Zakona o trgovačkim društvima i odredbama članaka 407 do 410 Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva "Hoteli Makarska" d.d., sastavila je u skladu s odredbama iz članka 18. Zakona o računovodstvu
IZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA S KONSOLIDACIJOM
za razdoblje sije čanj – lipanj 2015. godine
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
2
Makarska, srpanj 2015. godine
S A D R Ž A J
1. Sažetak izvješća o poslovanju ............................................................................. 3
2. Financijski pokazatelji poslovanja ........................................................................ 4
3. Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju ......................................... 5
4. Značajniji poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja .................... 5
5. Procjena neizvjesnosti i rizika .............................................................................. 5
6. Izvješće o poslovanju .......................................................................................... 6
7. Povezana društva ................................................................................................ 7
8. Zapošljavanje ...................................................................................................... 7
Izjava odgovornih osoba za sastavljanje izvješća ……………………………………….7
PRILOG: POLUGODIŠNJA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA – TFI-POD 06 2015
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
3
1. Sažetak izvješ ća o poslovanju
• Ostvaren je ukupan prihod u visini od 21,0 milijuna kuna što je 10% više u
odnosu na isto razdoblju prošle godine (19,1 milijun kuna).
• Poslovni prihodi iznose 20,25 milijuna kuna što je 11,8% više u odnosu na isto
razdoblje prošle godine (18,11 milijuna kuna). Glavni uzrok rasta poslovnih
prihoda je veći broj ostvarenih osnovnih usluga. Broj usluga (noćenja)
ostvaren za prvih 6 mjeseci u 2015. godini je 72.798 dok je u 2014. bio 61.249
što je 18,9,% više u odnosu na isto razdoblje. Prosječna cijena usluge iznosi
278,11 kuna u odnosu na prošlu godinu kada je bila 295,71 kunu što je 6,3%
niže.
• Financijski prihodi iznose 756,6 tisuća kuna. Najveći dio predstavljaju
pozitivne tečajne razlike (733 tisuće kuna) dok ostatak predstavljaju kamate
na sredstva po računima i zatezne kamate na potraživanja. U odnosu na
prošlu godinu (989 tisuća kuna) manji su za 23,5% gdje su tečajne razlike
iznosile 986 tisuća kuna i kamate 2 tisuće kuna). Pozitivne tečajne razlike
veće su od negativnih.
• Ukupni rashodi iznose 26,328 milijuna kuna. U odnosu na isto razdoblje prošle
godine (25,45 milijuna kuna) ukupni rashodi veći su za 3,5%.
• Poslovni rashodi iznose 25,34 milijuna kuna što je u odnosu na isto razdoblje
prošle godine (24,26 milijuna kuna) za 4,5% više.
• Financijski rashodi iznose 756,6 tisuća kuna. Od toga 665,9 tisuća kuna čine
negativne tečajne razlike, a 320 tisuća kuna se odnosi na kamate na
dugoročne kredite i kamate iz poslovanja. U odnosu na isto razdoblje prošle
godine manji su za 23,5% što je posljedica manjih negativnih tečajnih razlika i
manjeg iznosa kamata u odnosu na prošlu godinu.
• Gubitak razdoblja iznosi 5,33 milijuna kuna i manji je u odnosu na isto
razdoblje prošle godine (6,35 milijuna kuna) za 16,1% kao posljedica većeg
poslovnog prihoda realizacije u proteklom razdoblju.
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
4
2. Financijski pokazatelji poslovanja
________________________________________________________________
POKAZATELJ (za razdoblje I – VI) 2014. 2015._
Koeficijent tekuće likvidnosti 1,36 1,78
Koeficijent zaduženosti 0,20 0,18
Ekonomičnost ukupnog poslovanja 0,75 0,80
Profitna stopa -0,25 -0,20
Povrat na kapital -0,03 -0,02
Iako su pokazatelji za ovaj period relativno loši jer poduzeće radi sezonski, jer u
ovom periodu nije dosegnuta puna zaposlenost kapaciteta i poslovanja, potrebno je
naglasiti kako je likvidnost društva izuzetno dobra obzirom na izvještajno razdoblje, a
pogotovo u usporedbi s prošlom godinom. Također i pokazatelj zaduženosti je bolji
od prošle godine. Pokazatelji ekonomičnosti, profitabilnosti i povrata na kapital su
negativni, ali kod svih je uočljiv pozitivan porast pogotovo kada se gleda u kontekstu
izvještajnog razdoblja.
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
5
3. Značajni poslovni doga đaji u obra čunskom razdoblju
U proteklom razdoblju održana je Glavna skupština društva.
4. Značajniji poslovni doga đaji nakon proteka obra čunskog razdoblja
Zbog ekonomske i političke krize u Europi i krize u Hrvatskoj, pažljivo se prate
događanja na turističkim tržištima pa se prišlo iznalaženju dodatnih ušteda, dodatnog
oglašavanja i prodaje kapaciteta kako bi se moglo privući dodatne goste koji zbog
političkih prilika neće otići u zemlje sjeverne Afrike i susjedne mediteranske zemlje,
čime bi se poboljšalo poslovanje.
5. Procjena neizvjesnosti i rizika
• Društvo je izloženo valutnim rizicima, odnosno promjenama tečaja EUR, jer se
najznačajniji dio prometa odvija sa kupcima u toj valuti kao i kreditne obveze koje
su nominirane u EUR.
• Društvo je izloženo kreditnom riziku zbog promjenjivih kamatnih stopa.
• Društvo ima mali rizik nelikvidnosti zbog obveza po kreditima, obveza prema
radnicima i dobavljačima u slučaju političkih promjena u emitivnim zemljama čime
bi izostali planirani prihodi.
• Zbog opće nelikvidnosti povećan je i rizik naplate potraživanja od kupaca što se
prati s posebnom pažnjom i poduzimaju mjere za naplatu potraživanja.
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
6
6. Izvješ će o poslovanju
• U tekućem izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupan prihod od 21,0 milijuna
kuna, te ukupni rashodi u iznosu od 26,33 milijuna kuna, što je rezultiralo
gubitkom razdoblja u iznosu od 5,3 milijuna kuna.
• U strukturi ukupnih prihoda poslovni prihodi sudjeluju sa 96,4% i financijski
prihodi sa 4,6%.
• Poslovni rashodi iznose 25,34 milijuna kuna što je 4,5% više nego u istom
razdoblju prošle godine uz povećanje ostvarenja broja usluga od 18,9%.
• Materijalni troškovi iznose 8,54 milijuna kuna i manji su u odnosu na prošlu
godinu za 2,7%.
• Troškovi osoblja iznose 10,1 milijuna kuna i veći su u odnosu na prošlu
godine za 6,5% zbog povećanog obima poslovanja te zbog činjenice da su
plaće povećane u odnosu na prošlu godinu.
• Troškovi amortizacije iznose 4,39 milijuna kuna i veći su za 5,5% u odnosu
na prošlu godinu zbog uvođenja u korištenje novonabavljenih sredstava.
• Ostali troškovi poslovanja i ostali poslovni rashodi ukupno iznose 2,28
milijuna kuna i veći su za 25,8% u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje
kao posljedica određenih jednokratnih izdataka (otpremnine) i drugih
troškova koji su se pojavili u proteklom razdoblju.
• Gubitak razdoblja iznosi 5,325 milijuna kuna i manji je u odnosu na gubitak
istog razdoblja prošle godine za 16,1%.
u 000 Kn
POZICIJA I. - VI. '14 I. – VI. '15
POSLOVNI PRIHODI 18.112 20.246 FINANCIJSKI PRIHODI 989 757 IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 0 0 UKUPNI PRIHODI 19.101 21.003
POSLOVNI RASHODI 24.260 25.342 FINANCIJSKI RASHODI 1.188 987 IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 0 0 UKUPNI RASHODI 25.448 26.328
DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 6.347 5.325 POREZ NA DOBIT 0
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
7
DOBIT RAZDOBLJA GUBITAK RAZDOBLJA 6.347 5.325
7. Povezana društva
Transakcije sa povezanim društvima u skladu su sa MSFI te pripadajući iznos
potraživanja i obveza uključujući prihode od prodaje i nabave su primjereno
evidentirani. Ove transakcije obavljaju se pod istim uvjetima u kojima bi se obavljale
da su bile između nepovezanih društava.
Usluge su obračunavane po tržišnim uvjetima.
8. Zapošljavanje
Na dan 30.06.2015. društvo je imalo 303 zaposlenih. Od toga je bilo stalno 143 i 160
sezonska radnika. U odnosu na prošlu godinu kada bilo je 286 ukupno zaposlenih,
od čega 138 stalnih i 148 sezonskih radnika.
Direktor Društva:
Bepica Srzić, dipl. oec.
U Makarskoj, 21.07.2015.
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
8
I Z J A V A
Izjavljujem da skraćeni set privremenih polugodišnjih financijskih izvješ ća za
2015. godinu izdavatelja, sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda
financijskog izvješćivanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza,
prihoda i rashoda, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja
društva.
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
9
BILANCA stanje na dan 30.06.2015
Obveznik: HOTELI MAKARSK A D.D.
Naziv pozicije AOP oznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
1 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA ĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 235.456.579 233.713.445 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 29.595 18.598 1. Izdaci za razvoj 004 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 29.595 18.598 3. Goodwill 006 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 232.124.628 229.868.324 1. Zemljište 011 68.386.217 68.386.217 2. Građevinski objekti 012 145.477.722 148.947.409 3. Postrojenja i oprema 013 4.705.484 5.181.822 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 7.030.736 6.596.249 5. Biološka imovina 015 575.683 519.596 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 7. Materijalna imovina u pripremi 017 5.898.975 187.220 8. Ostala materijalna imovina 018 49.811 49.811 9. Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 3.302.356 3.347.496 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 3.302.356 3.347.496 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 479.027 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 29.148.231 36.578.477 I. ZALIHE (036 do 042) 035 793.642 889.840 1. Sirovine i materijal 036 793.642 889.840 2. Proizvodnja u tijeku 037 3. Gotovi proizvodi 038 4. Trgovačka roba 039 5. Predujmovi za zalihe 040 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 12.545.269 11.755.858 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 2. Potraživanja od kupaca 045 9.509.208 7.782.061 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 5.303 5.351 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 1.836.536 2.561.045 6. Ostala potraživanja 049 1.194.222 1.407.401 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 1.000 2.700 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 7. Ostala financijska imovina 057 1.000 2.700 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 15.808.320 23.930.079 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRA ČUNATI PRIHODI 059
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
10
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 264.604.810 270.291.922 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061 49.895.666 48.250.506
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 211.210.724 216.597.699 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 223.894.000 223.894.000 II. KAPITALNE REZERVE 064 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 0 0 1. Zakonske rezerve 066 2. Rezerve za vlastite dionice 067 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 070 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 -6.336.211 -1.970.488
1. Zadržana dobit 073 2. Preneseni gubitak 074 6.336.211 1.970.488
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 -6.347.065 -5.325.813 1. Dobit poslovne godine 076 2. Gubitak poslovne godine 077 6.347.065 5.325.813
VII. MANJINSKI INTERES 078 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 978.052 5.767.165 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 978.052 927.648 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 4.839.517 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 30.970.644 27.341.125 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 30.970.644 27.341.125 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljačima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 9. Odgođena porezna obveza 092 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 21.445.389 20.585.933 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 25.000 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 212.277 129.155 4. Obveze za predujmove 097 8.995.744 11.785.647 5. Obveze prema dobavljačima 098 8.583.902 4.854.021 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8. Obveze prema zaposlenicima 101 1.619.277 1.741.852 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 1.968.189 1.984.258 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 12. Ostale kratkoročne obveze 105 66.000 66.000 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDU ĆEGA RAZDOBLJA 106
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 264.604.809 270.291.922 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 49.895.666 48.250.506
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
11
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2015. do 30.06.2015.
Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.
Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Teku će razdoblje
Kumulativno Tromjese čje Kumulativno Tromjese čje 1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 18.111.932 16.891.035 20.245.897 18.959.026 1. Prihodi od prodaje 112 17.968.553 16.782.728 19.922.126 18.803.200 2. Ostali poslovni prihodi 113 143.379 108.307 323.771 155.826 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 24.259.982 15.352.597 25.341.560 14.931.590
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 115
2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 8.774.802 6.605.684 8.536.933 5.986.633 a) Troškovi sirovina i materijala 117 5.012.327 3.932.948 5.118.864 4.126.669 b) Troškovi prodane robe 118 c) Ostali vanjski troškovi 119 3.762.475 2.672.736 3.418.069 1.859.964 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 9.514.589 5.682.301 10.129.927 6.201.458 a) Neto plaće i nadnice 121 5.755.318 3.503.338 6.258.965 3.863.933 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 2.420.212 1.345.621 2.399.965 1.443.062 c) Doprinosi na plaće 123 1.339.059 833.342 1.470.997 894.463 4. Amortizacija 124 4.159.627 2.101.360 4.391.280 1.578.723 5. Ostali troškovi 125 1.691.914 881.871 2.021.550 1.028.136 6. Vrijednosno uskla đivanje (127+128) 126 0 0 0 0 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 7. Rezerviranja 129 8. Ostali poslovni rashodi 130 119.050 81.381 261.870 136.640 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 989.170 820.529 756.637 690.845 1. Kamate, te čajne razlike, dividende i sli čni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima
132
2. Kamate, te čajne razlike, dividende, sli čni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobam a
133 989.170 820.529 756.637 690.845
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjeluju ćih interesa 134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135
5. Ostali financijski prihodi 136 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 1.188.188 799.159 986.787 766.378 1. Kamate, te čajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 138
2. Kamate, te čajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
139 1.188.188 799.159 986.787 766.378
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 140
4. Ostali financijski rashodi 141 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 19.101.102 17.711.564 21.002.534 19.649.871 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 25.448.170 16.151.756 26.328.347 15.697.968 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 -6.347.068 1.559.808 -5.325.813 3.951.903
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 0 1.559.808 0 3.951.903 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 6.347.068 0 0 0
XII. POREZ NA DOBIT 151 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 -6.347.068 1.559.808 -5.325.813 3.951.903
1. Dobit razdoblja (149-151) 153 0 1.559.808 0 3.951.903
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
12
2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 6.347.068 0 5.325.813 0
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2015. do 30.06.2015.
Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.
Naziv pozicije AOP oznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
1 2 3 4 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 001 5.522.490 -5.325.813 2. Amortizacija 002 8.504.803 4.391.280 3. Povećanje kratkoročnih obveza 003 15.672.489 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 004 5. Smanjenje zaliha 005 38.236 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 006 4.799.613 I. Ukupno pove ćanje nov čanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 00 7 18.865.142 14.737.956 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 008 479.027 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 009 2.041.578 6.274.422 3. Povećanje zaliha 010 520.459 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 011 801.573 53.500 II. Ukupno smanjenje nov čanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) 01 2 3.322.178 6.848.381 A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012) 013 15.542.964 7.889.575
A2) NETO SMANJENJE NOV ČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) 014 0 0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 015 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 016 3. Novčani primici od kamata 017 4. Novčani primici od dividendi 018 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 019 2.000 III. Ukupno nov čani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 01 9) 020 0 2.000 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 9.496.889 4.130.677 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 022 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023 48.840 IV. Ukupno nov čani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023 ) 024 9.545.729 4.130.677 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024) 025 0 0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) 026 9.545.729 4.128.677
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 027 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 028 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 029 25.000 V. Ukupno nov čani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 030 0 25.000 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 031 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 032 3. Novčani izdaci za financijski najam 033 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 034 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035 3.206.163 795.732 VI. Ukupno nov čani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 036 3.206.163 795.732 C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) 037 0 0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030) 038 3.206.163 770.732
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) 039 2.791.072 2.990.166 Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) 040 0 0 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 041 18.148.842 20.939.914 Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 042 2.791.072 2.990.166 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 043 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 044 20.939.914 23.930.080
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
13
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 01.01.2015 do 30.06.2015
Naziv pozicije AOP oznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
1 2 3 4 1. Upisani kapital 001 223.894.000 223.894.000 2. Kapitalne rezerve 002 3. Rezerve iz dobiti 003 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 004 -6.336.211 -1.970.488 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 005 4.365.723 -5.325.813 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 006 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 007 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 008 9. Ostala revalorizacija 009 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 010 221.923.512 216.597.699 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 011 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 012 13. Zaštita novčanog tijeka 013 14. Promjene računovodstvenih politika 014 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 015 16. Ostale promjene kapitala 016 17. Ukupno pove ćanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 017 0 0 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 018 17 b. Pripisano manjinskom interesu 019 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
14
BILANCA - konsolidirano stanje na dan 30.06.2015
Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.
Naziv pozicije AOP oznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
1 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA ĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 239.818.896 239.626.968 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 42.133 26.620 1. Izdaci za razvoj 004 42.133 26.620 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 3. Goodwill 006 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 239.737.163 239.081.721 1. Zemljište 011 69.361.797 69.361.797 2. Građevinski objekti 012 147.855.844 151.888.244 3. Postrojenja i oprema 013 8.689.413 10.243.052 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 7.305.640 6.832.001 5. Biološka imovina 015 575.683 519.596 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 7. Materijalna imovina u pripremi 017 5.898.975 187.220 8. Ostala materijalna imovina 018 49.811 49.811 9. Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 39.600 39.600 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 39.600 39.600 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 479.027 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 31.709.588 39.113.383 I. ZALIHE (036 do 042) 035 975.234 1.071.392 1. Sirovine i materijal 036 973.387 1.071.392 2. Proizvodnja u tijeku 037 3. Gotovi proizvodi 038 4. Trgovačka roba 039 5. Predujmovi za zalihe 040 1.847 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 14.490.829 14.028.448 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 2. Potraživanja od kupaca 045 11.089.245 9.714.075 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 1.201.791 1.716.370 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 2.184.073 2.587.561 6. Ostala potraživanja 049 15.720 10.442 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 1.000 78.630 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 1.000 78.630 7. Ostala financijska imovina 057 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 16.242.525 23.934.913 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRA ČUNATI PRIHODI 059 18.220 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 271.528.484 278.758.571 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
15
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 215.294.729 221.179.703
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 223.894.000 223.894.000
II. KAPITALNE REZERVE 064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 0 0
1. Zakonske rezerve 066
2. Rezerve za vlastite dionice 067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068
4. Statutarne rezerve 069
5. Ostale rezerve 070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 -5.809.794 -1.328.998
1. Zadržana dobit 073
2. Preneseni gubitak 074 5.809.794 1.328.998
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 -6.884.844 -5.839.881
1. Dobit poslovne godine 076
2. Gubitak poslovne godine 077 6.884.844 5.839.881
VII. MANJINSKI INTERES 078 4.095.367 4.454.582
B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 978.052 5.767.165
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 978.052 927.648
2. Rezerviranja za porezne obveze 081
3. Druga rezerviranja 082 4.839.517
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 32.784.963 29.847.027
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 32.784.963 29.847.027
4. Obveze za predujmove 087
5. Obveze prema dobavljačima 088
6. Obveze po vrijednosnim papirima 089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090
8. Ostale dugoročne obveze 091
9. Odgođena porezna obveza 092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 22.470.740 21.964.676
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 16.000 25.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 212.277 342.920
4. Obveze za predujmove 097 8.998.098 11.801.645
5. Obveze prema dobavljačima 098 9.163.898 5.473.255
6. Obveze po vrijednosnim papirima 099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 1.786.109 1.964.096
8. Obveze prema zaposlenicima 101 2.228.358 2.291.760
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104
12. Ostale kratkoročne obveze 105 66.000 66.000 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDU ĆEGA RAZDOBLJA 106
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 271.528.484 278.758.571
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlj a konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 211.199.362 216.725.121
2. Pripisano manjinskom interesu 110 4.095.367 4.454.582
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
16
RAČUN DOBITI I GUBITKA KONSOLIDIRANO u razdoblju 01.01.2015. do 30.06.2015.
Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.
Naziv pozicije AOP oznaka Prethodno razdoblje Teku će razdoblje
Kumulativ. Tromjes. Kumulativ. Tromjes. 1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 20.064.613 19.894.040 22.765.348 21.380.519
1. Prihodi od prodaje 112 19.921.234 19.785.733 22.390.278 21.197.938
2. Ostali poslovni prihodi 113 143.379 108.307 375.070 182.581
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 26.707.065 17.033.758 28.315.453 17.668.935 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvod nje u tijeku i gotovih proizvoda 115
2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 9.757.894 7.455.645 9.779.741 7.059.309
a) Troškovi sirovina i materijala 117 5.779.019 4.616.925 6.022.551 4.902.497
b) Troškovi prodane robe 118
c) Ostali vanjski troškovi 119 3.978.875 2.838.720 3.757.190 2.156.812
3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 10.509.961 6.261.332 11.323.099 6.941.055
a) Neto plaće i nadnice 121 6.385.705 3.743.681 7.020.223 4.334.030
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 2.645.288 1.630.137 2.656.772 1.539.351
c) Doprinosi na plaće 123 1.478.968 887.514 1.646.104 1.067.674
4. Amortizacija 124 4.535.827 2.289.460 4.821.558 2.423.862
5. Ostali troškovi 125 1.782.167 944.029 2.127.751 1.113.640
6. Vrijednosno uskla đivanje (127+128) 126 0 0 0 0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128
7. Rezerviranja 129
8. Ostali poslovni rashodi 130 121.216 83.292 263.304 131.069
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 1.006.973 824.657 759.216 690.957 1. Kamate, te čajne razlike, dividende i sli čni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima
132
2. Kamate, te čajne razlike, dividende, sli čni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobam a 133 1.006.973 824.657 759.216 690.957
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelu jućih interesa 134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijs ke imovine 135
5. Ostali financijski prihodi 136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 1.249.584 657.841 1.048.992 828.583 1. Kamate, te čajne razlike i drugi rashodi s povezani m poduzetnicima 138
2. Kamate, te čajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
139 1.249.584 657.841 1.048.992 828.583
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijsk e imovine 140
4. Ostali financijski rashodi 141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 14 3
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 21.071.586 20.718.697 23.524.564 22.071.476
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 27.956.649 17.691.599 29.364.445 18.497.518
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 -6.885.063 3.027.098 -5.839.881 3.573.958
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 0 3.027.098 0 3.573.958
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 6.885.063 0 5.839.881 0
XII. POREZ NA DOBIT 151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 -6.885.063 3.027.098 -5.839.881 3.573.958
1. Dobit razdoblja (149-151) 153 0 3.027.098 0 3.573.958
2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 6.885.063 0 5.839.881 0
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
17
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 -6.642.963 2.746.267 -5.608.550 3.460.533
2. Pripisana manjinskom interesu 156 -242.098 280.831 -231.331 113.425
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 -6.885.061 3.027.098 -5.838.881 3.573.958 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 0 0 0 0
1. Tečajne razlike iz prera čuna inozemnog poslovanja 159 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne ma terijalne i nematerijalne imovine 160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju 161
4. Dobit ili gubitak s osnove u činkovite zaštite nov čanog toka 162 5. Dobit ili gubitak s osnove u činkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku prid ruženih poduzetnika 164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definir anih primanja 165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 1 66 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) 167 0 0 0 0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+16 7) 168 -6.885.061 3.027.098 -5.838.881 3.573.958
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 -6.642.963 2.746.267 -5.608.550 3.460.533
2. Pripisana manjinskom interesu 170 -242.098 280.831 -231.331 113.425
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA - konsolidirano
za razdoblje od 1.1.2015 do 30.6.2015
Naziv pozicije AOP oznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
1 2 3 4
1. Upisani kapital 001 223.894.000 223.894.000
2. Kapitalne rezerve 002
3. Rezerve iz dobiti 003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 004 -5.809.794 -1.328.998
5. Dobit ili gubitak tekuće godine 005 8.514.003 -5.839.881
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine 007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 008
9. Ostala revalorizacija 009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 010 226.598.209 216.725.121
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio) 012
13. Zaštita novčanog tijeka 013
14. Promjene računovodstvenih politika 014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 015
16. Ostale promjene kapitala 016
17. Ukupno pove ćanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 017 0 0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 018 204.539.386 216.725.121
17 b. Pripisano manjinskom interesu 019 4.095.367 4.454.582
PRIVREMENO IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA HOTELI MAKARSKA d.d. _________________________________________________________________________________
18
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda (konsolidirano) u razdoblju 01.01.2015. do 30.06.2015.
Obveznik: HOTELI MAKARSKA D.D.
Naziv pozicije AOP oznaka
Prethodno razdoblje
Tekuće razdoblje
1 2 3 4 NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza 001 5.639.167 -5.839.881
2. Amortizacija 002 9.347.380 4.821.558
3. Povećanje kratkoročnih obveza 003 4.866.972 18.456.727
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 004 1.474.217
5. Smanjenje zaliha 005 41.624
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 006 1.784.125
I. Ukupno pove ćanje nov čanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 00 7 23.153.485 17.438.404
1. Smanjenje kratkoročnih obveza 008 813.613
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 009 1.062.608 8.716.741
3. Povećanje zaliha 010 581.113
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 011 1.956.659 53.499
II. Ukupno smanjenje nov čanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) 01 2 3.832.880 9.351.353
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012) 013 19.320.605 8.087.051
A2) NETO SMANJENJE NOV ČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) 014 0 0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 016
3. Novčani primici od kamata 017
4. Novčani primici od dividendi 018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 019 225.070
III. Ukupno nov čani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 01 9) 020 0 225.070
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 10.314.434 6.136.725
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023 1.576.440
IV. Ukupno nov čani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023 ) 024 11.890.874 6.136.725 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024) 025 0 0
B2) NETO SMANJENJE NOV ČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) 026 11.890.874 5.911.655
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 029 896.300 123.300
V. Ukupno nov čani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 030 896.300 123.300
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 031 5.438.428
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 032
3. Novčani izdaci za financijski najam 033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035
VI. Ukupno nov čani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 036 5.438.428 0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) 03 7 0 123.300
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030) 03 8 4.542.128 0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) 039 2.887.603 2.298.696
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) 040 0 0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 041 18.748.614 21.636.217
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 042 2.887.603 2.298.696
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 043
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 044 21.636.217 23.934.913